CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI...
32
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHiNH DA MAX KIEM TOAN Cho 1111111 tai chinh ket thtic ngay 31 thing 12 dam 2014 Thing 3 nam 2015
Transcript of CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI...
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH
BAO CAO TAI CHiNH DA MAX KIEM TOAN Cho 1111111 tai chinh ket thtic ngay 31 thing 12 dam 2014
Thing 3 nam 2015
U
111 CONG TY CO PHAN NHItT HIEN QUANG NINH TO 33, Khu 5, PhuOng Ha Khanh, Thanh phi) Ha Long, Quang Ninh
1111
•
• MIJC LUC
NOI DUNG TRANG
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC 02 - 03
BAO CAO KIEM TOAN DOC L ,AP 04 - 05
BANG CAN DOI KE TOAN 06 - 07
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH 08
BAO CAO LU Ll CHUYEN TIEN n 09
THUYET MINH BAO CAO TAI CH NH 10 - 31
• • •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
U
a
U
■
CONG TY CO PHAN NHIt' T HIEN QUANG NINH TO 33, Khu 5, Phuorng Ha Khanh, Thanh phi Ha Long, Quang Ninh
BAO CAO CUA BAN TONG Gam DOC
Ban T6'ng Giam d'Oc Cong ty Co phin Nhiet dien Quang Ninh (g9i tat la "Cong ty") trinh bay bao cao nay ding vai bao cao tai chinh dal dirge kiem toan cua Cong ty cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2014.
lied ding quail tri va Ban Ding Giam clic
Cac thanh vien HO ding quan tri va Ban T6ng Giam d6c dä dik hanh Cong ty trong nam va an ngay lap bao cao nay gorn:
1.0i ding quail tri
Ong NO Teen Hoan Chu tich Ong Le Van Anh Uy vien Ong Nguyen Chi Thanh Uy vien Mien nhiem tir ngay 03/6/2014 Ong Le Duy Hanh Uy vien B6 nhiem tit. ngay 03/6/2014 Ong Nguygn Dire Luyen Uy vien B6 nhiem tir ngay 03/6/2014 Ong Nguyen Van Diing Uy vien Mign nhiem tir ngay 03/6/2014 Ong Le Van Hanh Uy vien Ong Bui Minh Tan Uy vien Ba Nguyen ThI Mai Thanh Uy vien
Ban T;Ing Giant d6c
Ong Le Duy Hanh Ong Nguyen Van Ming Ong Do Hiru Hai Ong Teen Doan Thanh Ong Nguygn Van Tao
T6ng Giam dec B6 nhiem tir ngay 03/6/2014 T6ng Giam d6c Mign nhiem tir ngay 03/6/2014 Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Mi& nhiem tir ngay 01/8/2014 Ph6 T6ng Giam d6c
Trach nhiem cila Ban Tong Giam d6e
Ban T6ng Giam do'c Cong ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh cho nam tai ,chinh ket thac ngay 31/12/2014, phan anh met each trung thuc va hop tinh hinh tai chinh cling nhu ket qua hoat &Ong kinh doanh va tinh,hinh tau chuyen tien Cong ty trong nam. Trong viec lap bao cao tai chinh nay, Ban Tong Giam doe dtrgc yeti cau phai:
• Tuan thit chuin Imre ke toan, the de ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh;
• Lira chin cac chinh sach k'e toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mot each nhk quan;
• Dra ra cac xet doan va Ix& tinh met each hop ly va then tong;
• Neu r6 cac nguyen tic Ice toan thich h9p co duorc tuan thii hay khong, c6 nhang ap dung sai lech tong yeu can &rot tong bo va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
• Thiet ke va thirc hien kiem soat Wei be met each him hieu cho muc dich lap va trinh bay bao cao tai chinh hop 1y nham flan the rUi ro va gian len; va
• Lep bao cao tai chit-1h ten co. so. hoat deng lien tuc trer truing h9p khong the cho ring Cong ty se tiep tuc hoat deng kinh doanh.
i dien Ban Tang doc,
CONG TY CO PHAN NIIIVT HIEN QUANG NINH TO 33, Khu 5, Phut:mg HA Khanh, Thanh phO Ha Long, Quang Ninh
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (TAP THEO)
Ban Tang Giam d'ac Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang so ice toan dtrqc ghi chep mot each phn hop de phan anh mat each hop ly tinh hinh tai chinh dm COng ty a bat,k-S, thOi diem nao va dam bao rang bao cap tai chinh duoc lap Ira trinh bay tuan thin chuan invc ke toan, the do ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap IY có lien quart. Ban Tong Giam doc cling chiu trach nhiem dam bac) an toan cho tai san dm Cong ty va thtrc hien cac bien phap thich hop de ngan chan va phat hien cac hanh vi gian Ian va sai pham khac.
Ban Tang Giam dac xac nhan rang Cong ty da tuan thu cac yeu eau neu tren trong viec lap bao cao tai chinh.
I.:4 Duy 1-14nh TOng Giam thic Quang Ninh, ngay 06 thong 3 Wain 2015
3
UIETAIN CONG TY TNHH KIEM TOAN VIET ANH
Maximizing Potential
S6: 0/_ /201 5/BCTC-VAHN
BAO CAO MEM TOAN DOC LAP
Kinh Cfic ce (long, Mit ding quail tri va Ban 'Peng Giant dee Cong ty CO phan Nhiet diet) Quang Ninh
Chim$ tai thtrc hien kiem toan bao cao tai chinh kern theo cua C8ng ty Co phan Nhiet dien Quang Ninh (goi tat la "COng ty"), dune lap ngay 06/3/2015, tir trang 06 den trang 31, bao gem Bang can doi ke toan tai ngay 31/12/2014, Bao cao ket qua hog Ong kinh doanh, Bao cao Itru chuyen tien to cho nam tai chinh ket Mc ding ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.
Trach nhiem ciia Ban 'Peng Giam d'Oc
Ban 'fling Giant dec Cong ty chiu trach nitiem ve viec lap va trinh bay trung thtrc va h9p ly bao cao tai chinh cua Cong ty theo chuan mtrc ke toan, chO de ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap 15,,co lien quan don viec va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhiem ve kiam soat nOi be ma Ban Tong Giam doe xac dinh la can thiet a dam bao cho viec lap va trinh bay bao cao tai chinh khong có sai sot trong you do gian lan hoc nham lan.
Trach nhiem cua Kiem toil" vier'
Trach nhiem cua chimg tai la dua ray kin ve bap cao tai chinh (Iva tran ket qua cita cuec kiem toan. Chung tai da tien hanh kiem toan theo cac chuari,mve kiem toan Viet Nam. Cac churn nitre nay yeu cau chung tai tuan this chart intro va cac quy dinh vO dao dirt nghO nghiep, lap ke hoach va that hien cue° kiem toan de dat dupe su dam bao hop 1S, ve viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty có con sai sot tong you hay khong.
Cong viec kiem toan bao gem thtrc hien cac thti tut nham thu thap cac bang chimg kiem toan cac s6 lieu va thuyet minh teen bao cao tai chinh. Cac tuc kiem toan &rot ltra ch9n dtra ten xet loan cua kiem toan vien, bao gem danh gia rui ro c6 sai sot trong yeu trong bao cao tai chinh do gian Ian hoc nham Ian. Khi thtrc hien danh gia cac rid ro nay, kiem toan vien da xem xet kiem soat nei be dm Cong ty lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thtrc, h9p ly nham thiet ke cac this tut kiem town phis hop voi tinh hinh thtrc te, tuy nhien khong nham tripe dich dua ray kien vo hieu qua cua kiem scat 'lei be cua Cong ty. Cong viec kiem toan cling bao gem danh gia tinh thich hop cita cac chinh sash ke toan dirge ap dung va tinh hop 15, cua cac trot tinh.ke toan dm Ban TOng Giam doe, cling nhtr danh gia viec trinh bay tong the bao cao tai chinh.
Chung tai tin ttrong rang cac bang chirng kiem toan ma chung tai da thu thap doge la day du va thich hop lam co. cho y kien kiem toan ngoai trir cua cluing tai.
Co' so. ctia kien kiem toan ngoai trir
Cong ty chtra phan be 18 chenh lech tS, gia phat phat sinh trong dam 2011 cfm giai loan dau hr xay dung la 663.223.736.328 VND va 18 chOnh WO do danh gia lai khoan vay dai han tai thoi diem 31/12/2011 la 597.240.408.500 VND. Neu Cong ty thvc hien phan b6 10 chenh lech tS, gia nay deu vao cac nam sau va khong qua 05 nam theo quy dinh cua Chan nage ke toan Viet Nam s6 10 - Anh hOmg cua viec thay ai tS, gia hei doai va Thong to se 179/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012 cila Be Tai chinh quy dinh ve viec ghi nhan, danh gia, xir 1S/ cac khoan chOnh tech tS, gia hei dodi trong doanh nghiep thi khoan mix Igi nhuan sau thue chtra phan phei va chi phi tra trtrerc dai han ten Bang can del ke toan tai ngay 31/12/2014 se giam di 888.923.234.162 VND, clang that tong lgi nhuan ke than trtrot thue teen Bao cap ket qua hoat Ong kinh doanh nam 2014 se giam di 252:092.828.966 VND.
Van phong Ha Nal
Van phong Hai Ph6ng
Tang 9, Tim nha AC
Tang 7, Taa nha H5i Quan
4
Ng6 78, Ph6 Duy Tan, Qua:n Cau Giay, Ha Nal
S6 5, DirtmgLY Tu Trong, Quan Hang Bang, Hai PhOng
Tel: (844) 3 795 8705 Fax: (84-4) 3 795 8677
Tel: (84-31) 3 842 430 Fax: (84-31) 3 842 433
www.vaaco.com.vn
. X Y lam kiem toan ngoai trir
Theo 3'7 kien cua chang toi, ngoai trir anh hung dm van de neu tai doan "Co so. dm y kien kiem toan ngoai bao cao tai chinh da phan anh trung thuc va hQp ly, ten cac khia canh tong yeu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty CO ph'an Nhietsdien Quang Ninh tai ngay 31/12/2014, 6:mg nhu ket qua hoat dung kinh doanh va tinh hinh Itru chuyen tincho nam tai chinh ket thus cimg ngay, phi" hgp,voi chuan muc ke toan, the dO ke toan (doanh nghiep) Viet Nam va cac quy dinh phap 1S7 có lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.
Van de khac
Bao cao tai chinh cua Cong ty cho nAm tai chinh ket thitc ngay 31/12/2013 da dtrot kiem toan befi kiem toan vier' va doanh nghiep kiem toan khac. Kiem toan vien nay da dua ray kien kiem toan ngoai trir doi voi bao cao tai chinh nay tai Bao cao kiem toan ngay 04/6/2014 vai V/ do C8ng ty chtra ap dung nhat quan viec phan 116 16 chenh tech -CS/ gia phat sinh trong giai doan dau to xay dung co ban va 10 chenh Lech tSigia do danh gia lai khoan ng dai han tai tiled diem 31/12/2011.
Cac tai san thuOc du an Nha may Nhiet Dien Quang Ninh 1 va du an Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2 da hoan thanh dua vao sir dung, C6ng ty tam tang tai san theo gia tri chi phi dau to xay dung ea ban time to phat sinh. Hien nay, chit dau to dang trong qua trinh dam phan v6i nha thau SEC ve viec xac dinh gia tri chit dau to boi hoan cho nha than va gia tri chit dau to yeu cau nha thau b6i hoan, do do, nguyen gia tam tinh se &rot dieu chinh khi quyet toan dugc phe duyet.
Ta an let Tang Giam dac SO Giay CN DKHN kiem toan: 0045-2013-055-1 Thay mat va dai din CONG TY TNHH MEM TOAN VIET ANH Ha NOi, ngay 06 thang 3 nain 2015
Vn Thi Hirong Giang Kiem town vien SO GiAy CN DKHN kiem toan: 0388-2013-055-1
5
■
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH U To 33, Khu 5, Phuong Ha Khanh, ThAnh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho ndm tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014
U BANG CAN DOI KE TOAN
• Tai ngay 31 thang 12 dam 2014
Mau se B Ola - DN Dan vi tinh: VND
TAI SAN Ma so
Thuyet minh 31/12/2014 01/01/2014
1 2 3 4 5
A- TAI SAN NGAN HAN 100 1.459.376.963.856 673.276.210.734 (100=110+130+140+150)
I- Tien va cac khoin two•ng doming tien 110 317.712.517.315 10.202.332.516 1. Tien 111 05 317.712.517.315 10.202.332.516
III- Cac khoan phai thu 130 875.770.321.172 311.158.872.609 1. Phai thu Ichach hang 131 801.825.866.451 123.940.362.295 2. Tra trixOc cho ngtthi ban 132 73.883.235.932 173.403.986.500 5. Cac khoan phai thu khac 135 06 61.218.789 13.814.523.814
IV- Hang ten kho 140 265.169.735.769 246.098.310.166 1. Hang ton kho 141 07 265.169.735.769 246.098.310.166
V- Tail san ngAn han khac 150 724.389.600 105.816.695.443 2. Thue GTGT duvc khAu tit 152 - 52.241.640.636 4. Tai san ng"an han khac 158 08 724.389.600 53.575.054.807
B- TAI SAN DAI HAN 200 18.509.140.328.067 19.665.219.265.429 (200=220+250+260)
II- Tai san di dinh 220 17.231.486.103.226 18.391.664.665.897 1. Tai san c6 dinh him hinh 221 10 17.230.923.846.192 7.324.185.745.285
- Nguyen gici 222 21.382.308.893.647 9.780.180.698.830 - Gici tri hao mon lily ke 223 (4.151.385.047.455) (2.455.994.953.545)
3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 09 562.257.034 674.352.586 - Nguyen gia 228 1.483.293.937 1.483.293.937 - Gici tri hao mon 1u9 Ica 229 (921.036.903) (808.941.351)
4. Chi phi xay dung co ban do. dang 230 - 11.066.804.568.026
IV- Cac khoin den tu• tai chinh dai han 250 5.000.000.000 5.000.000.000 3. D'au to dai han khac 258 5.000.000.000 5.000.000.000
V- Tai san dal han khic 260 1.272.654.224.841 1.268.554.599.532 1. Chi phi tra tram dai han 261 12 1.272.654.224.841 1.268.554.599.532
TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 19.968.517.291.923 20.338.495.476.163
a ■
BAO CA O TAI CHINH
I
a a U
I
U
a • U
a I U
a U
a U
S
• ■
S
a a
• N
Ccic thuyk minh tit trang 10 cle'n trang 31 la tca phan hop thanh caa bao cao tai chinh
U 6
Ict Wan tru'&ng Quan ngay 06 Mang 3 nam 2015
Giam dte
Ti) 33, Khu 5, Phut/rig Ha Khanh, Thanh phti Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh k6t thilc ngay 31/12/2014 CONG TY CO PHAN NHItT DItN QUANG NINH
BAO CAO TAI CHINH
BANG CAN DOI Kt TOAN (TIEP THEO) Tai ngay 31 thang 12 Want 2014
Mau sO B Ola - DN Dan vi tinh: VND
NGUON VON Ma so
Thuytt minh
31/12/2014 01/01/2014
1 2 3 4 5
A- Ng PHAI TRA (300=310+330) 300 15.754.235.073.446 16.102.673.403.261
I- Ng ng‘A'n han, 310 4.059.565.573.750 3.777.776.591.390
1. Vay va no. ngan han 311 11 2.570.301.548.151 2.364.142.705.606
2. Phai tra ngtrad ban 312 1.192.205.647.663 1.151.050.496.945
4. Thug va cac khoan 'lai nOp Nha nuac 314 13 40.434.613.778 185.862.194
5. Phai tra ngtthi lao dOng 315 28.679.708.878 10.482.593.703
6. Chi phi phai tra 316 14 221.981.160.553 243.066.052.676
9. Cac khoan phai tra, phai nOp ng-an han khac 319 15 793.211.447 204.747.828
11. Quy khen thu&ng, phitc Igi 323 5.169.683.280 8.644.132.438
II- No. dai Ilan 330 11.694.669.499.696 12.324.896.811.871
4. Vay va no' dai han 334 16 11.694.669.499.696 12.324.896.811.871
B- VON CHU Si HU'U (400=410) 400 4.214.282.218.477 4.235.822.072.902
I- VOn ail so. hitu 410 4.214.282.218.477 4.235.822.072.902
1. Vern du to cua chii s& him 411 17 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000
2. Tit:dug du' von co phan 412 17 230.890.628.441 230.890.628.441
7. QuSI &au to phat trien 417 17 12.696.830.922 12.696.830.922
8. Quy dir phong tai chinh 418 17 - 28.098.604.172
10. Lgi nhuan sau thu6 chtra phan phi 420 17 (529.305.240.886) (535.863.990.633)
TONG CONG NGUON VON (44300+400) 440 19.968.517.291.923 20.338.495.476.163
S
•
a U U
U
a a
■ a S
• U
• • U
a a • a
Ngtriri lap hitt'
a
a
Ta Xuan Dung Nguyen Dan Dung e Duy Hanh
a
U
• a a • Cac thuyk minh tir !rang 10 clki !rang 31 la 6'0 ph in hcp thanh cita bao cao tai chinh
a 7
CONG TY CO PHAN NHItT DIVN QUANG NINH T6 33, Khu 5, Phuxng Ha Khanh, Thanh ph6 1-14 Long, Quang Ninh Cho nom tai chinh k6t thfic nay 31/12/2014
BAO CAO KET QUA, HOAT BONG ICI=NH DOANH Nam 2014
Mau so B 02a - DN Dan vi tinh: VND
CHI TIEU ma s6 Thuyet
minh Nam 2014 Nam 2013
1 2 3 4 5
1. Doanh thu bin hang ya cung cep dich vu 01 18 7.550.819.763.323 2.751.515.374.020
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 - -
3. Doanh thu thuAn ye ban hang va cung cap dich vu (10=01-02) 10 7.550.819.763.323 2.751.515.374.020
4. Gia von hang ban 11 19 6.427.137.674.804 2.670.607.045.528
5. Lott nhu4n Op ve ban hang ya cung cep dich vu (20=10-11) 20 1.123.682.088.519 80.908.328.492
6. Doanh thu hoot Ong tai chinh 21 20 72.916.295.697 66.360.065.391
7. Chi phi tai chinh 22 21 1.147.193.293.915 644.406.951.268
- Trong do: chi phi kg vay 23 886.747.450.239 434.864.200.322
8. Chi phi ban hang 24 - -
9. Chi phi quan 15, doanh nghi0 25 47.571.983.033 39.311.183.486
10. Lqi nhu4n thuen tir host Ong kinh doanh (30=20+21-22-24-25) 30 1.833.107.268 (536.449.740.871)
11. Thu nhap khac 31 22 80.612.568.491 54.602.826.642
12. Chi phi khac 32 22 75.886.926.012 54.017.076.404
13. Loi nhu4n khac (40=31-32) ; 14. Tong lfri nhua, n lee toil' truirc thue
40 50
22 4.725.642.479 6.558.749.747
585.750.238 (535.863.990.633)
(50=30+40) 15. Chi phi thu TNDN hi0 hanh 51 -
17. Lqi nhu4n sau thue thu nh:ip doanh nghie‘p (60=50-51) 60 6.558.749.747 (535.863.990.633)
18. Lai co' bin teen co phi'eu 70 24 15 (1.191)
BAO CAO TAI CHINH
• a a S
a • Cac thuyat minh ter (rang 10 olin (rang 31 la 1)0 pkin hop thanh ciia bao coo tai chinh
U
S
a
a a • • a a a a U
• a a U
a U
a a a ■
■ Ngu.45i, lap bieu
U Ta Xuan Dung Nguyen Dang Dung Le Duy Hanh
8
ngay 06 thong 3 nom 2015 Giam dee K'e toan tru.ang
NguiYi 14p bielu Ke ngay 06 thong 3 nam 2015
toan &tieing Giam dOc
Ta Xuan Dung Nguyen Dang Dung
■ • a ■
■
a ■
■ a a • ■
• ■
a •
a
■
a a a a
a • • a a • • • a • •
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH
BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, Phtdmg Ha Khanh, Thanh phi Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo pinning phap gian tiep)
Nam 2014 Mau sti B 03a - DN
Don vi tinh: VND
CHI TIED A Ma so Thuyet minh
Nam 2014 Nam 2013
1 2 3 4 5 I. Luu chuyen tien tir host Ming kinh doanh I. Lai nhuetn truyfrc thue 01 6.558.749.747 (535.863.990.633) 2. Dieu chinh cho cac khoan
- Khau hao TSCD 02 23 1.697.916.535.700 881.231.361.432 - Lai, 16 chinh Lech ty gia h6i doai chua thuc hien 04 21 111.488.225.738 32.919.890.793 - Lai, 1.6 tir hog dOng dau tir 05 20, 22 (2.266.900.215) (5.488.064.134) - Chi phi di vay 06 22 886.747.450.239 434.864.200.322
3. 1,0 nhuiln tie hoot dOng kinh doanh trtra'c thay dal • von Wu dOng 08 2.700.444.061.209 807.663.397.780
- Tang, giam cac khodn phdi thu 09 (593.458.199.786) (757.403.194.558) - Tang, giam hang ton kho 10 (19.071.425.603) (28.656.589.942) - Tang, giam cac khoan phai tra (khong Ice lai vay
phai tra, thue thu nhap doanh nghiep phai Op) 11 180.689.487.248 (445.457.437.709)
- Tang, giam chi phi tra trtrac 12 (4.099.625.309) (3.395.034.284) - Tien lai vay da tra 13 (843.613.660.770) (463.631.789.766) - Tien thu khac tir hog dOng kinh doanh 15 100.000.000 6.000.000 - Tien chi khac cho hog dOng kinh doanh 16 (3.574.449.158) (385.392.000)
Dm chuyin tii'n thujn tir hoot ding kinh doanh 20 1.417.416.187.831 (891.260.040.479) II. Luu chuyen tien tir hoot dOng dau tu. 1. Tien chi de mua sam, xay dung TSCD va cac tai san
dai han khdc 21 (511.084.136.887) (2.763.384.857.004)
2. Tien thu dr thanh 1y, nhugng ban TSCD 22 22 1.581.454.545 - 7. Tien thu tai cho vay, co tire va lgi nhuan dugc chia 27 20 2.214.900.215 5.488.064.134
Lieu chuyin tidn thuan tir hoot ding dtiu tie 30 (507.287.782.127) (2.757.896.792.870) III. Lull chuyen tien tir hoot Ong tai chinh 3. Tien vay ngan han, dai hp nhan dtrgc 33 2.597.699.012.805 4.035.420.247.724 4. Tien chi tra ng goc vay 34 (3.200.317.233.710) (852.247.778.482) 6. CO ttic, lgi nhuan da tra cho chu so hall - (130.368.551.875)
2 ' • Luu chuyen lien thuan lir hoot ding tai chinh 40 (602.618.220.905) 3.052.803.917.367 Luu chuyen tien thuan trong 14 (50=20+30+40) 50 307.510.184.799 (596.352.915.982) Tien va tuong duvng tien dau 1(3, 60 05 10.202.332.516 606.555.248.498 Anh huang cua thay d6i ty giah6i doai guy d6i ngoai to 61 - - Tien va tacrng throng tien cuOi IcS, (70=50+60+61) 70 05 317.712.517.315 10.202.332.516
So thuye't minh citron cip clung cho cot s6 lieu nam 2014.
Thong tin WI sung cho cac giao dich kitting bing den:
Tian chi a mua sam, xay dung tai san c6 dinh va cac tai san dai han khac (ma s6 21) phat sinh trong nam 2014 khong bao g6m khoan chua thanh toan cho ngtroi ban, so tien: 28.183.290.687 VND. Do vay, khoan nay ducic dieu chinh Wong irng vao chi tieu Tang, giam cac khoan phai tra (ma so 11).
Cac thuye't minh to trang 10 den trang 31 to bq phan hap thanh caa bcio ccio tat chinh
9
a U
• CONG TY CO PHAN NHIET HIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHiNH To 33, Khu 5, Phubng Ha Khanh, Thanh phiS Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh 1c6t fink ngay 31/12/2014
111 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC MAU SO B 09a - DN
• (Ccic thuye't minhti( trang 10 (IA trang 31 is by plain hbp thanh caa bao cao tai chinh)
• 1. THONG TIN KHAI QUAT
111 Hinh thirc hat, van
• C6ng ty CO phAn Nhiet dien Quang Ninh (goi tat la "Cong ty") duvc thanh lap theo Giay chimg nhan
Ill
dang 14/ kink doanh so 2203000081 ngay 16/12/2002. Tir khi thanh lap den nay C8ng ty da 07 !An dieu chinh giay chirng nhan dang 1c/ kinh doanh va lAn dieu chinh gan nhat la giay chimg nhan dang
• Ic)', kinh doanh thay de.ii lAn thin bay ngay 10/6/2014 do So. Ke hoach va DAu tu. Tinh Quang Ninh cap.
• Vein dieu le la 4.500.000.000.000 VND, menh gia c6 phan la 10.000 VND.
Nganh nghd kinh doanh
• • Dich vu luu trn ngan ngay;
• San xuat xi mang, voi Ala thach cao;
• San xuat be tong va cac san pham fir xi mang va thach cao;
• • Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac;
• San xuat san pham tir chat Ichoang phi kim loai khac chua dtrgc phan vao dau;
• Kinh doanh bat &Ong san, quy'en sir dung dat thu8c chit s& htiu, chit' sir dung hoac di thue;
• • Nha hang va cac dich vu an ulong phuc vu luu d(ing;
1111 • Ban buon chuyen doanh khac chtra dtrgc phan vao dau;
• • Dai ly du lich;
• Giao duc nghe nghi'ep. •
111 Nha may Nhiet dien Quang Ninh 1 da chinh thirc phat dien Untying mai trong thang 7 nam 2011.
• Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2 da chinh thirc phat dien thtrang mai trong thang 3 nam 2014.
• To'ng von dau to theo tong mire dam to sira doi cua Nha may Nhiet dien Quang Ninh 1 la 10.708.412.483.515 VND, Wong dtro-ng 506.787.150 USD.
• `listing von dau to theo tong mire dAu to sira doi cua Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2 la
• 12.838.297.177.322 VND, tucmg &rang 640.743.373 USD.
Tru chinh cua Cong ty: T8 33, Khu 5, Phtrang Ha Khanh, Thanh ph lo Ha Long, Tinh Quang Ninh.
2. KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SlY DUNG TRONG KE TOAN
• Ky ke toan nam bat dau tir ngay 01/01 va ket thitc vao ngay 31/12.
Dan vi tien t" sir dung trong ke toan: DOng Viet Nam (VND).
•
•
• 10
• • San xuat, truyen tai va phan phi dien;
• Ban buon vat lieu, thiet bi lap dat khac trong xay dtmg;
CONG TY CO PHAN NHIVT DIVN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH TO 33, Kim 5, Phutmg Ha Khanh, Thanh pilot Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINE BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyit minh to trang 10 cl'An trang 31 la b0 plOn hcrp theinh cua bao cao tell chinh)
3. CHUAN MU'C VA Cat IX) KE TOAN AP DUNG
Tuyen b6 ve viec tuan thu Chan muc ke toan NIA Che dO ke toan: Bao cao tai chinh dugc trinh bay bang Dong Viet Nam (VND), dirge lap dua tren cac nguyen tac ke toan phil hop vai quy dinh cua Che dO ke toan doanh nghiep Viet Nam ban hanh tai Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006 dm BO truang BO Tai chinh, Thong to so 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 aim BO Tai chinh, chan muc ke man Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.
Hinh thirc ke toan ap dung: Nhat 147 chung.
Bao cao tai chinh kem theo khong nham phan anh tinh hinh tai chinh, IC& qua hoat &Ong kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien to theo cac nguyen tac va thong 1e ke toan dirge chap nhan chung tai cac ntrac khac ngoai Viet Nam.
4. TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHil )(EU
Sau day là cac chinh sach ke toan chu yen dirge Gong ty ap dung trong viec lap bao cao tai chinh nay:
4.1 IThc tinh ke toan
Viec lap bao cao tai chinh tuan thli theo cac chan muc ke toan, the dO ice toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh yeu cau Ban Tong Giam doc phai c6 nhung trac tinh va gia dinh anh htrang den s6 lieu bao cao ve cong ng, tai san va trinh bay cac khoan ding ng va tai san‘tiem tang tai ngay lap bao cao tai chinh, cling nhu cac s8 lieu bao cao ye doanh thu va. chi phi trong suot nam tai chinh. Ket qua hoat dOng kinh doanh thuc to c6 the khac vai cac trac tinh, gia dinh dat ra.
4.2 Nguyen dc chuyen doi ngoai to
Nguyen tac chuyen d6i ngoai to doge thuc hien theo quy dinh clia Chan mire ke toan Viet Nam s6 10 - Anh hirong cua viec thay doi tS, gia hoi doai va Thong to so 179/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012 dm BO Tai chinh.
Trong ky, cac nghiep vu kinh to phat sinh bang ngoai to dirge chuyen d6i sang VND theo ty gia binh quan lien ngan hang. Chenh Lech ty gia phat sinh dirge phan anh vac, doanh thu hoat Ong tai chinh (neu lai) Ira chi phi tai chinh (neu 18). Cac khoan muc tien to bang ngoai to dirge danh gia lai theo gia mua vao clia Ngan hang TMCP Ngoai thircmg Viet Nam - Chi nhanh Quang Ninh tai ngay ket thlic kj( ke toan nam. Chenh tech tS, gia danh gia lai dirge phan anh vao chenh lech ty gia hoi dedi va so du dirge ket chuyen sang chi phi tai chinh tai ngay ket thlic ky ke toan nam.
TS, gia sir dung a quy d6; tai thgi diem ngay 31/12/2014 la 21.380 VND/USD (tai 31/12/2013 la 21.085 VND/USD).
4.3 Hang ten kho
Hang ton kho dirge xac dinh theo gia g6c, trugng hop gia g6c lam hon gia tri than co the thuc hien dirge thi hang ton kho dirge xac dinh theo gia tri thuan co the thuc hien dirge. Gia goe hang ton kho bao Om: chi phi mua, chi phi the bien va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh de c6 dirge hang ton kho a dia. diem va trang thai hien tai. Gia tri thuan c6 the thkrc hien dirge xac dinh bang gia ban lige tinh trir cac chi phi lige tinh de hoan thanh va chi phi trac tinh can thiet cho vice tieu thu chling.
11
CONG TY CO PHAN NHItT DIN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, Phu?mg Ha Khanh, Thanh pho Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thac ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (TIEP THEO) (Ccic thuylt minh tir trang 10 tin trang 31 la b0 ph& hap thanh cita bdo ccio tai chinh)
MAU SOB 09a - DN
Hang ten kho dirge xac dinh theo phuang phap binh quan gia quyen thang.
Hang ten kho dugc hach toan theo phuang phap ke khai thuerng xuyen. Doi vai nguyen lieu chinh la than, ltrong xuat kho dugc xac dinh theo thang dua teen firth toan quy d8i luting theo dO am tieu chuAn 8% dr dO am binh quan cac lan nhap trong thang.
Tap hop chi phi, tinh gia thanh theo phuang phap gian dan.
4.4 Tai san co dinh Ulm hinh va khiu hao
Tai san co dinh him hinh dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon lay ke. Nguyen gia tai san co dinh huu hinh dirge xac dinh theo gia gOc.
Nguyen gia tai san c6 dinh hinh thanh do mua sam bao gem gia mua va toan 1)0 cac chi phi khac lien quan,truc tiep den viec tai san vao trang thai san sang sir dung. DOi vai tai san co dinh hinh thanh do dau to xay dung ca ban theo phuang thirc giao thau, nguyen gia la gia quyet toan cong trinh xay dung theo quy the quan 1S, dau to va xay dung hien hinh, cac chi phi khac c6 lien quan truc tiep va le phi trtrac ba (neu co). Trueng hop du an da hoan thanh va dua vao stY dung dung guy& toan chua dtrqc phe duyet, nguyen gia tai san c6 dinh dugc ghi nhan tam theo roc tinh cila Ban T6ng Giam dOc. Nguyen gia tam tinh se dirge dieu chinh theo gia quyet toan dugc cac ca quan c6 tham quyen phe duyet.
Trong nam, Cong ty tam tang nguyen gia tai san c6 dinh Nha may nhiet dien Quang Ninh 2 dr dau to xay dung ca ban hoan thanh tren ca so chi phi dux to da Oat sinh den 31/12/2014. Theo quy dinh caa hop clang EPC Quang Ninh 1 va EPC Quang Ninh 2, vii viec cap PAC dm cac to may bi chain tien dO thi gia tri phat cham tien dO co the len den 10% gia tri hop (long; Hien nay, chit dau to dang trong qua trinh dam phan vai nha thau SEC ve viec xac dinh gia tri chit dau to 136i hoin cho nha thau va gia tri chit tu yeu cau nha thau boi hoan, do do, nguyen gia tam tinh dugc dieu chinh khi quyet toan dugc phe duyet
Tai san c6 dinh hau hinh dugc khau hao then phuang phap throng thing, dua tren th6i gian hftu dung trot tinh theo quy the quan tai san cua Tong cong ty Phat dien 1, phii hgp vii cac quy dinh tai Thong to s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 dm BO Tai chinh. Thai gian tinh khAu hao cu the dm ode loai tai san nha sau:
Nam 2014 SO nam
Nha cira, Nit kien frac 03 - 25 May moc, thiet bi 06 - 12 Phuang tien van tai, thiet bi truyen dan 06 - 10 Thiet bi, dung cu quan ly 03 - 05 Tai san co dinh khac 04
4.5 Tai san co dinh vo hinh va khau hao
Tai san c6 dinh vo hinh dirge trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon lay. ke. Tai san c6 dinh vo hinh la cac phAn mem may tinh dugc khau hao theo phuang phap &rang thang trong yang 03 - 08 nam, pha hop vii cac quy dinh tai ThOng to so 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 caa BO Tai chinh.
12
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, Phutrng Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket that ngay 31/12/2014
• THUYET1VHNH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyEt minh tit trang 10 din trang 31 la GO phan hap thanh mia bao cao tai chinh)
4.6 Cac khan dau ttr tai chinh
Dau ttr dai han khac la khoan gop von vao Cong ty Co phAn Dich vu sera chua Nhiet dien mien Bac voi ty le 10% von dieu le, Wang Ung 5.000.000.000 VND. Trong ky, Cong ty chua ghi nhan bat IcS/ khoan Jai, 18 nao tin khoan dau hr nay.
4.7 Chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong kS/ khi phat sinh, ngoai tar chi phi di vay lien quan true tiep den viec dau ttr, xay dtrng ho4c san xuat tai san do' dang dugc tinh vao gia tri
1111 cua tai san do (dugc von h6a) khi c6 du cac dieu kien quy dinh cua Chuan mac ke toan Viet Nam so
• 16 - Chi phi di vay.
Chi phi di vay lien quan true tiep den viec dau ttr, xay dung hoac san xuat tai san da dang dugc tinh • vao gia tri dm tai san d6 (dugc von hoa), bao gem cac khoan lai tion vay, phan b6 cac khoan chiet
khau hoac phu tri khi Oat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu phat sink lien quan tai qua trinh II lam thu tuc vay.
II - T6ng s6 chi phi di vay duet Von hod trong lcSi: 59.116.458.111 VND.
5 - TS, le chi phi di vay dugc von hod trong Icy: 6,25%. (
111 4.8 Chi phi tra &vete E_
$ Chi phi tra trugc dai han bao g6m 16' chenh Lech t-S, gia va chi phi tra trtro.c dai han khac. i
II 1,8 chenh lech t-S, gia g6m 18 chenh lech tS't gia phat sinh trong giai doan du to xay dung va 18 chenh .., y
lech t-5/ gia do danh gia. Lai khoan vay dai han tai tiled diem 31/12/2011. •
Chi phi tra truck dai han khac g6m gia tri tong cu, dung cu da xuat dung, cac chi phi sira china va chi • phi khac dugc phan 66 vao ket qua boat Ong kinh doanh theo phuang phap dugng thang trong yang
hai nam.
• Chi phi phai tra la chi phi lai vay duct trac tinh dua tren so itn vay, th6i han va lai sat that to trong IcS/ va chi phi phai tra khac da phat sinh trong nam nhung den th6i diem lap bao cao tai chinh chua c6
se hoa don, chirng
4.10 Wm chu so' hum
V6n dau to cua chti s& hau tai ngay ket di& k,St ke toan nam bao von g6p cfia cac co Tong trong va ngoai doanh nghi'ep, dugc ghi nhan theo se von -Uwe gop cua cac co Tang gop c6 phan, tinh theo menh gia co phieu da Oat hanh.
Thang du On co phan dugc ghi nhan theo s6 chenh lech, hart hoac nh6 han gift gia that to phat hanh va menh gia co phieu khi Oat hanh phial.' Ian dau, phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh co
110 phieu quy.
4.11 Doanh thu
Doanh thu dugc ghi nhan khi ket qua giao dich dugc xac dinh met cach clang tin easy va Cong ty co kha 'tang thu dugc cac lgi ich kinh to tin giao dich nay.
U
111 4.9 Chi phi phai tra
13
a a
a
■
a a a a a a
S
a a
a • • a U
a
a •
a a a a S
a I
I
CONG TY CO PHAN NHIET HIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, PhuCeng Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh kdt thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyit minh ter trang 10 den trang 31 ta b¢ phan hap thanh mkt bao cao tai chinh)
Doanh thu ban dien dtroc ghi nhan khi c6 bien ban xac nhan khong dien phat len ItrOi dien qu6c gia va khong phu thuec vao viec da nhan duck tien hay chua.
Hang nam, COng ty se lap bien ban thoa thuan ve viec thanh quydt toan tien dien cua cac nam truck gfri Tap doan Dien luc Viet Nam va quyet toan lai gia dien, cling nhu dieu chinh 1g doanh thu vao nam hien tai. Den thai diem lap bao cao tai chinh, gift Cong ty va Tap doan Dien lye Via Nam chua CO quyet toan tien didn nam 2014.
Doanh thu hog dOng tai chinh bao g6m lai tien giri va chenh loch ty gia. Cu thd nhu sau:
Tidn lAi dtroc ghi nhan tren ca so thai gian va lai suit thuc td tUng ky, phi' hop voi thong bao lai hang thing cua Ngan hang.
Chenh Lech ty gia phan anh cac khoan thu nhap tir chenh Lech ty gia h6i dog thgc td phat sinh trong kS, cua cac nghiep vu phat sinh co goo ngoai td'.
4.12 Chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh bao g6m là lai tien vay va chenh loch ty gia. Cu the nhu sau:
- Lai tien vay &roc ghi nhan theo thuc td phat sinh tren ca so s6 tien vay va lai suit vay tirng ky thtrc to (ngoai trir chi phi di vay cid dupe von h6a).
Chenh Lech ty gia phan anh cac khoan chi phi dr chenh tech tj, gia h6i doai thuc is phat sinh trong kS, cila cac nghiep vu Oat sinh c6 goc ngoai to va 18 tir chenh loch ty gia hoi dodi do danh gia lai cac khoan muc tien to c6 goc ngoai to tai ngay ket thik kS/ ke toan nam.
4.13 Thug
Thu nhap tinh thus co thd khac voi tong loi nhuan kd toan truck thus dtroc trinh bay tren Bao cao kdt qua hog &Ong kinh doanh vi thu nhap tinh thus khong bao gom cac khoan thu nhap chit' thus hay chi phi dtroc khau trir trong cac nam khac (bao ca 18 mang sang, neu co) va ngoai ra khong bao gom cac chi tieu khong chin thud' hoac khOng &roc khau tit.
Theo Thong to s6 128/2003/TT-BTC ngay 22/12/2003, Thong to s6 88/2004/TT-BTC ngay 01/9/2004, Th8ng to so 134/2007/TT-BTC ngay 23/11/2007, Thong to so 130/2008/TT-BTC ngay 26/12/2008 va Thong tu. so 123/2012/TT-BTC ngay 27/7/2012 cna BO Tai chinh, Cong ty &roc huong uu dai thud suit thus thu nhap doanh nghiep IA 10% ap dung trong tiled gian 15 nam doi voi hog Ong san xuat dien. Thai gian ap dung thue suit uu dai &roc tinh lien tuc tir nam dau tien doanh nghiep c6 doanh thu tir hoat thing duct huong uu dai thus. Nam 2010 IA nam dau tien C8ng ty c6 doanh thu tir hoat deng san xuat dien.
Cong ty &roc mien thug TNDN trong 04 nam ke to khi c6 thu nhap chiu thud (tit. nam 2012 ddn htt nam 2015) va giam 50% s6 thud TNDN phai n6p cho 09 nam tidp theo nam 2016 ddn hdt nam 2024).
Nam 2014, chi phi thud thu nhap doanh nghiep hidn hanh bang khong do Cong ty dang trong thai gian huong uu dai thus va bit 16 cua nam 2013.
Tai ngay 31/12/2014, Cong ty kh8ng ghi nhan tai san thud thu nhap hoan lai d6i voi khoan 16 tinh thud do chua du tinh &roc loi nhuan chic than trong Wang lai de bit dap.
14
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH
BAO CAO TAI CH1NH To 33, Khu 5, Phtrong Ha Khanh, Thanh ph6 Hu Long, Quang Ninh Cho 'tam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LQC (TIEP THEO) (Cac thuye't minh ter trang 10 ajn trang 31 la b0 phan hqp thanh cart boo cao tai chink)
Viec xac dinh thus thu nhap cua Cong ty can dr vao cac quy dinh hien hanh ve quy dinh nay thay dOi theo tirng thai kY va viec xac dinh nghia ye thus thu thuOc vao ket qua kiem tra ca quan thus c6 tham quyen.
Cac loci thuS khac dtrgc ap dung theo cac lug thus hien hanh tai Viet Nam.
4.14 Cong cu tai chinh
Ghi nhejn ban ddu
Tai san tai chinh
MAU SOB 09a - DN
thus. Tuy nhien, nhitng nhap doanh nghiep tuy
Theo Thong ttr so 210/2009/TT-BTC ngay 06/11/2009 cua BO Tai chinh, tai san tai chinh dtrgc phan loai mOt each phit hop, cho muc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chinh, thanh tai san tai chinh &roc ghi nhan theo gia tri hop 1S, th6ng qua Bao cao ket qua hog dOng kinh doanh, cac khoan cho vay va phai thu, cac khoan dau ttr gier den ngay dao hart va tai san tai chinh san sang a ban. Cong ty xac dinh phan loci cac tai san tai chinh nay tai tiled diem ghi nhan lan dAu.
Tai tiled diem ghi nhan IAn dAu, tai san tai chinh &lac xac dinh theo gia g6c cong veri cac chi phi giao dich trkrc tiep lien quan den viec mua sam tai san tai chinh do. Cac tai san tai chinh cua C8ng ty bao ern tien, phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac.
Na phai tra tai chinh
Theo Thong ttr s8 210/2009/TT-BTC ngay 06/11/2009 dm BO Tai chinh, ng phai tra tai chinh duce phan loci mOt each phit hop, cho nave dich thuySt minh trong cac bao cao tai chinh, thanh no phai tra tai chinh throe ghi nhan theo gia tri hop ly thong qua Bao cao ket qua hog dOng kinh doanh va ng phai tra tai chinh dtrac xac clink theogia tri phan be. Cong ty xac dinh phan loci cac ng phai tra tai chinh nay tai thai diem ghi nhan lan dau.
Tai thai diem ghi nhan lAn dAu, ,ng phai tra tai chinh dirge xac dinh theo gia gOc cong cac chi phi giao dich trtrc tiep lien quan den viec phat hanh no phai tra tai chinh dd. Ng phai tra tai chinh cua , Cong ty bao cac khoan vay, phai tra ngtrai ban, chi phi phai tra va cac khoan phai tra khac.
Gici tri sau ghi nhan ban ddu
Hien tai, china co quy dinh ve viec xac dinh lg gia tri cua cac cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu. Do do, gia tri sau ghi nhan ban dau cna cac cong cu tai chinh &me phan anh theo gia tri ghi so.
Bu trir cac cong cu tai chinh
Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duac bu trir va gia tri thu'An se dtrgc trinh bay tren Bang can doi ke toan, neu va chi neu, Cong ty c6 quyen hop phap thtrc hien viec bii trir cac gia tri da dtrot ghi nhan nay va coy dinh bit trir tren ca ser thuan, hoac thu duce cac tai san va thanh toan ng phai tra dung thai.
4.15 Ben lien quan
Cac ben duac coi la ben lien quan vai Cong ty neu c6 kha nang kiem sok hoac c6 anh htherng clang Ice doi vai Cong ty trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hog dOng hoac c6 chung cac thanh vien quan ly chit' chot hobo dung chiu sir chi phoi cua mOt cong ty khac (ding thuOc Tap doan, Tong cong ty).
rt
15
U
■ CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH
S To 33, Khu 5, Phutmg Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2014
II THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cric thuyk minh ter trang 10 cik2 trang 31 la bo phan hop thanh do bao cao tat chinh)
111
TOng ding ty Phat dien 1 g6p 42% von dieu, lecAa Cong ty; cir can be tham gia quan dieu hanh hoat deng Cong ty; co anh lurefng dang ke d6i v&i Cong ty trong vi'ec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat Ong. Theo do, Tong cong ty Phat dien 1 dtrot coi la ben lien quan cua Cong ty.
1111
111 T6'ng cong ty Phat dien 1 là cong ty con dm Tap (loan Dien luc Viet Nam. Theo do, Tap doan Dien luc Viet Nam &roc coi IA ben lien quan cua Cong ty.
Cong ty Co phAn Dich vu sira chira Nhiet dien mien ifac, Cong ty Co phan Tu van xay dung dien 1, Cong ty Mua ban dien la cac cong ty trong ding Tap doan. Theo do, cac cong ty nay dugc coi IA ben lien quan cua Cong ty.
S Thong tin vati cac ben lien quan &rot trinh bay tai thuyet minh so 26.
5. TIEN
31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Tien mat 268.141.004 191.036.812 Tien giri ngan hang 317.444.376.311 10.011.295.704
COng 317.712.517.315 10.202.332.516
Nhu trinh bay tai thuyet minh s6 11, gia tri doanh thu chuyen v'e va s6 du tai khoan tien binh quan 11 cua Cong ty tai Ngan hang TMCP Sai Gem - Ha Nei - Chi nhanh Quang Ninh duvc sir dung de the
MI chAp cho khoan vay ngsan han. S6 du tai 31/12/2014 IA 204.468.806.852 VND (tai 31/12/2013 2.282.648.861 VND).
Nhu trinh bay tai thuyet minh se 16, se du tai khoan tien girl cua Cong ty tai Ngan hang Thtrang mai ■ CO phan Cong thuang Viet Nam - Chi nhanh Khu cong nghiep Bac HA Nei duvc sir dung de the chap
cho khoan vay dai han. S6 du tai 31/12/2014 IA 0 VND (tai 31/12/2013 là 555.784.108 VND).
6. CAC KHOAN PHAI THU KHAC
31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Phai thu CBCNV tien BHXH+BHYT 61.218.789 330.401.779 Phai thu lai tien cho vay 13.549.621.840 Phai thu tien thue TNCN (92.535.465) Phai thu khac 27.035.660
ging 61.218.789 13.814.523.814
7. HANG TON KHO
31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Nguyen lieu, vat lieu 263.591,612.125 244.607.126.936 Cong cu, dung cu 1.578.123.644 1.491.183.230
ging 265.169.735.769 246.098.310.166
•
U
•
• •
II
•
S
•
8
•
a
a
•
16
a a CONG TY CO PHAN NHMT BIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH TO 33, Kim 5, Phirtmg Ha Khanh, Thanh phO Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinhke't thfic ngay 31/12/2014
• THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyit minh ter trang 10 sten trang 31 la ba' ph'an hap thanh cita bao cdo tai chinh)
• 8. TAI SAN NGAN HAN KHAC
a 31/12/2014 01/01/2014
• VND VND
Tam irng 724.389.600 301.956.364 Tai san thi6u char xir 1)'/ (*) 53.273.098.443
• COng 724.389.600 53.575.054.807
• (*): Trong nam 2014, Cong ty da tien hanh ?dr 15, khOi Itrong than chenh tech sau kiem ke nam 2013. Theo chirng Mir giam dinh cua Vinacontrol va bao cao kiem ke dm TO giam sat kiem ke IA 53.184 tan, thong irng 53.273.098.443 VND. Theo Quyet dinh 306/QD-NDQN ngay 02/03/2015 dm Chu tich FlOi Tong quan tri Cong ty, COng ty sir dung quyi du phOng tai chinh de bit dap gia tri hang thieu la
• 28.098.604.172 VND, !Alan con lai duo.c phan anh vao ket qua kinh doanh nam 2014.
9. TAI SAN CO DINH VO HiNH
a
• Phan mem may tinh Nguyen gia Gia tri hao mon
lily Ice"
Dan vi tinh: VND
Gia tri con 141
• St; (ILI liS, 1.483.293.937 808.941.351 674.352.586
III Tang trong kS, - 112.095.552 Giam trong kS, 112.095.552
• SO cuOi kS7 1.483.293.937 921.036.903 562.257.034
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
a
a •
•
• 17
sammaim••••••••mailansaismiliimailannue
CONG TY CO PHAN NHIET DIN QUANG NINH
BAO CAO TAI CHINH 33, Khu 5, Phuarng Ha Khanh, Thanh 06' Ha Long, Tinh Quang Ninh
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO)
MAU SOB 09a - DN (Ccic thuyit minh tit trang 10 cli1/2 trang 31 la bei phan hap thanh caa bko ccio tai chink)
10. TAI SAN CO KINTH HIYU HiNII Dom vi tinh: VND
cira, vat kien true
• May moc, thiet bi hNha P ucrng tien van tai, thiet bi truyen din
, Thiet bi, dung cu
quinlY Tai san co dinh
khac Tong Ong
NGUYEN GIA SO du tai 01/01/2014 2.138.038.580.816 7.064.754.439.643 575.173.706.108 1.284.555.375 929.416.888 9.780.180.698.836
,
Tang trong Irk 2.181.392.291.990 8.827.671.992.639 596.695.496.971 312.214.000 - 11.606.071.995.600 Mua sAm - 1.193.640.000 - 312.214.000 - 1.505.854.000 DAu to xay dung 2.181.392.291.990 8.826.478.352.639 596.695.496.971 - - 11.604.566.141.600, Giain trong Ick - - 3.943.800.783 - - 3.943.800.783 Thanh ly, nInrerng ban - - 3.943.800.783 - - 3.943.800.783 SO du tai 31/12/2014 4.319.430.872.806 15.892.426.432.282 1.167.925.402.296 1.596.769.375 929.416.888 21.382.308.893.647
GIA TRI HAO MON LUY KE SO du tai 01/01/2014 317.462.179.082 1.971.413.270.762 165.356.337.249 846.215.394 916.951.058 2.455.994.953.545 Tang trong 14 212.104.229.066 1.376.243.164.358 109.263.477.804 193.568.890 30 1.697.804.440.148 MIL hao trong kS, 212.104.229.066 1.376.243.164.358 109.263.477.804 193.568.890 30 1.697.804.440.148 Giam trong ivy - - 2.414.346.238 - - 2.414.346.238 Thanh 1$/, nhuvng ban - - 2.414.346.238 - - 2.414.346.238 Si du tai 31/12/2014 529.566.408.148 3.347.656.435.120 272.205.468.815 1.039.784.284 916.951.088 4.151.385.047.455
GIA T121 CON L3I SO du. tai 01/01/2014 1.820.576.401.734 5.093.341.168.881 409.817.368.859 438.339.981 12.465.830 7.324.185.745.285 SO du tai 31/12/2014 3.789.864.464.658 12.544.769.997.162 895.719.933.481 556.985.091 12.465.800 17.230.923.846.192
Nguyen gia TSCD him hinh da khAu hao het con sir dung tai 31/12/2014 la 3.214.793.874 VND (tai 31/12/2013 la 3.789.668.965 VND). Toan bo gia tri con Lai dm cac tai san co dinh him hinh &roc sir dung de the chAp cho cac khoan vay ngAn han va dai ban cita Cong ty.
18
CONG TY CO PHAN NHIET HIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, Phtrang Ha Khanh, Thanh pht■ Ha Long, Tinh Quang Ninh Cho na'm tai chinh lc6t thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TA! CHINH CHQN LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Ccic thuyit minh ta- trang 10 cle'n trang 31 la b0 phan hop thanh cita boo cao tai chinh)
11. VAY VA NO NGAN HAN
31/12/2014 01/01/2014
VND VND
Vay ngin han Ngan hang TMCP Cong thuang Via Nam - Chi nhanh Quang Ninh (1) Ngan hang TMCP Sai Gen - Ha Nei - Chi nhanh Quang Ninh (2) Ngan hang TMCP Sal Gen - Ha Nei - Chi nhanh Ha Nei (3) Ngan hang TMCP Cong thuang Via Nam - Chi nhanh KCN BAc Ha Nei (4) Ngan hang TMCP An Binh - Chi nhanh Quang Ninh (5) Ngan hang TMCP Deng A - Chi nhanh Quang Ninh (6) Ngan hang TMCP Phat trien Thanh pile He Chi Minh -Chi nhanh Quang Ninh (7) Ngan hang TMCP Lien Via - Chi nhanh Quang Ninh Ngan hang TMCP Quan dei - Chi nhanh Quang Ninh Ngan hang TMCP Cong thuang Via Nam - Chi nhanh Bac Thang Long Ngan hang TMCP Ky thuang Via Nam - Chi nhanh Quang Ninh Ngan hang TMCP Ngoai thuang Via Nam - Chi nhanh Quang Ninh Ncr dai han de'n han tra (*) Tap doan Dien bye Via Nam Ngan hang TMCP Ngoai thuang Viet Nam - Chi nhanh Quang Ninh Ngan hang TMCP Cong thuang Via Nam - Chi nhanh KCN RAc Ha Nei
840.743.491.848
190.000.000.000
159.464.239.186
148.327.349.304
115.513.211.051
111.393.570.290 60.364.140.518
55.680.981.499
1.729.558.056.303 1.604.158.056.303
25.400.000.000
100.000.000.000
600.000.000.000
167.327.045.547
30.411.430.718
91.912.432.660
70.975.854.614
20.836.099.382 47.485.152.141
65.192.998.432
18.622.783.421
87.236.203.085
1.764.142.705.606 1.642.542.705.606
21.600.000.000
100.000.000.000
gong 2.570.301.548.151 2.364.142.705.606
(*) Xem them tai thuyet minh se 16.
1. Phan anh khoan vay tin dung ngi'n han khong bao dam tit. Ngan hang TMCP Cong thuang Via Nam - Chi nhanh Quang Ninh theo Hop deng tin dung se 110/HDTD/2013 ngay 01/4/2013 vai han mire tin dung IA 300 t-S, VND, thai han cila han mire tin dung den ngay 31/3/2014. Thai han cho vay cu the ciia mei lan giai ngan dirge ghi cu the tren tirng giay nhan ng nhtrng t6i da khong qua 06 thang. Lai suAt cho vay tai thai diem ki hop deng la 12%/nam.
2. Phan anh khoan vay tin dung ngAn han tix Ngan hang TMCP Sai Gen - HA Nei - Chi nhanh Quang Ninh theo Hop deng tin dung so 140/2013/HDHM - PN/SHRQN-HL ngay 12/11/2013 voi han mire tin dung la 100 tS, VND, thai han cUa han mirc tin dung den ngay 12/11/2014. Thai han cua mei khoan vay trong han mire tin dung dtrgc quy dinh cu the trong,khe trge nhan ng nhtmg khong vuot qua 06 thang. Lai suat ap dung cho timg Ian giai ngan cu the va theo quy dinh dm ben cho vay. Khoan vay dtrgc sir dung de be sung von lull deng phuc vu hoat deng san ?pat kinh doanh. Khoan vay dugc dam bao bAng gia tri doanh thu chuyen ve va so du tai khoan tion giri binh quan cua Cong ty tai ngan hang.
19
CONG TY CO PHAN NHItT DIN QUANG NINH BAO cA0 TAI CHINK To 33, Khu 5, Phut:mg Ha Khanh, Thanh pho Ha Long, Tinh Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LQC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyit minh to trang 10 din trang 31 la ba phan hap thanh cua tufo cao tai chinh)
3. Phan anh khoan vay tin dung ngin han tir Ngan hang TMCP Sai Gen - HA Nei, Chi nhanh HA NOi theo Hop deng tin dung so 01/HDHM-PN/SHB 110200 ngay 01/10/2014 vCri han mirc tin dung la 195 ty VND, thoi han hieu ltrc cua han mire tin dung la 12 thing, tir ngay 01/10/2014 den 01/10/2015. Lai suit vay dugc quy dinh et' the tren kite frac nhan no dugc lap cho moi lin rat yen vay theo han mix tin dung. Muc dich cho vay a be sung von luu &Ong phuc vu hoat Ong san xuat kinh doanh. Khoan vay dirge dam bao bang gia tri doanh thu chuyen ye cua C6ng ty tai SHB.
4. Phan anh khoan vay tin dung ngin han khong bao dam dr Ngan hang TMCP Cong thong Viet Nam - Chi nhanh Bic HA Nei theo Hqp &Ong tin dung se 102/2013/HDTD ngay 16/5/2013 vii han mire tin dung là 272 ty VND, thai han vay 12 thing. Lai suit cho vay ap dung tai thoi diem giai ngan la 11%/narn,.trong throng hqp lei suit tren thi trtro.ng bin dOng thi có dieu chinh. Muc dich cho vay de be) sung von luu dOng.
5. Phan anh khoan vay tin dung ngin han tir Ngan hang TMCP An Binh - Chi nhanh Quang Ninh theo Hop deng tin dung se 06/13/TD/X ngay 05/4/2013 vai han mirc tin dung IA 200 ty VND, thoi han cho vay cua moi ran giai ngan dugc ghi cu the tren tang giiy nhan nq nhung t6i da khong qua 06 titans. Lai suit cho vay se dugc ghi nhan tren giay nhan nq ttrcmg (mg. Muc dich cho vay de be sung von km deng phuc vu hoat Ong san xuat kinh doanh. Cong ty phai duy tri so du nq tai mQi th6i diem kh8ng cao hcm se du fiat giri binh quan quS, dm ben vay tai ngan hang.
6. Phan anh khoan vay tin dung ngin han tix Ngan hang TMCP Dong A theo Hop deng tin dung se 0312/HDTD ngay 28/07/2014 vai han mirc tin dung 190 ty VND. Muc dich cho vay de be sung von luu deng, thanh toan cac chi phi (thu mua nhien lieu, nguyen phu lieu, thanh toan tien lucmg cong nhan) va cac chi phi khac phat sinh trong qua trinh van hanh san xuat dien ding, phat hanh bao lanh trong were. Lai suit cho vay la lei suet co) dieu chinh dugc quy dinh tai cac Hop deng vay von.
7. Phan anh khoan vay tin dung ngin han tir Ngan hang TMCP Phat trien Thanh phe He Chi Minh -Chi nhanh Quang Ninh theo Hon ding tin dung se 0033/14/HDTDHM-DN/206 ngay 25/11/2014 yen han mire tin dung la 100 tS, VND, thoi han hieu luc cua han mire tin dung la 12 thing, ke tir ngay 25/11/2014 den 25/11/2015, tiled diem HDBank giai ngan va/hoac phat hanh bao la'nh vA/ho4c cap tin dung lchac phai trong thoi han nay. Lai suit cho vay duce ghi nhan tren kite trot nhan no. Mang Ung. Myc dich cho vay de be sung von luu dOng phuc vu hoat deng san xuat kinh doanh.
12. CHI nil TRA TRTIOC DA! HAN
Nam 2014 VND
Nam 2013 VND
Tai 01/01 (*) 1.268.554.599.532 1.264.347.601.657 Tang trong kS, 24.372.812.844 16.164.340.295 Phan bo gia tri cong cu, dung cu va chi phi tra truot lchac 20.273.187.535 11.957.342.420
Tai 31/12 (*) 1.272.654.224.841 1.268.554.599.532
20
•
• CONG TY CO PHAN NHItT DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH
• T6 33, Khu 5, Phtremg Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Tinh Quang Ninh Cho nam tai chinh kEt thnc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (TIE? THEO) MAU SO B 09a - DN (Ccic thuyk minh ter trang 10 dEn trang 31 la b'a phan hop theznh ciza bao cao tai chinh)
(*) Chi ti6t:
31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Gia tri Gong cu, dung cu xuat dung 245.126.500 628.164.907 Chi phi sira chtra va chi phi khac , 11.944.953.513 7.462.289.797 11 chenh lech ty gia con phai phan bo (*) 1.260.464.144.828 1.260.464.144.828
C(ing 1.272.654.224.841 1.268.554.599.532
(**) Bao •
• a chenh 1"&h tS7 gia trong giai doan (tau to xay dung truft thang 4/2011: 663.223.736.328 VND. • • co chenh lech ty gia do danh gia lai tai thari diSm 31/12/2011: 597.240.408.500 VND.
• 13. THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NU'OC
• 31/12/2014 01/01/2014
• 'VND VND p
Thus gia tri gia tang 38.657.524.018 TR! Thule thu nhap ca nhan 250.000.000 74.302.154
• ThuS tai nguyen 1.527.089.760 111.560.040
• COng 40.434.613.778 185.862.194 •
14. CHI PHI PHAI TRA •
31/12/2014 01/01/2014 • VND VND
Chi phi lai vay 219.744.371.510 241.533.646.000 Chi phi phai tra khac 2.236.789.043 1.532.406.676
•
•
ging 221.981.160.553 243.066.052.676
is. CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN HAN KHAC
• 31/12/2014 01/01/2014 VND VND
• Kinh phi Ong doan 169.961.262 165.010.212
•
•
Phai tra khac 623.250.185 39.737.616
ging 793.211.447 204.747.828
•
•
•
• 21
•
I
•
•
11
•
CONG TY CO PHAN NHItT DIN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH T6 33, Khu 5, Phutmg Ha Khanh, Thanh phi!) Ha Long, Tinh Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2014
THITYET MINH BAO CAO TAI CHiNII CHQN LQC (TIEP THEO) MAU SOB 09a - DN (Ccic thuyat minh to trang 10 din trang 31 la by plgin hap thanh cua bcio ccio tat chinh)
16. VAY VA NV DAI HAN
31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Tap doan Dien Luc Viet Nam (1) 5.881.447.441.984 6.692.648.736.399 Tap doan Dien Luc Viet Nam (2) 6.293.879.891.655 6.599.589.012.088 Ngan hang TMCP Ngoai thucmg Viet Nam - Chi nhanh 734.403 .222.360 182.304.768.990 Quang Ninh (3) Ngan hang TMCP Cong thirang Viet Nam - Chi nhanh 514.497.000.000 614.497.000.000 KCN Bac Ha NOi (4)
Ging 13.424.227.555.999 14.089.039.517.477
'Fri! so phai tra trong yang 12 thing (dirqc trinh bay a phan vay va ng ngan han - thuyet minh so 11) 1.729.558.056.303 1.764.142.705.606
So phai tra sau 12 thing 11.694.669.499.696 12.324.896.811.871
(1) Tap doan Di0 ltrc Vist Nam - khan vay 1
Khan vay ngo4i to (USD), nhan no lai khan vay gifra Tap doan Dien luc Viet Nam va Ngan hang Xuat nhap khAu Trung Quec theo Hop ding tin dung tai trq so BLA 06010 yeti tong gia tri khan vay 384.545.100 USD cOng 85% gia tri phi bao hiem tin dung xuat khAu cua Cong ty Bao hiem Tin dung XuAt khan Trung Quic. Khan vay &rot sir dung de thanh toan phAn khii luong &Ong viec holm thanh cua du an Nha may Nhiet dien Quang Ninh 1. Thai han vay 166 thing, an han 46 thing. Khoan vay vii Iii suit 5,115%/nam, phi cam ket khan vay 0,2%/nam, phi cho vay 14i la 0,2%/nam tren du ng g6c vay. Ncr g6c, lai vay, phi cam ket, phi cho vay lai ductc tra vao ngay 21/01 va 21/7 hang nam.
(2) Tap doan Dien h,rc Viet Nam - khoan vay 2
Khoan vay ngoai to (USD), nhan nq 14i khoan vay eta Tap doan Dien luc Viet Nam va Ngan hang XuAt nhap khAu Trung Quic theo Hop ding tin dung tai trq so BLA 0701 vai tong gia tri khan vay 327.182.260 USD. Khan vay dirge sir dung de thanh town phAn khoi luong cong viec hoan thanh cua du an Nha may Nhiet dien Quang Ninh 2. Khoan vay vii lai suit 5,2532%/nam, phi cam lc& khan vay 0,2%/nam, phi cho vay 14i la 0,2%/nam tren du nq g6c vay. Thai han tra nq goo la 120 thing, ngay thanh tan ng g6c, lai vay, phi cam ket, phi cho vay 14i la ngay 21/4 va 21/10 hang nam.
22
a
a CONG TY CO PHAN NHICT DICN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH
111 T$ 33, Khu 5, Phtrtmg Ha Khanh, Thanh phi) Ha Long, Tinh Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thud ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (TIEP THEO) 11/AU SO B 09a - DN
111 (Cie thuy‘t minh tit trang 10 Glen trang 31 la bq phan hap thank caa bao cao tat chink)
• (3) Ngan hang TMCP Ngoai thuang Vi8t Nam - Chi nhanh Quang Ninh
Khoan vay theo hai Hop d6ng tin dung se) 01/2013/DA/NTQN-NDQN va 02/2013/NTQN-NDQN • ky giCra Cong ty va Ngan hang Thuang mai CO phan Ngoai thuang Viet Nam - Chi nhanh Quan§
• Ninh. Han milt tin dung cua hai hop dong lin luvt la 391 ty VND va 40 tS, VND, dirge sit dung de thanh toan cac chi phi dm du an dau to xay dung Nha may Nhiat din Quang Ninh 1 va 2. Lai suit
a
cho vay thay doi theo thong bao lai suat dm Chi nhanh Ngan hang timg thai kS/, kSi didu chinh tai suit la 01 lan/thang. Thai gian an han 12 than kd tir ngay giai ngan dau tion, thai gian tra na goc
a
84 thing Ice tit ngay giai ngan dau ti8n. Tai san the chap cho khoan vay la nha xtrang nha may chinh thuOc du an Nha may Nhidt din Quang Ninh 1 va tai san the chapb8 sung la mot plan tai
• san thuOc du an Nha may Nhiat din Quang Ninh 1 ducfc hinh thanh tir von to c6 cua Cong ty CO plan Nhi8t din Quang Ninh.
• Khoan vay theo Hqp dong tin dung du an du to phat trien so 01/2014/DA/NTQN-NDQN ngay
• 30/9/2014 14, gicra Cong ty va Chi nhanh Ngan hang Thuang mai Co phan Ngoai thuang Quang Ninh. Han mirc tin dung 901 t-S, VND, dtroc sir dung d8 thanh toan cac chi phi hqp 1Sf, hqp,18 va
• hqp phap thud hi8n du an Nha may Nhiat din Quang Ninh 2. Lai suat cho vay bang lai suat huy dOng tiet kiam VND kSt han 12 thing tra lai cuoi ky dog 1)6 tai Ngan hang TMCP Ngoai thuang
• Vi8t Nam - Chi nhanh Quang Ninh tong thai Ic.S( tong bien dO 3,9%/nam. Thai han cho vay 144 thing, thai gian an han 12 thing ke tir ngay giai ngan dau tion. Tai san dam bao bo sung la mot
• plan tai san thuloc du an Nha may Nhiat din Quang Ninh 1 &roc hinh thanh tir von to co tham gia cua Cong ty CO phan Nhi'dt din Quang Ninh, khong bao gom phAn gia tri tai san thuOc du an hinh thanh tir phan von throe bao lanh dm BO Tai chinh. Gia tri xac dinh theo ty le prang irng phan von to co ten TOng von dau to du an Nhi8t din Quang Ninh 1 theo trang filed diem tang
• • (4) Ngan hang TMCP Cong thuang Vi8t Nam - Chi nhanh Khu Cong nghi8p Bic Ha NOi
Khoan vay theo Hop d8ng tin dung ngay 07/5/2007 14, giira Cor$ ty va Ngan hang Thuang mai • CO phan COng thuang Vi8t Nam - Chi nhanh Khu ding nghi8'p Bac Ha N'Oi. Han mire tin dung IA
• 1.000 ty VND, &rot sir dung dd thanh toan cac chi phi dm du an dau to xay dung Nha may Nhi8t din Quang Ninh 2. Khoan vay vii lai suat bang lai suat huy dOng fiat ki8m VND IcSi han 12 thing
II
tra lai sau dm Ngan hang TMCP Cong thuanggVi8t Nam cong bo tai ngay didu chinh lai suit (+) 3%/nam. Lai suat dtroc didu chinh vao ngay dau mOi quSt. Thai han tra no la 13 nam kd tir ngay
• giai ngan dau tidn. Khoan vay nay duoc bao dam bang nha xtrang, van phong, quyen sir dung dat, may mot thidt bl, phtrang ti8n, cac to may va cac tai san khac thuOc du an cling toan WO quyen,
• quydn Igi, Igi ich, guy& tai san, quydn hop &Ong plat sinh tir tai san, toan 1)0 so du c6 ton tai khoan du an va cac tai khoan cila ben vay ma tai ngan hang, toan b0 quyen, quy8n lqi va loi ich
• dm ben vay theo hop (long bao hiem, bao Om ca quyen nhan tien bao hiem, Igi ich tir cacidu tau b8i thuang theo hop ding bao hiem va tai san klac c6 the nhan dtroc theo hop ding bao hiem.
•
•
•
•
•
•
•
• 23
•
111111111111111111111111111111111111111111111111111•1111111111111111111111111111111111111111•
CONG TY CO PHAN NHItT HIEN QUANG NINH T6 33, Khu 5, Plnremg Ha Ithanh, Thanh ph6 Ha Long, Tinh Quang Ninh
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiENH CHON LOC (TIEP THEO) (Cac thuyit minh tic trang 10 din trang 31 Li b"O phtin hop thank cita bdo oda tea chinh)
17. VON CHU SO Hai
BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31/12/2014
MAU SOB 09a - DN
BANG DOI CHIEU BIEN DONG CUA VON CHU SO Htr- u
Chenh Lech ty gia hOi dodi
QuS, din txr phat trien
QuST dir phong tai chinh
Dan vi tinh: VND Loi nhuan sau thue
chum phan phoi Win dAu ttv ctia
chi so. hiku Thing du vim
co phan
So du dau16, 4.500.000.000.000
Tang trong ky Giam trong ky
230.890.628.441 326.684.503.313 326.684.503.313
12.696.830.922 28.098.604.172
28.098.604.172
(535.863.990.633) 6.558.749.747
So du cu6i Icy 4.500.000.000.000 230.890.628.441 12.696.830.922 (529.305.240.886)
31/12/2014 01/01/2014
Dan vi tinh: VND CHI TIET VON DAU TU. COA. CHU SO HOU
T6ng s6 Vein co phAn
thuVng
V6n co phan tru Tiing so.
dai
Von co Vo'n co phan phan tru
thirerng dai
fang ding ty Phat din 1 1.889.938.240.000 1.889.938.240.000 1.889.938.240.000 1.889.938.240.000
T6ng ding ty Dien Igo - Vinacomin 477.841.310.000 477.841.310.000 477.841.310.000 477.841.310.000
T6ng cOng ty Co phan XNK va Xay dung Vik Nam 52.761.760.000 52.761.760.000 52.761.760.000 52.761.760.000
Citing ty Tai chinh Co 0-Zan Dien luc 112.686.370.000 112.686.370.000 112.727.130.000 112.727.130.000
Cong ty Co phan Nh* din Pha Lai 735.872.910.000 735.872.910.000 735.872.910.000 735.872.910.000
Cong ty Co phAn Thily dien Thac Ma 135.000.000.000 135.000.000.000 135.000.000.000 135.000.000.000
Cong ty Co phan Nhi'k dien Ba Ria 103.483.270.000 103.483.270.000 103.483.270.000 103.483.270.000
T8ng cong ty D'au to va. Kinh doanh vein Nha nude 514.010.890.000 514.010.890.000 514.010.890.000 514.010.890.000
Cong ty Co phan Co dien lanh 420.853.530.000 420.853.530.000 420.853.530.000 420.853.530.000
Cong ty Co phAn Dau to Kinh doanh Dien hrc TPHCM 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000
Co dong ca nhan 54.551.720.000 54.551.720.000 54.510.960.000 54.510.960.000
cong 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000 - 4.500.000.000.000 4.500.000.000.000
24
a
a
•
a
a
at
■
■
1
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH To 33, Khu 5, Phtr6ng Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho nArn tai chinh 1(61 thac ngay 31/12/2014
THUYET IVHNH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyb minh tir trang 10 clen trang 31 la b¢ phan hop thanh cz'm bao cao tat chinh)
• CO PHIEu
31/12/2014 01/01/2014
CO phieu Co phieu
SO luting co phieu clang kY phat hanh 450.000.000 450.000.000
SO, Itrong co phieu da" &pc Oat hanh 450.000.000 450.000.000
Co phi'it pho thong 450.000.000 450.000.000
S6 luting c6 phieu dang ltru hanh 450.000.000 450.000.000
Co phieu pho thong 450.000.000 450.000.000
Menh gia co phieu dang ltru hanh (VND/c6 phieu) 10.000 10.000
18. DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VU Nam 2014 Nam 2013
VND VND
Doanh thu ban dien 7.550.819.763.323 2.550.563.166.220 Doanh thu nOi 130 200.952.207.800
Cong 7.550.819.763.323 2.751.515.374.020
19. GIA VON HANG BAN
Nam 2014 Nam 2013 VND VND
Gia von hang ban 6.427.137.674.804 2.670.607.045.528
COng 6.427.137.674.804 2.670.607.045.528
20. DOANH THU H02",k.T BONG TAI CHINH Nam 2014 Nam 2013
VND VND
Lai tien giri, tien cho vay 1.464.900.215 4.888.064.134 Co tire nhan duvc 750.000.000 600.000.000 Lai, l6 chenh Lech tY gia dd. thvc hien 70.701.395.482 60.872.001.257
COng 72.916.295.697 66.360.065.391
21. CHI PHI TAI CHINH Nam 2014
VND Nam 2013
VND
tien vay 886.747.450.239 434.864.200.322 chenh Lech ty gia cid thtrc hien 148.957.617.938 176.622.860.153
Lo chenh Lech ty gia chua thtrc hien 111.488.225.738 32.919.890.793
COng 1.147.193.293.915 644.406.951.268
25
•
CONG TY CO PHAN NHIET DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHiNH
To 33, Khu 5, Phemg Ha Khanh, Thanh ph6 Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh k6t tinic ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LQC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Ccic thuyk mink to trang 10 din trang 31 la ba phan hop thanh ctia bao cao tai chink)
22. LOI NHIJAN ICHAC
Nam 2014 VND
Nam 2013 VND
Thu nhap khac 80.612.568.491 54.602.826.642 Thu tir thanh 19 tai san co dinh 1.581.454.545 23.000.000 Thu tir thanh 19 vat tu ‘ 54.326.617 90.000.000 Thu Oat vi pham hop (long 54.326.617 Thu tir ban than cho Shanghai Electric (*) 73.315.289.874 45.610.291.012
Thu tir tro bay 5.240.130.400 4.254.701.000
Thu khac 421.367.055 4.624.834.630
Chi phi khac 75.886.926.012 54.017.076.404 Gia tri con lai cua tai san co dinh da thanh ly 1.529.454.545 - Chi phi than ban cho Shanghai Electric (*) 71.591.963.087 45.610.291.012
Chi khac 2.765.508.380 8.406.785.392
Loi nhu4n khac 4.725.642.479 585.750.238
(*) La thu nhap va chi phi phat sinh trong nam 2013 theo Hop dOng so SEC/52-QF-2013-056 ngay 23/9/2013 gifra. Cong ty va Sanghai Electric de ph9c vu chay thir to may 4 dirge Cong ty ghi nhan vao ket qua kinh doanh 6 thong dau nam 2014.
23. CHI PHI SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Nam 2014 VND
Nam 2013 'VND
Chi phi nguyen lieu, vat lieu 4.477.907.180.388 1.373.958.271.199 Chi phi nhan cong 158.466.224.251 107.581.044.767 Chi phi khau hao tai san co dinh 1.697.916.535.700 880.231.361.432 Chi phi dich v9 mua ngoai 70.550.743.070 59.680.220.141 Chi phi khac 69.868.974.428 288.467.331.475
COng 6.474.709.657.837 2.709.918.229.014
24. LAI CO BAN TREN CO PHIEU
Lai nhuan hoc 18 sau thu thu nhap doanh nghiep Lo'i nhu4n hoc 18 phan bO cho co (long s& him co phieu pliii thong (1) So Luang binh pan gia quy'n dia co phieu phiS thong dang ltru hanh trong kY (2) Lai co. ban Wen co phieu (3)=(1)/(2)
Nam 2014 VND
Nam 2013 VND
6.558.749.747 (535.863.990.633)
6.558.749.747 (535.863.990.633)
450.000.000 450.000.000
15 (1.191)
26
a
• CONG TY CO PHAN NHIFT DIN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH
• To 33, Khu 5, Phew Ha Khanh, Thanh pho Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket tilde ngay 31/12/2014
II THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LOC (TIEP THEO) MA.0 SO B 09a - DN (Cac thuyIt minh tic trang 10 de'n trang 31 ta bt5 phan hap thanh ctia bao cao tai chinh)
111
1 25. CAC SU. KIEN SAU NGAY KET THUC KY ICE TOAN NAM
II Theo Nghi guy& Hei deng Quan tri se 65/NQ-NDQN-EEDQT ngay 06/02/2015 dm Wei deng quail tri,
• eng NO Tran Hoan - Chil tich Frei deng quan tri se thoi diet' hanh Cong ty to ngay 06/02/2015. Ong Nguyen Nam Thang dirge be nhi'em phu trach nhom ngtred dal dien EVNGIENCO 1 la thanh vien Hei
• (long quail tri Cong ty theo Nghi quyet so 66/NQ-NDQN-FEDQT ngay 06/02/2015 ctia flei deng quail tri.
cho nam tai chinh IC& thiic ngay 31/12/2014.
26. THONG TIN VOI BEN LIEN QUAN
SO du voi ben lien quan 31/12/2014 01/01/2014 VND VND
Tap doan Dien lac Viet Nam Vay 12.175.327.333.639 13.292.237.748.487
Phai tra Lai vay, phi bao lanh va phi cam ket phai tra
14.341.988.708 218.988.742.346
25.288.437.808 241.533.646.000
COng ty Co phan Dich viz sera china Nhiet dien mien Bac Gap von 5.000.000.000 5.000.000.000 Phai tra 2.963.008.038 4.483.142.340
Ging ty Mua ban dien Phai thu 800.670.548.318 122.995.112.468
Ban quill !Si dty an Nhiet dien 1 Phai tra cong ty CO phAn Ttr van xay dung dien 1
500.000.000 500.000.000
Ung trirac 303.213.166 4.557.618.583
Phai tra 7.065.537.126 10.755.460.070 Ban quan 1y thy an ding trinh dien mien Bic Ung truck 2.761.835.708 2.761.835.708
Giao ditch voi ben lien quan Nam 2014 Nam 2013 VND VND
COng ty Mua ban dien Ban dien 8.344.376.914.093 2.823.727.927.778
Thu tien ‘ 7.666.701.478.243 3.213.187.338.086 Cong ty Co phan Dich vu sira china Nhiet dien mien Bac Mua hang hoa, dich vu 18.334.176.626 13.794.284.112
Tra tien , 19.854.310.928 12.335.896.687
Cong ty CO phan Ttr van xay dung dien 1 Mua hang hoa, dich vu 23.090.145.590 26.882.337.050
Tra tien 22.525.663.117 21.773.855.455
Tap doan Dien bp Viet Nam Nhan goc vay 296.428.618.140 2.509.718.643.557
Tra gee vay 1.591.888.784.263 890.702.618.583
• Ban Gam doe khang dinh rang, theo nhan dinh dm Ban Giam doe, tren cac khia canh trong yeti, ngoai
• sukien neu tren, kh6ng con su kien bat thu&ng nao xay ra sau ngay ket tithe nam tai chinh tai ngay 31/12/2014 lam anh huOng den tinh hinh tai chinh, ket qua hoat deng kinh doanh va Itru chuyen tien to
•
•
a •
II
a III
a III
III •
•
II
a •
a II
II
a a •
•
CONG TY CO PHAN NHIT EON QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH TO 33, Khu 5, PhuOng Ha Khanh, Thanh phi') Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNII CHQN LQC (TIEP THEO) (Clic thuyit mirth to trang 10 din trang 31 la by phdri hqp thanh mkt Ma car) tai chinh)
MA.0 SOB 09a - DN
Lt; chinh lOch ty gia
178.549.751.275 Lai vay, phi bao lanh va phi cam kat phat sinh
674.505.019.699
712.170.256.579 Mua hang hem, dich vu
61.808.040.620
75.353.616.030 Tra tien
72.754.489.720
84.897.275.030
Thu nhap cua 1-116i ding quan tri, Ban ki6'm sok va Ban Tang Giam dac dtrac Inrong trong nam nhu sau:
Nam 2014 Nam 2013
VND VND
Hoi dang quan tri, Ban kiam scat
2.130.773.037 1.032.000.000 Ban Tong Giam dot
1.699.006.856 1.031.100.000
27. BAO CAO BO PHAN
HiOn tai, Cong ty chi có mot hoat &ling chinh la san xuat dien va ban din cho Tap doan Dien lure Viet Nam nen COng ty khong lap bao cao theo bO phan.
28. CONG CU TA! CHiNH
Clic loai cong cu tai chinh
Chi tiet cac chinh sach ke toan chu yau va cac phtrang phi") ma Cong ty ap dung (bao gam cac don chi do ghi nhan, co. so. xac dinh gia tri va ca ghi nhan cac khoan thu nhap va chi phi) doi vOi tiling loai tai san tai chinh, nci phai tra tai chinh va cong cu von dtroc trinh bay tai thuyet minh so 4.14.
Gia tri ghi so 31/12/2014
VND
Gia tri ghi so 01/01/2014
VND Tai san tai chinh Tian 317.712.517.315 10.202.332.516 Phai thu khach hang 801.825.866.451 123.940.362.295 Clic khoan phai thu khac 13.576.657.500 COng 1.119.538.383.766 147.719.352.311 No tai chinh Vay va ng 14.264.971.047.847 14.689.039.517.477 Phai tra ngiroi ban 1.192.205.647.663 1.151.050.496.945 Chi phi phai tra 221.981.160.553 243.066.052.676 Clic khoan phai tra khac 623 .250.185 39.737.616 ging 15.679.781.106.248 16.083.195.804.714
Cong ty clura danh gia gia tri hop 1Y dm tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh tai ngay kat thilc ky ka toan do Thong to so 210/2009/TT-BTC ngay 06/11/2009 ciut BO Tai chinh ding nhu cac quy dinh hiOn hanh chtra có htrong dan cu the ve viec xac dinh gia tri hop 15, cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh. Thong hr nay yeu cau Ai) dung Chan mkrc bao cao tai chinh Quoc to ye viesc trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh th8ng tin doi voi cong cu tai chinh nhung khong dim ra twang dan tuang &rang cho viOc danh gia va ghi nhan cong cu tai chinh bao gom ca ap dung gia tri hop 1S/, nhArn phi' hop Chun mire bao cao tai chinh Quoc
28
a
I a 1
I
S
U U U
U
•
I a S
• S
■
•
U
• •
a a • •
a a ■
• U
CONG TY CO PHAN NHItT DIN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH TO 33, Khu 5, Phu?mg Ha Khanh, Thanh pho Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh ktt thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHON LOC (TIEP THEO) (Cac thuyit minh tfr trang 10 din trang 31 la bophi;in hop thanh cda bdo cao tai chinh)
MAU SOB 09a - DN
Muc tieu quail 1S, rui ro tai chinh
Cac boat Ong dm Cong ty phai chiu nil ro thi tnrong (bao g6m rui ro tien to va rui ro lai suit), rui ro tin dung va nil ro thanh khoin.
Ban T6ng Giam dOc chiu trach nhiem dat muc ti8u va cac nguyen tic co. ban v'e quan ly rui ro tai chinh cho C6ng ty. Ban Tong Giam dOc lap cac chinh sach chi tiet nhu nhan dien va do luong rui ro, han mire rui ro va cac chien luoc phong ngira rui ro. Viec quail 1$, rui ro tai chinh duqc nhan sty thuOc b0 phan tai chinh thuc hien.
Cac nhan su thuc b0 phan tai chinh do !Iran mire dq rui ro thuc to so vai han mire &roc de ra va lap bao cao thu6ng xuyen de H6i dOng quail tri NIA Ban Tong Gam dOc xem xet. Thong tin trinh bay sau day la dua tren th6ng tin ma Ban T6ng Giam dOc nhan duqc.
• Rid ro thi truivng
- Rui ro teen to
Vic kinh doanh cua Cong ty phai chit' rui ro to Ong Do la My (USD) vi cac giao dich mua hang, vay 16.n chit yeu là bang USD. C6ng ty quan ly rui ro nay bang each thanh toan dung hp cac khoan nq phai tra va nq vay.
Rui ro tien t'6 cua COng ty d6i voi USD nhu. sau:
31/12/2014 VND
01/01/2014 VND
Tai san tai chinh No' tai chinh 12.885.319.147.579 14.165.630.558.799 Vay va nq 12.175.327.333.639 13.292.237.748.487 Phai tra nguei ban 709.991.813.940 873.392.810.312
san tai chinh thuAn (12.885.319.147.579) (14.165.630.558.799).
C6ng: cam ket mua ngoai to Trir: mua bfin ngoai to ky han Mirc dO rui ro tan t? (12.885.319.147.579) (14.165.630.558.799)
- Rui ro lai suit
Lai suit cac khohn vay ngan han va dai han duoc ditu chinh theo tong tho.i ky dui tren tinh hinh thvc te cua thi tnxmg tien te, do do, Cong ty chiu rui ro lai suit doi khoan vay nay.
• Rui ro tin dung
Chinh sach cua C6ng ty la chi giao dich vOi cac khach hang c6 qua trinh tin dung tot va thu dupe du tai san dam bao phi" hqp nham giam rui ro tin dung. Doi v6.i cac tai san tai chinh khac, chinh sach cua C6ng ty la giao dich cac to chirc tai chinh NIA the dOi tae khac co xep hang tin nhiem cao.
Miro rui ro tin dung toi da dOi‘vai nh6m tai san tai chinh bang vai gia tri ghi s6 nhom dog cu tai chinh do ten Bang can do ke toan. Cac nh6m tai san tai chinh Cong ty la tien girl ngan hang, phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac.
Tien giri ngan hang khong qua han cling kh6ng bi giam gia la cac khoan tien gfri chtl y6u tai cac ngan hang c6 xep hang tin nhiem cao theo xfic dinh cua cac co quan xep hang tin nhiem quoc te. Phai thu
29
111
a
CONG TY CO PHAN NH4T DIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHINH • To 33, Khu 5, Phuang Ha Khanh, Thanh pile) Ha Long, Quang Ninh Cho nam tai chinh 1(61 thuc ngay 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LQC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Cac thuyit mink ter trang 10 din trang 31 la 60 pilau hop thank clia bao cao tai chinh)
khach hang va cac khoan phai thu khac khong qua han ciing khong bi giam gia chit yen la tir cac doi ttrong c6 qua trinh thanh toan tot cho Cong ty. Cong ty khong c6 the nh6m tai san tai chinh qua han hoac giam gia.
1 • Rai ro thanh khoin
Riti ro thanh khoan la rni ro C8ng ty gap kh6 khan trong vi'ec dap irng cac nghia vu gan lien vai cac khoan no tai chinh dugc thanh toan bang each giao tien mat hoac mot tai san tai chinh khac. Tai died
111
diem 31/12/2014, tai san ngan han nh6 han nq ngan han. Tuy nhien, theo danh gia ciia Ban Tong Giam doc, Cong ty khong gap MI6 khan trong vi'ec thanh toan cac khoan rig den han bang tien hoac mot tai san tai chinh khac.
Bang dueri day phan tich cac khoan no tai chinh phi phai,sinh vao cac nhom dao han c6 lien quan dna ten ky han con lai tir ngay lap Bang can doi ke toan den ngay dao han theo hop &Ong. Cac so tien dirge trinh bay trong bang sau la cac (Jong tien theo hop clang khong chiet khau.
III
111
II
•
III
•
II
II
U
II
II Gia tri ghi so tiir (14 phong (n6ti co) dOi vai phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, cac khoan vay, phai tra ngtrei ban, chi phi phai tra va cac khoan phai tra khac la gan bang Arai gia tri hop ly dm
III chung.
III 29. CONG NQ TIEM TANG
a Theo Hop clang s6 32003/NTPJSC-SEC ngay 31/10/2005 va Hop d6ng se) 9112005/QNTPJSC-SEC ngay 16/11/2006 gifra ,Cong ty Co phan Nhiet din Quang Ninh va Shanghai Electric (Group)
II Corporation, vai vi'4 cap PAC,c6a cac to may thuec dir an Quang Ninh 1 va Quang Ninh 2 bi cham tien do thi gia tri phat cham tien do co the len den 10% gia tri hgp Tong. Tai th6i diem lap bao cao
II nay, COng ty dang tien hanh dam phan vai inOt, so nha than xay ding ye vi'ec thtrc hien nghia vu theo guy dinh dm hop dong do cac nha thau charn tien dO. Ban Tong,Giarn doe C6ng ty than tong danh gia
in va quyet dinh chtra ghi nhan cac anh hisong lien quan den van de nay ten bao cao tai chinh. • • • 30
Tai 31/12/2014
Den 1 nam VND
Teen 1 nam VND
Vay va ng 2.570.301.548.151 11.694.669.499.696 Phai H. ngtroi ban 1.192.205.647.663 Chi phi phai tra 221.981.160.553 Cac khoan phai tra khac 623.250.185 gmg 3.985.111.606.552 11.694.669.499.696
Den 1 nam Teen 1 nam VND VND
Tai 01/01/2014 Vay va no. 2.364.142.705.606 12.324.896.811.871 Phai tra ngirari ban 714.354.091.789 437.589.194.028 Chi phi phai tra 243.066.052.676 Cac khoan phai tra khac 39.737.616 Ging 3.321.602.587.687 12.762.486.005.899
• Do [Iron theo gia tri hap 1157
Nguiri 14p biu Ke toan truoug
V
or cosG c6 4r's xgi~~ lit
y 06 thong 3 nam 2015 Giant thic
•
•
•
I
a
• 30. SO LIEU SO SANH
•
a •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
U
•
•
•
•
•
•
•
U
CONG TY CO PHAN NHItT HIEN QUANG NINH BAO CAO TAI CHNH To 33, Khu 5, Phu:mg Ha Khdnh, Thanh 016 Ha Long, Quang Ninh Cho ndm tai chinh k6t thdc ngdy 31/12/2014
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHON LOC (TIEP THEO) MAU SO B 09a - DN (Ccic thuyit minh ter trang 10 den trang 31 la b() phan hop thanh c0a bcio cao tat chinh)
S6' lieu so sanh la bao cao tai chinh nAm 2013 dA dtrot kiem toan bOi Cong ty TNH1-1 Deloitte Viet Nam.
Ta Xuan Dung Nguyen Jiang Dung e Duy Hanh
31
