BIENVENIDOS A LA 64 ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS

BIENVENIDOS

A LA 64 ASAMBLEA GENERAL

DE ASOCIADOS

JUNIO 12 DE 2020

ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS

POR EL PERIODO:

DEL AÑO 2019

2

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

PRINCIPALES SUPLENTES

* WILLIAM ALBERTO GARAY RECALDE * ANGEL MARIA CASTRO GUZMAN Presidente * VICTOR RAUL MOLINA AFANADOR * RICARDO SICHACA GOMEZ Vice-presidente * LUZ MERCEDES RAMIREZ URIBE * WILLIAM CALDERON DIAZ Secretaria

* ORLANDO MARTINEZ MALAGON Vocal 1 * MARIA ALEJANDRA AGUILAR MORALES Vocal 2

COMITÉ DE CRÉDITO COMITE EVALUADOR DE CARTERA

* WILLIAM ALBERTO GARAY * MARIA ALEJANDRA AGUILAR Presidente * SANDRA YANET VERGARA * LUZ ADRIANA CAMPIÑO * VICTOR RAUL MOLINA AFANADOR Secretario * ORLANDO MARTINEZ MALAGON Vocal

3

JUNTA DE VIGILANCIA PRINCIPALES SUPLENTES

* HENRY ALONSO PEDRAZA SORIANO * RUTH MERY MUÑOZ PINZON * MAURICIO CASTRO CHAPARRO * JULLY ANDREA CUERVO GARCIA * OMAR JAVIER RODAS ROLON * JOHN JAIRO PRIETO GARCIA

GERENTE * DORA INÉS GALEANO URBANO

REVISORA FISCAL CONTADOR * FANY PERDOMO LASPRILLA * ALFONSO SÁNCHEZ NIETO

ASESOR PROGRAMA CONTABLE SOFSOL:

*CARLOS EDUARDO MARTINEZ

4

INFORME DE GESTIÓN

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Y GERENCIA

POR EL AÑO 2019

COOPERATIVA DE CRÉDITO DEL FUTURO

FUTURCOOP

BOGOTÁ, JUNIO 12 DE 2020

5

HIMNO COOPERATIVO Marchamos todos unidos hacia la vida y hacia la patria Escoltados por el sol, el trabajo y la esperanza (BIS) Nuestra luz cooperativa, ilumina nuestra marcha los Senderos de la tierra y los caminos del alma. Nos alimenta el pasado y el presente nos levanta, y el porvenir nos espera en el tiempo y la distancia. Congregados por el pan y agrupados por el alba luchamos por la blancura de la paloma más blanca. Somos pueblo que conquista la libertad con el arma del Trabajo que redime y madura nuestra causa.

6

MISIÓN

Contribuir a la solución de las necesidades básicas de sus asociados; proteger los ingresos

provenientes de su inversión y de su trabajo; elevar su nivel de vida, especialmente en lo

económico, social y cultural; fortalecer los lazos de solidaridad y de ayuda mutua consientes.

INFORME DE GESTION DE LA GERENCIA Y CONSEJO DE ADMINISTRACION AÑO 2019.

BIENVENIDA Señores asociados sean Ustedes bienvenidos a la ASAMBLEA 64 de la COOPERATIVA FUTURCOOP, los mejores deseos para que los temas tratados como las decisiones tomadas aporten al desarrollo de la Cooperativa. 1 – PRESENTACION GENERAL LA COOPERATIVA Es satisfactorio presentarles nuestra gestión durante el año 2019 que significó una mejor calidad de vida para nuestros asociados. En 2020, continuaremos avanzando en servicios para nuestros asociados y sus familias, así brindarles mayores oportunidades de bienestar. Con satisfacción presentamos a ustedes el informe de Gestión y el balance Social en aspectos relevantes desarrollados en el año 2019. Como empresa solidaria nos comprometimos a trasmitir, apropiar y practicar las acciones y decisiones que ponen de manifiesto la razón de ser de Futurcoop en cumplimiento a los valores y principios Cooperativos. Este informe visualiza el resultado de la gestión de directivos, funcionarios y asociados que bajo el rol han hecho de Futurcoop una entidad dinámica y emprendedora en la en la búsqueda del buen vivir pensando en el bienestar de nuestros asociados. Estos informes muestran los resultados que quedan en la historia como logro obtenido y otros continúan en cumplimiento al objeto social, misión y visión de la Cooperativa. La Cooperativa en el año 2019, tuvo que afrontar y cumplir con las exigencias propias del mercado, del desarrollo de su objeto social y del cumplimiento de las normas a que debe someterse en razón de su actividad de aporte y crédito. El consolidar y/o cambiar algunos procesos en la cooperativa y la necesidad de cumplir con nuestras exigencias hizo que tuviera que adecuarse desde lo económico, lo laboral y desde lo normativo.

7

Consideramos que realizar estos cambios internos permitirá cada vez ser más eficientes y llevar a nuestros asociados mejoras y más oportunos servicios. Es por ello que a partir del mes de Junio del 2019 para los asociados de las empresas Melec y Comensa se realizó el cambio de descuento de nómina que se venía realizando a través de las empresas patronales mencionadas anteriormente a descuento directo con el débito automático por cada asociado. TEMAS REVELANTES Las 4.000 cooperativas existentes en Colombia son más pesadas en la economía de lo que parece. Cuando el país estaba en plena desaceleración, registraron activos por 42 billones de pesos. Aun en época de vacas flacas, crecen por encima del producto interno bruto, a más del 7 por ciento promedio en los últimos 5 años; manejan una cartera crediticia cercana a los 20 billones de pesos con 6,5 millones de asociados, que aportan 14,3 billones de pesos en ahorros, y mantuvieron 165.000 empleos en 500 municipios, aun en medio del freno en la economía del país. Todo esto pese al estigma que, según Carlos Ernesto Acero, presidente de Confecoop, gremio que las asocia, les quedó pegado a la piel luego del famoso escándalo de libranzas en el que miles de inversionistas fueron estafados, tras la alianza de las empresas Estraval con ciertas cooperativas para armar el esquema fraudulento. Las entidades sin ánimo de lucro (Esal) fueron puestas bajo la lupa de la Dian para una depuración. ¿Cuál es hoy la realidad de las cooperativas? Hay una tendencia a asociar a las cooperativas con lo que no somos. Bajo el rótulo de Esal hay 23 formas jurídicas organizacionales, unas basadas en el mutualismo, otras en el asistencialismo, y a otras las llaman organizaciones de desarrollo social. Entre las Esal, que tienen como característica el mutualismo, hay 3 ramificaciones que forman la economía solidaria. Ahí entran cooperativas, fondos de empleados y asociaciones mutualistas. Las tres son empresas. Por eso se tiene la percepción de que son ‘con ánimo de lucro’ y no pagan impuestos. Cuando se habla de ‘sin ánimo de lucro’, se cree que estas empresas no son rentables ni productivas, que ahí no hay economía. Las cooperativas somos economía, la economía de la gente. El ejercicio económico se hace para resolver necesidades a las personas. Si se hace con eficiencia, genera un excedente que, a diferencia del sector de capital, no se distribuye entre inversionistas, se reinvierte 100 por ciento. ¿Y la tributación? El no pago de impuestos es uno de los 11 mitos. Somos contribuyentes del impuesto de renta desde 1995. Hace dos años éramos aportantes a través del régimen especial, Pero teníamos una exención que consistía en que si el 20 por ciento de nuestro

8

excedente lo aplicábamos a educación formal y cumplíamos la normativa cooperativa, no estábamos obligados al impuesto de renta. Hace dos años se quitó esa norma. Estamos en el mercado en condición similar a empresas con ánimo de lucro. Esto se traduce también en no pago de parafiscales por empleados de menos de 10 salarios mínimos. Solidaridad y negocio suena contradictorio. El poder del modelo económico está en que al agregar recursos, la cooperativa se convierte en gestor, y debe ser un extraordinario gestor para que, al satisfacer necesidades comunes de un grupo, funcione la economía de escala. En lugar de que yo vaya a resolver una necesidad que me sale más costosa, voy como cooperativa que tiene un convenio con una entidad prestadora de un servicio. En promedio, el descuento para la compra de un carro es de entre 1,5 y 2 por ciento. El proveedor encuentra que por economía de escala puede vender más. La cooperativa no se queda con el beneficio, lo traslada al asociado. ¿Qué actividad es la de más peso? El segmento cooperativo más grande es aporte y crédito. De 6,5 millones de asociados (14 % de la población), 4 millones estamos allí, somos ahorradores y prestatarios. Las cooperativas, con todos sus servicios, benefician a 22,3 millones de personas (49,1 %). ¿Por qué proponen un nuevo pacto en el Plan de Desarrollo? En los 12 pactos que hoy tiene el plan no se reconoce que hay otra forma de hacer economía. Hace 50 años, la Federación de Cafeteros impulsó el fortalecimiento de cooperativas de productores de café; 50 años más tarde, no solo ha sido el vehículo de movilización económica para la compra de cosechas, garantizando estabilidad en precios, pago oportuno a más de 575.000 productores y reinversión social. La principal empresa agroindustrial del país es una cooperativa, Colanta, y es de 11.000 pequeños y medianos productores de leche. Copidrogas es la empresa de venta de medicamentos al por menor más grande de Colombia, factura 2,3 billones. Pertenece a 5.000 droguistas, que tienen 6.500 farmacias en 1.000 municipios. Por todo eso necesitamos una política para que más cooperativas sean gran empresa en Colombia. Fuente: El tiempo, 16 de Febrero del 2019 “49 % de los colombianos se benefician de cooperativas”.

GESTION ADMINISTRATIVA POLIZAS COOPERATIVA: Se mantiene la póliza de Seguro de vida de Manejo con la Aseguradora Solidaria y la Póliza de Vida Grupo Deudores la cual ha sido utilizada en los casos que sea requerido.

9

SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA SOLIDARIA - SUPERSOLIDARIA: Se realizó el pago de la primera y segunda cuota de contribución cumpliendo con la norma dentro de la ley dentro del plazo exigido. EMPRESA DE AFIANZATE SOLIDARIO: Futurcoop, para reemplazar el codeudor solidario realizo un convenio con la empresa Afiánzate Solidario S.A., a la fecha ha sido utilizada por la mayoría de los asociados y las veces que se ha reclamado ha sido efectiva la respuesta y pronto pago. Por lo tanto no tenemos deudas pendientes de Asociados retirados, ni cartera en mora. OBLIGACIONES LABORALES: La Cooperativa cumplió a cabalidad con sus compromisos laborales, con el grupo de personas pertenecientes a la cooperativa, como son: Pago de nómina, Seguridad Social y parafiscales en las fechas estipuladas por la ley, el pago de prestaciones sociales y dotación. IMPLEMENTACION DEL SARLAFT: Dando cumplimiento a las circulares externas 004 del 2017 y 014 de 2018 y Circular básica jurídica, la cooperativa viene implementando y dando cumplimiento a los criterios y parámetros establecidos por la Supersolidaria. En cuanto al software de riesgo tenemos plazo hasta el mes de Octubre de 2020, ya estamos trabajando en ello para cumplir dentro del tiempo establecido. IMPLEMENTACION SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TABAJO:

El ministerio de trabajo estableció el sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo (SG-

SST) Expidió la resolución 1111 del 2017, donde se regularon los estándares mínimos, los

decretos que modificaron la resolución anterior, Decreto 1072 del 2015 y la resolución 0312 del

2019 Capítulo I y con el fin obtener por parte de la ARL POSITIVA la Evaluación de los Estándares

Mínimos. La Sra Edna Nathaly Diaz con licencia vigente quien realizo el acompañamiento para la

calificación y la realización de Estándares Mínimos en la implementación de nuestro SG- SST la

que permitió la certificación ante la ARL con un porcentaje de cumplimento del 100% por lo que

la Cooperativa viene en proceso de implementación, manteniendo capacitación constante para

el mejoramiento de dicho proceso.

OBLIGACIONES CON ENTIDADES EXTERNAS: Otras obligaciones que se cumplieron en las fechas establecidas fueron: Reportes a la Unidad de Información de Análisis Financiero UIAF, Registro Nacional de Base de Datos, pago a proveedores, actualización de información para continuar dentro del régimen tributario especial y entrega de información exógena.

10

REUNIONES DE CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: Se llevaron cabo las reuniones del Consejo de Administración, en donde se propone un Orden del Día con temas que se discuten y se aprueban o se niegan por parte de los miembros del Consejo. En cada Sesión se presentan los Estados Financieros por parte de la gerencia y se lee el informe de la revisoría fiscal con las observaciones y recomendaciones sugeridas. De igual forma, el Consejo es informado acerca del balance social como son ingresos y retiros de asociados y aprobación de creditos de mayor cuantía en las diferentes líneas de crédito. REUNIONES DE JUNTA DE VIGILANCIA: El único miembro de la Junta de Vigilancia que estuvo presente y pendiente de todos los temas tratados por el Consejo de Administración fue el Señor Mauricio Castro Chaparro por lo tanto es el quien presenta él informa de Junta de Vigilancia que está a disposición en la Asamblea General para el día de Hoy. El no cumplimiento de las funciones por parte de la Junta de Vigilancia como son reunirse como mínimo cada dos meses y rendir informes sobre sus actividades a la asamblea general ordinaria caso que no se dio durante el año 2019 por la cual no hay actas de dichas reuniones. ATENCIÓN AL ASOCIADO: El patrimonio más importante para Futurcoop son los asociados y la razón de ser de la Cooperativa es la satisfacción de los mismos brindándoles la atención cuando se dirigen a la Cooperativa para solicitar colaboración en la obtención de alguna línea de crédito que le ayude a suplir alguna necesidad tanto del Asociado como del grupo familiar. Esta información inicia cuando el asociado se dirige a la Cooperativa a solicitar información y finaliza cuando se le realiza la transferencia de fondos a su cuenta bancaria. Por lo anterior, nos esmeramos por brindar información clara y concisa sobre sus aportes y los beneficios a los que tiene derecho. Durante la vigencia del año 2019 garantizamos que la información suministrada al asociado ha cumplido con las expectativas de éste. Nuestra atención al asociado está enmarcada en valores de respeto y cordialidad.

GESTION DE RIESGO.

Durante el año 2019 FUTURCOOP mantuvo la defensa del sector Cooperativo para el desarrollo, permanencia y consolidación de los asociados, representándolos ante las entidades gubernamentales como la Superintendencia de la Economía Solidaria, la Dian entre otros, preservando el modelo ante la abundancia de normatividad que se registró durante el periodo y que se sigue registrando.

11

Durante el año 2019, la cartera no se incrementó como en años anteriores debido al retiro de asociados quien a su vez son Empleados del Cerrejon (Stewart & Stevenson) ya que esto afecto la cartera y el ingreso. Además la rotación y retiro de personal de todas las empresas tampoco permitieron cumplir con las metas y los objetivos propuestos. Se ha detectado que los asociados debido a la situación económica de las empresas no desean obtener obligaciones al momento de su retiro. Se aprecia que durante el año 2019 los directivos de las empresas y asociados no tuvieron la suficiente participación y colaboración con Futurcoop, por lo que sugerimos que haya más acompañamiento y se involucren en la administración y dirección de Futurcoop. Como todos sabemos es nuestra empresa y debemos velar por buen desarrollo y el crecimiento de ella. Debemos tener en cuenta los principios y valores Cooperativos los cuales son: Ayuda Mutua, Igualdad, Democracia, Responsabilidad y solidaridad y apostarle a ellos para un mejoramiento continuo de nuestra Cooperativa. Esperamos seguir contando con su apoyo en los próximos años, para mejorar los servicios de Futurcoop, para una mejor calidad de vida.

PRINCIPALES RESULTADOS FINANCIEROS 2019

Para Futurcoop en el año 2019 se caracterizó por ser un periodo un poco difícil debido a la rotación del personal y adaptación para el sector empresarial a las nuevas condiciones económicas del país y el mercado. Ante este panorama económico, la Cooperativa Futurcoop, trato de cumplir con los beneficios otorgados a los asociados durante el año como son: El bono del pescado, Auxilios entregados a los asociados, el detalle de Amor y Amistad, el día del niño y regalo a los niños de las diferentes ciudades donde no se hace dicho evento y finalmente entrega de bonos de fin de año. La cooperativa mantiene su orientación de manejar políticas y procedimientos que permitan el control del riesgo de crédito y continúa con sus procesos de seguimiento y monitoreo permanentes.

BALANCE GENERAL

Los resultados del 2019 se reflejan así: Los activos alcanzaron los $903 millones de pesos Los aportes alcanzaron los $759 millones de pesos La Cartera alcanzo un valor de $835 millones de pesos

12

Con respecto a los desembolsos, se aprobaron 851 solicitudes por más de $1.510 millones de pesos. Es importante resaltar que es el activo más representativo de nuestros estados financieros, razón por la cual hemos sido responsables en la colocación de esos recursos, las cuales cumplen con los requisitos mínimos exigidos según el Reglamento de Crédito y el Estatuto, para su aprobación como son: capacidad de pago, garantías. El patrimonio fue de $ 873 millones de pesos, del cual el valor más representativo son los aportes de los asociados y presentan un saldo de $759 millones de pesos. Los beneficio de asociados que fueron de aproximadamente $46 millones de pesos, Este gasto se efectuó siendo consecuentes con la situación financiera de la FUTURCOOP en el año 2019.

ASPECTOS DE LEY:

Futurcoop cumplió con lo establecido en la Ley 603 del 2000 sobre derecho de autor y propiedad intelectual, con licenciamiento del software en uso. FUTURCOOP desarrollo sus labores de acuerdo con las normas estipuladas en el manual del Sistema integral de Prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo SARLAFT presentándose los reportes exigidos por la ley. Los créditos otorgados a los miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y Representante Legal (Gerente) se ajustan a las disposiciones establecidas en la Ley 454 de 1998, la Ley 795 de 2003, las circulares básicas jurídica, contable y expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria, el estatuto y el reglamento de crédito de Futurcoop. Futurcoop, cumplió cabalmente con las disposiciones legales y reglamentarias que regulan las actividades de la Cooperativa, en especial las contempladas en la ley 79 de 1988, la ley 454 de 1998 y las Circulares Básicas Jurídica, Básica Contable y Financiera de La Superintendencia de la Economía Solidaria . A diciembre 31 de 2019 Futurcoop no tenía ningún requerimiento judicial. Al cierre del ejercicio económico la Cooperativa se encontraba a paz y salvo por todo concepto en la declaración,

ENTIDADES DE VIGILANCIA

FUTURCOOP, remitió la información contable a la Superintendencia de la economía Solidaria, entidad que realiza un proceso de evaluación y seguimiento de la información suministrada sin ninguna observación. Futurcoop se encuentra en el tercer nivel de Supervisión por la Supersolidaria por el total de activos según circular extrema 08 del 2020 y en Segundo Grupo de aplicación de la NIIF.

13

AGRADECIMIENTOS: Es un placer para el Consejo de Administración y la Gerencia presentar este informe y agradecer a las empresas MELEC S.A., STEWART & STEVENSON DE LAS AMÉRICAS COLOMBIA LTDA., COMENSA S.A., ORGANIZACIÓN SERVICIOS Y TEMPORALES S.A.S. Agradecemos a nuestros asociados por su permanente apoyo y confianza depositada. Al Consejo de Administración, Revisor fiscal, contador y colaboradores de FUTURCOOP, a todos las personas que han contribuido con la Cooperativa, muchas gracias por su calidad y su compromiso para ser cada vez mejor y continuar siendo una empresa destacada en el Sector Solidario. Cordialmente. ___________________________ __________________________ WILLIAM ALBERTO GARAY RECALDE DORA INES GALEANO URBANO Presidente Gerente

(ORIGINAL FIRMADO)

BALANCE SOCIAL:

En nuestros entes solidarios la vinculación voluntaria, libre y abierta, unida a los valores y

principios de autoayuda, equidad, igualdad y democracia, posibilitan la forma justificada y la

razón de ser de FUTURCOOP por lo cual durante al año 2019 tuvimos la oportunidad de realizar

integración con nuestros asociados y llevar a cabo varias actividades, mejorando la calidad de

vida.

PARTE SOCIAL

AUXILIOS CALAMIDAD

En el Año 2019 se entregó un auxilio de calamidad al Asociado Andrés Felipe Palacios Correa

aprobados por el Consejo de Administración por valor de cien mil pesos ($100.000) M/cte

AUXILIO LENTES

En el año 2019 se entregaron auxilios para lentes a 7 Asociados que fueron:

14

1) William Calderon Diaz por ($120.000).

2) Juan Pablo Gómez Castro por ($200.000).

3) Adriana Campiño Arias por ($150.000).

4) Amparo Aponte por ($225.000).

5) Jully Andrea Cuervo Garcia por ($140.000).

6) Alfonso Muñoz Cañon por ($150.000).

7) Chayan Lopez Lopez por ($150.000).

En total se entregó Un millón ciento treinta y cinco mil pesos ($1. 135.000) M/cte, en Auxilios

de Lentes para los Asociados.

AUXILIOS MEDICOS

En el año 2019 se hizo entrega de 4 auxilio médicos a los siguientes Asociados:

1) Fernando Belmonte Celis por ($57.000).

2) Jorge Enrique Vargas Duarte por ($24.000).

3) Edward Felipe Núñez Castaño por ($250.000).

4) John Jairo Rodriguez Lopez por ($500.000).

En total se entregó ochocientos treinta y un mil pesos ($831.000) M/cte, en Auxilio médicos

para los Asociados.

BONOS UTILES ESCOLARES

En el mes de Febrero de 2019 Futurcoop entrego a los hijos de los asociados menores de 13 años

bonos SODEXO, cada uno por ($25.000), para ayuda de la lista escolar, los cuales sumaron un

total de Cuatro millones sesenta mil novecientos treinta y ocho pesos ($4.060.938) m/cte.,

incluido gastos.

BONO DE SEMANA SANTA:

En el mes de Abril de 2019 Futurcoop entregó a sus asociados bonos SODEXO, cada uno por valor

de Treinta y cinco mil pesos ($35.000), los cuales sumaron Siete millones cuatrocientos setenta

y ocho mil setecientos cuarenta y ocho pesos ($7.478.748) m/cte., incluidos gastos.

15

AUXILIO POLIZA EXEQUIAL:

En el mes de Mayo se realizó la renovación de la póliza Exequial con los Olivos, La Cooperativa

Futurcoop entrego un Auxilio de ($40.000) a cada uno de sus Asociados que cuentan con este

Plan Exequial esto por un valor de Dos millones ochenta mil pesos ($2.080.000) M/cte aprobado

en reunión de Consejo de Administración.

CAPACITACION CURSO DE COOPERATIVISMO PARA LA ALTA ADMINISTRACIÓN:

En el mes de Junio se realizó la Capacitación (certificada) para Seminario base para la

administración de control , formación de asociados y directivos de la cooperativa cumpliendo la

Normatividad vigente acerca de la Capacitación constante que deben tener los miembros del

Consejo de Administración y Junta de Vigilancia esta Actividad tuvo un valor de Un millón

trecientos mil pesos ($1.300.000) M/cte.

AMOR Y AMISTAD:

En el mes de Septiembre de 2019, Para celebrar el día de Amor y la Amistad, Futurcoop entregó

a cada uno de sus Asociados un bono SODEXO, por valor de ($35.000), su inversión fue de Cinco

millones ciento veintidós mil quinientos treinta pesos ($5.122.530) M/cte., incluido gastos.

BONOS DE NAVIDAD:

En el mes de Diciembre Entregamos bonos SODEXO a todos los Asociados con el objetivo de

participar en el mejoramiento y calidad de vida de ellos, los cuales se entregaron en la primera

semana del mes, Su inversión fue de Dieciocho millones tres mil cuatrocientos noventa y dos

pesos ($18.003.492) m/cte., incluido gastos.

EVENTO DÍA DEL NIÑO FUTURCOOP:

En el mes de Octubre de 2019 como se celebra el día de los niños, se entregaron pasaportes

abiertos para el Parque Mundo Aventura para que asistiera cualquier día hasta el mes de Abril

del 2020. El pasaporte incluía ingreso al parque, refrigerio, y atracciones con relación a la edad

del niño. Su valor total fue de Dos millones ochenta mil veintiocho pesos ($2.080.028) m/cte.,

incluido gastos.

EVENTO DETALLE NIÑOS CIUDADES FUTURCOOP:

Para los niños de los Asociados de las diferentes ciudades como Medellín, Barranquilla, Cali,

Cerrejón, Bucaramanga y Cartagena se envió un Detalle a 39 niños en el mes de Diciembre de

2019, Su inversión fue de Un millón dos mil novecientos pesos ($1.002.900.) m/cte.

16

PARTE ADMINISTRATIVA

INDUSTRIA Y COMERCIO En el mes de Enero se realizó el pago de Industria y comercio del año 2018 a la Secretaria Distrital de Hacienda por valor de Dos millones ciento diez mil pesos ($2.110.000) M/cte.

PAGO TASA DE CONTRIBUCCION SUPERSOLIDARIA:

En el mes de Marzo de 2019 se realizó el pago de la 1 y 2 cuota de la tasa de contribución a la

Supersolidaria por valor de trescientos cuarenta y uno setecientos pesos ($341.700) M/cte.

RENOVACIÓN MATRICULA MERCANTIAL y RUNEOL:

En el mes de Abril de 2019 se llevó a cabo la renovación de la Matricula Mercantil por valor Un

millón quinientos cuarenta mil pesos ($1.540.000) M/cte., de acuerdo a la reglamentación para

las Cooperativas y en la renovación del Runeol por valor de ($43.000) M/cte.

CONCEPTO VALOR

AUXILIOS ASOCIADOS 2,066,000$

BONOS UTILES ESCOLARES 4,060,938$

BONOS ASAMBLEA 3,672,550$

BONOS SEMANA SANTA 7,478,748$

AUXILIO POLIZA EXEQUIAL 2,080,000$

BONOS AMOR Y AMISTAD 5,122,530$

CELEBRACION DIA DEL NIÑO (BOGOTA) 2,080,028$

REGALOS NAVIDAD (CIUDADES) 1,002,900$

BONOS NAVIDAD 18,003,492$

TOTAL ACTIVIDADES 2019: 45,567,186$

17

COOPCENTRAL:

Continuamos con el servicio de ASISTENCIA CENTRAL DATACREDITO en modo de consulta, dando

cumplimiento a la reglamentación de Supersolidaria, esto por un valor de Un millón doscientos

sesenta y cuatro mil ciento trece pesos ($1.264.113) M/cte.

Se realizó el pago del servicio de PLAN CONSULTA MASIVA esto por un valor de Ciento setenta y

cinco mil novecientos ochenta y siete pesos ($175.987) M/cte.

PAGINA WEB:

En el mes de Octubre se realizó anticipo del pago al Señor Leonardo Hernández de la Empresa

Diseño sin Límites para el rediseño de la página web de manera que fuera un poco más amigable

para las necesidades del Asociado, esto por valor de Ochocientos mil pesos ($800.000) M/cte.

La cual se encuentra en proceso de implementación.

LÍNEA DE CREDITO PLAZO TASA DE INTERÉS

PRÉSTAMO LIBRE INVERSIÓN 1 A 24 MESES 1.2%

PRÉSTAMO LIBRE INVERSIÓN 25 A 60 MESES 1.4%

PRÉSTAMO EDUCATIVO 1 A 6 MESES 0.9%

PRÉSTAMO MERCANCIAS 1 A 24 MESES 1.2%

ANTICIPO DE SUELDO CORTO PLAZO 1 MES 1%

ANTICIPO DE SUELDO MEDIANO PLAZO 3 MESES 1%

CALAMIDAD 1 A 18 MESES 1%

COMPRA DE CARTERA 1 A 24 MESES 1%

COMPRA DE CARTERA 25 A 36 MESES 1.1%

COMPRA DE CARTERA 37 A 48 MESES 1.2%

PRÉSTAMOS SEGUROS Y SOAT 1 A 12 MESES 1%

PRÉSTAMO EMERMEDICA 1 A 12 MESES 0%

PRÉSTAMO COOPSERFUN 1 A 6 MESES 0%

Todos son cuotas fijas con interés sobre saldos. LIBROS OFICIALES:

Consejo de Administración a Diciembre de 2019.

Junta de Vigilancia no hay evidencia de las reuniones realizadas en el libro oficial a Diciembre de 2019.

18

Las reuniones celebradas por el Consejo de Administración fueron realizadas de acuerdo al Estatuto, para su validez oficial.

CONVENIOS

También gozamos de Convenios con varias cadenas de almacenes a nivel nacional:

19

CREDITOS OTORGADOS DURANTE EL AÑO 2019

Teniendo en cuenta nuestras diferentes líneas de créditos y bajo los lineamientos establecidos en el reglamento de crédito, se otorgaron préstamos durante el año así:

PRESTAMO DE LIBRE INVERSION $ 1,132,722,000

PRESTAMO CONSUMO PARA MEJORAS VIVIENDA $ 130,000,000

PRESTAMOS DE ANTICIPO DE SUELDO MEDIANO PLAZO $ 71,916,090

PRESTAMO COMPRA DE CARTERA $ 43,137,978

PRESTAMO MERCANCIAS $ 27,953,700

PRESTAMOS ANTICIPO DE PRIMA $ 25,196,500

PRESTAMOS SOAT $ 25,111,088

PRESTAMO EDUCATIVO $ 16,183,292

PRESTAMOS DE ANTICIPO DE SUELDO A CORTO $ 14,292,950

PRESTAMO DE COOPSERFUN $ 13,126,022

PRESTAMO VEHICULO $ 6,000,000

PRESTAMOS EMERMEDICA $ 4,611,336

TOTAL PRESTAMOS OTORGADOS EN EL AÑO 2019 $ 1,510,250,956

20

REGISTRO COMPARATIVO DE ASOCIADOS

27%

31%

27%

15%

COMPARATIVO ASOCIADOS AÑOS 2016-2017-2018-2019

2016

2017

2018

2019

21

INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA A LA ASAMBLEA GENERAL 2019 ORDINARIA DE

ASOCIADOS

Señores Asociados:

Conscientes del compromiso adquirido y en cumplimiento de las funciones asignadas en los

estatutos, presentamos la gestión realizada por la junta de vigilancia con el objeto de velar por el

cumplimiento a cabalidad de las normas de carácter legal estatutario y reglamento que rige a

nuestra entidad.

Como labores específicas y para dar claridad sobre las tareas adelantadas por este organismo, nos

permitimos destacar las siguientes:

1. La junta de vigilancia participo en las reuniones del consejo administración donde verifico

y analizo las inquietudes expresadas y las recomendaciones necesarias.

2. La junta de vigilancia participo en las reuniones efectuadas por el consejo de

administración, haciendo las observaciones, recomendaciones y sugerencias que se

consideraron pertinentes. La junta de vigilancia estuvo presente en la nueva asignación

de cargos de administración, nombrando como presidente al Sr. William Alberto Garay,

como vicepresidente al Sr. Victor Raúl Molina Afanador, como secretaria, la Sra. Luz

Mercedes Ramírez, como primer vocal al Sr. Orlando Martínez Malagón, como segundo

vocal Maria Alejandra Aguilar.

3. La junta de vigilancia realizo el seguimiento a los diferentes cobros realizados por el

consejo de administración a los deudores patronales (COMENSA y MELEC).

4. La junta de vigilancia estuvo pendiente en los casos como:

Desembolsos de creditos

Creditos de mayor cuantía

Desembolso por auxilio

22

Por último la junta de vigilancia agradece la confianza depositada y reitera apoyo a nuestros

asociados que se han comprometido con la misión de nuestra cooperativa.

Se firma a los 17 días del mes de Marzo del 2020.

_______________________

Mauricio Castro Chaparro

(ORIGINAL FIRMADO)

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

Asamblea General Ordinaria de la Cooperativa del Futuro- FUTURCOOP-Nit.860.028.682-

5

Respetados señores:

En concordancia con las Normas de Contabilidad y de Información Financiera

Aceptadas en Colombia “NCIF” para el ejercicio de la Revisoría Fiscal y quien ejercí la

revisoría fiscal de la Cooperativa Futurcoop durante el ejercicio económico 2019,

presento a ustedes el dictamen que me obliga la ley y el estatuto de esta organización.

Informe Sobre los Estados Financieros

He auditado los estados financieros de FUTURCOOP que comprenden el estado de

situación financiera al 31 de diciembre de 2019 y 2018, los correspondientes estados de

resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por los años

terminados en esas fechas, incluyendo las políticas contables adoptadas significativas y

las revelaciones complementarias adjuntas.

23

Responsabilidad de la Administración Sobre los Estados Financieros

La preparación y presentación de los estados financieros, de conformidad con el

Decreto 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Información

Financiera para Pymes y del control interno que la Administración considere necesario

para permitir la preparación de estados financieros libres de incorrección material

debida a fraude o error, son responsabilidad de la administración de la Cooperativa

Futurcoop puesto que reflejan su gestión; y se encuentran certificados con las firmas del

representante Legal y del Contador respectivamente; dicha responsabilidad incluye:

diseñar, implementar y mantener el control interno relevante, seleccionar y aplicar las

políticas contables apropiadas y hacer estimaciones contables que sean razonables

con las circunstancias. Mi responsabilidad sobre dichos estados financieros consistió en

auditarlos y expresar una opinión sobre los mismos, con base en el trabajo realizado.

Responsabilidad del Revisor Fiscal

Obtuve las informaciones necesarias para cumplir con mis funciones de revisor fiscal y

llevé a cabo la auditoría de conformidad con Normas Internacionales de Auditoría –

NIA. Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de ética, así como que

planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable

sobre si los estados financieros están libres de incorrección material, que los

procedimientos y controles internos sean los adecuados, que la entidad cumpla

satisfactoriamente con las normas legales y estatutarias que le aplican y que los estados

financieros reflejen razonablemente la situación financiera y los resultados de las

operaciones del ejercicio.

El examen de los estados financieros requirió entre otros procedimientos, realizar un

examen con base en pruebas selectivas de la evidencia que respalda las cifras y las

respectivas revelaciones. Además, incluyó una evaluación de los principios de

contabilidad utilizados, de las estimaciones contables significativas realizadas por la

administración de la Cooperativa y la presentación de los estados financieros en

conjunto.

Con base en el resultado de los procedimientos de revisión y evaluación aplicados,

considero pertinente hacer referencia al siguiente punto como asunto de interés, con

incidencia en la situación económica y financiera de la cooperativa al cierre del

presente ejercicio económico.

Hubo incumplimiento de las empresas patronales Melec y Comensa a lo establecido en

el artículo 142 de la ley 79 de 1988 y el artículo 6º de la ley 1527 de 2012, en cuanto al

traslado oportuno de los descuentos o valores retenidos a los trabajadores previo

consentimiento expreso de ellos, quienes a su vez son asociados de la cooperativa y

cuyo valor acumulado asciende a $21.012.610 y $17.908.909 respectivamente al cierre

del mes de diciembre 31 de 2019, según se informa en la revelación número 5 de los

estados financieros.

24

La variación positiva de recuperación con relación al año anterior, con la empresa

Melec fue del 94% y de Comensa recuperación de 27.34%, por la gestión persistente de

la Gerente mediante acuerdos de pago.

Dicha situación fue comunicada por la revisoría fiscal en su debida oportunidad a través

de los respectivos informes dirigidos al consejo de administración y la gerencia.

La gestión realizada por la administración en el año 2019, fue tramitar directamente con

los asociados de Melec y Comensa con el débito automático a partir de Junio de 2019.

Opinión

En mi opinión, excepto por lo indicado en el punto anterior ,los estados financieros antes

mencionados, que fueron tomados de los registros de contabilidad, presentan

razonablemente la situación financiera de FUTURCOOP al 31 de diciembre de 2019, los

resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio y los flujos de efectivo por

los años terminados en esas fechas de conformidad con el Decreto 2420 de 2015, que

incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes, aplicados

de manera uniforme con los del año anterior, los cuales fueron dictaminados por la

suscrita con salvedades.

Otros Asuntos de Interés

Resultado de mi evaluación del control interno, efectuada con el propósito de

establecer el alcance de mis pruebas de auditoría, puso de manifiesto que la

Cooperativa ha seguido medidas adecuadas de control interno y de conservación y

custodia de sus bienes y de los terceros que estén en su poder.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

1. Durante el año en mención la contabilidad de FUTURCOOP se llevó de acuerdo con

las normas legales y la técnica contable; las operaciones registradas en los libros de

contabilidad y los actos de los administradores se ajustaron a los estatutos, a las

decisiones de la asamblea y del Consejo de Administración. La correspondencia, los

comprobantes de las cuentas, los libros de actas y libro registro de asociados, excepto

el libro oficial de actas de la Junta de Vigilancia se llevan y se conservan debidamente,

el informe de gestión de la administración guarda la debida concordancia con los

estados financieros.

2. De acuerdo con el Decreto 1670 de 2007, informo que la administración de la entidad

controló, registró, presentó y pagó adecuadamente durante el año, las declaraciones

de autoliquidación de los recursos correspondientes al Sistema General de Seguridad

Social a través de la Planilla Integral de Liquidación de Aportes – PILA.

Es importante manifestar que la Cooperativa tuvo en cuenta una las modificaciones

que adoptó la Ley 1943 del 28 de diciembre de 2018 conocida como Ley de

25

Financiamiento cual fue la exoneración del pago de aportes parafiscales y las

cotizaciones al Régimen Contributivo de salud, a favor de las sociedades y personas

jurídicas y asimiladas contribuyentes declarantes del Impuesto sobre la Renta y

Complementarios, entre ellas las Cooperativas tal y como lo señala el artículo 19-4 del

Estatuto Tributario, porque como lo dice expresamente la misma norma “pertenecen al

Régimen Tributario Especial y tributan sobre sus beneficios netos o excedentes a la tarifa

única especial del veinte por ciento (20%).

Así las cosas, durante el ejercicio económico de 2019 la Cooperativa Futurcoop atendió

tal exoneración que fue ratificada a través del artículo 204 de la Ley 1955 del 25 de

mayo de 2019 (Ley del Plan General de Desarrollo Nacional).

3. Igualmente conceptúo que la Cooperativa en relación con el régimen de provisión

de cartera de crédito, continuó aplicando la norma establecida en la Circular 4 Básica

Contable y Financiera y no lo contemplado en la sección 11 de NIIF para Pymes de

acuerdo al Decreto 2496 del 23 de diciembre de 2015 artículo 3 el cual establece: “Para

la preparación de los estados financieros individuales y separados aplicarán el marco

técnico normativo dispuesto en los anexos 2 y 2.1 y sus modificatorios del Decreto 2420

de 2015, salvo el tratamiento de la cartera de créditos y su deterioro previsto en la

sección 11 de NIIF para Pymes”.

4. El informe de gestión, correspondiente al año terminado al 31 de diciembre de 2019,

ha sido preparado por la administración de la Cooperativa para dar cumplimiento a

disposiciones legales y no forma parte integral de los estados financieros auditados por

mí. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 de la Ley 222 de 1995, he verificado

que la información financiera que contiene el citado informe concuerda con la de los

estados financieros correspondientes al período mencionado. Mi trabajo como Revisor

Fiscal se limitó a verificar que dicho informe de gestión contenga las informaciones

exigidas por la Ley y a constatar su concordancia con los estados financieros.

5. La entidad ha cumplido con lo dispuesto por la Ley 603 de 2000, en lo relativo a la

revelación sobre propiedad intelectual y derechos de autor por parte de la entidad

para el software contable.

6. De conformidad con lo establecido por la Superintendencia de la Economía Solidaria

en la Circular Básica Jurídica, mediante el Sistema de reporte en línea SIREL, informo que

la Cooperativa ha definido los controles administrativos pertinentes para dar

cumplimiento a lo dispuesto en la normatividad; y se elaboraron los reportes solicitados

por la Unidad de Información de Análisis Financiero UIAF.

7. Atendiendo las instrucciones de las circulares externas de la Supersolidaria 04 de 2017,

014 de 2018 y Circular Básica Jurídica, la Cooperativa ha dado continuidad al proceso

de implementación del SARLAFT, los avances respectivos han sido remitidos en forma

26

trimestral. Sobre el particular, la entidad de inspección, vigilancia y control para el sector

consideró cumplido dicho proceso.

8. El Ministerio del Trabajo estableció el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el

Trabajo (SG-SST), expidió la Resolución 1111 de 2017, donde se regularon los estándares

mínimos. En la actualidad el (SG-SST) está, terminando su implementación programada

para enero de 2020; fecha en la cual todos los Sistemas de Gestión de Seguridad y Salud

en el Trabajo se ejecutaran anualmente el cual debe ser implementado por todos los

empleadores, por lo que la Cooperativa viene en proceso de implementación con los

estándares requeridos.

Atentamente,

(Original Firmado)

FANY PERDOMO LASPRILLA

Revisoría Fiscal T.P 38181-T

Bogotá D.C. 11 de marzo de 2020

27

Al 31 de diciembre Nota 2019 2018 VARIACION %

Activos

Efectivo y equivalentes de efectivo 3 43,886,352 85,084,836 (41,198,484) -48.42

Cartera de Crédito corriente 4 313,913,068 456,230,677 (142,317,609) -31.19

Deudores Patronales y otras cuentas por cobrar 5 30,279,176 170,743,521 (140,464,345) -82.27

Total activos corrientes 388,078,596 712,059,033 (323,980,438) -45.50

Propiedades, planta y equipo 6 2,441,322 2,605,242 (163,920) -6.29

Cartera de crédito no corriente 4 512,759,099 588,970,247 (76,211,148) -12.94

Total activos no corrientes 515,200,421 591,575,489 (76,375,068) -12.91

Total activos 903,279,017 1,303,634,522 (400,355,506) -30.71

Cuentas de Revelación de Información Financiera 7 763,273,074 1,066,943,327 (303,670,253) -28.46

Pasivos

Cuentas Por Pagar 8 24,167,495 14,708,350 9,459,145 64.31

Pasivos por impuestos corrientes 9 1,779,000 2,167,000 (388,000) -17.90

Obligaciones Laborales por Beneficio a Empleados 10 4,387,572 3,292,041 1,095,531 33.28

Fondos sociales 11 - 3,396,059 (3,396,059) -100.00

Total pasivos corrientes 30,334,067 23,563,450 6,770,617 28.73

Patrimonio 12

Aportes sociales temporalmente restringidos 759,271,009 1,160,198,812 (400,927,803) -34.56

Aporte social irreducible - Reclasificado según NIIF 34,845,000 34,845,000 - 0.00

Reservas 8,130,517 8,130,517 - 0.00

Fondos de Destinación Específica 36,000,000 36,000,000 - 0.00

Donaciones y Auxilios 44,414,902 44,414,902 - 0.00

Resultados ejercicios anteriores (3,518,159) - (3,518,159)

Resultado del período (6,198,320) (3,518,159) (2,680,161) 76.18

Total patrimonio atribuible a los asociados 872,944,950 1,280,071,072 (407,126,123) -31.80

Total patrimonio 872,944,950 1,280,071,072 (407,126,123) -31.80

Total pasivos y patrimonio 903,279,017 1,303,634,522 (400,355,506) -30.71

Cuentas de Revelación de Información Financiera 763,273,074 1,066,943,327 (303,670,253) -28.46

- -

Gerente

(Ver Opinion Adjunto)

COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO - FUTURCOOP

Estado de Situación Financiera Comparativo

T.P. 16.945-T T.P. 38.181-T

DORA INES GALEANO URBANO FANY PERDOMO LASPRILLA

Revisora Fiscal

ALFONSO SANCHEZ NIETO

Contador

28

Del 1 de enero al 31 de diciembre Nota 2019 2018 VARIACION %

Ingresos 13

Ingresos por actividades de la operación

Servicio de Crédito 155,918,222 188,282,657 (32,364,435) -17.19

Ingresos administrativos - Valeras Mercados 757,149 795,140 (37,991) -4.78

Total Ingresos por actividades de la operación 156,675,371 189,077,797 (32,402,426) -17.14

Ingresos no operacionales

Rendimientos financieros 35,754 65,641 (29,887) -45.53

Recuperación deterioro de cartera 1,821,519 2,016,000 (194,481) -9.65 Total Ingresos no operacionales 1,857,273 2,081,641 (224,368) -10.78

Total ingresos 158,532,644 191,159,438 (32,626,794) -17.07

Gastos 14

Gastos Operacionales

De Personal 63,532,643 61,116,596 2,416,047 3.95

Gastos Generales 73,768,132 121,806,450 (48,038,318) -39.44

Deterioro 17,000,000 - 17,000,000

Depreciación 893,820 696,106 197,714 28.40

Total Gastos por actividades de operación 155,194,595 183,619,152 (28,424,557) -15.48

Gastos no operacionales

Financieros 9,536,369 11,058,445 (1,522,076) -13.76 Total Gastos no operacionales 9,536,369 11,058,445 (1,522,076) -13.76

Total Gastos 164,730,964 194,677,597 (29,946,633) -15.38

Resultados del periodo (6,198,320) (3,518,159) (2,680,161) 76.18

_____________________________ ____________________________

DORA INES GALEANO URBANO

Gerente

COOPERATIVA DE CREDIO DEL FUTURO - FUTURCOOP

ESTADO DE RESULTADOS COM PARATIVO

T.P. 38.181-T

(Ver Opinión Adjunto)

Revisora Fiscal

FANY PERDOMO LASPRILLA


Contador

T.P. 16.945-T

_____________________________

29

2019 2018

(6,198,320)$ (3,518,159)$

893,820 696,106

(5,304,500) (2,822,053)

358,993,102 43,797,564

0 0

7,158,617 (263,111)

(388,000) (82,000)

365,763,719 43,452,453

0 0

(400,927,803) 11,913,318

0 (2,257,668)

(729,900) 0

(401,657,703) 9,655,650

(41,198,484) 50,286,050

85,084,836 34,798,786

43,886,352$ 85,084,836$

DORA INES GALEANO URBANO

Gerente Contador

T.P. 16.945-T

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

Excedentes ( Déficit ) del ejercicio

Partidas qu no Afectan el Efectivo

Depreciación

Cambios netos en activos y pasivos de operación:Deudores

Activos diferidos

Cuentas por pagar

Impuestos, gravámenes y tasas

Efectivo neto provisto por las actividades de operación

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN:

Pago de obligaciones financieras

Aumento ( Disminución ) aportes y reservas

ACTIVIDADES DE INVERSION

Compra Impresora Multifuncional

Compra Celular

Efectivo neto utilizado en las actividades de inversión y Financiación

FANY PERDOM O LASPRILLA

AUM ENTO NETO DE EFECTIVO

EFECTIVO AL 31 DIC 2018 / 2017

EFECTIVO AL 31 DICIEM BRE 2019 / 2018

T.P. 38181-T

(Ver Opiniòn Adjunta)


COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO - FUTURCOOP ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

PERIODO 2019 / 2018

Revisora Fiscal

30

SALDOS AL SALDOS AL

31 DIC 2018 DEBITOS CREDITOS 31 DIC 2019

Aportes Sociales 1,195,043,812 400,927,803 0 794,116,009

Excedentes ( Déficit ) del Ejercicio 0 6,198,320 -6,198,320

Excedentes ( Déficit ) Ejercicios Anteriores -3,518,159 0 0 -3,518,159

Reserva de Protección de Aportes 7,322,644 0 0 7,322,644

Reserva Especial 807,873 0 0 807,873

Fondos de Inversión 36,000,000 0 0 36,000,000

Auxilios y Donaciones 44,414,902 0 0 44,414,902

------------------------ ---------------------- ----------------------- --------------------------

TOTALES 1,280,071,072 407,126,123 0 872,944,949

__________________________________ __________________________ ___________________________

DORA INES GALEANO URBANO FANY PERDOM O LASPRILLA ALFONSO SANCHEZ NIETO

Gerente Contador

T.P. 38181-T T.P. 16.945-T

(Ver Opiniòn Adjunta)

COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO - FUTURCOOP

ESTADO DE CAM BIOS EN EL PATRIM ONIO

AL 31 DE DICIEM BRE DE 2019

M OVIM IENTOS 2019

Revisora Fiscal

31

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MARZO DE 2018

COOPERATIVA DE CRÉDITO DEL FUTURO- FUTURCOOP

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2017

NOTA 1. NATURALEZA

La Cooperativa de Crédito del Futuro “FUTURCOOP”, es una persona jurídica de derecho

privado, empresa asociativa sin ánimo de lucro, regida por las disposiciones legales vigentes y

en especial por la legislación sobre Cooperativas y los Estatutos Vigentes, con Personería

Jurídica No. 01044, tener vínculos laborales con las empresas MELEC, STEWART & STEVESON

DEL LAS AMERICAS COLOMBIA LTDA, COMENSA, ARESA, CAESA, y las Empresas de servicios

temporales que prestan sus servicios a las Empresas mencionadas anteriormente y/o ser

Empleado de la Cooperativa Futurcoop.

Tiene su domicilio en el municipio de Cota, su radio de acción se extenderá a juicio del Consejo

de Administración a todo el territorio Nacional en donde las entidades patronales que

determinan su vínculo de asociación, tengan sucursales y agencias.

FUTURCOOP actúa con responsabilidad limitada; patrimonio y número de asociados variable e

ilimitado y duración indefinida, pero podrá disolverse y liquidarse en cualquier momento en

los casos, forma y términos previstos por la Ley y los Estatutos de FUTURCOOP.

En desarrollo del acuerdo solidario, FUTURCOOP, tendrá como objetivos generales los de

fomentar la solidaridad, el compañerismo, el aporte, así como suministrar créditos y prestar

servicios de índole social que busquen el mejoramiento de las condiciones económicas, sociales

y culturales de todos sus asociados y de su familia.

NOTA 2. BASES DE ELABORACION

1. Normas Contables Aplicadas

Los estados financieros comparativos a Diciembre 31 de 2018 – 2019 se han preparado de

acuerdo con la Norma Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas

Entidades (NIIF para las PYMES), y la normatividad NIIF aplicable en Colombia, la cual requiere

la revisión del Consejo Técnico de la Contaduría Pública y la ratificación por parte de los

ministerios de Hacienda y Crédito Público y de Comercio, Industria y Turismo. En cumplimiento

de la ley 1314 de 2009, la cual regula los principios y normas de contabilidad e información

32

financiera y de aseguramiento de información aceptados en Colombia con base en estándares

internacionales regulado por los decretos reglamentarios 2420 y 2496 de 2015 expedidos por

el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo.

Se encuentran presentados en pesos colombianos, que es la moneda funcional en el país. La

preparación de los estados financieros de acuerdo con NIIF para PYMES requiere la

determinación y la aplicación consistente de las políticas contables a las transacciones y hechos

sucedidos en el periodo. Así como el uso de ciertas estimaciones contables y otros juicios

profesionales en el proceso de aplicación de las políticas contables, los cuales se detallan en la

nota III

PLAN CONTABLE:

FUTURCOOP, aplica el plan único de cuentas bajo NIIF expedido por la SUPERSOLIDARIA

CAUSACION:

El registro de sus operaciones se ajusta a la normatividad vigente, a las normas de la

SUPERSOLIDARIA y a los estatutos de FUTURCOOP.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO:

Registra los recursos de la liquidez con que cuenta la entidad en caja y banco, con los

excedentes de tesorería.

CARTERA DE CREDITO:

Las obligaciones de los asociados corresponden a préstamos concedidos y están representados

por su valor neto. Los intereses son registrados mensualmente a momento de su causación, los

créditos están respaldados con sus pagares o garantías admisibles.

DETERIORO DE CARTERA:

De acuerdo con la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008 emitida por la

Superintendencia de Economía Solidaria, se debe constituir un deterioro general del 1% sobre

la cartera con libranza y el 1% sobre la cartera sin libranza, además un deterioro individual de

acuerdo a cada categoría. La provisión individual, cuando es necesario aplicar se utiliza los

porcentajes y bases establecidas en la Circular Básica Contable y Financiera.

33

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO:

Las propiedades se encuentran registradas por el costo histórico y la depreciación se calcula

utilizando el método de línea recta, con vida útil de los mismos, como es Muebles y Enseres a

10 años y Equipos de Computación a 3 años.

OBLIGACIONES LABORALES POR BENEFICIO A EMPLEADOS:

En este rubro se reflejan los beneficios a empleados por prestaciones sociales, las cuales se

cancelarán a inicios de cada año, ajustando al fin de cada ejercicio teniendo en cuenta las

normas laborales, contables y tributarias.

INGRESOS COSTOS Y GASTOS:

Los ingresos, costos y gastos se llevan al resultado por el sistema de causación. La principal

fuente de ingresos la constituye los intereses recibidos de préstamos otorgados a los asociados

y los intereses generados por la entrega de vales y administración de bonos. Los Egresos se

canalizan hacia el pago de los gastos de funcionamiento y servicios a los asociados.

CUENTAS DE REVELACION DE INFORMACION FINANCIERA:

En estas se registran las operaciones contingentes y de control, que por su naturaleza no afecta

la situación financiera. Las cuentas de Revelación pueden ser deudoras o acreedoras

dependiendo la naturaleza de la operación a registrar.

OTROS ASPECTOS A REVELAR

La Cooperativa no incurre en gastos por concepto de arriendo ni servicios públicos debido a

que la empresa patronal Melec S.A, le suministra el espacio para operar y sufraga los gastos

por servicios públicos en que se generan.

APROBACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los Estados Financieros han sido autorizados para su divulgación por el Representante Legal y

Consejo de Administración, el 25 de Febrero de 2020. Estos estados financieros van a ser

puestos a consideración del máximo órgano social, quien puede aprobar o improbar estos

Estados Financieros

34

NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

El saldo de esta cuenta al 31 de Diciembre, es el siguiente:

2,019 2,018 VARIACION %

Caja $ 1,500,000 1,500,000 0 0.00

Banco Bogotà Cta Corriente 14,686,921 50,046,681 -35,359,760 -70.65

Banco Bogotà Cta Ahorros 72,886 33,538,154 -33,465,268 -99.78

Banco Coopcentral Cta Corriente 23,327,689 0 23,327,689

Banco BBVA Cta Corriente 3,977,622 0 3,977,622

Banco Coopcentral Cta Ahorros 321,233 0 321,233

Total Neto Disponible 43,886,352 85,084,836 -41,198,484 -48.42

NOTA 4. CARTERA A CORTO PLAZO


Cartera a Corto Plazo:

Créditos Ordinarios $ 313,913,068 456,230,677 -142,317,609 -31.19

Total Cartera Corto Plazo 313,913,068 456,230,677 -142,317,609 -31.19

NOTA 4. CARTERA A LARGO PLAZO


Cartera a Largo Plazo:

Créditos Ordinarios $ 521,759,099 599,791,766 -78,032,667 -13.01

Provisión de Cartera:

Provisión General de Cartera -9,000,000 -10,821,519 1,821,519 -16.83

Total Cartera Largo Plazo 512,759,099 588,970,247 -76,211,148 -12.94

Total Neto Cartera de Crédito 826,672,167 1,045,200,924 -218,528,757 -20.91

NOTA 5. OTRAS CUENTAS POR COBRAR


Deudores Empresariales ( Nómina - Melec ) $ 11,005,150 126,957,078 -115,951,928 -91.33

Deudores Empresariales (Mercados Valeras - Melec) 10,007,460 10,307,684 -300,224 -2.91

Deudores Empresariales ( Nómina - Comensa ) 17,908,909 24,647,057 -6,738,148 -27.34

Deudores Empresariales ( Nómina - Stewart ) 2,218,543 1,671,054 547,489 32.76

Deudores Empresariales ( Nómina - Organizac.Serv.Ases.) 5,289,114 6,960,648 -1,671,534 -24.01

Menos deterioro deudores patronales y empresas -17,000,000 0 -17,000,000

Anticipos a proveedores 750,000 0 750,000

Bonos éxito 100,000 200,000 -100,000 -50.00

Total Neto Cuentas por Cobrar 30,279,176 170,743,521 -140,464,345 -82.27

El deteriro de deudores patronales, se efectúo de acuerdo con lo establecido en la circular 003 de la Supersolidaria,

teniendo en cuenta la maduración de la deuda.

Para las cuentas en mora, en el proceso de cobro se han enviado correos y celebrado acuerdos de pago.

35

NOTA 6. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2,019 2,018 VARIACION %

Las propiedades se encuentran registradas por el costo histórico y la depreciación se calcula utilizando el método de linea

recta,con vida útil de los mismos, como es Muebles y Enseres a 10 años y Equipos de Computación a 3 años.

El siguiente es un detalle de la composición de Propiedad, Planta y Equipo

el 31 de Diciembre de:

Depreciables

Muebles, Enseres y Equipo de Oficina $ 5,530,790 5,530,790 0 0.00

Equipo de Cómputo y Comunicaciones 13,486,268 12,781,368 704,900 5.52

Total Propiedad Planta y Equipo 19,017,058 18,312,158 704,900 3.85

En el año 2019, se adquirió un teléfono Celular

Depreciación acumulada

Muebles, Enseres y Equipo de Oficina 5,324,476 5,220,076 104,400 2.00

Equipo de Cómputo y Comunicaciones 11,251,260 10,486,840 764,420 7.29

Total Depreciacion Acumulada 16,575,736 15,706,916 868,820 5.53

Total Neto Propiedad Planta y Equipo 2,441,322 2,605,242 -163,920 -6.29

NOTA 7. CUENTAS DE REVELACION DE INFOR.FINANCIERA


Intereses y Cartera de Créditos $ 752,352,190 1,056,022,443 -303,670,253 -28.76

Activos Castigados 10,920,884 10,920,884 0 0.00

Total Cuentas de Revelación de Información Financiera 763,273,074 1,066,943,327 -303,670,253 -28.46

NOTA 8. CUENTAS POR PAGAR


Proveedores Nacionales $ 3,365,456 12,358,844 -8,993,388 -72.77

Retenciones y Aportes Sobre Nómina 444,828 878,320 -433,492 -49.35

Remanentes por pagar 20,357,211 1,471,186 18,886,025 1,283.73

Total Neto Cuentas por Pagar 24,167,495 14,708,350 9,459,145 64.31

NOTA 9. IM PUESTOS GRAVAM ENES Y TASAS


Retención Impuesto Industria y Comercio $ 29,000 57,000 -28,000 -49.12

Impuesto de Industria y Comercio 1,750,000 2,110,000 -360,000 -17.06

Total Neto Impuestos Gravamenes y Tasas 1,779,000 2,167,000 -388,000 -17.90

NOTA 10. OBLIGAC. LABORALES X BENEF.A EM PLEADOS 2,019 2,018 VARIACION %


Cesantías $ 3,604,082 2,780,947 823,135 29.60

Intereses Sobre Cesantías 432,490 312,761 119,729 38.28

Vacaciones 351,000 198,333 152,667 76.98

Total Neto Obligaciones Laborales x Beneficio a Empleados 4,387,572 3,292,041 1,095,531 33.28

36

NOTA 11. FONDOS SOCIALES Y OTROS


Fondo de Educación $ 0 1,738,481 -1,738,481 -100.00

Fondo Social para otros Fines 0 1,657,578 -1,657,578 -100.00

Total Neto Fondos Sociales M utuales y Otros 0 3,396,059 -3,396,059 -100.00

NOTA 12. PATRIM ONIO


Aportes Sociales Temporalmente Restringidos $ 759,271,009 1,160,198,812 -400,927,803 -34.56

Aportes Sociales Mínimos no Reducibles 34,845,000 34,845,000 0 0.00

Reserva Protección de Aportes 7,322,644 7,322,644 0 0.00

Reserva Especial 807,874 807,874 0 0.00

Fondos de Inversiòn 36,000,000 36,000,000 0 0.00

Auxilios y Donaciones 44,414,902 44,414,902 0 0.00

Resultados ejercicios anteriores -3,518,159 0 -3,518,159

Déficit del Ejercicio -6,198,320 -3,518,159 -2,680,161 76.18

Total Neto Patrimonio 872,944,950 1,280,071,072 -407,126,123 -31.80

NOTA 13. INGRESOS 2,019 2,018 VARIACION %


Servico de Crédito $ 155,918,222 188,282,657 -32,364,435 -17.19

Administrativos - Valeras Mercados 757,149 795,140 -37,991 -4.78

Rendimientos Financieros 35,754 65,641 -29,887 -45.53

Recuperación deterioro de Cartera 1,821,519 2,016,000 -194,481 -9.65

Total Neto Ingresos 158,532,644 191,159,438 -32,626,794 -17.07

NOTA 14. GASTOS 2,019 2,018 VARIACION %


Gastos De Personal $ 63,532,643 61,116,596 2,416,047 3.95

Gastos Generales 73,768,132 121,806,450 -48,038,318 -39.44

Gastos Financieros 9,536,369 11,058,445 -1,522,076 -13.76

Gastos por Deterioro 17,000,000 0 17,000,000

Gastos Por Depreciaciòn 893,820 696,106 197,714 28.40

Total Neto Gastos 164,730,964 194,677,597 -29,946,633 -15.38

37

Gastos Generales * *

Honorarios 14,647,800 14,308,800 339,000 2.37

Impuesto Industria y Comercio 1,734,085 2,105,540 -371,455 -17.64

Seguros Poliza Deudores y Manejo 876,508 703,655 172,853 24.57

Mantenimientos y Reparaciones 92,000 251,400 -159,400 -63.40

Reparaciones locativas 0

Servicios Públicos ( Servicio Celular Claro ) 880,688 562,565 318,123 56.55

Coopcentral - Data Crédito 1,680,281 1,851,103 -170,822 -9.23

Papeleria y Utiles de Oficina 1,250,533 1,722,287 -471,754 -27.39

Contribuciones Supersolidaria 386,519 339,400 47,119 13.88

Gastos de Asamblea 4,951,149 4,825,321 125,828 2.61

Gastos Directivos 1,048,800 625,750 423,050 67.61

Gastos legales 0

Gastos legales 1,612,000 1,672,000 -60,000 -3.59

Servicios personal temporal 0

Sistemazaciòn ( Programa Cartera y Contable ) 1,887,600 1,887,600 0 0.00

Bonos para Asociados 39,951,571 85,205,177 -45,253,606 -53.11

Transportes 2,293,800 1,892,800 401,000 21.19

Página Webb Cooperativa 335,850 263,450 72,400 27.48

Licencia Antivirus 0 580,402 -580,402 -100.00

Correos 111,400 0 111,400

Implementacion Sarlaft 0 3,000,000 -3,000,000 -100.00

Gastos Varios e Imprevistos 27,548 9,200 18,348 199.43

Total Gastos Generales 73,768,132 121,806,450 -48,038,318 -39.44

_____________________________ ____________________________ ______________________________

FANY PERDOM O LASPRILLA

Gerente Revisora Fiscal

T.P. 38.181-T

(Ver Opinion Adjunto)

T.P. 16.945-T

DORA INES GALEANO URBANO ALFONSO SANCHEZ NIETO

Contador

38

Bogotá, 10 de Marzo de 2020

CERTIFICACION ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2019

Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO

“FUTURCOOP”, NIT 860.028.682-5, nos permitimos declarar que para los estados financieros a 31

de diciembre de 2019, se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos, conforme

al reglamento y que los mismos se han tomado fielmente de los libros (Art. 37 Ley 222 de 1995).

Atentamente,

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR ___________________________ _________________________ DORA INES GALEANO URBANO ALFONSO SÁNCHEZ NIETO C. C. No 35.465.652 T.P 16.945-T

(ORIGINALES FRMADOS)

39

PROPOSICIONES Y VARIOS Estimado Asociado: Por favor escriba aquí sus Proposiciones para La Asamblea y haga llegar éste formato a los integrantes del Consejo de Administración para que sean discutidas:

40

CONFORMACIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Señor Asociado:

Por favor proponga aquí el nombre de los integrantes de la Plancha que conformará el Consejo de Administración y demás Comités, para el periodo 2020 - 2021 PLANCHA No.____________ PRINCIPALES SUPLENTES PRESIDENTE ___________________________ ________________________ VICEPRESIDENTE ___________________________ ________________________ SECRETARIA ___________________________ ________________________ VOCAL ___________________________ ________________________ VOCAL ___________________________ ________________________

COMITÉ DE CRÉDITO

PRESIDENTE ___________________________ SECRETARIO ___________________________ VOCAL ___________________________

JUNTA DE VIGILANCIA

PRINCIPALES SUPLENTES

________________________________ ____________________________ ________________________________ ____________________________ ________________________________ ____________________________

BIENVENIDOS A LA 64 ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS

Documents

Transcript of BIENVENIDOS A LA 64 ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS