Formation niveau 1

FORMATION NIVEAU 1

PROGRAMME

Organisation de RevisAudit Le menu d ’ouverture Le Dossier Permanent Le Dossier Organisation

Les Dossiers Annuels- Dossier de Contrôle - L’import d’écritures- Dossier Général- Dossier de Révision

Le travail collaboratif L ’administration des bases Questions diverses

2

Le matin

L’après-midi

3

RevisAudit est constitué de :

2 modules pluriannuels (Dossier Permanent et Dossier Contrôle Interne).

3 modules annuels ou situationnels (le Dossier de Contrôle, le Dossier Général et le Dossier de Révision)

ARTICULATION AUTOUR DE 5 MODULES

4

L ’ARBORESCENCE

Lecteur local ou réseau :

Toutes les données clients

Toutes les sources exécutables

5

MENU D ’OUVERTURE

6

A SAVOIR

Identification

Toutes les feuilles sont marquées des initiales du collaborateur

Différents niveaux de droits

1 - Stagiaires (n ’accède pas à la suppression des historiques ni des dossiers)

2 - Chef de mission (pas de suppression des historiques)

3 - Signataire (n ’accède pas à l ’administration des bases générales de RevisAudit)

4 - Administrateur (un ou plusieurs accédant à tout)

Décompte de sessions :

25 sessions disponibles dès que non connecté à Internet

Rechargement automatique des 25 sessions au démarrage, en étant connecté

MENU D’OUVERTURE

7

Quand l’application démarre, vous arrivez dans le menu d’ouverture de RevisAudit Différents éléments sont accessibles via ce menu d’ouverture :

(1) La liste des dossiers (2) Le lecteur actuel de

travail

(3) Les fonctions de création et suppression des dossiers

(4) Les boutons pour gérer le travail en clientèle

(5) Les fonctionnalités avancées de l’administration des bases ainsi que le suivi transversal des missions avec le bouton « Gestion des missions »

(6) Les messages de RevisAudit (nouvelles versions disponibles, les formations…)

(3)(4)

(1)

(5)

(6)

(2)

8

MENU D’OUVERTURE

Partie haute

Lecteurs (architecture des bases et des fichiers)

Lect:\revisaudit\data\client1 (Croquis)

Initiales (changement MdP)

Date système (Horodatage des feuilles validées)

Sauvegarde répertoire Data.

Les boutons

Ouvrir : liste de tous les dossiers

Créer

Supprimer : toutes les données du client, irréversible

Import / Export : depuis le réseau

Administration des bases

9

MENU D’OUVERTURE

La communication (3 onglets)

Interne : double clic bande grise de la colonne A

Aide en ligne et support

Messages de RevisAudit : Mises à jour, formations...

Les dossiers

Liste de mes dossiers,

Accès à tous les dossiers par le bouton ouvrir

Accès aux dossiers d ’une autre par la liste déroulante

Tri par nom ou par N°

Marquage des dossiers sortis par les initiales du collaborateur

Double-clic pour démarrer

10

CRÉER UN DOSSIER

11

CRÉER UN DOSSIER

Nom sans doublon

RevisAudit génère l’ID Client :

A ne pas confondre avec N°clientIl est unique, de 1 à XEn fonctionnement réseau : tous les dossiers créés sur le réseau pour éviter doublon s/ID

Définir :Le type de missionLa forme juridique

ADMINISTRATION DES BASES

12

13

DOSSIER PERMANENT

LES PREMIERS PAS DANS LE DOSSIER

14

Onglet en cours :

Ce module contient toutes les informations générales et spécifiques de l’entité. Il est composé de 25 feuilles permettant de suivre toutes les rubriques nécessaires à un DP, comme la liste des associés, des Procès verbaux, les conventions et contrats, les abonnements...

Le premier onglet du dossier permanent, l’onglet « En cours », vous présente l’état d’avancement de la période en cours (1).

Si vous êtes dans un nouveau dossier, cliquez sur « Nouvel Exercice » (2) pour générer un nouvel état d’avancement.

(2)

(1)

L’état d’avancement liste les tâches réalisées (par qui et à quelle date) ainsi que les tâches non réalisées. Celui-ci peut être modifier si besoin (3)

(3)


15

Le dossier permanent :

(1)

Ce module contient toutes les informations générales et spécifiques de l’entité. Il est composé de 25 feuilles permettant de suivre toutes les rubriques nécessaires à un DP, comme la liste des associés, des Procès verbaux, les conventions et contrats, les abonnements...


16

L’historique ex: onglet capital :

Le dossier permanent permet aussi de consulter l'historique des données de vos dossiers. Dans l’onglet Capital par exemple, nous pouvons suivre l’évolution du capital au cours du temps (1). Les différents historiques peuvent être consulter en cliquant dessus (1) et chaque onglet du dossier permanent propose son propre suivi d’historiques

(1)


17

Accrocher un document :RevisAudit permet de numériser et enregistrer des documents (tous formats) dans tous les modules de votre dossier

Par exemple dans l’onglet « PV CA », vous pouvez accrocher un document sur chaque ligne du tableau (1)

La colonne « Joint » (2) vous indique lorsqu’une pièce a été accrochée (un chemin apparaîtra)

Le trombone permet d’accrocher et ouvrir un document

(1)(2)


18

Accrocher un document (suite):

(2) Un message vous demande ensuite de copier ou de déplacer la pièce à accrocher

1

Lorsque vous accrochez une pièce jointe grâce au trombone dans un tableau, dans un questionnaire ou dans le dossier de travail, l’explorateur Windows s’ouvre vous demandant d’aller chercher la pièce à accrocher (1)

2


19

Accrocher un document (suite) :

Une arborescence type propre à ce dossier s’ouvre, dans laquelle vous devez désormais « ranger » votre pièce jointe dans un endroit stratégique de votre dossier. Dans notre exemple, comme il s’agit d’une pièce relative à un PV du Conseil, nous la rangerons dans DP/Juridique/PV CA (1)

(1)


20

La pièce est maintenant accrochée dans le dossier. Pour la consulter, il y a 2 possibilités :

-(1) On se place sur la ligne correspondante à la pièce jointe- (2) Clic sur le trombone : la pièce va alors s’ouvrir-(3) On se place dans l’onglet « Arborescence -(4) On consulte les pièces jointes à l’endroit concerné

(4)(2)

(1)(3)



21

RevisAudit intègre aussi un générateur de documents

Hormis certains rapports ayant des boutons spécifiques pour les générer (Rapport spécial, Synthèse du contrôle Interne, Lettre et Plan de mission, Note de synthèse)Tous les documents sont générés via le bouton « générer un document » (1).

(1)

Sélectionnez le document à créer (2) puis cliquez sur « Créer le document sélectionné » (3). Choisissez ensuite le bon emplacement du rapport dans votre dossier via l’arborescence puis faites « Ok ». MS Word lance la création du rapport. Vous devez patienter jusqu’à la fin de la création du rapport avant de réaliser une autre opération.

(2)(2)

(3)


CONCERNANT LES ONGLETS

22

Dossier actif ou sorti par...

Signature / horodatage, délai validation, historique

Chaque onglet est autonome et devant être validé dès que terminé

En cours, …, statuts : particularités

Générer un document : bibliothèque, la liste variables

Utiliser un modèleCréer un modèle

Les champs associés à la ligne d ’une table

Conventions et rapport spécial

Les pièces jointes à enregistrer dans l ’arborescence :

( document, scannérisation, photo )

LE DOSSIER DE CONTRÔLE INTERNE

23

Ce module permet d'apprécier l'organisation interne de l’entité par cycles, au travers de quatre outils complets : un descriptif de l’entité, un questionnaire complet classé par assertion, un formulaire de répartition des tâches, un formulaire de tests de conformité. Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Ouvrir » (2).

21

24


25

Synthèse (remontée automatique)

Organigramme (individuel ou collectif)

Autres onglets par cycle :

Synthèse du cycle avec risques par assertion

Descriptif du fonctionnement du cycle préformaté

Questionnaires d ’appréciation des risques par assertion

Répartition des tâches depuis organigramme

Tests de conformité


26

Synthèse

A l’ouverture du dossier de contrôle interne, vous arrivez sur la synthèse du contrôle interne. Celle-ci vous présente d'une part l'ensemble des points faibles que vous avez souhaité faire remonter en synthèse (1) et d'autre part, les différents niveaux de risques par cycle sur une échelle de 3 (faible, moyen, élevé) avec une représentation graphique (2). Cette synthèse sera naturellement vide si vous n'avez pas encore réalisé de travaux sur le contrôle interne.

1

2


27

Organigramme

Derrière la synthèse générale du contrôle interne, vous trouvez un onglet « Organigramme » (1) dans lequel vous positionnerez les personnes clés de l’entité contrôlée. Vous pouvez rajouter pour chacun un descriptif du poste et des fonctions, y joindre des documents. Vous trouverez derrière l’organigramme différents onglets relatifs aux différents cycles d’opération (2).

1 2


28

Synthèse d’un cycle : ex ventes

Voici la synthèse d'un cycle (cycle Ventes) avec la liste des outils à disposition (1)

C'est à travers la page "synthèse du cycle" que vous appréciez le risque global du cycle (2) et que vous définissez les remarques que vous souhaitez faire remonter en synthèse générale du contrôle interne (colonne "SG") (3).

21

3


29

Voici la synthèse d'un cycle (cycle Ventes) avec la liste des outils à disposition (1)

C'est à travers la page "synthèse du cycle" que vous appréciez le risque global du cycle (2) et que vous définissez les remarques que vous souhaitez faire remonter en synthèse générale du contrôle interne (colonne "SG") (3).

12

1

3

Dans le dossier de contrôle interne, il y a 2 niveaux de remonté en synthèse :

1)Je travail dans un cycle, je fais remonter ou pas mes commentaires en synthèse du cycle

2)Depuis la synthèse du cycle, je fais remonter ou pas mes commentaires en synthèse générale du contrôle interne


30

Ex : questionnaire par assertions cycle Ventes

Sa mise en œuvre est très simple : vous répondez par "Oui, Non, N/A, N/S« (1), vous pouvez laisser un commentaire (à remonter ou pas en synthèse du cycle avec la colonne "Synthèse") (2) puis vous appréciez le niveau de risque par assertion (3)

21

3


31

Répartition des tâches:

La "Répartition des tâches" permet de lister l'organigramme du client et la fonction de chacun de ses salariés. Il suffit alors de ventiler et de définir les fonctions de chaque salarié (1) afin de déterminer le niveau de risque lié à cette séparation des fonctions (2).

2

1


32

Test de conformité : En partie basse vous sont proposés différents points à contrôler (1) pour vos tests. Vous retrouvez ainsi en partie haute des colonnes numérotées (2) correspondantes aux différents points de contrôles suggérés. Pour chacun des tests (3), il convient de vérifier chaque point de contrôle, lorsque le contrôle est probant il faut cocher la case relative au point de contrôle, si ce n’est pas le cas il faut laisser la case vierge.

2

1

3


33

Générer la synthèse du contrôle interne Placez-vous sur l'onglet "Synthèse" (le premier onglet) Cliquez sur le bouton « Générer la note de synthèse du contrôle interne » (1).

Ce document récupérera les différentes remarques et points faibles que vous avez souhaité faire remonter en synthèse générale du contrôle interne ainsi que la représentation graphique des niveaux de risques par cycle que vous avez apprécié.

1


34

IMPORTATION DES ÉCRITURES

35

IMPORTATION DES ÉCRITURES

La période La durée Descriptif de l ’assistant

Ouverture fichier txt, ascii, xls, …

Commencer à la ligne...

Type de données (délimité ou fixe), taille sélectionnée,

Type de montants

Enregistrer un type d ’importation Import écritures en 2 temps : journal + plan Enregistrer la source dans l ’arborescence

36

VISUALISATION DES ÉCRITURES

37

VISUALISATION DES ÉCRITURES

Descriptif : Total D & C, résultat Clic droit : insérer / supprimer, multi-lignes Le magicien

Transformation des comptes de tiers,

Remplacer des éléments,

Supprimer sous-totaux,

Diviser les montants, ...

Validation des modifications Double-clic sur la période p/visualiser le contenu Comparer les différentes versions

LE DOSSIER DE CONTRÔLE CAC

38

Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Ouvrir » (2). Ce module regroupe divers éléments :

- l'approche par les risques,- la planification de la mission,- la régularité comptable et juridique,- la revue du dossier,- les préoccupations du client,- les contrôles de l'inventaire, de l'annexe et du rapport de gestion…- la déclaration d’activité

2

1


39

A l’ouverture, vous arrivez sur la synthèse du dossier de contrôle CAC. Vous retrouvez en partie gauche l’état d’avancement du dossier de contrôle avec les éléments réalisés ou non réalisés (1) et en partie droite, vos commentaires remontés en synthèse (2) depuis vos travaux sur ce module.

21

DOSSIER CONTRÔLE CAC

40

L'onglet synthèse:Derrière l’onglet « synthèse », vous trouverez différents onglets, le premier étant l’onglet « déontologie », un questionnaire type à remplir de la même manière que les précédents : choix de la réponse (1), positionnement du commentaire (2), remonter ou pas le commentaire en synthèse (3).

21 3


41

Onglet plan de missionL’onglet « Plan de mission » (1) vous donne accès à une première fenêtre relative aux poids des cycles (2). Il y a 4 sous onglets en ce qui concerne l’étape « Plan de mission » (3)

2

1

3


42

2

1

Cliquez sur le bouton « Calcul de l’onglet » (1)

RevisAudit vous présente alors le poids des cycles (2) et reprend l’ensemble des risques détectés en N-1, depuis vos travaux réalisés sur le contrôle interne et sur les risques inhérents (3)

3


43

2 3

Vous pouvez pondérer ces niveaux de risques (1) pour obtenir ensuite le risque global (2)

Vous définirez ensuite un niveau de contrôle relatif à votre analyse (3)

1


44

21

Par ailleurs, tous vos commentaires remontés en synthèse depuis vos travaux sur le contrôle interne et sur les risques inhérents sont consultables directement sous le cycle concerné en dépliant l’arborescence (1). Vous pouvez ensuite orienter le programme de travail de chaque cycle en fonction des résultats de votre analyse grâce au bouton spécifique (2)

Le paramétrage du programme de travail de chaque cycle n’est pas obligatoire

Si vous choisissez de ne pas le faire, le programme de travail complet vous sera proposé par défaut


45

2

1Après avoir cliqué sur le bouton spécifique (1), RevisAudit vous propose de paramétrer le programme de travail du cycle sélectionné. Choisissez de paramétrer selon le type de « DR Standard » (2).

Avant de valider (3), cochez les éléments que vous souhaitez traiter (4), ne cochez pas les éléments qui vous paraissent non applicables ou non significatifs compte tenu de votre analyse du cycle concerné.

3

4


46

2

1

Derrière le sous onglet « poids des cycles » vous trouvez « seuil et barème » (1). La partie haute est réservée au calcul du seuil (2). Ce calcul se base sur le choix des rubriques (3) et sur le taux usuel qui reste modifiable (4).

En partie basse vous retrouvez le barème (5) et le calcul du taux horaire moyen (6) qui se base sur le nombre d’heures prévu et les honoraires prévus.

3 4

56


47

2

1

Derrière le sous onglet « seuil et barème » vous trouvez le sous onglet « Intervenants » (1). Il convient simplement de sélectionner les profils RevisAudit (2) correspondant aux intervenants sur le dossier.

3

4

Le dernier sous onglet concerne le tableau des diligences et temps. RevisAudit vous propose d’affecter un temps pour chaque tâche (3) en fonction du nombre d’heures prévu (4) et en fonction du poids relatif de chaque tâche par rapport à la mission. Cette affectation automatique des temps reste modifiable manuellement (3).

48

DOSSIERS ANNUELS : CRÉATION

49

DOSSIERS ANNUELS : CRÉATION

Création du DG :

Choix de la date de clôture N-1

Choix des DG

DG standard ou personnalisé

DG standard directement en fonction du code pays du client traité

DG personnalisé : à minima une balance et le menu

Choix des DR

DR standard avec ordre des cycles préfixé

Possibilité de paramétrer l ’ordre des cycles (administration des bases)

Possibilité de modifier totalement le DR...

50

DOSSIERS ANNUELS : DG

51

DOSSIERS ANNUELS : DG

Création du DG :

2 Modes de navigation :

Onglets en bas

Bouton RevisAudit puis liste des feuilles

ContenuBalance : les colonnes, insérer un compte, pointage

Bilan : équilibre, plan comptable, affectation des comptes

Autres états

Le journal d ’OD : Import Ext, import OD élève, Export

Les boutons verts

Afficher le DP

Créer / ouvrir un dossier (Dossier perso à part)

Les boutons jaunes : échanges in fine

LE DOSSIER RÉVISION

52

Pour l’ouvrir, placez-vous dans l’onglet « Dossier de travail » du DP (1) puis cliquez sur « Créer / Ouvrir » (2). L’ouverture du DR (dossier de révision) se fait forcément avec celle du DG (dossier général).

2

1

LE DOSSIER RÉVISION

53

Composition du DR :

Choix des feuilles en fonction des orientations données dans le plan de travail

Pré-sélection de RevisAudit

La synthèse, les points à revoir

Organisation d ’un cycle

L’extraction des comptes, les liens

Les contrôles suggérés

Les rappels de l ’existant et calcul des écarts

Le déplacement dans un cycle et dans le DR

La validation et son intérêt (travail collaboratif)

LE DOSSIER DE RÉVISION

54

La barre d’outils

La fonction de chaque bouton

L’interrogation d ’écritures

Les pièces jointes

Les spécifiques

Frais généraux

Les liens avec le DP (CB, loyers, assurances,…)

Le clic droit souris : comptes

Quelques exemples de feuilles


55

La barre de navigationElle peut se déployer intégralement (1) afin de faire apparaître le contenu de chaque cycle (2).

1

2


56

Chaque cycle est composé de la manière suivante

Le programme de travail du cycle, listant les tâches à mettre en œuvre.

La feuille maitresse présentant les comptes de bilan suivi des feuilles de travail relatives aux contrôles des comptes de bilan.

La feuille maitresse présentant les comptes de résultat suivi des feuilles de travail relatives aux contrôles des comptes de résultat.


57

A la première ouverture du DR, la 1ere étape consiste à adapter le programme de travail de chaque cycle par rapport à votre analyse des risques déjà effectuée. Les éléments que vous ne souhaitiez pas traiter lors du paramétrage du programme de travail des cycles (cf module Dossier de contrôle CAC / Plan de mission / Poids des cycles) apparaissent en rouge (1). Il ne reste plus qu’à les faire disparaître définitivement de l’arborescence et du programme de travail grâce au bouton « Supprimer » (2). Un message vous demande de confirmer (3).

1

2

3

58

TRAVAIL COLLABORATIF

Au départ du cabinetExport dossier complet

cas 1 : avec comptes de l ’exercice

cas 2 : sans les comptes de l ’exercice

Arrivée en clientèleQue fait le maître dans le cas 2 ?

Le disque amovible, clé USB

Fin de missionExport de l ’élève pour fusion vers clé

Import du maître pour fusion depuis clé

De retour au cabinet : le maître vers réseau

59

TRAVAIL COLLABORATIF : AVANT LE DÉPART

SERVEURR:

PC Maître

C:

PC Elève1

PC Elève2

C:

C:

Mode 1 : compta N incorporée dans le dossier…

Tout le monde récupère le dossier à partir du serveur

Export

Export

Export

60

TRAVAIL COLLABORATIF : EN CLIENTÈLE

SERVEURR:

PC Maître

C:

PC Elève2

C:

C:

PC Elève1

Mode 2 : compta N non incorporée dans le dossier…

Seul le maître récupère le dossier à partir du serveur

Export

Export

Impo

rt

Import

Import EC

61

TRAVAIL COLLABORATIF : IN FINE, LA FUSION

62

TRAVAIL COLLABORATIF : LA FUSION

PC Maître

C:

SERVEURR:

PC Elève1

PC Elève2

C:

C:

A la fin de la mission : Récupération du travail des élèves par le maître puis import sur R:

Import

Exp pour Fusion

Exp p

our Fusi

on

2 Imp pour Fusion

QUESTIONS DIVERSES

63

Vous avez des suggestions ?

Contactez-nous à [email protected] ou au 0892.69.02.09 (0,337 € TTC / min)

Formation niveau 1

Documents

Transcript of Formation niveau 1