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厦门创兴科技股份有限公司

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2007年半年度报告

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

2007年半年度报告

目录

一、重要提示3

二、公司基本情况3

三、股本变动及股东情况7

四、董事、监事和高级管理人员8

五、董事会报告8

六、重要事项12

七、财务会计报告18

八、备查文件目录83

一、重要提示 XE "一、重要提示" \y "001"

1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、公司董事李成才先生因工作原因未出席会议，委托董事刘春林先生代为表决并签字。 3、公司半年度财务报告已经境内北京立信会计师事务所有限公司、境外信永中和（香港）会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人张东海、主管会计工作负责人张东海及会计机构负责人（会计主管人员）吕贵良声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况 XE "二、公司基本情况" \y "002"

(一)公司基本情况简介

1、公司法定中文名称：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

公司法定中文名称缩写：伊泰煤炭

公司英文名称：INNER MONGOLIA YITAI COAL COMPANY LIMITED

公司英文名称缩写：IMYCC

公司B股上市交易所：上海证券交易所

公司B股简称：伊泰B股

公司B股代码：9009482、公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路

公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦

邮政编码：017000

公司国际互联网网址：http://www.yitaigroup.com

公司电子信箱：[email protected]、公司法定代表人：张东海4、公司董事会秘书：菅青娥

电话：0477－8565735

传真：0477－8565415

E-mail：[email protected]

联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦

公司证券事务代表：刘琨

电话：0477－8565733

传真：0477－8565415

E-mail：[email protected]

联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港文汇报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券部6、公司其他基本情况：

公司首次注册登记日期：1997年8月23日公司首次注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局公司最近一次变更注册登记日期：2006年11月22日公司最近一次变更注册登记地址：内蒙古自治区工商行政管理局公司法人营业执照注册号：企股蒙总第000511号公司税务登记号码：152702626402490公司聘请的境内会计师事务所名称：北京立信会计师事务所有限公司公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京东长安街10号长安大厦三层公司聘请的境外会计师事务所名称：信永中和（香港）会计师事务所有限公司公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港湾仔港湾道6－8号瑞安中心20楼2009－18室

(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币

本报告期末

上年度期末

本报告期末比上年度期末增减（％）

调整后

调整前

总资产

6,465,797,935.34

5,300,043,028.64

5,434,999,111.58

22

所有者权益（或股东权益）

2,411,496,859.56

2,047,018,932.30

2,179,116,013.72

17.81

每股净资产(元)

6.59

5.59

5.95

17.89

报告期（1－6月）

上年同期

本报告期比上年同期增减（％）

调整后

调整前

营业利润

613,483,411.19

321,814,273.55

313,193,987.30

90.63

利润总额

582,876,522.34

316,835,175.35

308,214,889.10

83.97

净利润

474,277,927.26

253,285,142.73

250,101,912.35

87.25

扣除非经常性损益的净利润

500,296,629.21

257,783,426.20

254,600,195.82

94.08

基本每股收益(元)

1.30

0.69

0.68

88.41

稀释每股收益(元)

1.30

0.69

0.68

88.41

净资产收益率(%)

19.67

12.37

11.48

增加7.30个百分点

经营活动产生的现金流量净额

848,137,921.27

299,158,253.06

299,158,253.06

183.51

每股经营活动产生的现金流量净额

2.32

0.82

0.82

182.93

2、非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币

非经常性损益项目

金额

非流动资产处置损益

-15,978,337.66

其他非经常性损益项目

-10,040,364.29

合计

-26,018,701.95

3、国内外会计准则差异单位:元币种:人民币

项目

净利润

净资产

按中国会计制度

488,096,405

2,691,344,905

按国际会计准则调整项目：

采用新会计准则前期整

132,811,971

冲减预提的安全费及维简费

73,118,023

297,189,730

冲减法定财务报表所载资产估增值及相关折旧和摊销

-1,981,310

-51,495,503

递延费用确认差异

27,034

439,675

冲回计入资本公积的负商誉

-1,632,362

负商誉转入期初未分配利润

1,190,347

冲回计入资本公积的递延收入

62,000

-4,702,824

按中国会计准则不确认的商誉

1,407,737

冲回商誉摊销及计提子公司商誉减值损失

34,579,990

冲销联营公司开办费

46,909

-2,623,383

冲销子公司开办费

-302,410

确认以前年度未确认的递延税项资产

239,213

释放政府补助为收入

1,015,000

1,015,000

按国际会计准则

546,804,796

2,819,374,827

1.公司采纳《企业会计准则第38号》对以前年度因收购准东铁路产生的商誉和以前年度末确认的递,延税项资产作以前年度调整，而国际财务报告准则没有相关规定，因此调增国际财务报告准则下于2007年6月30日的净资产人民币132,811,971元。 2.根据中国会计准则和国家相关规定，公司按照一定的标准提取煤炭生产的安全费和维简费，此费用根据国际财务报告准则需要在实际发生时计入费用，因此调增国际财务报告准则下截至2007年6月30日止六个月的净利润人民币73,118,023元和净资产人民币297,189,730元。 3.2004年公司收购准东铁路时由于国际财务报告准则下确认资产的基准与国内的会计准则不同，涉及金额人民币169,881,115元，因此截至2007年6月30日止六个月须补计提折旧和摊销调减净利润和净资产人民币1,981,310元。 4.以前年度，公司的子公司伊泰药业在国内会计准则下计入的一些长期待摊费用，而在国际财务报告准下则确认为发生当期费用，同时2004 年度公司新增投资的子公司伊泰准东铁路国内会计准则下计入的一些长期待摊费用，根据国际财务报告准则也应在当期确认为费用，由于这些费用的本期摊销造成国际财务报告准则下公司截至2007年6月30日止六个月净利润增加人民币27,034元和净资产人民币439,675元。 5.以前年度，由于公司的子公司无偿受让赤峰政府转让其持有的赤峰丹龙之国家优先股，故国内会计准则将这部分收益确认为资本公积，但根据国际财务报告准则，应作为负商誉。从2005年1 月1日起，2004年3月31日前产生的负商誉未摊销的余额须转入期初未分配利润，因而调增国际财务报告准则下于2007年6月30日净资产人民币1,190,347元。 6.以前年度，原记入公司之子公司伊泰药业长期应付款的地方配套资金人民币6,200,000 元，根据地方政府的要求公司转为资本公积。根据国际财务报告准则，应作为递延收入，由于这部分长期应付款实际是对公司土地出让金的减免，所以递延收入按照土地使用证的期限50年摊销，故对公司调减国际财务报告准则下截至2007年6月30日止六个月净利润人民币62,000元；调减对净资产人民币4,702,824元。 7.由于国际财务报告准则与国内会计准则在对公司的子公司伊泰丹龙收购职工股的过程中对净资产的确认存在差异，因而国际财务报告准则产生负商誉人民币7,939 元；同时在收购公司的子公司准东铁路过程中确认的净资产存在差异，故产生商誉差额人民币1,415,676 元。因此，调增国际财务报告准则下于2007年6月30日的净资产人民币1,407,737 元。 8.国际财务报告准则要求从2005年1月1日起商誉不再进行摊销而须于每一资产负债表日进行减值评估, 因此冲回以前年度对伊泰药业和准东铁路人民币的每年摊销，因而调增国际财务报告准则下于2007年6月30日止净资产人民币34,579,000元。 9.公司的联营公司呼准铁路在中国会计准则下计入开办费的金额将于正式生产经营的第一个月计入费用，但根据国际财务报告准则应于发生时计入费用，因此调减于2006年6月30日的净资产人民币2,623,383元。 10.公司的子公司非金属科技公司在中国会计准则下计入开办费的金额将于正式生产经营时计入费用，但根据国际财务报告准则应于发生时计入费用，因此调减国际财务报告准则下于2007年6月30日的净资产人民币302,410元。 11.按国际财务报告准则，确认以前年度末确认的递延税项应作为当期损益，因此调增国际财务报告准则下截至2007年6月30日止六个月的净利润人民币293,213元。 12.公司兴建准东铁路获得政府补助人民币60,900,000元，按国际财务报准则于有关资产使用后按其可使用年限转至损益表作收入，因此调增国际财务报告准则下截至2007年6月30日止六个月的净利润人民币和净资产人民币1,015,000元。

三、股本变动及股东情况 XE "三、股本变动及股东情况" \y "003"

(一)股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二)股东情况

1、股东数量和持股情况单位：股

报告期末股东总数

26,141

前十名股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例(%)

持股总数

报告期内增减

股份类别

持有非流通股数量

质押或冻结的股份数量

内蒙古伊泰集团有限公司

境内非国有法人

54.64

200,000,000

未流通

200,000,000

无

GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED

境外法人

4.61

16,880,166

-2,208,720

已流通

未知

DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENT

境外法人

2.0

7,303,402

-1,840,800

已流通

未知

Golden China Master Fund

境外法人

1.63

5,959,031

-1,299,354

已流通

未知

WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD - GENERAL A/C

境外法人

1.22

4,470,075

2,761,153

已流通

未知

SCBHK A/C BONY S/A DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA

境外法人

1.1

4,027,294

4,027,294

已流通

未知

HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT

境外法人

0.99

3,626,076

137,660

已流通

未知

SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED

境外法人

0.96

3,508,963

-568,220

已流通

未知

FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD.

境外法人

0.94

3,452,184

425,754

已流通

未知

刘晓燕

境内自然人

0.55

2,006,300

918,400

已流通

未知

前十名流通股股东持股情况

股东名称

持有流通股的数量

股份种类

GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED

16,880,166

境内上市外资股

DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENT

7,303,402


Golden China Master Fund

5,959,031


WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG KONG) LTD - GENERAL A/C

4,470,075


SCBHK A/C BONY S/A DREYFUS PREMIER INTL FUNDS INC-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA

4,027,294


HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT

3,626,076


SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED

3,508,963


FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD.

3,452,184


刘晓燕

2,006,300


蔡健聪

2,004,641


上述股东关联关系或一致行动关系的说明

公司未知前十名流通股股东中是否存在关联关系和一致行动人关系。

2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员 XE "四、董事、监事和高级管理人员" \y "004"

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

公司于2007年6月11日召开了2006年年度股东大会，选举产生了第四届董事会成员:张东海、苏中友、李成才、祁文彬、刘春林、李文山、刘怀宽、解祥华先生,其中刘怀宽、解祥华为公司独立董事。选举产生监事会成员，其中股东代表出任的监事为：朱爱国、张明亮、袁斌、张瑞莲，职工代表出任的监事为：白在良、邓育新、睢国庆先生。公司于2007年6月11日召开的四届一次董事会，选举张东海先生为公司董事长，选举苏中友先生为公司副董事长；聘任张东海先生为公司总经理，聘任李文山、康治、张振金、张新荣、郝瑞先生为公司副总经理，聘任张振金先生为公司总工程师；聘任菅青娥女士为公司董事会秘书，聘任刘琨先生为公司证券事务代表。该事项披露在2007年6月12日的《上海证券报》、《香港文汇报》上。

五、董事会报告 XE "五、董事会报告" \y "005"

(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内，国家对煤炭行业的宏观调控效应逐渐显现，煤炭行业投资和生产增幅开始回落，小煤矿关停速度加快，煤炭社会库存处于合理水平，行业景气度进一步提升。面对良好的发展机遇，公司以 “做强做大，跨越发展”为主题，加快实施“以煤为主，向煤化工延伸”的发展战略，努力打造煤及煤化工产、运、贸一体化的产业集群；树立和落实科学发展观，拼搏进取，求实创新，以提高采掘机械化水平、建设高产高效矿井为重心，积极推进新项目的筹划建设；坚持“安全第一”的管理理念，科学组织煤炭生产，扎实推进精细化管理，走资源利用率高、经济效益好、环境污染少和可持续的发展道路。报告期内公司克服了铁路公路施工、煤矿技改、货源紧张等诸多不利因素，保持了安全运行、产销两旺的发展势头，实现了良好的盈利水平。

在生产及项目管理方面，公司以创建“本质安全型、安全高效型和装备现代化、管理精细化、培训制度化”的两型三化矿井为目标，始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以制度建设为基础，以安全生产责任制为保障，以“一通三防”和重大隐患排查为重点，积极推进技改煤矿安全质量标准化达标工作，努力处理好安全、技改、生产三者之间的关系，科学制定和落实矿井总体规划和采掘平衡计划，组织做好煤矿投产前的筹备工作和竣工煤矿的验收准备工作，合理组织生产和建设。纳林庙煤矿二号井，2006年10月3日试生产成功，首采工作面于2007年7月6日回采结束，接续工作面已于2007年6月1日形成，工作面搬迁已完成， 8月上旬开始试生产；年产300万吨的宏景塔一矿，首采工作面、主运大巷改造等矿建主体工程已满足综采试产需要，土建系统相关工程已进入收尾阶段，安装工程已安装或正在调试，8月中旬可进行试生产；年产120万吨的纳林庙煤矿一号井，矿建工程中的基岩掘进已全部完成，土建工程除破碎站至落煤场栈桥以外的地面生产系统已全部开工，安装工程部分项目具备安装条件，计划2007年年底试生产；阳湾沟煤矿，截至6月底，矿建工程累计完成设计工程量的71％，土建工程及安装工程正在施工，计划于2007年8月底开始试生产；李家梁富华井，矿建工程完成工作量的53％，土建工程于11月竣工，计划于2008年1月开始试生产；华源凯达煤矿，主副风井及主运大巷共完成井巷工程的20.52%，土建工程于2007年8月开工，计划于2008年3月底开始试生产。

年产1200万吨的酸刺沟煤矿，井巷一期工程全部完工，二期工程已进入收尾阶段，胶、辅运大巷已按计划完成，井下供电、排水、消防等主要砼室已全部完成，计划于9月份启用矿井供电、排水系统，矿井通风系统于10月份形成并启用；地面场平、供电、供热、公路道路、公共建筑、辅助厂房及仓库、环保等系统已基本形成，在2007年10月底前全部完工；井上与井下的主要机电设备已完成招标订货工作；洗煤厂设备安装及场内道路、管网工程计划于9月中旬全部完成。由于受设计变更及配套设备制造延期等原因，煤矿整体施工受到影响，计划延期至2008年7月投产。酸刺沟铁路专用线的隧道工程、桥涵工程、路基工程已完成工程总量的90％；线上房建工程预计在10月底完工；铺架、四电前期准备工作即将就绪，计划于8月陆续开工，积极筹备下半年的铺架和试运营工作。

公司始终坚持把铁路外运计划的争取与落实摆在首要位置，统筹谋划，努力协调各方关系，克服铁路提速改造、铁路部门限量及回空车不足等诸多困难，尽最大努力增加发运量。面对煤矿政策性停产多、煤源调运紧张、用户合同难以兑现等困难，公司合理组织货源调运，加强公路运输力量的管理，保证了各集装站的合理库存。在对外销售方面，本着稳定用户与增加效益并举，科学把握计划内外销售比例，统筹安排外销与地销比例，树立“客户至上”的经营理念，提高产品质量及售后服务水平，树伊泰品牌形象，为市场提供专业化、低成本的运营服务。

公司夯实基础管理，完善全面预算管理体系，建立科学的考评及绩效考核机制，不断充实完善各项管理制度和运作程序，提升制度执行力度，推行ERP基础之上的数字化管理平台建设，抓好人才培养和开发，提升企业文化水准，从能源国际化角度编制战略发展纲要，进行战略管理模型设计，正确把握公司发展方向与产业规模，提升核心竞争能力。

报告期内，公司共生产原煤679.79万吨，较上年同期增长41.7%；销售煤炭781.4万吨，较上年同期增长52.15%，其中：外运销售347.33万吨，煤矿及发运站地销434.07万吨。实现营业收入235,499.28万元，较上年同期增长52.98%，实现净利润48,809.64万元，较上年同期增长87.01%。

（二）公司主营业务及其经营情况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元

分行业

营业收入

营业成本

毛利率(%)

营业收入比上年同期增减（％）

营业成本比上年同期增减（％）

毛利率率比上年同期增减（%）

煤

2,130,372,979.90

1,117,239,027.15

47.56

55.55

50.36

增加1.81个百分点

住宿、餐饮、服务业

3,705,464.97

1,173,356.89

68.33

-56.00

-53.29

减少1.84个百分点

运输收入

94,877,804.29

73,646,685.17

22.38

45.50

114.56


药品

32,928,687.83

24,726,152.96

24.91

14.11

23.76


其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额10,665.59万元。主营业务分行业和分产品情况的说明：由于报告期内，煤炭销量及价格比上年同期上升，使得毛利率较去年同期增加；伊泰大酒店停业装修、新建C座，使收入比上年同期减少，整体毛利率下降；铁路的毛利率为46.93%，汽运的毛利率为3.33%，在本期汽运收入在运输总收入中所占比重比上年同期增幅较大，因此导致运输整体毛利率比上年同期减幅较大。药品由于成本增加，致使毛利率下降。

2、主营业务分地区情况

地区

主营业务收入

主营业务收入比上年同期增减（％）

华北

1,352,807,963.24

68.41

华东

702,743,682.65

16.09

东北

157,696,356.36

218.69

华南

49,948,421.94

259.04

3、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析

公司名称

业务性质

主要产品或服务

注册资本

资产规模

净利润

内蒙古伊泰准东铁路有限公司

铁路运输经营

铁路运输

300,000,000

1,341,552,627.59

27,888,708.46

内蒙古伊泰药业有限责任公司

中药材种植、加工、中药制药

甘草系列制品、中成药

165,400,000

57,783,388.87

-9,549,864.81

内蒙古伊泰煤制油有限责任公司

煤化工产品

煤化工产品（液化气、汽油、石脑油、煤油、柴油、焦油）及其附属产品的生产和销售

700,000,000

429,588,487.63

伊泰准东铁路有限责任公司近年来先后投资近４亿元进行了电气化改造、站场扩能改造等硬件建设，从而增加了牵引动力，扩大了站场储装能力，提高了程控质量。报告期内，内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司，以运输生产为中心，通过精检细修运力设备，优化运输组织管理，加强与集装站装车配合，做好机列衔接，合理压缩列车管内周转时间，不断挖掘内部潜力，从而创造了安全运输的喜人佳绩。截至6月30日，累计发运煤炭844.27万吨，较上年同期增长62.95%，实现运营收入14,814.63万元，较上年同期增长了41.38％，实现利润2,788.87万元，较上年同期增长32.07%。安全生产同创佳绩，截至6月30日，保持了自开通运营以来安全生产2388天无行车责任事故、无人身伤亡事故的记录。

报告期内，伊泰药业公司优化组织结构，强化管控和服务职能，整合营销体系，构建以内蒙市场为基础，逐步向全国辐射的市场营销网络，为新品种上市搭建一个稳定的销售平台，同时，严格质量管理，合理控制库存，实行生产、运营成本整体监控，针对原辅材料价格不断上涨的局面，伊泰药业公司对采购环节实行统筹管理，降低成本费用。伊泰药业公司正在申报的新药品种“麝香通心滴丸”已完成技术审批，现正在进行行政审批。伊泰（北京）合成技术有限公司实验室筹建工作已全部完成，实验条件与环境在国内同行业中处于领先水平，正在引进GLP管理体系，外包试验工作已经启动，目前已接手了7个小型订单。报告期内，伊泰药业公司由于原材料价格上涨、药品价格受国家发改委降价调整以及上半年新增构建营销网络的费用，使公司继续亏损，完成销售收入3,295.77万元，较上年同期上升14.22％，上半年累计亏损954.99万元，较上年同期上升55.99％。

内蒙古伊泰煤制油有限责任公司项目按计划稳步推进，工艺设计基本完成；截止2007年7月上旬，设备招标及订货工作已接近尾声。空分及气化炉将于8-9月份全部运到现场。土建及安装工程于2006年完成了场平、道路、临电、临水、地下管网等基础工程；2007年项目主工艺装置大部分开工。计划于2007年8月底开始进行现场非标设备的制作与钢结构的预制组焊工作。由于设计进度滞后、现场供电不足等问题，影响了施工进度，致使各装置开工时间落后于原定网络计划，延期后计划于2008年3月至5月进行单体试车；2008年6月至8月进行联动试车；2008年8月中下旬一期工程建成试生产。

公司的参股子公司新包神铁路有限责任公司二标工程进展顺利，已完成投资4.57亿元，其余标段相继完成招投标工作；参股子公司准朔铁路有限责任公司，项目可研已得到国家发改委批复，开工前筹备工作也稳步推进，土地预审、环评、水土保持审批基本完成；内蒙古准东铁路二期工程除二标因改线未能如期开工外，其他标段全部开工建设；内蒙古呼准铁路建成后委托呼铁局进行运输管理，完成了机车牵引试验并顺利通过了安全评估，与公司准东铁路签订了呼准线联运开通协议、货物运输组织协议、机车运用安全协议等相关协议，确保了与准东铁路的线路接轨。

4、公司在经营中出现的问题与困难

煤矿技术改造以后，采煤工艺由炮采改为机械化开采，开采成本会上升；由于大秦线技改、检修以及京包线电气化改造会在一定程度上影响公司的发运。

(二)公司投资情况

1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况酸刺沟煤矿及配套洗煤厂项目，工程总投资23.6亿元，截止6月份矿井建设累计完成投资9.69亿元，支付工程款4.77亿元；洗煤厂累计完成投资1.65亿元，完成项目总投资的78%，支付工程款1.02亿元。酸刺沟铁路专用线工程总投资5.9亿元，截止2007年6月底，完成工程施工合同总金额40,687万元，累计完成工程投资34,980.8万元，完成工程总投资的68.28%。煤矿技改工程总投资为127,935.93万元，累计完成投资62,417.72万元，支付工程款36,183.5万元。煤制油工程设备订货合同价款已完成100,132.14万元，完成材料订货合同价款11,461.01万元，目前已经支付设备及材料款43909.19万元。

(三)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

因公司本年度产量、销量增加、价格上涨，预计年初至下一报告期末，公司累计净利润与上年同期相比会有大幅增长，且增长幅度在50%以上。

六、重要事项 XE "六、重要事项" \y "006"

(一)公司治理的情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于提高上市公司质量的意见》以及《公司章程》等国家有关法律、行政法规以及规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司本着择优选用的原则通过三届十七次董事会及2006年度股东大会，对公司董事会进行三年换届及独立董事六年改选。为了进一步规范信息披露行为，保护投资者的合法权益，根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司信息披露管理制度指引》等法律、法规及部门规章，对《公司信息披露管理制度》做出了修改，并经董事会审议后进行了披露。报告期内，公司根据中国证监会、内蒙监管局“关于开展加强上市公司治理专项活动的通知”等文件要求，组织董事、监事、高级管理人员进行了认真学习，在深刻理解文件精神的基础上，结合公司自身实际，逐项进行了自查，发现了存在的问题和不足，并深入分析产生的原因，制订了责任明确的整改措施，积极开展公司治理专项活动。公司《关于上市公司治理专项活动自查报告及整改方案》经公司四届一次董事会讨论通过，登载于2007年6月12日公司指定的信息披露报刊和网站上，广泛接受各界投资者评议和监督，进一步提升公司治理水平。同时，公司为了提高内部流程控制和风险管理水平，保护投资者的合法权益，根据《证监会关于提高上市公司质量的意见》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、法规、规章、规则，制定了《公司内部控制制度》，成立了公司内部控制工作小组，进一步规范公司的运作水平。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

公司2006年度利润分配方案为：以2006年末总股本36600万股计算，向全体股东每10股派发人民币现金红利3元（含税），股利分配总额109,800,000元。B股股东红利以人民币计算，以美元支付，美元与人民币的汇率按股东大会决议日后第一个工作日(2007年6月12日)中国人民银行公布的美元兑人民币交易的中间价1:7.6475折算，折合每股派发0.039229美元(含税)。公司于2007年6月20日在《上海证券报》、《香港文汇报》上刊登了分红派息实施公告。其中B股最后交易日：2007年6月25日，除息日：2007年6月26日，股权登记日：2007年6月28日，红利发放日：2007年7月9日。B股股东的现金红利（含税）由本公司足额划入中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，委托结算公司统一发放。企业法人股红利由公司直接发放。(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

为了使公司的股本规模与公司利润增长情况相适应，公司拟定按2007年6月30日的总股本366,000,000股计算，每10股以资本公积金转增8股，总计转增292,800,000股。转增后，留存的公司资本公积金为64,586,833.07元。同时，根据广大投资者的要求及公司集中有限资金进行项目建设的需要，公司拟实施半年度送红股的分配方案。根据《公司章程》规定的境内外利润孰低分配原则，公司本次以经审计的中国会计制度确认的净利润数进行分配，公司2007年1-6月份审计后的净利润为444,785,592.45元，加期初未分配利润1,013,630,714.73元，可供分配的利润为1,458,416,637.18元，减2006年度现金股利109,800,000元，期末可供股东分配的利润为1,348,616,673.18元，公司拟定按公司总股本36600万股计算，向全体股东每10股派发红股2股，合计派送红股 73,200,000股。该资本公积金转增及送红股方案在公司股东大会审议通过后两个月内实施。方案实施后，公司总股本将由36600万股增加至73200万股。

(四)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(五)资产交易事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(六)报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易单位:元币种:人民币

关联方名称

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易金额

占同类交易金额的比例(%)

关联交易结算方式


为了调剂煤种向集团所属煤矿采购煤炭

市场价格

8,346,895.44

100

现金


内蒙古伊泰汽运公司给本公司提供汽车运输服务

市场价格

45,225,557.90

100

现金

（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易单位:元币种:人民币

关联方名称

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额

占同类交易金额的比例(%)

关联交易结算方式


向集团公司出售矿用物资

市场价格

10,432,134.27

100

现金


向集团公司提供汽车运输服务

市场价格

43,397,047.64

45.1

现金


向集团公司提供铁路运输服务

市场价格

52,826,739.7

54.9

现金

2、其他重大关联交易公司于2007年3月14日召开三届十六次董事会并于2007年4月9日召开2007年第一次临时股东大会审议通过了为关联公司内蒙古伊泰煤制油有限责任公司提供12亿元担保的决议。公司于2007年4月20召开三届十七次董事会并于2007年6月11日召开2006年度股东大会审议通过了为关联公司内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司提供7.44亿元贷款担保的决议。

(七)托管情况

本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况

本报告期公司无承包事项。 (九)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

(十)担保情况单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

发生日期（协议签署日）

担保金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保（是或否）

报告期内担保发生额合计

500,000,000

报告期末担保余额合计（A）

598,000,000

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

80,000,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

303,000,000

公司担保总额（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

901,000,000

担保总额占公司净资产的比例

33.48%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

500,000,000

直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）

23,000,000

担保总额超过净资产50％部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

523,000,000

1、根据本公司三届十二次董事会和06年第二次临时股东大会决议，经双方协商签订《银行贷款对等互保协议》,建立互保信任关系。担保总额度为人民币伍亿元。担保期限以甲、乙双方与银行签订的贷款合同为准,并约定双方贷款期限相差不能超过一年,担保形式为连带责任担保。截止2007年6月30日，本公司已为集团公司贷款提供了5亿元的连带责任保证。具体情况如下：2007年6月15日为集团公司向中国民生银行北京亚运村支行人民币贷款3亿元提供连带责任保证，该贷款为短期贷款，期限为2007年6月15日到2008年6月15日；2007年6月26日为集团公司向华夏银行股份有限公司呼和浩特支行人民币贷款2亿元提供连带责任保证，该贷款为流动资金贷款，期限为2007年6月27日到2010年6月27日。 2、集团公司为本公司78,655.00万元短期借款、30,000.00万元一年内到期的长期借款和48,245.00万元长期借款提供担保；集团公司为本公司控股子公司准东铁路23,000.00万元短期借款、3,000.00万元一年内到期的长期借款和15,800.00万元长期借款提供担保。 3、本公司为合营公司内蒙古呼准铁路有限公司在中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分行的9800万元借款提供担保。 4、本报告期为控股子公司伊泰准东铁路公司向中信实业银行西安分行贷款8000万元提供担保。 5、为资产负债率超过70%的控股子公司伊泰药业有限责任公司担保1400万元，以及为间接控股子公司伊泰丹龙药业担保900万元。

6、公司为内蒙古伊泰煤制油有限责任公司提供的12亿元贷款担保及为内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司二期工程提供的7.44亿元贷款担保本报告期内未实际履行。

(十一)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。 (十二)承诺事项履行情况

报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

(十三)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任境内北京立信会计师事务所有限公司、境外信永中和（香港）会计师事务所有限公司为公司2007年审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的境内注册会计师为管建新白文忠。 (十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明

1)、2007年8月7日，国家发展和改革委员会以发改能源[2007]1942号《关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司酸刺沟煤矿项目核准的批复》，同意公司建设酸刺沟煤矿及配套的选煤厂、铁路专用线，矿井建设规模为年产1200万吨，项目建设总投资为23.6亿元。2)、本公司与集团公司共同出资设立内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司，注册资本500万元，本公司以现金出资50万元，占内蒙古伊泰汽车运输有限责任公司注册资本总额的10%。已于2007年3月20日取得鄂尔多斯市准格尔旗工商行政管理局颁发的注册号为1527002002796的企业法人营业执照。3)、本期本公司出资1200万元投资设立天地鄂尔多斯煤矿装备有限公司，持有其24%的股权。2007年2月5日已取得鄂尔多斯市工商行政管理局颁发的注册号为1527002002760企业营业执照。

(十六)信息披露索引

事项

刊载的报刊名称及版面

刊载日期

刊载的互联网网站及检索路径

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于会计师事务所更名公告,三届十五次董事会关于审议为内蒙古呼准铁路有限公司提供贷款担保的公告

上海证券报D8、香港文汇报A21

2007年3月7日

http://www.sse.com.cn

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司三届十六次董事会决议公告暨召开2007年第一次临时股东大会的通知，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司为内蒙古伊泰煤制油公司提供贷款担保的公告，三届九次监事会决议公告

上海证券报D28、香港文汇报B6

2007年3月16日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2007年第一次临时股东大会会议资料

指定网站披露

2007年4月3日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2007年第一次临时股东大会决议公告


2007年4月10日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司十七次董事会决议公告暨关于召开2006年度股东大会的通知，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司三届十次监事会决议公告，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于为伊泰准东二期工程提供贷款担保的公告，内蒙古伊泰煤炭股分有限公司2006年度报告摘要。


2007年4月24日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2006年年度报告

指定网站披露

2007年4月24日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司第一季度季报


2007年4月24日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2006年年度股东大会会议资料

指定网站披露

2007年5月19日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于延期召开2006年年度股东大会的公告


2007年5月23日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股票异常波动公告


2007年5月24日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2006年年度股东大会决议公告


2007年6月12日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司股东大会法律意见书

指定网站披露

2007年6月12日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四届一次董事会决议公告，四届一次监事会决议公告


2007年6月13日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司分红派息实施公告


2007年6月20日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于上市公司治理专项活动自查报告及整改方案的公告


2007年6月20日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司四届二次董事会决议公告


2007年6月29日


内蒙古伊泰煤炭股份有限公司信息披露管理制度


2007年6月29日


七、财务会计报告 XE "七、财务会计报告" \y "007"

(一)审计报告公司半年度财务报告已经境内审计机构北京立信会计师事务所以及境外信永中和（香港）会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

审计报告

京信审字[2007]722号

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：：

我们审计了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“伊泰B股”）财务报表，包括2007年6月30日合并资产负债表及资产负债表，2007年1-6月的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是伊泰B股管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，伊泰B股财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了伊泰B股2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。

北京立信会计师事务所

中国注册会计师：管建新白文忠

中国 ● 北京

2007年8月30日

(二)财务报表

合并资产负债表2007年06月30日

编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目

附注

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

1,127,586,124.00

971,722,358.81

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

应收票据

2,045,300.00

614,267.00

应收账款

132,757,597.80

199,410,122.82

预付款项

738,517,003.97

432,634,498.09

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款

112,993,665.15

63,907,485.33

买入返售金融资产

存货

315,682,507.65

260,569,904.06

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

2,429,582,198.57

1,928,858,636.11

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

399,209,704.17

302,758,525.41

投资性房地产

13,876,644.91

14,257,074.51

固定资产

1,856,220,182.12

1,943,471,178.00

在建工程

1,443,195,383.08

928,976,650.19

工程物资

131,951,878.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

177,885,304.93

169,372,783.43

开发支出

商誉

长期待摊费用

8,918,131.83

9,705,227.45

递延所得税资产

4,958,507.73

2,642,953.54

其他非流动资产

非流动资产合计

4,036,215,736.77

3,371,184,392.53

资产总计

6,465,797,935.34

5,300,043,028.64

流动负债：

短期借款

1,416,550,000.00

876,550,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据

22,233,805.00

35,931,106.85

应付账款

253,300,871.52

98,970,620.59

预收款项

51,298,540.73

25,418,396.37

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

31,121,788.25

16,998,202.31

应交税费

37,027,528.67

60,557,423.23

应付利息

12,658,915.65

6,473,290.44

应付股利

49,800,000.00

其他应付款

149,756,710.86

141,309,391.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债

370,165,647.29

200,703,633.82

其他流动负债

流动负债合计

2,393,913,807.97

1,462,912,064.71

非流动负债：

长期借款

1,005,838,936.22

1,290,055,295.52

应付债券

长期应付款

374,700,286.51

286,027,169.17

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

1,380,539,222.73

1,576,082,464.69

负债合计

3,774,453,030.70

3,038,994,529.40

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

366,000,000.00

366,000,000.00

资本公积

418,352,540.17

418,352,540.17

减：库存股

盈余公积

254,832,545.37

254,832,545.37

一般风险准备

未分配利润

1,372,311,774.02

1,007,833,846.76

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计

2,411,496,859.56

2,047,018,932.30

少数股东权益

279,848,045.08

214,029,566.94

所有者权益合计

2,691,344,904.64

2,261,048,499.24

负债和所有者权益总计

6,465,797,935.34

5,300,043,028.64

公司法定代表人:张东海主管会计工作负责人:张东海会计机构负责人:吕贵良

母公司资产负债表2007年06月30日


项目

附注

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

944,549,638.47

836,604,935.98

交易性金融资产

应收票据

1,800,000.00

应收账款

82,672,846.53

140,802,675.48

预付款项

332,988,318.57

267,937,057.46

应收利息

应收股利

其他应收款

410,241,169.28

247,801,545.72

存货

287,048,047.28

233,298,572.95

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

2,059,300,020.13

1,726,444,787.59

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

1,062,123,706.52

773,557,594.86

投资性房地产

13,876,644.91

14,257,074.51

固定资产

584,402,074.99

624,553,572.73

在建工程

1,162,138,448.32

779,795,440.13

工程物资

131,881,194.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

151,020,028.85

148,492,990.30

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

3,350,477.20

1,830,195.17

其他非流动资产

非流动资产合计

3,108,792,574.79

2,342,486,867.70

资产总计

5,168,092,594.92

4,068,931,655.29

流动负债：

短期借款

1,186,550,000.00

728,550,000.00

交易性金融负债

应付票据

22,233,805.00

35,931,106.85

应付账款

254,255,007.57

29,777,817.21

预收款项

46,245,335.83

20,185,076.89

应付职工薪酬

20,596,977.49

5,385,415.58

应交税费

30,004,826.99

49,008,230.92

应付利息

9,425,547.50

2,954,047.26

应付股利

49,800,000.00

其他应付款

71,252,008.11

34,522,331.21

一年内到期的非流动负债

306,200,000.00

156,200,000.00

其他流动负债

流动负债合计

1,996,563,508.49

1,062,514,025.92

非流动负债：

长期借款

482,450,000.00

732,450,000.00

应付债券

长期应付款

301,277,363.71

221,151,829.10

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

783,727,363.71

953,601,829.10

负债合计

2,780,290,872.20

2,016,115,855.02

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）

366,000,000.00

366,000,000.00

资本公积

418,352,540.17

418,352,540.17

减：库存股

盈余公积

254,832,545.37

254,832,545.37

未分配利润

1,348,616,637.18

1,013,630,714.73

所有者权益（或股东权益）合计

2,387,801,722.72

2,052,815,800.27

负债和所有者权益（或股东权益）总计

5,168,092,594.92

4,068,931,655.29


合并利润表2007年1-6月


项目

附注

本期金额

上期金额

一、营业总收入

2,354,992,755.50

1,539,362,117.72

其中：营业收入

2,354,992,755.50

1,539,362,117.72

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

1,731,960,523.07

1,217,677,344.17

其中：营业成本

1,269,702,063.73

848,629,669.47

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加

33,146,100.56

19,194,706.62

销售费用

176,125,137.59

187,079,230.61

管理费用

176,347,340.69

122,995,691.19

财务费用

75,224,470.74

39,082,428.66

资产减值损失

1,415,409.76

695,617.62

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

129,500.00

投资收益（损失以“－”号填列）

-9,548,821.24

0

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

613,483,411.19

321,814,273.55

加：营业外收入

142,536.60

1,654,352.24

减：营业外支出

30,749,425.45

6,633,450.44

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

582,876,522.34

316,835,175.35

减：所得税费用

94,780,116.94

55,837,372.58

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

488,096,405.40

260,997,802.77

归属于母公司所有者的净利润

474,277,927.26

253,285,142.73

少数股东损益

13,818,478.14

7,712,660.04

六、每股收益：

（一）基本每股收益

1.30

0.69

（二）稀释每股收益

1.30

0.69


母公司利润表2007年1-6月


项目

附注

本期金额

上期金额

一、营业收入

2,199,688,344.41

1,439,480,803.56

减：营业成本

1,231,320,213.01

813,682,937.78

营业税金及附加

20,910,700.90

13,917,765.26

销售费用

171,898,238.53

182,199,675.83

管理费用

143,236,344.10

106,151,119.09

财务费用

56,143,960.53

21,793,035.44

资产减值损失

11,003,403.53

942,586.64

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

129,500.00

投资收益（损失以“－”号填列）

-9,548,821.24

8,282,683.13

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-9,548,821.24

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

555,626,662.57

309,205,866.65

加：营业外收入

87,384.73

958,562.60

减：营业外支出

30,607,449.26

6,602,245.23

其中：非流动资产处置净损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

525,106,598.04

303,562,184.02

减：所得税费用

80,320,675.59

49,808,300.14

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

444,785,922.45

253,753,883.88


合并现金流量表2007年1-6月

编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司单位:元币种:人民币

项目

附注

本期金额

上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,879,233,106.93

1,840,490,562.81

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

14,377,380.00

313,000.00

收到其他与经营活动有关的现金

5,638,608.05

9,060,292.92

经营活动现金流入小计

2,899,249,094.98

1,849,863,855.73

购买商品、接受劳务支付的现金

1,359,479,792.17

1,158,472,359.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

167,561,710.79

82,930,638.09

支付的各项税费

410,073,900.34

220,276,165.94

支付其他与经营活动有关的现金

113,995,770.41

89,026,438.83

经营活动现金流出小计

2,051,111,173.71

1,550,705,602.67


848,137,921.27

299,158,253.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

718,200.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

454,286.10

1,156,770.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

800,002.00

投资活动现金流入小计

454,286.10

2,674,972.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

931,212,053.23

496,411,770.04

投资支付的现金

106,000,000.00

100,087,500.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

1,037,212,053.23

596,499,270.04

投资活动产生的现金流量净额

-1,036,757,767.13

-593,824,298.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

52,000,000.00

28,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

52,000,000.00

28,000,000.00

取得借款收到的现金

1,028,000,000.00

1,157,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

1,080,000,000.00

1,185,000,000.00

偿还债务支付的现金

597,770,424.62

392,064,608.96

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

137,745,964.33

219,952,862.93

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

735,516,388.95

612,017,471.89

筹资活动产生的现金流量净额

344,483,611.05

572,982,528.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

155,863,765.19

278,316,483.13

加：期初现金及现金等价物余额

971,722,358.81

606,679,862.58

六、期末现金及现金等价物余额

1,127,586,124.00

884,996,345.71

补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

488,096,405.40

260,997,802.77

加：资产减值准备

1,415,409.76

695,617.62

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

89,285,830.03

82,713,074.27

无形资产摊销

7,939,878.50

6,005,659.35

长期待摊费用摊销

727,248.35

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

18,798,044.31

-549,022.26

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-129,500.00

财务费用（收益以“－”号填列）

78,951,303.16

40,432,642.26

投资损失（收益以“－”号填列）

9,548,821.24

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-2,315,554.19

-3,155,842.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

-54,323,439.53

-52,696,664.99

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

14,036,838.42

-34,853,490.17

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

196,704,384.17

-1,029,271.17

其他


848,137,921.27

299,158,253.06

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

1,127,586,124.00

884,996,345.71

减：现金的期初余额

971,722,358.81

606,679,862.58

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

155,863,765.19

278,316,483.13


母公司现金流量表2007年1-6月


项目

附注

本期金额

上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

2,516,092,003.33

1,773,286,982.99

收到的税费返还

14,377,380.00

0

收到其他与经营活动有关的现金

3,685,285.30

81,052,337.55

经营活动现金流入小计

2,534,154,668.63

1,854,339,320.54

购买商品、接受劳务支付的现金

1,185,490,327.78

1,036,992,489.84

支付给职工以及为职工支付的现金

134,604,022.52

63,307,894.29

支付的各项税费

295,225,031.24

199,611,705.80

支付其他与经营活动有关的现金

234,106,600.97

198,121,009.22

经营活动现金流出小计

1,849,425,982.51

1,498,033,099.15


684,728,686.12

356,306,221.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

718,200.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

138,859.86

1,156,770.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

800,002.00

投资活动现金流入小计

138,859.86

2,674,972.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

512,325,169.99

341,357,429.40

投资支付的现金

308,000,000.00

212,087,500.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

820,325,169.99

553,444,929.40

投资活动产生的现金流量净额

-820,186,310.13

-550,769,957.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

828,000,000.00

700,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

828,000,000.00

700,000,000.00

偿还债务支付的现金

470,000,000.00

156,061,600.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

114,597,673.50

205,557,623.37

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

584,597,673.50

361,619,223.37

筹资活动产生的现金流量净额

243,402,326.50

338,380,776.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

107,944,702.49

143,917,040.62

加：期初现金及现金等价物余额

836,604,935.98

500,012,634.00

六、期末现金及现金等价物余额

944,549,638.47

643,929,674.62

补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

444,785,922.45

253,753,883.88

加：资产减值准备

11,003,403.53

942,586.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

37,372,246.60

53,042,618.24

无形资产摊销

6,852,861.45

5,830,470.26

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-489,522.26

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

18,828,949.26

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

-129,500.00

财务费用（收益以“－”号填列）

59,335,057.66

21,570,879.13

投资损失（收益以“－”号填列）

9,548,821.24

-8,282,683.13

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-3,350,477.20

5,370,280.80

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

-53,749,474.33

-78,031,055.29

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-80,049,535.67

25,316,125.59

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

234,150,911.13

77,412,137.53

其他


684,728,686.12

356,306,221.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

944,549,638.47

643,929,674.62

减：现金的期初余额

836,604,935.98

500,012,634.00

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

107,944,702.49

143,917,040.62


合并所有者权益变动表2007年1-6月


项目

本期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益


股本

资本公积

盈余公积

未分配利润

一、上年年末余额

366,000,000

418,352,540.17

254,832,545.37

1,007,833,846.76

214,029,566.94

2,261,048,499.24

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额

366,000,000

418,352,540.17

254,832,545.37

1,007,833,846.76

214,029,566.94

2,261,048,499.24

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

364,477,927.26

65,818,478.14

430,296,405.40

（一）净利润

474,277,927.26

13,818,478.14

488,096,405.40

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

上述（一）和（二）小计

474,277,927.26

13,818,478.14

488,096,405.40

（三）所有者投入和减少资本

52,000,000.00

52,000,000.00

1．所有者投入资本

52,000,000.00

52,000,000.00

2．股份支付计入所有者权益的金额

3．其他

（四）利润分配

-109,800,000.00

-109,800,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-109,800,000.00

-109,800,000.00

4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

四、本期期末余额

366,000,000

418,352,540.17

254,832,545.37

1,372,311,774.02

279,848,045.08

2,691,344,904.64

项目

上年同期金额

归属于母公司所有者权益

少数股东权益


股本

资本公积

盈余公积

未分配利润


366,000,000.00

412,468,660.30

197,394,466.61

675,254,925.17

136,967,124.31

1,788,085,176.39


-10,444,187.25

-133,895,411.82

147,687.80

-144,191,911.27


366,000,000.00

412,468,660.30

186,950,279.36

541,359,513.35

137,114,812.11

1,643,893,265.12


70,285,142.73

35,652,660.04

105,937,802.77

（一）净利润

253,285,142.73

7,712,660.04

260,997,802.77






253,285,142.73

7,712,660.04

260,997,802.77


27,940,000.00

27,940,000.00


27,940,000.00

27,940,000.00


3．其他


-183,000,000.00

-183,000,000.00


2．提取一般风险准备


-183,000,000.00

-183,000,000.00

4．其他






366,000,000.00

412,468,660.30

186,950,279.36

611,644,656.08

172,767,472.15

1,749,831,067.89


母公司所有者权益变动表2007年1-6月

编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目

本期金额

股本

资本公积

盈余公积

未分配利润



366,000,000

418,352,540.17

254,832,545.37

1,013,630,714.73

2,052,815,800.27



366,000,000

418,352,540.17

254,832,545.37

1,013,630,714.73

2,052,815,800.27


334,985,922.45

334,985,922.45

（一）净利润

444,785,922.45

444,785,922.45






444,785,922.45

444,785,922.45




3．其他


-109,800,000.00

-109,800,000.00



-109,800,000.00

-109,800,000.00






366,000,000.00

418,352,540.17

254,832,545.37

1,348,616,637.18

2,387,801,722.72

单位:元币种:人民币

项目

上年同期金额

股本

资本公积

盈余公积

未分配利润



366,000,000

412,468,660.30

197,394,466.61

675,254,925.17

1,651,118,052.08


-14,877,268.00

-129,462,331.07

-144,339,599.07


366,000,000

412,468,660.30

182,517,198.61

545,792,594.10

1,506,778,453.01


70,753,883.88

（一）净利润

253,753,883.88

253,753,883.88






253,753,883.88

253,753,883.88





-183,000,000.00

-183,000,000.00


2．对股东分配

-183,000,000.00

-183,000,000.00






366,000,000.00

412,468,660.30

182,517,198.61

616,546,477.98

1,577,532,336.89


一、公司基本情况

内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称：公司或本公司），于一九九七年八月份，由内蒙古伊泰集团有限公司（改制前为内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司，以下简称“集团公司”）独家发起，通过发行境内上市外资股（B股）募集设立的公司，公司股票于1997年8月8日在上海证券交易所上市交易，股票代码：900948。

发起人内蒙古伊泰集团有限公司，其前身为伊克昭盟乡镇企业公司，是于一九八八年三月由伊克昭盟行署出资在张双旺先生领导下创办成立，注册资本为人民币伍万元。一九八九年十一月十日，经伊克昭盟行署伊署办发（1989）115号文件批准，更名为伊克昭盟煤炭公司，注册资本增至人民币贰仟肆佰伍拾玖万元。一九九二年十月二十七日经伊克昭盟行政公署办公室伊署办（1992）108号文批准，成立了内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司，属地方国有大型企业。二○○五年十二月二日，由内蒙古伊克昭盟煤炭集团公司改制为内蒙古伊泰集团有限公司，企业类型改为有限责任公司，其所持本公司股份由国有法人股改为企业法人股，注册资本伍亿肆仟伍佰柒拾万元。

本公司一九九七年八月份改制重组并上市后，是内蒙古自治区境内最大的地方煤炭产、运、销一体化上市公司；以生产经营煤炭为主，集煤炭、铁路运输、甘草种植加工、生物制药、旅游、饭店、煤制油、膨润土加工、公路建设与经营等多业互补的大型企业。其原煤产品已通过ISO9001-2000质量体系认证，注册资本36600万元，其中：企业法人股20000万股，境内上市外资股（B股）16600万股。内蒙古伊泰煤炭股份有限公司为全国煤炭行业首家B股上市公司，全国520户“重合同守信用”企业，内蒙古自治区20家管理创新企业之一。

二、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）规定，有关期间的财务报表系按照证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则编制而成。

三、公司采用的主要会计政策、会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

（二）会计期间

公历1月1日至12月31日止。

（三）记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

本期公司报表项目，均采用历史成本计量。

（五）外币业务核算方法

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

（六）外币会计报表的折算方法

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

（七）现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。

（八）金融资产和金融负债的核算方法

1. 金融资产和金融负债的分类

管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。

2. 金融资产和金融负债的确认和计量

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

通常采用摊余成本进行后续计量。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

（九）存货核算方法

1．存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、备品备件、维修设备、消耗性生物资产等。

2．取得和发出的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3．周转材料的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法；包�

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