Comportamiento Estadístico - Informe de Auditoría 2010
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CAJA DE SEGURO SOCIAL
DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA INTERNA
GESTION DE TRANSPARENCIA
SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES DEL INDICE DE INTEGRIDAD
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Auditorias Terminadas
Investigativas
(especiales) 68
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Auditorias Investigativas
Área Metropolitana 66
Área del Interior 36
Total 102
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4
MONTO TOTAL DE LAS LESIONES PATRIMONIALES
ENERO A 16 DE DICIEMBRE 2010: B/.590,789.88, EN CONCEPTO DE:
Concepto
Faltantes y Sobrantes en Inventarios
Pérdida de Equipos Médicos
Faltante en Caja Menuda
Pérdida de Equipos Tecnológicos
Donación que causó perjuicio económico a la C. S. S.
Medida Cautelar Juzgado (Fuera de tiempo)
Dañados y Vencidos Alm. 10-10 Y 10.15
Falsificación Orden de Compra
Juzgado Ejecutor
Prestaciones Económicas
Recurso Humano (Impto. S/Renta)
Compra de Implantes y Cirugía de Cráneo
Bienes Raíces
Pérdida de Medicamentos
Otras Pérdidas
La aplicación de las sanciones a los posibles sujetos de responsabilidad y posible
lesión patrimonial, son facultada de la Dirección Ejecutiva Nacional Recursos
Humanos, sin perjuicio de las que puedan resultar de las autoridades
competentes.
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0
5
10
15
20
25
INVESTIGACION DE INCREMENTOS Y PRESTACION DEL SERVICIO DE ENERO A OCTUBRE 2010 = 238 INFORMES
TERMINADOS
INCREMENTO SALARIAL PRESTACIÓN DEL SERVICIO
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AUDITORIAS 2010 TOTAL
TERMINADAS 907
EN PROCESO 335
TOTAL 1,242
RESOLUCIONES NOTIFICADAS
(AUDITORIAS A EMPRESAS)
325
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0
50
100
150
200
250
300
Auditorias de
Evaluación de Control
Interno
Auditorias
Especiales
Informes Financieros
(Convenios)
Serie1
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OBSERVACIONES
PRIORIDAD
1. Fondos y cajas menuda: falta de arqueos sorpresivos por los responsables de las
Unidades Ejecutoras
2 Bienes Raíces: falta de una gestión de cobro , evaluación de desempeño y supervisión
3. Inventarios: Medicamentos, Insumos Médico Quirúrgicos, Mobiliario y Equipo, Farmacia. Falta de
toma de inventarios físicos períodos por parte de la Unidad Ejecutora responsable.
4. Deficiencias en las compras por desconocimiento de la Ley y su aplicación correcta, por falta
de supervisión.
5. Falta de seguridad en las entradas y salidas de las Policlínicas y Hospitales.
6. Falta de control en la entrega de medicamentos, áreas de salud.
7. Juzgados Ejecutores : falta de una buena gestión de cobro, de una evaluación financiera a empleadores
morosos antes de la jurisdicción coactiva y falta de una supervisión adecuada en las administraciones
judiciales.
8. Prestaciones Económica atraso en las verificaciones y validaciones de la información para el pago de las
pensiones a corto y largo plazo
9. Agencias : Falta de control en la entrega de fichas, en la presentación de las planillas preelaboradas y gestión
administrativas de cobros.
10. Falta de uso, mantenimiento y custodia de los equipos tecnológicos
11. Recursos Humanos: deficiencia en las evaluaciones e investigaciones para la aplicación de sanciones
12. Planilla. Uso inadecuado de las claves de autorización y falta de control, para los cambios en el sistema
de planilla
Nivel Prioridad: ALTO MEDIANO BAJO
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3. Desarrollar auditorias financierasy de gestión presupuestariapara medir el desempeño de lasUnidades Ejecutoras.
2. Obtener
independencia de la
información
tecnológica con la
Dirección Nacional
de Tecnología.
4. Ayudar asesorando a la alta gerencia
a supervisar y medir su éxito en el
manejo de los riesgos (Valor
Agregado).
5. Obtener una capacitación continua
para los todos auditores.
PARA MEJORAR EN EL AÑO 2011
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CAPACITACIONES NUMERO DE
ASISTENCIA Subdirección Nacional de Auditoría de los Servicios de Salud
Tema: Control Interno
Fecha: 9 de febrero de 2010
50 participantes
Dirección Ejecutiva Nacional de Recursos Humanos
Primera Jornada de Inducción
Tema: Control Interno
Fecha: 3 de marzo de 2010
60 participantes
Dirección Nacional de Servicios y Prestaciones en Salud
Nivelación y Actualización de Auditoria de los Servicios de Salud
Tema: Control Interno
Fecha: 19 de abril de 2010
40 participantes
Dirección Ejecutiva Nacional de Recursos Humanos
Jornada de Inducción
Tema: Control Interno
Fecha: 29 de junio de 2010
40 participantes
Dirección Ejecutiva Nacional de Recursos Humanos
Analista de Recurso Humano
Tema: Normas de Control Interno Gubernamental
Fecha: 21 de julio de 2010
30 participantes
CAPACITACIONES A UNIDADES EJECTORAS 2010ÁREA METROPOLITANA
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CAPACITACIONES NUMERO DE
ASISTENCIA Coordinación de Recursos Humanos -Departamento de Capacitación de Panamá Oeste.
A: Funcionarios de la Caja de Seguro Social que laboran en el Hosp. Nicolás A. Solano.
Tema: Procedimiento del Convenio DAL.-008-2008.
Fecha: 19 de mayo de 2010
40 participantes
Dirección Ejecutiva Nacional de Recursos Humanos – Coordinación Panamá Oeste
Tema: Las Normas de Control Interno Gubernamental para la República de Panamá.
Fecha: 22 de julio 2010
40 participantes
Dirección Ejecutiva Nacional de Recursos Humanos – Coordinación Panamá Oeste
Tema: Las Normas de Control Interno Gubernamental para la República de Panamá.
Fecha: 28 de octubre de 2010
30 participantes
CAPACITACIONES A UNIDADES EJECTORAS 2010ÁREA PANAMÁ OESTE
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TIPOS DE AUDITORIA AREA METRO AREA INTERIOR TOTAL
EMPRESAS 15 8 23
PRESTACIONES ECONOMICAS 4 - 4
EVALUACION DE C ONTROL INTERNO, INVESTIGATIVAS Y PARA
AUDITORIA Y VALIDACION DE LA FACTURACIÓN DE LOS
CONVENIOS
96 52 148
TOTAL DE A UDITORES DE CAMPO 115 60 175