Contoh Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 1771 Non Final PT

TaxBase Document

DATADATA WAJIB PAJAKNAMA:PTKERTASJAYANPWP:012345678521000JENIS USAHA:PERDAGANGANDIREKTUR:ADITYANPWP DIREKTUR:067561235521000PERIODE PEMBUKUAN:01121212ALAMAT:Jl.Jend.Sudirman No.108 PurwokertoDATA PEMBAYARAN PAJAK - PPh Pasal 22:Objek PPh:30,000,000PPh Pasal 22:450,000

- PPh Pasal 25:Jan s/d Mar:300,000April s/d Des:1,800,000+Total PPh Pasal 25:2,100,000Pemungut PPh Pasal 22:Nama:Bendahara Instansi XNPWP:00.134.565.4-521.000PPh Pasal 21 atas Gaji Karyawan Tidak ditanggung perusahaansehingga per 31 Desember 2012 tidak ada hutang PPh Pasal 21masa Desember 2012SPT Masa Desember 2012 status lebih bayar10,000,000sehingga terdapat PPN dibayar dimuka sebesar 10,000,000

PENYUSUTAN

LAMPIRAN KHUSUS 1ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAK2012DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP:012345678521000NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTASJAYA

KELOMPOK / JENIS HARTABULAN /HARGANILAI SISA BUKU FISKALMETODEPENYUSUTAN / AMORTISASICATATANTAHUNPEROLEHANAWAL TAHUNPENYUSUTAN / AMORTISASIFISKAL TAHUN INIPEROLEHAN(RUPIAH)(RUPIAH)KOMERSIALFISKAL(RUPIAH) HARTA BERWUJUD Kelompok 1 :1KomputerJanuari 20103,500,0001,750,000Garis LurusGaris Lurus875,0002Mesin KetikJanuari 2010500,000250,000Garis LurusGaris Lurus125,0003Meja KursiJanuari 20102,000,0001,000,000Garis LurusGaris Lurus500,0004Almari arsipJanuari 20101,500,000750,000Garis LurusGaris Lurus375,0005Sepeda MotorJanuari 201014,000,0007,000,000Garis LurusGaris Lurus3,500,000

Kelompok 2 :1MobilJanuari 201080,000,00060,000,000Garis LurusGaris Lurus10,000,000

Kelompok 3 : . Kelompok 4 : . KELOMPOK BANGUNAN Permanen . Tidak Permanen :

Total Aktiva101,500,00070,750,000 JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ...........................15,375,000 JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL .............................15,375,000 SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ............ HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : . Kelompok 2 : . Kelompok 3 : . Kelompok 4 : . Kelompok Lain-lain . JUMLAH AMORTISASI FISKAL ............................. JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL .......................... SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ............

Purwokerto, 300412WAJIB PAJAK / KUASA

ADITYA

RUGILABAPTKERTASJAYALaporan Laba/Rugi Periode 1 Jan s/d 31 Des 2012

Peredaran usahaRp.843,339,906

HPP :Saldo AwalRp.100,000,000PembelianRp.750,000,000+Tersedia dijualRp.850,000,000Persediaan AkhirRp.100,000,000-Harga Pokok PenjualanRp.750,000,000-

Laba Bruto UsahaRp.93,339,906

Biaya Administrasi dan Umum :

- Biaya Gaji Pegawai TetapRp.29,500,000- Biaya penyusutanRp.15,375,000- Biaya Alat Tulis KantorRp.2,350,000- Biaya Seragam KaryawanRp.5,450,000- Biaya Perjalanan DinasRp.3,250,000- Biaya Sumbangan Rp.1,500,000- Biaya Sewa Gedung KantorRp.4,500,000- Biaya Telpon dan ListrikRp.3,456,200+Total BiayaRp.65,381,200-

Laba/Rugi Neto UsahaRp.27,958,706

Pendapatan & Biaya Lain- Pendapatan Bunga TabunganRp.1,532,500- Pajak Bunga TabunganRp.(306,500)+Total Pendapatan dan Biaya LainRp.1,226,000+

Laba Neto Rp29,184,706

Koreksi fiskal :Koreksi fiskal Positif :- Biaya Seragam KaryawanRp.5,450,000- Biaya Sumbangan Rp.1,500,000- Pajak Bunga TabunganRp.306,500

Koreksi fiskal Negatif :- Pendapatan Bunga TabunganRp.(1,532,500)

Total Koreksi FiskalRp5,724,000+

Laba Neto FiskalRp34,908,706

WAJIB PAJAK/KUASA

ADITYADIREKTUR

PERHITUNGAN PAJAKLaba Neto FiskalRp34,908,706

Penghasilan Kena PajakRp34,908,000

PPh Terutang :34,908,000x25%x50%=4,363,500

+4,363,500

Kredit Pajak :

-PPh Pasal 22=450,000-PPh Pasal 25=2,100,000+2,550,000-

PPh Kurang Bayar1,813,500

Angsuran PPh Pasal 25- PPh Terutang:4,363,500Dikurangi :- PPh Pasal 22:450,000- PPh Pasal 23:0.0-

Dasar Perhitungan Angsuran PPh Pasal 25:3,913,500

Angsuran PPh Pasal 25:

3,913,500:12=326,125

Laba Neto Komersial/ Laba Neto Komersial Tahun 2012Laba Neto Usaha29,184,706PPh Terutang4,363,500-

Total Laba neto komersial Tahun 2012:24,821,206

NERACAPTKERTASJAYA NeracaPer 31 Desember 2012AKTIVAPASIVA

Aktiva LancarKas Rp.120,000,000Hutang BankRp.65,000,000BankRp.191,028,226Hutang PPh Pasal 25 Des 2012Rp.200,000Piutang DagangRp.240,000,000Hutang PPh Pasal 29Rp.1,813,500PPN dibayar dimukaRp.10,000,000PersediaanRp.100,000,000+Jumlah HutangRp.67,013,500

Jumlah Aktiva LancarRp.661,028,226Modal Rp.500,000,000Aktiva TetapLaba Ditahan S/d 2011Rp.154,568,520Aktiva tetapRp.101,500,000DevidenRp.(30,000,000)Akumulasi PenyusutanRp.46,125,000-Laba/Rugi Tahun berjalanRp.24,821,206Jumlah Aktiva TetapRp.55,375,000

Total AktivaRp.716,403,226Total PasivaRp.716,403,226

0.0Purwokerto, April 2012 Wajib Pajak

ADITYADIREKTUR

TRANSKRIP

8A-2 PERUSAHAANLAMPIRAN KHUSUS8A-2 DAGANGSPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAKTRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN2012DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP:012345678521000

NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTASJAYA

I.ELEMEN DARI NERACA

NO.URAIANNILAI (RUPIAH)NO.URAIANNILAI (RUPIAH)1.KAS DAN SETARA KAS311,028,2261.HUTANG USAHA PIHAK KETIGA2.INVESTASI SEMENTARA2.HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA3.PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA240,000,0003.HUTANG BUNGA4.PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA4.HUTANG PAJAK2,013,5005.PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA5.HUTANG DIVIDEN6.PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA6.BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR7.PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU7.HUTANG BANK65,000,0008.PERSEDIAAN100,000,0008.BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN9.BEBAN DIBAYAR DI MUKA9.UANG MUKA PELANGGAN10.UANG MUKA PEMBELIAN10.KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA11.AKTIVA LANCAR LAINNYA10,000,00011.HUTANG BANK JANGKA PANJANG12.PIUTANG JANGKA PANJANG12.HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN13.TANAH DAN BANGUNAN13.HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA14.AKTIVA TETAP LAINNYA101,500,00014.KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN15.DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN(46,125,000)15.KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA16.INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI16.MODAL SAHAM500,000,00017.INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA17.AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)18.HARTA TIDAK BERWUJUD18.LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA124,568,52019.AKTIVA PAJAK TANGGUHAN19.LABA DITAHAN TAHUN INI24,821,20620.AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA20.EKUITAS LAIN-LAINJUMLAH AKTIVA716,403,226JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS716,403,226

II.ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO.URAIANNILAI (RUPIAH)1.PENJUALAN BERSIH843,339,9062.PEMBELIAN750,000,0003.SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL100,000,0004.SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR100,000,0005.HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)750,000,0006.LABA KOTOR (1 - 5)93,339,9067.BEBAN PENJUALAN0.08.BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI65,381,2009.LABA USAHA (6 - 7 - 8)27,958,70610.PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN0.011.BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI1,226,00012.LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)29,184,70613.BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN4,363,50014.LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)24,821,20615.POS LUAR BIASA0.016.LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)24,821,20617.HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN0.018.LABA BERSIH (16 - 17)24,821,206

III.ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO.PIHAK-PIHAKJENIS TRANSAKSINILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAANDengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a.Purwokerto,30042013(Tempat)(tgl)(bln)(thn)b.X WAJIB PAJAK KUASAc.NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASAADITYA(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

1771

TAHUN PAJAKFORMULIR1771SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN2012 PERHATIAN : SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK BERI TANDA "X" PADA(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-

IDENTITASN P W P:012345678521000

NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTASJAYA

JENIS USAHA:PERDAGANGANKLU :

NO. TELEPON:0281-635671 NO. FAKS :-

PERIODE PEMBUKUAN:0112s.d.1212

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT):

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN: DIAUDIT OPINI AKUNTANxTIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK:

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK:

NAMA AKUNTAN PUBLIK:

N P W P AKUNTAN PUBLIK:

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK:

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK:

NAMA KONSULTAN PAJAK:

NPWP KONSULTAN PAJAK:

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)RUPIAH *)(1)(2)(3)A. PENGHASILAN KENA PAJAK1. PENGHASILAN NETO FISKAL134,908,706 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) .

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL20.0 (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

334,908,7063. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ........

B. PPh TERUTANG4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 .44,363,500

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 .

c.x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI50.0 (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU .

64,363,5006. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) .....

C. KREDIT PAJAK70.07. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ......

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI8a450,000 (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) .............

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI8b0.0 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) .........

8c450,000c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ........

9. a.X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI(6 7 8c).93,913,500

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI10a2,100,000 a. PPh Ps. 25 BULANAN .........

10b0.0 b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) .....

10c2,100,000 c. JUMLAH (10a + 10b) ....

D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR 11. a.x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) (9 10c)..111,813,500 b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL 3004201313. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :TGLBLNTHN

a. DIRESTITUSIKANb. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14

1771 (2)

Formulir 1771Halaman 2RUPIAH(1)(2)(3)

E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR14a34,908,706 PENGHITUNGAN ANGSURAN ..

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: 14b0.0 (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) ....

14c34,908,706 c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ..

d. PPh YANG TERUTANG14d4,363,500 (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a14e450,000 YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ..

14f3,913,500 f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e)

14g326,125 g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ...

F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK

15 a. PPh FINAL :15a306,500 (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ....

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO15b (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ......

G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA16a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country

H. LAMPIRAN17SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VIBERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a.x SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b.x LAPORAN KEUANGAN

c.x TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*

d.x DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.

*Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat.

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a.X WAJIB PAJAKb. KUASAc.Purwokerto,d.30042013(Tempat)tglblnthn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAPPENGURUS / KUASA:e.ADITYA

N P W P:f.067561235521000

F.1.1.32.14

20

1771 I

FORMULIR1771 - ILAMPIRAN - ITAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN2012KEMENTERIAN KEUANGAN RIPENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK


NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTAS0.0JAYA00


NOURAIANRUPIAH(1)(2)(3)1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :1a843,339,906 a. PEREDARAN USAHA .....................1b750,000,000 b. HARGA POKOK PENJUALAN ............................1c65,381,200 c. BIAYA USAHA LAINNYA ................................1d27,958,706 d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..............................1e1,532,500 e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ..........................1f306,500 f. BIAYA DARI LUAR USAHA ................................1g1,226,000 g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f ).............................1h29,184,706h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .................................2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI20.0 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .............329,184,7063. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) .............

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL40.0 DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK .............

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN5a PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ...........5b b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ........... c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN .......

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA5d SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN .................5e1,500,000 e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ...........5f f. PAJAK PENGHASILAN ..................... g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA5g ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .............5h h. SANKSI ADMINISTRASI .........................5i i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .....5j j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL .......................5k k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA .............5l5,756,500 l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA .................5m7,256,500m. JUMLAH 5a s.d. 5l : .........................

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :6a a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ...6b b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..6c c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..6d1,532,500 d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA .............6e1,532,500e. JUMLAH 6a s.d. 6d .......................................

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:7b0.0 TAHUN KE -7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ...

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..........834,908,706

CATATAN :Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

1771 II

FORMULIR1771 - IILAMPIRAN - IITAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN2012KEMENTERIAN KEUANGAN RIPERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDENTITASN P W P:012345678521000NAMA WAJIB PAJAK :PT0.0KERTAS0.0JAYA


NO.PERINCIANHARGA POKOK PENJUALANBIAYA USAHA LAINNYABIAYA DARI LUAR USAHAJUMLAH(Rupiah)(Rupiah)(Rupiah)(Rupiah)(1)(2)(3)(4)(5)(6) = (3) + (4) + (5)750,000,000750,000,0001.PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

0.029,500,00029,500,0002.GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,HONORARIUM, THR, DSB0.00.03.BIAYA TRANSPORTASI

0.015,375,00015,375,0004.BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

0.04,500,0004,500,0005.BIAYA SEWA

0.00.00.06.BIAYA BUNGA PINJAMAN

0.00.00.07.BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

0.00.00.08.BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

0.00.00.09.BIAYA ROYALTI

0.00.00.010.BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

0.016,006,20016,006,20011.BIAYA LAINNYA

100,000,0000.0100,000,00012.PERSEDIAAN AWAL

100,000,0000.0100,000,00013.PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13750,000,00065,381,200815,381,200

Catatan :Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnyaNomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54

1771 III

FORMULIR1771 - IIILAMPIRAN - IIITAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN20121KEMENTERIAN KEUANGAN RI KREDIT PAJAK DALAM NEGERIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDENTITASN P W P:012345678521000NAMA WAJIB PAJAK : PT0.0KERTAS0.0JAYA0.00.00.00.0


NO.PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAKOBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTANPAJAK PENGHASILANBUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCPNAMANPWPJENIS PENGHASILAN /(Rupiah)YANG DIPOTONG / DIPUNGUTNOMORTANGGALTRANSAKSI(Rupiah)(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)Bendahara Instansi X00.134.565.4-521.000Pengadaan Barang30,000,000450,000---3/15/111.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAHJML30,000,000450,000

Catatan :Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INIHalaman ke-dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

1771 IV

FORMULIR1771 - IVLAMPIRAN - IVTAHUN PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN2012KEMENTERIAN KEUANGAN RIPPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKDIREKTORAT JENDERAL PAJAK


NAMA WAJIB PAJAK:PT0.0KERTAS0.0JAYA0.00.0


BAGIAN A : PPh FINALNO.JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAKTARIFPPh TERUTANG(Rupiah)(%)(Rupiah)(1)(2)(3)(4)(5)1,532,50020%306,5001. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI : a. PELAKSANA KONSTRUKSI

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI c. PENGAWAS KONSTRUKSI9. PERWAKILAN DAGANG ASING10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING11. PELAYARAN DALAM NEGERI12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP13.TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA14.

JUMLAH BAGIAN AJBA306,500Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKNOJENIS PENGHASILANPENGHASILAN BRUTO(Rupiah)(1)(2)(3)1. BANTUAN / SUMBANGAN2. HIBAH3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN5.BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA6.SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7. .JUMLAH BAGIAN BJBBPindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir bJIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INIHalaman ke-dari halaman Lampiran-IV D.1.1.32.34

1771 V

FORMULIRLAMPIRAN - VTAHUN PAJAK1771 - VSPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN2012

KEMENTERIAN KEUANGAN RIDAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKANDIREKTORAT JENDERAL PAJAKDAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS


NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTAS0.0JAYA


BAGIAN A :DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKANNONAMAALAMATN P W PJUMLAH MODAL DISETORDIVIDEN(Rupiah)%(Rupiah)(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)1.Aditya Jl.Mawar no.5 Purwokerto06.756.123.5-521.000300,000,00060%18,000,000

2.AmiraJl.Melati no.10 Purwokerto-200,000,00040%12,000,000

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN AJBA500,000,000100%30,000,000

BAGIAN B :DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARISNONAMAALAMATNPWPJABATAN(1)(2)(3)(4)(5)1.Aditya Jl.Mawar no.5 Purwokerto06.756.123.5-521.000Direktur

2.AmiraJl.Melati no.10 Purwokerto---Komanditer

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INIHalaman ke-dari halaman Lampiran-V D.1.1.32.35

1771 VI

LAMPIRAN - VITAHUN PAJAKFORMULIR1771 - VISPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2012KEMENTERIAN KEUANGAN RIDAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASIDIREKTORAT JENDERAL PAJAKDAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


NAMA WAJIB PAJAK:PTKERTAS0.0JAYA


BAGIAN A :DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASINONAMA ALAMATNPWPJUMLAH PENYERTAAN MODAL(Rupiah)%(1)(2)(3)(4)(5)(6)1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN AJBA BAGIAN B :DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASINONAMAN P W PJUMLAH PINJAMANTAHUNBUNGA/TH(Rupiah)%(1)(2)(3)(4)(5)(6)1.2.3.4.5.6.7.8.910.11.12.13.

BAGIAN C :DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASINONAMAN P W PJUMLAH PINJAMANTAHUNBUNGA/TH(Rupiah)%(1)(2)(3)(4)(5)(6)1.2.3.4.5.6.7.8.910.11.12.13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INIHalaman ke-dari halaman Lampiran-VI D.1.1.32.36

SSP 29

SURAT SETORAN PAJAK1KEMENTERIAN KEUANGAN R.I.(SSP)LEMBARDIREKTORAT JENDERAL PAJAKUntuk Arsip Wajib Pajak

NPWP:012345678521000

Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimilikiNAMA WP:PTKERTASJAYA

ALAMAT WP:Jl.Jend.Sudirman No.108 Purwokerto......

NOP:

Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP:............Uraian Pembayaran : PPh Pasal 29Kode Akun PajakKode Jenis Setoran ......

411126200.....

.....

Masa PajakTahun PajakJanFebMarAprMeiJunJulAgsSepOktNovDes

2012

Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaanDiisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetapan:////

Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran:1,813,500Diisi dengan rupiah penuhTerbilang :Satu juta delapan ratus tiga belas ribu lima ratus rupiah..............

Diterima oleh Kantor Penerima PembayaranWajib Pajak/PenyetorTanggal Purwokerto,Tanggal 30 April 2013Cap dan tanda tanganCap dan tanda tangan

Nama Jelas : .Nama Jelas : ADITYA

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01

Contoh Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 1771 Non Final PT

Documents

Transcript of Contoh Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 1771 Non Final PT