CCoonntteennttss

22001155 년년 한한국국스스탠탠다다드드차차타타드드은은행행 현현황황

[[일일반반현현황황]]

11.. 선선언언문문 11

22.. 경경영영목목표표 및및 방방침침 33

33.. 경경영영계계획획 44

44.. 연연혁혁ㆍㆍ추추이이 55

55.. 조조직직 66

66.. 임임직직원원수수 77

77.. 임임원원현현황황 88

88.. 자자회회사사 88

99.. 자자본본조조달달 99

1100.. 대대주주주주 99

1111.. 주주식식소소유유상상황황 99

1122.. 배배당당 1100

[[경경영영실실적적]]

1133.. 개개요요 1111

1144.. 요요약약재재무무제제표표 2277

1155.. 자자금금조조달달 및및 운운용용현현황황((은은행행계계정정)) 2288

1166.. 부부문문별별 수수지지상상황황 3300

[[재재무무상상황황]]

1177.. 개개요요((은은행행계계정정)) 3311

1188.. 대대출출금금 운운용용 3322

1199.. 유유가가증증권권투투자자 및및 운운용용현현황황 3344

2200.. 예예수수금금 현현황황 3355

2211.. 외외화화자자산산ㆍㆍ부부채채 3366

2222.. 대대손손충충당당금금,, 대대손손상상각각,, 매매각각 및및 자자산산유유동동화화 현현황황 3388

2233.. 무무수수익익 및및 고고정정이이하하여여신신 3399

2244.. 우우발발채채무무 및및 난난외외거거래래

2255.. 시시스스템템적적 중중요요도도 평평가가지지표표

4400

4477

[[리리스스크크관관리리]]

2266.. 개개요요 4488

2277.. 신신용용리리스스크크 5555

2288.. 운운영영리리스스크크 8822

2299.. 시시장장리리스스크크 8866

3300.. 유유동동화화익익스스포포져져

3311.. 유유동동성성리리스스크크

3322.. 주주식식 은은행행계계정정 포포지지션션

3333.. 은은행행계계정정의의 금금리리리리스스크크

9900

9900

9922

9933

[[기기타타현현황황]]

3344.. 여여ㆍㆍ수수신신 금금리리 결결정정체체계계 및및 금금리리 현현황황 9955

3355.. 자자회회사사 경경영영실실적적 110000

3366.. 준준법법감감시시인인 제제도도 110011

3377.. 내내부부통통제제

3388.. 금금융융사사고고 발발생생현현황황

110033

110055

3399.. 원원화화유유동동성성비비율율 위위반반사사실실 110066

4400.. 기기관관경경고고 및및 임임원원 문문책책 사사항항 110066

4411.. 민민원원건건수수 및및 민민원원발발생생 평평가가등등급급 110066

4422.. 수수시시공공시시 사사항항 110077

4433.. 주주식식매매수수선선택택권권 부부여여내내용용 111155

4444.. 임임직직원원 소소액액 대대출출 111155

4455.. 주주주주 및및 임임원원과과의의 거거래래내내역역 111166

4466.. 기기업업신신용용위위험험상상시시평평가가 추추진진 현현황황 111188

4477.. 출출연연금금 111188

4488.. 상상품품이이용용 시시 유유의의사사항항 111199

4499.. 수수수수료료 112244

5500.. 주주요요 용용어어 해해설설 112288

[[신신탁탁현현황황]]

11.. 조조직직 및및 인인력력현현황황

22.. 재재무무 및및 손손익익현현황황

33.. 자자금금조조달달 및및 운운용용현현황황

44.. 내내부부통통제제 및및 이이해해상상충충방방지지체체계계 현현황황

55.. 신신탁탁상상품품 기기간간별별 평평균균배배당당률률 현현황황

66.. 신신탁탁계계정정 재재무무제제표표

2015 년 한국스탠다드차타드은행 현황은

「은행업감독규정」제 41 조의 규정에 따라 작성 되었습니다.

이 공시자료는 금융감독원에 의하여 그 정확성 및 적정성 여부

에 대한 검토 또는 확인이 이루어지지 않았음을 알려드립니다.

1

[[[일일일반반반현현현황황황]]]

친애하는 주주, 고객, 파트너 여러분,

먼저 한국스탠다드차타드은행에 보내주신 변함없는 성원에 깊이 감사 드립니다.

2015년 한국 금융산업은 글로벌 경제의 침체와 지속적인 저금리 기조, 메르스 사태 등의 대내외 도전과 계

좌 이동제, 인터넷 전문은행 도입과 같은 금융 개혁 등 어느 해보다 많은 변화를 경험하였습니다.

지난 해 당행은 스탠다드차타드그룹의 글로벌 조직 재편에 발맞추어 신속하고 효율적인 고객 중심의 조직으

로 거듭난 바 있습니다. 은행 중심의 핵심 업무에 집중하기 위해 저축은행과 캐피탈을 매각하였고 금융지주

회사를 은행에 통합하였으며 대규모 특별 퇴직도 이와 같은 노력의 일환이었습니다. 이는 비즈니스 구조를

단순화하고 효율적인 조직으로 거듭나기 위해 은행의 모든 자원과 역량을 집중하고자 하는 당행의 중장기

경영전략과 맥을 같이 하고 있습니다. 당행은 또 태블릿 PC 기반의 모빌리티플랫폼(MP)을 활용한 '찾아가

는 뱅킹 서비스'를 통해 핀테크(Fin-tech)를 선도하는 동시에 새롭고 다양한 고객접점을 확대하고 있습니다.

아울러 신세계와의 전략적 업무 제휴를 통해 업종간 협업의 장을 열었습니다. 이러한 변화와 혁신을 통해 당

행은 생산성을 향상하고 질적 성장을 극대화하여 '한국 최고의 국제적 은행' 으로 거듭나고 있습니다.

올 한 해에도 당행은 항상 고객이 신뢰하고 제일 먼저 찾을 수 있는 금융 파트너로서 혁신적인 상품과 서비

스로 고객과 함께 하는 동시에 신속하고 스마트한 서비스를 제공하기 위해 영업 채널 다변화를 가속화할 것

입니다.

지난해 4분기부터 시작된 신세계백화점과 이마트 입점을 본격화해 우량 소매고객 기반을 확충할 것이며, 고

객의 니즈와 금융거래 패턴 변화, 정보통신기술(ICT)의 급속한 발전 등 급변하는 금융환경을 반영하여 디지

털뱅킹 솔루션과 찾아가는 뱅킹 서비스를 강화함으로써 금융의 새로운 패러다임을 열어가는 선도자 역할을

할 것입니다.

당행은 최적화된 영업 채널과 스탠다드차타드그룹의 글로벌 역량을 바탕으로 차별화된 고객 자산관리

(Wealth Management) 서비스도 지속적으로 제공해 나갈 계획입니다. 또 한국 기업의 해외 시장 진출의 믿

음직한 파트너로서 아시아, 아프리카, 중동 시장을 중심으로 스탠다드차타드그룹의 글로벌 네트워크를 적극

활용해 이머징 마켓에 진출하는 한국 기업에게 다양한 금융지원 및 자문 서비스를 지속적으로 제공할 것입

니다.

한편 당행은 지역 사회의 발전이 곧 지속 가능한 성장의 원동력이라는 신념 하에 다각적인 사회 공헌 활동

을 진행 중입니다. 임직원들이 자발적으로 참여해 나눔을 실천하는 '참여형 사회공헌 활동'을 원칙으로 매달

정기적인 봉사활동을 진행하는 쉐어앤케어 (Share & Care) 프로그램을 운영 중이며, 세계적인 시력보건 단

2

체들과의 협력 하에 시력 회복을 위한 Seeing is Believing 글로벌 캠페인을 10년 넘게 진행 중입니다. 특히

한국에서는 일반인들의 목소리 재능기부를 통해 문화사각지대에 놓인 시각장애인들을 위한 오디오북을 기부

하는 착한 도서관 프로젝트를 2010년부터 꾸준히 펼쳐오고 있습니다.

국내외의 어려운 시장 환경에도 불구하고 당행은 차별화되고 경쟁력 있는 중장기 전략을 지속적으로 강력하

게 실행해 나갈 것입니다. 한국 금융업계 최대의 외국인 투자자로서 명실상부한 '한국 최고의 국제적 은행'으

로 굳건히 뿌리 내리기 위해 앞으로도 최선의 노력을 경주해 나갈 것입니다.

본 자료는 관련법규에 따라 작성되었으며, 한국스탠다드차타드은행 경영전반에 대한 진실한 내용을 담고 있

습니다.

감사합니다.

2016년 3월 31일

한국스탠다드차타드은행장 및 대표이사

박종복

3

한국스탠다드차타드를 비롯한 스탠다드차타드그룹의 5대 핵심가치는 1)개척정신, 2)신속•적극, 3)국제, 4)창

의적, 5)신뢰입니다. 이는 우리가 업무를 수행하는 방식, 고객과 서로를 대하는 방식 등 모든 일상과 업무

속에서 실천하고자 하는 가치입니다.

또한, 우리의 브랜드 약속인 “Here for good”은 긍정적인 변화의 동력이 되고자 하는 우리의 의지를 나

타내며, “고객 안에서 살아 숨쉬는 강력한 브랜드”로서 변하지 않는 우리의 자세와 이념을 상징합니다.

이러한 핵심가치와 브랜드 약속을 바탕으로, 한국 최고의 국제적 은행이 되고자 하는 우리의 목표는 아래과

같습니다.

4

한국스탠다드차타드은행은 ‘한국 최고의 국제적 은행’을 비전으로 삼고 있으며, 이를 달성하기 위한 2016 년

의 주요 전략과제는 아래와 같습니다.

5

2012년 01 월 11 일 ㈜한국스탠다드차타드은행으로 행명 변경

2012년 12 월 17 일 리차드 힐(Richard Hill) 은행장 연임

2014년 03 월 19 일 ㈜한국스탠다드차타드펀드서비스 영업양수 인가

2014년 03 월 31 일 리차드 힐(Richard Hill) 대표이사 사임

2014년 04 월 01 일 아제이 칸왈 (Ajay Kanwal) 은행장 취임

2014년 09 월 01 일 (주)한국스탠다드차타드펀드서비스의 영업양수

2015년 01 월 07 일 아제이 칸왈 (Ajay Kanwal) 은행장 사임

2015년 01 월 08 일 박종복 은행장 취임

2015년 11 월 18 일 펀드서비스 사업 폐지

2015년 12 월 01 일 한국스탠다드차타드금융지주(주)와 합병으로 ㈜한국스탠다드차타드증권 인수

최대주주 변경: 한국스탠다드차타드금융지주㈜ (변경 전)

Standard Chartered NEA Limited (변경 후)

6

(1) 조직도 (2016.3.2 현재)

7

(2) 영업점

(단위: 개)

구분 지 점 출 장 소 PB 센터 계

국 내 2101) 42 2 254

국 외 - - - -

계 210 42 2 254

주 1) 국내 지점에는 영업부가 포함되어 있음.

(3) 자동화기기 설치현황

(단위: 대)

종 류 2015 년도 2014 년도

C D

(제휴사 CD)

1,101

(1,101)

1,438

(1,331)

A T M 1,367 1,333

화상단말기 - -

기타 - -

계 2,468 2,771

주) 브랜드제휴(VAN 업체소유) 기기 대수가 포함되어 있습니다.

(단위: 명)

구분 2015 년도 2014 년도

국내인원수 해외인원수 합계 국내인원수 해외인원수 합계

임원 상임이사 2 - 2 1 - 1

비상임(사외)이사 5 - 5 9 - 9

직원

책임자 2,052 12 2,064 2,860 15 2,875

행원 1,265 2 1,267 1,335 5 1,340

서무/별정직원 - - - - - -

무기계약직 895 - 895 894 - 894

계 4,219 14 4,233 5,099 20 5,119

8

(2016. 3. 31 현재)

구분 성명 직명 담당업무 또는

주된 직업 주요약력

상임이사

박종복 은행장 겸

대표이사

은행업무총괄/

리테일금융총괄본부/

이사회

-㈜한국스탠다드차타드은행 프리미엄

뱅킹사업부장

-㈜한국스탠다드차타드은행 소매채널

사업본부장

그레고리 존 포웰

(Gregory John Powell)

재무관리

본부장 이사회

-SCB 싱가포르 및 동남아시아 총괄

CFO

-SCB 대만 CFO

비상임

이사

웨인 포리트

(Wayne Porritt) 비상임이사 이사회

-Country Credit Officer, WB, Hong

Kong and Japan

-Senior Regional Credit Officer,

MENAP, Africa, Europe & Americas

사외이사

권태신 사외이사 이사회 의장/

한국경제연구원장

-재정경제부 제 2 차관

-국무총리실 실장

데이비드 에드워즈

(David Edwards) 사외이사 -

-한국스탠다드차타드금융지주㈜ 및

㈜한국스탠다드차타드은행 대표이사

전영순 사외이사 중앙대 경영학부 교수 -경희대학교 국제ㆍ경영학부 조교수

오종남 사외이사 방송통신대석좌교수/

김&장법률사무소고문 -통계청장

(1) 연결대상 자회사

당기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

-한국스탠다드차타드증권

-원(리)금보전신탁

(2) 비연결대상 자회사

(단위: 백만원, 주, %)

회사명 소재지 주요업무 설립년월일 자본금 소유주식수 소유비율

㈜대양금속 충남 예산군 신암면 추사로 146-8 제조업 1973.08.22 6,159 2,843,400 23.08%

주) 지분율 15% 초과 보유회사에 대하여 작성함. 전환우선주(1,200,000 주)를 보통주로 전환할 경우 지분율은 29.91%임.

9

(1) 자본금 변동현황

(단위: 억원)

년월일 주식의 종류 발행주식수 증ㆍ감자 금액 증ㆍ감자 내용 증․감자 후

자본금 비고

- - - - - 13,130 -

(2) 후순위채권 발행현황

해당사항 없음.

(3) 기타 자본조달 현황

해당사항 없음.

(단위: 주, %)

주주명 소유주식수 소유비율

Standard Chartered NEA Limited 262,608,618 100

(1) 주식의 소유자 별 현황

구 분 주주수 소유주식수(주)

비율(%) 비율(%)

정부 및 정부관리기업체 - - - -

금융기관 - - - -

증권회사 - - - -

보험회사 - - - -

투자신탁회사 - - - -

기타법인 - - - -

개인 및 기타 - - - -

외국인 1 100 262,608,618 100

계 1 100 262,608,618 100

10

(2) 소유 주식수 별 현황

(2015년 12월 31일 현재)

구 분 주주수 소유주식수(주)

비율(%) 비율(%)

1 만주이상 1 100 262,608,618 100

5 천주이상 - 1 만주미만 - - - -

1 천주이상 - 5 천주미만 - - - -

5 백주이상 - 1 천주미만 - - - -

1 백주이상 - 5 백주미만 - - - -

5 십주이상 - 1 백주미만 - - - -

1 십주이상 - 5 십주미만 - - - -

1 십주미만 - - - -

계 1 100 262,608,618 100

(단위: %, 원)

구 분 2015 년도 2014 년도

보통주 배당률 - 11.42

보통주 주당 배당액 - 571

주당 당기순손실 -1,026 -53

배당성향*1 - -

주1) 당기순손실이 발생함에 따라 기재하지 않음.

11

[[[경경경영영영실실실적적적]]]

(1) 수익성

(단위: 억원, %, %p)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

충당금적립전이익(A) -1,288 3,456 -4,744

제충당금전입액(B) 2,642 4,183 -1,541

대손상각비 2,010 3,362 -1,352

지급보증충당금 70 37 33

퇴직급여 318 306 12

미사용약정충당금 60 30 30

기타충당금 184 448 -264

제충당금환입액(C) 414 192 222

대손충당금 11 22 -11

지급보증충당금 51 28 23

미사용약정충당금 - 6 -6

기타충당금 352 136 216

법인세수익(D) -821 -436 -385

당기순손실(A-B+C-D) -2,695 -99 -2,596

대손준비금 전입(환입) 필요액 150 -636 786

대손준비금 반영 후 당기순이익(손실) -2,845 537 -3,382

총자산순이익율(ROA) -0.45 0.08 -0.53

자기자본순이익율(ROE) -6.36 1.18 -7.54

원화예대금리차(A-B) 2.49 3.28 -0.79

원화대출채권평균이자율(A) 3.93 5.33 -1.40

원화예수금평균이자율(B) 1.44 2.05 -0.61

명목순이자마진(N.I.M.) 1.73 2.05 -0.32

12

(2) 생산성

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

직원 1 인당

충당금적립전이익 -0.3 0.7 -0.9

예수금 1) 72.3 70.0 2.2

원화예수금 2) 64.4 62.8 1.6

대출금 3) 55.7 51.8 3.9

원화대출금 4) 53.8 49.9 3.9

평균국내인원(명) 4,976 5,015 -39

1 영업점당

예수금 1) 1,485.9 1,219.3 266.6

원화예수금 2) 1,324.2 1,093.5 230.7

대출금 3) 1,145.0 902.0 243.0

원화대출금 4) 1,106.4 869.2 237.2

평균국내영업점수(개) 242 288 -46

주) 국내분 기중평잔 기준

1) 예수금: 원화예수금+CD+금전신탁+외화예수금(역외외화 예수금 제외)

2) 원화예수금: 원화예수금+CD+금전신탁

3) 대출금: 원화대출금+지급보증대지급금+신탁대출금+외화대출금(역외외화대출금제외)+내국수입유산스+외화차관자금대출금

4) 원화대출금: 원화대출금+지급보증대지급금+신탁대출금

13

(3) 건전성

(단위: 억원, %, %p)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

총여신 317,842 315,901 1,941

기업 118,265 125,359 -7,094

가계 194,535 184,697 9,838

신용카드 5,042 5,845 -803

고정이하여신

(고정이하여신비율)

3,410(1.07) 4,646(1.47) -1,236(-0.4)

기업 1,807(1.53) 2,243(1.79) -436(-0.26)

가계 1,543(0.79) 2,350(1.27) -807(-0.48)

신용카드 60(1.19) 53(0.90) 7(0.29)

무수익여신

(무수익여신비율)

2,643(0.83) 2,957(0.94) -314(-0.11)

기업 1,546(1.31) 1,256(1.00) 290(0.31)

가계 1,037(0.53) 1,648(0.89) -611(-0.36)

신용카드 60(1.19) 53(0.90) 7(0.29)

대손충당금적립률(A/B) 189.31 138.76 50.55

무수익여신산정대상기준

제충당금 총계 및 대손준비금(A) 6,456 6,446 10

고정이하여신(B) 3,410 4,646 -1,236

연체율1)

총대출채권 기준 0.56 0.78 -0.22

(계절조정후) 0.64 0.90 -0.26

기업대출 기준2) 0.65 0.68 -0.03

(계절조정후) 0.73 0.81 -0.08

가계대출 기준2) 0.52 0.95 -0.43

(계절조정후) 0.58 1.04 -0.46

신용카드채권 기준 0.98 1.27 -0.29

(계절조정후) 1.19 1.44 -0.25

주 1) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

2) 은행계정원화대출금 및 신탁계정 기준

14

(4) 유동성

1) 유동성커버리지비율

(1) 유동성커버리지비율

(단위: %, 억원)

항 목

총 가중치

적용 전 1) 금액

(평균 4))

총 가중치

적용 후 2) 금액

(평균 4))

고유동성자산

1. 총고유동성자산(HQLA) 107,289

현금유출액

2. 소매 및 중소기업 예금 167,367 14,612

3. 안정적 예금(stable deposits) 42,404 2,120

4. 불안정 예금(less stable deposits) 124,963 12,492

5. 무담보부 도매자금조달 123,365 65,258

6. 영업적 예금(operational deposits) 46,590 11,095

7. 비영업적 조달(non-operational deposits) 74,529 51,917

8. 기타 무담보부 채무증권(unsecured debt) 2,246 2,246

9. 담보부 도매자금조달 -

10. 추가 현금유출액 174,491 31,507

11. 파생상품 익스포져 및 기타 담보제공 관련 현금유출액 23,523 10,656

12. 금융상품의 자금조달원 상실 관련 현금유출액 - -

13. 신용 및 유동성 약정 150,968 20,851

14. 기타 계약상 자금제공 채무 - -

15. 기타 우발성 자금제공 채무 23,903 12,523

16. 총현금유출액 123,900

현금유입액

17. 담보부 자금대출(예: 환매조건부채권매수) 11,207 -

18. 정상 익스포져로부터의 현금유입액 33,248 23,815

19. 기타 현금유입액 19,041 19,041

20. 총현금유입액 63,496 42,856

21. 조정 후 고유동성자산 합계3) 107,288

22. 조정 후 순현금유출액 합계3) 81,044

23. 유동성커버리지비율(%)4) 133.92

1) 1개월 이내 만기도래 및 상환가능한 금액(현금유출 및 현금유입)

2) 할인율(고유동성자산) 또는 이탈율 및 유입률(현금유출 및 현금유입) 적용 후 금액

3) 할인율, 이탈율 및 유입률과 한도(Level 2 및 Level 2B 자산 한도, 현금유입 한도) 적용 후 금액

4) 분기 중 매월말 기준으로 산출한 각 구성항목의 가중치 적용 전 및 적용 후 금액의 합계액을 평균하여 공시하므로, 분기 중 매월말

기준 유동성커버리지비율의 평균으로 공시된 ‘23.유동성커버리지비율’은 ‘21.조정 후 고유동성자산 합계’를 ‘22.조정 후 순현금유출액

합계’로 나누어 산출되는 금액과 상이할 수 있음.

15

(2) 유동성커버리지비율 산출결과에 대한 질적 정보

① 유동성커버리지비율, 고유동성자산 구성 및 변동 추이

(단위: %, 억원)

구 분 당분기 중

당월말 기준

당분기 중

전월말 기준

당분기 중

전전월말 기준 직전분기(평균)

유동성커버리지비율 116.61 148.57 136.59 114.28

고유동성자산 109,683 106,282 105,900 112,851

Level 1 자산 109,683 106,282 105,900 112,851

Level 2 자산 - - - -

주) 공시된 유동성커버리지비율은 3 개월간의 유동성커버리지비율을 평균하여 산출

② 유동성커버리지비율 산출결과의 주요 원인

유동성커버리지비율은 은행이 시장의 스트레스 상황하에서 생존하기 위해 필요한 적정 고유동성자산의

규모를 측정하는 지표로 향후 1개월간 만기 도래되는 순현금유출액 (예수금, 차입금 등 현금유출액 합계-

대출 등 현금유입액 합계) 대비 고유동성자산(국공채, 유가증권 등)의 비율로 정의합니다.

당행은 안정적인 자금조달원인 핵심 예수금, 단기 조달자금(콜머니 등) 및 차입금 등의 규모와 만기집중화

관리 등을 통해 적정한 수준의 순현금유출액을 관리하고 이에 대비한 필요 고유동성자산 보유로 2015년

1월 말 이후 최저 규제비율 80%를 상회하여 규제비율을 준수하고 있습니다.

③ 파생상품 익스포져와 잠재적인 추가담보 요구

(단위:억원)

4 분기말 기준 금액

파생 및 기타 금융거래 계약에 내재된 "신용등급 하향조정시 트리거 조항" 관련 추가 유동성 필요 101

파생 또는 기타 계약의 시장가치 변화와 관련된 추가적 유동성 필요액 6,672

④ 유동성 관리의 집중화 정도 및 그룹내 부서간의 상호관계에 대한 설명

당행은 유동성커버리지비율 등 유동성규제관리를 위해 내부적으로 설정된 유동성 한도 내에서 유동성

포지션을 검토 및 관리하고 있으며 자금부, 마켓/유동성리스크관리부, 재무보고통제부 및 관련 비즈니스

부서들간의 지속적이고 유기적인 협의 및 조율을 통하여 유동성을 관리하고 있습니다.

(3) 유동성커버리지비율 관련 추가 정보

당행은 유동성리스크 발생가능성에 대비하여 유동성 스트레스 테스트를 주기적으로 실시해 위기상황 발생

시 당행에 미치는 영향을 평가 및 분석하고 있습니다. 또한 유동성 위기상황 단계를 식별할 수 있는

조기경보지표를 설정 및 모니터링을 실시하여 위기상황 발생시 대응계획에 따라 관련부서들이 신속하고

적절하게 유동성위기에 대응할 수 있도록 유동성위기관리계획을 수립 및 운영하고 있습니다.

16

2) 외화유동성비율 및 업무용유형자산비율

(단위: %, %p)

구 분 2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말 증 감

외화유동성비율 1)

유동화가중치 적용 전 106.06 103.59 2.47

유동화가중치 적용 후 92.66 89.81 2.85

업무용유형자산비율 2) 20.39 21.57 -1.18

주 1) 외화유동성비율(잔존만기 3개월 이내): (외화 유동성자산 / 외화 유동성부채) × 100

2) 업무용유형자산비율(구 업무용고정자산 비율): (업무용고정자산 / 은행법상 자기자본) × 100

(5) 자본적정성

1) BIS 자기자본의 적용범위

공시 요구 사항 공시 내용

1 자본규제에 적용하는 그룹 내 최상 연결실체 주식회사 한국스탠다드차타드은행

2 회계목적과 감독목적의 연결기준 차이점 요약 감독목적 범위는 회계 목적 범위에서 원금 보전 약정이

없는 신탁 및 투자신탁분 제외하여 산출함.

3 자회사 현황 2015.12.31일 현재 보유 자회사는 주식회사 한국스탠다

드차타드증권 하나이며 동 자회사는 완전히 연결된 경우

임 (지분 100%)

4 그룹내 자금 또는 자기자본의 이동에 관한 제한사항,

또는 다른 주요 애로사항

특이 사항 없음

5 연결그룹 내 자금 또는 자기자본의 이동에 관한 제한금

액

특이 사항 없음

6 연결대상이 아닌 자회사의 자기자본 부족액 해당 사항 없음

7 보험회사에 대한 총투자금액, 보험회사명, 소재지, 투자

지분율, 의결권비율, 자본차감법 또는 대체가능한 그룹

전체통합법 대비 위험가중치 적용 방법

해당 사항 없음

2) B/S상 자기자본

(단위: 억원, %)

경과규정 적용기간 중 공시양식

2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말

금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조 금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조

보통주자본

1

적격요건을 충족하는 보통주 발행과

관련하여 발생한 자본금,자본잉여금 및

자본조정

19,464

G+H 19,464

2 이익잉여금(대손준비금 제외) 22,125 M-N 25,044

3 기타포괄손익누계액 및

기타자본잉여금·자본조정 708 K+I+J 480

17

(단위: 억원, %)

경과규정 적용기간 중 공시양식

2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말

금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조 금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조

4 경과규정 적용대상 보통주자본(주식회사가

아닌 경우) -

-

5 은행인 연결종속회사가 발행한 보통주에

대한 비지배주주지분 -

-

6 공제항목 차감 전 보통주자본 합계 42,297

44,988

보통주자본 관련 공제항목

7 평가조정 -

-

8 영업권 -

-

9 모기지서비스권리를 제외한 기타 무형자산 669 C 634

10 미래수익에 의존하는 이연법인세

자산(일시적 차이에 의한 발생분 제외) 67

17

11 현금흐름 위험회피 관련 평가손익 5 L 8

12 예상손실 대비 대손충당금 적립 부족액

(내부등급법 적용 은행) -

-

13 유동화증권 거래관련 매각익 -

-

14 공정가치 평가대상 부채의 자기신용위험

변동에 따른 누적 평가손익 13 O 11

15 확정급여형 연금 자산 -

-

16 자기주식 -

-

17 상호보유약정에 의한 보통주자본 투자 -

-

18 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대하지 않은 투자 관련 -

-

19 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대한 투자 관련 -

-

20 모기지서비스권리 -

-

21 일시적 차이에서 발생하는 이연법인세 자산 -

-

22 23. 24. 25. 합계가

보통주자본의 15%초과하는 금액 -

-

23 비연결 금융회사 보통주에 대한 중대한 투자 -

-

24 모기지서비스권리 -

-

25 일시적 차이에서 발생하는 이연법인세 자산 -

-

26 자국 특수 공제항목 -

-

26a 자행이 발행한 자본증권(기타기본자본) 투자 -

-

26b 자행이 발행한 자본증권(보완자본) 투자 -

-

26c 상호보유약정에 의한

자본증권(기타기본자본) 투자 -

-

26d 상호보유약정에 의한 자본증권(보완자본)

투자 -

-

26e 지주회사 또는 타 자회사 등과 상호보유한

자본증권금액 -

-

26f 부실금융기관 등에 대한 후순위채권보유금액 -

-

18

(단위: 억원, %)

경과규정 적용기간 중 공시양식

2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말

금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조 금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조

26g 지급이 예정된 현금배당상당액 -

-

27 기타기본자본 및 보완자본에서 차감하지

못한 공제금액 -

-

28 보통주자본 공제금액 합계 754

670

29 보통주자본 41,543

44,318

기타기본자본

30 적격요건을 충족하는 기타기본자본 및

해당자본 발행관련 자본잉여금 -

-

31 회계상 자본으로 인식되는 금액 -

-

32 회계상 부채로 인식되는 금액 -

-

33 경과규정 적용대상 기타기본자본 -

-

34

은행의 연결종속회사가 발행한 자본증권에

대한 비지배주주지분 중 기타기본자본

인정금액

-

-

35 경과규정 적용에 따른 단계적 차감 대상

금액 -

-

36 공제항목 차감 전 기타기본자본 합계 -

-

기타기본자본 관련 공제항목

37 자본증권(기타기본자본)에 대한 자기투자 -

-

38 상호보유약정에 의한

자본증권(기타기본자본) 투자 -

-

39 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대하지 않은 투자 관련 -

-

40 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대한 투자 관련 -

-

41 자국 특수 공제항목 -

-

42 보완자본에서 차감하지 못한 공제금액 -

-

43 기타기본자본 공제금액 합계 -

-

44 기타기본자본 -

-

45 기본자본 (보통주자본 + 기타기본자본) 41,543

44,318

보완자본

46 적격요건을 충족하는 보완자본 및 해당자본

발행관련 자본잉여금 -

-

47 경과규정 적용대상 보완자본 3,060 E 3,240

48 은행의 연결종속회사가 발행한 자본증권에

대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액 -

-

49 경과규정 적용에 따른 단계적 차감 대상

금액 -

-

50 대손충당금(대손준비금 포함) 1,681 B, F, N * 1,268

51 공제항목 차감 전 보완자본 4,741

4,508

보완자본 관련 공제항목

19

(단위: 억원, %)

경과규정 적용기간 중 공시양식

2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말

금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조 금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조

52 자본증권(보완자본)에 대한 자기투자 -

-

53 상호보유약정에 의한 자본증권(보완자본)

투자 -

-

54 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대하지 않은 투자 관련 -

-

55 비연결대상 은행, 금융회사 및 보험사

자본에 대한 중대한 투자 관련 -

-

56 자국 특수 공제항목 -

-

57 보완자본 공제금액 합계 -

-

58 보완자본 4,741

4,508

59 총자본(기본자본 + 보완자본) 46,284

48,826

60 위험가중자산 320,813

332,636

자본비율 및 완충자본

61 보통주자본비율 12.95%

13.32%

62 기본자본비율 12.95%

13.32%

63 총자본비율 14.43%

14.68%

64

추가 완충자본규제수준 (보통주자본비율

최소규제수준 + 추가 완충 자본규제 수준)

(%)

4.50%

4.00%

65 자본보전완충자본 규제수준(%) -

-

66 경기대응완충자본 규제수준(%) -

-

67 SIB 관련 추가완충자본 규제수준(%) -

-

68 완충자본으로 인정가능한 보통주자본

(위험가중자산대비 %) 6.43%

6.68%

최소규제수준(바젤Ⅲ 기준과 다를 경우)

69 보통주자본비율 -

-

70 기본자본비율 -

-

71 총자본비율 -

-

공제항목 예외의 적용을 받는 금액 (위험가중치 적용 전)

72 금융회사 자본에 대한 중대하지 않은 투자 174

A 173

73 금융회사 보통주에 대한 중대한 투자 -

-

74 모기지서비스권리 -

-

75 일시적 차이에 의해 발생하는 이연법인세

자산 1,258

C – P +

D –Q 453

보완자본으로 인정가능한 대손충당금 한도 관련

76 표준방법 적용 은행의 대손충당금 중

보완자본 인정가능 금액(한도 적용전) 716

665

77 표준방법 적용 은행의 대손충당금 중

보완자본 인정 최대금액(한도 금액) 1,460

1,639

20

(단위: 억원, %)

경과규정 적용기간 중 공시양식

2015 년도 12 월말 2014 년도 12 월말

금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조 금액

경과규정

적용에 따른

미반영금액

참조

78 내부등급법 적용 은행의 대손충당금 중

보완자본 인정가능 금액(한도 적용전) 1,493

603

79 내부등급법 적용 은행의 대손충당금 중

보완자본 인정 최대금액(한도금액) 965

947

주) 보완자본으로 인정되는 대손충당금은 기본적으로 대여금 및 수취채권과 충당부채에 포함되어 있는 대출채권 대손충

당금, 미사용약정 충당금 등과 대손준비금에 근거하여 은행업 감독업무 시행세칙에 따라 산출하였음

3) 연결재무상태표(회계목적 및 감독목적)와 자본공시항목 연계 공시

(단위: 억원)

구 분 회계목적 감독목적 참조

자산

현금 및 예치금 28,096 28,096

단기매매금융자산 67,790 67,786

당기손익인식지정금융자산 4,733 4,733

매도가능금융자산 71,826 71,826

(금융회사 자본에 대한 중대하지 않은 투자) - 174 A

대여금 및 수취채권 368,190 368,190

(대출채권대손충당금) (-) (4,342) (4,342) B

위험회피회계파생상품자산 810 810

기타금융자산 11,877 11,877

유형자산 5,076 5,076

투자부동산 3,174 3,174

무형자산 677 677 C

(관련 이연법인세 부채 차감 후) 669 P

당기법인세자산 438 438

이연법인세자산 1,317 1,317 D

(비례적으로 이연법인세 부채 차감 후) 67 Q

기타자산 313 313

자산총계 564,317 564,313

부채

예수부채 324,413 324,399

단기매매금융부채 60,694 60,694

당기손익인식지정금융부채 35,265 35,265

차입부채 24,558 24,558

21

(단위: 억원)

구 분 회계목적 감독목적 참조

발행사채 29,586 29,586

(후순위채권) 3,692 3,692

(보완자본인정금액) - 3,060 E

위험회피회계파생상품부채 22 22

기타금융부채 43,138 43,138

충당부채 1,283 1,283 F

기타부채 1,178 1,188

부채총계 520,137 520,133

자본

자본금 13,130 13,130 G

자본잉여금 7,004 7,004

(주식발행초과금) 6,334 6,334 H

(기타자본잉여금) 670 670 I

자본조정 (52) (52) J

기타포괄손익누계액 90 90 K

(매도가능증권평가손익) 394 394 -

(현금흐름 위험회피 관련 평가손익) 5 5 L

(확정급여의 재측정요소) (309) (309) -

이익잉여금 24,008 24,008 M

(대손준비금 잔액) - 1,883 N

(공정가치 평가대상 부채의 자기신용위험

변동에 따른 누적 평가손익) - 13 O

비지배지분 - -

자본총계 44,180 44,180

부채와 자본총계 564,317 564,313

4) BIS 자기자본 구성 자본증권별 주요 발행 특징 공시

(단위: 억원, %)

주요 특징 1 2 3

1 발행자 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행 한국스탠다드차타드은행

2 유가증권표준코드

ISIN No: KR3823014V34 ISIN No: KR60001111C4

3 발행근거법 상법 은행법

규제자본 적용 관련

22

(단위: 억원, %)

주요 특징 1 2 3

4 바젤Ⅲ 경과규정 적용시

규제자본 분류 보통주자본 보완자본 보완자본

5 바젤Ⅲ 경과규정 종료시

규제자본 분류 보통주자본 자본미인정 자본미인정

6 해당 증권을 자본으로

인정하는 범위 SC은행 SC은행 SC은행

7 자본증권의 종류 보통주주식 후순위채권 후순위채권

8 규제자본 인정금액 19,464 360 2,700

9 액면금액 19,464 900 2,700

10 회계상 계정분류 자본 부채(공정가치평가) 부채(상각후원가)

11 발행일자 2008-03-31 외 2008-03-19 2011-12-06

12 만기 존재 여부 영구 만기존재 만기존재

13 만기일 (만기가 존재하지 않을

경우‘만기없음’ 기재) 만기없음 2018-03-19 2021-12-06

14 콜옵션 포함여부 (포함/미포함) 미포함 미포함 포함

15

최초 콜옵션 행사가능일,

콜행사금액, 세무상 혹은 규제상

특정사건에 의해 콜이

행사되는지 여부

해당사항 없음 해당사항 없음 2016 년 12 월 6 일 / 2,700

/ 해당사항없음

16 추가 콜옵션 행사가능한 기간

또는 시점 해당사항 없음 해당사항 없음 없음 (최초 1 회만 부여)

이자(배당) 관련

17 지급형태 변동 고정 고정

18 이자(배당)의 표면금리 및

기준지표 없음 6.05% 4.67%

19 이자(배당)의 미지급이 보통주

배당을 제한하는지 여부 없음 없음 없음

20 이자(배당) 지급의 재량정도 완전한 재량 강제적 강제적

21 스텝업 또는 기타 상환 유인

조항 존재여부 (존재/미존재) 미존재 미존재 존재

22 이자(배당)의 누적‧비누적 여부

(누적/비누적) 비누적 비누적 비누적

23 전환조건 포함 여부 (포함/미포함) 미포함 미포함 미포함

24 전환조건 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음

25 전환방식 ＂ ＂ ＂

26 전환비율 ＂ ＂ ＂

27 전환의강제여부(의무전환/선택전

환/해당없음) ＂ ＂ ＂

23

(단위: 억원, %)

주요 특징 1 2 3

28 전환으로 인해 발행될 자본의

종류 ＂ ＂ ＂

29 전환으로 인해 발행될 자본의

발행자 ＂ ＂ ＂

30 상각조건 포함여부 (포함/미포함) ＂ ＂ ＂

31 상각조건 ＂ ＂ ＂

32 상각방식 ＂ ＂ ＂

33 상각방식 (영구적 / 일시적) ＂ ＂ ＂

34 일시적 상각일 경우 회복 체계 ＂ ＂ ＂

35 직전 선순위 증권 명시 (해당 증권

열번호 기재) 2,3 - -

36 바젤Ⅲ 자본 부적격 여부

(적격/부적격) 적격 부적격 부적격

37 부적격 자본증권일 경우, 부적격

사항 기재 조건부자본 요건 미비 조건부자본 요건 미비

5) 리스크별 익스포져 및 위험가중자산 현황

▶내부등급법 적용 은행

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 말 2014 년도 말

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

신용리스크(A) 615,655 277,553 652,368 288,906

정부 89,889 112 100,377 132

은행 29,792 7,071 61,848 13,833

기업 138,227 137,487 143,507 137,150

대기업 79,865 90,566 81,938 86,531

중소기업 48,535 32,686 52,563 37,332

특수금융 9,827 14,235 9,006 13,287

소매 243,090 67,767 236,521 74,422

주거용주택담보 162,493 24,374 147,927 22,189

적격회전 19,628 4,188 19,995 4,848

기타 60,969 39,205 68,599 47,385

개인 59,005 37,773 65,296 44,955

중소기업 1,964 1,432 3,303 2,430

주식 1,391 4,735 1,301 5,273

24

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 말 2014 년도 말

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

간접투자증권 1,500 1,013 1,500 1,013

자산유동화 - - - -

장외파생상품 38,540 41,027 40,395 39,504

기타 73,226 18,341 66,919 17,579

시장리스크(B) - 18,475 - 16,543

운영리스크(C) - 24,785 - 27,187

합계(A+B+C) 615,655 320,813 652,368 332,636

주) 익스포져(EAD): 차주의 부도 발생 시 차주에게 노출되는 여신금액

6) 트레이딩목적 자산·부채 현황

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

연결총자산(A) 564,313 601,070

트레이딩자산(B) 134,751 131,106

트레이딩비율(B/A) 23.88 21.81

주) 당행은 "일별 트레이딩 자산 1 천억원 또는 총자산대비 일별 트레이딩 포지션의 합계액 비율 5%이상"인 금융기관에

해당되어 시장리스크기준 자기자본보유제도 적용대상 은행입니다.

7) 단순자기자본비율

(1) 단순자기자본비율현황

(단위: 억원, %)

항 목 2015 년도

4 분기말

2015 년도

3 분기말

2015 년도

2 분기말

2015 년도

1 분기말

재무상태표 익스포져

1 재무상태표 자산(파생상품 및 증권금융거래 관련 자산 제외,

담보 포함)

490,093 543,039 545,080 540,658

2 (기본(Tier 1)자본 산출시 공제되는 자산) -681 -617 -615 -637

3 재무상태표상 익스포져(파생상품 및 증권금융거래 제외)

(1∼2행의 합)

489,412 542,422 544,465 540,021

파생상품 익스포져

4 대체비용(수취한 현금변동증거금은 차감) 17,583 25,539 18,572 17,607

5 추가항목 20,957 23,757 26,327 26,633

6 파생상품 관련 담보 제공액(회계기준에 따라 재무상태표

자산에서 제외된 경우)

7,143 7,271 4,098 4,241

7 (공제 대상 현금변동증거금 미수자산) - - - -

25

(단위: 억원, %)

항 목 2015 년도

4 분기말

2015 년도

3 분기말

2015 년도

2 분기말

2015 년도

1 분기말

8 (대고객 청산서비스 제공을 위한 중앙청산소와의 파생상품거래) - - - -

9 신용파생 매도의 조정된 유효명목금액 32,652 31,427 37,712 50,630

10 (조정된 유효명목금액 상계액 및 신용파생 매도의 추가항목

공제액)

-32,652 -31,427 -37,712 -50,630

11 파생상품 익스포져 (4∼10행의 합) 45,683 56,567 48,997 48,481

증권금융거래(SFT) 익스포져

12 증권금융거래 자산(상계 전, 매도거래 조정 후) 17,094 13,434 14,514 11,402

13 (증권금융거래 자산의 미수금과 미지급금의 상계 금액) - - - -

14 거래상대방신용리스크 익스포져 476 68 453 464

15 중개거래(agent transaction) 익스포져 - - - -

16 증권금융거래 익스포져 (12∼15행의 합) 17,570 13,502 14,967 11,866

부외항목 익스포져

17 부외항목의 총 명목금액 165,518 162,827 161,899 161,351

18 (신용환산율 적용에 따른 조정액) -55,655 -55,356 -56,421 -54,287

19 부외항목 익스포져 (17∼18행의 합) 109,863 107,471 105,478 107,064

자본 및 총익스포져

20 기본(Tier 1)자본 41,543 45,200 45,136 44,525

21 총익스포져(3, 11, 16, 19행의 합) 662,528 719,962 713,907 707,432

단순자기자본비율(바젤Ⅲ 레버리지비율)

22 단순자기자본비율 6.27 6.28 6.32 6.29

(2) 회계기준 자산 및 단순자기자본비율 총익스포져 간 요약 비교

(단위: 억원)

항 목 2015 년도 4 분기말

1 은행 연결재무제표 총자산 564,317

2 회계목적상 연결대상이나 규제목적상 연결대상은 아닌 자회사에 대한 투자액 -

3 회계처리에 따라 재무상태표상 자산으로 인정되지만 단순자기자본비율 익스포져

측정대상이 아닌 수탁자산

-5

4 파생상품 익스포져 조정액 -13,458

5 증권금융거래(SFT) 익스포져 조정액 476

6 부외항목 익스포져(신용환산율을 적용하여 산출된 익스포져) 109,863

7 기타 조정항목 1,335

8 단순자기자본비율 총익스포져 662,528

26

(6) 영업규모

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

대 출 금 1) 289,976 281,598 8,378

은행계정 289,887 281,471 8,416

신탁계정 89 127 -38

유 가 증 권 2) 110,881 127,545 -16,664

은행계정 86,494 106,560 -20,066

신탁계정 24,387 20,985 3,402

총 여 신 3) 317,842 315,901 1,941

은행계정 317,753 315,774 1,979

신탁계정 89 127 -38

총 수 신 4) 359,662 360,612 -950

은행계정 334,839 339,023 -4,184

신탁계정 24,823 21,589 3,234

총 자 산 5) 588,345 623,241 -34,896

은행계정 562,947 599,590 -36,643

신탁계정 25,810 23,970 1,840

상호거래(△) 412 319 93

주 1) 대출금: 대출금(원화, 외화, 역외외화), 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 지급보증대지급금, 신탁대출금

2) 유가증권: 원화, 외화, 역외외화, 신탁계정유가증권

3) 총여신: 대출금, 확정지급보증, 신용카드채권, 매입외환, 사모사채, CP, 내국수입유산스, 지급보증대지급금 등

무수익여신 산정대상 여신을 말함

4) 총수신: 원화예수금, 외화예수금(역외외화예수금 포함), 양도성예금증서, 금전신탁(증권투자신탁 제외)

5) 총자산: 은행총자산 + 신탁총자산 - 은행·신탁간 상호거래

(7) 신용평가등급

(2016 년 2 월 29 일 현재)

최근 3년간 변동사항 Moody's S&P Fitch

장기 단기 장기 단기 장기 단기

2013. 2. 8 - - - - AA- F1+

2015.11.12 - - - - A+ F1

2015.11.23 - - A A-1 - -

2016. 2 월말 현재 A1 P-1 A A-1 A+ F1

27

(1) 요약재무상태표(은행계정)

제 136 (당) 기 2015. 12. 31 현재

제 135 (전) 기 2014. 12. 31 현재

(단위: 백만원)

과 목 제 136 (당) 기말 제 135 (전) 기말

자산

Ⅰ. 현금및예치금 2,797,138 2,007,606

Ⅱ. 단기매매금융자산 6,674,662 7,070,904

Ⅲ. 당기손익인식지정금융자산 473,348 111,770

Ⅳ. 매도가능금융자산 7,041,762 8,850,846

Ⅴ. 대여금및수취채권 36,650,133 39,580,994

Ⅵ. 기타 2,657,664 2,336,880

자산총계 56,294,707 59,959,000

부채

Ⅰ. 예수부채 32,314,903 31,405,150

Ⅱ. 단기매매금융부채 6,069,415 5,561,108

Ⅲ. 당기손익인식지정금융부채 3,526,542 5,756,121

Ⅳ. 차입부채 2,435,760 3,500,692

Ⅴ. 발행사채 2,958,577 3,639,924

Ⅵ. 기타 4,574,615 5,431,808

부채총계 51,879,812 55,294,803

자본

Ⅰ. 자본금 1,313,043 1,313,043

Ⅱ. 자본잉여금 697,446 674,824

Ⅲ. 자본조정 (5,180) (5,180)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액 9,343 11,734

Ⅴ. 이익잉여금 2,400,243 2,669,776

자본총계 4,414,895 4,664,197

부채와자본총계 56,294,707 59,959,000

(2) 요약포괄손익계산서(은행계정)

제 136 (당) 기 2015. 1. 1 부터 2015. 12. 31 까지

제 135 (전) 기 2014. 1. 1 부터 2014. 12. 31 까지

(단위: 백만원)

과 목 제 136 (당) 기 제 135 (전) 기

Ⅰ. 순이자손익 1,037,440 1,315,283

Ⅱ. 순수수료손익 147,566 153,453

Ⅲ. 기타영업손익 (1,583,424) (1,523,898)

Ⅳ. 영업손실 (398,418) (55,162)

Ⅴ. 영업외손익 46,767 1,700

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실) (351,651) (53,462)

Ⅶ. 법인세수익 (82,118) (43,594)

Ⅷ. 당기순손실 (269,533) (9,868)

Ⅸ. 기타포괄이익(손실) (1,944) 2,293

Ⅹ. 당기총포괄손실 (271,477) (7,575)

주당순손실

기본 및 희석주당순손실(단위: 원) (1,026) (53)

28

(1) 조달

(단위: 억원, %)

구 분

2015 년도 2014 년도

평균잔액 이자 이자율

평균잔액 이자 이자율

구성비 구성비

조

달

원

화

자

금

예수금 278,691 44.84 4,062 1.46 278,786 44.14 5,802 2.08

CD 3,290 0.53 63 1.91 2,908 0.46 68 2.33

차입금 982 0.16 14 1.43 1,406 0.22 24 1.69

원화콜머니 16,761 2.70 280 1.67 21,183 3.35 485 2.29

원화발행금융채권 58,375 9.39 1,415 2.42 67,665 10.71 1,997 2.95

기타 29,306 4.72 64 0.22 30,608 4.84 111 0.36

소 계 387,405 62.34 5,898 1.52 402,556 63.72 8,487 2.11

외

화

자

금

외화예수금 39,148 6.30 389 0.99 36,235 5.74 411 1.13

외화차입금 21,767 3.50 217 1.00 23,974 3.79 237 0.99

외화콜머니 229 0.04 3 1.31 179 0.03 2 0.93

기타 251 0.04 - 0.00 279 0.04 - 0.00

소 계 61,395 9.88 609 0.99 60,667 9.60 650 1.07

원가성 자금 계 448,800 72.22 6,507 1.45 463,223 73.32 9,137 1.97

기

타

자본총계 47,360 7.62 - - 48,602 7.69 - -

충당금 1,971 0.32 - - 1,700 0.27 - -

기타 123,219 19.84 - - 118,291 18.72 - -

무원가성 자금 계 172,550 27.78 - - 168,593 26.68 - -

조 달 계 621,350 100.00 6,507 1.05 631,816 100.00 9,137 1.45

29

(2) 운용

(단위: 억원, %)

구 분

2015 년도 2014 년도

평균잔액

이자 이자율

평균잔액

이자 이자율

구성비 구성비

운

용

원

화

자

금

예치금 28,249 4.55 583 2.06 36,162 5.72 971 2.68

유가증권 96,356 15.51 2,946 3.06 123,526 19.55 3,432 2.78

대출금 267,531 43.07 10,088 3.77 250,065 39.59 12,159 4.86

(가계대출금) (188,079) (30.27) (7,268) (3.86) (171,599) (27.16) (8,656) (5.04)

(기업대출금) (79,450) (12.79) (2,820) (3.55) (78,466) (12.42) (3,503) (4.46)

지급보증대지급금 114 0.02 2 1.75 118 0.02 - 0.42

원화콜론 6,547 1.05 105 1.60 3,168 0.50 75 2.38

사모사채 799 0.13 73 9.14 1,022 0.16 42 4.05

신용카드채권 5,383 0.87 760 14.27 6,539 1.03 963 14.84

(카드론) (1,121) (0.18) (158) (14.09) (1,620) (0.26) (225) (13.89)

기타 41,598 6.69 571 1.37 38,245 6.05 1,290 3.37

원화대손충당금(△) (3,701) (0.60) - 0.00 (3,109) (0.49) - -

소 계 442,876 71.28 15,128 3.42 455,736 72.13 18,932 4.15

외

화

자

금

외화예치금 11,268 1.81 65 0.58 13,522 2.14 115 0.85

외화증권 1,512 0.24 16 1.06 1,948 0.31 25 1.27

대출금 21,166 3.41 474 2.24 19,992 3.16 419 2.10

외화콜론 6,835 1.10 14 0.20 8,481 1.34 21 0.24

매입외환 4,309 0.69 71 1.65 6,771 1.07 87 1.28

기타 9,483 1.53 155 1.63 6,300 1.00 124 1.97

외화대손충당금(△) (253) (0.04) - 0.00 (193) (0.03) - -

소 계 54,320 8.74 795 1.46 56,821 8.99 791 1.39

수익성 자금 계 497,196 80.02 15,923 3.20 512,557 81.12 19,723 3.85

기

타

현금 3,179 0.51 - - 3,520 0.56 - -

업무용유형자산 5,203 0.84 - - 6,028 0.95 - -

기타 115,772 18.64 - - 109,711 17.37 - -

무수익성 자금 계 124,154 19.98 - - 119,259 18.88 - -

운 용 계 621,350 100.00 15,923 2.56 631,816 100.00 19,723 3.12

30

(단위: 억원)

구 분 2015년도 2014년도 증 감

이자

부문

이자수익 15,557 20,071 -4,514

예치금이자 648 1,086 -438

유가증권이자 2,165 3,447 -1,282

대출채권이자 12,537 15,312 -2,775

기타이자수익 207 226 -19

이자비용 6,025 8,671 -2,646

예수금이자 4,033 5,816 -1,783

차입금이자 524 781 -257

사채이자 1,415 1,997 -582

기타이자비용 53 77 -24

소 계 9,532 11,400 -1,868

수수료

부문

수수료수익 2,178 2,217 -39

수수료비용 702 685 17

소 계 1,476 1,532 -56

신탁

부문

신탁업무운용수익 297 286 11

중도해지수수료 1 2 -1

신탁업무운용손실(△) - - -

소 계 298 288 10

기타영업

부문

기타영업수익 118,788 121,911 -3,123

유가증권관련수익 1,911 1,373 538

외환거래이익 1,897 230 1,667

충당금환입액 62 56 6

파생금융상품관련이익 113,963 119,983 -6,020

종금계정이익 - - -

기타영업잡수익 955 269 686

기타영업비용 119,824 125,301 -5,477

유가증권관련손실 1,337 794 543

외환거래손실 2,433 1,635 798

기금출연료 432 357 75

대손상각비 2,070 3,392 -1,322

지급보증충당금전입액 70 37 33

파생금융상품관련손실 111,022 111,962 -940

종금계정손실 - - -

기타영업잡비용 2,460 7,124 -4,664

소 계 -1,036 -3,390 2,354

부문별이익합계 10,270 9,830 440

판매비와관리비(△) 14,254 10,382 3,872

영업손실 -3,984 -552 -3,432

영업외수익 580 384 196

영업외비용(△) 112 367 -255

법인세비용차감전순손실 -3,516 -535 -2,981

법인세수익(△) -821 -436 -385

당기순손실

(대손준비금 반영 후 조정손익)

-2,695 (-2,845)

-99 (537)

-2,596 (-3,382)

주) 금융감독원 업무보고서 B2501기준으로 작성됨

31

[재무상황]

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

구성비 구성비

자산

현금 및 예치금 42,133 7.48 64,940 10.83

유가증권 86,494 15.36 106,560 17.77

대출채권 325,208 57.79 317,497 52.94

대손충당금(△) (4,340) (0.77) (4,505) (0.75)

현재가치할인차금(△) (140) (0.02) (121) (0.02)

원화대출금 270,205 48.00 260,769 43.49

외화대출금 19,536 3.47 20,652 3.44

매입어음 2,034 0.36 3,536 0.59

매입외환 2,970 0.53 5,724 0.95

지급보증대지급금 145 0.03 50 0.01

신용카드채권 5,042 0.90 5,845 0.97

환매조건부채권매수 16,844 2.99 9,427 1.57

콜론 5,454 0.97 4,301 0.72

사모사채 325 0.06 2,331 0.39

기타 7,133 1.27 9,488 1.58

유형자산 8,246 1.46 9,083 1.51

기타자산 100,866 17.91 101,510 16.95

자 산 총 계 562,947 100.00 599,590 100.00

부채

예수금 334,840 59.48 339,023 56.55

원화예수금 296,719 52.71 296,243 49.41

외화예수금 38,042 6.76 37,387 6.24

C D 79 0.01 5,393 0.90

차 입 금 24,694 4.37 36,430 6.08

원화차입금 3,966 0.70 762 0.13

외화차입금 19,828 3.52 22,315 3.72

환매조건부채권매도 517 0.09 2 -

매출어음 26 0.00 36 0.01

외화수탁금 - - - -

콜머니 20 0.00 11,892 1.98

기타 337 0.06 1,423 0.24

사채 53,160 9.44 68,989 11.51

기타부채 106,104 18.87 108,506 18.08

부 채 총 계 518,798 92.16 552,948 92.22

자본

자본금 13,130 2.33 13,130 2.19

신종자본증권 - - - -

자본잉여금 6,975 1.24 6,748 1.13

이익잉여금 24,002 4.26 26,698 4.45

자본조정 (51) (0.01) (51) (0.01)

기타포괄손익누계액 93 0.02 117 0.02

자 본 총 계 44,149 7.84 46,642 7.78

부채 및 자본 총계 562,947 100.00 599,590 100.00

주 1) 금융감독원 업무보고서 잔액기준으로 작성함.

2) 외화대출금: 외화대출금, 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금 포함.

32

(1) 형태별 대출금

(단위: 억원, %)

구 분

2015 년도 2014 년도

잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액

구성비 구성비 구성비 구성비

원화대출금 270,205 93.18 267,531 92.60 260,769 92.60 250,065 92.51

외화대출금 19,536 6.74 21,166 7.32 20,652 7.33 19,992 7.40

지급보증 대지급금 145 0.05 114 0.04 50 0.02 118 0.04

소 계 289,886 99.97 288,811 99.96 281,471 99.95 270,175 99.95

신탁대출금 89 0.03 107 0.04 127 0.05 138 0.05

합 계 289,975 100.00 288,918 100.00 281,598 100.00 270,313 100.00

(2) 업종별 대출금

(단위: 억원, %)

업종별 2015 년도 2014 년도

구성비 구성비

농업, 임업 및 어업 77 0.02 73 0.02

광업 2,124 0.67 46 0.01

제조업 37,046 11.66 44,444 14.07

전기, 가스, 증기 및 수도사업 2,626 0.83 2,447 0.77

하수 · 폐기물 처리, 원료재생 및 환경복원업 262 0.08 381 0.12

건설업 6,276 1.97 8,095 2.56

도매 및 소매업 19,176 6.03 23,770 7.52

운수업 5,096 1.60 2,628 0.83

숙박 및 음식점업 2,788 0.88 2,802 0.89

출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 2,828 0.89 2,448 0.77

금융 및 보험업 6,643 2.09 6,960 2.20

부동산업 및 임대업 27,830 8.76 25,678 8.13

전문, 과학 및 기술 서비스업 2,630 0.83 2,242 0.71

사업시설관리 및 사업지원 서비스업 348 0.11 738 0.23

공공행정, 국방 및 사회보장 행정업 5 0.00 6 0.00

교육 서비스업 1,026 0.32 846 0.27

보건업 및 사회복지 서비스업 693 0.22 949 0.30

예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업 1,183 0.37 1,195 0.38

협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 1,100 0.35 1,427 0.45

가구 내 고용활동 및 달리 분류되지 않은 자가소비 생산활동 131 0.04 116 0.04

국제 및 외국기관 - 0.00 - -

가계대출 197,954 62.28 188,610 59.73

무수익여신 산정대상 여신 합계 317,842 100.00 315,901 100.00

주) 금융감독원 업무보고서 B2415 의 무수익여신 산정대상 여신 합계(F) 기준임.

33

(3) 용도별 대출금

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

구성비 구성비

기업자금대출

(주택자금대출)

74,947

(4,855)

27.74

(1.80)

75,335

(4,401)

28.89

(1.69)

운전자금대출 68,661 25.41 68,988 26.46

시설자금대출 6,286 2.33 6,347 2.43

특별자금대출 - - - -

가계자금대출

(주택자금대출)

194,446

(58,352)

71.96

(21.60)

184,570

(43,096)

70.78

(16.53)

공공 및 기타 자금대출

(주택자금대출)

812

(-)

0.30

(-)

851

(-)

0.33

(-)

운전자금대출 728 0.27 752 0.29

시설자금대출 84 0.03 99 0.04

은행간중소기업구조개선자금대여금 - - 13 0.00

합 계 270,205 100.00 260,769 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임.

(4) 담보별 대출금

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

구성비 구성비

부동산 192,112 71.10 177,463 68.05

동산 - - 2 -

유가증권 442 0.16 555 0.21

예수금 1,317 0.49 1,851 0.71

기타 - - - -

담보계 193,871 71.75 179,871 68.97

보증 10,954 4.05 9,799 3.76

신용 65,380 24.20 71,099 27.27

합 계 270,205 100.00 260,769 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임.

34

(5) 중소기업 대출

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

중소기업대출비율 (A/B × 100) 18.66 20.32

중소기업대출금(A) 50,410 52,961

은행계정원화대출금 1)(B) 270,128 260,642

주 1) 은행간대여금 제외

(단위: 억원)

구 분 취득원가 기말장부가액 기타포괄손익누계액

(B/S)1)

운용손익(I/S)

은행계정

당기손익인식증권 13,043 13,149 - 1,004

매도가능증권 69,971 70,415 518 1,945

만기보유증권 - - - -

자회사 등 투자지분 2,930 2,930 - -

소 계 85,944 86,494 518 2,949

신탁계정 유가증권 24,387 24,387 - 1,059

합 계 110,331 110,881 518 4,008

주 1) 이연법인세 반영 전 금액임.

35

(1) 형태별 예수금

(단위: 억원, %)

구 분

2015 년도 2014 년도

잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액

구성비 구성비 구성비 구성비

원화예수금 296,719 82.50 292,834 81.44 296,243 82.15 292,058 83.17

요구불예금 26,252 7.30 38,330 10.66 37,066 10.28 32,435 9.24

저축성예금 270,366 75.17 254,401 70.75 259,071 71.84 259,512 73.90

수입부금 - - - - - - - -

주택부금 101 0.03 103 0.03 106 0.03 111 0.03

외화예수금 38,042 10.57 39,148 10.89 37,387 10.36 36,236 10.32

CD 79 0.02 3,290 0.91 5,393 1.50 2,908 0.83

금전신탁 24,823 6.91 24,325 6.76 21,589 5.99 19,963 5.68

합 계 359,663 100.00 359,597 100.00 360,612 100.00 351,165 100.00

주) 증권투자신탁 제외

(2) 예금자별 예수금

(단위: 억원, %)

구 분 2015 년도 2014 년도

구성비 구성비

은

행

계

정

개 인 167,242 56.36 159,859 53.96

법 인 107,403 36.20 117,281 39.59

기 타 22,074 7.44 19,103 6.45

합 계 296,719 100.00 296,243 100.00

신

탁

계

정

개 인 23,646 95.26 19,664 91.09

법 인 902 3.63 1,443 6.68

기 타 275 1.11 482 2.23

합 계 24,823 100.00 21,589 100.00

주) 원화예수금 잔액기준

36

(1) 형태별 현황

(단위: 백만미불)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

자

산

외국통화 25 26 -1

예치금 2,028 1,329 699

유가증권 90 158 -68

대출금 2,104 2,745 -641

매입외환 253 521 -268

콜론 380 391 -11

기타자산 1,766 2,692 -926

대손충당금(△) 31 22 9

현재가치할인차금(△) 1 2 -1

자산총계 6,614 7,838 -1,224

부

채

예수금 3,246 3,401 -155

차입금 1,692 2,030 -338

콜머니 - 50 -50

기타부채 1,676 2,357 -681

부채총계 6,614 7,838 -1,224

주) Position(대차불일치금액)은 기타자산에 포함.

(2) 국가별 주요자산 운용현황

(단위: 백만미불)

구 분 2015 년도 2014 년도

대출금 유가증권 합계 대출금 유가증권 합계

중국 212 - 212 366 - 366

앙골라 163 - 163 193 - 193

인도네시아 126 - 126 132 - 132

홍콩 76 - 76 82 - 82

베트남 63 - 63 - - -

기타 184 - 184 203 203

총 계 824 - 824 976 - 976

주) 국내운용분 제외, 투자금액이 큰 상위 5 개 국가 순으로 기재

37

(3) 외화만기불일치갭비율

(단위: %)

기간별 7 일 이내 1 개월 이내 3 개월 이내 6 개월 이내 1 년 이내 3 년 이내 3 년 초과

갭비율 1.20 0.30 -2.98 1.58 0.46 -0.32 0.19

주) 갭비율: (만기별 외화자산 - 만기별 외화부채) / 총외화자산

(4) 순외환익스포져

(단위: 천미불, %)

구 분 현물포지션 선물포지션 종합포지션 자기자본 대비 포지션비율

2015 년 1 월 -296,475 2,397 -294,078 7.09

2015 년 2 월 -1,678,894 1,382,640 -296,254 6.96

2015 년 3 월 -611,792 315,853 -295,939 6.92

2015 년 4 월 -1,140,067 805,408 -334,659 7.79

2015 년 5 월 -564,093 276,237 -287,856 6.66

2015 년 6 월 -1,446,301 1,210,002 -236,299 5.44

2015 년 7 월 -566,297 393,663 -172,634 3.95

2015 년 8 월 -292,424 159,787 -132,637 3.02

2015 년 9 월 -817,549 633,708 -183,841 4.19

2015년 10월 -738,349 488,368 -249,981 5.73

2015년 11월 -1,118,186 929,665 -188,521 4.31

2015년 12월 -77,572 -134,145 -211,717 4.85

주) 이종통화는 미 달러화로 환산하여 작성하며, 매입포지션은(+), 매도포지션은 (-)로 표시하고 매월말 잔액기준으로 작성함.

38

(1) 대손충당금

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도

대손충당금 주) 4,546 4,788

대손준비금 1,882 1,733

특별대손충당금 - -

지급보증충당금 228 208

미사용약정충당금 382 322

기타충당금 664 908

채권평가충당금 - -

주) 대여금 및 수취채권, 기타금융자산 및 기타자산의 대손충당금

(2) 여신종류별 부실채권 대손상각 현황

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

은행계정

가계자금대출금 1,428 2,577 -1,149

신용카드채권 132 201 -69

기업자금대출금 및 기타대출금 912 628 284

종금계정 - - -

신탁계정 - - -

합 계 2,472 3,406 -934

주) 출자전환채권, 지급보증대지급금, 미수금이 포함되었음.

(3) 대출채권 매각 현황

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도 증 감

가계자금대출금 718 832 -114

신용카드채권 121 163 -42

기업자금대출금 및 기타대출금 389 1789 -1,400

합 계 1,228 2,784 -1,556

주 1) B/S 잔액 기준임.

2) 출자전환채권, 지급보증대지급금, 미수금이 포함되었음.

3) 상각채권(신탁계정 포함) 포함, 매각채권 중 가지급금 제외

(4) 자산유동화 현황

해당사항 없음.

39

(1) 무수익 및 고정이하분류여신현황

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도

총여신 317,842 315,901

은행 317,753 315,774

신탁 89 127

무수익여신 1) 2,643 2,957

은 행 2,643 2,957

신 탁 - -

고정이하분류여신 2) 3,410 4,646

은 행 3,410 4,646

신 탁 - -

주 1) 무수익여신은 연체여신 및 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신)의

합계임.

2) 고정이하분류여신은 자산건전성분류기준의 고정, 회수의문, 추정손실 분류 여신의 합계임.

(2) 거액 무수익여신 증가업체 현황

(단위: 억원)

업 체 명 1) 2015 년도 2014 년도 증가액 증가사유 비고 2)

(주)****(제조업) 425 - 425

원자재 시장 및 철강 경기 악

화로 인한 추가 채권재조정 채권재조정여신

(주)******(제조업) 237 139 98 파생상품 미결제금액 지원 채권재조정여신

(주)****(건설업) 69 - 69 담보가치 하락 채무상환능력

악화여신

(주)******(부동산업 및 임대업) 59 - 59 담보가치 하락 채무상환능력

악화여신

(주)******(도매 및 소매업) 58 - 58 영업악화 채무상환능력

악화여신

(주)***(제조업) 33 - 33 영업악화 부도업체 등에

대한 여신

(주)****(도매 및 소매업) 27 - 27 영업악화 채무상환능력

악화여신

주 1) 업체명은 전년대비 무수익 여신잔액이 20 억원 이상 증가업체를 대상으로 작성함. 법인의 경우 “(주)****(업종)”,

개인명의대출의 경우 업체명에“개인대출(홍*동)”으로 기재함.

2) 비고란은 연체여신 및 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신)을 표시함.

(3) 신규발생 채권재조정업체 현황

해당사항 없음.

40

(1) 지급보증 및 기타

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도

확정지급보증 10,977 8,930

원화지급보증 2,670 2,103

외화지급보증 8,307 6,827

미확정지급보증 1,741 3,529

신용장개설관계 1,605 2,811

기타 136 718

약정 152,794 149,236

대손상각채권 9,019 7,774

창구매각유가증권 23,101 22,967

배서어음 - -

환매권부대출채권매각 - -

파생상품거래 4,363,586 4,506,349

기타 - -

(2) 파생상품현황

1) 파생상품 거래승인 및 통제관련 조직도표 (2015.12.31 현재)

41

2) 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능

신용리스크

신용리스크는 거래상대방의 채무불이행에 따른 잠재적인 경제적 손실위험으로 정의할 수 있으며, 파생상품

거래시 PFE(Potential Future Exposure)를 산출해 한도준수 여부를 관리하고 있습니다.

가격리스크

파생상품이 내재하고 있는 리스크 유형별로 Notional 한도, 선물계약한도, 금리민감도 한도, 옵션 Greek

한도, Fixing 한도 등을 설정해 관리하고 있으며, 또한 VaR 한도를 설정해 포트폴리오 차원의 리스크관리를

하고 있습니다.

유동성리스크

효율적인 유동성리스크 관리를 위해 선물환, 통화스왑 등의 파생상품 현금흐름을 측정해 은행의

유동성보고서에 반영하고 있습니다.

3) 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요

가격결정방법

파생상품은 공정가액으로 평가하여 그 평가손익을 재무제표에 반영하고 있는데, 이때 사용되는 가격은

회계처리기준 및 은행업감독업무시행세칙에서 정하고 있는 바를 따르고 있습니다.

장내거래상품: 장내거래의 공정가액은 평가일 현재 당해 거래소에서 거래되는 해당 상품의 종가를 사용하고

있음.

장외거래상품: 장외거래의 공정가액은 국제금융회사, 정보통신사, 금융결제원 등을 통한 대용가격 또는

가격결정모형을 통하여 합리적으로 산정하고 있음.

평가방법

통화선도: 서울외국환중개(주)가 고시하는 통화선도환율로 평가하여 무이표채수익률로 할인함.

통화스왑: 스왑기간 중 발생하는 약정현금흐름을 현재가치로 할인하고 현물환율로 환산함.

이자율스왑: 스왑기간 중 발생하는 약정현금흐름을 현재가치로 할인함.

옵션상품: 옵션상품의 유형별로 가격결정모형에 의한 이론공정가액을 산출함.

42

4) 파생상품 거래관련 총거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피회계적용거래(A) 40,450 810 22

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 40,450 810 22

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

Match 거래(B) 590,300 7,150 6,775

선 도 42,369 394 388

스 왑 503,821 6,189 5,822

장외옵션 44,110 567 565

매매목적거래(C) 3,732,836 51,181 53,583

선 도 708,788 12,212 9,725

선 물 4,454 - -

스 왑 2,987,967 38,437 42,634

장내옵션 - - -

장외옵션 31,627 532 1,224

합 계(A+B+C) 4,363,586 59,141 60,380

주) Match거래 스왑 잔액에 신용상품거래 (잔액 65,304억원, 파생상품자산 246억원, 파생상품부채 208억원)이 포함되어 있으며,

매매목적거래 스왑 잔액에 신용상품거래(잔액 2,345억원, 파생상품자산 201억원)이 포함되어 있음.

5) 파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

43

6) 이자율관련 거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피회계적용거래(A) 35,000 634 9

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 35,000 634 9

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

Match 거래(B) 380,860 3,040 2,850

선 도 - - -

스 왑 375,860 3,040 2,850

장외옵션 5,000 - -

매매목적거래(C) 2,620,668 25,192 28,547

선 도 4,580 64 121

선 물 938 - -

스 왑 2,585,300 24,616 27,210

장내옵션 - - -

장외옵션 29,850 512 1,216

합 계(A+B+C) 3,036,528 28,866 31,406

7) 이자율관련 거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

44

8) 통화관련 거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피회계적용거래(A) 5,450 176 14

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 5,450 176 14

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

Match 거래(B) 110,407 2,655 2,510

선 도 41,315 387 381

스 왑 44,507 2,116 1,977

장외옵션 24,585 152 152

매매목적거래(C) 1,108,992 25,768 25,035

선 도 704,208 12,148 9,604

선 물 3,516 - -

스 왑 400,323 13,620 15,423

장내옵션 - - -

장외옵션 945 - 8

합 계(A+B+C) 1,224,849 28,599 27,559

9) 통화관련 거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

45

10) 주식관련 거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피회계적용거래(A) - - -

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

Match 거래(B) 26,191 821 818

선 도 - - -

스 왑 17,106 729 728

장외옵션 9,085 92 90

매매목적거래(C) 832 20 -

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 832 20 -

ELW(D) - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

합 계(A+B+C+D) 27,023 841 818

11) 주식관련 거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

46

12) 귀금속 및 상품 등 거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채

위험회피회계적용거래(A) - - -

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

Match 거래(B) 7,537 388 388

선 도 1,054 7 7

스 왑 1,043 58 58

장외옵션 5,440 323 323

매매목적거래(C) - - -

선 도 - - -

선 물 - - -

스 왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - -

합 계(A+B+C) 7,537 388 388

13) 귀금속 및 상품 등 거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

47

14) 신용파생상품 거래현황(은행계정)

(단위: 억원)

구 분 신용매도 신용매입

해외물 국내물 계 해외물 국내물 계

Credit Default Swap 7,367 25,285 32,652 7,367 25,285 32,652

Total Return Swap - - - - 2,345 2,345

Credit Option - - - - - -

Credit Linked Notes - - - - - -

기 타 - - - - - -

계 7,367 25,285 32,652 7,367 27,630 34,997

15) 신용파생상품 거래현황(신탁계정)

해당사항 없음.

가. 글로벌 시스템적 중요 은행 평가지표

해당사항없음

나. 국내 시스템적 중요 은행 평가지표

(단위:백만원)

구 분 개별 지표 2015 년도 말 2014 년도 말

규모 총익스포져 66,252,845 70,184,825

상호연계성

他금융회사에 대한 자산 6,319,743 5,274,272

他금융회사에 대한 부채 9,556,955 11,222,339

증권발행규모 5,323,897 7,438,212

대체가능성

원화결제규모 1,093,409,144 1,144,000,081

외화결제규모 583,290,168 540,996,268

보호예수자산 137,630,325 131,666,992

복잡성 장외파생상품 잔액 435,913,241 449,787,047

당기손익인식증권 및 매도가능증권 합계 1,713,605 2,624,386

국내 특수요인 외화부채 2,337,519 2,667,479

가계대출 19,444,641 18,457,024

48

[[[리리리스스스크크크관관관리리리]]]

가. 목적과 정책

1) 은행내 발생가능한 모든 리스크 (신용리스크, 국가간 거래리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 평판리스크,

운영리스크 등) 를 인식하고 통제하고 효율적이고 일관성 있게 관리함으로써 리스크에 따른 손실을

최소화하고자 하는데 그 목적이 있습니다.

2) 효율적이고 일관성 있는 리스크관리를 위하여 리스크관리프레임워크(Risk Management Framework)를

수립하여 운영 중에 있으며, 이에 따라 리스크를 10개 유형으로 분류하여 관리대상으로 정하고 각 리스크

통제오너(RCO ; Risk Control Owner) 체제로 리스크를 관리하고 있습니다.

나. 전략과 절차

1) 리스크와 비지니스 모두가 성장을 위해 조화하며, 리스크 형태가 Basel Ⅱ에 적합하게 설계된 수단을

사용하여 측정될 수 있는 것을 보장하며, 결과로서 생기는 리스크 요소 측정은 예상손실(EL) 및

비예상손실(UL) 계수로 산출합니다.

2) 계속적인 영업 지원에 필요한 자본 적정성과 완충장치의 감시를 용이하게 하고 위험가중자산(RWA)의

산출을 가능하게 할 통합리스크관리 데이터 웨어하우스(DW)를 통해 모든 리스크요소를 감시합니다.

3) 리스크 요소의 변동, 잠재적 손실 및 자본 적정성에 대한 영향을 예측하기 위하여 비지니스와 함께

스트레스 테스트를 수행합니다.

4) 외부환경의 예측된 부정적 변화 중에 혹은 그 이전에 그리고 예기치 않은 리스크가 발생할 때 리스크

요소의 변동 충격을 줄이고 완화하기 위한 조치가 취해지는 것을 보장하기 위해 트리거를 정하여 운용하고

있습니다.

다. 조직의 구조와 기능 (2015.12.31 현재)

49

라. 위원회 활동

1) 리스크위원회(RC, Risk Committee)

① 이사회를 대신하여 은행이 직면하는 주요 리스크를 관리 감독하고 은행의 위험 성향 전반과 관련된

사항을 이사회 앞으로 권고함.

② 은행 내 신용(Credit), 시장(Market), 국가간 거래(Country cross border), 운영(Operational) 등

모든 리스크에 대한 관리 및 감독.

③ 리스크통제 및 점검을 위한 절차가 내부절차에서 정한 기준 및 외부규제 요건을 충족할 수 있도록 함.

2) 자산부채위원회(ALCO, Asset & Liability Committee)

① 한국스탠다드차타드은행 및 규제당국의 요구조건에 부합하도록 유동성, 자본적정성 및 금리리스크

관련 B/S관리.

② 비즈니스의 목표에 부합하는 건전한 재무상태표를 유지하고 관련 규정과 규제요건을 준수.

3) 집행임원리스크위원회(ERC, Executive Risk Committee)

① 리스크위원회에서 위임 받은 바에 따라, 은행의 전략 실행을 지원하기 위하여 은행 전반의 효과적인

리스크관리를 보장함.

② 신용(Credit) 및 국가간 거래(Country Cross border) 리스크에 해당하는 규정의 승인 및

리스크위원회 의결사안에 대한 검토 등.

③ 리스크통제 및 점검을 위한 절차가 내부절차에서 정한 기준 및 외부규제요건을 충족할 수 있도록 함.

4) 운영리스크위원회(CORC, Country Operational Risk Committee)

① 은행 전략을 바탕으로 리스크 관리 프레임워크 및 관련 운영 리스크 규정과 준칙에 따라 은행의

운영리스크를 효과적으로 관리함.

② 운영리스크 규정 및 준칙에 따라 리스크관리 프레임워크를 이행하고 위원회의 권한 중 일부를

적정개인 또는 하부 포럼에 위임함.

③ 은행전반의 모든 유형의 운영리스크에 대한 잔여리스크 익스포져를 리스크위원회 등의 자문에 따른

일정 범위 이내로 유지, 관리함.

④ 리스크가 통제요건 또는 당행의 리스크 성향에 부합하지 않는 경우 이의 제기, 제한 및 필요한 경우

영업활동을 중단하도록 하고, 운영리스크 제규정을 승인함.

5) 모델평가위원회(MAC, Model Assessment Committee)

① 이행될 신규 및 기존 모형을 검토하고 그에 대한 권고안을 집행임원리스크위원회에 제안.

② 모형 설계, 사용, 성과, 적합성 검증, 모형평가 등을 포함한 모형관련 모든 요구사항에 관한 외부 및

내부 규정의 종합적인 이행을 보장.

50

6) 위기상황분석위원회(Stress Test Committee)

① 위기상황분석과 시나리오 분석에 있어서 프로세스, 절차, 방법론이 전행적으로 적정하고 견고하며 해

당지역의 규제적 기대를 충족하는지를 확인.

② 당행 리스크 프로파일의 본질과 특성의 평가.

③ 세계 및 국내경제, 경기 주기적으로 변화하는 역동성을 관찰하고 이것이 당행의 사업업무 모형에

미치는 영향을 평가.

④ 당행의 전략, 재무, 평판의 영향에 잠재적으로 중대한 충격을 줄 수 있는 주요 리스크의 확인 등.

7) 마켓리스크위원회(Market Risk Committee)

① 마켓리스크에 대한 효과적인 모니터링이 적절히 이루어지고 있는지 확인하고 필요한 경우 중대한 리

스크에 대한 경감계획을 검토.

② 마켓리스크관리를 위한 모든 규정들이 적절하게 유지되도록 하며 동 규정들의 승인을 집행임원리스크

위원회 (혹은 리스크위원회)에 권고.

③ 마켓리스크가 적절히 관리됨을 집행임원리스크위원회에 확인시키고 중대한 사안을 인지한 경우,

집행임원리스크위원회에 보고.

8) PF투자위원회(PF Investment Committee)

PF 투자에 대한 협의, 관리 및 승인 혹은 권고(현지 법인 형태로 설립된 금융 자회사의 경우)를 위한 포럼

제공.

9) 신용위험상시평가위원회(Credit Risk Assessment Committee)

부실징후기업의 경영정상화를 효율적으로 추진하기 위해 부실징후기업 해당여부를 판정.

10) 여신위원회 (Credit Committee)

법규에 의해 은행에 허용된 최대한도 범위 내에서 리스크관리본부장(CCRO)에게 위임된 승인권한을

초과하는 여신신청의 승인.

11) 신용이슈위원회 (CIC, Credit Issues Committee)

① 리테일금융 포트폴리오 내 신용 이슈/악화 추세를 파악하고 적정한 조치를 통해 해소될 수 있도록 포

트폴리오 보고서와 포트폴리오 검토 결과를 검토.

② 기업금융 조기경보 계좌의 선정과 제외 등 기존 EA 포트폴리오에 대한 효과적인 감독을 유지하고 실

행 제안 사항을 검토하며 필요 시 상위 보고.

③ 특수여신관리 포트폴리오 내의 계좌에 대한 전략과 실행중인 조치를 검토 및 모니터링 함

마. 리스크 관리체제 구축을 위한 활동

1) 체계적이고 효율적인 리스크관리체제의 구축을 위하여 리스크관리프레임워크를 이사회의 승인에 의해 도

입(2006.5월)하였으며, 2010.7월말에 SCB그룹의 리스크관리프레임워크의 전면개정을 반영하였고 이후 지

51

속적인 조직 변경사항의 반영 등 정기 개정을 진행함.

① 리스크타입별 통제오너 지정 및 리스크 관리

② 3선 방어체제에 의한 리스크 관리 체계 구축

2) 여신리스크관리(CRC)팀 신설을 통하여 여신승인 이후 사후관리에 대한 리스크관리체계

강화(2006.10월)

3) 리스크 관리 통제구조(각종 위원회) 구축(2006.12월)

4) SCB그룹 규정/준칙의 검토/도입 및 기존 규정/준칙의 전면 재검토를 통하여 리스크 관리 규정체계

재구축(2007.11월)

5) 여신위원회를 통제하는 위원회를 집행위원회에서 리스크위원회로 변경 (2009.9월)

6) 효율적인 리스크 통제체제 구축을 위해 아래와 같이 위원회 통제구조를 변경함. (2011.4월)

- 리스크리뷰위원회를 집행임원리스크위원회로 회의명칭 및 동 위원회 위원구성 변경

- 집행임원리스크위원회 및 자산부채관리위원회를 제외한 다음의 위원회를 리스크위원회 하부위원회에서

집행임원리스크위원회 하부위원회로 통제체계를 변경

o 여신위원회

o 대체투자투자위원회

o 운영리스크위원회

7) 여신 포트폴리오에 대한 세부적인 모니터링 및 관리를 강화하기 위하여 WB신용이슈포럼/CB여신

거버넌스위원회를 신설 (2012.4월/2012.5월)

8) 위원회의 역할을 고려하여 대체투자투자위원회의 명칭을 PF투자위원회로 변경 (2012.6월)

9) 2014년 4월 은행 조직 개편에 따라 리스크관리프레임워크 및 리스크 관련 위원회 변경 반영 (2014.4월)

- 리스크관리프레임워크 상 RCO 변경

- 리스크 관련 위원회 멤버 전면 재검토 및 변경 반영

- 집행임원리스크위원회 산하 다음 4개의 위원회를 ‘신용 이슈 위원회’로 통합 운영

o 조기경보위원회

o 특수여신관리위원회

o 여신 거버넌스위원회

- 집행임원리스크위원회 산하 신용이슈포럼을 집행임원리스크위원회에 통합하여 운영

바. 리스크관리보고시스템 및 측정시스템 현황

1) 신용리스크

시스템명 신용리스크관리시스템 바젤(Basel)Ⅱ 시스템 BCRS(Basel Calculation Reporting

System)

Vendor 사 은행자체개발 딜로이트 은행자체개발

구축내용

CRMS

- 기업신용평가: 신용평가모델을

통하여 신용등급(CRG) 산출 및

여신의사결정 지원

- 한도관리: 은행법상 규제한도(동

일인/동일차주/거액신용공여) 관

리

- 자산건전성: 은행법에서 정하는

자산건전성 분류 대상 자산의 건

바젤Ⅱ 신용리스크 고급내부등급법

유지를 위하여 부도, 회수,

실측파라미터 산출 및 적합성

검증을 지원

은행이 보유한 신용리스크 인식

대상 익스포져에 대한

신용위험가중자산 (RWA) 측정

52

시스템명 신용리스크관리시스템 바젤(Basel)Ⅱ 시스템 BCRS(Basel Calculation Reporting

System)

전성을 분류하고 이를 관리

- 담보관리: 신용리스크 경감을 위

하여 취득된 담보를 등록하고 관

리

- 조기경보: 차주의 신용도에 영향

을 끼칠 수 있는 유의항목 발생

시 관련 업무담당자에게 통보하

는 시스템

NBSM

- 소매 여신 및 개인 신용 카드 신

용 평가 등급 산출 및 의사결정

지원(한도 및 금리 결정)

2) 시장리스크

시스템명 Murex / MXG VaR FEDS BTS

Vendor 사 Murex SA Sungard Bloomberg

구축내용

외환, 금리파생상품의 거래 입력

및 리스크 정보 제공

Murex 에 대한 각종 report 설치 및

개발

Murex 내의 모든 거래에 대한 VaR

측정

외환 및 자금거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

유가증권거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

시스템명 ASSET CONTROL VAST EVAR

Vendor 사 ASSET CONTROL B.V SCB 그룹개발 후

한국스탠다드차타드은행 도입 은행 자체개발

구축내용 시장데이터 입수 및 각 리스크

시스템에 제공

FEDS 및 BTS 관련 상품에 대한

익스포져 생성

생성된 익스포져를 이용한 VaR

측정 및 STRESS TEST 수행

MXG VaR 및 VAST 로부터

측정된 VaR 정보 및 각종 리스크

한도정보를 수집, 통합하여

리스크 보고서 생성 및 데이터

축적

시스템명 TAMS

Vendor 사 동양시스템㈜

구축내용 신탁유가증권 백오피스 업무

3) 운영리스크

시스템명 운영리스크관리시스템

Vendor 사 SCB 그룹개발 후

한국스탠다드차타드은행 도입

구축내용

- 피닉스: 주요 운영리스크 관련

사건/사고, 손실 및 유사손실 내

역을 관리

- 옵티알:운영리스크 통제장치를

활용하여 샘플 테스트를 실시하

고 그 결과를 관리.

- KNOX: 은행의 전략적 전산 플랫

폼으로써 운영리스크 관리 프레

임워크에 기반한 효율적인 리스

크 관리를 가능하게 함. (프로세

스, 프로세스 별 통제장치, 통제

장치의 효율성, 리스크 평가등급

등을 등재)

53

3) 금리/유동성리스크

시스템명 Bancware BTS FEDS

Vendor 사 Sungard Bloomberg Sungard

구축내용

은행의 금리 및 유동성 만기 갭 정

보와 ALM 의 일별 FTP(Fund

Transfer Pricing) forecast 에 필요

한 기초 분석 자료를 제공

유가증권거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

외환 및 자금거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

시스템명 Murex / MXG VaR FERMAT ALM

Vendor 사 Murex SA Moody’s

구축내용

외환, 금리파생상품의 거래 입력

및 리스크 정보 제공

Murex 에 대한 각종 report 설치 및

개발

Murex 내의 모든 거래에 대한 VaR

측정

은행의 유동성 리스크 및 금리

리스크 관리를 위해 입수된 데이터를

이용하여 유동성 프로파일과 금리

프로파일을 산출하고 각종 필요

보고서 제공

사. 리스크 헤지 또는 경감을 위한 정책 및 리스크 헤지, 경감효과의 지속성 여부에 대한 모니터링

전략과 절차

1) 신용리스크

당행의 신용위험경감 인식 및 관리는 리스크 경감 내규에 따라 운영되고 있으며, 리스크경감요소에 관한 분

류들과 최소수용기준이 설명되어 있습니다. 또한 경감효과가 지속될 수 있도록 평가주기, 한도비율 위반 시

조치를 포함한 절차 및 기준을 문서화하고 있으며, 리스크경감요소별 정기적 모니터링을 통하여 담보부족이

발생될 때 신용보강 필요조치를 취하고 있습니다.

2) 시장리스크

당행의 트레이딩 데스크는 대고객거래(client flow) 위주로 운영되고 있습니다. 이 과정에서 발생하는 리스

크 익스포져의 대부분을 시장에서 헤지하고 있으며, 금리리스크 요소간 혹은 서로 다른 만기 구간별 헤지를

통해 리스크를 경감하여 관리하고 있습니다. 시장리스크는 트레이딩 포지션의 규모와 목표수익을 고려한 리

스크성향(Risk appetite)에 따라 위기상황분석결과를 포함한 시장리스크 한도를 설정 및 일별 모니터링을

통해 한도 이내에서 관리되고 있으며, 정기적으로 마켓리스크위원회, 집행임원리스크위원회 및 리스크위원

회에 보고/검토하고 있습니다.

3)금리리스크

금리부자산/부채의 금리기간구조를 매칭시키는 것을 기본 정책으로 하고 있으며 매칭되지 않은 은행계정의

금리리스크에 대해서는 고정금리부 자산/부채를 변동금리부 자산/부채로 전환하는 이자율스왑거래 또는 원

화장기금리리스크를 외화단기금리리스크로 전환하는 통화스왑 등의 파생상품을 통해 헤지하고 있습니다. 리

스크헤지 및 경감효과의 지속성 여부에 대해서는 은행의 자산/부채규모와 목표수익을 감안한 리스크성향

(Risk appetite)에 따라 위기상황분석결과를 포함한 금리리스크한도를 설정하고 이를 일별로 모니터링하고

있으며 정기적으로 자산부채관리위원회 및 리스크위원회에 보고/검토하고 있습니다.

54

아. 바젤Ⅱ 도입 관련 현황 및 계획

1) 신용리스크 기준 BIS자기자본 산출 방법

당행은 2009년 6월 4일자로 내부등급법 사용에 대한 금융감독원의 승인을 받아 2009부터 고급내부등급법

에 따라서 BIS 자기자본을 산출하고 있습니다.

내부등급법 적용범위는 대기업 익스포져, 중견기업 익스포져, 소매 익스포져(주거용 부동산 담보, 적격 회

전거래, 기타 소매), 자산유동화 익스포져(신용등급법)이며 단계적 적용 익스포져는 기업 익스포져 중 중소

기업, 특수금융, 여신전문업체, 자산운용사, 생명보험사, 비생명보험사, 소매형 중소기업 입니다.

단계적 적용 대상 중 기업 익스포져 중 중소기업 및 소매형 중소기업 익스포져의 경우 2014년 단계적 적용

고급 내부등급법 승인 신청을 하였으며, 점검 결과에 따른 수정사항을 반영하여 2차 수정 모형을 2016년 2

월에 제출 완료하였습니다. 그 밖의 단계적 적용 대상 익스포져는 특수금융 및 비은행 금융기관의 익스포져

로 현재 Basel Committee on Banking Supervision(BCBS)에서 논의되고 있는 Low Default

Portfolio(LDP)로 분류되는 익스포져로 BCBS의 기준이 확정된 후 국내 금융감독원 요건 등을 고려하여 계

획을 수립할 예정입니다.

2) 운영리스크 기준 BIS자기자본 산출 방법

당행은 현재 규제자본에 대한 운영리스크량 산출 시 “운영표준방법” (The Standardised approach: TSA)

를 적용하여 산출하고 있으며, 매월 산출한 운영리스크 규제자본을 격월 개최되는 집행임원리스크위원회 앞

보고하여 경영진이 모니터링하고도록 하고 있음.

3) 시장리스크 기준 BIS자기자본 산출 방법

당행은 은행이 사용하고 있는 시장리스크 측정 내부모형에 대해 시장리스크 측정방법, 데이터 관리 등 양적

기준과 모형의 사후검증, 한도관리, 모형운영의 적정성 등 질적 기준의 충족여부에 대한 금융감독원의 시장

리스크 측정 내부모형의 사용승인을 득하여 2008년 12월말 시장리스크 기준 BIS자기자본 산출 시부터 역

사적 시뮬레이션법에 의한 내부모형을 사용하고 있습니다.

자. 내부자본 적정성 평가 및 관리절차 개요

당행은 2008년부터 바젤 II 기준에 의한 내부자본적정성 평가 및 관리체제를 구축하여 운용하여 오고 있습

니다.

내부자본 적정성은 첫째, 은행의 영업활동 과정에서 발생하게 되는 제반 리스크 프로파일과 은행의 사업전

략을 뒷받침 할 수 있도록 적정한 자기자본을 평가하고 관리하는 것입니다.

둘째로, 금융감독원의 자본적정성 점검 및 평가절차(SREP)에서 발생할 수 있는 규제자본의 추가적인 증가

요구를 최소화 할 수 있도록 자본 적정성 평가 절차를 효과적으로 구축하고 관리하는 것입니다.

셋째로, 은행의 각 비즈니스 부문에 최적의 자본을 배부하고 관리토록 하는 것입니다.

이러한 내부자본 적정성 평가 및 관리절차를 구축함으로써, 은행의 영업활동 과정에서 발생하게 되는 모든

리스크를 효율적으로 인식하고 관리함은 물론, 은행이 부담하여야 할 리스크에 대비하여 적정하고 충분한

자기자본을 확보함으로써, 은행의 고객을 비롯한 이해관계자의 니즈를 안전하게 보호하고 은행의 적정 성장

55

을 지원하는 기능을 수행하게 됩니다.

차. 바젤Ⅲ 도입관련 현황

당행은 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은

행(Bank for International Settlements)내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)

가 발표한 협약(바젤 III)에 기반한 것으로, 한국에서는 2013년 12월 1일부터 단계적으로 도입되며, 국내은

행은 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율(이하 "BIS비율")을 연결기준으로 산출 및 관리하고

있습니다.

가. 개념

거래상대방(여신 차입자, 유가증권 발행인 등)이 은행과 사전에 합의한 계약조건을 이행하지 않음으로써

만기에 은행이 대출금 및 채권 등의 원리금을 회수하지 못해 발생하는 손실을 말하며, 외국에 대한 대출 및

무역거래 등에 있어서 거래상대방 소속 국가의 특수한 정치 경제적 사정으로 인해 발생하는 위험인

국가리스크(Country Risk)를 포함합니다.

나. 관리방법 및 익스포져 승인시점

(1) 관리방법

구 분 관리원칙 관리기법

여신정책

Cash flow Lending ▷ 상환재원 분석에 초점을 맞춘 Cash flow lending 원칙 고수

▷ 과거 및 향후 추정재무제표에 의한 재무분석 및 미래상환능력 측정

적정여신의 공급

▷ 법정한도 관리

- 동일인별, 동일차주별 신용공여한도 관리

- 거액신용공여한도 관리

▷ 여신지원 적정규모(CRL, 리스크허용수준 등) 산출

▷ 포트폴리오(Portfolio) 관리: 산업별, 고객별, 신용등급별 등

신용리스크관리 강화 ▷ Same Credit LogicㆍCulture 구축

▷ 정기적인 Call 실시로 차주의 신용상태 변화를 조기에 파악

여신심사 미래상환능력

중심의 리스크분석

▷ 차주별 신용등급 부여

▷ 여신승인 기준

- 상환능력이 우수한 차주(미래잉여현금흐름 중심)

- 국가경제에 대한 기여도가 크고, 향후 성장가능성 충분한 차주 등

▷ 신용등급별 여신운용전략 수립

▷ 하의 상달식의 민주적이고 투명한 여신심사 절차 준수

▷ Risk/Reward의 balance 가 맞는 합리적 banking business를 위한 Credit Decision 추구

56

구 분 관리원칙 관리기법

여신

사후

관리

여신건전성 유지

▷ Credit Review 실시

- 신용등급 분류 적정성 점검

- 취급여신(본부 및 영업점 여신)에 대한 지속적 점검

▷ 조기경보제도 운용

차주의 부실가능성이 시정되지 않을 경우, 상환능력의 악화를 초래할 수 있으며

부실자산 또는 그 이하로 강등될 가능성이 있는 계좌에 대하여 신용이슈위원회를

통하여 조기발견 및 적극적 관리

1) 여신승인, 사후관리 관련 부서 및 주요 역할

리스크분석과 신용등급을 평가하는 등 여신의사결정을 수행하는 조직과 부실징후 및 관리여신에 대한 사후

관리조직으로 아래와 같이 구성되어 있습니다.

가. 기업금융리스크관리부

- 기업금융 고객 및 금융기관에 대한 여신신청서(BCA) 검토 및 승인 여부에 대한 의사 결정

- 승인 여신에 대한 Portfolio 및 리스크 관리 업무 지원, 산업등급 평가

- 글로벌마켓 고객에 대한 한도설정지원 및 관리, 한도초과 승인 (국내외 은행 및 비은행 금융기관)

- FM(Financial Markets)에서 제공되는 상품의 고객별 적절성 심사 및 거래 승인

나. 리테일리스크관리부

- 개인 담보여신(WML 포함)에 대한 심사기준 및 한도정책 수립, 고객 신용평가시스템 개발, 유지 및 관리,

리스크정책 수립 및 리스크관리기법 개발, 담보여신 포트폴리오 관리, 현황 분석 및 보고

- 개인 신용여신 및 카드 고객에 대한 승인기준 및 한도 정책 수립, 심사기준마련, 리스크 정책 수립 및 리

스크 관리기법 개발, 신용여신 및 신용카드에 대한 포트폴리오 관리, 현황분석 및 보고

- Call Station에 제공되는 소매금융영업점 여신 및 신용카드, 중소기업분할상환대출(BIL) 연체 채권사후

관리

- 기타 개인여신 연체채권에 대한 사후관리

다. 특수여신관리부

- 특별자산(부실징후 및 관리여신 등)의 관리

- 특별자산에 대한 개별대손충당금 설정 및 환입

- 특별자산과 관련된 신규자금의 승인 및 출자전환의 승인

- 특별자산의 기한 갱신, 채권의 정상화, 재조정 및 정리방안의 승인

- 특수여신관리부 관리하의 채권이나 자산의 제3자 매각 또는 담보처분

- 특별자산과 관련된 소송과 그에 대한 법률 및 전문서비스 비용의 승인

- 기타 특별자산의 관리 및 회수에 관한 사항

라. 여신리스크관리부(CRC)

- 한도 모니터링, 서류 체크 및 승인 계좌에 대한 여신 서류의 안전한 보관

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- 승인 계좌에 대한 담보 및 기일 서류(dated documents) 모니터링 등 업무

- 승인된 계좌에 대한 포트폴리오 관리 및 리스크 모니터링 업무 지원

마. 리테일리스크오퍼레이션

- 담보여신(WML 포함), 신용여신 및 신용카드 고객에 대한 심사업무 수행

- Retail(SB) Program Lending 고객에 대한 여신 신청 서류(BCA) 검토 및 승인, Retail(SB) Program

Lending Portfolio및 Risk 관리업무

- 효과적인 Fraud Risk 관리를 위한 소매 여신 사기 신청 탐지, 사고 조사, 예방 계획 수립, 직원 교육,

시장 모범 사례 도입, 여신 정책 검토 및 제안, 내부블랙리스트 유지 관리, 헌터 및 GRAS 파라미터

관리, 사기 거래 및 Fraud Loss 검토 (신용카드 포함) 및 방지 전략 수립

2) 신용이슈위원회

신용이슈위원회는 리테일금융 포트폴리오 검토, 기업금융의 조기경보계좌 검토 및 선정과 제외, 특수여신

관리 계좌의 전략과 실행 중인 조치를 검토 및 모니터링하여 여신의 건전성을 도모하고 있습니다.

가. 회의주기: 의장이 필요에 따라 월별 또는 수시로 회의를 소집하며, 조기경보계좌의 검토는 매월, 회의

는 연간 최소 10회 개최, 리테일 포트폴리오 검토는 연간 6회, 특수여신관리 계좌의 검토는 분기별

나. 역할 및 책임

리테일금융 포트폴리오 검토

- 시장 여건의 변화, 외부데이터(해당 사항 있는 경우 개인신용평가회사 데이터 등), 감독 규정 및 그

것들이 포트폴리오에 미칠 수 있는 영향을 검토하고 필요한 경우 실행 사항을 지시

- 포트폴리오 내 신용 이슈/악화 추세를 파악하고 해소될 수 있도록 포트폴리오 보고서와 포트폴리오

검토 결과를 검토

- CAD 트리거와 관리 기준을 모니터하고 잠재적 위반 사항에 대해 적정한 조치 실행

기업금융 조기경보계좌 검토

- 조기경보의 특징을 가진 모든 계정에 대해 이미 결정되거나 제안된 모든 조치들이 취해지거나 추구될

수 있도록 조치

- 문제여신계정으로 등급 하향 조정할 필요가 있을 경우 이를 결정

- 조기경보(EA) 계좌에 대하여 “고,중,저”로 제안 되어진 위험등급 확인

- 고위험 EA계좌에 대한 특별 조치사항(Special actions)들에 대한 확인

- 조기 경보로 보고된 모든 계좌에 대해 조치가 취해지거나 취해질 것으로 제안된 경우, 그 조치에 대

한 확인. 조치가 취해지거나 취해질 것으로 제안된 사안에 대한 추가 정보 요청 또는 EA계좌 관리를

강화하기 위해 적절한 권고사항의 제시

- 추가검토 대상 계정의 요약 보고서에 대한 월별 검토 및 대상계좌들에 대한 적절한 조치사항의 확인

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특수여신관리 계좌 검토

- 특수여신관리부 포트폴리오 내 개별 계좌의 현황, 실행 제안된 사항을 검토하고 해당사항이 있는 경우

제안된 사항과 다른 조치를 권고

- 모든 특수여신관리부 계좌를 대상으로 하여 기 승인 되었거나 또는 제안된 실행 사항이 실행되었는지

또는 진행 중에 있는 지 확인

- 경험을 기반으로 한 특수여신관리부 계좌 관리 및 보고 프로세스 관련 변경 권고

- 현재 제안된, 해당기간 중 기 발생한 대손충당금 및 환입, 그리고 회계년도 잔여기간에 대해 예측되는

대손충당금 검토

(2) 익스포져 승인시점

당행은 국내 최초로 2009년 6월 4일 금융감독원으로부터 고급내부등급법의 사용을 승인 받았으며, 이에 따

라 2009년 6월부터 고급내부등급법에 의하여 신용리스크에 대한 위험가중자산을 산출합니다. 금융감독원으

로부터 고급내부등급법을 승인 받은 사항은 다음과 같습니다.

1) 내부등급법 적용 현황

☐ 내부등급법 적용범위 관련 승인사항

BIS 산출방법 익스포져 구분

표준방법 영구 표준방법 1) - 국가, 공공기관, 은행 익스포져

표준방법 2) - 자회사 및 해외 지점, 기타자산 익스포져

내부등급법

- 기업 익스포져 중 대기업 익스포져∙ 중견기업 익스포져

- 소매 익스포져

- 자산유동화 익스포져

- 주식 익스포져

- 간접투자증권 익스포져

단계적 적용3)

- 기업 익스포져 중 중소기업, 특수금융, 여신전문업체, 자산운용사,

생명보험사, 비생명보험사, 소매형 중소기업

주1) 정부 및 은행(공공기관 포함) 익스포져에 대하여는 표준방법을 적용할 수 있다. (은행업감독업무시행세칙 <별표

3> 113. 다. 참조)

2) 특정 익스포져 유형별 또는 특정 사업부문의 신용위험가중자산이 신용위험가중자산 합계액에서 차지하는 비중이

15%를 초과하지 않을 경우, 사전에 감독원장과 협의를 거쳐 동 익스포져를 분리하여 표준방법으로 신용위험가중

자산을 산출할 수 있다. (은행업감독업무시행세칙 <별표 3> 113. 나. 참조)

3) 모든 익스포져에 대하여 동시에 내부등급법을 적용하기 곤란한 경우, 사전에 감독원장과 협의하여 일정한 범위

내에서 단계적으로 내부등급법을 적용하며 그 이전에는 표준방법을 적용한다. (은행업감독업무시행세칙 <별표 3>

112. 참조)

2) 기업 익스포져에 대한 리스크측정요소 (PD, LGD, EAD)의 측정방법

당행의 기업 익스포져는 대기업 익스포져 및 중견기업 익스포져의 경우 은행이 자체 추정한 리스크

추정요소(PD, LGD, EAD) 추정치를 적용하고 있습니다.

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고급내부등급법을 적용하는 기업 익스포져의 PD 추정치는 기업 매출액 기준에 따라 대기업 및 중견기업

스코어카드 모형으로 구분되며, 기본적으로 재무제표의 평가를 반영한 재무스코어 및 평가자의 전문적인

판단에 의해 평가되는 비재무스코어가 결합되어 등급이 결정됩니다. 이렇게 결정된 등급은 규제자본 산출

시 사용되는 등급별 부도율 적용에 있어 보수적 마진이 반영된 규제자본 PD를 사용하고 있으며, 단

규제자본에 적용되는 PD는 0.03%를 하한으로 합니다.

고급내부등급법을 적용하는 기업 익스포져의 LGD 추정치는 각 여신의 상품과 담보 종류 등에 따라

상품회수, 담보회수 및 신용회수를 고려하고, 그 외 관리비용 등을 적용하여 산출하고 있으며 EAD 산출은

각 상품별 추가사용률(K-Factor)를 고려하여 추정하고 있습니다. 파생금융상품의 경우 커런트 익스포져

(current exposure)방식에 따라 EAD를 산출하고 있습니다.

3) 소매 익스포져에 대한 리스크측정요소 (PD, LGD, EAD)의 측정방법

소매 익스포져는 주거용 부동산 담보 익스포져, 적격 회전거래 익스포져, 기타 소매 익스포져로 구분하고

있으며, 은행이 자체 추정한 리스크측정요소(PD, LGD, EAD)의 추정치를 적용하여 위험가중자산을

산출하고 있습니다.

PD 추정치는 신용평점, 연체상태, 기타 리스크 특성이 결합되어 자산군 및 PD 등급이 결정됩니다. 주거용

부동산 담보와 적격회전 거래 익스포져의 경우, 신용 평점을 해당 세그먼트 PD 산출식에 대입하여 규제

자본 PD를 산출하며, 기타 소매 익스포져의 경우, 신용평점 및 연체상태 등에 의해 결정된 자산군별로

추정된 PD가 규제자본 PD로 사용됩니다. 규제자본에 적용되는 PD는 0.03%를 하한으로 합니다.

LGD 추정치는 주거용 부동산 담보, 기타 담보(예금담보, 보증서 담보 등), 신용 등으로 구분하여 적용하고

있습니다. 주거용 부동산의 경우, 담보물 종류 및 담보물 소재지 등에 따라 Haircut, 경매소요기간,

회수비용을 차등 적용하여 LGD 추정치를 산출하고 있으며, 주거용 부동산에 적용되는 LGD는 하한 10%를

적용합니다.

EAD 산출에 사용되는 한도소진율은 주거용 부동산 담보의 경우 103%를 기타 가계여신은 100%를

적용하고 있으며, 적격회전거래는 각 등급별로 한도소진율을 적용하고 있습니다.

다. 연체·부실대출의 정의

(1) 연체의 정의

연체란 약정기일(분할상환기일)에 대출금(분할상환금)이 상환되지 아니하거나, 약정기일 이내라도 이자가

납입되어야 할 날에 이자가 납입되지 아니한 것으로 정의합니다.

(2) 부실대출의 정의

부실대출이란 자산건전성분류 결과 고정이하(고정, 회수의문, 추정손실)로 분류된 대출을 말하며, 고정이하

대출에 대한 분류단계별 정의는 아래와 같습니다.

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- 고정

경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의 저하를 초래할 수 있는 요인이 현재화

되어 채권회수에 상당한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(고정거래처)에 대한 자산

“회수의문거래처” 및 “추정손실거래처”에 대한 자산중 회수예상가액 해당부분

- 회수의문

차주의 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 현저히 악화되어 채권회수에

심각한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

- 추정손실

차주의 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의 심각한 악화로 회수불능이 확

실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

라. 충당금의 산출

[기업금융]

- 개별충당금 : 차주당 10억원 이상 여신 중에 CRG 13 / 14등급, 연체일수 90일 이상, 자산건전성 분류등

급이 “요주의” 이하인 부동산 PF 여신, 완전자본잠식업체, 요주의 차주중 외부감사인의 감사의견이 “부

적정” 이거나 “의견거절” 등에 해당될 경우 아래와 같은 방법으로 충당금을 산출합니다.

대손충당금 = 대손충당금 원금 + 대손충당금 할인차금

(i) 대손충당금 원금 : 장부금액과 추정미래현금흐름(담보혐금흐름, 영업현금흐름 등)의 차액

(ii) 대손충당금 할인차금 : 추정미래현금흐름과 현재가치와의 차액

대손충당금 할인차금은 회수예상기간동안 순차적으로 손익계정에 이자수익으로 환입한다.

- 집합충당금: 개별평가 하지 않는 여신은 집합충당금으로 평가한다. 충당금은 평가시점 기준 장부금액 x

PD x LGD x EP/12개월 x BCA로 충당금을 설정한다. 과거 부도고객을 기준으로 손상발현기간(EP)를 산출

하며 현재 그 값은 9개월로 적용한다. 최근 경기상황을 반영하기 위하여 평가기준일 현재 정상여신의 신용

평가 모형에 의한 PD의 금액 가중 평균한 BCA값을 사용한다. PD는 바젤Ⅱ에 적용하는 대기업 및 중견기

업 스코어 카드를 통해 차주별로 산출되는 CRG의 경기중립적인 PD를 사용한다. LGD 또한 바젤Ⅱ의 LGD

를 사용합니다.

[리테일금융]

- 개별충당금: 차주당 10억이상 여신고객 중 손실인식기준(연체 90일) 및 조기손실인식기준(사망, 파산, 개

인회생)에 해당하는 경우 개별평가 수행. 신용여신은 손실인식기준 충족시, 추정미래현금흐름이 없다고 가

정하여 손상차손 100%를 충당금으로 설정. 담보여신은 연체 720일까지 회수된다는 가정하에 자산의 장부

금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이금액을 충당금으로 설정. 연체

720일을 초과한 담보여신(또는 경매완료 후 부족채권 발생여신)은 신용여신과 같이 잔액의 100%를 충당금

으로 설정합니다..

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- 집합충당금: 개별충당금에 해당하지 않는 여신. Good book, Default book, Loss book으로 구분. Good

book은 연체 90일 미만의 정상차주, Default book은 연체 90일 이상 180일미만이고 연체 기준 외에 사망,

파산, 개인회생과 같은 조기 상각 요건에 해당하지 않는 부도 차주, Loss book은 연체 180일 이상 이거나

연체일수와 무관하게 사망, 파산, 개인회생과 같은 조기 상각 요건에 해당하는 부도 차주. Good book은 평

가시점 기준 장부금액 x PD x LGD x EP/12개월 x BCA로 충당금 설정. BCA는 (i) 현재 정상여신의 금액가

중 평균 PD, (ii) 장기 평균 PD 등 을 이용하여 경기상황(Severity)를 계산하여 적용함. EP는 9개월 적용함.

Default book 장부금액 x LGD. Loss book은 개별충당금 산출방식과 동일합니다.

마. 신용익스포져 현황

1) 지역별 현황

(단위: 억원)

구 분 대출 보증/약정 유가증권 장외파생상품 기타 합 계

국내 361,203 23,632 70,906 37,069 122,845 615,655

국외 - - - - - -

합 계 361,203 23,632 70,906 37,069 122,845 615,655

주) 국내/국외 구분은 지점소재지 기준임.

2) 산업별 현황

(단위: 억원)

구 분 대출 보증/약정 유가증권 장외파생상품 기타 합 계

제조업 29,486 8,580 267 5,318 2,893 46,544

서비스업 77,040 9,996 69,844 28,726 62,601 248,207

기타 11,648 5,056 795 3,025 57,351 77,875

가계대출 243,029 - - - - 243,029

합 계 361,203 23,632 70,906 37,069 122,845 615,655

3) 만기별 현황

(단위: 억원)

구 분 대출 보증/약정 유가증권 장외파생상품 기타 합 계

1 년 이하 138,713 20,195 38,249 10,839 65,341 273,337

1 년 초과 3 년 이하 38,028 1,662 28,100 14,327 325 82,442

3 년 초과 5 년 이하 18,874 1,187 2,360 4,948 - 27,369

5 년 초과 165,588 588 2,197 6,955 - 175,328

기 타 - - - - 57,179 57,179

합 계 361,203 23,632 70,906 37,069 122,845 615,655

주) 만기는 잔존만기 기준으로서 작성기준일로부터 익스포져 만기일까지의 잔여기간

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바. 신용리스크 익스포져 및 위험가중자산 현황

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 말 2014 년도 말

익스포져 위험가중자산 익스포져 위험가중자산

20% 이하 409,028 37,714 410,965 32,843

50% 이하 39,268 15,405 52,319 20,670

100% 이하 91,627 92,191 116,511 113,082

150% 이하 38,577 52,453 43,241 57,188

150% 초과 37,155 79,790 29,332 65,123

합 계 615,655 277,553 652,368 288,906

사. 부실․연체 대출현황

- 건전성 분류에 의한 대출현황

(단위: 억원, %)

총여신 고정 회수의문 추정손실 고정이하여신 계 고정이하여신비율 연체율

317,842 1,060 1,363 987 3,410 1.07 0.56

- 산업별 부실 대출현황

(단위: 억원, %)

구 분 총여신 고정이하 충당금

개별평가 집합평가

제조업 37,046 1,149 1,062 422

건설업 6,276 70 67 73

도소매업 19,176 191 86 275

숙박·음식업 2,788 30 0 24

부동산·임대업 27,830 168 63 49

서비스업·기타 26,772 229 118 275

합 계 119,888 1,837 1,396 1,118

주) 충당금 : 총여신에 대한 대손충당금

63

- 지역별 부실 대출현황

(단위: 억원, %)

구 분 총여신 고정이하 충당금

개별평가 집합평가

국내 317,842 3,410 1,396 3,281

국외(국가별) - - - -

합 계 317,842 3,410 1,396 3,281

주) 충당금 : 총여신에 대한 대손충당금

- 자산건전성 분류 기준별 부실대출 현황

(단위: 억원)

기간별 연체기준 부도여부 등 FLC 기준 총합계주)

금액 57 - 3,353 3,410

주) 고정이하총합계

- 산업별 연체 대출현황

(단위: 억원)

구 분 연체금액

(1 개월 원리금기준)

제조업 107

건설업 1

도소매업 83

숙박·음식업 16

부동산·임대업 82

서비스업·기타 195

합 계 주) 484

주) 고정이하 중 연체금액 총 합계가 아님

- 지역별 연체 대출현황

(단위: 억원)

구 분 연체금액

(1 개월 원리금기준)

국내 484

국외(국가별) -

합 계 주) 484

주) 고정이하 중 연체금액 총 합계가 아님

64

- 기간별 연체 대출현황

(단위: 억원)

구분 1 개월 미만

1 개월 이상

∼

3 개월 미만

3 개월 이상

∼

6 개월 미만

6 개월 이상

∼ 총계

금액 1,052 822 311 570 2,755

주) 감독원 보고서 “기간별 연체대출채권 및 지급보증대지급금(B2412)”의 1일이상 원리금 연체기준임.

- 부실대출에 대한 충당금 차액 조정

(단위: 억원)

구 분 금액

기초잔액 4,774

기중

변동

전입(환입)액 1,997

기중

거래

대손상각 (2,547)

상각채권회수 673

매각 및 환매 (192)

소계 (2,066)

외화환산 5

Unwinding Effect (19)

출자전환 (153)

기타 (3)

소계 (170)

기말잔액 4,535

주1)기말잔액 중 개별평가충당금 금액 1,426억, 집합평가충당금 금액 3,109억

주2)감사보고서 주석 8-2 대여금 및 수취채권 충당금을 준용하여 작성하였음.

아. 측정방법별 현황

(1) 내부등급법

(가) 내부등급법 적용에 대해 감독원장으로부터 승인 받은 산출방법 및 승인사항 이행 내역

당행은 2009.6.4 금융감독원으로부터 고급내부등급법 사용 승인을 득한 이후 신용리스크에 대한 위험가중

자산 및 규제자본 산출 시 자체 추정한 리스크 측정요소 (PD, LGD, EAD)의 추정치를 적용하고 있으며, 일

부 단계적 적용 익스포져 및 영구표준 익스포져는 표준방법을 사용하여 위험가중자산을 산출하고 있습니다.

단계적 적용 대상 중 기업 익스포져 중 중소기업 및 소매형 중소기업 익스포져의 경우 2014년 단계적 적용

고급 내부등급법 승인 신청을 하였으며, 점검 결과에 따른 수정사항을 반영하여 2차 수정 모형을 2016년 2

월에 제출 완료하였습니다.

65

(나) 내부등급체계의 구조, 내부등급과 외부등급의 관계

기업 익스포져의 경우, 비부도등급 26등급 및 부도등급 2등급 총 28등급 체계를 유지하고 있습니다.

내부 신용등급 PD 중간값 PD 보수적 마진 추가 S&P 등급과 mapping

1A 0.010% 0.030% AAA

1B 0.020% 0.030% AA+

2A 0.030% 0.032% AA

2B 0.040% 0.043% AA-

3A 0.050% 0.054% A+

3B 0.070% 0.076% A

4A 0.090% 0.097% A-

4B 0.130% 0.141% BBB+

5A 0.220% 0.238% BBB

5B 0.390% 0.422% BBB-

6A 0.511% 0.553% BB+

6B 0.670% 0.725%

7A 0.885% 0.958% BB

7B 1.170% 1.267%

8A 1.541% 1.669% BB-

8B 2.030% 2.198%

9A 2.669% 2.890% B+

9B 3.510% 3.801%

10A 4.620% 5.003% B

10B 6.080% 6.583%

11A 8.005% 8.668%

B- 11B 10.540% 11.413%

11C 13.770% 14.910%

12A 18.000% 18.000%

12B 24.550% 24.550%

12C 33.000% 33.000%

13 100.000% 100.000%

14 100.000% 100.000%

소매 익스포져의 경우 위의 기업익스포져와 동일한 등급체계를 유지합니다. 단 비부도 등급으로 12D가 추

가되며, 부도등급은 13과 14로 나누어지지 않고 하나의 부도의 등급 운영됩니다. (총 28등급 체계)

(다) 규제기준과 다른 내부등급 추정치의 사용내역

여신승인/한도결정: 당행의 여신 승인 구조는 기본적으로 각 차주의 신용등급에 기초하여 여신 승인에 대한

66

의사결정이 진행됩니다. 신용등급과 각 신용등급별 예상손실, 두 요인을 반영하여 대출 조건(승인 여부, 대

출 한도, 대출 기간 등)이 결정됩니다.

금리결정: 여신 금리결정시 신용등급은 금리를 구성하는 한 요소인 신용프리미엄과 자본비용의 기초가 됩니

다. 즉, 아래와 같이 정의되어 있습니다.

- 예상손실: 차주의 신용등급, 담보종류, 담보비율, 대출만기, 업종 등에 따라 향후 발생할 수 있는 예상손

실 (EL). 단, 정부기관 신용보증서담보대출의 보증부분의 신용프리미엄은 0%로 한다.

- 자본비용: 예상치 못한 손실에 대비하여 보유해야 하는 필요자본의 기회비용(UL)으로서 위험자본(CaR,

Capital at Risk)을 익스포져로 나눈 값에 목표 위험자본조정수익률(RAROC)을 곱하여 산출한다. 단, 정

부기관 신용보증서담보대출의 보증부분의 자본비용은 0%로 한다.

자산건전성분류 및 충당금: 자산건전성 분류 준칙에 의하면 자산건전성 분류 시 신용평가모형에서 산출된

차주의 신용등급에 따라 채무상환능력을 정상(CG 1A~11B), 요주의(CG 11C~12C), 고정(CG 13), 회수의

문(CG 14A), 추정손실(CG 14B)로 구분 합니다.

내부전략: 여신의 포트폴리오 기준에는 포트폴리오별 또는 신용등급별 목표 포트폴리오 수준을 정하여 관리

하고 있어 차주 신용평가 결과가 주요한 요인으로 활용되고 있습니다. 또한. 영업전략에서는 위험조정 수익

률(RORWA)를 수익성 평가의 한 요소를 활용하고 있습니다.

리스크관리: 신용평가 결과는 직접적으로 BIS비율 산출을 위한 위험가중 자산 산출에 활용되는데, 차주의

신용등급에 따른 PD가 중요한 요인으로 사용되며, 또한 내부 경제적 자본(Economic Capital) 한도 관리

목적을 위해서도 활용되고 있습니다.

(라) 신용위험경감의 인식과 관리 절차

당행의 신용위험경감 인식 및 관리는 리스크경감 내규에 따라 이루어 지며, 리스크경감요소에 관한 여러 분

류들과 최소수용기준이 설명되어 있습니다. 금융감독원의 LGD승인에 의거하여 리스크경감요소별 정의된

FSV는 위험가중자산 산출 시 반영됩니다. 여기에는 자산, 현금, 보증서/보험, 유가증권, 부동산, 선박 항공

기 등이 존재합니다. 특히 보증서/보험의 경우 위험가중자산 산출 시 PD대체의 형태로 리스크경감이 적용

됩니다.

(마) 신용평가 시스템의 통제기준(독립성, 신뢰성, 평가시스템에 대한 점검)

리스크 관리 관련 내부 규정 및 준칙을 통해 리스크 통제구조 프레임워크가 문서화되어 있으며 이는 감독

당국의 요건 및 적합성검증 내부 기준을 충족하는 수준으로 평가됩니다.

통제기준 관련 항목은 아래와 같습니다.

- 위원회 및 경영진의 역할과 책임

- 통제조직의 역할과 책임: 모형 개발 부서, 적합성검증 및 검증결과 점검 조직의 존재 여부 및 역할 문서

화

67

- 보고 내용 및 구조 (모니터링 보고서를 주기적으로 위원회에 제출)

- 모델 개발과 영업부문 간의 독립성 및 적합성 검증과 모델 개발 및 영업부문 간의 독립성

- 적합성검증: 정기적 실행 여부, 보고 및 결과에 대한 모니터링

- 내부 감사: 전문성, 제3자 점검 및 점검 결과 보고의 적정성

- 투명성 및 모형 문서화: 모델 관련 문서화 업데이트 및 신용 등급 평가의 투명성

모델 재개발 및 변경은 적용 전 독립적 적합성검증을 거쳐 모델평가위원회 및 집행임원리스크위원회의 논의

와 리스크위원회의 승인을 득하여야만 합니다. 모델 성과 및 이슈사항은 관련 위원회에 보고되고 모델은 검

증팀 및 내부 감사부에 의해 정기적으로 검토 되고 있습니다.

(바) 포트폴리오에 사용되는 내부등급체계의 설명

기업 익스포져에 대해서는 아래와 같이 비부도등급 26등급 및 부도등급 2등급 총 28등급 체계를 동일하게

적용하고 있습니다.

내부 신용등급 PD 중간값 PD 보수적 마진 추가 S&P 등급과 mapping

(기업)

1A 0.010% 0.030% AAA

1B 0.020% 0.030% AA+

2A 0.030% 0.032% AA

2B 0.040% 0.043% AA-

3A 0.050% 0.054% A+

3B 0.070% 0.076% A

4A 0.090% 0.097% A-

4B 0.130% 0.141% BBB+

5A 0.220% 0.238% BBB

5B 0.390% 0.422% BBB-

6A 0.511% 0.553% BB+

6B 0.670% 0.725%

7A 0.885% 0.958% BB

7B 1.170% 1.267%

8A 1.541% 1.669% BB-

8B 2.030% 2.198%

9A 2.669% 2.890% B+

9B 3.510% 3.801%

10A 4.620% 5.003% B

10B 6.080% 6.583%

11A 8.005% 8.668% B-

68

내부 신용등급 PD 중간값 PD 보수적 마진 추가 S&P 등급과 mapping

(기업)

11B 10.540% 11.413%

11C 13.770% 14.910%

12A 18.000% 18.000%

12B 24.550% 24.550%

12C 33.000% 33.000%

13 100.000% 100.000%

14 100.000% 100.000%

소매 익스포져(주거용주택담보대출, 적격회전거래, 기타 소매익스포져)의 경우 각 차주의 리스크 성향, 계좌

연체 상황, 상품 특성을 반영하여 부도율을 추정하고 있으며, 추정된 부도율에 기준으로 추정된 부도율의

값에 따라 총 28개의 등급(비부도등급 27등급 및 부도등급 1등급)으로 운영하고 있습니다.

내부 신용등급 기준등급 PD

규제 PD 최소값 최대값

1A 0.00% 0.02%

각 등급에 해당하는 계좌들

의 평균 PD값 적용.

(단 0.03% 하한 적용)

1B 0.02% 0.03%

2A 0.03% 0.04%

2B 0.04% 0.05%

3A 0.05% 0.06%

3B 0.06% 0.08%

4A 0.08% 0.11%

4B 0.11% 0.17%

5A 0.17% 0.30%

5B 0.30% 0.43%

6A 0.43% 0.59%

6B 0.59% 0.77%

7A 0.77% 1.02%

7B 1.02% 1.35%

8A 1.35% 1.75%

8B 1.75% 2.35%

9A 2.35% 3.05%

9B 3.05% 4.00%

10A 4.00% 5.30%

10B 5.30% 7.00%

11A 7.00% 9.20%

69

내부 신용등급 기준등급 PD

규제 PD 최소값 최대값

11B 9.20% 12.00%

11C 12.00% 15.75%

12A 15.75% 21.00%

12B 21.00% 28.50%

12C 28.50% 50.00%

12D 50.00% 100.00%

Def 100.00% 100.00% 100.00%

(사) 각 포트폴리오에 대한 필수적인 설명

포트폴리오별 익스포져 분류

대분류 소분류 익스포져 유형

기업익스포져 대기업 -매출액 3,750억원 이상의 기업차주

중견기업 -매출액 3,750억원 미만 500억원 이상의 기업차주

소매익스포져

주거용주택담보대출 -주거용 부동산을 담보로 한 개인 주택 담보대출

적격회전거래 -개인 신용(체크) 카드

기타소매익스포져 -개인 신용 여신 (카드론 포함)

-보증서 담보 대출

-예적금 및 펀드 담보 대출

-오피스텔, 상업용 부동산 담보 대출

*중소기업 익스포져는 표준방법적용대상으로 위의 분류에서 제외

기업 익스포져 신용 리스크 측정 방법

PD모형

실측 부도건수 및 외부 등급 가용 데이터 수에 따른 모형 개발 방법론은 아래와 같습니다.

내부 신용등급 전문가 판단모형 Shadow-Bond 방법론 Good-bad 방법론

개발 방법

-전문가의 판단에 기반한

모형 요소, 가중치 결정

-통계적 접근법이며

외부등급을 벤치마킹하여

모형 개발

-부도 예측을 위하여 과거

부도, 비부도 데이트를

이용하는 통계적 접근법

검증 방법

-외부 등급에 근거한 검증

-실측 부도에 근거한 검증

-matching statistics 측정

-실측 부도에 근거한 검증

-Hold out sample 검증

-Cross validation

-실측 부도에 근거한 검증

모형의 변별력

-전문가 판단에 의존

-통계적 모형보다 변별력이

높지 않음

-높은 변별력

-외부등급에 의존

-높은 변별력

가용 데이터 -실측 부도 및 외부 등급이

충분하지 않을 때 이용

-실측 부도는 충분하지

않으나 외부 등급은 충분함

-실측 부도가 충분한

포트폴리오에 적용

적용 모형의 예 -대기업 모형 -중견기업 모형

70

개발 및 위험가중자산 산출 시 적용하고 있는 대기업 및 중견기업 모형의 재무 및 비재무 항목은 다음과 같

습니다.

평가모형 적용기준 재무항목과 비재무항목 가중치

대기업(LC) 매출액 3,750 억원 이상 재무: 비재무 = 80:20

중견기업(MM) 매출액 3,750 억원 미만 500 억원 이상 재무: 비재무 = 70:30

LGD모형

정의: LGD(Loss Given Default) 는 특정 차주의 부도 시 금융기관이 동 차주의 부도 익스포져로부터 입을

수 있는 경제적 손실의 크기로 정의됩니다. 즉, EAD (Exposure At Default)에서 시간가치를 고려하여 부도

시점의 현재가치로 할인된 회수금액을 차감한 것을 의미합니다. 금융기관은 부도차주의 부도시 잔액에 대하

여 담보를 통한 회수 또는 다른 수단을 통하여 회수가 가능한 부분이 있어 잔액 전체에 대하여 손실을 입는

경우는 드뭅니다. LGD추정은 주로 담보 및 보증의 양과 질에 근거하여 수행됩니다. 기업 LGD모형은

2000-2006년까지의 부도 및 회수 데이터에 근거하여 추정되었습니다.

EAD: 부도시 잔액

PRR: 상품회수율 (Product Recovery Rate)

CMV: 담보가치 (Collateral Market Value)

CRR: 담보회수율 (Collateral Recovery Rate)

Hfx: 통화불일치 할인율

ULGD: 신용 LGD (Unsecured LGD)

Cure Rate: 회복률

Admin Cost: 간접비

EAD모형

정의: EAD는 부도 발생 시 거래 상대방의 예상 익스포져를 추정하는데 활용됩니다. 즉, 정상시점에 향후

해당 여신에서 부도 발생 시 나타날 수 있는 잔액 변화에 의한 부도시 익스포져를 예측하는 것이

목적입니다. 해당 수치는 여신 상품 유형에 따라 다르게 나타날 것이므로 상품 특성에 따라 추정하여

적용합니다. EAD는 과거 잔액 변화 추세를 기반으로 추정하며 이러한 추세가 현재 포트폴리오의 미래를

예측하는 데 적용될 수 있다는 가정이 포함되어 있습니다.

기업 EAD모형 추정 시 12개월 확정기간 접근법(Fixed Horizon approach)을 적용하였습니다. 차주의 익스

포져는 차주의 신용도가 떨어질수록 증가하는 경향이 있습니다. 이는 차주가 재무적 어려움에 당면하였을

때 유동성 문제 등으로 인하여 은행에 미사용 한도가 있는 경우 사용 이를 추가 인출하는 경향이 있기 때문

입니다. 이렇게 부도발생이 가까워짐에 따라 미사용 한도가 사용되는 현상을 “race to default”라고 하며

k-factor를 이용하여 파라미터화 됩니다. K-factor는 현재 미사용 한도 중 부도발생 시까지 차주가 추가

인출하는 부분으로 정의되며 따라서 EAD모형에서 k-factor는 한도의 미사용부분에 대해 적용됩니다.

71

0

X

Y

Z

Limit utilization

at Time of

Assessment

Limit utilization

at DD

Limit at Time of

Assessment

Ex

po

su

re

t = 0 t = Default

Limit

headroom

X = Exposure one year prior to default

Z = Limit one year prior to default

Y = Exposure at point of default

CCF = (Y-X)/(Z-X)

EAD = Current Exposure + CCF * Unutilized limit

EAD definition

SIN-SCB09511-003

0

X

Y

Z

Limit utilization

at Time of

Assessment

Limit utilization

at DD

Limit at Time of

Assessment

Ex

po

su

re

t = 0 t = Default

Limit

headroom

X = Exposure one year prior to default

Z = Limit one year prior to default

Y = Exposure at point of default

CCF = (Y-X)/(Z-X)

EAD = Current Exposure + CCF * Unutilized limit

EAD definition

SIN-SCB09511-003

위의 그림에서 K-factor (신용환산율, CCF)은 한도 및 한도 소진율을 활용하여 아래와 같이 산출됩니다:

K-factor = (Y-X)/(Z-X)

Where,

X = 관찰시점 익스포져

Y = 부도시점 익스포져

Z = 관찰시점 한도

따라서 여신 계좌 단위의 EAD는 다음과 같이 산출됩니다:

EAD = Exposure0 + (K-factor * (Limit0 - Exposure0))

아래 첨자 0은 추정 시점을 의미하며, 위의 그림에서 t=0 시점을 의미합니다. 기업 EAD모형은 2000-

2006년까지의 부도 데이터에 근거하여 추정되었습니다.

소매 익스포져 신용리스크 요소의 측정 방법

PD모형

부도율(PD)의 측정 방법은 아래와 같습니다.

① 부도는 계좌단위로 인식한다.

② 신용평점이 적용 가능한 세그먼트에 대하여는 신용평점을 사용하여 부도율로 전환하는 것을

원칙으로 한다. 행동평점이 가용한 경우는 행동평점을 사용한다.

③ 신용평점이 적용 가능하지 않은 경우 적절한 세그멘테이션에 의하여 평균 부도율을 적용할 수 있다.

④ 행동평점의 가용시점을 감안하여 경과기간(MOB; Months on Books - MOB<6 및 MOB≥6 또는

MOB<3 및 MOB≥3)을 세그멘테이션의 1 차 기준으로 하는 것을 원칙으로 한다.

⑤ 신용평점의 불량정의가 부도정의와 일치하지 않는 경우 부도정의에 상응하도록 산출식을 조정한다.

⑥ 부도빈도가 적은 포트폴리오(부도 건이 20 건 미만인 경우) 보수적 마진을 더하여 추정치를

조정한다.

관찰시점 한도

부도시점 한도 추가 사용분

관찰시점 한도 사용분

72

⑦ 한편 신규 심사와 포트폴리오 관리에 사용되는 비즈니스 관점에 따른 세그멘테이션과

신용평점구간을 기본으로 이루어지는 자산군에 의한 추정방법을 사용한다.

LGD모형

부도시 손실율(LGD)의 추정 방법은 아래와 같습니다.

① 개별 부도 익스포져로부터 다음의 구성요소를 측정한다.

- 부도시 잔액: 원금 및 이자, 수수료 항목을 포함한다.

- 회수: 현금회수 감안

- 회수비용: 직간접 회수비용, 경매절차를 위한 법적 비용 등.

② 모든 회수 및 회수비용은 적절한 할인율에 의하여 현재가치로 계산되어야 한다.

③ 회수 완료된 신용여신의 손실율(LGD)은 다음과 같이 구한다.

%)(1

LGD 회수비용회수율회수비용할인된회수금액할인된

EAD

EAD

④ 회수 완료된 담보여신의 손실율(LGD)은 다음과 같이 구한다.

%)(

1

LGD

회수비용회수율담보회수금액할인된

회수비용할인된할인된신용회수금액담보회수금액할인된

EAD

EAD

EAD

⑤ 정상화(Cured)된 여신의 부도시 손실율(LGD)은 다음과 같이 구한다.

%)(

LGD 회수비용회수비용할인된

EAD

⑥ 담보처분시의 부도시 손실율 예측을 위하여 다음의 파라미터를 추정한다.

- 담보의 시장가치(CMV; Collateral Market Value)

- 소요기간(Time to sale)

- 경락률(Auction Rate)

⑦ 개별 익스포져 부도시 손실율(LGD)의 하한은 0%로 한다. 부도시 손실율(LGD)의 상한은 100%로

정하지 않는다. 단, 분석을 통하여 적절한 상한을 적용할 수 있다.

EAD모형

부도시 익스포져(EAD) 추정 방법은 아래와 같습니다.

① 한도여신의 부도시 익스포져 요소(EAD factor)는 다음과 같이 구한다.

② 비부도 한도 여신의 부도시 익스포져(EAD)는 다음과 같이 구한다.

EAD =Max(관찰시점 한도 EAD factor, 관찰시점 잔액)

③ 비한도 여신 및 부도 여신의 부도시 익스포져(EAD)는 다음과 같이 구한다.

EAD = 관찰시점 잔액

73

(아) 신용리스크 관리를 위한 부도를 포함한 PD등급 체계(소매 제외)

(단위: 억원)

등급/위험가

중치

가중

평균

PD(%)

B/S 잔액 미사용

한도 EAD

가중

평균

만기(년)

신용위험경감 후

LGD(%) 위험

가중

자산

예상

손실액 LGD

조정

LGD

1등급 0.03 4,477 3,867 4,726 1.64 77 77 926 1

2등급 0.05 2 2,088 4 1.00 77 77 1 0

3등급 0.09 980 5,506 1,055 1.00 77 77 319 1

4등급 0.17 2,528 6,272 3,010 1.21 77 77 1,578 4

5등급 - - - - - - - - -

6등급 0.42 2,302 2,794 2,596 1.60 75 75 2,315 8

7등급 0.72 2,399 6,611 3,226 1.05 77 77 3,714 17

8등급 1.16 9,682 10,300 10,394 1.43 70 70 13,864 84

9등급 2.04 16,483 12,133 17,368 1.25 69 69 27,352 242

10등급 3.71 7,109 4,635 7,401 1.37 72 72 15,100 198

11등급 6.59 3,075 95 3,087 1.36 77 77 8,437 156

12등급 11.42 296 1,269 311 1.17 77 77 1,059 27

13등급 92.43 93 0 93 1.00 77 77 45 68

14등급

(회수의문) 100.00 663 122 663 1.00 77 77 425 568

15등급

(추정손실) - - - - - - - - -

기타 - - - - - - - - -

합 계 3.30 50,089 55,692 53,934 1.34 72 72 75,135 1,374

(자) 각 포트폴리오별 미사용약정 금액 및 익스포져(고급내부등급법 적용 은행)

(단위: 억원)

구분 미사용한도 RWA 비고

정부 익스포져 1,227 112 표준

은행 익스포져 9,663 1,015 표준

기업 익스포져 96,882 29,169 고급

소매 익스포져 42,132 7,950 고급

- 주거용주택 익스포져 1,951 397 고급

- 회전거래 익스포져 20,034 2,615 고급

- 기타소매 익스포져 20,147 4,938 고급

환매조건부유형거래 - - -

74

구분 미사용한도 RWA 비고

/적격신용융자거래

장외파생상품 - - -

주식 익스포져 - - -

자산유동화 익스포져 - - -

기타 자산 3,010 1,016 표준

총계 152,915 39,262

금융감독원 업무보고서 BA2306 <내부등급법 적용> 작성요령 참조

(차) 소매포트폴리오 관련 사항

- 주거용주택담보익스포져

(단위: 억원)

등급/위험

가중치

가중

평균

PD(%)

B/S 잔액 미사용

한도 EAD

가중

평균

만기(년)

신용위험경감 후

LGD(%) 위험

가중

자산

예상

손실액

가중평균

LTV LGD

조정

LGD

1등급 0.04 73,411 1,412 76,660 12.37 5,946 4 48.22%

2등급 0.08 30,657 362 31,788 15.80 3,427 4 58.22%

3등급 0.13 11,088 52 11,418 17.36 1,584 3 58.57%

4등급 0.22 16,028 97 16,525 16.89 2,783 6 60.57%

5등급 0.35 2 - 2 10.00 - - 0.00%

6등급 0.37 5,246 11 5,388 18.00 1,229 4 61.16%

7등급 0.59 10,876 13 11,159 18.68 3,283 12 58.39%

8등급 0.99 4,172 2 4,276 17.78 1,540 8 55.08%

9등급 1.77 1,714 1 1,757 17.77 829 6 52.26%

10등급 3.54 1,709 1 1,751 17.80 1,100 11 50.77%

11등급 6.84 709 - 726 22.09 739 11 54.33%

12등급 10.23 5 - 5 47.77 12 - 60.57%

13등급 48.58 338 - 348 19.85 386 34 50.11%

14등급

(부도) 100.00 676 - 690

22.52

1,516 43 53.61%

기타 - - - - - - - -

합 계 156,631 1,951 162,493 14.83 24,374 146 53.59%

75

- 적격회전거래익스포져

(단위: 억원)

등급/위험

가중치

가중

평균

PD(%)

B/S 잔액 미사용

한도 EAD

가중

평균

만기(년)

신용위험경감 후

LGD(%) 위험

가중

자산

예상

손실액

가중평균

LTV LGD

조정

LGD

1등급 0.03 259 5,633 4,840 64.91% 76 1 -

2등급 0.07 154 3,483 3,007 64.91% 88 1 -

3등급 0.15 227 2,494 2,460 64.91% 144 2 -

4등급 0.23 81 1,450 1,291 64.91% 108 2 -

5등급 0.00 - - - 0.00% - - -

6등급 0.39 163 1,910 1,788 64.91% 227 5 -

7등급 0.60 185 1,943 1,902 64.91% 339 7 -

8등급 1.00 144 1,145 1,204 64.91% 317 8 -

9등급 1.74 164 699 818 64.91% 326 9 -

10등급 3.80 230 460 685 64.91% 473 17 -

11등급 7.46 327 454 785 64.91% 845 38 -

12등급 11.03 367 254 629 64.91% 845 45 -

13등급 44.26 40 14 58 64.91% 102 17 -

14등급

(부도) 100.00 159 95 161

60.35%

298 75 -

기타 -

합 계 2.01 2,500 20,034 19,628 64.87% 4,188 227 -

- 소매개인익스포져

(단위: 억원)

등급/위험

가중치

가중

평균

PD(%)

B/S 잔액 미사용

한도 EAD

가중

평균

만기(년)

신용위험경감 후

LGD(%) 위험

가중

자산

예상

손실액

가중평균

LTV LGD

조정

LGD

1등급 0.04 2,484 11,593 14,100 76.09% 1,447 4 -

2등급 0.09 821 1,097 1,928 68.56% 337 1 -

3등급 0.14 2,426 4,069 6,499 78.75% 1,692 7 -

4등급 0.21 235 7 248 33.76% 38 0 -

5등급 0.31 6,212 1,029 7,250 72.82% 3,070 17 -

6등급 0.36 90 1 93 41.69% 25 0 -

7등급 0.68 6,287 1,026 7,324 78.70% 5,170 39 -

76

(단위: 억원)

등급/위험

가중치

가중

평균

PD(%)

B/S 잔액 미사용

한도 EAD

가중

평균

만기(년)

신용위험경감 후

LGD(%) 위험

가중

자산

예상

손실액

가중평균

LTV LGD

조정

LGD

8등급 1.20 2,964 436 3,407 78.34% 3,083 32 -

9등급 1.77 3,482 207 3,697 79.22% 3,838 52 -

10등급 3.74 5,946 560 6,524 79.57% 7,855 194 -

11등급 7.99 3,564 50 3,623 79.86% 4,859 231 -

12등급 14.14 1,957 10 1,973 79.84% 3,201 223 -

13등급 43.26 877 3 888 78.74% 1,640 302 -

14등급

(부도) 100.00 1,433 2 1,450

83.08%

1,517 1,090 -

기타 -

합 계 4.82 38,777 20,090 59,004 77.11% 37,772 2,193 -

(카) 각 포트폴리오별 과거의 실현손실(IFRS 충당금)과 예상손실과의 차이 및 이유

(단위: 억원)

구분 실현손실

(a)

예상손실

(b)

손실차이

(b)-(a)

비고주)

기업 2,860 2,645 (215) BCA와 EP 차이에 기인함

가계 2,285 2,665 380 BCA와 EP 차이에 기인함

주) BCA : 최근 경기상황을 반영하기 위하여 평가기준일 현재 정상여신의 신용평가 모형에 의한 PD의 금액 가중 평균.

EP : 과거 부도고객을 기준으로 산출한 손상발현기간

(타) 장기간 동안의 실제 결과 대비 은행 추정치

(단위: 억원)

구분

실측치 추정치 비고주 2)

PD EAD LGD PD EAD LGD

기업 익스포져 1.47% 708 38% 1.83% 781 68%

-승인모형의 추정치가 실측치 대비 보수적임.

적격회전거래 0.82% 245 64.6% 1.22% 278 64.0%

-내부 등급법 승인받은 2006 이후부터 2015년 까지 10년 간 실측치와 추정치를 비교 -PD, EAD의 경우, 추정치가 실측치 대비 보수적임. 과소 추정을 보이는 LGD의 경우, 2016

77

(단위: 억원)

구분

실측치 추정치 비고주 2)

PD EAD LGD PD EAD LGD

년 상반기중 모형 변경 승인 신청 예정임.

주거용주택담보 0.48%

1,282

6.6% 0.48%

1,297

19.1%

-내부 등급법 승인 받은 2006년 이후 부터 2015년까지 10년 간 실측치와 추정치를 비교 -승인모형의 추정치가 실측치 대비 보수적임.

기타 소매 2.9%

2,266

65.2% 4.10%

2,366

79.4%

-내부 등급법 승인 받은 2006년 이후 부터 2015년까지 10년 간 실측치와 추정치를 비교 단, 기타소매 PD모형의 경우, 2014년 12월 모형 변경으로 인해 2014년 12월 이후 추정치 사용 -승인모형의 추정치가 실측치 대비 보수적임.

자. 신용위험경감

(1) 상계정책 및 절차

당행은 환매조건부 유형 거래가 법적으로 유효한 상계거래일 경우 매수 및 매도거래를 상계하여 상계 후 잔

액을 순 익스포져로 인식하도록 하고 있음.

(2) 신용위험경감관련 담보평가 및 관리 정책

당행은 담보의 정의와 취득기준을 내규에 정의하고 있으며, 또한 담보물건의 종류, 담보가액, 담보종류별 담

보취득절차 및 담보관리 방법 등을 포함하고 있습니다.

유효담보가격 : 실회수가액1)

– 선순위채권액2)

(단, 근저당권설정액 또는 근담보한도가 적은 경우에는 그

적은 금액을 유효담보가액으로 한다)

1) 실회수가액: 실제 처분시 예상되는 담보가치를 의미하며, 현실화가액에 담보종류별 담보인정비율(지역별

/용도별 낙찰가율 또는 담보 형태별 FSV값 등)을 적용하여 산출된 가액을 말한다.

2) 선순위채권액의 범위는 선순위 담보권설정액, 주택임대차보호법및 상가건물임대차보호법에 의한 최우선

변제보증금과 임대보증금, 근로기준법에 의한 우선변제권이 있는 임금채권액으로 한다.

또한, 신용위험을 경감시키기 위해 취득되는 보증 및 담보 등 리스크경감요소에 대한 분류와 최소수용기준

이 설정되어 있어 모든 담보 별 적격 요건을 구체적으로 정하고 있습니다.

78

(3) 신용위험경감관련 담보/보증 유형 및 리스크 편중 정보

은행이 취득한 담보의 주요 유형은 부동산, 동산, 유가증권, 채권, 보증서, 보험증권, 어음보험에 가입한 약

속어음 및 집합투자상품(펀드)이며, 특정 리스크경감요소에 대해 지나치게 치중되는 리스크 편중(예: 동일

거래 상대방에 대한 주식취득비율에 제한)을 반드시 피하도록 규정화 되어 있습니다.

(4) 내부등급법 - 자산유형별 신용위험경감 현황

(단위: 억원)

구 분 신용경감 전

익스포져(A)

신용경감 신용경감 후

익스포져

(C) = (A)–(B) 금융담보 보증

신용파생

상품 기타 합계(B)

정부 90,404 515 - - - 515 89,889

은행 29,797 5 - - - 5 29,792

기업 140,435 1,419 - - 789 2,208 138,227

대기업 80,505 309 - - 331 640 79,865

중소기업 50,103 1,110 - - 458 1,568 48,535

기타 9,827 - - - - - 9,827

소매 243,090 - - - - - 243,090

주거용주택담보 162,493 - - - - - 162,493

적격회전거래 19,628 - - - - - 19,628

기타 60,969 - - - - - 60,969

개인 59,005 - - - - - 59,005

중소기업 1,964 - - - - - 1,964

주식 1,391 - - - - - 1,391

간접투자증권 1,500 - - - - - 1,500

자산유동화 - - - - - - -

장외파생상품 38,540 - - - - - 38,540

기타 73,226 - - - - - 73,226

합 계 618,383 1,939 - - 789 2,728 615,655

차. 거래상대방 신용위험에 대한 일반적인 공시 사항

(1) 개념

거래상대방 신용리스크 (CCR)는 거래상대방이 아래의 상품 유형을 거래하고 거래 계약의 의무를 다 이행하

지 못한 채 부도가 날 경우 은행이 부담하는 리스크를 의미합니다.

1. 파생상품: 거래의 가격이 하나 또는 그 이상의 기초자산 또는 이자율에 의해 결정되는 상품. 파생상품

거래는 외환 거래를 포함하며 (FX 스팟 거래 제외) 장외 (OTC) 또는 장내(ETD)로 거래 될 수 있다.

79

2. 캐쉬 트레이딩: 증권/대출의 매매를 의미한다. 매매로부터 결제일까지 5 영업일 이상 소요될 경우 Long

settlement transactions (LSTs) 라고 정의한다. 캐쉬 트레이딩은 FX 스팟 거래를 포함하며 그 외 외환 거래는

파생상품으로 분류된다.

3. 증권 파이낸싱 거래 (SFTs): 환매조건부채권, 역환매조건부채권, 증권대차거래 등이 이에 분류된다.

(2) 관리방법

* 거래상대방 신용위험관리 전략과 절차

1. 거래상대방 신용한도 신청: 당행의 여신신청 및 승인규정과 기업여신신청서 준칙을 토대로 거래상대방

신용리스크 관련 한도를 여신 승인자에게 신청한다.

2. 파이낸셜 마켓 직원은 거래상대방 신용 모니터링 시스템에서 사전 한도 조회를 수행해야 할 책임이

있다. 모든 한도 초과는 TCRM 또는 여신 승인자/FI 승인자의 사전 승인을 받아야 한다.

3. 또한, 파이낸셜 마켓 직원은 파이낸셜 마켓 신용 준칙, 고객적합성 절차와 거래승인에 관한 준칙,

거래구조조정에 관한 준칙, 파생상품 및 외환거래관련 기본계약에 대한 준칙 등 관련 준칙에 준용하여 필요

시 TCRM 또는 여신 승인자/FI 승인자의 사전 승인을 받아야 한다.

4. 파이낸셜 마켓 거래에 대한 여신 통제 및 모니터링은 여신리스크관리부(CRC)에서 담당하며 일단위로

한도 및 익스포져 보고서를 작성 및 배포한다.

5. Failed Trade 및 기한경과 거래는 일별로 보고되며 추가 거래 시 TCRM 의 승인을 받아야 한다.

6. CCO 는 월별로 거래상대방 신용 리스크 포럼을 (Counterparty Credit Risk Forum, CCRF) 주최하며

CCRF 는 거래상대방 신용 리스크 편중 현황을 파악, 모니터, 통제 및 보고한다.

* 거래상대방 신용위험관리 조직과 구조와 기능

1. 여신 승인권자는 기업 고객에 대한 거래 상대방 신용 리스크를 담당한다. FI 승인권자는 금융기관 및

정부기관 신용 리스크 역시 담당한다. TCRM 은 기업 및 FI 고객과의 FM 거래에 수반되는 구조적 리스크

관리를 담당한다.

2. 여신/FI 승인권자는 고객의 적합성 분류 승인을 담당한다. TCRM 은 FM 상품 분류에 대한 자료를

제공하고, 고객적합성 준칙에 따라 거래 단계 적합성을 승인해야 한다.

3. 여신/FI 승인권자는 모든 여신 및 FM 문서 작성을 담당한다. 표준 조항의 변형과 특별 조건, 계약 및

트리거(trigger)는 여신/FI 승인권자에 의해 승인되어야 한다. FM 관련 문서 작성 (ISDA, CSA, GMRA,

GMSLA 등)의 경우 필요 시 TCRM 의 의견을 구할 수 있다.

* 거래상대방 신용위험 보고시스템 및 측정시스템 현황

거래상대방의 FM 관련 신용한도 및 익스포져는 은행의 ACR (Adaptive Credit, Titanium)을 통해 확인 할 수

있다. FM 및 TCRM 직원은 ACR 시스템을 활용하여 거래상대방 신용리스크를 관리하며

여신리스크관리부(CRC)에서는 ACR 에서 생성되는 한도 및 익스포져 관련 데이터를 일단위로 유관 부서에

배포한다.

80

CCO 는 월별로 거래상대방 신용 리스크 포럼을 (Counterparty Credit Risk Forum, CCRF) 주최하여

거래상대방 신용 리스크 편중 현황을 파악, 모니터, 통제 및 보고한다. CCRF 에서 토의되는 주요 내용들은

상위기구인 ERC 및 RC 에 주기적으로 보고한다.

* 거래상대방 신용위험 헤지 또는 경감을 위한 정책 및 경감효과의 지속성 여부에 대한 모니터링 전략과 절차

-담보

1. 모든 거래는 시장 관행상 적정한 방식 및 기간 내에 확인 (confirm) 되야 한다. 미확인 거래 확인서는

추적 관찰 되어야 한다.

2. 담보 최소 요건 기준은 은행이 수취하는 금융담보가 (i) 양질의 것이어야 하며; (ii) 거래상대방과의

상관관계가 낮거나 익스포져 발생요인과 정반대의 상관관계를 갖지 않아야 하고; (iii) 익스포져와 동일한

통화이거나 주요 통화임을 보장하여야 한다.

3. 담보 관련 계약서는 (i) 해당 거래 및 상품에 적합한 양식이고 기업금융법무팀과 기업금융준법감시팀의

사전승인이 있어야 하고; (ii) 한국스탠다드차타드은행과 거래상대방 간의 계약이어야 하며,

(거래상대방에게서 위임받은 중개인과의 거래 포함), (iii) 해당 법령 내에 효력이 있어야 한다.

4. 거래 상대방과의 담보 계약을 체결할 경우, 각 계약서 내 포함되어야 할 조항으로는 담보 허용금액 혹은

가치, 담보 종류, 계약 할인율, 그리고 담보 위탁계약 내용이 있으며, 해당 계약서는 반드시 관련 규제에

의거하여 작성되어야 하고 적절한 Credit 승인권자의 검토와 확약이 필요하다.

-상계

1. 결제 전 리스크는 문서화 및 관활권이 기업금융법무팀의 승인을 받았다는 가정하에 순액 기준으로 (net

basis) 계산할 수 있다.

2. 클로즈아웃 네팅 계약 (close out agreement)은 결제 전 리스크 상계에 선호되는 방식으로, 양자간의

모든 기존 거래를 시장가격으로 평가하여 이를 현재 가치로 할인하고 상계하여 단일 채무 또는 채권

금액을 산출한다.

3. 결제 리스크는 거래 상대방의 승인을 받은 서면 계약서가 있고, 금액이 실제 네팅을 통해 일별로

지급되고 있는 경우 순액 기준으로 계산할 수 있다.

-CVA

1. CVA 는 거래상대방과 관련된 전체 신용리스크의 가치로 개별 거래건별이 아닌 거래상대방포트폴리오에

서 계산 되어야 한다.

2. 상계와 담보약정을 통해 거래상대방의 신용익스포져가 감소하면 CVA 도 감소한다.

81

* 담보를 확보하고, 충당금(credit reserve)을 적립하는 절차

거래상대방과 체결한 CSA 는 기업금융운영센터로 전송이 되며, 기업금융센터 내 담보관리팀은 CSA 의

조건을 담보관리 시스템에 기록한다. 담보관리팀은 CSA 조건에 부합하여 MTM 계산 및 Margin Call 을

실시한다. 거래상대방과 MTM 이 상이하여 Call 금액이 합의가 안 될 경우 TCRM 의 승인을 받아야 하며,

거래 상대방의 담보가 결제가 안 될 경우 즉시 TCRM 에 보고한다.

충당금 적립 절차는 ‘26.신용리스크의 라. 충당금의 산출’를 참조한다.

* Wrong-way risk 익스포져 관련 정책

1. 오방향 상관 리스크 (WWR, Wrong Way Risk)는 시장 리스크 증가 시 거래상대방의 신용도가 하락하여

해당 거래상대방에 대한 당행의 신용 익스포져가 확대되는 경우 발생한다. 리스크 요인 간의 관계가

달라지는 경우 발생하는 심각한 충격의 가능성을 평가하기 위해 정기적인 분석을 수행한다.

2. 오방향 상관 리스크는 특수상관관계 리스크와 (Specific Wrong Way Risk, SWWR) 일반상관관계 리스크로

(General Wrong Way Risk, GWWR) 분류하여 관리한다.

* 거래상대방의 신용등급 하락시 은행이 보강해야 할 총 담보의 영향도

신용등급하락에 따라 담보를 보강하는 조건이 부여된 CSA 가 체결된 거래상대방의 경우, 그 기업이 해당

신용등급 이하로 하락하게 되면 은행은 담보를 받게 되며 등급하락으로 늘어난 거래상대방 위험을 담보로

보강하여 위험을 줄이게 된다.

(3) 측정방법

당행은 거래상대방 신용위험 익스포져 측정 시 커런트익스포져방식 (CEM)을 사용하고 있으며, <은행업감

독업무시행세칙 별표 3> 의 기준을 따르고 있습니다.

- 파생상품 유형별 대체항목, 추가항목, 익스포져 현황

■커런트익스포져방식 □표준방식 □기대익스포져방식

(단위: 억원)

구분 대체비용 추가항목 익스포져

금 리 28,865 13,014 12,343

주 식 841 1,913 820

외 환 28,600 28,947 22,042

귀금속 - - -

기타 상품 389 820 736

총수익스왑 201 117 95

신용부도스왑 246 3,265 1,033

합 계 59,142 48,076 37,069

82

- 순 신용파생상품 익스포져

(단위: 억원)

커런트 익스포져 방식으로 측정한 익스포져 3,382

(-) 상계금액 2,254

(-) 적격금융담보 금액 -

(-) 적격담보금액 -

순 신용파생 익스포져 1,128

- 거래상대방 신용위험을 발생시키는 신용파생상품의 명목가치

(단위: 억원)

신용파생상품 매입 매도

파생상품 자체를 이용한 경우 34,010 32,652

중개한 경우 - -

합 계 34,010 32,652

*명목금액 기준으로 작성

가. 개념

한국스탠다드차타드은행은 운영 리스크를 “인력, 프로세스, 기술의 실패 또는 외부 이벤트의 영향으로 야

기되는 잠재적 손실"이라고 정의하고 있음

나. 관리방법

(1) 운영리스크관리 전략

- 우선순위 결정을 통해 은행의 평판에 가장 큰 손상을 입힐 수 있는 잠재 리스크에 집중함

- 표준화를 통해 은행의 프로세스 및 고객서비스의 효율 및 효과개선

- 잠재적 손실감축을 위해 내외부 사건을 통해 취득하게 된 경험을 바탕으로 은행의 지속적인 발전을 기

함

- 주요통제기준 엄수를 통해 은행의 윤리적 경영을 가능하게 함

- 리스크, 프로세스, 시스템 및 업체관리에 대한 오너쉽을 명확히 하여 취약한 영역에 주의를 기울일 수

있도록 함.

- 변화관리 및 통제장치의 지속적 개선

- 철저한 규정, 규제준수

- 시나리오 분석 및 스트레스 테스트를 통한 리스크 예측

(2) 운영리스크관리 절차

- 행내 주요 프로세스를 파악하여 평가등급을 부여함.

83

- 평가등급이 높은 프로세스에 대해서는 통제장치를 마련하고,

- 통제장치에 의거하여 정기적으로 테스트를 실시함.

- 테스트 결과 프로세스별 리스크가 일정 임계치보다 높아졌다고 판단될 시에는,

- 행내 구축되어 있는 회의체 구조를 통하여 상위보고하고 적절한 리스크경감 조치사항을 결정, 실행함.

- 리스크 경감 조치사항에 대한 효율성, 적정성은 리스크가 적정수준으로 경감될 때 까지 지속적으로 모

니터링함.

(3) 운영리스크관리 조직과 구조, 기능

- 운영리스크 주요활동 및 책임의 구분

리스크 관리 활동 1 선 비즈니스 1선 지원부서 2 선RCO/

정책 담당자 2선 ORO

1. 규제환경 및 내/외부 환경 변화를

검토 검토 검토

2. 규정 요건을 수립 결정 결정

3. 규정 및 통제 기준을 수립 수립 수립

4. 타당성 평가 평가 및 승인 평가 및 승인

5. 프로세스 및 통제 활동을 설계 설계 설계 승인 승인

6. 프로세스 솔루션 설치 설치 설치 승인 승인

7. 프로세스 및 통제 운영 운영 운영

8. 리스크 및 통제 지표 보고서 작성

데이터 측정 및

제공

데이터 측정 및

제공 보고서 작성 보고서 작성

9. 허용수준 대비 리스크 및 통제

지표 모니터링 모니터링 및 이행 모니터링 및 이행 모니터링 및 승인 모니터링 및 승인

10. 리스크 의사결정 제안 제안 승인 승인

11. 리스크 수용 및 처리 계획 제안 제안 승인 승인

12. 리스크 정보 보고서 작성 데이터 제공 데이터 제공 데이터 제공 보고서 작성

13. 리스크 위원회 거버넌스 (자료+회의) 준비 및 발표 준비 및 발표 승인 및 참석 승인 및 참석

14. 운영리스크프레임워크 보증 및 인증 결함 수정 결함 수정 결함 수정 평가 및 인증

15. 건전성 기준 입증 입증

- 운영리스크관리 조직 및 기능

운영리스크위원회(Country Operational Risk Committee : CORC)

- 은행 전략을 바탕으로 리스크 관리 프레임워크 및 관련 운영 리스크 규정과 준칙에 따라 한국스탠다드

차타드은행의 운영 리스크 관리를 위해 운영리스크위원회를 운영하고 있음. 운영리스크위원회의 의장은

CEO 이며 은행 내 모든 형태의 잔여(residual) 운영리스크가 리스크위원회에서 정한 범위 내에서 유지

되며 리스크 성향(Risk Appetite)을 벗어나지 않도록 하기 위해, 비즈니스/지원본부 운영리스크 위원회

가 상신한 리스크, 미래 지향적 OR 이슈, 금융 감독당국 관련 이슈 등 전행적인 리스크 프로파일을 검

84

토, 승인, 모니터링하고, 운영리스크 규정을 승인함. 리스크가 통제 요건 혹은 리스크 성향에 부합되지

않는 경우 관련 비즈니스 행위에 대하여 이의 제기, 제한 및 필요한 경우 중단토록 권고함.

비즈니스/지원본부 운영리스크위원회 (Business/Function Operational Risk Forum: BORF/ FORF)

- 비즈니스와 지원본부(Support Function)는 운영 리스크 관리를 위해 매월 비즈니스 헤드 또는 지원본

부 헤드 주재 하에 비즈니스/지원부서 운영리스크포럼을 개최하여 운영리스크 프레임워크와 OR 규정

준칙에 따라 선제적 관리 및 운영리스크 이슈에 대한 통제 및 경감대책을 수립함. 아울러 모든

Product 와 Service Process 의 Control 적정성을 모니터링하고, 발견된 리스크와 이슈를 리뷰/평가하

여, 리스크 수용이 필요한 경우 운영리스크위원회(CORC) 에 상신함.

운영리스크 관리부

- 리스크관리 본부 산하 운영리스크관리부는 모든 비즈니스 및 지원부서에 운영리스크 체계(ORF:

Operational Risk Framework)가 일관되게 적용되도록 하고, 비즈니스 및 지원본부의 법적 요건사항,

감독당국 규정, 내부규정 및 통제 준수 여부를 확인하고, 리스크가 효과적으로 경감 및 관리되고 있는

지를 보증(Ensure)하고 있음.

감사부

- 은행 전체의 전반적인 리스크 통제 프로세스의 적정성과 효과성에 대해 독립적으로 점검함.

(4) 운영리스크 보고시스템 및 측정시스템 현황

내부손실자료

내부 손실 자료 수집을 위해 피닉스(Phoenix)라 명명된 웹기반의 손실자료 보고 시스템을 사용하고 있음.

각 비즈니스와 지원본부 소속 부서에서는 발생된 운영손실을 피닉스시스템에 직접 등록하여 시스템상으로

운영리스크부서에 상향보고하게 되어 있으며, 매월 개최되는 운영리스크 위원회에서 이를 모니터링하고 있

음.

통제 샘플 테스팅(CST)

핵심리스크들의 효율적 관리를 위해 해당 비즈니스/지원본부는 Key Control 준수 여부와 효율성을 검증하

기 위해 옵티알(Optial)로 명명된 시스템을 사용하여 주기적으로 통제 샘플 테스팅(Control Sample

Testing:CST)을 실시하고 그 결과를 각 비즈니스 지원본부 운영리스크 위원회에 제출하여 매월 모니터링하

고 있음.

프로세스별 잔여리스크 보고 시스템 (‘KNOX’)

핵심 프로세스별 잔여리스크를 매월 점검하여 그 결과를 KNOX에 등재하고 리스크 변화 추이를 관리/모니

터링함.

85

핵심리스크지표(KRI)

특정 리스크에 대한 노출 정도를 나타내는 정량적 지표로 핵심리스크지표(Key Risk Indicator: KRI)를 사용

하고 있음. 각 비즈니스와 지원부서에서는 각각의 KRI를 최소한 월별 단위로 측정하여 추세분석을 포함한

분석을 통해 Risk로 전이될 가능성을 평가하고 있음. KRI 분석에서 발견된 부정적인 추세 또는 특이한 예외

사항은 Risk로 인식하여 Phoenix에 입력 및 운영리스크위원회에 보고하여 관리하고 있음.

(5) 운영리스크헤지/경감을 위한 정책 및 모니터링 절차

- 각 부서의 리스크 담당자들은 매월 해당 부서의 주요 프로세스를 통제장치를 활용, 리스크 프로파일에

주요변경사항이 있는지 점검하고,

- 리스크가 상향변경되었거나 통제장치를 활용한 테스트결과 상에 예외사항이 발견되거나, 통제장치에 효

과성에 문제가 감지된 경우 행내 리스크관리 조직을 통하여 이를 보고하고, 경감조치를 결정, 이행한 후 그

결과를 모니터링 함.

(6) 은행의 운영리스크 자본적정성 평가방법

- 당행은 현재 규제자본에 대한 운영리스크량 산출 시 “운영표준방법” (The Standardised approach:

TSA)를 적용하여 Pillar 1 운영리스크 규제자본 (OR Regulatory Capital)을 산출하여 운영리스크를 적정하

게 측정/분석하고 있으며, 매월 산출한 운영리스크 규제자본을 격월 개최되는 집행임원리스크위원회 앞 보

고하여 경영진이 모니터링하고도록 하고 있음.

- 당행은 매년 1회 이상 내부자본적정성평가 (ICAAP)을 수행하여 운영리스크 규제자본 등을 포함한 은행

의 자본 및 재무관리를 확인하고 있으며, 감사부는 ICAAP 관리절차와 운영실태의 적정성에 대한 년1회 이

상의 정기점검 및 수시점검을 수행하여 운영리스크 측정/분석방법의 적정성을 독립적으로 검토하고 있음.

- 다만, 총이익이 운영리스크 익스포저에 대한 대용치로 사용하는 한계를 인식하여 내부자본량을 산출하는

방식, 이를 위한 모델의 사용 등은 현재 미도입상태임.

다. 측정방법

당행은 운영표준방법에 의해 운영리스크에 대한 위험가중자산(RWA)을 산출하고 있으며, 산출된 운영리스크

자본량을 집행임원리스크위원회(ERC)에 보고하고 있음.

86

가. 개념

시장리스크는 금리, 주가, 환율 등 시장요소의 변동으로 인해 트레이딩 계정에서 발생 가능한 손실위험으로

정의할 수 있습니다.

나. 관리방법

* 시장리스크관리 전략과 절차

트레이딩계정에서 발생되는 시장리스크는 한국스탠다드차타드은행의 다양하고 효과적인 리스크관리기법을

통하여 관리되고 있습니다. 마켓/유동성리스크관리부는 전체 트레이딩 익스포져 및 각 트레이딩 데스크별

일별 거래한도를 설정하여 독립적으로 리스크관리를 수행하고 있으며, 이를 마켓리스크위원회(Market Risk

Committee), 집행임원리스크위원회(Executive Risk Committee) 및 리스크위원회(Risk Committee)에 정기적으

로 보고하고 있습니다.

시장리스크는 전체 트레이딩 포지션 VaR 한도 및 트레이딩 데스크별 한도를 아래와 같이 설정하고 모니터

링하고 있습니다.

1) 외환데스크: 통화별 거래가능 포지션 한도, 거래기간, Fixing 한도, 금리민감도, VaR 한도 및 손실한도

를 설정하고 동 한도준수 여부를 관리

2) 통화옵션데스크: 옵션 Vega 한도, SPOT_Vol, Fixing 한도, VaR 한도 및 손실한도를 설정하고 동 한도

준수 여부를 관리

3) 금리파생데스크: 금리선물 및 채권보유한도, 금리민감도, VaR 한도, Option Greek 한도 및 손실한도를

설정하고 동 한도준수 여부를 관리

* 시장리스크관리 조직과 구조와 기능

시장리스크관리는 당행의 마켓/유동성리스크관리부에서 담당하고 있으며 거래부서와는 독립적으로 리스크관

리본부장(CRO) 산하에 소속되어 있습니다. 시장리스크 업무는 시장리스크규제자본 산출, 트레이딩 데스크별

리스크관리, 파생상품 평가모델 및 VaR 모델 검증, 시장데이터 검증업무로 이루어져 있으며, 전문성에 기반

하여 인력을 채용하여 관리하고 있습니다.

* 시장리스크 보고시스템 및 측정시스템 현황

시스템명 Murex / MXG VaR FEDS BTS

Vendor 사 Murex SA Sungard Bloomberg

구축내용

외환, 금리파생상품의 거래 입력 및

리스크 정보 제공

Murex 에 대한 각종 report 설치 및

개발

Murex 내의 모든 거래에 대한 VaR

측정

외환 및 자금거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

유가증권거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

87

시스템명 ASSET CONTROL VAST EVAR

Vendor 사 ASSET CONTROL B.V SCB 그룹개발 후

한국스탠다드차타드은행 도입 은행 자체개발

구축내용 시장데이터 입수 및 각 리스크

시스템에 제공

FEDS 및 BTS 관련 상품에 대한

익스포져 생성

생성된 익스포져를 이용한 VaR

측정 및 STRESS TEST 수행

MXG VaR 및 VAST 로부터

측정된 VaR 정보 및 각종 리스크

한도정보를 수집, 통합하여 리스크

보고서 생성 및 데이터 축적

시스템명 TAMS

Vendor 사 동양시스템㈜

구축내용 신탁유가증권 백오피스 업무

* 시장리스크 헤지 또는 경감을 위한 정책과 시장리스크 헤지, 경감효과의 지속성 여부에 대한 모

니터링 전략과 절차

당행의 트레이딩 데스크는 대고객거래(client flow) 위주로 운영되고 있습니다. 이 과정에서 발생하는 리스크

익스포져의 대부분을 시장에서 헤지하고 있으며, 금리리스크 요소간 혹은 서로 다른 만기 구간별 헤지를 통

해 리스크를 경감하여 관리하고 있습니다. 관련한 리스크 헤지 및 경감효과의 지속성을 모니터링하기 위해

트레이딩 포지션의 규모와 목표수익을 고려한 리스크성향(Risk appetite)에 따라 위기상황분석결과를 포함한

시장리스크 한도를 설정하여 일별 모니터링을 통해 한도 이내에서 관리하고 있으며, 정기적으로 마켓리스크

위원회, 집행임원리스크위원회 및 리스크위원회에 보고/검토하고 있습니다.

* 바젤기준서에서 제시하고 있는 건전한 가치평가기준(Prudent valuation guidance) 준수 여부 및

방법론 등

당행은 한국채택국제회계 기준서에 따라 활성시장에서 거래가 이루어지는 금융상품의 경우에는 보고기간 말

현행 공시가격을 참조하여 공정 가치를 결정하고 있습니다. 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가

치는 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용하거나 평가기법을 적용하여 결정하고 있습니다. 시장참

여자들이 가격을 결정하기 위해 고려하는 공정가치 평가기법들이 모든 평가 요소를 적절하게 반영하지 못하

는 경우, 몇 가지 평가요소를 추가적으로 반영하여 금융상품의 공정 가치를 조정합니다.

* 내부모형법(IMA)에 의해 커버되는 각 포트폴리오에 이용된 모델의 특성

당행은 모든 트레이딩 포지션/리스크 요소에 대해 동일하게 역사적시뮬레이션법을 사용하고 있으며, 과거

260개 시나리오를 기준일의 포지션에 적용하여 1일 보유기간 97.5% VaR와 99% VaR를 산출하고 있습니다.

* 내부모형법(IMA)에 의해 커버되는 각 포트폴리오에 적용된 스트레스 테스트에 관한 사항

스트레스테스트는 VaR에서 포착되지 않는 극단적 시장변화가 발생하는 경우 은행의 잠재적 손실을 측정하

고 필요 시 대응전략을 수립하는 등 은행경영에 있어서 중요한 정보를 제공하는 목적이 있으며, VaR를 보완

하는 중요한 리스크 관리 수단으로 이용되고 있습니다.

위기상황의 시나리오는 리스크요소별로 예외적이지만 발생가능하다고 판단되는 시장상황으로 정의되며, 표

준시나리오와 비표준적 시나리오로 아래와 같이 구분됩니다.

- 표준시나리오: 리스크요소별 과거자료 분석을 통해 얻어지는 표준시나리오로 현재 금리(상승, 하락, 기울기

증가/감소) 및 금리변동성(상승/하락) 시나리오 8개와 환율(상승/하락) 및 환율변동성(상승/하락) 시나리오 4

88

개를 이용하고 있습니다.

- 비표준시나리오: 시장상황 및 트레이딩 포지션 변화에 따라 리스크가 집중적으로 노출되는 중요 리스크에

대한 시나리오로 현재 금리스프레드 시나리오를 적용하고 있습니다. 금리스프레드 시나리오는 2007년 말 통

화스왑금리와 금리스왑/국고채금리 간 스프레드의 급격한 변화를 반영하여 추가된 시나리오입니다.

* 내부모형 및 모델링 과정의 정확성과 일관성에 대한 사후검증 및 적합성 검증 방법 등

사후검증

- 사후검증은 트레이딩 전체 및 데스크단위로 수행하며 외환데스크, 통화옵션데스크, 금리파생상품데스크 및

신탁채권 포트폴리오를 대상으로 하여 일별로 수행하고 그 결과를 정기적으로 마켓/유동성리스크관리부서장,

마켓리스크위원회, 집행임원리스크위원회 및 리스크위원회 등에 보고하고 있습니다.

VaR 모델 적합성검증

- VaR 모델의 방법론의 적합성은 리스크관리부가 VaR 모델의 적합성에 대해 독립적으로 검증을 매년 정기

적으로 수행하고 있습니다. 또한, 리스크 요소 선택의 변경, 시나리오 생성방법의 변경, 리스크 산출(잠재적

손익 산식)의 변경 및 통합 방법의 변경 등과 관련된 모든 VaR 모델 방법론의 변경 사항이 발생할 때마다

리스크관리부는 변경사항에 대한 검증이 필요한지 여부를 결정하여 검증을 수행하고 있습니다.

독립적 적합성 검증과정에서는 양적기준과 질적 기준으로 구분하여 VaR 모델에 대해서 평가하고 있습니다.

양적기준 항목으로 데이터의 정합성, 내부모형측정방법의 정확성, 리스크요소 설정의 적정성 및 사후검증의

적정성 등이 평가되며 질적 기준 항목으로 위기상황기간이 적정성, 위기상황 분석 실시방법 및 결과에 대한

사후관리, 시장리스크 통제 구조, 한도관리/측정결과의 활용 및 문서화 정도 등이 평가되고 있습니다.

* 감독당국에 의해 승인된 범위

당행은 금리/금리변동성 및 환율/환율변동성 리스크요소에 대하여 과거 260일간 시장데이터를 이용한 역사

적 시뮬레이션 VaR 방법의 내부모형 사용승인을 받아 시장리스크 소요자기자본 산출에 이용하고 있습니다.

다. 내부모형법

(1) 트레이딩부문 포지션잔액

(단위: 억원)

종 류 2015 년도 말 2014 년도 말

은행계정 신탁계정 계 은행계정 신탁계정 계

채 권 13,312 1,039 14,351 19,366 1,259 20,625

주 식 173 - 173 110 - 110

파생상품 4,323,136 - 4,323,136 4,462,780 - 4,462,780

환포지션 2,481 - 2,481 2,536 - 2,536

기 타 - - - - - -

합 계 4,339,102 1,039 4,340,141 4,484,792 1,259 4,486,051

89

(2) 트레이딩부문의 최대손실예상액(VaR)·위기상황하의 최대손실예상액(sVAR) 및 IRC(incremental risk

charge)·CRM(comprehensive risk measure)방법의 자본량

- 트레이딩부문의 최대손실예상액(VaR)

(단위: 억원)

구 분

2015 년도 말 2014 년도 말

공시기준일

현재 VaR

공시대상

기간 중

최고

공시대상

기간 중

최저

공시대상

기간 중

평균

공시기준일

현재 VaR

공시대상

기간 중

최고

공시대상

기간 중

최저

공시대상

기간 중

평균

금 리 20.2 57.7 11.6 28.5 15.8 34.5 7.5 17.9

주 식 - - - - - - - -

외 환 3.2 3.2 3.9 2.7 3.0 3.1 2.7 4.2

상 품 - - - - - - - -

기 타 - - - - - - - -

합 계주) 22 58.8 9.5 28.5 13.3 36.4 8 18.1

주) 단순합계가 아닌 상관관계 등을 고려하여 합산한 전체 포트폴리오 해당 값을 의미함.

- 위기상황하의 최대손실예상액(sVaR)

(단위: 억원)

구 분

2015 년도 말 2014 년도 말

공시기준일

현재 sVaR

공시대상

기간 중

최고

공시대상

기간 중

최저

공시대상

기간 중

평균

공시기준일

현재 sVaR

공시대상

기간 중

최고

공시대상

기간 중

최저

공시대상

기간 중

평균

금 리 59.4 127.7 47.1 85.6 64.8 158.9 49.3 86.6

주 식 - - - - - - - -

외 환 37.2 25.5 38.2 28 20.7 37.1 14.2 28.3

상 품 - - - - - - - -

기 타 - - - - - - - -

합 계주) 80.2 145 47.6 89.9 71.8 192.6 48.8 93.1

주 1) (1) VaR 값은 역사적 시뮬레이션방법 의해 산출하고 있음

(2) 산출된 VaR 값은 단측 신뢰구간 99% 보유기간 1 일을 기준으로 계산

주 2) sVaR(Stress VaR)는 시장위기상황 하에서 99%의 신뢰구간을 가지고 1 일간 보유했을 경우에 해당 트레이딩 포트폴리오에서 발생

가능한 최대손실금액을 의미함. 예를 들어 트레이딩계정 자산의 시가가 1 조원이고 1 일 VaR 값이 99% 신뢰구간에서 15 억원이라는

것은 정상적인 시장을 전제로 트레이딩계정 자산의 손실이 15 억원 이상 발생할 가능성은 100 일에 1 번 정도 예상된다는 것임.

주 3) 합계는 단순합계가 아닌 상관관계등을 고려하여 합산한 전체 포트폴리오 해당값을 의미함.

- IRC(incremental risk charge)·CRM(comprehensive risk measure))방법의 자본량

해당사항없음

90

(3) VaR와 트레이딩손익현황

주) 실제손실이 VaR 값을 초과한 경우는 공시기준일로부터 최근 1 년 동안 총 1 회 발생함.

해당사항 없음.

가. 개념

유동성리스크는 은행이 단기적 현금유출입 만기 불일치로 인하여 만기 도래한 채무를 상환하지 못하거나 과도한

추가비용을 부담해야 할 가능성인 단기유동성위험과 특정 자금조달원에 대한 과도한 의존 등으로 인해 최적의

재무구조를 구성하지 못함에 따라 중장기적인 영업전략 목표나 성장목표를 달성하지 못할 가능성인 구조적

유동성리스크로 구성됩니다.

나. 관리방법

유동성리스크 관리를 위해 상환능력의 항시보유라는 관리 목표와 이를 달성하기 위한 유동성리스크 한도

설정/운영, 위기상황분석, 비상자금조달계획 수립 및 내부통제체계/전략 등을 수립하여 운영하고 있습니다.

유동성리스크는 원화 및 외화계정을 관리대상으로 측정하고 있으며, 파생상품, 난외계정 및 지급보증

등에서 발생하는 현금흐름을 포함하고 있습니다. 유동성리스크관리를 위해 통합 및 외화 유동성 커버리지

비율(LCR), 외화 유동성 비율 및 외화유동성 GAP 비율 등 규제 유동성리스크 지표 이외에

최대누적현금유출 한도, 도매자금차입 한도, 8 일 유동성위기상황분석 한도 등 단기유동성위험한도와

예금/대출비율, 중장기차입비율, 미사용약정 한도 등의 구조적유동성위험 한도를 설정하고 동 한도

준수여부를 관리하고 있습니다. 또한, 유동성위기상황분석을 통해 은행고유, 시장, 결합 유동성위기상황

91

시나리오 하에서 향후 30 일간 발생하는 추가적인 자금 유출을 은행이 보유하고 있는 고유동성자산 및

비상자금조달계획으로 충족할 수 있는 지 여부를 관리하고 자산부채관리위원회 및 리스크위원회에 보고하여

향후 유동성 관리정책 결정에 이용하고 있습니다.

다. 관리내용

1) 원화 자산ㆍ부채의 잔존기간별 잔액

정기예금

(단위: 억원)

구 분 1 년 이내 2 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 합계

정기예금 64,771 565 176 4,179 69,692

원화대출금

(단위: 억원)

구 분 1 년 이내 2 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 합계

원화대출금 95,565 20,654 9,656 144,330 270,206

주) 당좌대출 등 한도에 대하여 약정기간을 정하고 특정기간(1 개월 등) 안에 회전 취급하는 대출금은 한도약정기간에

불구하고 1 년 이내로 분류함.

원화유가증권

(단위: 억원)

구 분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과 합계

국채 4,403 687 3,910 5,801 14,800

금융채 29,659 20,331 - - 49,990

지방채 - - - - -

사채 2,974 2,326 1,754 9,102 16,156

기타 - - - - -

합 계 37,036 23,343 5,664 14,903 80,946

주) 유가증권의 만료기간을 특정할 수 없는 유가증권(주식 및 출자금 포함) 등은 제외함.

2) 외화 자산ㆍ부채의 잔존기간별 잔액 (누적기준)

(단위: 백만미불)

기간별 7 일 이내 1 개월 이내 3 개월 이내 6 개월 이내 1 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 계

외화부채 4,998 13,683 26,565 34,503 43,839 59,160 6,294 65,454

외화자산 5,782 13,878 24,616 35,535 44,142 58,955 6,423 65,378

주)“금융기관 만기별 외화자금 조달운용 및 현황(FX6661)” 보고서 작성방법을 참조함.

92

가. 당행은 주식포지션을 제한적으로 운영하고 있습니다. 당기말 현재 보유하고 있는 주식은 자

회사지분, 투자금융본부에서 과거 투자목적으로 취득한 주식 및 대출채권의 출자 전환주식 등으

로 구성되어 있으며, 한국채택국제회계기준에 따라 회계처리하고 있습니다.

나. 주식 은행계정 포지션 현황

(1) 투자상품의 유형(상장/비상장 등), 특성 및 금액

(단위: 억원)

구 분 당기말

장부가액

전기말

장부가액

은행계정

매도가능증권 1,392 1,301

상장주식 1,099 230

비상장주식 293 1,071

자회사 등 투자지분 2,930 -

상장주식 - -

비상장주식 2,930 -

합계 4,322 1,301

(2) 보고기간동안 청산 또는 매각으로 인한 누적 손익

(단위: 억원)

당기손익 전기손익

매각 및 청산에 따른 누적 손익 20 55

(3) 총 미실현 손익 및 총 잠재 재평가 손익

(단위: 억원)

당기손익 전기손익

미실현손익주1)

총 미실현손익 290 74

Tier1/Tier2 자본에 인정되는 금액 290 74

잠재재평가손익주2)

총 재평가손익 - -

Tier1/Tier2 자본에 인정되는 금액 - -

주 1) 재무상태표에는 인식되지만 손익계산서에는 인식되지 않는 미실현손익

주 2) 재무상태표와 손익계산서에 인식되지 않는 재평가손익

(4) 주식그룹별 자본요구량 및 바젤Ⅱ 경과규정(grandfathering)에 해당하는 투자주식의 종류와 금액

해당사항없음

93

가. 금리리스크 관리방법

(1) 금리리스크관리 전략과 절차

은행계정의 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인해 시장금리가 변동될 때 은행계정의 순시장가치가 감소하

거나 순이자소득이 감소할 위험을 금리리스크로 정의하고 있습니다.

은행계정 금리위험은 은행계정의 자산과 부채의 금리기일 불일치로 인해 시장금리가 변동될 때 은행계정의

순시장가치가 감소하거나 순이자소득이 감소할 위험을 의미합니다. 순시장가치 감소위험은 일별로 은행계정

의 금리민감도 및 VaR(Value at Risk) 한도를 설정하여 한도준수여부를 관리하며, 분기별로 규제 기준의 표

준방법 금리 VaR를 산출하여 관리하고 있습니다. 순이자소득 감소위험은 향후 1년간 순이자수입(Net

Interest Income: NII) 변동액(Earnings at Risk: EaR)을 규제 기준의 표준방법 금리 EaR 한도를 설정하고 월별

로 한도 준수여부를 관리하고 있습니다.

(2) 금리리스크관리 조직과 구조와 기능

금리리스크 측정 및 한도준수여부 모니터링은 거래 부서와는 별도의 마켓/유동성리스크관리부 및 재무보고

통제부에서 수년간의 경험과 지식을 갖춘 직원들에 의해 독립적으로 수행하고 있습니다. 은행계정의 금리민

감도 및 역사적 시뮬레이션법에 의한 일별 VaR 측정 등의 금리리스크 통제는 마켓/유동성리스크관리부에서

담당하고 있으며, 규제목적의 표준방법 금리 EaR 및 VaR 산출은 재무보고통제부에서 관리하고 있습니다.

(3) 금리리스크 보고시스템 및 측정시스템 현황

시스템명 Murex / MXG VaR FEDS BTS

Vendor 사 Murex SA Sungard Bloomberg

구축내용

외환, 금리파생상품의 거래 입력 및

리스크 정보 제공

Murex 에 대한 각종 report 설치 및

개발

Murex 내의 모든 거래에 대한 VaR

측정

외환 및 자금거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

유가증권거래의 입력 및 각종

리스크 정보 제공

각종 필요 보고서 제공

VaR 측정에 필요한 정보 제공

시스템명 Bancware FERMAT ALM

Vendor 사 Sungard Moody's

구축내용

은행의 금리 및 유동성 만기 갭 정

보와 ALM 의 일별 FTP(Fund

Transfer Pricing) forecast 에 필요한

기초 분석 자료를 제공

은행의 유동성 리스크 및

금리리스크 관리를 위해 입수된

데이터를 이용하여 유동성

프로파일과 금리 프로파일을

산출하고 각종 필요 보고서 제공

(4) 금리리스크 헤지 또는 경감을 위한 정책 및 금리리스크 헤지, 경감효과의 지속성 여부에 대한

모니터링 전략과 절차

금리부 자산/부채의 금리기간구조를 매칭시키는 것을 기본 정책으로 하고 있으며 매칭되지 않은 은행계정의

금리리스크에 대해서는 고정금리부 자산/부채를 변동금리부 자산/부채로 전환하는 이자율스왑거래 또는 원

화장기금리리스크를 외화단기금리리스크로 전환하는 통화스왑 등의 파생상품을 통해 헤지하고 있음. 리스크

헤지 및 경감효과의 지속성 여부에 대해서는 은행의 자산/부채규모와 목표수익을 감안한 리스크성향(Risk

Appetite)에 따라 위기상황분석결과를 포함한 금리리스크 한도를 설정하고 이를 일별로 모니터링하고 있으며

94

정기적으로 자산부채관리위원회 및 리스크위원회에 보고하고 있음.

(5) 금리리스크의 성격과 핵심가정의 특징, 측정 빈도 등 설명

금리리스크 측정대상 포지션은 은행계정의 부내/외 포지션이며 비금리상품의 경우, 금리성자산/부채가

아니므로 측정대상에서 제외하고 있습니다.

금리리스크 산출시, 측정대상 포지션의 금리개정주기에 따라 금리민감도를 측정하고 역사적 시뮬레이션법을

사용하여 VaR 를 산출하고 있습니다. 금리민감도 측정시 통화별 순금리민감도를 통해 금리변경리스크를

인식하고 상품특성에 따라 수익률곡선(국채커브, 이자율스왑커브, 통화스왑커브)을 만기구간별로 적용하여

수익률곡선리스크를 측정하며 금리커브의 서로 다른 움직임에 따른 베이시스리스크를 측정합니다.

(6) 대출 조기상환과 만기없는 예금에 대한 가정

요구불예금과 같은 비만기상품의 경우 고객행동모형(핵심/비핵심 방법론)을 적용하고 있습니다. 고객행동모

형에 적용된 가정들에 대해서는 사후검증을 통해 모형의 적정성을 검증하고 있습니다.

규제목적의 표준방법 금리 EaR 및 금리 VaR의 비만기성예금의 금리만기는 "은행업감독업무 시행세칙 <별

표 9-1> 금리리스크산출기준의 <표 5>" 에 따라 핵심 및 비핵심 금액을 산출하여 적용하고 있습니다.

나. 금리 상승·하락 시 이익 및 경제적 가치의 통화별 증감

(단위: 억원)

200bp 상승 또는 하락 충격시

EaR 원화 609

외화 46

VaR 원화 1,734

외화 483

95

[[[기기기타타타현현현황황황]]]

(1) 여·수신 상품별 금리 결정체계

당행의 여신금리는 여신 전결권자 또는 고객군별로 각각의 업무를 담당하는 각 사업부문에서

금리결정시스템으로 산출된 모델금리 및 신청금리를 기초로 고객별 금리를 결정하며, 수신금리는 시장금리

및 자금사정 등을 고려하여 각 사업부문에서 금리변경을 결정합니다.

1) 여신금리 결정방법

① 기업자금대출

기업자금대출의 금리는 Risk-based Pricing System을 이용하여 산출하는 방식과 여신상품별 별도의 Pricing

Matrix에 의해 금리가 결정되는 이원적 체계로 구분되며, 기본적인 금리체계는‘기준금리+가산금리’로

구성됩니다. Pricing System으로는 CRMS금리 결정시스템과 Odyssey(SC그룹 공통의 Pricing tool)를

사용하고 있습니다.

□ CRMS Model System에 의한 Pricing Decision

(i) 기준금리(FTP): Benchmark Rate + 필요비용

- Benchmark Rate: 자산부채관리팀이 TIS(수익관리_내부이전가격)를 통해 매일 고시하는 Benchmark Rate임

- 필요비용: 자금부 유동성비용(COL, Cost of Liquidity) 및 BOK 지준 유동성비용 등으로 비즈니스재무부에서

매월 CB COL을 변경 적용함.

(ii) 가산금리: 직접원가 + 신용 프리미엄 + 자본비용 + 최소마진

- 직접원가(Direct Cost): 신용보증기금 출연료, 교육세

- 신용 프리미엄(Credit Premium): 차주의 신용등급별 담보 및 보증 감안후 예상손실을 보전하는 금리임.

정부보증기관 보증서 담보대출의 경우는 0%임.

- 자본비용(Capital Charge): 비 예상손실(Unexpected Loss)을 충당할 수 있도록 배분된 금리임.

정부보증기관 보증서 담보대출의 경우는 0%임.

- 최소마진: Business에서 요구하는 최소한의 마진

(iii) 모델금리의 결정

- 모델금리 구성: 기준금리 + 가산금리

- 정부보증기관 보증서 담보대출의 경우 보증부분 및 신용부분의 산출된 금리를 보증비율로 가중 평균하여

모델금리 산정

(iv) Pricing Decision (대고객 적용금리)

CRMS System에서 산출된 모델금리를 기준으로 하여 영업본부에서는 부수거래기여정도 및 경쟁상황 등을

감안하여 대고객 적용금리를 결정합니다.

96

□ RAPTOR/Odyssey에 의한 Pricing Decision

(i) 리스크 수준 모델링 지표

· 예상손실(Expected Loss): 차주의 신용등급과 담보 및 여신의 성격에 따라 산출됩니다.

· 경제적 수익(Economic Revenue): 비예상 손실을 대비하기 위한 자본의 비용과 기대이익,

예상손실을 고려한 여신수익을 산출합니다. (총 수익 - 예상손실 - 자본비용 + 기대이익)

· 경제적 손익(Economic Profit): 경제적 수익에 세금과 비용을 고려하여 결과가 산출됩니다. (경제적 수익

- 비용 - 세금)

· 그 외 리스크 감안 수익성 지표와 Break even Margin 등 여러 지표가 산출됩니다.

(ii) Pricing Decision

일정 수준의 리스크 지표 수치를 만족시키고 기타 비즈니스 상황이 고려된 마진(spread 및 수수료)을

사용자가 조절하여 신청하면, 여신 전결권자가 최종적으로 이를 결정합니다.

② 가계자금대출

가계대출 금리결정 시스템은 은행의 가계 여신심사 및 개인 신용평가시스템인 ARM Model을 이용한 당행

ARM등급과 NICE등급을 반영하여 산출된 Dual 신용등급 그리고 상품에 따라 CCI등급(장래의 부채증가에

대한 RISK모형)을 반영한 Triple 신용등급을 기본으로 하면서 상품별로 독자적 금리체계(Pricing Matrix)를

구성하는 형태로 되어 있습니다.

신용평가시스템은 기본적으로 은행의 가계대출 상품 Pricing 결정과정에 주로 활용되고 있으며 정보계에 입

력된 고객별 각종 신용정보와 타행대출 및 보증채무, 유효연소득 등의 재무정보를 분석하여 신용등급(Credit

Grade)을 산출하고 이를 근거로 차주 별로 차등적인 대출금리 및 한도를 적용합니다.

가계 여신상품별 독자적 Pricing Matrix체계는 일반적으로 신용대출과 담보대출로 구분하여 각 상품별 개별

특성 및 리스크를 반영하여 상이한 대출금리 체계로 구성되어 있으며 고객별로 차등적인 대출금리가 적용될

수 있도록 되어 있습니다. 그러나 집단모기지론의 경우에는 고객별 차등금리가 아니라 대출상환 방법과

금리형태에 따라 차등적인 금리가 적용되는 Pricing Matrix로 만들어져 있습니다.

□ 적용 금리 별 대상 대출

구 분 금리체계 대상대출

변동금리대출

Call 금리 연동대출금 당좌대출(가계당좌대출 제외)

3 개월 CD 유통수익률 연동대출금

일반자금대출 중 3 개월 CD 유통수익률 연동대출, 할인어음,

무역어음대출, 전자방식외상매출채권담보대출, 기업구매자금대출,

외상채권대출, 주택자금대출 중 3 개월 CD 유통수익률 연동대출

국고채금리 연동대출금 일반자금대출 중 국고채금리 연동대출

수신금리 연동대출금 본인명의의 예, 적금 담보대출

고정금리대출 고정금리 대출 일반자금대출 중 고정금리대출, 연체대출, 차입 및 개별협약 등에

의한 대출, 법으로 금리가 정하여진 대출

주) 대출금리에 관하여 상품에 별도 정함이 있는 경우는 그에 따름.

2) 수신금리 결정방법

97

수신금리는 아래와 같은 은행 내외의 여러 요소들을 고려하여 고객군 별로 각각의 업무를 담당하는 각

사업단위에서 필요 시 금리를 조정하고 있습니다.

① 수신금리체계의 구조: 기본금리 또는 기본금리 + 우대금리

② 수신금리 변동 시 고려하는 요소들

- 시장금리 수준: 지표금리(Benchmark Rate): Call 금리, 3개월 CD유통수익률, 금융채 등

- 은행 내부의 자금운용 및 조달에 있어서 Mismatch 상황

- 여·수신 적정 마진

- 각 사업 단위 별 마케팅 전략

- 기타 필요경비 (예금보험료율, 지급준비금율)

③ 금리조정을 위한 지표로 참고하는 대표적인 기간별 Benchmark Rate

- 1개월 이하: Call금리, 3개월 CD 유통수익률

- 3개월: 3개월 CD 유통수익률

- 6개월: 6개월 AAA 금융채 금리

- 1년~5년: 1년~5년 AAA 금융채 금리

④ 수신금리 조정방법

- 시장금리 변동추이를 반영하여 기본금리 또는 우대금리 변경

- 고객마케팅 및 캠페인 등을 목적으로 특정기간 동안 금리 우대행사 등을 실시하는 경우 한시적으로

금리조정

98

(2) 여수신금리(상품별) 현황

1) 여신금리

(2016 년 2 월 29 일 현재)

구 분

신용등급별 현황 1)

비 고 최상위

등급

최다 차주

해당등급

최하위

등급

개인대출

신용대출

(무보증, 1 년)

등급 1 1 10 기준금리(드림론): 3 개월 CD

유통수익율 1.63%

COFIX(신규기준) 1.65%,

COFIX(잔액기준) 1.85%

COFIX(단기기준) 1.47%

고정금리(드림론): 금융채 2 년 1.55%

금융채 3 년 1.61%

적용금리 5.64% 5.64% 10.53%

주택담보대출 등급 1 3 9

기준금리: 3 개월 CD 유통수익율 1.63% 적용금리 2.81% 3.08% 3.84%

예금담보대출

(정기예금 1 년)

등급 전등급 퍼스트정기예금 (1 년)금리:

1.3% 적용금리 수신금리 + 1.3%(2.6%)

기업대출 2)

기업일반대출

(1 년)

등급 5B 10A 11C 기준금리: 3 개월 CD 유통수익율 1.63%

적용금리 2.94% 3.07% 3.13%

당좌대출 등급 8A 8B 11C

기준금리: Call 금리 1.48% 적용금리 2.98% 3.74298% 3.81%

주 1) ①정상등급을 대상으로 함.

②무보증대출 기준

2) 신용대출 기준

99

2) 수신금리

(2016 년 2 월 29 일 현재, 단위: 세전, 연이율)

구 분 기간 최저금리 최고금리 비 고

보통예금 - 0.10% 0.10% 부리대상기간 평잔

50 만원 미만은 무이자 저축예금(세이프저축예금) - 0.10% 0.10%

정기적금(퍼스트가계적금)

6 개월 1.60% 1.60%

정기적립식 기준 1 년 1.90% 1.90%

2 년 1.95% 1.95%

3 년 2.00% 2.00%

정기예금

(퍼스트정기예금 만기이자지급식)

3 개월 1.25% 1.25%

6 개월 1.25% 1.25%

1 년 1.30% 1.30%

2 년 1.40% 1.40%

3 년 1.40% 1.40%

장기주택마련저축(평생비과세적금) 7 년/50 년

3 년까지 2.90% 2.90%

2013 년 1 월 1 일부터

판매중지 3 년초과

가입일로부터 3 년 시점의

평생비과세적금 약정이율

(이율변경 시 변경일로부터

변경된 이율적용)

주) 최저금리는 기본고시금리 기준이며 최고금리는 일반우대금리 기준임. (최저금리와 최고금리가 동일한 수신상품은

우대금리를 적용하지 아니하는 상품임)

100

(1) 자회사 재무 및 손익 현황

(단위: 억원)

자회사명 재무상황 손익상황

결산기준일 총자산 자기자본(자본금) 영업손익 당기순손익

㈜대양금속 985 121(62) -68 -173 2015. 12. 31

한국스탠다드차타드증권 3,445 2,918(3,000) 63 5 2015. 12. 31

(2) 자회사에 대한 신용공여 현황

1) 모회사의 자회사에 대한 신용공여

(단위: 억원, %, %p)

회사명

2015 년도 2014 년도 증감

신용공여액 비율 신용공여액 비율 신용공여액 비율

㈜대양금속 561 1.21 666 1.36 -105 -0.15

한국스탠다드차타드증권 - - - - - -

주) 비율은 해당기간 말 은행법 상 자기자본 대비 신용공여액의 비율을 의미함

2) 자회사의 모회사에 대한 신용공여

해당사항 없음.

101

(1) 준법감시인 제도의 의의

준법감시인은 내부통제기준의 준수 여부를 점검하고 내부통제기준을 위반하는 경우 이를 조사하여 경영진

및 감사위원회에 보고합니다.

(2) 임면

- 준법감시인은 금융관련 법규 및 은행실무 등에 대한 지식과 경험을 갖춘 자로서 은행법의 자격기준을

충족하는 자 중에서 은행장의 추천을 받아 이사회의 결의로 선임하며, 그 해임은 이사회 결의에 의합니다.

- 준법감시인은 다음 중 하나에 해당하는 경우를 제외하고는 임기 중 해임되지 아니합니다.

ㆍ규정상 면직사유에 해당하는 경우

ㆍ기타 준법감시인으로서의 신분을 유지하기에 부적합하다고 판단하는 경우

(3) 주요 담당업무

- 임직원의 내부통제기준 준수여부 점검 및 조사

- 내부통제체제 운영실태점검 및 미비점 개선ㆍ시정 요구

- 내부통제관련 이사회, 경영진, 부서에 대한보고, 지원 및 자문

- 임직원의 법규준수 교육 및 관련 상담 등 협조요청에 대한 지원 및 자문

- 행동강령 등의 제ㆍ개정 및 세부실천방안 마련

- 정관ㆍ규정 등의 제정 및 개폐사항 법규준수측면 사전검토

- 신상품개발, 신사업진출 등 새로운 업무의 개발 및 추진사항 법규준수측면 사전검토

- 이사회, 이사회 내 위원회 부의사항, 감독당국제출 중요문서 법규준수측면 사전검토

- 지주회사 등 사이의 임직원 겸직 및 업무위탁 사항 법규준수측면 사전검토

- 약관의 제정 및 개폐 사항 법규준수측면 사전검토

- 소비자보호업무에 관한 민원처리내용 및 경영공시 내용의 적정성 점검

- 감독당국 및 감사위원회와의 협조 및 지원

- 감독당국과의 유기적인 협조체제 및 의사소통채널 구축

- 연간 감사계획 수립 시 감사위원회와의 협의ㆍ조언 등

(4) 운영 현황

1) 준법감시인(Compliance Officer)

- 은행의 준법감시부, 금융소비자보호부, 금융사고리스크관리부, 규제업무팀을 총괄합니다.

2) 준법감시부(Compliance)

- 내부 통제 및 준법감시업무 기획/모니터링, 내규의 제정/개폐의 사전 심사, 준법감시관련 위반 사항 조사

업무 (기타 소관부서에서 실시하는 내ㆍ외규 위반 사항 조사업무는 제외함), 준법감시 연수 기획 및 실시,

준법감시 교육프로그램 개발 및 개선, 기타 준법감시업무를 수행합니다.

102

3) 금융사고리스크관리부(Financial Crime Compliance)

- 자금세탁행위 방지 및 조사(테러자금 조달 및 각종 제재 포함), 금융사기행위 방지 및 조사(부정,

불법행위와 관련된 범죄행위와 뇌물수수 및 부패행위와 같은 중대한 윤리강령 위반 행위 포함), 내부자거래

방지 및 조사를 수행합니다.

4) 금융소비자보호부(Customer Protection)

- 금융감독원 등 외부 민원, 은행장 명의 서면 및 면담 민원, 금융소비자보호총괄 (소비자보호업무에 대한

점검, 모니터링 등)을 수행합니다.

5) 규제업무팀

- 규제 및 감독기관 등 대외기관 업무 동향 및 은행영업에 미치는 영향을 관련자 앞 제공, 관련 부서와 협

력하여 감독당국, 은행 유관기관 등 대외기관관련 업무수행, 감독기관, 은행 유관기관의 요청자료 접수 및

보고의 창구업무 수행합니다.

6) 준법감시담당자(Compliance Agent)

- 각 부서장은 당해 부서에 소속된 직원 중에서 은행업무지식이 풍부한 자로서 준법감시능력이 있는 자를

준법감시담당자로 지정하고, 이를 준법감시인에게 보고합니다.

(5) 준법감시인 조직 및 인력 현황 (2015년 12월 31일 현재)

* 각 부서 및 영업점의 준법감시담당자 별도.

103

(1) 감사위원회의 기능과 역할

3 인 이상의 이사로 구성된(총 위원의 3 분의 2 이상은 사외이사) 감사위원회를 설치하였으며, 감사보조기구로

감사부를 두고 감사위원회에서 선임한 감사본부장이 이를 지휘·감독하도록 하고 있습니다.

1) 감사위원회의 주요 직무와 권한은 다음과 같습니다.

① 이사 및 경영진의 직무집행의 감사

② 영업보고 요구, 회사의 업무 및 재산상태의 조사

③ 내부감사 계획수립, 감사의 수행, 감사결과 평가, 사후조치

④ 임시이사회 및 임시주주총회 소집 청구

⑤ 은행 재무활동의 건전성, 타당성 및 재무보고의 정확성 검토

⑥ 내부통제시스템의 설계·운영에 대한 평가

⑦ 외부감사인 선임과 해임 및 감사활동에 대한 감독 및 평가

⑧ 은행의 모든 정보에 대한 자료제출요구 권한

⑨ 관계자의 출석 및 답변 요구

⑩ 관련 법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

2) 감사본부장이 수행하는 주요 직무는 다음과 같습니다.

① 감사위원회가 승인한 연간감사계획 실시 등 내부감사업무의 수행과 결과에 대한 조치사항

② 경영진의 일상업무 집행에 대한 사전/사후감사

③ 감사부 소관 규정/준칙의 제정 및 개정

④ 감사계획의 효과적 이행을 위한 내부감사 인력의 전문성과 효율적 인력운영 등 적절한 감사역량의 확보 및

유지

⑤ 감사위원회가 지시하거나 별도로 결의한 사항

⑥ 기타 감사업무 수행 및 내부감사부서 관리에 관한 사항

(2) 내부감사부서의 감사방침

1) 감사부는 독립적인 조직으로서 그 주요 역할은 은행의 이사회 및 집행임원진이 은행의 자산 및 평판을 보호하고

지속가능성을 유지하도록 지원하는 것이며, 이를 위해 경영진이 비즈니스의 주요 리스크를 파악하고 있는지의

여부와 파악한 리스크를 은행에 구축되어 있는 리스크 관리 프로세스에 의거하여 보고하고 관리하고 있는지의

여부를 독립적으로 평가합니다. 평가는 통제설계의 적정성에 대한 평가와 통제운영의 효과성에 대한 평가로

구성됩니다.

2) 리스크 평가를 실시하고 감사 업무의 범위를 설정하는 과정에서 감사부는 비즈니스의 전략, 규정 및 절차뿐만

아니라 은행의 주요 우선순위를 고려합니다. 이와 같은 평가 과정에서 감사부는 은행이 달성한 성과와 업무를

수행하는 방법이 조직의 목표, 리스크 문화 및 가치관과 일치하는지의 여부를 고려합니다.

104

3) 감사부는 은행의 통제환경을 개선하고 지속 가능한 개선조치가 효과적으로 이행 될 수 있도록 경영진과

협력하며, 감사 지적 사항의 주요 내용과 그로부터 얻게 된 교훈이 이해당사자들간 공유될 수 있도록 지원합니다.

감사부는 경영진의 요청 또는 감사위원회의 위임을 받아 특정 프로젝트에 대한 검토 또는 조사를 실시합니다.

(3) 감사의 종류 및 빈도

본부 부서 및 영업점, 상품, 서비스 등에 내재된 리스크를 평가하여 감사대상 부점을 선정한 후 연간

감사계획에 따라 감사를 실시하며, 대외 감독기관 및 경영진의 요청이 있는 경우 등은 특정 분야에 대하여

수시로 감사를 실시할 수 있습니다.

1) 핵심사항검증감사: 총 72건 수행

① End to End 감사: 13건 수행

1개 또는 그 이상의 부점에 대한 감사에 IT 및 또는 오퍼레이션 부문을 포함하여 감사를 받는 부점에서

이루어지는 업무 전반에 대하여 종합적인 점검을 수행하는 감사를 말합니다. 관련 영업점에 대한 샘플링 감사도

포함될 수 있습니다

.

② 영업점 감사: 15건 수행(143개 영업점 대상)

영업점에 대한 감사로, 감사를 받는 영업점의 주요 수행업무를 점검하는 일반감사와 특정 테마에 집중하여 점검을

실시하는 부문감사 등으로 분류됩니다.

③ 규제 감사: 총 31건 수행(감독기관 요청 점검 25건, 법률 등에 따른 감사 6건)

감독기관의 요청에 의하여 특정업무 또는 사안에 대해 실시하는 감사와 법률 및 감독규정에서 따로 정한 바에

따라 실시하는 감사로 구분합니다.

④ 리스크점검: 1건 수행

비즈니스 및 지원본부, 부점에 내재된 리스크 종류 또는 변경 프로세스와 관련된 리스크에 대하여 심도 깊은

평가가 필요한 경우 연간 감사계획 리스크평가 프로세스의 연장선상에서 수행하는 점검을 말합니다.

⑤ 특별점검: 12건 수행

상기 통제점검 및 리스크 점검의 형태로 수행할 수 없는 특정 분야 및 업무에 대한 점검 등을 말하며, 예를 들면

금융사고 및 운영손실 조사 등의 검증을 수행할 때 활용됩니다.

2) 자문서비스 (Consultancy and Advisory Service) : 2건 수행

감사부는 경영진의 요청에 의하여 조직의 지배구조, 리스크 관리, 통제 프로세스 등의 개선 및 가치 증진을

위해 자문 또는 관련 서비스를 제공할 수 있습니다. 단, 감사부의 활동은 자문서비스를 제공하는데

국한하며 경영진이 수행해야 할 역할을 대신하지 않습니다.

3) 상시감시 (Online Surveillance Audit): 연중 모니터링 수행

감사부는 각 부실점에서 발생하는 단말거래 중 특이거래나 사고 개연성이 높은 거래에 대하여 거래 발생

105

즉시 모니터링을 할 수 있는 시스템을 구비하고, 동 시스템을 이용하여 거래의 적정성 및 적법성 등에 대한

일일 모니터링업무를 실시합니다.

4) 일상감사 : 총 451건 수행

「감사본부장직무규정」에서 정하고 있는 바에 따라, 경영진의 일상업무 집행사항에 대하여 사전감사와

사후감사로 구분하여 일상감사를 실시합니다.

5) 책임심의 : 총 8회 6,599건의 여신 심의 수행 (2016.1.29일까지 점검 중인 리테일금융리스크관리부 소관

1,302건 포함)

감사부는 회수불능 대출금과 유가증권 등의 관련자에 대하여 변상 또는 문책 등의 책임부과 여부를 심의합

니다.

(1) 사고금액 기준 금융사고 발생현황

(단위: 건)

사고금액주) 기준 2015 년도 4 분기 2015 년도 3 분기 2015 년도 2 분기 2015 년도 1 분기

~ 10 억원미만 1 1 1 1

10 억원이상 ~ 100 억원미만 - - - -

100 억원이상 ~ - - - -

총 계 1 1 1 1

주) 사고금액은 「금융기관검사 및 제재에 관한 규정 시행세칙」<별지 제3호 서식>에 따른 사고 발견시점의 피해금액 또

는 피해예상금액을 의미(회수금액 또는 회수예상금액은 감안하지 않음)

(2) 금융사고 유형별 발생 현황

(단위: 건)

사고유형 기준 2015 년도 4 분기 2015 년도 3 분기 2015 년도 2 분기 2015 년 1 분기

금전사고

횡령 - - 1 1

유용 - - - -

배임 - - - -

사기 - - - -

도난피탈 - - - -

금융질서

문란행위

금품수수 - - - -

사금융알선 - - - -

실명제위반 1 1 - -

사적금전대차 - - - -

기타 - - - -

총 계 1 1 1 1

주) 금융사고 세부 유형에 포함되지 않는 경우 ‘금융질서 문란행위 – 기타’로 분류

106

위반구분 발생월 비율 향후준수계획 약정서체결내용 이행여부 비고

해당사항 없음

해당사항없음

※ 동 민원건수는 중복ㆍ반복민원, 단순 질의성민원 등이 제외되어 있으므로 이용ㆍ활용 시 주의하시기 바랍니다.

※ 대상기간:

- 당 분 기: 2015년 4분기 (2015.10.01 ~ 2015.12.31)

- 직전분기: 2015년 3분기 (2015.07.01 ~ 2015.09.30)

(1) 민원건수

구 분

민원건수 환산건수(고객/회원 십만명당 건)3)

비고 2015년

4분기

2015년

3 분기

2015년

4분기

2015년

3 분기 증감률(%) 증감률(%)

자체민원 1) 전체 16 -42.86 28 0.33 -43.11 0.58

(신용카드제외) (15) (-34.78) (23) (0.31) (-34.86) (0.47)

대외민원 2) 전체 14 7.69 13 0.29 7.22 0.27

(신용카드제외) (10) (-23.08) (13) (0.21) (-23.17) (0.27)

합계 전체 30 -26.83 41 0.61 -27.15 0.84

(신용카드제외) (25) (-30.56) (36) (0.52) (-30.64) (0.74)

주1) 서면 및 전자매체 등으로 접수된 민원

2) 민원건수 : 전체 민원 건수-신용카드 민원 건수

환산건수 :

3) 금융감독원 등 타기관에서 접수한 민원 중 이첩 또는 사실조회 요청한 민원, 단 해당 기관에서 이첩 또는 사실조회 없

이 직접 처리한 민원은 제외

(2) 유형별 민원건수

구 분

민원건수 환산건수(고객/회원 십만명당 건)

비고 2015년

4분기

2015년

3 분기

2015년

4분기

2015년

3 분기 증감률(%) 증감률(%)

유

형

수신 2 -80.00 10 0.04 -80.09 0.21

여신 5 25.00 4 0.10 24.45 0.08

신용카드 1) 5 - 5 0.10 -0.44 0.1 신용카드

업무겸영

외환업무 - - - - - -

107

구 분

민원건수 환산건수(고객/회원 십만명당 건)

비고 2015년

4분기

2015년

3 분기

2015년

4분기

2015년

3 분기 증감률(%) 증감률(%)

기타 2) 18 -18.18 22 0.37 -18.54 0.45

합계 30 -26.83 41 0.61 -27.15 0.84

주 1) 신용카드 겸영은행인 경우 비고에 해당사항을 표시 및 환산 건수는 은행 고객 기준으로 작성

2) 전자금융, 펀드, 방카슈랑스 등 복합상품 판매 관련, 홈페이지오류, 직원응대 등

(3) 최근 3년간 민원발생평가등급

연도 2014 년 2013 년 2012 년

평가등급 5 등급 5 등급 5 등급

주) 매년 금융감독원이 금융회사별 민원발생건수, 처리결과 및 회사규모를 종합적으로 고려하여 평가 [1등급(우수)~5등

급(불량)]하며, 당해 금융회사의 영업규모(총 자산, 고객 수 등) 및 민원발생 건수의 각 업권 내 비중이 1% 이

내인 경우 등급을 산정하지 않음.

(1) 정기주주총회 소집 결의

(2015. 3.12자 공시사항)

1. 구 분 정기주주총회

2. 일 시 2015. 3. 30 오전 10:30

3. 장 소 한국스탠다드차타드은행 본점 11층 회의실

4. 의안 주요내용

제1호 의안: 2014 회계연도 재무제표 승인의 건

제2호 의안: 정관 개정 승인의 건

제3호 의안: 2015년도 이사 보수한도 승인의 건

5. 이사회 결의일 2015. 3. 12

사외이사참석여부 참석(명) 6

불참(명) -

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

(2) 이사 사임

(2015. 3. 13자 공시사항)

직위 성 명 사임일 사임사유 비고

비상임이사 자스팔 빈드라

(Jaspal Bindra) 2015.3.13 일신상의 사유

(3) 정기주주총회 결과

(2015. 3. 30자 공시사항)

1. 일 시 : 2015년 3월 30일(월) 오전 10시 30분

2. 장 소 : 서울 종로구 종로 47 한국스탠다드차타드은행 본점 11층 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

2014 회계연도 재무제표 및 동 부속명세서와

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

108

연결재무제표 승인의 건

제2호 의안

정관 개정의 건

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

제3호 의안

2015년도 이사 보수 한도 승인의 건

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

)

1. 재무제표 승인

제135기

(단위: 백만원)

가. 연결

- 자산총계 60,107,713 - 매출액 14,451,914

- 부채총계 55,435,415 - 영업이익 -127,726

- 자본금 1,313,043 - 당기순이익 -64,583

- 자본총계 4,672,298 * 주당순이익(원) -261

나. 개별(별도)

- 자산총계 59,959,000 - 매출액(영업수익) 14,448,771

- 부채총계 55,294,803 - 영업이익 -55,162

- 자본금 1,313,043 - 당기순이익 -9,868

- 자본총계 4,664,197 * 주당순이익(원) -53

* 회계감사인 감사의견 연결 적정

개별(별도) 적정

2. 배당

가. 현금배당

1주당 배당금(원)

보통주 기말배당금 -

중간배당금 571-

우선주 기말배당금 -

중간배당금 -

배당금총액(원) 150,000,000,000

시가배당률(%)

(중간배당 포함)

보통주 -

우선주 -

나. 주식배당 -

3. 임원현황(선임일 현재)

가. 임원선임 현황 상임이사 1명, 비상임이사1명 신규 선임, 비상임이사 1명 재선임

나. 선임후

사외이사수 (명)

이사 총수 10

사외이사 총수 6

사외이사 선임비율(%) 60

다. 선임후

감사위원 수(명)

사외이사인 감사위원 4

사외이사가 아닌 감사위원 -

4. 기타 결의내용

- 제1호 의안 : 2014 회계연도 재무제표 승인의 건 ⇒ 원안대로 승인

- 제2호 의안 : 정관 개정 승인의 건 ⇒ 원안대로 승인

- 제3호 의안 : 2015년도 이사 보수 한도 승인의 건 ⇒ 원안대로 승인

5. 주주총회일자 2015. 3.30

6. 기타 2015년 3월 12일 주주총회 소집 공시

(4) 임시주주총회 소집 결의

(2015. 5. 7자 공시사항)

1. 구분 정기주주총회

2. 일시 2015. 8.26 오후 3시

3. 장소 한국스탠다드차타드은행 본점 11층 회의실

4. 의안 주요내용 - 제1호 의안: 한국스탠다드차타드금융지주(주)와의 합병계약

서 승인의 건

5. 이사회 결의일(결정일) 2015. 5. 7

사외이사 참석여부 참석(명) 5

불참(명) 1

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

109

(5) 임원 퇴임

(2015. 6. 29자 공시사항)

직위 성 명 사임일 사임사유 비고

사외이사 이광주 2015.6.29 임기 만료

(6) 임시주주총회 소집 결의

(2015. 8. 19자 공시사항)

정정신고(보고)

1. 정정 관련 공시 서류 주주총회 소집 결의

2. 정정 관련 공시 서류 제출일 2015.5.7

3. 정정 사유 합병일정 변경으로 인한 주주총회 개최일 변경

4. 정정 사항

정정 항목 정정전 정정후

2. 일시 2015.8.26 오후3시 2015.9.18 오후3시

주주총회 소집 결의

1. 구분 임시주주총회

2. 일시 2015. 9.18 오후 3시

3. 장소 한국스탠다드차타드은행 본점 11층 회의실

4. 의안 주요내용 - 제1호 의안: 한국스탠다드차타드금융지주(주)와의 합병계약

서(변경계약서 포함) 승인의 건

5. 이사회 결의일(결정일) 2015. 8. 19

사외이사 참석여부 참석(명) 4

불참(명) 1

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※ 관련 공시 2015년 5월 7일 주주총회 소집 결의

(7) 임시주주총회 소집 결의

(2015. 9. 9자 공시사항)

1. 구분 임시주주총회

2. 일시 2015. 9. 9 오전 9시 20분

3. 장소 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

4. 의안 주요내용 - 제1호 의안 : 이사 선임의 건

- 제2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

5. 이사회 결의일(결정일) 2015. 9. 9

사외이사 참석여부 참석(명) 4

불참(명) 1

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※ 관련 공시 -

[사외이사 선임 세부내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

오종남 1952. 3.20

2년 신임

-(전)통계청장

- (전)IMF 상임이사

- (전)삼성증권 사외이사

- (전)한국지엠 사외이사

- 방송통신대 석좌교수

- 김&장 법률사무소 고문

- 서울대 법과대학

- 미국 Southern

Methodist University

MBA/경제학박사

한국

데이비드

에드워즈 1953. 7.24

1년 중임

- SCB그룹 기업금융 COO

- SC금융지주, SC은행 대표

이사

- SC저축은행, SC캐피탈, SC

펀드서비스 비상임이사

- SC금융지주, SC은행

사외이사

- SC증권 비상임이사

- 웨일즈대학/맨체스터경

영대학원 MBA 영국

110

(주) 선임일자 : 오종남 사외이사-2015년 9월 9일, 데이비드 에드워즈 사외이사-2015년 10월 11일

[감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 세부 내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

오종남 1952. 3.20

2년 신임

-(전)통계청장

- (전)IMF 상임이사

- (전)삼성증권 사외이사

- (전)한국지엠 사외이사

- 방송통신대 석좌교수

- 김&장 법률사무소 고문

- 서울대 법과대학

- 미국 Southern

Methodist University

MBA/경제학박사

한국

데이비드

에드워즈 1953. 7.24

1년 중임

- SCB그룹 기업금융 COO

- SC금융지주, SC은행 대표

이사

- SC저축은행, SC캐피탈, SC

펀드서비스 비상임이사

- SC금융지주, SC은행

사외이사

- SC증권 비상임이사

- 웨일즈대학/맨체스터경

영대학원 MBA 영국

(주) 선임일자 : 오종남 사외이사-2015년 9월 9일, 데이비드 에드워즈 사외이사-2015년 10월 11일

(8) 임시주주총회 결과

(2015. 9. 9자 공시사항)

1. 결의사항

제1호 의안: 이사 선임의 건

⇒ 2015년 9월 9일자로 오종남 사외이사 신규 선임, 2015년 10월

11일자로 데이비드 에드워즈 사외이사 재선임.

제2호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

⇒ 2015년 9월 9일자로 오종남 사외이사를 감사위원이 되는 사외이사로

신규 선임, 2015년 10월 11일자로 데이비드 에드워즈 사외이사를

감사위원이 되는 사외이사로 재선임.

2. 주주총회 일자 2015. 9. 9

3. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※관련공시: 2015. 9.9 주주총회 소집 결의

1. 일 시 : 2015년 9월 9일(수) 오전 9시 20분

2. 장 소 : 서울 종로구 종로 47 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

이사 선임의 건

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

제2호 의안

감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

(9) 이사 선임

(2015. 9. 9자 공시사항)

직위 성 명 선임일 임기 만료 일자 선임 사유 비고

사외이사 오종남 2015.9.9 2017.9.8 신규 선임

사외이사 데이비드

에드워즈 2015.10.11 2016.10.10 재선임

111

(10) 임시주주총회 결과

(2015. 9. 18자 공시사항)

1. 일 시 : 2015년 9월 18일(금) 오후 3시

2. 장 소 : 서울 종로구 종로 47 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

㈜한국스탠다드차타드은행과 한국스탠다드차타드

금융지주㈜ 와의 합병계약서(변경계약서 포함)

승인의 건

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

(11) 이사 사임

(2015. 9. 25자 공시사항)

직위 성 명 사임일 퇴임사유 비고

비상임이사 아제이 칸왈 2015.9.25 일신상의 사유

(12) 이사 사임

(2015. 11. 2자 공시사항)

직위 성 명 사임일 퇴임사유 비고

비상임이사 라구난단 메논 2015.10.30 일신상의 사유

(13) 임시주주총회 소집 결의

(2015. 11. 18자 공시사항)

1. 구분 임시주주총회

2. 일시 2015. 11. 20 오전 11시

3. 장소 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

4. 의안 주요내용 - 제1호 의안 : 이사 선임의 건

5. 이사회 결의일(결정일) 2015. 11. 18

사외이사 참석여부 참석(명) 6

불참(명) 0

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※ 관련 공시 -

[비상임이사 선임 세부내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

웨인

포리트

1967. 10.18

3년 신규

- Regional Head, GSAM, North East Asia, SCB

- Country Credit Officer, WB, Hong Kong and Japan

- Senior Regional Credit Officer, MENAP, Africa, Europe & Americas

- Regional Chief Risk Officer, Greater China & North Asia

- Bundarra Central School - Inverell High School

호주

(14) 임시주주총회 결과

(2015. 11.20자 공시사항))

1. 결의사항 제1호 의안: 이사 선임의 건

- 웨인 포리트 비상임이사 신규 선임.

2. 주주총회 일자 2015. 11. 20

3. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※관련공시: 2015. 11.18 주주총회 소집 결의

112

(15) 임시주주총회 개최 결과 및 이사 선임

(2015. 11.20자 공시사항)

I. 임시주주총회 개최 결과

1. 일 시 : 2015년 11월 20일(금) 오전 11시

2. 장 소 : 서울 종로구 종로 47 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

이사 선임

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

II. 이사 선임

직위 성 명 선임일 임기 만료 일자 선임 사유 비고

비상임이사 웨인 포리트

(Wayne Porritt) 2015.11.20 2018.11.19 신규 선임

(16) 임시주주총회 소집 결의

(2015. 12. 4자 공시사항)

1. 구분 임시주주총회

2. 일시 2015. 12. 4 오후 12시 30분

3. 장소 부산 웨스틴 조선 호텔 2층, 피오니 회의실

4. 의안 주요내용

-제1호 의안 : 이사 선임의 건

-제2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임

-제3호 의안 : 정관 개정

5. 이사회 결의일(결정일) 2015. 12. 4

사외이사 참석여부 참석(명) 6

불참(명) 0

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※ 관련 공시 -

[상임이사 선임 세부 내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

그레그

포웰

1965.5. 2

3년 신규 - Group Head, Business

Performance, SC PLC

- (현) 한국스탠다드차타드

은행 재무관리본부장

- (현) 한국경제연구위원장

잉글랜드 서섹스대학교

학사(1등급 학위) 영국

[사외이사 선임 세부 내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

권태신 1949. 10.15

1년 중임

- (전)재정경제부 제2차관

- (전)OECD 대표부 대사

- (전)국무총리실장

(현)한국스탠다드차타드은

행 사외이사

- 서울대 및 동 대학원

경제학과

- Vanderbilt Univ. 경제학

석사

- 런던 City 경영대학원

MBA

한국

전영순 1961. 2.1

1년 중임

- 국민은행 사외이사 및

감사위원장

- 경희대학교 국제·경영학

부 조교수

- (현) 중앙대 경영대학 교

수

- (현) 한국스탠다드차타드

은행 사외이사

- 중앙대 경영대학 경영

학과

- University of Georgia

Macc 회계학 석사

- University of Georgia

Ph.D, 회계학 전공 경영

학 박사

한국

113

[감사위원회 위원이 되는 사외이사선임 세부내역]

성 명 생년

월일 임기

신규

선임여부 주요경력 현직 최종학력 국적

권태신 1949. 10.15

1년 중임

- (전)재정경제부 제2차관

- (전)OECD 대표부 대사

- (전)국무총리실장

(현)한국스탠다드차타드은

행 사외이사

- 서울대 및 동 대학원

경제학과

- Vanderbilt Univ. 경제학

석사

- 런던 City 경영대학원

MBA

한국

전영순 1961. 2.1

1년 중임

- 국민은행 사외이사 및

감사위원장

- 경희대학교 국제·경영학

부 조교수

- (현) 중앙대 경영대학 교

수

- (현) 한국스탠다드차타드

은행 사외이사

- 중앙대 경영대학 경영

학과

- University of Georgia

Macc 회계학 석사

- University of Georgia

Ph.D, 회계학 전공 경영

학 박사

한국

(17) 임시주주총회 결과

(2015. 12.4자 공시사항))

1. 결의사항

-제1호 의안: 이사 선임의 건

권태신, 전영순 사외이사 재선임

그레그 포웰 상임이사 신규 선임.

-제2호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

권태신, 전영순 사외이사 재선임

-제3호 의안: 정관 개정의 건

원안대로 통과

2. 주주총회 일자 2015. 12. 4

3. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※관련공시: 2015. 12.4 주주총회 소집 결의

(18) 임시주주총회 개최 결과 및 이사 선임

I. 임시주주총회 개최 결과

1. 일 시 : 2015년 12월 4일(금) 오후 12시 30분

2. 장 소 : 부산웨스틴조선호텔 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

이사 선임

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

제2호 의안

감사위원이 되는 사외이사 선임

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%)

제3호 의안

정관 개정

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%)

II. 이사 선임

직위 성 명 선임일 임기 만료 일자 선임 사유 비고

사외이사 권태신 2015.12.19 2016.12.18 재선임

사외이사 전영순 2015.12.5 2016.12.4 재선임

상임이사 그레그 포웰

(Gregg Powell) 2015.12.4 2018.12.3 신규 선임

114

(19) 합병에 따른 최대주주 변경

(2015. 12. 7자 공시사항)

1. 변경 내용

변경전

최대주주 등 한국스탠다드차타드금융지주(주)

소유주식수㈜ 262,608,618주

소유비율(%) 100%

변경후

최대주주 등 Standard Chartered NEA Limited

소유주식수㈜ 262,608,618주

소유비율(%) 100%

2. 변경 사유 (주)한국스탠다드차타드은행(“SC은행”)의 한국스탠다드차타드금융지주 (주) (“SC금융지주”) 흡수합병

3. 지분 인수 목적 -

- 인수자금 조달방법 -

- 인수후 임원 선·해임 내역 -

4. 변경 일자 2015년 12월 2일

5. 변경 확인 일자 2015년 12월 2일

6. 기타 투자 판단과 관련한 중요사항

(1) 상기 변경일자 및 변경 확인 일자는 합병등기일자임. (2) 본 합병은 단독주주인 SC금융지주와 완전자회사인 SC은행간의 합병으로서 SC금융지주의 기존 주주인 Standard Chartered NEA Limited(“SC NEA”)의 절대적, 상대적 지분율은 변동이 없으며, SC은행은 합병의 대가로 SC금융지주가 보유한 SC은행의 주식 전부를 SC NEA에게 교부함. 본 합병 비율은 SC금융지주와 SC은행의 총발행주식수 비율인 1:0.978755807239855로 결정함(SC금융지주 268,308,618주, SC은행 262,608,618주) (3) Standard Chartered NEA Limited 주요 재무 현황 (2014년도 12월 개별 기준) - 자산총액 : 4,758,026천미불 - 부채총액 : 2,044,450천미불 - 자본총액 : 2,713,576천미불 - 자본금 : 1,026,784천미불

※ 관련공시

(20) 이사 사임

(2015. 12. 9자 공시사항)

직위 성 명 사임일 퇴임사유 비고

비상임이사 마크 핸슨 2015.12.5 일신상의 사유

(21) 이사 퇴임

(2015. 12. 15자 공시사항)

직위 성 명 퇴임일 퇴임사유 비고

사외이사 정기홍 2015.12.15 임기만료

사외이사 김세호 2015.12.15 임기만료

(22) 임시주주총회 소집 결의

(2015.12. 21자 공시사항)

1. 구 분 임시주주총회

2. 일 시 2015. 12. 21 오전 11시30분

3. 장 소 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

4. 의안 주요내용 제1호 의안 : 임원 보수/퇴직금 관련 규정 승인

5. 이사회 결의일 2015. 12. 21

사외이사참석여부 참석(명) 4

불참(명) -

감사위원 참석여부 참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

115

(23) 임시주주총회 결과

(2015. 12.21자 공시사항))

1. 결의사항 제1호 의안: 임원 보수/퇴직금 관련 규정 승인

원안대로 통과

2. 주주총회 일자 2015. 12. 4

3. 기타 투자판단에 참고할 사항 -

※관련공시: 2015. 12.21 주주총회 소집 결의

(24) 임시주주총회 결과

(2015.12.21자 공시사항)

1. 일 시 : 2015년 12월 21일(월) 오전 11시 30분

2. 장 소 : 서울 종로구 종로 47 한국스탠다드차타드은행 본점 10층 회의실

3. 발행 주식 총수 : 262,608,618주

4. 주주총회 안건별 의결 현황

안 건 내 용 의결권 행사

주식수(비율)

안건별 찬/반 주식수(비율)

찬성 반대

제1호 의안

임원 보수/퇴직금 관련 규정 승인

262,608,618주

(100%)

262,608,618주

(100%) 0

(1) 주식매수선택권 부여·행사 현황

2015년 현재 행사되지 아니한 주식매수 선택권 잔량 없음.

(2) 주식매수선택권 부여 조건

2015년 현재 행사되지 아니한 주식매수 선택권 잔량 없음.

(3) 연중 주식매수선택권, 부여, 행사 및 취소

해당사항 없음.

(단위: 억원)

구 분 2015 년도 2014 년도

임직원소액대출잔액 112 72

116

(1) 신용공여현황

선임일대비(C-A)

전년말대비(C-B)

- - - - -

Standard Chartered Bank - 285,089 194,856 194,856 -90,233(-31.65)

Standard Chartered Bank (Hong Kong) Limited - 55,646 56,913 56,913 1,267(2.28)

Standard Chartered Bank (Thai) PCL - 53 212 212 159(300)

Standard Chartered Bank (China) Limited - 123,499 73,486 73,486 -50,013(-40.5)

Standard Chartered Bank (Sierra Leone) Limited - 14 11 11 -3(-21.43)

Standard Chartered Bank (Nigeria) Limited - 381 100 100 -281(-73.75)

Standard Chartered Bank (Kenya) Limited - 2,342 8,712 8,712 6,370(271.99)

Standard Chartered Bank (Taiwan) Limited - - 41,020 41,020 41,020

Standard Chartered Bank (Uganda) Limited - 64 165 165 101

㈜한국스탠다드차타드저축은행 - 17 - - -17

한국스탠다드차타드캐피탈㈜ - 28 - - -28

㈜한국스탠다드차타드증권 - 132 570 570 438(331.82)

스탠다드차타드프라이빗에쿼티매니져스코리아(주) - 16 50 50 34(212.5)

- - - - -

- 467,281 376,095 376,095 -91,186(-19.51)

- 467,281 376,095 376,095 -91,186(-19.51)

- 4 1 1 -3(-75)

- - - - -

- 4 1 1 -3(-75)

2 8 2 - -6(-75)

- - - - -

2 8 2 - -6(-75)

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

1 - - -1 -

- - - - -

1 - - -1 -

- - - - -

- - - - -

- - -

- - 2 2 2

- - - - -

- - 2 2 2

3 12 5 2(66.67) -7(-58.33)

- - - - -

3 12 5 2(66.67) -7(-58.33)

3 12 5 2(66.67) -7(-58.33)

- 467,281 376,095 376,095 -91,186(-19.51)

3 467,293 376,100 376,097(12,536,567) -91,193(-19.52)

주

주

Standard

Chartered

NEA

Limited

(2015.12.2)

본인

특수

관계인

(단위: 백만원, %)

주주(또는 임원)명2) 주주(또는 임원) 및 특수관계인명3)

선임당시

신용공여(A)

전년말

신용공여(B)

금기말

신용공여(C)

증 감(증감율)

합계

본인

특수관계인

소계

데이비드 에드워즈

(DavidEdwards)

(2012.10.11

사외이사)

본인

특수관계인

소계

본인

특수관계인

소계

웨인 포리트

(Wayne Porritt)

(2015.11.20

비상임이사)

본인

특수관계인

소계

오종남(2015.9.9

사외이사)

본인

특수관계인

소계

권태신(2013.12.18

사외이사)

전영순(2012.12.05

사외이사)

본인

특수관계인

소계

주1) 원칙적으로 은행업감독규정 별표2 “신용공여의 범위”에서 정한 기준에 따르되, 동 기준의 각주에 따라 제외되는 신용공여를 포함한 기준으로 작성함

합계

본인

특수관계인

소계

총 계

본인

특수관계인

소계

임

원

박종복

(2015.1.8

은행장)

본인

2) 주주의 경우 당해 주주가 추천한 사외이사가 선임된 경우에 한하여 작성대상으로 하며 ( )에 선임년월을 명시함. 임원의 경우에는 ( )에 선임년월과 직위 (은행장, 부행장, 사외이사 등)를 명시함

3) 은행법시행령 제1조의4에서 정하는 주주(또는 임원)의 특수관계인임

4) '선임당시 신용공여(A)'는 선임 월말을 기준으로 작성하였으며, 특수관계인의 '선임당시 신용공여(A)'는 현 주주인 Standard Chartered NEA Limited의 설립월말이 아닌 당행 주주와의 특수관계가

개시된 월말을 기준으로 작성함

특수관계인

소계

그레고리 존 포웰

(Gregory John Powell)

(2015.12.4

상임이사)

본인

특수관계인

소계

117

(2) 기타주요거래

1) 부동산 매매 현황

해당사항 없음.

2) 부동산 임대차 현황

(단위: 백만원)

주주

(또는 임원)명

주주(또는 임원) 및

특수관계인명

거래

구분

(임대/

임차)

계약

체결일

계약

종료일

임대차 거래액

비

고 보증금 연간

임대료

주

주

Standard Chartered

NEA limited

본 인 - - - - -

특

수

관

계

인

㈜한국스탠다드

차타드증권 임대 2015-07-01 2018-06-30 469 563

소 계 - - - 469 563

임

원 -

본 인

해 당 사 항 없 음

특수관계인

소 계

총 계

본 인 - - - - -

특수관계인 - - - 469 563

계 - - - 469 563

주) 보고서 작성 기준일 현재 주주(또는 임원) 및 특수관계인과 이행 중에 있는 부동산 임대차계약을 대상으로 작성함.

3) 물품공급 및 용역계약 등 현황

해당사항 없음.

4) 주식거래 현황

해당사항 없음.

118

(1) 세부평가대상기업에 대한 신용위험 평가결과

(단위: 개)

평가

기업수 1)

평 가 결 과

정상 부실징후기업이 될 가능성이 큰 기업 부실징후 기업 경영정상화 가능성이 없는 기업

60 47 12 - 1

주 1) 기업구조조정촉진법에 의한 세부평가완료 기업

(2) 정리대상기업 정리추진현황(당행이 주채권은행인 기업)

(단위: 개)

관리중인

정리대상기업수

정 리 추 진 현 황

정리완료 1) 법원앞 법정관리폐지·종결 등 신청 담보물경매 및 공매 등 2)

기 타

- - - - -

주 1) 여신완제, ABS매각, 상각 등을 포함

2) 주채권은행이 동 절차를 진행한 경우임.

(단위: 억원)

구 분 제공금액

대학·병원·지방자치단체에 제공한 출연금 9

영업손실 -3,984

당기순손실 -2,695

119

(1) 예금거래 시 유의 사항

- 거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의하여 금융거래는 반드시 본인의 실명으로 하셔야 합니다.

- 상품가입 시 창구 등에 비치된 거래약관을 읽어보고 가입해야 하며, 가입 후 통장에 기입된 조건을

확인해야 합니다.

- 비밀번호는 제3자가 쉽게 추정할 수 없는 것으로 정하고 제3자에게 누설되지 않도록 주의해야 합니다.

- 통장을 개설할 때, 통장 또는 인감을 분실하여 재발행을 받는 경우, 서명으로 거래하시는 경우에는

신분증을 지참하셔야 합니다.

- 통장과 거래인감은 본인이 보관하며, 통장과 인감은 별도로 보관해야 사고예방에 도움이 됩니다. 당행은

고객의 통장(증서) 및 도장을 보관하지 않습니다. 부득이 맡기고자 하실 때에는 「보호예수제도」를

이용하시기 바랍니다. 직원에게 통장(증서)이나 도장을 임의로 보관 하여 발생한 손해에 대해 당행은

책임을 지지 않습니다.

- 예금이자에 대한 세금은 중도에 소득세법 등 관계법령이 바뀌면 변경 될 수 있습니다.

- 예금을 하거나 찾는 경우 은행직원이 통장 또는 입금의뢰서와 현금을 받아 이를 확인 할 때까지 창구를

떠나지 말고 처리된 통장이나 입ㆍ출금증, 예금주 등을 확인하여야 합니다.

- 현금카드를 이용하여 현금을 인출 할 경우에는 현금인출기에 비밀번호 입력 시 남의 시선이 닿지 않도록

주의하고, 금액과 명세표를 대조하여야 합니다.

- 현금이 나오지 않았을 경우 즉시 은행직원에게 연락하여 예금 인출로 처리되었는지 여부를 확인하여야

합니다.

- 예금통장이나 인감, 현금카드 등을 분실하였을 경우 가까운 주식회사 한국스탠다드차타드은행 영업점에

즉시 신고하고 은행에 안내에 따라야 합니다.

- 분실신고 등 제사고신고를 하신 경우에는 익영업일까지 해당 영업점에 서면신고를 하시고 분실된

통장이나 카드를 재발급 받으시기 바랍니다.

(2) 대출상품 거래 시 유의사항

- 은행과 대출거래 시에는 실명으로 하셔야 합니다.

- 대출신청에 대하여는 소정의 심사절차를 거친 후에 대출여부가 결정되며, 경우에 따라서는 담보 또는

연대보증인을 요구 할 수 있습니다.

- 대출신청 시에는 당행이 필요로 하는 서류를 제출하셔야 합니다.

- 대출의 이용은 채무자 본인의 수입 등으로 무리 없이 상환할 수 있도록 계획을 수립하여 이용하여

주시기 바랍니다.

- 변동금리대출은 대출기간 중이라도 시장금리 변경 시 금리가 변경될 수 있습니다. 특히 금리 상승기에는

이자부담이 증가 할 수 있음에 특히 유의하시기 바랍니다.

- 담보부 여신의 이용 시에는 담보가격이 하락하면 추가 담보제공을 요구 할 수 있습니다.

- 대출거래 약정체결 시 은행여신거래기본약관, 대출거래약정서 및 상품설명서 등을 열람/교부 받아 대출

조건 등을 확인 하셔야 합니다.

- 근저당권설정계약서나 근보증서상의 차주, 금액(채권최고액, 보증한도), 근저당권설정(보증)기간,

120

대출과목과 금액 등을 직접 확인한 후 공란 없이 자필로 기재하고 그 서류의 사본을 받아두어야 합니다.

- 대출을 받으신 후 「은행여신거래기본약관」에서 정한 기한의 이익 상실사유에 해당되는 경우에는

대출만기 이전이라도 대출금을 즉시 상환하여야 하며, 상환하지 않을 경우에는 원금 전체에 대해

연체이율이 적용됩니다.

(3) 환전 및 해외송금거래

- 환전 및 해외송금 시 실명확인이 필요하므로 실명확인 증표(내국인은 주민등록증, 외국인은 여권 등)를

지참하셔야 합니다.

- 외국인의 외화매입인 경우에는 금융실명거래법에 따른 실명확인증표(외국인등록증, 여권 등)를 확인하여

거래할 수 있습니다.

- 일반적으로 해외로 송금하실 경우 연간 1만불 초과시에는 국세청에 해외송금거래내용이 자동통보 됩니다.

- 해외로 송금하는 경우 일정한 거래를 위한 송금은 1개의 은행만을 그 거래를 위한 지정은행으로 정하고,

지정은행을 통하여 송금하거나 사후관리를 받도록 외국환거래법에서 정하고 있습니다. 따라서 영업점에서

송금 시 지정거래에 해당하는 지 여부를 확인하시고 해당 시 지정신청서를 받아 지정등록하고 송금하셔야

합니다.

(4) 전자금융거래

- 계좌번호, 비밀번호, 기타 개인의 식별을 위해 사용되는 이용자번호(PIN, Personal Identification Number)

등이 제3자에게 유출되지 않도록 주의하시기 바랍니다.

- 공인인증서, 보안카드, 비밀번호등과 같은 중요 금융정보 등은 e-mail함, 웹하드, PC 하드디스크 내

파일형태로의 저장(엑셀 및 스캔 등) 또는 보관하지 마시기 바랍니다. 저장되어 있거나 보관한 경우 즉시

삭제하고 영업점에 방문하여 교체하시기 바랍니다.

- 쉽게 예측할 수 있는 생년월일, 전화번호, 아파트 동호수 등의 숫자를 이용하는 일을 삼가시기 바랍니다.

또한 금융거래 ID, 비밀번호는 인터넷 포털 및 쇼핑몰 등의 ID, 비밀번호와 다르게 설정하고 수시로

변경하시기 바랍니다.

- 비밀번호를 정기적으로 변경하고, 특히 비밀번호가 노출된 것으로 의심되는 경우 가능한 빠른 시간 내에

저희 은행에 통보하시기 바랍니다.

- 전자금융거래를 이용하신 후에는 반드시 접속을 종료(Log out)하시기 바랍니다.

- 제3자와 함께 사용하는 컴퓨터 등의 전자적 수단을 이용하여 전자금융거래를 하는 경우 비밀번호 유출에

특별한 주의를 기울여 주시고 휴대용 인증서 저장매체(Smart Card, USB Token 등)에 인증서를 보관하시기

바랍니다.

- PC방 등 개방된 컴퓨터를 이용해 전자금융거래를 이용하는 경우, 컴퓨터에 개인정보 등이 저장될 우려가

있으므로 가급적 사용을 자제하고, 사용 후 관련 정보를 철저하게 삭제하시기 바랍니다.

- 정기적 또는 수시로 계좌잔액 또는 거래내역 등을 확인하시어 비정상적인 거래의 발생여부를 확인하시고

비정상거래 확인 시 지체 없이 은행에 사고신고를 하시는 등의 필요한 조치를 취하시기 바랍니다.

- 저희 은행에서 보안성 강화를 위해 선택적으로 제공하는 휴대폰 문자메세지(SMS, 퍼스트 알리미서비스)

통보 등의 부가 서비스를 적극 활용하시기 바랍니다.

- 신용카드 매출전포 등 금융거래 관련 영수증을 반드시 보관하고, 비정상적인 거래여부를 확인하기 위해

121

계좌잔고와 거래내역을 온·오프라인을 통해 정기적으로 확인하시기 바랍니다.

- 전자금융거래로 한번 또는 하루에 이체, 결제할 수 있는 최고금액한도를 적절히 설정하여 부정사용에

대비하시기 바랍니다.

- 전자금융거래가 통신장애 등으로 중단된 경우 동 거래의 처리여부를 사후적으로 반드시 확인하시기

바랍니다.

- 인터넷 금융거래에 이용되는 PC에 저희 은행에서 제공하는 방화벽(Myfirewall) 및 키보드해킹방지

프로그램(MyKeyDefence)을 설치하고 주기적으로 실행함으로써 해킹 등의 보안침해사고에 대비하시기

바랍니다.

- 메일이나, 게시판에 연결된 인터넷 사이트에 개인정보(계좌번호, 비밀번호 등)를 입력하지 마시기

바랍니다. 또한 금융거래 사이트는 접속 시 인터넷 주소를 직접 입력하시기 바랍니다.

- 금융회사 또는 공공기관 직원을 사칭하는 사람의 전화 요청에 따라 인터넷 사이트에 접속하여 개인

금융정보를 입력하지 마시기 바랍니다.

※ 공공기관에서는 전화 또는 인터넷 사이트를 통해 계좌 비밀번호 또는 일회용 비밀번호 (보안카드,

OTP발생기 등)를 묻지 않습니다.

- 의심스러운 인터넷 사이트를 발견하거나 금융거래 정보입력을 요구하는 인터넷 사이트 발견 즉시

관련기관에 신고하시기 바랍니다.

금융감독원 (☎1332, www.fcsc.kr)

한국정보보호진흥원(☎118, www.krcert.or.kr)

경찰청 (☎02-3939-112, www.ctrc.go.kr)

(5) 카드상품 이용 시 유의사항

- 카드를 받으신 즉시 카드 뒷면의 서명란에 본인이 직접 서명을 기재하여 보관하여야 합니다.

- 카드를 받으신 후 반드시 사용등록을 하셔야 카드사용이 가능합니다(휴일도 가능)

- 기업카드 비밀번호 등록은 영업점 방문, 기업인터넷뱅킹, 고객컨택센터 상담원을 통하여 가능합니다.

- 카드의 소유권은 은행에 있으므로 회원은 타인에게 카드를 대여하거나 양도 또는 담보의 목적으로

이용할 수 없습니다.

- 비밀번호 누설에 따른 책임은 회원에게 귀속되오니 비밀번호를 철저히 관리 하여 주시기 바랍니다.

- 신용카드에 의해 불법현금융통 거래를 하는 경우에는「금융기관의 신용정보 교환 및 관리규약」에 의거

신용거래정보상 "신용카드관련 부당행위자"로 등재될 수 있습니다.

- 유효기간이 경과한 카드와 갱신발급으로 인한 구 카드는 이용할 수 없으며, 즉시 저희은행에 반납하거나

이용이 불가능하도록 절단하여 폐기하셔야 합니다. 신용카드를 재발급 받으신 경우 신규발급 카드를

사용하시면 구 카드는 자동적으로 사용하실 수 없습니다.

- 카드를 이용하는 경우에는 가맹점 계산대에서 매출표상의 금액을 확인한 후 서명하여 주시고, 매출표는

이용대금 청구서를 받을 때까지 보관하셔야 합니다.

- 분실, 도난 사실을 확인한 즉시 비씨카드 분실신고센터(☎1588-4515, 연중무휴 24시간운영) 또는

주식회사 한국스탠다드차타드은행 영업점 및 고객컨택센터(☎1588-1599)으로 신고하시기 바랍니다.

- 분실사실을 알고도 신고가 늦을 경우 지연신고에 의한 책임이 부과될 수 있습니다. 사용하지 않는

신용카드는 탈회절차 등을 통해 해지하시는 것이 안전하고 신용카드 바꿔치기를 통한 피해사례도

122

증가하고 있으므로 지갑에 있는 신용카드가 나의 신용카드인지도 확인하시는 것이 좋습니다.

(6) 집합투자상품 이용 시 유의사항(투자고객 유의사항)

- 수익증권, 뮤추얼펀드(투자회사) 및 해외뮤추얼펀드를(이하 '집합투자상품'으로 표기) 매수하기 전에

반드시 해당 상품의 투자설명서를 읽어보시기 바랍니다.

집합투자상품의 투자 대상, 기준가격의 결정방법, 매수, 청약 및 환매 시 적용되는 기준가격 적용일자, 환

매 제한 및 투자기간 경과에 따라 발생할 수 있는 환매 수수료, 매수, 전환 등의 집합투자상품 거래에 발

생하는 제반 수수료 등에 대한 자세한 내용은 제공 받은 투자설명서를 참조하십시오.

- 주식회사 한국스탠다드차타드은행은 집합투자상품의 판매회사입니다. 집합투자상품의 운용은 위탁회사인

투자신탁운용(자산운용)회사에 의하여 이루어집니다.

- 주식회사 한국스탠다드차타드은행은 고객이 작성하신 투자자확인서에 따라 고객의 투자성향을 분석하여

적절한 집합투자상품을 추천하고 있습니다. 그러나, 금융투자상품에 대한 투자결과는 투자자 본인에게

귀속되므로 금융상품에 대하여 충분한 이해를 한 후 자신의 판단과 책임 하에 투자하셔야 합니다.

- 집합투자상품의 매수/청약 시 다음의 사항들을 이해하시기 바랍니다.

집합투자상품은 은행예금이 아니며, 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

집합투자상품은 운용실적에 따라 투자수익이 결정되는 실적배당 상품입니다.

집합투자상품은 별다른 기재가 없는 한 주식회사 한국스탠다드차타드은행은 그 수익이나 원금을

보장하지 않으며 그러한 의무도 없습니다.

집합투자상품은 투자에 따른 위험을 가지고 있으며 실적배당상품으로 운용 실적에 따라 원본손실이

발생될 수 있습니다.

과거 또는 현재의 실현수익률이 미래의 수익률을 보장하지는 않습니다. 수익률은 항상 변동하며

운용실적의 결과일 뿐입니다. 과거의 실현수익률이나 투자성과가 투자원금을 보장한다거나

앞으로의 투자성과를 보장하지 않습니다.

외국통화표시상품의 경우 환율변동의 위험이 있습니다.

- 매수/환매 체결시간은 은행이 정하는 바에 따르오니 집합투자상품 상담직원에게 절차 및 처리시간을 문의

하십시오.

- 투자금액은 매입신청금액에서 선취판매수수료를 공제한 금액입니다.

- 매수 신청/청약 시, 입고하신 수표에 부도처리 사유가 발생한 경우, 주식회사 한국스탠다드차타드은행은

고객의 동의 없이 매수신청(청약)을 무효화하거나 매수 (청약)가 진행된 경우에는 이를 환매할 수 있습니다.

이 과정에서 가격의 변동에 따라 발생하는 손실에 대해서는 고객이 배상해야 합니다.

- 모집식 집합투자상품의 청약 시 투자자는 다음의 사항을 이해하셔야 합니다.

매수 신청/청약 금액은 추후 위탁회사(증권투자회사)가 정하는 날(통상 모집마감일 익영업일)에 지정한

매수/청약 대금 투자예탁계정에서 인출되어 해당 투자상품을 매수하게 됩니다.

당 모집 종목에 대하여 청약금액이 당해 펀드 최저 모집금액에 미달 시, 펀드를 설정하지 않고 청약금

전액(발생이자포함)을 환불해드립니다.

- 환매는 선입선출법이 적용됩니다.

- 환매대금은 결제일에 투자고객께서 사전에 지정하신 주식회사 한국스탠다드차타드은행 연결계좌로

이체됩니다. 이체시간은 은행이 정하는 바에 따르오니 집합투자상품 상담직원에게 절차 및 이체시간을

123

문의하십시오. 천재지변, 유가증권시장의 폐쇄, 정지 또는 휴장, 유가증권 등의 매각지연 등 부득이한

사유가 발생할 경우에는 그 사유가 해소될 때까지는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 해당 상품의

집합투자규약이 정한 방법에 따라 환매가 연기될 수 있습니다.

- 은행의 동의 없이는 집합투자상품의 양수ㆍ양도가 불가능합니다.

- 집합투자상품 거래 시에는 수익증권통장거래약관, 외국집합투자증권 매매거래에 관한 표준약관, 매입신청

하신 집합투자상품의 계약서, 투자회사의 정관, 투자설명서, 투자고객유의사항(투자상품 통장계좌개설 및

집합투자상품 신규 가입신청서 하단), 자동이체약관과, 거래방법을 ‘카드’로 지정하시는 경우 온라인 현금카

드 거래약관이 적용되며 이상에서 정하지 않은 사항은 주식회사 한국스탠다드차타드은행 예금거래 기본약

관이 적용됩니다.

(7) 보험(방카슈랑스)상품 이용 시 유의사항

- 보험계약을 중도해지하는 경우 해지환급금은 이미 납입한 보험료보다 적거나 없을 수 있습니다.

- 변액보험은 예금자보호법에 의해 보호되지 않는 실적배당형상품입니다.

- 보험차익(만기환급금 또는 해지환급금에서 이미 납입한 보험료를 차감한 금액)에 대한 이자소득세는 관

련세법에서 정하는 요건에 부합하는 경우에는 비과세가 가능합니다.

- 보험계약자와 피보험자가 자필서명을 하지 않은 경우에는 보장을 받지 못 할 수도 있습니다.

- 보험계약자 또는 피보험자는 청약서의 질문사항에 대하여 사실대로 기재하고 자필서명을 하여야 합니다.

만약 고의 또는 중대한 과실로 중요한 사항에 대하여 사실과 다르게 알린 경우에는 보험회사가 별도로 정

한 방법에 따라 계약을 해지하거나 보장을 제한할 수 있습니다.

- 보험계약자는 보험증권을 받은 날부터 15일이내에 그 청약을 철회할 수 있습니다. 다만, 진단계약, 보험

기간이 1년 미만인 계약 또는 전문보험계약자가 체결한 계약과 청약을 한 날로부터 30일을 초과한 경우에

는 청약을 철회할 수 없습니다.

- 계약을 청약할 때 약관과 계약자 보관용 청약서를 전달받지 못하였거나 약관의 중요한 내용을 설명받지

못한 경우 또는 청약서에 자필서명을 하지 않은 경우에는 계약자는 계약이 성립한 날부터 3개월 이내에

계약을 취소할 수 있습니다.

- 은행은 보험회사의 금융기관보험대리점으로서 보험계약의 이행에 따른 지급책임은 보험회사에 있습니다.

- 청약서부본, 상품설명서, 약관을 통해서 가입자 주의사항, 보험계약의 내용, 보험금의 지급사유 등을 반

드시 확인하시기 바랍니다.

124

(1) 수신(예금)수수료 (내국환 및 전자금융수수료 포함)

1) 송금수수료

구분 수수료 비 고

송금

당행으로 송금 없음

타행으로 송금

10 만원 이하 600 원 수수료 50% 감면

- 만 18 세 이하

- 기초생활 수급자

- 장애인

10 만원초과

100 만원 이하 2,000 원

100 만원 초과 3,000 원

2) CD/ATM수수료

구분

당행 카드/통장 타행 카드

당행기기 출금 타행기기 출금 당행이체 타행이체

입금 지로 출금 및 이체 10 만원이하 10 만원초과

마감전 면제 900 원 면제 800 원

1,000원

1,200 원 거래

건당 400 원 카드 발급

은행 이용

수수료 적용

마감후

600 원

(연속출금 시

두번째거래부터

300 원)

1,000 원 면제 1,000 원 1,200 원 수납불가

3) 전자금융서비스수수료

구분 수수료(원) 비고

인터넷뱅킹

(모바일뱅킹 포함)

조회 무료

당행이체 무료

타행이체 500 원 360˚ reward 포인트로 결제가능

텔레뱅킹

조회 무료

당행이체 무료

타행이체 500 원 360˚ reward 포인트로 결제가능

기업인터넷뱅킹

(First Biz)

조회 무료

당행이체 무료

타행이체 500 원

펌뱅킹 ※ 거래고객과의 별도 계약에 의해 결정

- 1 억원 초과시 1 억원 당 500 원 추가

- 무통장전환계좌(e-클릭통장) 이용하시는 개인고객의 경우 전자금융 서비스 타행이체 수수료면제

(단, 개별펌뱅킹 계약에 따른 서비스 이용 시 수수료가 부과됩니다. 예: 유화증권, 대우증권 가상계좌 입금 시 등)

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4) 예금관련수수료

업무명 구분 수수료 비 고

어음/수표책대

가계수표 권당 10,000 원 1 권: 20 매

약속어음 권당 10,000 원 1 권: 10 매

일반용 당좌수표 권당 10,000 원 1 권: 20 매

일반용 영문 당좌수표 권당 10,000 원 1 권: 50 매

특정거래처용 당좌수표

(국문, 영문) 권당 제조단가+1,500 원 1 권: 50 매

제증명서

잔액 증명서

(예금. 신탁, 기타수신)

통당 2,000 원 은행거래 확인서

납입금 보관 증명서(주식, 사채)

기타 증명서

재발행 수수료 통장/증서 건당 2,000 원

자기앞수표 발행수수료 정액수표 없음

일반수표 매당 300 원

부도처리수수료 사고신고서 접수 부도 매당 5,000 원

예금부족/무거래 부도 매당 10,000 원

보호예수수수료 개봉예수

100 만원 까지 5,000 원

100 만원 마다 추가요금 500 원

(최고요금 40,000원)

봉함예수 1 개당 15,000 원

대여금고수수료

종류 임차보증금 수수료

1 종 100,000 원 10,000 원

2 종 200,000 원 20,000 원

3 종 300,000 원 30,000 원

4 종 400,000 원 40,000 원

5 종 500,000 원 60,000 원

보관어음수수료

수탁 매당 2,000 원

(최고요금 50,000원)

반환 매당 2,000 원

(최고요금 30,000원)

결제지연 수수료 당좌/가계당좌예금 매당 3,000 원

교환결제전 자금화 수수료 자기앞수표 매당 1,000 원

신용평가수수료 가계당좌예금 건당 50,000 원

창구이용수수료 건당 1,000 원 e-클릭통장에 한함

질권설정 수수료 건당 5,000 원

명의변경 수수료 5,000 원

전표(문서)열람수수료 건당 5,000 원(최고 20,000 원)

제사고신고수수료 매당 1,000 원

IC 카드 발급수수료 장당 2,000 원

126

(2) 여신(대출)수수료

구분 수수료 면제대상

은행조회서발급 수수료 건당 20,000 원 발급을 요청하는

회계법인이 납부

지급보증서발급 수수료 건당 20,000 원 사채보증·외환관련

지급보증

전자외상채권관련 수수료 전자채권발행 및 보관 건당 500 원

전자채권보관은행 변경 건당 20,000 원

구매자금대출환어음 추심수수료 건당 10,000 원

중도상환 수수료(기업)

(고정금리대출 또는 기타 특약한 경우)

중도상환수수료 = (중도상환금 x 중도상환수수료율 x

잔여일수) / 대출기간(일수)

수수료율 : 최초 신규/대환취급일로부터

1 년 이내 상환 시 1.5%

1 년~2 년 이내 상환 시 : 1.0%

2 년~3 년 이내 상환 시 : 0.5%

*3 년 초과 : 면제

제증명서 발급수수료

부채잔액 증명서

통당 2,000 원 금융거래 확인서

기타 증명서

주) 여신(대출) 수수료에 관하여 상품에 별도 정함이 있는 경우는 그에 따름

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(3) 외환 수수료

업무명 구분 수수료 비교

송금수수료

당발송금수수료

건당 미화 2 천불 이하: 7,000 원

전신료 8,000 원 별도

건당 미화 4 천불 이하: 10,000 원

건당 미화 6 천불 이하: 12,000 원

건당 미화 8 천불 이하: 15,000 원

건당 미화 1 만불 이하: 18,000 원

건당 미화 2 만불 이하: 20,000 원

건당 미화 4 만불 이하: 25,000 원

건당 미화 4 만불 초과: 30,000 원

타발송금 수수료 건당 10,000 원 USD 300 미만 면제

국내외화자금이체수수료 미화 1 만불이하: 5,000 원

전신료 8,000 원 별도 미화 1 만불초과: 10,000 원

추심수수료

화환 당/타발

(수표 및 현찰포함) 금액 x 0.1%

최저 10,000 원

최고 30,000 원

무화환 당/타발

(수표 및 현찰포함)

건당 미화 1 백불 이하: 5,000 원

우편료 별도 건당 미화 5 백불 이하: 10,000 원

건당 미화 1 천불 이하: 15,000 원

건당 미화 1 천불 초과: 20,000 원

외화수표매입취급

수수료

건당 미화 1 백불 이하: 5,000 원

건당 미화 5 백불 이하: 7,000 원

건당 미화 1 천불 이하: 10,000 원

건당 미화 1 천불 초과: 20,000 원

(단, WB 고객은 일괄적으로 건당 10,000 원을 징구함)

우편료 별도

제증명서발급

수수료

구매확인서 발급 수수료 건당 10,000 원 EDI 신청 시 5,000 원

수출실적 증명서 발급 수수료 부수당 2,000 원

외국환매입증명서발급 수수료 부수당 1,000 원

기타

대체료 대체금액의 0.1% 은행간 대체료: 0.05%

외화현찰 수수료

USD, YEN: 1.5%

기타통화: 2.5%

주화(매입): 50.0%

우편료 특사배달 요금 8,000 원 ~ 22,000 원 지역별 차등

Air-Mail 요금 1,500 원 ~ 2,500 원 지역, 중량, 종류별 차등

전신료

전신송금 8,000 원 송금수표

L/C 조건변경 10,000 원 조회전문 포함

신용장 개설 Sight 20,000 원

각 150 자, 210 자 기준 Usance 30,000 원

특수신용장개설 40,000 원 390 자 기준

여행자수표 여행자수표 판매수수료 판매금액의 0.7%

원화를 대가로 하지 않는

경우

여행자수표 판매대행수수료 건당 8,000 원 판매금액의 0.55%

128

연결대상자회사

은행이 직접으로 또는 종속회사를 통하여 간접으로 다른 회사의 의결권의 과반수를 소유하는 경우에 그 다른

회사를 연결대상자회사라고 합니다. 다만, 다음의 경우에는 지배기업이 다른 기업 의결권의 절반 또는 그

미만을 소유하더라도 지배한다고 봅니다.

(1) 다른 투자자와의 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있는 경우

(2) 법규나 약정에 따라 기업의 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있는 경우

(3) 이사회나 이에 준하는 의사결정기구가 기업을 지배한다면, 그 이사회나 이에 준하는 의사결정기구 구성

원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있는 경우

(4) 이사회나 이에 준하는 의사결정기구가 기업을 지배한다면, 그 이사회나 이에 준하는 의사결정기구의 의

사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있는 경우

비연결대상자회사

은행의 지분율이 15% 초과하면서 연결대상이 아닌 다른 회사를 비연결대상자회사라고 합니다.

보통주배당률

배당률은 납입자본금에 대한 보통주배당누계액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다.

◦ 보통주배당률 = 당해연도 결산후 보통주 배당누계액 / 당해연도말 보통주 해당 납입자본금 × 100

보통주당배당액

주당배당액은 당해연도 결산후 보통주1주당 배당누계액을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다.

◦ 보통주 주당배당액: 당해연도 결산후 보통주 배당누계액 / 당해연도말 보통주 주식수

배당성향

배당성향은 세후 당기순이익에 대한 배당누계액의 비율로 다음의 산식을 적용하여 산출합니다.

배당성향: 당해연도 결산후 배당누계액 / 당해연도 세후 당기순이익 × 100 (세후 당기순이익은 연결 전

은행계정 세후 당기순이익을 말함)

충당금적립전이익

충당금적립전이익은 총수익에서 제경비 등을 차감한 이익으로서 은행의 영업수익력을 나타내는 지표로서 아래와 같이

산출합니다.

◦ 충당금적립전이익 = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액(대손상각비,

지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액) + 지도사업전출

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특별유보금과 채권평가충당금

(1) 특별유보금: 특별유보금은 불특정금전신탁중 원본 또는 이익의 보전 계약이 있는 신탁의 보전을 위하여

적립하는 계정입니다.

(2) 채권평가충당금: 채권평가충당금은 불특정금전신탁을 대출금 등으로 운용할 때에 대출금 등의 대손에 의

한 손실보전에 충당하기 위하여 적립하는 계정입니다.

당기손익인식증권

단기매매증권과 당기손익인식지정 증권으로 구성됩니다. 단기매매증권은 주로 단기간 내에 매각하거나 재매

입할 목적으로 취득하거나, 최초 취득시점에 실제 운용형태가 단기적 이익획득목적이라는 증거가 있으며 공

동으로 관리되는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우를 말합니다. 당기손익인식지정 증권은 아래의 요

건 중 하나를 충족하고, 더 목적적합한 정보를 제공하는 경우에는 당기손익인식항목으로 지정할 수 있습니

다.

(1) 서로 다른 기준에 따라 자산, 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생하는 인식이나 측

정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 경우

(2) 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라, 금융상품을 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하

여 이사회, 대표이사 등 주요경영진에게 공정가치기준에 근거하여 내부적으로 제공할 경우

(3) 복합계약에 해당하는 유가증권으로, 내재파생상품의 분리조건에 해당하지 않거나, 분리요건에 해당하더

라도 특정한 경우를 제외하고는 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하는 경우

만기보유증권

만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생 금융자산으로서 만기까지 보유할

적극적인 의도와 능력이 있는 유가증권을 말합니다.

매도가능증권

매도가능항목으로 지정한 유가증권이거나 당기손익인식증권이나 만기보유증권, 대여금 및 수취채권으로 분류되지

아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류합니다.

무수익여신

무수익여신은 은행의 총여신 중 연체여신, 이자미계상여신 (부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신,

채권재조정여신)을 합한 것을 말합니다.

*총여신: 대출금(원화, 외화, 역외외화, 신탁계정 대출금포함)+내국수입유산스+지급보증대지급금+ 확정지급

보증+신용카드채권+직불카드채권+여신성가지급금+매입외환(내국신용장어음매입 및 관련 미수금 포함)+

사모사채+기업어음+종합금융계정의대출채권+금융리스채권+금융리스선급금 등

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* 자산건전성 분류기준(은행업감독규정 별표3)

분류단계 정의

정상 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 양호하여 채권회수에

문제가 없는 것으로 판단되는 거래처(정상거래처)에 대한 자산

요주의

다음 각호의 1 에 해당하는 자산

① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채권회수에 즉각적인 위험이 발생하지는

않았으나 향후 채무상환능력의 저하를 초래할 수 있는 잠재적인 요인이 존재하는 것으로

판단되는 거래(요주의거래처)에 대한 자산

② 1 월 이상 3 월 미만 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산

고정

다음 각호의 1 에 해당하는 자산

① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의 저하를 초래할 수 있는

요인이 현재화되어 채권회수에 상당한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(고정거래처)에 대한

자산

② 3 월 이상 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산중 회수예상가액 해당부분

③ 최종부도 발생, 청산․파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권회수에 심각한 위험이

존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산중 회수예상가액 해당부분

④ “회수의문거래처” 및 “추정손실거래처”에 대한 자산중 회수예상가액 해당부분

회수의문

다음 각호의 1 에 해당하는 자산

① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 현저히 악화되어

채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(회수의문거래처)에 대한 자산중

회수예상가액 초과부분

② 3 월 이상 12 월 미만 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산중 회수예상가액

초과부분

추정손실

다음 각호의 1 에 해당하는 자산

① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의 심각한 악화로

회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에 대한

자산중 회수예상가액 초과부분

② 12 월 이상 연체대출채권을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

③ 최종부도 발생, 청산․파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권회수에 심각한 위험이

존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

131

* 무수익 여신산정기준 (은행업감독업무시행세칙 별표12)

대상 산정기준

연체여신 원리금이 3 월 이상 연체된 채권으로 이자 미계상 여신을 제외한 여신

이

자

미

계

상

여

신

부도업체 등에

대한 여신

최종부도업체, 파산ㆍ청산절차 진행중인 업체, 폐업중인 업체, 법정관리․화의절차 진행중인

업체에 대한 여신으로 채권재조정여신을 제외한 여신

채무상환능력

악화 여신

경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 현저히 악화되어

채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되거나 (회수의문거래처) 채무상환능력의 심각한

악화로 회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에

대한 여신으로 부도업체 등에 대한 여신 및 채권재조정여신을 제외한 여신

채권재조정

여신

① 채권재조정으로 인하여 실제 수익이 발생하지 않는 여신(이자를 원가, 유예하거나 면제한 여신)

② 3 월 이상 재조정된 조건에 따른 원리금 상환이 이루어지지 않은 여신

③ 원리금의 상환이 유예되거나 기준금리 이하로 재조정되었음에도 불구하고 향후 원리금 상환이

불확실한 거래처에 대한 여신(회수의문 및 추정손실거래처에 대한 여신)

고정이하분류여신

고정이하분류여신은 은행의 총여신 중 자산건전성분류 기준상 고정 이하로 분류되는 여신으로 고정,

회수의문, 추정손실로 분류되는 여신을 말합니다.

(1) 고정: 총여신 중 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량한 거래처에 대한 여신 중 회수예상가액

해당 여신액

(2) 회수의문: 총여신 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과여신

(3) 추정손실: 총여신 중 회수불능이 확실하여 은행의 손실처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신

파생상품거래

통화, 채권, 주식 등 기초자산의 가격에 근거하여 그 가치가 결정되는 금융상품을 매매하거나 이로부터

발생하는 장래의 현금흐름을 교환하기로 하는 거래 및 기타 이를 이용하는 거래입니다.

1) 장내거래는 거래소가 정하는 방법 및 기준에 따라 행하여지는 파생상품거래입니다.

2) 장외거래는 장내거래가 아닌 당사자간의 계약에 의한 파생상품거래입니다.

3) 헤지거래는 기초자산의 손실을 감소 혹은 제거하기 위한 파생상품거래입니다.

4) 트레이딩거래는 거래목적이 헤지거래에 해당되지 않는 모든 거래입니다.

5) 잠재적신용익스포져는 리스크요인별, 잔존만기별로 신용환산율을 계약금액에 곱하여 산출한 금액입니다.

BIS 기준 자기자본비율

BIS 기준 자기자본비율은 은행 재무구조의 건전성을 나타내는 비율로 BIS 금융위원회(바젤위원회)에서 발표

한 자산의 신용, 시장, 운영리스크(외은지점의 경우 운영리스크 제외)에 따라 자기자본보유를 의무화하는

“자기자본 측정과 적정자기자본 수준에 관한 국제적 합의”를 근거로 하여 금융감독원에서 정한 경영지도

비율의 하나로서 그 비율이 높을수록 은행재무건전성이 좋다는 것을 의미합니다. 융감독원의 지도비율은 8%

이상입니다.

132

유동성커버리지비율

유동성커버리지비율은 은행이 유동성 위기상황에서도 1개월 동안 감당할 수 있도록 충분한 고유동성자산을

확보토록 하는 단기 유동성비율 지표로 그 비율이 높을수록 유동성이 좋다는 것을 의미합니다.

금융감독원의 경영지도비율은 100% 이상(외국은행 국내지점은 60% 이상)입니다. 다만, 동 경영지도비율은

은행별 성격 및 국제기준의 단계적 이행 등을 감안하여 다음 표와 같이 연도별로 단계적으로 상향

시행됩니다.

구 분 은 행 외국은행지점 산업은행,기업은행,

농협은행,수협중앙회

2015년 80% 20% 60%

2016년 85% 30% 70%

2017년 90% 40% 80%

2018년 95% 50% 90%

단순자기자본비율

은행이 자산규모(총익스포져) 대비 자기자본(기본자본)을 일정 수준 이상 보유토록 의무화함으로써 은행의

과도한 자산증가를 억제하는 자본규제의 보완적인 규제수단입니다. 국제결제은행에서 정하는

레버리지비율로서 기본자본(분자)을 총익스포져(분모)로 나누어 산출합니다.

원화유동성비율

원화 유동성 비율은 단기조달자금에 대한 단기자금운용을 표시하는 지표로 그 비율이 높을수록 유동성이

좋다는 것을 의미합니다. 금융감독원의 지도비율은 100% 이상입니다.

업무용유형자산 비율

업무용유형자산 비율은 은행이 점포개설 등과 관련하여 취득한 토지 및 건물 투자액, 임차보증금 등의

적정성을 나타내는 지표로서 자기자본에 대한 동 투자액의 비율로 표시됩니다.

예대금리차

예대금리차는 은행의 자금부문이익 창출능력을 나타내는 지표로서 원화대출금 수익률에서 원화예수금

비용률을 차감하여 표시되며, 대출운용의 적정수익력 및 저비용성자금(Low Cost Funding)조달능력을 측정하는

기준으로 사용됩니다.

명목순이자마진

명목순이자마진(N.I.M.)은 이자수익자산에 대한 이자수익과 이자비용과의 차이를 말하며 매결산기말에

금융감독원앞 보고하는 “업무보고서”상의 순이자마진 산출방식에 의거 산출하여 기재한다.

ｏ 명목순이자마진(N.I.M.) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산

133

신탁부문이익

은행의 손익발생 원천에서 신탁부문이익은 은행의 신탁계정에서 발생하는 순이익 개념으로서 다음과 같이

산출됩니다.

ｏ 신탁부문이익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 신탁보전금

순외환익스포져

순외환익스포져는 외환거래에서 발생할 수 있는 환투기 등 건전성을 위협하는 요인을 사전방지하기 위해

외국환거래규정에 의해 설정된 외국환은행의 외국환매입초과액과 매각초과액의 차액에 상당하는 금액을

말합니다. 현재, 순외환익스포져의 한도는 전월말 자기자본 대비 50% 이내입니다.

지급보증

은행이 거래자의 의뢰에 따라 동 거래자가 제3자에게 부담하고 있는 채무에 대한 지급을 보증하는 것을

의미합니다.

(1) 확정지급보증: 융자담보지급보증, 사채발행지급보증, 화물선취보증서가 발급된 수입관계지급보증,

해외현지차입 및 입찰 보증, 계약이행 보증과 같이 은행이 행한 보증 행위 중 일정한 이행조건이 구비된

지급보증을 확정지급보증이라고 합니다.

(2) 미확정지급보증: 화물선취 보증서가 발급되지 아니한 수입관계 지급보증 등과 같이 은행이 행한

보증행위 중 이행요건이 구비되기 전의 지급보증으로 이 지급보증은 이행요건이 구비되는 시점에서

확정지급보증으로 전환되거나 보증 의뢰인의 주채무 이행으로 소멸하게 됩니다.

대손준비금

은행은 회계상 대손충당금은 한국채택국제회계기준에 따라 적립하고 있으나 회계상 대손충당금이

은행업감독규정에 따른 대손충당금 요적립액에 미달하는 경우 이익잉여금 중 대손준비금으로 적립하는

금액을 말합니다.

신용등급

신용등급은 채무자의 상환능력을 평가한 것이며, Moody's, S&P, Fitch 를 국제 3대 신용평가사라고 합니다.

신용등급은 기간에 따라 장/단기, 통화에 따라 자국통화표시/외화표시, 종류에 따라 채권(부채)/예치/발행

관련 신용등급 등으로 나누어집니다. 장/단기에서 단기등급은 일반적으로 1년 미만의 단기채무 상환능력 및

상환불능위험을 나타내며, 국내은행의 경우 개별은행의 사정에 따라 신용등급을 부여 받은 신용평가사가

1~2개에 한정될 수도 있으나, 3대 신용평가사는 국내 은행들에 대한 신용등급을 대부분 부여하고 있습니다.

각 신용평가사별 신용등급 구성체계는 다음과 같습니다.

구 분 Moody's S&P Fitch

장기

투자적격 등급 Aaa ~ Baa3

(10 등급)

AAA ~ BBB-

(10 등급)

AAA ~ BBB-

(10 등급)

투기등급 Ba1 ~ C

(11 등급)

BB+ ~ SD 및 D

(12 등급)

BB+ ~ D

(14 등급)

134

구 분 Moody's S&P Fitch

단기

투자적격 등급 P-1 ~ P-3

(3 등급)

A-1+ ~ A-3

(4 등급)

F1+ ~ F3

(4 등급)

투기등급 NP

(1 등급)

B ~ SD 및 D

(6 등급)

B ~ D

(3 등급)

o 장기신용등급

구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용

투자

적격

등급

Aaa AAA AAA 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best)

Aa1

Aa2

Aa3

AA+

AA

AA-

AA+

AA

AA-

Aaa 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨

(High Quality)

A1

A2

A3

A+

A

A-

A+

A

A-

현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음

(Upper-Medium Grade)

Baa1

Baa2

Baa3

BBB+

BBB

BBB-

BBB+

BBB

BBB-

현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함

(Medium Grade)

투기등급

Ba1

Ba2

Ba3

BB+

BB

BB-

BB+

BB

BB-

원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음

(Partially Speculative)

B1

B2

B3

B+

B

B-

B+

B

B-

원리금지급의 안정성이 낮음

(Speculative)

Caa1

Caa2

Caa3

CCC+

CCC

CCC-

CCC+

CCC

CCC-

지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default)

Ca CC CC 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default)

C C C 최저등급(Extremely Poor)

SD 및 D

DDD

DD

D

부도등급 혹은 부도가능성 (Bankruptcy)

135

o 단기신용등급

구분 Moody's S&P Fitch 신용등급내용

투자

적격

등급

P-1

(Prime-1)

A-1+

A-1

F1+

F1 단기상환능력이 매우 우수

P-2

(Prime-2) A-2 F2

Prime-1 보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건

등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음.

P-3

(Prime-3) A-3 F3 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이 매우 높음.

투기등급 NP

(Not Prime)

B

B-1

B-2

B-3

B 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급

C C 단기 채무 지급 불능 가능성

SD 및 D D 부도등급 혹은 부도가능성

신용리스크

채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실

위험을 말합니다.

운영리스크

부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부의 사건으로 인하여 발생할 수 있는 손실

위험을 말합니다.

시장리스크

시장가격의 변동으로 인한 금융기관 대상포지션의 손실리스크로서 “일반시장리스크”와 “개별리스크”로

구분됩니다.“일반시장리스크”라 함은 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 일반적 수준

변화에 따른 금융기관 대상포지션의 손실리스크를 말합니다. “개별리스크”라 함은 일반적인 시장가격의

변화외에 채권 및 주식발행자 등의 신용리스크의 변동 등에 의한 금융기관 대상포지션의 손실리스크를

말합니다.

금리리스크

금리가 금융기관의 금리민감 자산․부채 등에 불리하게 변동할 때 발생하는 손실 위험으로서 금리

EaR(Earning at Risk)과 금리 VaR(Value at Risk) 등으로 측정됩니다.