FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAGSECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

VI. Anlisis Financiero AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.

NOMBRE DEL PROYECTO: COCINA ECONOMICA LA ROSITA

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

COCINA ECONOMICA LA ROSITAPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDADACTIVO FIJOterreno local 1construccion del local para la cocina economica de 2 x 3 mts Obra 1

Enfriador VR-17 Mca. Imbera pza 1

Congelador Horizontal CHTC-7 Mca Torrey pza 1

pza 1

Carro para tacos Mca Canari Mod. CTPD pza 1Estufa estructural Mod. EE2Q Mca. Canari pza 1Silla para cocina Econ reforzada plegable guida pza 28Mesa cuadrada en fibra de vidrio pza 6Manteles pza 6tabla de polipropileno 33 x 49 x 1" pza 1Cuchillo chef Blazer 8" pza 1Hanchuela Blazer 6" pza 1Chaira DMX 12" pza 1Servilletero pza 12Platos pza 50Platos taqueros pza 50Saleros pza 6Ollas pza 2Recipiente con tapa pza 2Cucharas pza 24Contenedores pza 6Salseros pza 12Tazon para salsa pza 24Palillos de dientes paq 2Vasos Melamina pza 24Pinzas pequeas pza 3Pinzas grandes pza 2Recipiente con tapa pza 6Botes grande de basura pza 2Botes pequeos de basura pza 2ACTIVO DIFERIDOElaboracin de perfil Documento 1

CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajo presup 1

TOTAL

Mesa tipo isla con entrepaos en A.I. Mca. Canari Mod. Mit-200

COCINA ECONOMICA LA ROSITAPRESUPUESTO DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 16,000.00 $ 16,000.00 ### ### $ 30,000.00 $ 30,000.00 ### ### $ 13,520.00 $ 13,520.00 ### ### $ 5,240.00 $ 5,240.00 $5,240.00 $5,240.00 $ 10,710.00 $ 10,710.00 ### ### $ 29,960.00 $ 29,960.00 ### ### $ 4,430.00 $ 4,430.00 $4,430.00 $4,430.00 $ 250.00 $ 7,000.00 $7,000.00 $7,000.00 $ 1,500.00 $ 9,000.00 $9,000.00 $9,000.00 $ 80.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 812.00 $ 812.00 $ 812.00 $ 812.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 348.00 $ 522.00 $ 522.00 $ 522.00 $ 522.00 $ 4.50 $ 54.01 $ 54.01 $ 54.01 $ 15.31 $ 765.60 $ 765.60 $ 765.60 $ 16.21 $ 810.26 $ 810.26 $ 810.26 $ 13.50 $ 81.01 $ 81.01 $ 81.01 $ 179.10 $ 358.21 $ 358.21 $ 358.21 $ 87.30 $ 174.60 $ 174.60 $ 174.60 $ 3.60 $ 86.40 $ 86.40 $ 86.40 $ 32.40 $ 194.39 $ 194.39 $ 194.39 $ 9.91 $ 118.88 $ 118.88 $ 118.88 $ 8.11 $ 194.60 $ 194.60 $ 194.60 $ 33.30 $ 66.61 $ 66.61 $ 66.61 $ 8.11 $ 194.60 $ 194.60 $ 194.60 $ 13.50 $ 40.51 $ 40.51 $ 40.51 $ 22.50 $ 45.01 $ 45.01 $ 45.01 $ 36.01 $ 216.04 $ 216.04 $ 216.04 $ 296.09 $ 592.18 $ 592.18 $ 592.18 $ 171.00 $ 342.00 $ 342.00 $ 342.00

$ 14,347 $ 14,347 $ 14,347 $ 14,347 $ 143,471.91 $ 14,347.19

$ 30,589.00 $ 30,589.00 ### $3,822.00 ###

### ### ### ###

COSTO UNITARIO

datos tecnicos considerados

produccion total en raciones (no.) 13,644.00 venta de garrafoncostos por racion 18.00

0.1

proyeccion mensual de ingresosconcepto/mes 1 2 3 4produccion total en raciones (no.) 380.00 464.00 Precio Por racion 45 45ingreso por venta de raciones 17100 20880Total de ingresos - - 17,100.00 20,880.00

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS ($)1 2 3 4

Energia Electrica 1,500.00 ### 1,500.00 1,500.00 Gas 800.00 800.00 800.00 800.00 Costo por racion - ### 26,767.00 8,352.00 Agua 50.00 ### 50.00 50.00 Recolector de Basura 150.00 150.00 150.00 150.00 Art. de Limpieza 150.00 ### 150.00 150.00 Mano de obra para operacin 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 Administracin 1,500.00 ### 1,500.00 1,500.00 Permiso y seguros 1,500.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

TOTAL 15,730.00 15,230.00 41,997.00 23,582.00 Saldo Mensual - 15,730.00 - 15,230.00 - 24,897.00 - 2,702.00 Saldo acumulado - 15,730.00 - 30,960.00 - 55,857.00 - 58,559.00

INSUMOS: CARNESCOMPRA3er Mes

Concepto unidad Cantidad Importe

Milanesa Kg 55.60 82.00 4,559.20Chuletas Kg 54.60 25.00 1,365.00

precio Unitario

Pierna s/h de cerdo Kg 48.10 19.00 913.90Milanesa de res Kg 88.00 15.00 1,320.00Molida especial de cerdo Kg 50.70 10.00 507.00

Total Err:522 8,665.10

INSUMOS: ABARROTES COMPRAS3er Mes

Concepto precio Unitario Cantidad ImportePapel de Bao suavel 20/4/400H 333.5 1 333.50Servilletas Delsey 24/250pz 246.2 2 492.40Papel envoltura polar 2kg 40.8 5 204.00Bolsa Promax camiseta #2 26.95 10 269.50Charrola promax 143.4 2 286.80Salsa Inglesa 980 ml 425.05 2 850.10Aceite 1-2-3 12/ 1 lt 287.8 4 1,151.20Detergente Axion 24/500Gr 253.5 1 253.50Fibra C/esponja 12/1pza 90.8 2 181.60Sal Sol 20/1kg 99.8 2 199.60Popote pormax Largo 5/750 143.95 2 287.90Blanqueador cloralex 15/950 lt 127.6 1 127.60Acido Muriatico la Anita 12/1lt 119.2 1 119.20Pastilla sanitaria del rey 50/80 gr surt 259.9 2 519.80Fabulo 12/lt Lavanda 179 3 537.00Jalador Metalico 40 cm 23.2 4 92.80Escoba Arlequin Maxi 23.95 4 95.80Bolsa P/Basura Negra Promax 50/5pz 992 1 992.00Magitel 4/24/1pz 1080 1 1,080.00Refresco coca cola 24/600ml 163 20 3,260.00Refresco cristal sabor 12/600 ml 71.5 20 1,430.00Refresco coca cola Light 127600 ml 182 20 3,640.00Frijol negro puritano premium 24/908 gr 459.6 1 459.60Condimento la extra achiote pop 32/20p 35.6 1 35.60Jamon Fud Virginia de pavo 1PZ 298 1 298.00Queso la Villita Manchego 1 Kg 99 5 495.00consome Knorr siuza 36/24 pz 29.95 10 299.50Arroz Puritano sac 10 kg 109.9 1 109.90TOTAL 18101.90

INSUMOS: CONCENTRADO

Concepto

CARNES 0.00 0.00 8,665.10ABARROTES 0.00 0.00 18,101.90

Compras 1er mes

Compras 2do mes

Compras 3er mes

TOTAL 0.00 0.00 26,767.00

3000 0.215

5 6 7 8 9 10 11 12 1,600.00 1,600.00 ### 1,600.00 ### 1,600.00 ### 1,600.00

45 45 45 45 45 45 45 4572000 72000 72000 72000 72000 72000 72000 72000

72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00

PROYECCION MENSUAL DE EGRESOS ($)5 6 7 8 9 10 11 12

1,500.00 1,500.00 ### 1,500.00 ### 1,500.00 ### 1,500.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 50.00 50.00 ### 50.00 ### 50.00 ### 50.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 ### 150.00 ### 150.00 ### 150.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 10,080.00 1,500.00 1,500.00 ### 1,500.00 ### 1,500.00 ### 1,500.00 1,000.00 1,000.00 ### 1,000.00 ### 1,000.00 ### 1,000.00

44,030.00 44,030.00 44,030.00 44,030.00 44,030.00 44,030.00 44,030.00 44,030.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 27,970.00 - 30,589.00 - 2,619.00 25,351.00 53,321.00 81,291.00 109,261.00 137,231.00 165,201.00

Total 13,644.00

613,980.00 613,980.00

total 18,000.00 9,600.00 265,519.00 600.00 1,800.00 1,800.00 120,960.00 18,000.00 12,500.00

448,779.00 165,201.00

COCINA ECONOMICA LA ROSITA PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AOCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 Energia Electrica $18,000.00 Gas $ 9,600.00 Costo por racion ###Agua $ 600.00 Recolector de Basura $ 1,800.00 Art. de Limpieza $ 1,800.00 Mano de obra para operacin ###Administracin $18,000.00 Permiso y seguros $12,500.00

TOTAL ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITA PROYECCION DE COSTOS

AO AO AO AO2 3 4 5

$ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11 $ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86

### ### $307,371.43 ### $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91

### ### $140,026.32 ### $ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11 $ 13,125.00 $ 13,781.25 $ 14,470.31 $ 15,193.83

### ### ### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITA COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3Energia Electrica $18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 Gas $ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00 Agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50 Recolector de Basura $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 Art. de Limpieza $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 Mano de obra para operacin ### ### $133,358.40 Administracin $18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00 Permiso y seguros $12,500.00 $ 13,125.00 $ 13,781.25

### ### ###

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3Costo por racion ### ### $292,734.70

TOTAL ### ### ###

AO 1 AO 2 AO 3COSTOS FIJOS ### ### $202,044.15 COSTOS VARIABLES ### ### $292,734.70 COSTOS TOTALES ### ### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITA COSTOS TOTALES

AO 4 AO 5 $ 20,837.25 $21,879.11 $ 11,113.20 $11,668.86 $ 694.58 $ 729.30 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 2,083.73 $ 2,187.91

### ### $ 20,837.25 $21,879.11 $ 14,470.31 $15,193.83

### ###

AO 4 AO 5### ###

### ###

AO 4 AO 5### ###### ###### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITAPROYECCION DE INGRESOSVENTAS AO AO

CONCEPTO CICLO 1 2 ingreso por venta de raciones $ 613,980.00 ### ###

TOTAL ### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITAPROYECCION DE INGRESOS

AO AO AO3 4 5

### ### ###

### ### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITAESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AO 1( + ) VENTAS $ 613,980.00 COSTOS FIJOS $ 183,260.00 COSTOS VARIABLES $ 265,519.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 448,779.00 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 165,201.00 ( - ) DEPRECIACION $ 17,472.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 147,729.00 ( - ) IMPUESTOS $ 14,772.90 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 132,956.10

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINALterreno $ 16,000.00 construccion del local para la cocina economica de 2 x 3 mts $ 30,000.00

Enfriador VR-17 Mca. Imbera $ 13,520.00 Congelador Horizontal CHTC-7 Mca Torrey $ 5,240.00

$ 10,710.00

Carro para tacos Mca Canari Mod. CTPD $ 29,960.00 Estufa estructural Mod. EE2Q Mca. Canari $ 4,430.00 Silla para cocina Econ reforzada plegable guida $ 7,000.00 Mesa cuadrada en fibra de vidrio $ 9,000.00 Manteles $ 480.00 tabla de polipropileno 33 x 49 x 1" $ 812.00 Cuchillo chef Blazer 8" $ 348.00 Hanchuela Blazer 6" $ 348.00 Chaira DMX 12" $ 522.00 Servilletero $ 54.01 Platos $ 765.60 Platos taqueros $ 810.26 Saleros $ 81.01 Ollas $ 358.21 Recipiente con tapa $ 174.60 Cucharas $ 86.40 Contenedores $ 194.39 Salseros $ 118.88 Tazon para salsa $ 194.60 Palillos de dientes $ 66.61 Vasos Melamina $ 194.60

Mesa tipo isla con entrepaos en A.I. Mca. Canari Mod. Mit-200

Pinzas pequeas $ 40.51 Pinzas grandes $ 45.01 Recipiente con tapa $ 216.04 Botes grande de basura $ 592.18 Botes pequeos de basura $ 342.00

TOTAL $ 132,704.91

COCINA ECONOMICA LA ROSITAESTADO DE RESULTADOS

AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 $ 620,119.80 $ 626,321.00 $ 632,584.21 $ 638,910.05 $ 192,423.00 $ 202,044.15 $ 212,146.36 $ 222,753.68 $ 278,794.95 $ 292,734.70 $ 307,371.43 $ 322,740.00 $ 471,217.95 $ 494,778.85 $ 519,517.79 $ 545,493.68 $ 148,901.85 $ 131,542.15 $ 113,066.42 $ 93,416.37 $ 18,345.60 $ 19,262.88 $ 20,226.02 $ 21,237.33 $ 130,556.25 $ 112,279.27 $ 92,840.39 $ 72,179.05 $ 13,055.63 $ 11,227.93 $ 9,284.04 $ 7,217.90 $ 117,500.63 $ 101,051.34 $ 83,556.35 $ 64,961.14

COSTOS DE DEPRECIACIONESTASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE 0% - $ - ###5% 20.00

$ 1,500.00 $ 28,500.00 20% 5.00 $ 2,704.00 $ 10,816.00 20% 5.00 $ 1,048.00 $ 4,192.00 20% 5.00

$ 2,142.00 $ 8,568.00 20% 5.00 $ 5,992.00 $ 23,968.00 20% 5.00 $ 886.00 $ 3,544.00 20% 5.00 $ 1,400.00 $ 5,600.00 20% 5.00 $ 1,800.00 $ 7,200.00 0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###

0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###0% - $ - ###

$ 17,472.00 $ 92,388.00

COCINA ECONOMICA LA ROSITA FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2( + ) VENTAS $ - ### ###( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - ### ###COSTOS FIJOS $ - ### ###COSTOS VARIABLES $ - ### ###( = ) COSTOS TOTALES $ - ### ###COMPRA ACTIVO FIJO ### $ - $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO ### $ - $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO ### $ - $ - ( = ) SALDO FINAL ### ### ###

COCINA ECONOMICA LA ROSITA FLUJO DE EFECTIVO

AO 3 AO 4 AO 5 $626,321.00 $632,584.21 $638,910.05 $ - $ - $ 92,388.00 $626,321.00 $632,584.21 $731,298.05 $202,044.15 $212,146.36 $222,753.68 $292,734.70 $307,371.43 $322,740.00 $494,778.85 $519,517.79 $545,493.68 $ - $ - ### $ - $ - ### $ - $ - ### $131,542.15 $113,066.42 $185,804.37

COCINA ECONOMICA LA ROSITA PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3VENTAS ### ### ###COSTOS FIJOS ### ### ###COSTOS VARIABLES ### ### ###COSTOS TOTALES ### ### ###PUNTO DE EQUILIBRIO $ ### ### ###PUNTO DE EQUILIBRIO % 53% 56% 61%

INTERPRETACION

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

COCINA ECONOMICA LA ROSITA PUNTO DE EQUILIBRIO

AO 4 AO 5 $632,584.21 ### $212,146.36 ### $307,371.43 ### $519,517.79 ### $412,654.25 ###

65% 70%

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

COCINA ECONOMICA LA ROSITA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASAEFECTIVO (1+t)-n

AO 0 $ - $ 177,640.91 ### 1.00000AO 1 $ 613,980.00 $ 448,779.00 ### 0.90909AO 2 $ 620,119.80 $ 471,217.95 ### 0.82645AO 3 $ 626,321.00 $ 494,778.85 ### 0.75131AO 4 $ 632,584.21 $ 519,517.79 ### 0.68301AO 5 $ 731,298.05 $ 545,493.68 ### 0.62092

TOTAL ### ### ###

VAN $ 387,026.54 TIR 81.73%B/C 1.19

CRITERIO DE DECISIN

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

TIR =

COCINA ECONOMICA LA ROSITA ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOSACTUALIZADOSACTUALIZADOS $ - $ 177,640.91 $ 558,163.64 $ 407,980.91 $ 512,495.70 $ 389,436.32 $ 470,564.24 $ 371,734.67 $ 432,063.53 $ 354,837.64 $ 454,078.55 $ 338,708.66

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COCINA ECONOMICA LA ROSITA ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

AO PAGOS20% 1 5,738.88 5,738.88

2 5,738.88 11,477.75 3 5,738.88 17,216.63

MONTO SOLICT. 4 5,738.88 22,955.51 $ 143,471.91 5 5,738.88 28,694.38

MONTO AHORRAR $ 28,694.38

PORCENTAJE

MONTO DE

AHORRO

COCINA ECONOMICA LA ROSITA ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

INICIOPRESUPUESTO INVERSIONMEMORIAS CALCULO1PROYECCION COSTOSCOSTOS TOTALESPROYECCION INGRESOSESTADO RESULTADOSFLUJO EFECTIVOPUNTO EQUILIBRIOANALISIS RENTABILIDADECA