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ASAMBLEA ORDINARIA POR DELEGADOSRionegro, AntioquiaMarzo 24 de 2017

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE

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ACUERDO No. 70

DE ENERO 30 DE 2017 POR LA CUAL SE CONVOCA A LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

DE DELEGADOS DEL FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO “CONFE”

La Junta Directiva del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” en uso de sus facultades legales y en especial la que le confiere el artículo 67 del Estatuto y

CONSIDERANDO

1º. Lo establecido en el artículo 58 del Estatuto vigente de CONFE, se debe celebrar una Asamblea Ordinaria por año, dentro de los tres (3) primeros meses del año calendario, para el ejercicio de sus funciones regulares.

2º. De conformidad con los artículos 55, 58 y 67 del Estatuto vigente de CONFE, corresponde a la Junta Directiva del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” convocar a los asociados hábiles a Asamblea General Ordinaria de Delegados, con el propósito de analizar la gestión realizada y proyectar las políticas de CONFE para el siguiente periodo.

3º. Los Fondos de Empleados están facultados para reglamentar y desarrollar sus propias ASAMBLEAS.

4º. En Reunión Ordinaria de la Junta Directiva realizada el 30 de enero de 2017 según ACTA No. 228, se aprobó convocar a

la Asamblea Ordinaria de Delegados del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE”.

RESUELVE

ARTICULO 1° CONVOCATORIA: Convocar a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” a los delegados elegidos según las votaciones realizadas en conformidad con el reglamento establecido por CONFE; la Asamblea General Ordinaria de Delegados se celebrara el día 24 de marzo de 2017 a las 9:00 a.m., en el Salón San Antonio del CLUB CAMPESTRE LLANO GRANDE, ubicado en la vereda Cabeceras, en el municipio de Rionegro, departamento de Antioquia. ARTICULO 2° ASOCIADOS HABILES: Son asociados hábiles los inscritos en el registro social de CONFE, quienes al día 30 de enero de 2017, no tengan suspendidos sus derechos y se encuentren al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones para con “CONFE”. ARTICULO 3° ASOCIADOS INHABILES: Corresponde al Comité de Control Social verificar la lista de los asociados hábiles e inhábiles. La relación de esta última será publicada en las oficinas de “CONFE” a más tardar al tercer día calendario de producirse la convocatoria a la Asamblea General. Los reclamos sobre inhabilidades se presentarán por escrito ante el mismo Comité de Control Social dentro de los cinco (5) días hábiles que dure publicada la lista de los asociados inhábiles. Dentro de los dos (2) días siguientes el Comité de Control Social se pronunciará sobre los mismos. En todo caso, la administración podrá, de oficio, rectificar los errores cometidos en la elaboración de las citadas listas, de manera que los datos que éstas contengan reflejen fielmente la situación de habilidad de los asociados con “CONFE”. ARTICULO 4° ELECCION DE DELEGADOS: El número de delegados a elegir en las votaciones para participar en la Asamblea General Ordinaria de Delegados mediante la adecuada y proporcional representación, según el número de asociados hábiles de cada empresa patronal, será de veinticinco (25) principales y veinticinco (25) suplentes numéricos. ARTICULO 5° ORDEN DEL DIA: El orden del día a proponer a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS, es el siguiente:

1. Apertura Asamblea. 2. Verificación del Quórum. 3. Instalación de la Asamblea. Dr. Ricardo Rodriguez Garavito, Presidente Junta Directiva. 4. Lectura y Aprobación del Orden del día. 5. Aprobación del Reglamento de Asamblea. 6. Nombramientos de dignatarios (Presidente – Vicepresidente y Secretario de la Asamblea.) 7. Informe de la comisión de la Revisión del Acta de la Asamblea anterior. 8. Elección de Comisión de Revisión y Aprobación del Acta. 9. Elección Comité de Votación y Escrutinios. 10. Informe de Órganos de Administración y Control.

a) Junta Directiva y Gerente. b) Revisor Fiscal. c) Comité de Control Social.

11. Estudio y aprobación de Estados Financieros a Diciembre 31 de 2016. 12. Proyecto Reforma Estatutaria. 13. Estudio y Aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes. 14. Elección de Junta Directiva periodo 2017-2019

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15. Elección Comité de Control Social periodo 2017 – 2019 16. Proposiciones, Recomendaciones y Conclusiones. 17. Clausura.

ARTICULO 6° LIBROS Y DOCUMENTOS: Los libros, estados financieros y documentos se encontraran a disposición de los Asociados en la oficina principal de CONFE, ubicada en la Cll 140 N. 10 A-48,Oficina 508, Centro Empresarial CEDROPOINT- Bogotá D.C., a partir del 1 de marzo de 2017. ARTICULO 7° PUBLICACIÓN: La presente convocatoria se realiza con treinta y siete (37) días hábiles de antelación a la celebración de la Asamblea y será informada a los Asociados a través de la publicación de la misma por medio de: circulares, carteles fijados en lugares visibles de las oficinas de CONFE y de las entidades que generan el vínculo de asociación, así como a través de comunicados vía correo electrónico y se notificará por correspondencia interna a cada uno de los asociados delegados que no tengan correo electrónico, esto en concordancia con el artículo 58 del Estatuto vigente de CONFE. ARTICULO 8° VIGENCIA: El presente acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición. Dado en Bogotá, D.C. a los treinta (30) días del mes de enero de dos mil diecisiete (2017) (FIRMADO EN ORIGINAL) (FIRMADO EN ORIGINAL)

RICARDO RODRIGUEZ GARAVITO TATIANA DEL CARMEN OTERO GARCES Presidente Junta Directiva Secretaria Junta Directiva

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ORDEN DEL DÍA

1. Apertura Asamblea.2. Verificación del Quórum.3. Instalación de la Asamblea. Dr. Ricardo Rodriguez Garavito, Presidente Junta Directiva.4. Lectura y Aprobación del Orden del día.5. Aprobación del Reglamento de Asamblea.6. Nombramientos de dignatarios (Presidente – Vicepresidente y Secretario de la Asamblea.)7. Informe de la comisión de la Revisión del Acta de la Asamblea anterior.8. Elección de Comisión de Revisión y Aprobación del Acta.9. Elección Comité de Votación y Escrutinios.10. Informe de Órganos de Administración y Control. a) Junta Directiva y Gerente. b) Revisor Fiscal. c) Comité de Control Social.11. Estudio y aprobación de Estados Financieros a Diciembre 31 de 2016.12. Proyecto Reforma Estatutaria.13. Estudio y Aprobación del Proyecto de Distribución de Excedentes.14. Elección de Junta Directiva periodo 2017-201915. Elección Comité de Control Social periodo 2017-201916. Proposiciones, Recomendaciones y Conclusiones.17. Clausura.

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ACUERDO No 11

REGLAMENTO DE ASAMBLEA ORDINARIA DE DELEGADOS MARZO 24 DE 2017

La Asamblea Ordinaria de Delegados del FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO “CONFE”, en uso de sus atribuciones legales,

Y CONSIDERANDO: 1. Que es función de la Asamblea aprobar su propio reglamento. 2. Que se hace necesario fijar normas que permitan que la reunión de Asamblea Ordinaria por Delegados se desarrolle

dentro de un marco de orden, democracia y legalidad.

ACUERDA ARTICULO 1°. MESA DIRECTIVA Para dirigir y orientar el desarrollo de la reunión, la Asamblea elegirá de su seno un Presidente y un Vicepresidente. Quienes se postularan voluntariamente y serán elegidos por mayoría de votos. El Secretario será elegido por el Presidente de la Asamblea. ARTICULO 2°. FUNCIONES DEL PRESIDENTE El Presidente será el director de la sesión de Asamblea, hará cumplir el orden del día, concederá el uso de la palabra en el orden que sea solicitada, evitará que las discusiones se salgan del tema que se esté tratando y someterá a decisión de la Asamblea los temas que lo requieran y las proposiciones presentadas. El Vicepresidente reemplazará al Presidente en sus ausencias transitorias o definitivas o cuando este lo solicite. ARTICULO 3°. FUNCIONES DEL SECRETARIO Es función del secretario dar lectura al orden del día, al reglamento y a los diversos documentos que solicite la presidencia, tomar nota o grabar el desarrollo de la reunión, elaborar y firmar el acta de la Asamblea. ARTICULO 4°. USO DE LA PALABRA Los delegados presentes tendrán derecho al uso de la palabra por espacio máximo de cinco minutos (5) salvo que la Asamblea permita ampliar el término de la participación, pudiendo intervenir hasta dos veces sobre el mismo tema. Las intervenciones deberán ceñirse estrictamente al tema que se discute. El Gerente, los funcionarios directivos del FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO “CONFE”, el Revisor Fiscal, el Comité de Control Social y los miembros de la Junta Directiva, en su carácter de tales, tendrán derecho a participar en las deliberaciones. El secretario de la Asamblea, los asesores y demás personas invitadas intervendrán sólo cuando la presidencia o la asamblea lo soliciten y sea conveniente para el enriquecimiento de las deliberaciones. Los asociados hábiles que asistan a la Asamblea sin ser delegados, tendrán derecho a voz pero no a voto.

ARTICULO 5°. VOTO Y DECISIONES Cada delegado presente tendrá derecho a un (1) voto. Por regla general la participación de los delegados en las reuniones de asamblea debe ser directa. Los asociados elegidos como delegados, los miembros de la Junta Directiva y del Comité de Control Social tendrán la Obligación de asistir y no podrán hacerse representar en las Asambleas y reuniones a las cuales deben asistir en cumplimiento de sus funciones. Las decisiones, por regla general, se adoptarán con el voto de la mayoría absoluta de los delegados presentes, salvo los asuntos para los que expresamente la Ley y el estatuto previeron una mayoría calificada, lo cual será advertido por el Presidente antes de que se proceda a la respectiva votación (art. 50, literal f del estatuto). ARTICULO 6°. QUORUM Constituye Quórum para deliberar y adoptar decisiones válidas en Asambleas por DELEGADOS, la asistencia y participación del cincuenta (50%) de los delegados elegidos. Una vez constituido el quórum, éste no se entenderá desintegrado por el retiro de alguno o algunos de los asistentes, siempre

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que se mantenga el quórum mínimo a que se hace referencia en este artículo. En todo caso, siempre que se realicen elecciones, deberá verificarse el quórum. ARTICULO 7°. POSTULACION PARA ELECCION DE JUNTA DIRECTIVA Para la elección de los miembros de la Junta Directiva, se presentarán listas o planchas, debiéndose en consecuencia aplicar el sistema de cociente electoral, sin perjuicio de que los nombramientos puedan producirse por unanimidad o por mayoría absoluta, cuando solo se presente una lista. De igual forma se podrá aplicar el sistema de elección uninominal o nominal, donde quedaran electos como principales los que obtengan mayor número de votos, y como suplentes los que en forma descendente le sigan en votación. Para ser elegido miembros de la Junta Directiva se deberán tener en cuenta además de la capacidad, las aptitudes personales, los conocimientos, la integridad ética y las destrezas de quienes ejercen la representatividad, los siguientes requisitos:

1. Ser asociado hábil. 2. Tener como mínimo una antigüedad continua de doce (12) meses como asociado de “CONFE”. 3. Acreditar formación debidamente certificada en economía solidaria o comprometerse a adquirirla en un término no

superior a tres (3) meses. 4. No haber sido sancionado durante los dos (2) años anteriores por “CONFE” o la entidad Estatal que ejerza el control,

inspección y vigilancia. 5. No estar incurso en las incompatibilidades o inhabilidades legales o Estatutarias. 6. No ser empleado de CONFE 7. Tener capacidad y aptitudes administrativas y personales para el manejo de CONFE. 8. Autorizar la consulta y reporte a las centrales de riesgos, y no estar reportado al momento de la elección.

PARAGRAFO. Se considerara como incompatibilidad para ser nombrado miembro de la Junta Directiva, el ser trabajador de “CONFE”, toda vez que pierden su independencia por el vínculo de subordinación laboral y de ejecución de las decisión que se adopten. Las planchas para elección de Junta Directiva se elaborarán en forma completa, debiendo contener el nombre de cinco (5) asociados hábiles para miembros principales y el de cinco (5) para miembros suplentes. A cada Plancha se le asignará un número Un mismo candidato no podrá estar inscrito en planchas diferentes. Las planchas deberán estar firmadas por todos los nominados en señal de aceptación. Cerrada la inscripción de planchas y de postulaciones se verificará si estos si reúnen los requisitos estatutarios. Si se encontrare que alguno o algunos de los postulantes no los reúnen, se dará un nuevo receso de cinco minutos (5’) para recomponer las listas retirando al candidato no elegible y sustituyéndolo, si es el caso, por uno que sí reúna todos los requisitos. ARTICULO 8°. POSTULACION PARA ELECCION DEL COMITÉ DE CONTROL SOCIAL: Para la elección de los miembros de la Junta Directiva, se presentarán listas o planchas, debiéndose en consecuencia aplicar el sistema de cociente electoral, sin perjuicio de que los nombramientos puedan producirse por unanimidad o por mayoría absoluta, cuando solo se presente una lista. De igual forma se podrá aplicar el sistema de elección uninominal o nominal, donde quedaran electos como principales los que obtengan mayor número de votos, y como suplentes los que en forma descendente le sigan en votación. Para ser elegido miembros del Comité de Control Social se tendrá en cuenta la capacidad y aptitudes personales, el conocimiento, integridad ética y destreza y los siguientes requisitos:

1. Ser asociado hábil. 2. Tener como mínimo una antigüedad de doce (12) meses como asociado de “CONFE”. 3. Acreditar formación debidamente certificada en economía solidaria o comprometerse a adquirirla en un término no

superior a tres (3) meses y actualizarse permanentemente. 4. No haber sido sancionado durante los dos (2) años anteriores por “CONFE”. 5. No ser empleado de “CONFE”. 6. No estar incurso en las incompatibilidades o inhabilidades legales o Estatutarias. 7. Autorizar la consulta y reporte a las centrales de riesgos, y no estar reportado al momento de la elección.

Las planchas para elección de los miembros del Comité de Control Social se elaborarán en forma completa, debiendo contener el nombre de tres (3) asociados hábiles para miembros principales y el de tres (3) para suplentes. A cada plancha se le asignará un número Un mismo candidato no podrá estar inscrito en planchas diferentes.

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Las planchas deberán estar firmadas por todos los nominados en señal de aceptación. Cerrada la inscripción de planchas y de postulaciones se verificará si estos si reúnen los requisitos estatutarios. Si se encontrare que alguno o algunos de los postulantes no los reúnen, se dará un nuevo receso de cinco minutos (5’) para recomponer las listas retirando al candidato no elegible y sustituyéndolo, si es el caso, por uno que sí reúna todos los requisitos. ARTICULO 9°. COMISION DE ESCRUTINIOS La mesa directiva de la Asamblea designará a tres (3) delegados asistentes para que conformen la comisión de escrutinios, para que recepcionen y escruten los votos y se realice el levantamiento del acta correspondiente.

ARTICULO 10°. VOTACION Cada asociado confeccionará el voto en las papeletas suministradas por el Fondo, en la que registrara el número de la plancha por la cual desea votar.

ARTICULO 11°. SISTEMAS ELECTORALES: Una vez escrutados los votos, es decir, contabilizados a favor de cada una de las planchas según la votación recibida, se aplicará el sistema de cociente electoral. ARTICULO 12°. PROPOSICIONES Y RECOMENDACIONES Todos los delegados tendrán derecho a presentar por escrito en el formato suministrado para ello, proposiciones y recomendaciones, la cual podrán hacer en forma individual o conjunta. Las primeras se deberán referir a decisiones que son competencia de aprobar por parte de la Asamblea y las recomendaciones se tomarán y gestionarán de acuerdo a su naturaleza. Al elaborar la petición, el asociado deberá dejar en claro si se trata de una proposición o de una recomendación y el presidente de la Asamblea podrá, si existe vacío o mala clasificación, darle su plena identificación y solicitar su sustentación si lo considera conveniente. Las proposiciones y recomendaciones se someterán en orden de presentación. Las proposiciones aprobadas serán de obligatorio cumplimiento para el Fondo y los asociados y las recomendaciones acogidas serán tramitadas por el Presidente y secretario de la asamblea al órgano o funcionarios competentes para su consideración.

ARTICULO 13°. ACTA DE ASAMBLEA En el Acta de Asamblea se dejará constancia del lugar, fecha y hora de la reunión; forma y antelación de la convocatoria y órgano o persona que convocó; nombre y número de asociados o delegados convocados y de los asistentes; los asuntos tratados; las decisiones adoptadas y el número de votos emitidos en favor, en contra o en blanco; las constancias presentadas por los asistentes a la reunión; los nombramientos efectuados; la fecha y la hora de la clausura y las demás circunstancias que permitan una información clara y completa del desarrollo del evento. La aprobación y firma del acta, estará a cargo del Presidente y Secretario de la Asamblea, así como de los miembros que se nombren por la Asamblea General para conformar la Comisión de Revisión y Aprobación del acta de la respectiva reunión, la cual estará conformada por tres (3) miembros presentes. ARTICULO 15°. DESIGNACION DE LA COMISION PARA LA REVISION Y LA APROBACION DEL ACTA La Asamblea General nombrará a tres (3) delegados presentes, quienes en nombre de ella estudiaran y revisarán el contenido del acta y si la encuentran ajustada a la realidad de lo ocurrido y acordado en la reunión, la aprobarán firmándola de conformidad junto con el Presidente y Secretario de la Asamblea. Dado en Rionegro - Antioquia a los 24 días del mes de Marzo de 2017.

_______________________ ________________________ PRESIDENTE ASAMBLEA SECRETARIO ASAMBLEA

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CONTENIDO

MENSAJE DE LA JUNTA DIRECTIVAMENSAJE DE LA GERENCIAGESTIÓN ADMINISTRATIVAGESTIÓN EN SERVICIOS • Base Social• Gestión hacia los Asociados

| Mejoramiento Continuo del Servicio• Servicio de Ahorro y Crédito• Ahorro• Crédito• Servicios ComplementariosGESTIÓN FONDO DE BIENESTAR SOCIAL GESTIÓN FINANCIERA OBJETIVOS PARA EL AÑO 2017COMITÉS DE APOYO• INFORME COMITÉ DE COBRANZAS• INFORME COMITÉ DE COMUNICACIONES• INFORME REVISORÍA FISCAL• INFORME COMITÉ DE CONTROL SOCIAL• ESTADOS FINANCIEROS • NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS• PROPUESTA DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES• PROPUESTA REFORMA ESTATUTARIA

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¿Quiénes somos? Somos el Fondo de Empleados de las empresas que constituyen el grupo Conconcreto, fundado en 1997 y desde entonces aportamos al bienestar y a la calidad de vida de los asociados y sus familias. Contamos con 19 años de servicio, confiando en los Asociados, creyendo en el esfuerzo y trabajando unidos, para lograr el bienestar y progreso de todos.Sentimos que a través de los servicios que generamos se propician oportunidades de crecimiento a los Asociados y sus familias que trabajan a lo largo y ancho del país.Queremos seguir siendo una opción para los Asociados en la solución de sus necesidades y un aliado en la realización de sus proyectos.

MisiónSomos una entidad con fundamento en principios y valores solidarios, comprometida con el bienestar de sus Asociados y de sus familias, brindando servicios oportunos y eficientes que mejoren su calidad de vida.

VisiónSer reconocido por los Asociados como el socio estratégico en la realización de sus proyectos de vida; fortaleciéndose patrimonial y financieramente, generando bienestar para sus familias.

Objetivos Institucionales• Fomentar la solidaridad, el compañerismo y el ahorro.• Proporcionar servicios de crédito y de índole social que mejoren la

calidad de vida de nuestros asociados.• Auspiciar proyectos empresariales para el desarrollo económico

de CONFE y los asociados.

Información Corporativa

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Roles Corporativos

Ricardo Rodríguez GaravitoPresidente

Luís Alejandro Delgado MoraVicepresidente

Tatiana Otero GarcésSecretario

María del Pilar Restrepo ColoniaPrincipal

Adriana Álvarez VallejoPrincipal

Diana Lucía Duque GuevaraSuplente

Carlos Alberto Ortíz CastañedaSuplente (Retirado)

Matilde Bolívar BustamanteSuplente

Claudia Patricia Echavarría MazoSuplente

Dora María Lopera Zuluaga Suplente

Junta Directiva 2015-2017

Gerente GeneralCarolina Salcedo Flórez

Enero 2007 – Actualmente

Revisoría Fiscal 2016 – 2018Asesores y Auditores R & B Ltda.

Álvaro Burgos Gayón Jorge Rodríguez MateusRevisor Fiscal Principal Revisor Fiscal Principal

Comité de Control Social

2015 - 2017

Liris Jaydi Correa AmayaPresidente

Sandra Patricia LópezVicepresidente

Laura Ruiz RodríguezSecretario

Juan Carlos Colorado QuincheSuplente (Retirado)

Claudia Patricia Estrada HernándezSuplente

Yadira Andrea Pinto ParragaSuplente

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Presentación Administración del Fondo

CAROLINA SALCEDO FLÓREZGerente General

LUZ ESTELA GIRARLDO T. Dir. Crédito y Cobranza

IVÁN PARADA G. Dir. Comunicaciones

MAURICIO LÓPEZ M. Oficial Cumplimiento

JOHANNA PARRA U. Asist. Adminitrativa

RODRIGO MORALES M. Analista Cartera

VÍCTOR CAICEDO R. Gestor Social Bogotá

LAURENT PRIETO V. Contadora

VIVIANA BARRERA S. Analista SGSST

CLAUDIA PEÑA C. Asist. Documental

SANDRA GARCÉS C. Gestora Social Ext.

CONFETI. Mascota Institucional

SADY MATEUS M. Dir. Antioquia

CARLOS SÁNCHEZ B. Analista Crédito

ISABEL RODAS N. Aux. Adminitrativa

DIANA DUQUE V. Gestora Social Ituango

MIGUEL A. PINTO P. Auxiliar Administrativo

LISETH TABORDA B. Dir. Operativa

ALEJANDRA CASTAÑEDA Analista Crédito

JUAN G. SIERRA R. Gestor Social Medellín

EDISON MOLINA C. Gestor Social Ituango

YEISON MENDIETA T. Aux. Cartera

DANIELA LANDINEZ O. Gestora Social Medellín

ZORAIDA BELLO M. Auxiliar Cartera

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Comité Administración de Riesgo de Liquidez

Edicson Alexander Patiño RestrepoPresidente

Mónica Lucia Machado Galeano Vicepresidente

Claudia Patricia Echavarría MazoMiembro Suplente Junta Directiva

Comité Evaluador de la Cartera

Magda Consuelo Matiz Barbosa Presidente

Ingrid Catalina Rozo AvilaVicepresidente

Aida Jackelin González Marín Secretario

Comité de Cobranzas

Carlos Alberto Contreras ContrerasPresidente

Gustavo Adolfo Pérez PereaVicepresidente

Rosa Patricia Ramírez CorreaSecretaria

Comité de Comunicaciones

Luis Nolberto Restrepo VélezPresidente

Luz Myrian Casteblanco León Vicepresidente

Juan David Velasquez BustamanteSecretario

Comités de Apoyo

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La finalidad del presente informe es dar a conocer los aspectos más relevantes de la gestión social y económica de CONFE durante 2016. Organizados en temas tales como administración, servicios de ahorro, crédito y complementarios, bienestar social, balance económico y estados financieros con sus notas de revelación, la Junta Directiva y la Gerente dan cumplimiento a las disposiciones legales y estatutarias que rigen sobre el particular dando a conocer a los delegados y Asociados en general las más importantes realizaciones del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” durante el periodo

comprendido entre el 1 de enero y 31 de diciembre de 2016.

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Reciban de parte de la Junta Directiva de CONFE un caluroso saludo, así mismo damos gracias a Dios por compartir otro año más de actividades visionando nuevas metas y proyectos. Ejercimos nuestro rol de administradores, tomando decisiones con prudencia que le permitieron a CONFE mantener una adecuada situación financiera. Es así como durante el 2016 se continuó monitoreando el comportamiento de la base social, la colocación de cartera, el presupuesto, el flujo de caja y el comportamiento de los ingresos y los gastos, tomando decisiones oportunas que le permitieran al Fondo cumplir con su labor social, brindar un cálido servicio al asociado y generar resultados positivos al cierre del ejercicio contable.

Mensaje de la Junta Directiva

Mensaje de la Gerencia

Mensaje Especial

Como Gerente quiero expresarle mis sentimientos de satisfacción personal y profesional al poder propiciar cada día nuevas oportunidades a los Asociados a través de la oferta de servicios de ahorro, crédito, servicios colectivos, convenios y programas de bienestar social, entre otros.He sido la Gerente de CONFE desde enero de 2007, y en estos diez años he procurado a través mío y de todo el equipo de trabajo brindar un cálido, confiable y oportuno servicio a los Asociados.

Aprovechamos esta oportunidad para recordar que la historia del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE”, inició en junio de 1997 como entidad del sector de la economía solidaria, con el objetivo de aportar en el mejoramiento de la calidad de vida de los empleados de las diferentes empresas patronales del Grupo Conconcreto y hoy han pasado 19 años donde la iniciativa de los Asociados fundadores de CONFE se ha consolidado.En junio del 2017 CONFE cumplirá 20 años de servicio hacia los colaboradores del Grupo Conconcreto generando bienestar y solidez a los sueños de los asociados haciendo homenaje a la Misión, Visión y Objetivos Institucionales que nos permiten crecer, fortalecernos y mantenernos en el tiempo para dar prosperidad a muchos más colombianos.Dos décadas de servicio es un evento que nos debe llenar de orgullo y satisfacción y debe ser una motivación para avanzar hacia más y mejores logros y es por ello que durante el 2017 estaremos celebrando junto con los asociados 20 años de vida institucional, ratificando nuestro compromiso de seguir aportando más y excelentes logros que contribuyan al mejoramiento de la calidad de vida de los asociados y sus familias.

Nuestros agradecimientos a los órganos de Control y vigilancia que con su aporte nos permiten ser mejores cada día y muy especialmente a las Empresas Patronales, por el apoyo incondicional y esperamos que este tiempo trabajado conjuntamente llenos de calidez, cercanía y sencillez nos permitan celebrar muchos años más.Finalizamos nuestro mensaje con un especial reconocimiento al equipo de trabajo que son el pilar fundamental para lograr los objetivos trazados por la Administración, a los Asociados por su confianza e invitamos a los honorables delegados a unir esfuerzos e ideas para construir un mejor bienestar y que el sentimiento en cada Asociado sea nuestro slogan, porque CONFE, más que un fondo un amigo!

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Dentro del proceso de construcción de esta entidad, es importante destacar la continua dinámica de las empresas patronales, lo que le ha exigido a CONFE estar en constante proceso de cambio e innovación aprovechando las oportunidades del momento y superando las dificultades que se presentan en la labor de cada día, igualmente exige preocuparse por descubrir las necesidades de los asociados, haciéndose partícipe de su proyecto de vida y brindando una alternativa de solución a sus proyectos y necesidades.Dejamos constancia en este informe que durante el 2016 los órganos de dirección, administración, y control de CONFE, como lo son la Junta Directiva, la Gerencia y el Comité de Control Social desempeñaron sus funciones ceñidos a la Ley, el Estatuto y los Reglamentos. La Junta Directiva de acuerdo a su reglamento, sesionó ordinariamente conforme a las citaciones generadas, cumpliendo a cabalidad con las funciones contempladas en el Estatuto.De la labor realizada por la Junta Directiva y la Gerencia de CONFE durante el 2016 se resalta en este informe lo siguiente:

Gestión Administrativa

Generación de excedentes:Durante el 2016 se actualizaron las tasas de interés y se realizó un razonable control a los gastos y seguimiento a los ingresos para garantizar la generación de excedentes al cierre del ejercicio contable con un incremento del 110% con respecto al 2015, con el objetivo de lograr que a través del apoyo de la Asamblea con una adecuada distribución de excedentes se continúe fortaleciendo el patrimonio del Fondo para que en pocos años se dé cumplimiento a los umbrales de los indicadores de la S.E.S., Así mismo esperamos dar continuidad a los programas de bienestar social en los cuales se ha venido trabajando arduamente desde el 2015 para engrandecer la labor de CONFE.

Actualización de la tasa de rendimiento sobre los ahorros:Para el 2016 se incrementó la tasa de rendimientos sobre el ahorro permanente en un 56% con respecto a la tasa de rendimientos del 2015, pasando del 0,96% E.A. al 1,5% E.A., Atendiendo con esta decisión las recomendaciones que se han venido presentando en las últimas Asambleas.Igualmente se actualizó la tasa de rendimientos del ahorro programado pasando de una tasa variable que se calculaba de acuerdo al comportamiento de la DTF a una tasa fija del 3% E.A., Lo que le permitió al Fondo un reconocimiento de rendimientos razonable de acuerdo a la proyección económica de la entidad.

Compra de la Sede para la Oficina de CONFE en MedellínDe acuerdo a lo aprobado por la Asamblea realizada el 4 de marzo de 2016, se procedió a realizar la compra en el mes de abril de una oficina ubicada en la Torre Empresarial Dann Carlton, en el sector el Poblado de la ciudad de Medellín, por valor de $203.000.000, a la cual se hizo necesario realizar adecuaciones por valor de $22.012.924 para un total de $225.012.924, igualmente informamos que el mobiliario de la oficina y la planta telefónica tuvieron un costo de $30.978.030, para un valor total ejecutado de $255.990.954. Con lo anterior se logró una menor ejecución sobre el presupuesto de $300.000.000 aprobado por la Asamblea para la compra y adecuaciones.Una vez finalizadas las adecuaciones se procedió a realizar el traslado del equipo de trabajo de CONFE en Medellín, quienes estaban ubicados en la sede Itagüí de CONCONCRETO. El traslado se realizó el 31 de octubre de 2016, generando un mejor ambiente de servicio y atención a los asociados, así como unas mejores condiciones físicas a los empleados de esta sede de CONFE.

110%

2015

2016

56%

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Crecimiento y Fortalecimiento de la base social:

Colocación del disponible del Fondo en cartera con los Asociados:Se continuó con la labor de colocación de cartera, presentándose una adecuada gestión al presupuesto de colocación de cartera definido para el 2016 con una colocación de cartera en créditos con los Asociados cercana a los 14 mil millones, logrando así colocar el mayor disponible posible del Fondo en cartera a los Asociados, generando así mayor eficiencia de los recursos del Fondo, pero sobre todo conservando un bajo riesgo en la colocación de cartera.

Ejecución de los recursos del Fondo de Bienestar Social:Se continuó con los programas de bienestar social, otorgando auxilios educativos y de vivienda, la realización de dos caminatas ecológicas, el tour de luces navideñas, campaña de referidos, charla de ahorro, auxilio de lentes en Ituango, novenas navideñas y capacitaciones al equipo de trabajo de CONFE, logrando durante el 2016 ejecutar 80 millones en programas de bienestar social para nuestros Asociados, ejecución que se detalla más adelante en este informe de gestión.

Mejoramiento de los canales de comunicación con los asociados:Se contó con plan estratégico de acuerdo al apoyo y recomendaciones del comité de comunicaciones de CONFE, es así como durante el 2016 se enviaron comunicaciones de forma permanente a los Asociados a través del correo [email protected] y entrega de comunicados a los asociados de obra a través de nuestros gestores sociales. Igualmente se trabajó permanentemente en la actualización y rediseño de la página, logrando que esta se lanzara hace pocos días a los Asociados, herramienta que le permitirá a los Asociados consultar de forma permanente los saldos de su estado de cuenta.Como parte de la estrategia de comunicaciones y recordación, se realizaron actividades con la presencia de nuestra mascota CONFETI, como fue el acompañamiento de las novenas navideñas en Bogotá, Medellín e Ituango.

201631%

1234 5678 9011 2345

CONFETI 03/26

1234 5678 9011 2345

CONFETI 03/26

Se continuó con la labor de captación de nuevos Asociados, presentándose una excelente gestión al presupuesto de afiliaciones definido para el 2016, logrando un crecimiento de la base social del Fondo en un 31% con respecto al 2015, cerrando el 2016 con 5.066 Asociados, lo que representa la base social más alta del Fondo durante la historia de la entidad.

17

Implementación de las NIIFDe acuerdo con la normatividad y las exigencias de los entes de control, durante el año 2016 se realizó la implementación de las NIIF, proceso que requirió identificar una serie de contenidos, definir políticas, hacer simulaciones, analizar efectos y medir impactos. Lo anterior nos permite presentar el día de hoy a los honorables delegados los Estados Financieros con corte a diciembre de 2016 bajo NIIF dando cumplimiento a la normatividad y cronograma establecido por la Administración del Fondo.Las NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera) más que un cambio en el marco contable, es un tema de calidad contable y de transparencia de la información financiera, están basadas en gran parte

en principios y no en reglas, lo que incrementa el juicio profesional de las personas que lo utilizan. La adopción de las NIIF le brinda a CONFE la oportunidad de mejorar la función financiera para obtener beneficios potenciales de mayor transparencia, incremento en la comparabilidad y mejora en la eficiencia. Así los asociados y terceros interesados en tener cualquier vínculo con CONFE tendrán la tranquilidad que están tratando con una organización que les ofrece el mayor respaldo y transparencia.

Consolidación del manual y políticas del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.En materia de prevención y control del riesgo de Lavado de activos y de la financiación del terrorismo y, los demás mecanismos del SIPLAFT de CONFE, nuestra institución cumplió con el desarrollo de los procedimientos y diferentes actividades para conocer a los asociados e identificar la procedencia de los fondos que son depositados o transferidos a las cuentas del Fondo.A través de nuestro empleado de cumplimiento, la institución se ocupo de realizar las pedagogías y procesos de formación con los que aseguramos que los empleados apliquen con rigidez los mecanismos de mitigación del riesgo aprobados; de igual forma, se efectuaron las verificaciones y consultas de las distintas contra partes (Asociados, proveedores y otros terceros) en las lista ONU y la Lista OFAC.Para el periodo, la institución efectuó oportunamente los reportes a la UIAF, tanto de transacciones en efectivo como las operaciones sospechosas Por último, como parte del fortalecimiento en la implementación del SIPLAFT de CONFE, en el mes de noviembre de 2016, la honorable junta directiva, designa como nuevo empleado de cumplimiento al señor Mauricio López Muñoz encargado de asegurar que la entidad observe y cumpla con las diferentes obligaciones en materia de control y prevención del riesgo de LA/FT que definió la Supersolidaria en la Circular Externa Número 006 de 2014.

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Implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo.En atención a lo dispuesto por el Ministerio de Trabajo, ente que establece las disposiciones para la implementación del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST), durante el 2016 se dio inicio a la implementación del SG-SST.Con la implementación del SG-SST, se ha desarrollado en CONFE un proceso lógico y por etapas, basado en la mejora continua, con el objetivo de anticipar, reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan afectar la seguridad y salud en el trabajo de los colaboradores del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE”, teniendo en cuenta la importancia de prevenir las lesiones y enfermedades causadas por las condiciones de trabajo a los cuales están expuestos, brindando a través del SG-SST herramientas para promover y proteger la salud de los trabajadores.

SITUACIÓN JURÍDICA:Durante el 2016 se dio cumplimiento a las normas expedidas por la SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA y las que se derivan de la ley.Igualmente se deja constancia que el software que utiliza CONFE para sus actividades administrativas ha sido adquirido legalmente.El programa que administra saldos y movimientos de terceros, aportes, ahorros, cartera, cuentas por cobrar, cuentas por pagar, garantías, contabilidad, información gerencial y tesorería, es propiedad intelectual de la firma SIFONE COMPANY E.U.

Es importante destacar que dentro del Contrato de Prestación de Servicios Tecnológicos mediante Licenciamiento de Software firmado entre las partes, la Entidad SIFONE COMPANY E.U., suministrará a CONFE los programas fuentes del aplicativo TRÉBOL SIFONE en el evento de que SIFONE COMPANY E.U. desaparezca, se liquide, entre en proceso de restructuración empresarial de que trata la ley 1116 del 27 de Junio de 2007, liquidación o insolvencia o cuando esta no pueda seguir brindando el soporte técnico del aplicativo, situación garantizada con la custodia de los CD contentivos de las fuentes en la notaría 21 de Bogotá, con instrucciones irrevocables de que le sean entregadas al FONDO en el evento de que suceda alguna de los motivos anteriormente expuestos.

19

REQUERIMIENTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA: La S.E.S en su labor de supervisión de acuerdo al crecimiento y nivel de activos de CONFE, en el mes de octubre de 2016 nos envió un requerimiento, denominado Evaluación Financiera correspondiente a los resultados con corte a diciembre 31 de 2015, sobre los cuales la SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA expresa a través del mismo algunas observaciones a título general e informativo con el fin de que el Fondo efectúe una evaluación interna y se adopten las medidas preventivas a mitigar posibles situaciones de riesgo en la entidad solidaria.Se dio respuesta a la SES sobre el requerimiento allegando la información requerida y resaltamos que en atención a esta experiencia se concluyó lo siguiente:1. CONFE cuenta con los debidos soportes

documentales, no obstante es necesario implementar un mecanismo de administración documental que faciliten el acceso a la información.

2. Se requiere tomar medidas y decisiones que contribuyan al fortalecimiento del patrimonio del Fondo a partir del 2017 a fin de dar cumplimiento a los indicadores de la S.E.S.

3. Es necesario implementar controles internos que le permitan al Fondo corregir de forma preventiva posibles situaciones de riesgo para la entidad.

4. Se requiere mejorar y fortalecer los procesos y procedimientos internos del Fondo para atender adecuadamente la operación de acuerdo a las particularidades de la entidad.

CONTROL DE LEGALIDAD ASAMBLEA CONFE 2016.CONFE procedió a realizar el respectivo proceso de registro del acta de la Asamblea realizada el 4 de marzo de 2016 ante los entes como son la Cámara de Comercio y seguidamente ante la SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA.La S.E.S nos remitió respuesta en febrero de 2017, donde ratificaron el cumplimiento de legalidad de las decisiones tomadas en dicha Asamblea, excepto la DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES, decisión sobre la cual CONFE debió emitir explicaciones a la S.E.S. en cuanto a la forma y condiciones de la distribución del Auxilio Solidario para los asociados del Fondo de Empleados de acuerdo a la aplicación de excedentes 2015.Por lo anterior nos encontramos pendientes del comunicado o respuesta de la S.E.S con respecto al control de legalidad de la Asamblea celebrada el 4 de marzo de 2016 frente a la DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES, puntualmente con relación a la entrega del auxilio solidario equivalente a $19.800 por asociado activo a diciembre 31 de 2015 por valor total de $76.099.826, teniendo en cuenta que la Asamblea del 2016 realizó la siguiente distribución de los excedentes del 2015:

Reserva Protección de Aportes 20%

Fondo de Bienestar Social 20%

Fondo de Desarrollo Empresarial 10%

Auxilio Solidario 50%

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NUEVA NORMATIVIDAD PARA FONDOS DE EMPLEADOS.El Ministerio de Hacienda con el decreto 344 del 1 de marzo de 2017, adicionó al Decreto 1068 del 2015, único reglamentario del sector Hacienda, un título sobre las normas aplicables a los fondos de empleados para la prestación de servicios de ahorro y crédito, con el objetivo de fortalecerlos y establecer mecanismos de protección a los asociados. Se establecieron las categorías de los fondos de empleados (básica, intermedia y plena). Adicional a esto, Minhacienda expidió lineamientos sobre patrimonio, como el indicador de solidez del 9% para los fondos, el patrimonio básico y técnico, el patrimonio adicional, la clasificación y ponderación de activos por nivel de riesgo y los límites a los cupos individuales de crédito.De acuerdo a esta nueva normatividad, CONFE pasaría a CATEGORÍA PLENA por el nivel de activos superior a 10 mil millones, lo que se traducirá en un mayor nivel de vigilancia por parte de la S.E.S y así mismo esta le exigirá al Fondo fortalecer el patrimonio y evaluar otros aspectos a fin de dar cumplimiento a este decreto.

21

Base Social

El 2016 ha sido para CONFE el año del mayor crecimiento de la base social, superando los 5.000 asociados, lo que representa un crecimiento del 31% de la base social con respecto al año anterior, así como se registra como el año con el mayor número de Asociados en la historia de CONFE. Comportamiento de la base social durante el 2016:

Gestión En Servicios

Comportamiento de la base social en los últimos 3 años:

2014 2015 2016

3.943

3.065

2.171

4.7325.07

2.222

3.115

3.8483.505

5.066Asociados al cierre

del 2016

3.848 Asociados al cierre

del 2015

Se presentó retiro de Asociados en una proporción equivalente al 123% del total de

la base social al cierre del 2015

Se presentó retiro de Asociados en una proporción equivalente al 92% del total de la base social

al cierre del 2015

5.066

22

La composición de la base social al 31 de Diciembre de 2016, se presenta de la siguiente manera:

Asociados por Empresa

5.066 TOTAL ASOCIADOS

BESSAC ANDINA 25

CAMARGO CORREA 10

CANTERA LA BORRASCOSA 6

CONSALFA S.A.S 5

CONSORCIO AGUADULCE BOSCOAL 38

CONSORCIO CCC ITUANGO 2.763

CONSORCIO COLINEA 2 3

CONSORCIO COLINEA 3 199

CONSORCIO SAN MATEO 1

CONSORCIO VIAL HELIOS 103

CONSTRUCTORA CONCONCRETO 1.252

CONTEXTO URBANO 34

FONDO EMPLEADOS - CONFE 21

FREYSSINET TIERRA ARMADA COLOMBIA 18

FUNDACIÓN CONCONCRETO 22

GEOFUNDACIONES 57

INDUSTRIAL CONCONCRETO 196

INMOBILIARIA CONCONCRETO 16

LA QUINTA 7

PACTIA 51

SCA ZONA FRANCA 17

SOLETANCHE BACHY CIMAS 222

23

Nº EMPRESA EMPLEADOS X EMPRESA

ASOCIADOS X EMPRESA

% CAPTACIÓN

1 BESSAC ANDINA S.A. 46 25 54%

2 CAMARGO CORREA S.A 29 10 34%

3 CANTERA LA BORRASCOSA S.A.S. 21 6 29%

4 CONSALFA S.A.S 25 5 20%

5 CONSORCIO AGUADULCE BOSCOAL 143 38 27%

6 CONSORCIO CCC ITUANGO 6.148 2.763 45%

7 CONSORCIO CONLINEA 2 4 3 75%

8 CONSORCIO CONLINEA 3 320 199 62%

9 Consorcio CC-SOFAN-DUMAR 17 0 0%

10 CONSORCIO HIDROCUCUANA 3 0 0%

11 CONSORCIO LOBOGUERRERO 2 0 0%

12 Consorcio Ruta 40 9 0 0%

13 CONSORCIO SAN MATEO 15 1 7%

14 CONSORCIO VIAL HELIOS 375 103 27%

15 CONSTRUCTORA CONCONCRETO 2.448 1.252 51%

16 CONTEXTO URBANO 89 34 38%

17 FONDO EMPLEADOS - CONFE 23 21 91%

18 FREYSSINET TIERRA ARMADA COLOM 55 18 33%

19 FUNDACIÓN CONCONCRETO 33 22 67%

20 GEOFUNDACIONES 329 57 17%

21 INDUSTRIAL CONCONCRETO S. A. S 508 196 39%

22 INMOBILIARIA CONCONCRETO 63 16 25%

23 LA QUINTA S.A 16 7 44%

24 PACTIA - ALIANZA GACC S.A.S 168 51 30%

25 SCA ZF SAS 26 17 65%

26 SOLETANCHE BACHY CIMAS S.A. 426 222 52%

27 Vía 40 13 0 0%

TOTAL 11.354 5.066 45%

La proporción de Asociados de CONFE, con relación al número de empleados pertenecientes a cada una de las empresas que generan el vínculo común de asociación, a diciembre 31 de 2016 es la siguiente:

En el porcentaje de captación se presenta un crecimiento del 4%, con respecto al año anterior que cerró con un porcentaje de captación del 41%.

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Gestión hacia los Asociados | Mejoramiento Continuo del ServicioMejorar la atención al Asociado exige una permanente actualización y capacitación, es por esto que durante el año se realizaron ciclos de capacitaciones a todo el equipo de trabajo en procesos operativos, en conocimiento de los servicios del Fondo y en atención al Asociado.

Software en líneaDurante el 2016 se continuó con la descentralización de las operaciones mejorando el tiempo de atención de las solicitudes de los Asociados en las diferentes oficinas fuera de Bogotá como son la oficina de Medellín, Ituango, Buenaventura y Conlinea. Trabajar en línea le ha permitido a las diferentes oficinas realizar procesos como cargue de afiliaciones, ahorros contractuales, aprobación y cargue de créditos, resolución de inquietudes, prestando un mejor servicio a los Asociados

Visitas de Gestión ComercialA través de los Gestores Sociales de CONFE, durante el 2016 se visitó de forma permanente las sedes, obras y proyectos tanto a nivel local como nacional, facilitando así el acceso a los servicios del Fondo, a la captación de nuevos Asociados y haciendo presencia institucional.

Página WebDurante el año 2016 tuvimos aproximadamente 1.855 visitas a nuestra página web (www.fondoconfe.com) teniendo una efectividad del 83% de coincidencias en las búsquedas de nuestros asociados, siendo de mayor influencia y motivos de visitas nuestras líneas de crédito y formularios del Fondo.Valor apoyado por nuestros comunicados institucionales como el boletín institucional Noticonfe, tendiendo en cuenta que se desarrolla bajo la técnica virtual de Mailing que permite conectar las pautas e información con nuestro portal web, lo que ha proporcionado que el nivel de visitas se haya incrementado. A través de la página web el Asociado accede a información actualizada y de su interés a cualquiera hora del día durante los 365 días del año, igualmente durante el 2016 se trabajó en la implementación del módulo de consulta del estado de cuenta, lo que le permitirá al Asociado durante el 2017 visualizar el saldo de ahorro y créditos de forma permanente desde la comodidad de la oficina o lugar de residencia.

83%EFECTIVIDAD

25

Servicio de Ahorro y CréditoEl ahorro permanente, aporte social, ahorro contractual y la cartera, constituyen la columna vertebral de los ingresos de CONFE, con los cuales se estructuran los diferentes servicios ofrecidos a los asociados.

AhorroPromover y fomentar la cultura del ahorro entre los asociados es una responsabilidad que asumimos con compromiso, porque sabemos que en la medida en que se fortalece, se convierte en un respaldo muy importante para los asociados y sus familias.Al 31 de diciembre de 2016, los aportes sociales y ahorros permanentes de los Asociados suman $11.114.278.795.oo, detallados así: De la totalidad de asociados al cierre del 31 de diciembre

de 2016, el 49% son exclusivamente ahorradores y no tienen ningún crédito con el Fondo.

***La variación que se observa con respecto al 2015 obedece a la actualización de tasa de rendimiento realizada en el 2016 y al crecimiento de la base social que conlleva igualmente a un

crecimiento en la cifra del ahorro permanente.

Para el 2016 CONFE incrementó la tasa de rendimiento sobre los ahorros permanentes pasando de 0.96% E.A. al 1.5% E.A.

Comportamiento del reconocimiento de rendimientos sobre los ahorros permanentes en los

últimos tres años:

Adicional al aporte social y ahorro permanente, CONFE posibilita el acceso a otras modalidades de ahorro como son: AHORRO CONTRACTUAL y CDAT’S, facilitando al Asociado la atención de necesidades específicas o imprevistas a través del ahorro. El monto total de ahorros contractuales y CDAT’S al 31 de diciembre de 2016 asciende a la suma de $1.384.995.706

Composición de estas modalidades de ahorros:

Durante el ejercicio económico del 2016, CONFE continúo reconociendo a los asociados rendimientos sobre estos ahorros de acuerdo a las tasas de rentabilidad definidas por la Junta Directiva.

***La variación que se observa con respecto al 2015 obedece a la actualización de tasa de rendimiento realizada

en el 2016 con la cual paso a una tasa del 3% e.a.

Comportamiento del reconocimiento de rendimientos sobre estos ahorros

en los últimos tres años:

1234 5678 9011 2345

CONFETI 03/26

1234 5678 9011 2345

CONFETI 03/26

$ 3.056.003.772

$ 8.058.275.023

CAPITAL SOCIALAHORRO PERMANENTE

201420152016

201420152016

$ 59.952.552$ 55.011.467

$ 99.859.812

2%5%

93%AHORRO CONTRACTUALCDAT’AHORRO ESPECÍFICO

$ 39.864.785

$38.786.936

$ 46.720.026

26

201420152016

CréditoCONFE brinda a los Asociados el servicio de crédito para dar solución a diferentes necesidades, es por ello que durante al año se atendieron 5.661 créditos por valor de $13.988.158.593 en las diferentes líneas de crédito.

Relación de colocación de cartera durante el 2016:

Nº LÍNEA DE CRÉDITO N. DE CRÉDITOS

COLOCACIÓN X LÍNEA

% PARTICIPACIÓN

X LÍNEA1 REFINANCIACIÓN 1.125 $ 5.681.087.544 40,61%2 LIBRE INVERSIÓN 2.589 $ 4.929.581.010 35,24%3 CONFETI EXPRESS 770 $ 717.238.778 5,13%4 VIVIENDA 10 $ 650.387.637 4,65%5 VEHÍCULO 21 $ 585.929.228 4,19%6 ADELÁNTESE A DICIEMBRE 431 $ 427.682.365 3,06%7 ANTICIPO DE PRIMA 546 $ 375.323.699 2,68%8 EDUCATIVO 78 $ 330.608.531 2,36%9 COMPRA CARTERA 28 $ 240.249.593 1,72%

10 CONVENIOS 44 $ 37.965.950 0,27%11 FERIA DE LA FAMILIA 3 $ 6.181.825 0,04%12 SALUD 13 $ 3.454.300 0,02%13 PÓLIZA DE VEHÍCULO 1 $ 1.386.133 0,01%14 CALAMIDAD 1 $ 900.000 0,01%15 CONVENIOS ESPECIALES 1 $ 182.000 0,00%16 MEJORAS DE VIVIENDA 0 $ 0 0,00%

TOTAL 5.661 $ 13.988.158.593 100%

Por Categoría Días mora Nro.

Préstamos Total Capital % Participación Valor Provisión

Valor Provisión

A 0 a 30 3.152 10,899,118,013 99.55% 0 0.00%

B 31 a 60 0 0 0.00% 0 N.A.

C 61 a 90 1 12,499,694 0.11% 0 0.00%

D 91 a 180 15 15,966,571 0.15% 3,060,870 19.17%

E Más de 180 10 21,297,403 0.19% 9,656,774 45.34%

Total general 3.178 10,948,881,681 100.00% 12,717,644 64.51%

Indicador morosidad 26 49,763,668 0.45% 12,717,644 25.56%

Comportamiento de colocación de cartera durante los últimos 3 años:Las políticas de otorgamiento de crédito adoptadas por CONFE a lo largo de estos años, le han permitido gozar de una cartera sana.

Cartera de créditos: Al 31 de diciembre se encuentran registrados 3.178 saldos de obligaciones de crédito que representaban un saldo a capital de $10.948.881.681CONFE siempre ha procurado brindar el servicio de crédito con tasas de interés competitivas, por debajo del mercado financiero, conservando unos ingresos razonables para atender la operación del Fondo.Con respecto a las tasas de interés encontramos que la cartera vigente a diciembre 31 de 2016, tiene tasas

de interés que van desde el 0,59% n.m. en crédito educativo hasta el 1.4% n.m. en libre inversión, de lo cual resaltamos que el 50% de cartera a diciembre 31 oscila en una tasa de interés del 1.32 al 1.4% n.m.Igualmente de la cartera de créditos de CONFE resaltamos que es una cartera de bajo riesgo, lo que se observa en la calificación de acuerdo al comportamiento en el recaudo.Lo cual se detalla a continuación:

$ 10.815.775.342 $ 10.602.232.850

$ 13.988.158.593

2014 2015 2016

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Nº EX ASOCIADO VALOR CARTERA EMPRESA

1 Jhony Alejandro Criollo Polanco $2.535.697 Consorcio Vial Helios2 Luis Ferney Arango Zapata $293.820 Consorcio CCC Ituango3 Fernando Ferney Arrieta Serpa $312.449 Inmobiliaria Conconcreto

TOTAL CARTERA CASTIGADA 2016 $3.141.966

Relación de la cartera de ex asociados al 31 de diciembre de 2016:La cartera a cargo de ex asociados, se gestiona permanentemente por la administración del Fondo y es monitoreada por la Junta Directiva en las reuniones periódicas, logrando así la recuperación efectiva de esta cartera, que en un momento dado se puede convertir en cartera de dudoso recaudo.

Nº GARANTÍAS Nº. DE EX ASOCIADOS VALOR %

1 HIPOTECA 6 $ 147.089.143 65%

2 PRENDA 3 $ 24.107.702 11%

3 PERSONAL 29 $ 55.075.461 24%

TOTAL CARTERA EX ASOCIADOS $ 226.272.306 100%

La cartera de los ex asociados sin garantía hipotecaria o prendaria, se encuentra respaldada a través de pagaré personal, y con el FONDO PROTECCIÓN CARTERA, cuyo fondo al 31 de diciembre de 2016 presenta un saldo de $83.371.650 Durante el 2016 se realizaron 3 castigos de cartera cumpliendo lo establecido en la circular básica contable y financiera, relacionados a continuación:

Proporción de la cartera de ex asociados a 31 de diciembre de 2016:

Las políticas de otorgamiento de crédito adoptadas por CONFE a lo largo de estos años, le han permitido gozar de una cartera de bajo riesgo, la cual se recauda periódicamente por nómina y en los eventos de retiro del Asociado de la compañía es recaudada a través de la liquidación de prestaciones sociales y los casos en los que se presentan saldos a cargo de ex asociados no superan el 2% del total de la cartera, saldos que de igual manera son gestionados de forma constante con los Ex asociados hasta lograr su recaudo.

97,93%CARTERA ASOCIADOS

EX ASOCIADOS2,07%

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Servicios ComplementariosComo valor agregado a la gestión social y económica, adicional al servicio de ahorro y crédito CONFE ofrece otro tipo de servicios que generan calidad de vida y que por su condición de colectivos, redundan en una gran capacidad de negociación por parte de CONFE, a fin de lograr tarifas competitivas en relación con las ofrecidas a nivel individual así como coberturas amplias y especiales. Al corte del 31 de Diciembre de 2016 el número de usuarios en cada programa es el siguiente:

Del total de usuarios de los servicios colectivos el 76% corresponde al plan exequial con JARDINES DE PAZ, compañía que atiende el fallecimiento del asociado o de alguno de sus beneficiarios incluidos en este servicio.

Nº SERVICIO COLECTIVOCONTRATOS O PÓLIZAS VIGENTES

TOTAL USUARIOS

ASOCIADOS BENEFICIARIOS

FAMILIARES BENEFICIARIOS

1 JARDINES DE PAZ 358 2.651 328 2.323

2 PÓLIZA DE VEHÍCULO 244 244 179 65

3 GRUPO EMI 119 241 35 206

4 PÓLIZA DE VIDA 108 108 88 20

5 PÓLIZA DE HOGAR 48 48 48 0

6 EMERMEDICA 26 60 14 46

7 PLAN ODONTOLÓGICO 23 36 15 21

8 COLSANITAS M.P. 20 45 17 28

9 MEDPLUS 14 27 11 16

10 PÓLIZA DE SALUD 10 16 10 6

11 FAMISANAR 6 12 5 7

12 MEDISANITAS M.P. 3 6 2 4

TOTAL 979 3.494 752 2.742

Durante el 2016 a través del plan exequial, JARDINES DE PAZ atendió el fallecimiento de 1 asociado y 19 beneficiarios, en las siguientes ciudades:

Nº CIUDAD N. DE SERVICIOS

1 BOGOTÁ 9

2 MEDELLÍN 2

3 ARMENIA 1

4 BARRANQUILLA 1

5 CALARCA 1

6 MADRID 1

7 MESITAS 1

8 NEIVA 1

9 PASTO 1

10 SAN GIL 1

11 TARZA 1

TOTAL 20

Nº EMPRESA N. DE SERVICIOS

1 CONCONCRETO 7

2 CCC ITUANGO 3

3 CONTEXTO URBANO 2

4 SOLETANCHE 2

5 CONFE 1

6 CONLINEA 3 1

7 CONSALFA 1

8 GEOFUNDACIONES 1

9 INDUSTRIAL CONCONCRETO 1

10 INMOBILIARIA CONCONCRETO 1

TOTAL 20

Los servicios prestados corresponden a beneficiarios de asociados de las siguientes empresas:

29

De igual manera resaltamos que durante el 2016 se expidieron 190 Soat a los asociados.

Nº ASOCIADO FALLECIDO VALOR PAGADO EMPRESA

1 Osbaldo Estrada Lame $3.875.975 Consorcio CCC Ituango

2 Rohely Antonio López David $244.409 Consorcio CCC Ituango

3 Kevin Alexis Hurtado Valois $794.940 Constructora Conconcreto

TOTAL PAGADO 2016 $4.915.324

190 Soat

La póliza de vida deudores, cubre los saldos pendientes por cartera del Asociado en caso del fallecimiento. Durante el año 2016 a través de esta póliza se recuperó la cartera de 3 asociados fallecidos con el pago de estos siniestros por valor de $4.915.324, los cuales se relacionan a continuación:

Los servicios de las diferentes pólizas, planes complementarios y servicios colectivos, que ofrece el Fondo de Empleados son ofrecidos al Asociado para cancelar en cargos diferidos de forma quincenal o mensual, sin ningún costo de financiación.Se resalta que a la fecha de hoy el seguimiento de estos colectivos en cuanto a ingresos, retiros y novedades en general se encuentran totalmente controlados por la administración del FONDO, así como la recuperación adecuada de los mismos en tiempo real de acuerdo a cada facturación emitida por el respectivo proveedor.

En Septiembre de 2016 se realizó la actividad SEMANA DE LA SALUD y LA PROTECCIÓN en Bogotá, Medellín e Ituango, promocionando los servicios colectivos con el acompañamiento directo de cada proveedor, donde el Asociado tuvo la oportunidad de conocer los servicios, condiciones y tarifas de cada servicio colectivos. En esta actividad se dio la participación de los Asociados y no Asociados tanto de las sedes como de las obras. Igualmente en forma permanente se promocionan los diferentes servicios colectivos a través de las visitas realizadas por nuestros aliados estratégicos y los gestores sociales del Fondo. Se incrementó el portafolio de servicios con el inicio de la:

PÓLIZA DE SALUD CON SURA.

En el 2016 se continuó con los convenios en boletería para la recreación del asociado y su grupo familiar con: CINE COLOMBIA y DIVERCITY. Igualmente se continuó el convenio con el BODY TECH y con TIME SPA.

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Gestión Fondo de Bienestar Social

Del trabajo realizado por la Junta Directiva, la Gerencia de CONFE y el área de Bienestar Social, se destaca la ejecución de programas de bienestar social continuando cumpliendo así con uno de los objetivos de CONFE y aplicando los principios de la Economía Solidaria. Se invita a los Asambleístas a apoyar el esfuerzo de la administración y el deseo de continuar trabajando conjuntamente en el fortalecimiento de uno de los objetivos de CONFE el de propiciar servicios de índole social que mejoren la calidad de vida de los Asociados y sus familias, propiciando los recursos necesarios para reglamentar y ejecutar actividades de bienestar social.A continuación realizamos un informe de lo realizado durante el 2016 en programas de bienestar social con nuestros Asociados:

AUXILIO N. DE ASOCIADOS BENEFICIADOS EJECUTADO

Compra de Vivienda 10 $ 6.159.990

Educativo 57 $36.489.845

Total Auxilios 67 $42.649.835

AUXILIOS Basados en el principio de la solidaridad, se otorgaron a nuestros asociados auxilios de vivienda y auxilios educativos obteniendo el siguiente resultado:

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ACTIVIDADES DE BIENESTARPara CONFE es importante que nuestros asociados disfruten de espacios para compartir y estrechar lazos con sus familias donde se consoliden valores como solidaridad, el respeto y el compañerismo, es por esto que durante el año se realizaron varias actividades las cuales se mencionan a continuación:

• Primera Caminata Ecológica del añoEsta actividad se llevó a cabo el 31 de Julio en la ciudad de Bogotá con destino a la Cascada el Tambo en Tena Cundinamarca donde asistieron 64 personas y en la ciudad de Medellín con destino al Velo del Ángel donde asistieron 52 personas. CONFE subsidio la actividad al asociado y a su acompañante:Entregando kits de hidratación, junto con un refrigerio compuesto de un Sandwich y un jugo de cajita, también se obsequiaron botilitos marcados con el logo de CONFE

Segunda Caminata Ecológica del año Esta actividad se llevó a cabo el 23 de octubre de 2016 en la ciudad de Bogotá con destino al parque San Rafael en Fusagasugá donde asistieron 70 personas y en la ciudad de Medellín con destino a San Rafael Antioquia donde asistieron 71 personas.CONFE subsidio la actividad al asociado y a su acompañante:Entregando kits de hidratación y camisetas con el estampado de CONFETI la mascota de CONFE.

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• Semana de la SaludEsta actividad fue realizada en las ciudades de Bogotá y Medellín en la semana del 12 al 16 de septiembre con el objetivo de brindar bienestar a nuestros asociados y sus familias, mediante los servicios que presta CONFE, de ahorro, crédito y convenios. En la actividad participaron nuestros aliados estratégicos como son: Jardines de paz, Medplus, Emermedica, Willis, Sanitas, Emi, Famisanar y Bodytech, con actividades como tamizaje Cardiovascular, tips saludables, tips de lavado de manos, pausas activas, entre otras.

• Tour de Luces Teniendo en cuenta que diciembre es la época Navideña de amor y reflexión donde las familias se reúnen, comparten y se fijan nuevos proyectos para el siguiente año, CONFE llevó a cabo el 10 de Diciembre en las ciudades de Bogotá y Medellín la actividad de tour de luces por Boyacá donde asistieron 45 personas y por Antioquia donde asistieron 15 personas, en la actividad se disfrutó de los alumbrados decembrinos de los diferentes pueblos visitados y se compartió unas deliciosas onces navideñas.

• Sorteo Boletas de Cine Colombia Se realizó un sorteo interno donde se entregaron 22 boletas a 11 asociados ganadores para ir a cine en formato 3D.

• Charla Cultura del Ahorro en BuenaventuraPorque es importante brindar un espacio donde en nuestros asociados cuiden sus finanzas y creen la cultura del ahorro, el 31 de Octubre se realizaron 15 charlas en los diferentes frentes del Consorcio de Aguadulce Boscoal donde CONFE dio tips importantes y rifó 50 canguros marcados con el logo de CONFE y se entregaron dulces a los asociados que contestaron de forma correcta las preguntas propuestas durante la charla.

• Jornada Visual en el Consorcio CCC ItuangoCONFE diseño un espacio para contribuir con la salud visual de nuestros asociados para lo cual organizó una campaña visual donde se realizó el examen gratuito y se otorgaron auxilios por valor de $100.000 para la compra de lentes o monturas, 25 asociados fueron beneficiados con estos auxilios para un total ejecutado de $3.400.000 en esta actividad.

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• Acompañamientos Novenas de Final de Año en las diferentes empresas

Esta actividad se llevó a cabo en la semana del 19 al 23 de diciembre, en las ciudades de Bogotá, Medellín e Ituango, donde CONFE participó en las diferentes novenas desarrolladas por las empresas del grupo Conconcreto mediante la participación de CONFETI la mascota de CONFE y rifas de tarjetas regalo éxito.

• Ejecución de programas de bienestar social al 31 de diciembre de 2016:

Nº PROGRAMA RECURSOS EJECUTADOS

% POR ACTIVIDAD

1 Auxilio por compra de Vivienda $ 6.897.707 8,61%

2 Auxilio Educativo $ 36.489.845 45,54%

3 Caminata Ecológica $ 16.051.744 20,03%

4 Tour de Luces $ 5.454.000 6,81%

5 Novenas Navideñas $ 5.280.500 6,59%

6 Sorteo Cine Colombia $ 265.650 0,33%

7 Actividad en Buenaventura Charla cultura del ahorro $204.250 0,25%

8 Actividad Ituango Auxilios para lentes y/o monturas $ 3.400.000 4,24%

9 Capacitaciones Directivos, Comités y Equipo de trabajo $ 4.778.340 5,96%

10 Campaña de Referidos $1.300.000 1,62%

TOTAL EJECUTADO EN PROGRAMAS DE BIENESTAR SOCIAL $80.122.036 100%

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Durante el 2016 se continuó administrando de forma responsable los recursos del Fondo, logrando que estos fuesen suficientes para cubrir los gastos de funcionamiento de la entidad y generando excedentes al cierre del ejercicio, realizando el control adecuado y ordenado a los ingresos y gastos del Fondo orientados a cumplir los objetivos económicos previstos para el 2016.Las cifras de los Estados Financieros reflejan la situación económica del Fondo y son una muestra de la solidez del mismo, lo que se traduce en seguridad y tranquilidad para los Asociados que han confiado en esta entidad sus ahorros.

Gestión Financiera

Comportamiento del activo, pasivo y patrimonio a 31 de diciembre durante los 3 últimos años:

$ 9.734.537.916

$ 7.320.749.469 $ 8.075.587.317

$ 10.405.699.762

$ 2.413.788.447

2014 2015 2016

$ 2.716.647.922 $ 3.810.433.098

$ 10.792.235.239

$ 14.216.132.860

ACTIVOPASIVOPATRIMONIO

35

Comportamiento de la cartera a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Comportamiento de los ahorros a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

En propiedad, planta y equipo resaltamos que el 90% se encuentran

representados por las oficinas de CONFE, que en libros contables se

encuentran por: 424.000.000 la oficina de Bogotá y

225.000.000 la oficina de Medellín.

El PASIVO se encuentra representado en primer lugar por los ahorros de los Asociados y seguidamente se encuentran los otros pasivos, las cuentas por pagar, los fondos sociales e impuestos.

Composición del activo a diciembre 31 de 2016:

El ACTIVO se encuentra representado en primer lugar por la cartera de los Asociados y seguidamente se encuentran el efectivo y equivalentes al efectivo, las cuentas por cobrar, la propiedad, planta y equipo y las inversiones.

Composición del activo a diciembre 31 de 2016: CARTERA DE CREDITOS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS

ACTIVOS MATERIALES - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

INVERSIONES

$ 10.844.710.295

$ 1.367.287.873

$ 898.645.673

$ 716.892.953

$ 388.596.066

76,28%

9,62%

6,32%

5,04%

2,73%

$ 7.649.149.436

$ 8.619.821.386

$ 10.844.710.295

2014 2015 2016

DEPOSITOS

OTROS PASIVOS

CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS

FONDOS SOCIALES Y MUTUALES

IMPUESTOS DIFERIDO PASIVO

$ 9.443.270.729

$ 503.442.642

$ 330.294.193

$ 125.405.197

$ 3.287.000

90,75%

4,84%

3,17%

1,21%

0,03%

$ 6.559.589.737

$ 7.296.029.086

$ 9.443.270.729

2014 2015 2016

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Comportamiento de los aportes sociales a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Comportamiento de los ingresos, costos y gastos, y del excedente durante los 3 últimos años:

El ESTADO DE RESULTADOS del 2016, refleja el comportamiento de los ingresos, costos y gastos, y los excedentes generados. El comportamiento de estos estuvo enmarcado dentro de un proceso de seguimiento constante asegurando que los ingresos cubrieran la operación del Fondo, así como los gastos se ajustaran a lo necesario de acuerdo a la realidad económica del Fondo.

El PATRIMONIO se encuentra representado en primer lugar por los aportes sociales de los Asociados y seguidamente se encuentran la reserva y los excedentes.

Composición del patrimonio a diciembre 31 de 2016:

CAPITAL SOCIAL

RESERVAS

EXCEDENTES DEL EJERCICIO

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCION POR PRIMERA VEZ

$ 3.056.003.772

$ 376.767.942

$ 354.929.025

$ 16.569.262

$ 6.163.097

80,20%

9,89%

9,31%

0,43%

0,16%

$ 2.058.752.931

$ 2.278.759.549

$ 3.056.003.772

2014 2015 2016

2014 2015 2016

$ 107.395.074

$ 859.804.470

$ 967.199.544 $ 1.089.188.831

$ 1.547.648.152

$ 920.419.915

$ 1.192.719.126

$ 168.768.916 $ 354.929.026

INGRESOSCOSTOS Y GASTOSEXCEDENTES

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Comportamiento de los ingresos a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

El INGRESO se encuentra representado por los intereses que se reciben por los servicios de crédito.

Composición del ingreso a 31 de diciembre de 2016:

Comportamiento de los gastos de personal a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Composición de los costos y gastos a 31 diciembre de 2016:

Los COSTOS y GASTOS se encuentran representados en primer lugar por los gastos de personal, seguidamente se encuentran los gastos generales y los costos por servicios. Los costos por servicios corresponden a los rendimientos que se reconocen a los ahorros de los Asociados.

INGRESOS CARTERA DE CREDITOS

INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES

ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES

RECUPERACIONES DETERIORO

DIFERENCIA EN CAMBIO

INDEMNIZACIONES

$ 1.410.392.544

$ 77.481.564

$ 54.761.204

$ 4.941.594

$ 48.264

$ 22.982

91,13%

5,01%

3,54%

0,32%

0,00%

0,00%

2014 2015 2016

$ 967.199.544 $ 1.089.188.831

$ 1.547.648.152

$ 512.413.215 $ 556.272.635

$ 696.143.266

2014 2015 2016

BENEFICIOS A EMPLEADOS

GASTOS GENERALES

COSTOS - INTERESES DE DEPOSITOS

GASTOS FINANCIEROS

DETERIORO

DEPRECIACION PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

AMORTIZACIONES Y AGOTAMIENTO

GASTOS VARIOS

$ 696.143.266

$ 246.195.808

$ 138.646.748

$ 48.338.784

$ 38.002.014

$ 19.456.586

$ 5.827.050

$ 108.871

58,37%

20,64%

11,62%

4,05%

3,19%

1,63%

0,49%

0,01%

38

Comportamiento de los gastos generales a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Comportamiento de los costos por servicios a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Comportamiento de los excedentes a 31 de diciembre en los últimos 3 años:

Los EXCEDENTES al 31 de diciembre de 2016 son consecuentes con la dinámica de CONFE del año en mención y son el resultado de decisiones como la actualización de las tasas de interés de las diferentes líneas de crédito, asegurando de esa manera los ingresos presupuestados, al igual que obedece al control razonable de los gastos. Los excedentes presentan un incremento del 110% con respecto al excedente al cierre del 2015.

Los resultados de la situación económica anteriormente expuesta estuvieron permanentemente monitoreados por la administración del Fondo, de acuerdo a los umbrales de riesgo exigidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria, órgano de fiscalización y control de CONFE.La Junta Directiva de CONFE, acoge las cifras del resultado económico y recomienda a los asambleístas la aprobación de los estados financieros correspondientes al cierre del 2016.

$ 174.674.153

$ 190.809.306

$ 246.195.808

2014 2015 2016

$ 99.819.991 $ 101.731.492

$ 138.646.748

2014 2015 2016

$ 107.395.073 $ 168.768.915

$ 354.929.026

2014 2015 2016

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OBJETIVOS PARA EL AÑO 2017

Los objetivos de CONFE para el año 2017, se concentran en un crecimiento razonable, solidez y fortalecimiento en lo social y económico a fin de constituirse para el asociado en el mejor aliado estratégico para la administración de sus ahorros y en la realización de sus proyectos de vida. Son prioridades de la Gestión del Fondo para el año 2017 las siguientes:1. Colocar el 100% del disponible del Fondo en

cartera a los Asociados, logrando así mayor eficiencia de los recursos del Fondo aplicando el Reglamento de Crédito de CONFE y motivados a través de campañas de colocación de cartera.

2. Crecer la base social del Fondo, a través de una permanente gestión comercial, llegando a una captación del 50% del total de los empleados de las compañías que generan el vínculo de asociación al cierre del año.

3. Fortalecer el equipo de trabajo de CONFE, sus competencias y habilidades, así como el clima organizacional, logrando impactar positivamente en los empleados para consolidar una planta de personal estable que brinde un excelente servicio al Asociado.

4. Continuar fortaleciendo la comunicación con los asociados a través de la ejecución del plan de comunicaciones en especial con el área operativa de las empresas que generan el vínculo de asociación.

5. Actualizar permanente la página web del Fondo, garantizando las consultas en línea de saldos del ahorro y de créditos, así como el acceso permanente a información de interés para el Asociado.

6. Continuar con la Campaña de Referidos haciendo partícipes a los asociados en la captación de nuevos asociados.

7. Ejecutar el 100% de los recursos asignados para la atención de programas de bienestar social.

8. Consolidar y realizar nuevos convenios que ayuden a mejorar la calidad de vida de nuestros asociados y sus familias.

9. Cumplir con el Presupuesto de CONFE.

10. Controlar el Flujo de caja de CONFE, garantizando la disponibilidad de recursos para colocar en cartera con los asociados y para la atención adecuada de toda la operación del Fondo.

11. Revisar permanente los umbrales de riesgo, emitidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria, por parte de la Junta Directiva en cada una de sus reuniones.

12. Motivar la labor de los integrantes de los comités de: Riesgo de Liquidez, Evaluador de Cartera, Cobranzas y Comunicaciones, en función al apoyo directo y permanente que le deben aportar a la administración del Fondo para la toma oportuna de las decisiones.

13. Innovar y fortalecer los actuales controles internos respecto al seguimiento de la operación del FONDO.

14. Optimizar los recursos sin afectar la prestación del servicio, disminuyendo el gasto a su mínimo razonable.

15. Seguirán siendo fundamentales las directrices que imparta la Asamblea y la Junta Directiva como órgano de administración que tiene como función principal velar por el cumplimiento del mandato de la Asamblea, a través de las mejores prácticas y aplicaciones, donde se conjugarán todas las virtudes que deberán reunir sus miembros y desde luego, con el acompañamiento de la Revisoría Fiscal desde el punto de vista de la fiscalización y auditoría contable, del aporte y colaboración de los diferentes gestores de las empresas asociadas, así como de los diferentes Comités de apoyo y del Comité de Control Social, órgano de control que deberá velar por la equitativa y justa prestación de los servicios a los asociados, dentro de un ambiente de solidaridad, ayuda mutua y compañerismo, a la luz de la ley, el Estatuto y los reglamentos.

Cordialmente,

(firmado en original)Carolina Salcedo FlórezGerente General

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COMITÉS DE APOYO

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El comité de Cobranzas del Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” por el período 2016 estuvo integrado por el Sr. CARLOS ALBERTO CONTRERAS CONTRERAS quien actuó como Presidente del comité, Ingeniero GUSTAVO ADOLFO PEREZ PEREA quien actuó como vicepresidente del comité, la Dra. ROSA PATRICIA RAMIREZ CORREA quien actuó como Secretaria del comité y LUZ ESTELA GIRALDO TANGARIFE Jefe de Créditos y Cobranza de CONFE quien actuó como veedora del Comité de Cobranzas, presentan el informe correspondiente al año 2016, en donde se observan varios aspectos, con el fin de que la Junta Directiva analice y tome los correctivos del caso si lo consideran pertinentes. Dicho informe se elaboró con saldos de cartera Ex Asociados con deuda a Diciembre 31 de 2016, sobre la totalidad de los Ex Asociados, esto con el fin de dar cumplimiento con los delineamientos señalados en la Circular Externa No.004 de 2008:El trabajo se realizó sobre los siguientes aspectos, los cuales relacionamos a continuación:

1. Cartera Ex Asociados con respaldo Garantía Hipoteca.

2. Ex Asociados con cartera en Proceso Pre jurídico

3. Ex Asociados con cartera generada por mayores desembolsados

4. Castigo Cartera Año 20165. Conclusiones Finales

Dicho trabajo se realizó en los meses de Mayo, Junio, Julio y Noviembre de 2016 y se efectuó a partir de la información que reposa en las bases de datos de CONF, en cumplimiento de las directrices establecidas en la Circular Básica Contable y Financiera.

CARTERA EX ASOCIADOS CON RESPALDO GARANTÍA HIPOTECA:1.-Cartera Ex Asociados con respaldo garantía Hipoteca: Con fecha de corte relacionamos 4 Ex Asociados con garantía Hipoteca que respaldan dichas obligaciones:

INFORME COMITÉ DE COBRANZAS

EX-ASOCIADO VALOR GARANTÍAS

Henry Alfonso Amaya Díaz $57.305.568

Se encontró como garantía Hipoteca en 1er grado a favor del Fondo de Empleados por $96.600.000, póliza de hogar y como beneficiario el Fondo de Empleados. Pagaré No. 1: Pagaré en blanco No. 219106, con carta de instrucciones firmada por el asociado

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EX-ASOCIADO VALOR GARANTÍAS

Carlos Alonso Agudelo López

$39.559.808


Margarita Chipatecua Avendaño

$32.190.250

Se encontró como garantía Hipoteca en 1er grado a favor del Fondo de Empleados por $55.000.000, póliza de hogar y como beneficiario el Fondo de Empleados. Pagaré No. 1: Pagaré en blanco No. 209898, con carta de instrucciones firmada por el asociado.

Damaris Andrea Molina

Córdoba$16.869.002


Conclusión: El Comité de Cobranzas, plasmó en este informe cinco (05) ex asociados con garantía Hipoteca en 1er grado por un total de $145.924.628 que están respaldando el 64% de la cartera ex asociados, se encontró que esta cartera se encuentra al día en los pagos y que las acciones que se están tomando encaminadas a la recuperación de la cartera son efectivas y consecuentes con el proceso establecido.EX ASOCIADOS CON CARTERA EN PROCESO PREJURIDICO:2.-Ex Asociado con cartera en proceso Prejurídico: En la revisión efectuada al 31 de Diciembre 2016, relacionamos diez (10) ex asociados en cobro Pre jurídico así:

EX-ASOCIADO CARTERA DETALLE

Yenifer Velásquez Pinzón

$12.654.834

Cobro JURÍDICO. Se encuentra al día con los pagos s/acuerdo de pago realizado con Abogada. La deuda está respaldada con prenda a favor de Confe y póliza de Vehículo

María Fernanda Castillo

Martínez$2.205.740

Cobro JURÍDICO. Se encuentra al día con los pagos s/acuerdo de pago realizado con Abogada. La deuda está respaldada con pagaré.

Myriam Martínez Pacheco

$662.219

Cobro JURÍDICO. Se encuentra al día con los pagos s/acuerdo de pago realizado con Abogada. La deuda está respaldada con Garantía Hipotecaria

Mayerlyn Astrid Viveros

Mercado$6.489.433

Cobro PRE JURÍDICO. Se inició cobro por medio de la firma Fondo jurídico Solidario el 01 de Jun./16, a la fecha les ha sido imposible lograr un acuerdo de pago.

EX-ASOCIADO CARTERA DETALLE

Jhon Jairo Vanegas

Cuadrado $1.434.762


Antonio Jose Castañeda Carmona

$1.293.437


María Norela Peña Avendaño

$489.760


Lina María Quintero

Peñarete$1.280.380

Cobro PRE JURÍDICO. Se inició cobro por medio de la firma Fondo jurídico Solidario el 21 de Sept../16, a la fecha les ha sido imposible lograr un acuerdo de pago.

Juan Esteban Posada Ochoa $5.696.844

Cobro PRE JURÍDICO. Se inició cobro por medio de la firma Fondo jurídico Solidario el 21 de Sept../16, a la fecha les ha sido imposible lograr un acuerdo de pago. En Dic.29/16, solicito acuerdo de pago el cual a la fecha ha incumplido.

Hernan David Riascos Riscos $511.611

Cobro PRE JURÍDICO. Se inició cobro por medio de la firma Fondo jurídico Solidario el 21 de Sept../16, a la fecha les ha sido imposible lograr un acuerdo de pago.

TOTAL CARTERA COBRO PRE JURÍDICO $32.719.020

Conclusión: El Comité de Cobranzas, plasmó en este informe diez (10) ex asociados que se encuentran en proceso Pre jurídico de los cuales 3 se encuentran al día con la Firma de Abogados y 7 continúan siendo atendidos por la respectiva Firma, y que según los informes presentados son casos que a la fecha han sido de difícil cobro.

EX ASOCIADOS CON CARTERA GENERADA POR MAYORES VALORES DESEMBOLSADOS:3.- Ex Asociados con cartera generada por mayores desembolsados

EX-ASOCIADO VALOR CONCEPTO

Darío Antonio Tamayo Pérez $1.823.201

Doble desembolso por retiro Enero 6 y Enero 19 de 2016. Se envió 1ro,2do y 3er aviso de cobro sin obtener respuesta.

Juan Alberto Valencia

Obando$165.298

Doble desembolso por retiro Enero 6 y Enero 20 de 2016. Se envió 1ro,2do y 3er aviso de cobro sin obtener respuesta.

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EX-ASOCIADOVALOR

CARTERA CASTIGADA

DETALLE

Fernando Ferney Arrieta Serpa

C.C.1069464191$312.449

Realizado todo el proceso que se debe aplicar para el cobro de la cartera sin obtener resultado alguno. En Junta Directiva de Diciembre 12/16, se aprueba el castigo de la cartera, quedando registrado en Acta No.226

TOTAL CARTERA CASTIGADA $3.141.966

Conclusión: El Comité de Cobranzas, encontró que se tomaron todas las acciones que llevaron al castigo de la cartera, pero que se han continuado las gestiones de ubicación para proceso de cobro.Se compara la cartera castigada en el año 2015 la cual equivalió a $592.708 representada en 2 ex asociados, evidenciándose que para el año 2016 tuvo una diferencia muy considerable incrementada en $2.549.258 reflejada en 3 ex asociados,

CONCLUSIONES FINALES5.-Conclusiones Finales: El Comité de Cobranzas, se permite presentar este informe a la Junta Directiva y Gerencia, encontrándose que el crecimiento de la cartera ex asociados de CONFE durante el 2016 fue del (21,52%) en relación con el año 2015, por lo cual se deben tomar acciones para prevenir estos incrementos cuando se terminan los proyectos o cuando las personas renuncien o sean retiradas y mantener todos los cuidados necesarios para que esta no se deteriore, esto con el fin de que sea analizado y sirva de ayuda a los diferentes controles que se deben tener en cuenta para recuperación de la cartera de ex asociados con deuda teniendo en cuenta que es un activo considerable a recuperar.

Cordialmente,

(Firmado en original)CARLOS ALBERTO CONTRERAS CONTRERASPresidente

(Firmado en original)ROSA PATRICIA RAMÍREZ CORREASecretaria

EX-ASOCIADO VALOR CONCEPTO

Carlos Humberto

Peñeres Jaramillo

$72.975

Mayor vr desembolso Abril 28/16. Se envió 1ro,2do y 3er aviso de cobro sin obtener respuesta.

Ramón Humberto

Escobar Ramírez

$1.586.861

Mayor vr desembolso Febrero 26/16. Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, dirección errada.

Fabián Andrés Ramos

Usurriaga$196.280

Doble desembolso por retiro Enero 12 y Enero 19 de 2016. Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, dirección errada.

Pedro Gallardo Ramos $174.737

Mayor vr desembolso Mayo 6/16. Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, dirección errada.

José Alexandro Cañón $159.720

Doble desembolso por retiro Enero 12 y Enero 19 de 2016. Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, dirección errada.

Noraldo Alonso Mazo Acevedo $132.675

Mayor vr desembolso Abril 28/16. Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, no lo conocen.

José Fernando Vera Vera $53.550

Mayor vr desembolso Abril 28/16 Se le envió aviso de cobro, devuelto por la empresa de mensajería, dirección no existe.

Total Mayores Desembolsos $4.365.297

CASTIGO CARTERA AÑO 2016: 4.-Cartera Castigada: Realizados todos los procesos establecidos que se deben aplicar para la recuperación de cartera sin obtener resultados positivos, por lo cual se procedió al castigo de la cartera de los siguientes Ex Asociados:

EX-ASOCIADO

VALOR CARTERA

CASTIGADADETALLE

Johnny Alejandro

Criollo Polanco

C.C.80245123

$2.535.697

Realizado todo el proceso que se debe aplicar para el cobro de la cartera sin obtener resultado alguno. En Junta Directiva de Febrero 29/16, se aprueba el castigo de la cartera, quedando registrado en Acta No.217

Luis Ferney Arango Zapata

C.C.71362566$293.820

Realizado todo el proceso que se debe aplicar para el cobro de la cartera sin obtener resultado alguno. En Junta Directiva de Junio 30/16, se aprueba el castigo de la cartera, quedando registrado en Acta No.221

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Comité de Comunicaciones

El Comité de Comunicaciones del Fondo de Empleados de Conconcreto - Confe integrado por Luis Nolberto Restrepo quien actúa como Presidente, Luz Myriam Castelblanco como Vicepresidente, Juan David Velásquez como Secretario e Iván Esthy Parada como Funcionario del Fondo, se permite exponer su gestión realizada en el año 2016.Esto se llevó a cabo siguiendo el acuerdo No. 43 que rige al Comité de Comunicaciones, en el 2016 se rigió bajo el cumplimiento de los objetivos, funciones y sesiones, llegando así a la realización de 6 (seis) reuniones bimensuales dando seguimiento a las políticas y tareas confiadas por la Junta Directiva y la Gerencia para generar resultados que hoy presentamos, guiados por un plan de comunicaciones estructurado, adecuado a las necesidades identificadas de nuestros asociados; dentro de las que se destacan:

• Comunicación Virtual Boletín Institucional - Noticonfe.

La estrategia de la realización de un boletín institucional (Noticonfe) se siguió llevando a cabo, ha servido de canal y soporte para que nuestros asociados estén en constante actualización y permanezcan informados de las campañas, beneficios, actividades y, tarifas de todos nuestros servicios, así como motivarlos a interactuar con nuestra página web, generando boletines con contenido multimedia, didáctico, interactivo y llamativo; como apoyo a este se divulgan las diferentes festividades, celebraciones y exaltaciones de días especiales como: día del niño, del trabajo, de la madre, de la mujer, de la independencia, del ingeniero, arquitecto, entre otras, combinados con juegos para fomentar momentos de esparcimiento. Para lo cual siguiendo el plan de comunicaciones se publicaron mensualmente (doce) 12 Ediciones iniciando con el No. 9 finalizando en el No. 20.Apoyados por la implementación de correos masivos, contando a la fecha con 1.823 asociados Inscritos en este, con una efectividad de envío de 1.437, rebotes de 386; producto de correos deshabilitados o informados por el asociado erróneamente. El acierto de estos comunicados es proporcional y está ligado a la consulta y cultura de uso del correo electrónico de cada asociado, para lo que a esto se apoya con las carteleras e impresión de éste material para el personal operativo principalmente, respaldado por nuestros Gestores Sociales.

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• Video Institucional.También el desarrollo y lanzamiento del video institucional en la pasada Asamblea Ordinaria por Delegados y posteriormente divulgado entre todos nuestros asociados, un material creado en honor a cada persona que depositó en nosotros su confianza, además es importante para generar identidad e imagen del fondo; una estrategia comunicativa que permitirá darle solidez y una imagen más cercana ante todos ellos.

• Acompañamiento en actividades.Se apoyó en el material realizado para esta Asamblea como: elaboración de la presentación general para proyección ante los delegados, material POP para los asistentes como libretas y botones de presentación; Informe de gestión y balance social diagramado con fotografías, textos, ilustraciones y demás recursos para entregar una pieza editorial de excelente calidad, adicional a este se realiza un motion graphic, video que apoya el informe de gestión para hacerlo más amigable y así apoyar al desarrollo de la asamblea optimizando tiempo, dicho material se entregó y publicó en la página oficial del Fondo http://www.fondoconfe.com, adicionalmente se creó un espacio en YouTube para el montaje y así compartirla a través del canal y de los boletines (Noticonfe) con el fin de socializar a todos los asociados el desarrollo de este importante evento.También se acompañó en el soporte en la parte gráfica, montaje y divulgación de las diferentes campañas de Bienestar, como:

• Semana de la salud y protección• Caminatas ecológicas• Tour de luces• Charla día internacional del ahorro en

Buenaventura. • Lanzamiento de la mascota institucional

Confeti en su versión real a través del disfraz• Acompañamiento en novenas navideñas. • Entrega de Auxilios Educativos, Vivienda y

Solidario.• Apoyo en Actividades del Consorcio CCC Ituango.

• Apoyo DirectivoSe respaldan los procesos directivos por lo que el área y el comité de comunicaciones a través de las plataformas existentes propiedad del Fondo aporta en el de diseño, gráfica y desarrollos; de las siguientes plataformas:

• Rediseño de la Página WEBDebido a los recientes cambios de tecnología y para mantenernos a la vanguardia, el área de Comunicaciones del Fondo junto el área de Sistemas de Conconcreto, desarrolló una nueva página web, herramienta más funcional que permitirá ser más competitivos, satisfacer y abarcar las necesidades de nuestros asociados, con una nueva imagen renovada, actual y amigable. La plataforma está lista para ser difundida a todos nuestros asociados.

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• Implementación Intranet Se desarrolla una plataforma de información interna que permite tener un acercamiento a las implementaciones de las grandes empresas que proporcionará al equipo de trabajo de Confe, una comunicación fortalecida y optimizada, cumpliendo el objetivo de servir de plataforma de despliegue web a los sistemas de información que apoyan los procesos de las áreas del Fondo, respondiendo integralmente a la presentación oportuna y confiable de la información, con responsabilidad y compromiso de servicio hacia nuestros Asociados, Gestores Sociales, Alianzas estratégicas y Funcionarios. Así como, dando cumplimiento a las necesidades internas siguiendo constante actualización, innovación y retroalimentación. Esta permitirá interactuar desde las políticas internas, pasando por los procesos administrativos, encajando con las necesidades de consulta del equipo de trabajo y finalizando con las actividades de esparcimiento, bienestar y capacitaciones.

• Áreas de Gestión Administrativa.Se brinda apoyo al Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo - SGSST de la Gerencia, al área de Bienestar Social, apoyo a las capacitaciones, ingresos de personal, cumpleaños e implementaciones que la Gerencia del Fondo ha requerido, como generar piezas gráficas para el lanzamiento de la Oficina del Fondo en Medellín. Además del continuo acompañamiento al aéra de Gestión Social, apoyo a las alianzas estratégicas y convenios para la difusión de sus servicios, el área de comunicaciones les presta el soporte de diseño, pauta y divulgación en las plataformas del Fondo cuando son requeridas.Es de aclarar que cada desarrollo realizado por el área ha sido consultado y acompañado por los Ingenieros de la Constructora Conconcreto para velar por la integridad y seguridad de estos.

• Material POPSe realizó la compra de material promocional como: Botilitos, Canguros o riñoneras, mugs, esferos y camisetas para ser entregado en actividades, concursos y demás que se requirió En el 2016 se distribuyó en las diferentes actividades de bienestar.Una de las actividades de bienestar más representativas, fueron las Caminatas ecológicas Bogotá y Medellín, charla del ahorro en Buenaventura, novenas Navideñas Ituango y visita del Área de Comunicaciones al Consorcio CCC Ituango.• Acompañamiento en el Desarrollo de la

Oficina Virtual. El área estuvo presente realizando supervisión y aportes en las reuniones con los Ingenieros y el área de desarrollo de Trébol SIfone, coordinando el lanzamiento del Link Transaccional (Oficina virtual) interviniendo en temas de imagen, navegación, funcionalidad y gestionando los requerimientos solicitados por ésta; con el fin de que esté en un lenguaje que sea claro para nuestros públicos objetivos. Así mismo, estuvo pendiente para su lanzamiento. El desarrollo se encuentra listo para su implementación y ejecución.

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• Visitas de Gestión El día 14 de Noviembre se realizó la visita por parte del área de comunicaciones al Consorcio CCC Ituango con el fin de evaluar, conocer, divulgar y afianzar los canales comunicativos existentes y generar nuevas estrategias para el posicionamiento del Fondo de Empleados de Conconcreto Confe en este importante proyecto.El consorcio tiene eventos frecuentes como: noches de bingo, canto, recreación, cuentería, entre otras, dichas actividades en su mayoría organizadas por Comfenalco y apoyadas por el Consorcio; permitieron que Confe fuera parte de esta aprovechando estos espacios, siendo jurado en el Festival de Baile, en donde acogió un considerable número de personal. Durante toda la noche Confe estuvo realizando gestión, divulgación y promoción de sus servicios, conociendo las necesidades y evaluando posibles alternativas de comunicación con ellos; en donde se concluyó que la imagen de Confe en el Consorcio es bastante positiva, resaltando la oportunidad y calidad del servicio proporcionado por nuestros Gestores. También se realizó un diagnóstico que permitió conocer las necesidades de los asociados y aprovechar el potencial que tiene el Consorcio para incursionar en varias formas y para el 2017 serán las bases fundamentales para mejorar nuestro servicio, recalcando que el pilar del Área de Comunicaciones y de la Gerencia siempre ha sido innovar para sorprender y crear una imagen más amigable, proceso que hemos venido desarrollando con calma pero con pasos gigantes. Ahora nos queda seguir con este ritmo y aprovechar las oportunidades e ideas que proporcionan nuestros asociados.

Después de exponer los resultados obtenidos, el área y el comité de comunicaciones se siente satisfecho por la evolución, el impacto generado, la imagen que se está proyectando, lo que se ha logrado establecer, el posicionamiento logrado con las publicaciones, concursos, lanzamientos, plataformas, desarrollos, campañas de fidelización y todas las estrategias generadas al permitir que los asociados participen activamente en cada una de ellas.Es de gran satisfacción informar que se cumplió y ejecutó el 95% del plan de comunicaciones proyectado para el 2016; logrando los objetivos planteados, viendo un avance significativo y realizando una retroalimentación continua.Finalmente el área y el comité de comunicaciones agradece el apoyo de la Gerencia y la Junta Directiva, así como la confianza depositada en todo el equipo, esperamos seguir cumpliendo con nuestras metas, desempeñando una función que la hacemos con el mayor de los compromisos y que el 2017 sea un año de nuevos retos.

Cordialmente,

(Firmado en original)Luis Nolberto RestrepoPresidente

(Firmado en original)Luz Myriam Castelblanco Vicepresidente

(Firmado en original)Juan David Velásquez Secretario

(Firmado en original)Iván Esthy Parada Veedor y Comunicador Confe

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Bogotá D.C., Marzo 24 de 2017

Señores:ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOSFONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO“CONFE”

En mi calidad de Revisor Fiscal miembro delegado de la firma Asesores y Auditores R&B Ltda, les presento a continuación el informe de Revisoría Fiscal sobre los Estados Financieros a diciembre 31 de 2016 así mismo, las actividades desarrolladas por la Revisoría Fiscal en cumplimiento a las funciones establecidas por el Estatuto de CONFE y la Ley.

INFORME DE GESTIÓN DE LA REVISORÍA FISCALMi revisión se realizó de acuerdo con las disposiciones consagradas en la Ley 145 de 1960 adicionada por la Ley 43 de 1990, en el Código de Comercio especialmente los Artículos 207 al 209, en el Decreto Ley 1481 de 1989, Ley 1391 de 2010, Ley 454 de 1998, Decreto Ley 019 de 2012, Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 06 de 2015), Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), las circulares que complementan o modifican a las mismas, el Estatuto de CONFE y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria (S.E.S).Desarrollé la Auditoría Integral aplicando lo consagrado en las Normas de Auditoría Aceptadas en Colombia según lo dispuesto en la Ley 43 de 1990 y en el Marco Técnico normativo de las Normas de Aseguramiento de la Información (NAI), que contiene: las Normas Internacionales de Auditoría (NIA), las Normas Internacionales de Control de Calidad (NICC); las Normas Internacionales de Trabajos de Revisión (NITR); las Normas Internacionales de Trabajos para Atestiguar (ISAE por sus siglas en inglés); las Normas Internacionales de Servicios Relacionados (NISR) y el Código de Ética para Contadores, establecidas en Colombia a través del decreto 302 del 2015 inmerso en el decreto 2420 de 2015. Esta actividad contempla cumplir con requisitos éticos la planeación y ejecución de la Revisoría Fiscal, a fin de obtener seguridad razonable que los Estados Financieros estén libres de errores importantes y que reflejen la situación financiera y el resultado de las operaciones de CONFE.La Auditoría desarrollada fue Integral e involucró la realización de pruebas en el área legal, laboral, administrativa, tributaria, financiera, revisión analítica de los estados financieros por el año 2016. De estas labores

se estructuraron algunos informes y comunicados que incluían recomendaciones y análisis realizados por la revisoría fiscal los cuales fueron dirigidos a la gerencia y algunos a la Junta Directiva de CONFE.Adicionalmente se realizó la revisión analítica de las cifras reflejadas por el balance a 31 de diciembre de 2016 sobre las cuales se documentaron los papeles de trabajo respectivos, de allí se realizaron y se efectuaron las recomendaciones y comentarios respectivos que dieron lugar a un ajuste o reclasificaciones, labor encaminada para presentar una información financiera libre de errores importantes que le permita a los asociados y terceros tomar decisiones al respecto.Como complemento a las funciones inherentes a nuestra actividad en CONFE, durante el año 2016 se emitieron diferentes boletines Denominados “FLASH INFORMATIVOS”, por medio impreso enviados a través de los correos electrónicos, con el fin de que se constituyera en una herramienta de información actualizada con temas de normatividad vigente para el Sector Solidario y en especial para los Fondos de Empleados.Además se acompañó a las sesiones ordinarias de Junta Directiva en las cuales en algunas se realizaban comentarios sobre los asuntos tratados y en algunas se presentaron los informes preparados.Se efectuaron las revisiones periódicas a los aspectos tributarios y de cumplimiento, se realizaron los comentarios y observaciones con el fin mejorar o mantener las políticas de control interno de CONFE.Adicionalmente como valor agregado de la firma se llevó a cabo la capacitación para nuestros clientes donde asistieron algunos funcionarios de CONFE, allí los temas expuestos fueron: Ley de Habeas Data y manejo de Garantías Mobiliarias.De otra parte la revisoría fiscal apoyó a la administración en la orientación y respuestas de los requerimientos remitidos por parte de la Superintendencia de Economía Solidaria con el fin de absolver las inquietudes planteadas por este ente de vigilancia y control.Se realizó seguimiento general al cumplimiento y aplicación de las normas e instrucciones contenidas inicialmente en la circular externa Nº 006 de marzo de 2014 sobre prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo hoy modificada e incorporada en la Circular Jurídica emitida por la Superintendencia de la Economía Solidaria.Con base en todo lo anterior, considero que la gestión y revisión proporciona una base razonable para expresar mi opinión sobre los Estados Financieros y conclusiones sobre otros temas:

INFORME Y DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

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CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS LEGALESLa Contabilidad se llevó conforme a los nuevos marcos técnicos normativos establecidos en Colombia a través del decreto 3022 de 2013 inmerso en el Decreto 2420 de 2015, modificado por el Decreto 2496 de 2015, y las políticas contables establecidas por la administración de CONFE, complementado con la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008).CONFE cumple con las normas relacionadas con los derechos de autor Ley 603 de 2000, como se menciona en el informe de gestión.De acuerdo al Decreto 1406 de 1.989, la Revisoría Fiscal CERTIFICA que el Fondo de Empleados de Conconcreto-“CONFE”, canceló los aportes al sistema de seguridad social correspondientes al año 2016.Se observó un avance significativo por parte de CONFE encaminadas a cumplir con las disposiciones para la implementación del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo SG-SST (Ley 1562 de 2012, Decreto 1443 de 2014, Decreto 1072 de 2015, Decreto 171 de 2016 y Decreto 052 del 12 de enero de 2017) cuyo periodo de transición es hasta el 1º de junio de 2017.CONFE cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación, valoración y contabilización de las inversiones.Los rubros contables de Cartera de Crédito, Ahorros y Aportes, con corte a diciembre 31 de 2016, concuerdan con los diferentes módulos, además fueron clasificadas, siguiendo lo dispuesto en la circular básica contable y financiera No 004 de 2.008.Se realizaron los deterioros de cartera de índole general e individual necesarias para presentar razonablemente las cifras en los Estados Financieros como lo indica la Circular Básica Contable y Financiera 004 de 2008, anotando que la administración realizó el reconocimiento de algunos castigos de cartera de cuantías menores como se evidenció en la vigencia 2016 para lo cual la revisoría fiscal validó el cumplimiento del procedimiento legal exigido por el ente de supervisión para cumplir con las etapas y soportes de esta determinación.CONFE cumplió con lo dispuesto en el capítulo III Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), con respecto a la clasificación y calificación de las cuentas por cobrar.CONFE cumplió con la aplicación de excedentes del año 2015, de conformidad con lo establecido en los capítulos IX y X de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) con base en la decisión tomada por la Asamblea General de Delegados celebrada 4 de marzo de 2016, según certificación adjunta a los Estados Financieros.

En lo referente al Fondo de Desarrollo Empresarial, este se encuentra en un fondo social agotable registrado en el pasivo, sin cargos durante la presente vigencia, para lo cual se recomienda analizar en la asamblea un plan para la ejecución del mencionado fondo como lo exige el marco normativo vigente.El Informe de Gestión correspondiente al año 2016, ha sido preparado por la administración de CONFE con el fin de dar cumplimiento a las disposiciones legales. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 y el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 222, la información financiera contenida en el citado informe de gestión concuerda con los estados financieros correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2016, se ajusta a los requerimientos de ley, contiene una exposición sobre la evolución de las operaciones y la situación jurídica, económica y administrativa.Se evidencian las reuniones reglamentarias por parte de la Junta Directiva donde se desarrollaron las diferentes temáticas dentro de las cuales unas de las principales fueron respecto a la evolución de la entidad y el análisis de los escenarios que se presentaron derivados de la variación de CONFE en su base social, el nivel de activos y la estructura operativa frente a los niveles de rentabilidad de la entidad.En cuanto al Comité de Control Social se evidenció en el libro de actas el desarrollo de sus funciones, para lo cual se recuerda que es allí donde se consigna el cumplimiento de las mismas y se deja evidencia de las actividades desarrolladas en cumplimiento al marco estatutario de CONFE y de la ley.La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas de Junta Directiva, Comité de Control Social y Asamblea se llevan y conservan adecuadamente. Las últimas actas registradas en el momento de revisión son:

• Libro de actas de Asambleas el acta No. 21 del 4 de marzo de 2016 según último folio utilizado LAA 523 anotando que el libro se encuentra registrado en Cámara de Comercio.

• Libro de actas de Junta Directiva el acta No. 231 del 17 de febrero de 2017 para lo cual se recomienda foliar los libros y crear el mecanismo de control interno que asegure la conservación de las actas aprobadas, ya que este libro no lo registra Cámara de Comercio.

• Libro actas del Comité Control Social el acta No. 70 del 23 de noviembre de 2016 según último folio utilizado LACCS 287 anotando que el libro se encuentra registrado en Cámara de Comercio.

Por parte del comité evaluador de cartera no se observan actas de reuniones realizadas a lo largo del 2016; sin embargo se observó que se presentaron informes que fueron preparados por la administración

Asesores y Auditores R&B LtdaRegional Bogotá: Calle 53 B No. 27-24 Of. 101 – Tel: (1) 255 15 25

– Cel: 320 3444703 –315 8734310E-mail: [email protected] – [email protected]

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de CONFE los cuales fueron presentados ante la Junta Directiva como seguimiento de la cartera, su evolución y seguimiento de cartera de ex asociados.Se realizaron algunas reuniones por parte del comité de cobranza por la vigencia del año 2016, donde la última acta consignada es la No. 009 del 25 de julio de 2016; sobre el particular se recomienda se realicen las reuniones trimestrales como lo define el reglamento del comité de cobranza. De otra parte se recomienda validar que los procedimientos indicados en el manual aprobado para adelantar labores de cobranza se esté aplicando por parte de la administración.CONFE cumplió con la presentación de los reportes ante la UIAF a través del empleado de cumplimiento designado en su momento por parte de la Junta Directiva, lo anterior para dar cumplimiento a lo indicado en la circular externa 006 de marzo 2014 que imparte instrucciones para la presentación de los reportes encaminados a operaciones de prevención y el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo en las organizaciones solidarias.CONFE cumplió con lo establecido en el capítulo I de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) en cuanto a la clasificación, valoración y contabilización de las inversiones.En el transcurso de 2016, CONFE mantuvo constituido el Fondo de Liquidez conforme con lo estipulado en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008), en concordancia con los Decretos 790 del 2003 y 2280 del 2003.Se presentaron los formatos trimestrales de evaluación de riesgo de liquidez y fondo de liquidez durante el año 2016, dando de esta manera cumplimiento al Decreto 790 de 2003 y demás normas expedidas por la Superintendencia de la Economía Solidaria. Es de anotar que el Comité Evaluador de Riesgo de Liquidez no se reunió con la frecuencia mensual como lo establece el marco normativo actual donde se deben analizar los formatos y políticas de manejo de riesgo de liquidez entre otros aspectos indicados por la circular básica contable y financiara 004 de 2008. Se recomienda que CONFE, procure por la implementación de un herramienta para que la información correspondiente al informe de evaluación de riesgo de liquidez sea emitida directamente por el sistema de información y procesada mediante esta herramienta desarrollada, en cumplimiento a lo contenido en la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No.004 de 2008) de la Superintendencia de Economía Solidaria en el Capítulo XIV, numerales 2.6 al 2.9. Los Libros Mayor y Balances, Diario y Registro de Asociados fueron cerrados con corte a diciembre 31 de 2016 y sus operaciones están impresas a la fecha indicada, los últimos folios utilizados fueron:

• Libro mayor y balance folio No. 687• Libro diario folio No. 1051• Libro de asociados folio No. 2627 con registro

en Cámara de ComercioSe canceló la cuota de contribución a la Supersolidaria, correspondiente al año 2016, dentro de los términos establecidos por dicha entidad, además se presentaron de manera trimestral los Estados Financieros a la Supersolidaria a través del aplicativo SICSES correspondiente al año de 2016, por ser CONFE una entidad de segundo nivel de supervisión.Las declaraciones de: Ingresos y Patrimonio, Industria y Comercio, retenciones en la fuente, retención de industria y comercio y Gravamen a los movimientos financieros, no solo se presentaron sino que se cancelaron dentro de los plazos establecidos por la Ley.CONFE tiene constituida la póliza de manejo, dando así cumplimiento a lo consagrado en la Circular Básica Jurídica de 2.015, Título V, capítulo III. En relación a las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF se observó que CONFE contrato una asesoría externa con quienes adelantaron algunos procesos para la identificación de impactos, definición de políticas y ajustes en plataforma tecnológica en el aplicativo de la entidad. Todo lo anterior encaminado a la preparación de los estados financieros bajo NIIF.Con respecto a las garantías CONFE está cumpliendo con lo conducente a respaldar los préstamos con el respectivo pagaré y su carta de instrucciones, además para algunas obligaciones cuenta con garantías admisibles como lo son prendas sobre vehículos e hipotecas. De acuerdo a lo anterior se recomienda que CONFE proceda a cumplir con lo establecido en la Ley 1676 de 2013 y el Decreto 400 de febrero 24 de 2014 en lo referente a las garantías mobiliarias y el registro de las mismas ante Confecámaras en el Registro Único de Garantías Mobiliarias.En cumplimiento del marco jurídico de la Ley 1581 de 2012 y el Decreto 1377 de 2013, se recomienda que CONFE oriente las acciones con el fin de cumplir con el proceso final de implementación de la Ley de Hábeas Data o de Protección de Datos anotando que las nuevas disposiciones en cuanto al registro base de datos manejadas en el Registro Nacional de la Base de Datos amplió el plazo de registro al junio 30 de 2017 de acuerdo al decreto 1759 del 8 de noviembre de 2016.CONFE dio cumplimiento a la renovación anual de la matrícula mercantil ante la Cámara de Comercio de acuerdo a lo dispuesto en el Decreto Ley 019 de 2012.Se recomienda analizar el proceso de manejo documental principalmente con lo referente al proceso archivo, control y seguimiento de todos los documentos contables y de operaciones con sus respectivos



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soportes, lo anterior teniendo en cuenta la magnitud de operaciones que se desarrollan en la entidad.Se recomienda revisar y actualizar los manuales de funciones y procedimientos, donde se identifique que dentro de las políticas de control interno determinadas se prevean los riesgos inherentes de operación que pueda presentar CONFE.

OPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROSHe examinado el Estado de Situación Financiera del FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - “CONFE”, por los años terminados al 31 de diciembre de 2016 y 2015, el correspondiente Estado de Resultados, los Estados de Cambio en el Patrimonio, de Flujo de Efectivo por el año terminado en esa fecha y las revelaciones hechas a través de las Notas que fueron preparadas bajo la responsabilidad de la Administración de CONFE.La administración de CONFE es responsable por la adecuada preparación y presentación de estos Estados Financieros de acuerdo con normas de contabilidad y de información financiera aceptadas en Colombia. Esta responsabilidad incluye diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para que estos estados financieros estén libres de errores de importancia relativa debido a fraude o error; seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas, así como establecer los estimados contables que sean razonables en las circunstancias.Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre dichos estados financieros con base en mi auditoría para lo cual obtuve la información necesaria para cumplir mis funciones de Revisoría Fiscal y llevé a cabo mi trabajo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia y Normas Internacionales de Auditoria establecidas a través del decreto 302 del 2015 inmerso en el decreto 2420 de 2015. Estas normas requieren que planee y efectúe la auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros estén libres de errores de importancia relativa.Una auditoría de estados financieros comprende, entre otras cosas, realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los valores y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de errores de importancia relativa en los estados financieros. En la evaluación de esos riesgos, el revisor fiscal considera el control interno relevante de la entidad para la preparación y razonable presentación de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de las políticas contables usadas

y de las estimaciones contables realizadas por la administración de la entidad, así como evaluar la presentación de los estados financieros en conjunto. Considero que la evidencia de auditoría que obtuve proporciona una base razonable para fundamentar la opinión que expreso a continuación.Los Estados Financieros certificados por Carolina Salcedo Flórez en su calidad de representante legal y Laurent Prieto Vallejo como contadora con tarjeta profesional No. 163440-T, son concordantes con el informe de Gestión que tuve a mi alcance, preparado como lo establece la Ley 222 de 1.995, por la Administración y que incluyó el cumplimiento en lo descrito en la Ley 603 de 2.000, sobre las licencias sobre la propiedad intelectual y derechos de autor sobre los programas utilizados por la Entidad.Hasta el 31 de diciembre de 2015 los estados financieros se prepararon y presentaron de acuerdo con lo establecido en el Decreto 2649 de 1993 (Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas para Colombia). Estos fueron los presentados a consideración de la Asamblea General de Asociados en marzo 4 de 2016 y aprobados por ella. Los estados financieros cortados al 31 de diciembre del 2016 se prepararon de acuerdo con lo establecido por el Decreto Único Reglamentario –DUR– 2420 del 14 de diciembre del 2015 (Normas Internacionales de Información Financiera NIIF). Para efectos de comparabilidad con los del año 2016, los cortados a 31 de diciembre del 2015 se ajustaron a lo establecido en el mencionado Decreto Único Reglamentario –DUR– 2420 de 2015. El marco teórico y legal aplicado es el establecido en el anexo técnico 2, de las Normas Internacionales para Pymes.Con base en el resultado de mis pruebas, en mi concepto:La contabilidad de CONFE, ha sido llevada conforme a las normas legales y a la técnica contable y demás disposiciones expedidas por la Superintendencia de la Economía solidaria.

• De acuerdo con el Decreto 2496 de diciembre 23 de 2015, artículo 3, CONFE tiene tratamiento especial para los aportes, la cartera de crédito y su deterioro, por lo cual se exceptúa la clasificación de los aportes a cuentas de pasivo; y la cartera y su deterioro, ya no tiene que afectarse de acuerdo con el documento técnico sobre tratamiento de las NIIF como obligaba el decreto 2420 reglamentario de las normas de contabilidad, de información financiera y de aseguramiento de la información. En cuanto a los aportes sociales se seguirán tratando y manejando de acuerdo con la Ley 79 de 1988.



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• Los fondos sociales y mutuales durante el año 2016, han tenido el tratamiento establecido en la ley 79 de 1988, en concordancia con lo establecido en el capítulo VII de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa No. 004 de 2008) anotando que CONFE no realiza el reconocimiento de la ejecución de los Fondos Sociales y Mutuales a través del resultado del ejercicio ni se clasifican los fondos sociales y mutuales como partidas en el patrimonio de acuerdo al concepto CTCP-10-00071-2017 emitido por el Consejo Técnico de la Contaduría en enero de 2017, para lo cual se espera para las próximas vigencias tener claridad y unidad de criterio entre: El CTCP, la Superintendencia de la Economía Solidaria y las entidades gremiales y con ello, CONFE presente sus hechos económicos ajustados tanto a las normas legales como contables definidas para las organizaciones solidarias.

• Las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan al estatuto, a las disposiciones de la Asamblea y a las decisiones de la Junta Directiva.

• La correspondencia, los comprobantes de las cuentas, los libros de actas, libros de contabilidad y de registro de asociados se llevan y conservan.

• Existe concordancia entre los Estados Financieros que se acompañan y el Informe de Gestión preparado por los administradores.

• La administración ha cumplido con las normas establecidas por el sistema de seguridad social integral de acuerdo con los artículos 11 y 12 del Decreto 1406 de 1999. La información contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral, en particular la relativa a los afiliados y a sus ingresos base de cotización, ha sido tomada de los registros y soportes contables. Obligaciones respecto a las cuales, a la fecha del presente informe, CONFE se encuentra al día.

• Las normas establecidas en la Circular Básica Jurídica (Circular Externa No. 06 de 2015), mediante la cual la Superintendencia de la Economía Solidaria estableció la obligación de implementar mecanismos para la prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo proveniente de actividades ilícitas a través de los Fondos de Empleados ha sido cumplida.

• Mi evaluación del control interno, efectuada con el propósito de establecer el alcance de mis pruebas de auditoría, no puso de

manifiesto que CONFE no haya seguido medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y de los de terceros que estén en su poder. Mis recomendaciones sobre el control interno las he comunicado en informes separados dirigidos a la Administración.

• A la fecha, no tengo conocimiento de eventos o situaciones que puedan modificar los Estados Financieros objeto del presente dictamen, o que, en el inmediato futuro, afecten la buena marcha de CONFE.

• La administración ha cumplido con las normas de propiedad intelectual y de derechos de autor (Ley 603 del año 2000) como se menciona en el informe de gestión.

En mi opinión, los Estados Financieros antes mencionados; tomados fielmente de los libros oficiales y adjuntos a éste informe, presentan razonablemente la Situación Financiera del FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - “CONFE”, al 31 de Diciembre de 2016 y 2015 y los resultados de sus operaciones, los cambios en el Patrimonio, los cambios en la Situación Financiera y los Flujos de Efectivo por el año terminados en esas fechas de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas y aplicadas uniformemente en Colombia.Los informes y comentarios sobre control Interno fueron citados y presentados en el transcurso del año a medida que se realizaron las pruebas y sobre los cuales la Administración ha venido tomando las medidas pertinentes. Como hechos posteriores presentados para la entidad, en relación con la expedición del Decreto 344 de 1 de marzo de 2017 donde se expiden normas relacionadas aplicables a los Fondos de Empleados para la prestación de servicios de ahorro y crédito, se recomienda que CONFE defina su plan de acción a que se refiere el citado decreto enfocado a establecer entre otros aspectos y de acuerdo a su categoría, las normas prudenciales y reglas sobre el patrimonio de CONFE entre las cuales se citan: indicadores de liquidez, patrimonio técnico, patrimonio básico, patrimonio adicional, activos ponderados por nivel de riesgo, activos contingentes, colocaciones y deterioros entre otras.De otra parte realizar los cálculos de cuantías máximas de cupo individual frente a operaciones activas de crédito y concentraciones de aportes sociales y captaciones.



(Firmado en original)ÁLVARO BURGOS GAYON

Revisor FiscalTarjeta Profesional 62796-T

Miembro Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda.

53

El Comité de Control Social, se permite informar a los Señores Asambleístas el resultado de la gestión realizada durante Marzo de 2016 a Febrero de 2017, teniendo en cuenta la responsabilidad que se emana de su función de velar para que los actos de los organismos de administración se ajusten a las disposiciones legales, estatutarias y reglamentarias, en especial a los principios y fines de la economía solidaria.Este informe corresponde al trabajo realizado en el transcurso del año, que se consigna consta en las actas del Comité de Control Social de las reuniones realizadas en los meses de mayo, julio y noviembre de 2016.En la primera reunión se establecieron las funciones y responsabilidades legales que tiene el comité de Control Social para crear el plan de trabajo, en el presente informe se detallan los resultados:Reuniones Periódicas: El Comité de Control Social se reunió en tres (3) oportunidades donde se invitó a los suplentes con el objetivo de que todos los miembros estén enterados de las actividades a realizar según el plan de trabajo y poder socializar el desarrollo del mismo.Llamados de atención a los asociados y solicitud de aplicación de sanciones: Durante el periodo sesionado por el Comité de Control Social no se recibió información por parte de la Administración solicitando llamados de atención, tampoco se presentaron situaciones que conllevaran a la aplicación de sanciones a los asociados. Verificar la lista de asociados hábiles e inhábiles para poder participar en las Asambleas o para elegir delegados y en cualquier proceso eleccionario: Una vez realizada la convocatoria a la Asamblea por parte de la Junta Directiva, el Comité de Control Social procedió a realizar la verificación de los asociados hábiles e inhábiles, se deja constancia en la respectiva acta.

Programas de Bienestar Social: El Comité de Control Social realizó seguimiento a la ejecución de los programas de bienestar social reglamentados por la Junta Directiva para ser ejecutados por la gerencia del Fondo de Empleados de Conconcreto CONFE, de la siguiente forma:Caminatas ecológicas: se llevaron a cabo dos caminatas en el año, una en el mes de Julio y la otra en el mes de Octubre en las ciudades de Medellín y Bogotá.

• Auxilios educativos y de vivienda• Tour de luces en la ciudad de Medellín y Bogotá • Charla de Cultura del Ahorro en la cuidad de

Buenaventura • Campaña de referidos.• Jornada Visual en el consorcio CCC Ituango • Lanzamiento de CONFETI, la mascota de

CONFE se realizó en la semana del 19 al 23 de diciembre brindando acompañamiento a las diferentes empresas del grupo Conconcreto, en las novenas de la temporada decembrina.

Finalizamos el informe agradeciendo a la Asamblea la confianza depositada en los miembros del Comité, a la gerencia y el equipo de trabajo de CONFE que nos brindó el apoyo necesario para realizar esta labor porque juntos hacemos de CONFE un mejor Fondo.

(Firmado en original)Liris Jaydi Correa Amaya Presidente

(Firmado en original)Sandra Patricia LópezSecretaria

Informe del Comité de Control Social

54

ESTADOS FINANCIEROS Y NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

55

%

ACTIVOACTIVO CORRIENTEEFECTIVO Y EQUIVALENTES 1 1.367.287.873 589.988.738 777.299.135 131,75% 9,62%CARTERA DE CRÉDITOS A CORTO PLAZO 3 6.300.782.360 4.538.707.222 1.762.075.138 38,82% 44,32%CUENTAS POR COBRAR 4 898.645.673 746.106.233 152.539.440 20,44% 6,32%TOTAL ACTIVO CORRIENTE 8.566.715.906 5.874.802.194 2.691.913.712 45,82% 60,26%

ACTIVO NO CORRIENTECARTERA DE CRÉDITOS A LARGO PLAZO 3 4.666.619.135 4.174.368.379 492.250.756 11,79% 32,83%DETERIORO CARTERA 3 (122.691.200) (93.254.215) (29.436.985) 31,57% -0,86%INVERSIONES 2 388.596.066 357.585.396 31.010.670 8,67% 2,73%SUBTOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4.932.524.001 4.438.699.560 493.824.441 11,13% 34,70%

ACTIVOS NO MONETARIOSPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 716.892.953 478.733.485 238.159.468 49,75% 5,04%TOTAL ACTIVOS NO MONETARIOS 5 716.892.953 478.733.485 238.159.468 49,75% 5,04%

OTROS ACTIVOSLICENCIAS 5.827.050 6.160.103 (333.053) -5,41% 0,04%AMORTIZACIÓN ACUMULADA LICENCIAS (5.827.050) (6.160.103) 333.053 -5,41% -0,04%TOTAL OTROS ACTIVOS 6 - - - N.A. 0,00%

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE 5.649.416.954 4.917.433.045 731.983.909 14,89% 39,74%

TOTAL ACTIVO 14.216.132.860 10.792.235.239 3.423.897.621 31,73% 100,00%

%

PASIVOPASIVO CORRIENTEDEPÓSITOS DE ASOCIADOS A CORTO PLAZO 7 1.384.995.706 1.009.685.262 375.310.444 37,17% 9,74%CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS 8 333.581.193 307.982.219 25.598.974 8,31% 2,35%FONDOS SOCIALES Y MUTUALES 9 125.405.197 201.253.690 (75.848.493) -37,69% 0,88%OTROS PASIVOS 10 503.442.642 270.322.321 233.120.321 86,24% 3,54%TOTAL PASIVO CORRIENTE 2.347.424.739 1.789.243.493 558.181.246 31,20% 16,51%

PASIVO NO CORRIENTE DEPÓSITOS DE ASOCIADOS A LARGO PLAZO 7 8.058.275.023 6.286.343.824 1.771.931.199 28,19% 56,68%TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 8.058.275.023 6.286.343.824 1.771.931.199 28,19% 56,68%

TOTAL PASIVO 10.405.699.762 8.075.587.317 2.330.112.445 28,85% 73,20%

PATRIMONIO APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS 11 3.056.003.772 2.278.759.549 777.244.223 34,11% 21,50%RESERVAS 12 376.767.942 262.956.361 113.811.581 43,28% 2,65%EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO 13 354.929.025 168.768.915 186.160.110 110,30% 2,50%EXCEDENTE POR ADOPCION POR PRIMERA VEZ 14 6.163.097 6.163.097 - 0,00% 0,04%EXCEDENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES 15 16.569.262 - 16.569.262 -100,00% 0,12%

TOTAL PATRIMONIO 3.810.433.098 2.716.647.922 1.093.785.176 40,26% 26,80%

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 14.216.132.860 10.792.235.239 3.423.897.621 31,73% 100,00%- -

Las notas explicativas son un estado financiero

CAROLINA SALCEDO FLOREZ

Representante Legal(Ver certificación adjunta)

(Ver certificación adjunta) (Ver informe y dictamen adjunto)

LAURENT PRIETO VALLEJO ALVARO BURGOS GAYON

Contador Público Revisor Fiscal - T.P No. 62796 - TT.P. Nº 163440 Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda.

2016 2015 VALOR

Corriente - No corriente

N° NOTA DICIEMBRE AUMENTO O DISMINUCION PARTICIPACIÓN PORCENTUAL

2016 2015 VALOR

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFEESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Al 31 de Diciembre del año 2016 y 2015(Valores Expresados en Pesos Colombianos)

Corriente - No corriente

N° NOTA DICIEMBRE AUMENTO O DISMINUCION PARTICIPACIÓN

PORCENTUAL

(Firmado en original) (Firmado en original) (Firmado en original)

56

%

INGRESOSINGRESOS ACTIVIDAD FINANCIERAINTERESES CRÉDITOS DE CONSUMO 1.270.394.712 921.559.819 348.834.893 37,85% 82,09%INTERESES CRÉDITOS DE VIVIENDA 139.997.832 107.099.941 32.897.891 30,72% 9,05%TOTAL INGRESOS ACTIVIDAD FINANCIERA 16 1.410.392.544 1.028.659.760 381.732.784 37,11% 91,13%

OTROS INGRESOS INGRESOS VALORACIÓN DE INVERSIONES 77.481.564 28.583.834 48.897.730 171,07% 5,01%RECUPERACIONES POR DETERIORO 4.941.594 1.796.284 3.145.310 175,10% 0,32%ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 54.761.204 27.773.771 26.987.433 97,17% 3,54%DIVERSOS 71.246 2.375.182 (2.303.936) -97,00% 0,00%TOTAL OTROS INGRESOS 17 137.255.608 60.529.071 76.726.537 126,76% 8,87%

TOTAL INGRESOS 19 1.547.648.152 1.089.188.831 458.459.321 42,09% 100,00%

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y COSTOSCOSTO INTERESES AHORROS 18 138.646.748 101.731.493 36.915.255 36,29% 8,96%GASTO POR BENEFICIO A EMPLEADOS 19 696.143.266 556.272.635 139.870.631 25,14% 44,98%GASTOS GENERALES 20 246.195.808 190.809.306 55.386.502 29,03% 15,91%GASTOS POR DETERIORO 21 38.002.014 16.019.424 21.982.590 137,22% 2,46%GASTOS AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO 22 5.827.050 - 5.827.050 100,00% 0,38%GASTOS POR DEPRECIACIÓN 23 19.456.586 17.990.723 1.465.863 8,15% 1,26%TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS Y COSTOS 1.144.271.471 882.823.581 261.447.890 29,61% 73,94%

OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS 24 48.338.784 37.574.237 10.764.547 28,65% 3,12%GASTOS VARIOS 25 108.871 22.098 86.773 392,67% 0,01%TOTAL OTROS GASTOS 48.447.655 37.596.335 10.851.320 28,86% 3,13%

TOTAL GASTOS Y COSTOS 1.192.719.126 920.419.916 272.299.210 29,58% 77,07%

EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO 13 354.929.025 168.768.915 186.160.110 110,30% 22,93%

Las notas explicativas son un estado financiero

CAROLINA SALCEDO FLOREZ

Representante Legal Revisor Fiscal - T.P No. 62796(Ver certificación adjunta) Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda

(Ver informe y dictamen adjunto)

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE ESTADO DE RESULTADOS

Del 1 de enero al 31 de diciembreValores Expresados en Pesos Colombianos

N° NOTA DICIEMBRE AUMENTO O DISMINUCION PARTICIPACIÓN

PORCENTUAL2016 2015 VALOR

ALVARO BURGOS GAYONLAURENT PRIETO VALLEJO

Contador PúblicoT.P. Nº 163440

(Ver certificación adjunta)


57

2016 20151. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Excedente del ejercicio 354.929.025 168.768.915 Excedentes de ejercicios anteriores 16.569.262 Efectivo entregado Inventarios - - Efectivo entregado de cartera (2.224.888.909) (970.671.950) Efectivo recibido de cuentas por cobrar (152.539.440) 171.191.243 Efectivo recibido depósitos de ahorros corto plazo 375.310.444 391.645.673 Efectivo recibido depósitos de ahorros largo plazo 1.771.931.199 344.793.676 Efectivo recibido de cuentas por pagar 25.598.974 69.626.308 Efectivo recibido por Fondos Sociales (75.848.493) (4.561.336) Efecto entregado por otros pasivos 233.120.321 (46.666.474) Efecto recibido de reservas 113.811.581 21.479.016

EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 437.993.965 145.605.071

2. ACTIVIDADES DE INVERSIÓNPropiedad, Planta y Equipo (238.159.468) 4.820.589 Inversiones (31.010.670) (153.122.288)

EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (269.170.138) (148.301.699)

3. ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓNEfecto recibido de aportes sociales 777.244.223 220.006.618 Aplicación de excedentes (168.768.915) (107.395.074)

EFECTO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 608.475.308 112.611.544 DISMINUCIÓN NETO EN EFECTIVO 777.299.135 109.914.916

EFECTIVO NETO AL INICIO DEL PERIODO 589.988.738 480.073.822

EFECTIVO NETO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1.367.287.873 589.988.738 AL FINAL DEL EJERCICIO

CAROLINA SALCEDO FLOREZ LAURENT PRIETO VALLEJO ALVARO BURGOS GAYON REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR REVISOR FISCAL

(Ver certificación adjunta) T. P. 163440-T Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda. (Ver certificación adjunta) T.P. 62796-T

(Ver informe y dictamen adjunto)

LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRAL DE LOS MISMOSLAS NOTAS EXPLICATIVAS SON UN ESTADO FINANCIERO

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE FLUJO DE EFECTIVO

Al 31 de Diciembre de 2016 y 2015(Valores expresados en pesos Colombianos)

(Método Directo)


58

SALDO A RETIROS AÑO 2015

INGRESOS AÑO 2015

SALDO A

DICIEMBRE 31 DE 2014


ASOCIADOS 3.051 2.067 2.865 3.849

CUENTA SALDO A DISMINUCIÓN AUMENTO SALDO ADICIEMBRE 31 DE

2014DICIEMBRE 31 DE 2015

2.058.752.931 1.098.472.587 1.318.479.205 2.278.759.549

RESERVASReserva protección Aportes Sociales 241.477.345 0 21.479.016 262.956.361Reserva protección de Cartera 0 0 0 0

RESULTADO DEL EJERCICIOExcedentes Presente Ejercicio 107.395.074 107.395.074 168.768.915 168.768.915Excedentes por adopción por primera vez 6.163.097 0 0 6.163.097Excedentes ejercicios anteriores 0 107.395.074 107.395.074 0

TOTAL PATRIMONIO 2.413.788.447 1.313.262.734 1.616.122.209 2.716.647.922

LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRAL DE LOS MISMOS

SALDO A RETIROS AÑO 2016

INGRESOS AÑO 2016

SALDO A



ASOCIADOS 3.849 2.914 4.131 5.066

CUENTA SALDO A DISMINUCIÓN AUMENTO SALDO ADICIEMBRE 31 DE

2015DICIEMBRE 31 DE 2016

2.278.759.549 1.000.500.022 1.777.744.245 3.056.003.772

RESERVASReserva protección Aportes Sociales 262.956.361 0 30.439.931 293.396.292Reserva protección Cartera 0 2.535.697 85.907.347 83.371.650

RESULTADO DEL EJERCICIOExcedentes Presente Ejercicio 168.768.915 168.768.915 354.929.025 354.929.025Excedentes por adopción por primera vez 6.163.097 0 0 6.163.097Excedentes ejercicios anteriores 0 168.768.915 185.338.177 16.569.262

TOTAL PATRIMONIO 2.716.647.922 1.340.573.549 2.434.358.726 3.810.433.098

LAS NOTAS EXPLICATIVAS SON UN ESTADO FINANCIERO

CAROLINA SALCEDO FLOREZ REPRESENTANTE LEGAL (Ver certificación adjunta)

CAPITAL SOCIAL

T.P. 62796-T(Ver informe y dictamen adjunto)

LAURENT PRIETO VALLEJO CONTADOR T. P. 163440-T (Ver certificación adjunta)

ALVARO BURGOS GAYONREVISOR FISCAL

Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda.

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFEESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Al 31 de Diciembre de 2016 y 2015(Valores expresados en pesos Colombianos)

CAPITAL SOCIAL


59

FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE POLÌTICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

PARA EL AÑO TERMINADO A 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y 2015

1

CUENTA NOMBRE DICIEMBRE DE 2015

CUENTA NIIF

NOMBRE NIIF DICIEMBRE DE 2015

DIFERENCIA

1 ACTIVO 10.769.502.879,64 1 ACTIVO 10.792.235.238,64 22.732.359,0011 DISPONIBLE 22.467.391,13 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 589.988.738,25 567.521.347,12

1105 CAJA 644.350,00 1105 CAJA 644.350,00 0,001110 BANCOS 21.823.041,13 1110 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES CON ACTIVIDAD FINANCIERA 21.823.041,13 0,00

12 INVERSIONES 920.435.942,17 12 INVERSIONES 357.585.396,05 -562.850.546,12 1203 FONDO DE LIQUIDEZ 352.914.595,05 1203 FONDO DE LIQUIDEZ 352.914.595,05 0,001206 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTI 567.521.347,12 1115 EQUIVALENTES AL EFECTIVO (compromiso de pago) 567.521.347,12 0,00

14 CARTERA DE CREDITO 8.601.797.789,00 14 CARTERA DE CR�DITOS 8.619.821.386,00 18.023.597,001404 CREDITOS DE VIVIENDA - CON LIBRANZA 1.012.350.365,00 1404 CREDITOS DE VIVIENDA - CON LIBRANZA 1.012.350.365,00 0,001411 CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA ADMISIBLE 551.643.167,00 1411 CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA ADMISIBLE - CON LIBRANZA 551.643.167,00 0,001412 CR DE CONSUMO GARANT ADMISIBLE SIN LIBRA 122.238.276,00 1412 CREDITOS DE CONSUMO, GARANTIA ADMISIBLE - SIN LIBRANZA 122.238.276,00 0,001441 CREDITOS CONSUMO OTRAS GARANTIAS-CON LIB 6.884.764.883,00 1441 CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS - CON LIBRANZA 6.884.764.883,00 0,001442 CREDITOS DE CONSUMO OTRAS GARANTIAS SIN 123.729.523,00 1442 CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS - SIN LIBRANZA 123.729.523,00 0,001491 PROVISION CREDITOS DE CONSUMO -5.981.163,00 1445 DETERIORO CR�DITOS DE CONSUMO (CR) -5.981.163,00 0,001498 PROVISION GENERAL -86.947.262,00 1468 DETERIORO GENERAL DE CARTERA DE CR�DITOS (CR) -86.947.262,00 0,00

16 CUENTAS POR COBRAR 741.346.775,34 16 CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS 746.106.233,34 4.759.458,001605 CONVENIOS POR COBRAR 5.599.322,00 1473 CONVENIOS POR COBRAR 5.599.322,00 0,001625 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES 1.000.000,00 1630 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 23.783.055,00 22.783.055,001650 DEUDORES PATRONALES Y EMPRESAS 712.042.488,00 1650 DEUDORES PATRONALES Y EMPRESAS 711.919.588,00 -122.900,00 1655 INTERESES 12.750.065,00 1443 INTERESES CREDITOS DE CONSUMO 12.750.065,00 0,001690 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 10.403.590,34 1660 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 10.403.590,34 0,001696 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO -325.790,00 1446 DETERIORO INTERESES CREDITOS DE CONSUMO (CR) -325.790,00 0,001698 OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR -122.900,00 122.900,00

17 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 456.001.126,00 17 ACTIVOS MATERIALES 478.733.485,00 22.732.359,001705 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 478.733.485,00 0,00

1715 EDIFICACIONES 424.726.490,00 170504 EDIFICACIONES 424.726.490,00 0,001720 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 38.771.540,00 170505 MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA 38.407.550,00 -363.990,00 1725 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 45.672.592,00 170520 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 45.672.592,00 0,001795 DEPRECIACION ACUMULADA -53.169.496,00 170595 DEPRECIACIÓN, AGOTAMIENTO PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (CR) -30.073.147,00 23.096.349,00

19 OTROS ACTIVOS 27.453.856,00 0 -27.453.856,00 1987 OTRAS INVERSIONES 4.670.801,00 1226 OTRAS INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO 4.670.801,00 0,001990 DIVERSOS 22.783.055,00 -22.783.055,00

2 PASIVO -8.075.587.316,59 2 PASIVOS -8.075.587.316,59 0,0021 DEPOSITOS -7.294.829.202,00 21 DEPOSITOS -7.296.029.086,00 -1.199.884,00

2110 CERTIF.DEPOSITOS DE AHORRO TERMINO -66.653.281,00 2110 CERTIFICADOS DEPOSITOS DE AHORRO A T�RMINO -67.853.165,00 -1.199.884,00 2125 DEPOSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL -941.832.097,00 2125 DEPOSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL -941.832.097,00 0,002130 DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE -6.286.343.824,00 2130 DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE -6.286.343.824,00 0,00

24 CUENTAS POR PAGAR -306.942.103,10 24 CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS -305.742.219,10 1.199.884,002405 INTERESES -1.199.884,00 1.199.884,002415 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -12.523.645,10 2405 COMISIONES Y HONORARIOS -2.904.276,00 9.619.369,10

2410 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -9.619.369,10 -9.619.369,10 2435 PROVEEDORES 0,00 2420 PROVEEDORES 0 0,002442 GRAVAMEN A MOVIMIENTO FINANCIERO -226.581,00 2430 GRAVAMEN DE LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS -226.581,00 0,002445 RETENCION EN LA FUENTE -2.725.715,00 2435 RETENCION EN LA FUENTE -2.769.629,00 -43.914,00 2448 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENID -43.914,00 43.914,002450 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA -11.708.800,00 2450 RETENCIONES Y APORTES LABORALES -11.708.800,00 0,002460 EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS DE RECAUODS -102.546.598,00 2460 EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS DE RECAUDO -102.546.598,00 0,002465 REMANENTES POR PAGAR -170.446.616,00 2465 REMANENTES POR PAGAR -170.446.616,00 0,002495 DIVERSAS -5.520.350,00 2445 VALORES POR REINTEGRAR -5.520.350,00 0,00

25 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS -2.240.000,00 25 IMPUESTO DIFERIDO PASIVO -2.240.000,00 0,002515 INDUSTRIA Y COMERCIO -2.240.000,00

26 FONDOS SOCIALES, MUTUALES Y OTROS -201.253.690,49 26 FONDOS SOCIALES Y MUTUALES -201.253.690,49 0,002625 FONDO DE BIENESTAR SOCIAL -57.993.919,62 2625 FONDO DE BIENESTAR SOCIAL -57.993.919,62 0,002648 FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES -57.352.423,87 2648 FONDO SOCIAL PARA OTROS FINES -57.352.423,87 0,002695 OTROS FONDOS -85.907.347,00 2695 FONDO MUTUAL PARA OTROS FINES -85.907.347,00 0,00

27 OTROS PASIVOS -270.322.321,00 27 OTROS PASIVOS -270.322.321,00 0,002710 OBLIGACIONES LABORALES -40.721.674,00 2710 OBLIGACIONES LABORALES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS -40.721.674,00 0,002730 RETENCIONES O ANTICIPOS -217.383.751,00 2720 INGRESOS ANTICIPADOS - DIFERIDOS -217.383.751,00 0,002740 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS -12.216.896,00 2725 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS -12.216.896,00 0,00

3 PATRIMONIO -2.693.915.563,05 3 PATRIMONIO -2.716.647.922,05 -22.732.359,00 31 CAPITAL SOCIAL -2.278.759.549,00 31 CAPITAL SOCIAL -2.278.759.549,00 0,00

3105 APORTES SOCIALES -2.278.759.549,00 3105 APORTES SOCIALES TEMPORALMENTE RESTRINGIDOS -2.278.759.549,00 0,0032 RESERVAS OBLIGATORIAS -262.956.360,84 32 RESERVAS -262.956.360,84 0,00

3205 RESERVA PROTECCIÓN DE APORTES -262.956.360,84 3205 RESERVA PROTECCIàN DE APORTES -262.956.360,84 0,0035 RESULTADO DEL EJERCICIO -152.199.653,21 35 EXCEDENTES Y/O P�RDIDAS DEL EJERCICIO -168.768.915,21 -16.569.262,00

3505 EXCEDENTES Y/O PERDIDAS -152.199.653,21 3505 EXCEDENTES -168.768.915,21 -16.569.262,00 36 RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIàN POR PRIMERA VEZ -6.163.097,00 -6.163.097,00

3605 EXCEDENTES -6.163.097,00 -6.163.097,00

NORMA COLGAAP A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 NORMA NIIF A 31 DE DICIEMBRE DE 2015


CUENTA NIIF


DIFERENCIA




















3605 EXCEDENTES -6.163.097,00 -6.163.097,00


1. ENTIDAD REPORTANTE

El FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO, identificado también con la sigla CONFE, es una entidad que pertenece al sector de la economía solidaria, legalmente constituida como una entidad sin ánimo de lucro inscrita mediante Registro Mercantil de la Cámara de Comercio de Bogotá con el número 0006178 el 26 de septiembre de 1997, de responsabilidad limitada, con número de asociados y patrimonio variable e ilimitado, su duración es indefinida, tiene su domicilio principal en la ciudad de Bogotá, D.C. (Colombia) y su sede social principal se localiza en la calle 140 No. 10 A - 48 oficina 508 de la misma ciudad. El objeto social de la entidad es el fomentar la solidaridad, el compañerismo, el ahorro, así como suministrar créditos y prestación de servicios de índole social que busquen el mejoramiento de la calidad de vida y de las condiciones económicas, sociales, culturales y morales de todos sus asociados. 2. BASES DE ELABORACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

2.1. Marco Técnico normativo Los presentes Estados Financieros de CONFE, comprenden el estado de situación financiera, estado de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo, expresados en pesos colombianos y se han preparado a partir de los registros de contabilidad de acuerdo con el marco regulatorio dispuesto en el Decreto 3022 de 2013 y sus modificaciones y adiciones, así mismo como en el Decreto Único Reglamentario 2420 del 14 de diciembre de 2015 y el Decreto 2496 del 23 de diciembre de 2015 teniendo en cuenta las salvedades del sector solidario, el cual tiene como referente las Normas Internacionales de Información Financiera para las Pymes (NIIF para Pymes) y corresponden al período del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2016. De acuerdo con la evaluación efectuada por la gerencia al 31 de diciembre de 2016, los estados financieros se han elaborado bajo la hipótesis de negocio en marcha. 2.2. Adopción por primera vez El año 2014 y 2015 correspondió a la etapa de preparación y transición en la convergencia hacia las Normas de información financiera (NIF) de acuerdo al cronograma de aplicación del marco técnico normativo para los preparadores de información financiera del grupo 2 establecido en el Art. 3 Decreto 3022 de 2013.Hasta el 31 de diciembre de 2015 la entidad debía aplicar como marco técnico contable las disposiciones generales del Decreto 2649 de 1993 y las instrucciones específicas emanadas de la Superintendencia de la Economía Solidaria en su Circular Básica Contable 004 de 2008. A partir del 01 de enero de 2016, CONFE lleva la contabilidad y presenta sus estados financieros de acuerdo a la NIIF para PYMES Versión 2015 emanada del IASB contenidas en el anexo 2 y 2.1. del Decreto 2420 y 2496 de diciembre 2015 y las salvedades que para su aplicación contiene el artículo 1.1.4.5.2 del decreto 2496 de diciembre de 2015 sobre la cartera de crédito y los aportes sociales. En la preparación de sus estados financieros y revelaciones además tiene como fuente de consulta la Guía de Estados Financieros ilustrativos y lista de comprobación de información a revelar, así como la taxonomía NIIF para PYMES emanadas ambas del Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. El ajuste resultante no podrá ser objeto de distribución ni compensación con otras reservas. Para su capitalización o ajuste contra las reservas, será aplicable lo concerniente al Código de Comercio, a la Ley 79 de 1988, Decreto 1481 de 1999 u otras normas que contengan los principios para el mantenimiento del patrimonio que resulten aplicables. El efecto de la implementación en CONFE se detalla en el respectivo estado de situación financiera para lo cual a continuación se presentan las variaciones presentadas del último balance aprobado bajo COLGAAP por parte de la asamblea y el resultado del balance bajo NIIF una vez realizado el periodo de transición por el año 2015.

60



2


CUENTA NIIF


DIFERENCIA




















3605 EXCEDENTES -6.163.097,00 -6.163.097,00


Dentro de los efectos en la información financiera para la implementación, se presentan algunos cambios que corresponden a reclasificaciones de rubros dentro del mismo componente de activos y de pasivos. Dentro de los cambios se citan: Activos: - Los recursos generados por los excedentes de Tesorería que se registraban como inversiones, pasan a ser Efectivo y Equivalentes al Efectivo dada su naturaleza, disposición y restricción. - La Propiedad Planta y Equipo, especialmente por el bienes inmuebles de CONFE, se estimó una nueva vida útil la cual fue determinada a 960 meses (80 años) desde la fecha de compra septiembre de 2014, donde se determinó aplicar un valor residual o valor de salvamento del 20% del valor del inmueble, para lo cual se debió recalcular la depreciación por la nueva vida útil lo cual generó un efecto por adopción por primera vez de $6.163.097 con el recalculo de la vida útil de los muebles y equipos de oficina. Para la vigencia del año 2015 durante el periodo de transición se procedió a aplicar el recalculo de la depreciación para lo cual se generó un menor gasto bajo NIIF equivalente a $16.569.262. Pasivos: - Reclasificación y agrupamiento de algunas cuentas del pasivo como cuentas por pagar. - La presentación de los intereses sobre ahorros como un valor adicional de los ahorros por la modalidad y no por el componente de cuentas por cobrar. - Reclasificación de las cuentas de pasivos estimados y provisiones con respecto a las prestaciones sociales ahora beneficios a empleados. Patrimonio: - Se presentan los efectos en adopción por primera vez y excedentes de ejercicios los efectos por el recalculo de la depreciación que genera un mayor patrimonio para CONFE al cierre de 2015. 2.3. Aspectos Legales: CONFE aplica la normativa vigente para el sector solidario en especial las siguientes:

Decreto 1481 de 1989 modificado por ley 1391 de 2010 Ley 79 de 1988 Ley 454 de 1998 Circular Básica jurídica Nº 6 de octubre de 2015 y la Circular Básica Contable y Financiera 004 de Agosto de 2008, de la

Superintendencia de Economía Solidaria en los apartes que le son aplicables y no entran en conflicto con el nuevo estándar contable.

Reportes a Entes de Control Estatal: CONFE efectúa los reportes exigidos por la Superintendencia de Economía Solidaria, según lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera para el nivel 2 de supervisión, al cual pertenece la entidad.

2.4. Aspectos tributarios CONFE, no es contribuyente del impuesto a la renta y complementarios. CONFE, es agente retenedor a título de renta y complementarios y de industria y comercio. En relación con el impuesto al valor agregado (IVA) no es agente retenedor, toda vez que no tiene la responsabilidad sobre este tributo a vez que no realiza comercialización de los bienes ni servicios. CONFE, es responsable del impuesto de Industria y Comercio en la ciudad de Bogotá, con ocasión de las operaciones gravadas que ejerza dentro del distrito. 2.5. Estimaciones contables Las estimaciones contables son mediciones aprobadas por la administración del Fondo de Empleados, realizadas con base en juicios fundamentados en información disponible, en las que existe un grado de incertidumbre, ya sea en su cuantía o vencimiento. Este tema se encuentra dentro del manual de políticas contables adoptado por CONFE. Dentro del Fondo de Empleados se han estimado los siguientes cálculos: vida útil y tasas de depreciación de propiedades, planta y equipo, vida útil y tasas de depreciación de activos intangibles, cálculos para el reconocimiento de los fondos sociales pasivos y provisiones al cierre del periodo contable de 2016, temas que serán revelados como resultado económico de los rubros enunciados anteriormente. 2.6. Estados financieros del periodo 2016 El conjunto completo de estados financieros de CONFE al cierre del periodo fiscal 2016 comprende: 1. Estado de situación financiera 2. Estado de resultados 3. Estado de cambios en el patrimonio 4. Estado de flujos de efectivo 5. Notas a los estados financieros Para el periodo 2016, adicionalmente se presenta el estado de situación financiera de apertura al corte del 31 de diciembre de 2015. 2.6.1. Estado de situación financiera La situación financiera de CONFE es la relación entre los activos, los pasivos y el patrimonio en una fecha concreta, tal como se presenta en el estado de situación financiera. Estos se definen como sigue: a. Un activo es un recurso controlado por la entidad como resultado de sucesos pasados, del que la entidad espera obtener, en el futuro,

beneficios económicos.

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3

Los beneficios económicos futuros de un activo son su potencial para contribuir directa o indirectamente, a los flujos de efectivo y de equivalentes al efectivo de la entidad. Esos flujos de efectivo pueden proceder de la utilización del activo o de su disposición. Los activos se clasificarán como corrientes y no corrientes, tomando como referente: Se clasificarán como activos corrientes, cuando:

Se mantenga fundamentalmente con fines de negociación; Se espera realizar dentro del período de doce meses posteriores a la fecha del balance; o Se trate de efectivo u otro medio equivalente al efectivo, cuya utilización no esté restringida, para ser intercambiado o usado para cancelar

un pasivo, al menos dentro de los doce meses siguientes a la fecha del balance. Todos los demás activos deben clasificarse como no corrientes.

CONFE no reconocerá un activo contingente como un activo. Sin embargo, cuando el flujo de beneficios económicos futuros sea prácticamente cierto, el activo correspondiente no es un activo contingente y, por tanto, es apropiado proceder a reconocerlo. b. Un pasivo es una obligación presente de la entidad, surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual, y para cancelarla, la

entidad espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos.

CONFE reconocerá un pasivo en el estado de situación financiera cuando: La entidad tiene una obligación al final del periodo sobre el que se informa como resultado de un suceso pasado;

Es probable que se requerirá a la entidad en la liquidación, la transferencia de recursos que incorporen beneficios económicos; y

El importe de la liquidación puede medirse de forma fiable

Los pasivos se clasificarán como corrientes y no corrientes, tomando como referente: Se clasificarán como pasivos corrientes, cuando:

Se espere liquidar o cancelar en el ciclo normal de la operación de la entidad; Se mantenga fundamentalmente para negociación; Deba liquidarse o cancelarse dentro del periodo de doce meses desde la fecha del balance, o La entidad no tenga un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los doce meses siguientes a la

fecha del balance. Todos los demás pasivos deben clasificarse como no corrientes.

Por otra parte, un pasivo contingente es una obligación posible pero incierta o una obligación presente que no está reconocida porque no cumple una o las dos condiciones de probabilidad de ocurrencia o medición fiable. CONFE no reconocerá un pasivo contingente como pasivo.

c. Patrimonio es la parte residual de los activos de la entidad, una vez deducidos todos sus pasivos.

El Patrimonio es el residuo de los activos reconocidos menos los pasivos reconocidos. Se puede subclasificar en el estado de situación financiera.

2.6.2. Estado de resultados El rendimiento financiero es la relación de los ingresos y de los gastos de la entidad durante el periodo de presentación del reporte, que inicia el 1 de enero y finaliza el 31 de diciembre de cada año, resultado final que se denomina excedente. Los ingresos y los gastos se definen: Ingresos son los incrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que se informa, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos, o bien como decrementos de las obligaciones, que dan como resultado aumentos del patrimonio, distintas de las relacionadas con las aportaciones o incrementos al mismo.

La definición de ingresos incluye tanto a los ingresos de actividades ordinarias como a las ganancias: Los ingresos de actividades ordinarias surgen en el curso de las actividades ordinarias de una entidad y adoptan una gran variedad de

nombres, tales como rendimientos financieros por colocación de cartera, excesos de tesorería, comisiones, intereses, dividendos, recuperaciones de cartera, entre otros.

Ganancias son otras partidas que satisfacen la definición de ingresos pero que no son ingresos de actividades ordinarias. Cuando las ganancias se reconocen en el estado del resultado integral, es usual presentarlas por separado, puesto que el conocimiento de las mismas es útil para la toma de decisiones económicas. Tales como recuperaciones de ejercicios anteriores.

Gastos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre el que se informa, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la generación o aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio, distintos de los relacionados con las distribuciones o apropiaciones del mismo.

La definición de gastos incluye tanto las pérdidas como los gastos que surgen en las actividades ordinarias de la entidad: Los gastos que surgen de la actividad ordinaria incluyen, por ejemplo, el costo de por rendimientos de los depósitos, los beneficios a

empleados, los gastos de bienestar social, los deterioros, la depreciación y los gastos financieros, los gastos de administración, entre otros. Usualmente, toman la forma de una salida o disminución del valor de los activos, tales como efectivo y equivalentes al efectivo, instrumentos financieros o propiedades, planta y equipo.

Las pérdidas son otras partidas que cumplen la definición de gastos y que pueden surgir en el curso de las actividades ordinarias de la entidad. Si las pérdidas se reconocen en el estado del resultado integral, habitualmente se presentan por separado, puesto que el conocimiento de las mismas es útil para la toma de decisiones económicas. Tales como gastos de periodos anteriores.

El método de elaboración del Estado de Resultados es por Funcionalidad, es decir presenta la relación entre las actividades de operación directa, administrativas y no operacionales del periodo informado. 2.6.3. Estado de cambios en el patrimonio El estado de cambios en el patrimonio presenta el resultado del periodo sobre el que se informa de CONFE, las partidas de ingresos y gastos reconocidas en el otro resultado integral para el periodo, los efectos de los cambios en políticas contables y las correcciones de errores reconocidos en el periodo, y los importes de las inversiones hechas, y los dividendos y otras distribuciones recibidas, durante el periodo por los inversores en patrimonio.

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4

2.6.4. Estado de flujos de efectivo El estado de flujos de efectivo proporciona información sobre los cambios en el efectivo y equivalentes al efectivo de CONFE durante el periodo sobre el que se informa, mostrando por separado los cambios según procedan de actividades de operación, actividades de inversión y actividades de financiación. Equivalentes al efectivo son inversiones con alta liquidez a corto plazo (90 días) que son fácilmente convertibles en importes conocidos de efectivo y que están sujetas a un riesgo insignificante de cambios en su valor. Se mantienen para cumplir los compromisos de efectivo a corto plazo en lugar de para inversión u otros propósitos. CONFE en la elaboración de los flujos de efectivo utiliza el método indirecto, el cual calcula los flujos de efectivo de las actividades de operación ajustando los resultados por los efectos de los ingresos y gastos que no requirieron uso de efectivo, por todo tipo de partidas de pago diferido y acumulaciones (o devengos) correspondientes a cobros y pagos de operaciones pasadas o futuras, y por las partidas de ingresos o gastos asociadas con flujos de efectivo de actividades de inversión o de financiación. 2.6.5. Notas a los estados financieros Las notas contienen información adicional a la presentada en el estado de situación financiera, estado del resultado integral, estado de resultados, estado de resultados, estado de cambios en el patrimonio, y estado de los flujos de efectivo. Las notas proporcionan descripciones narrativas o desagregaciones de partidas presentadas en esos estados e información sobre partidas que no cumplen las condiciones para ser reconocidas en ellos.

2.7. Hechos ocurridos después sobre el periodo que se informa: Son aquellos hechos favorables o desfavorables, que se han producido entre el final del periodo sobre el que se informa y la fecha de autorización de los estados financieros para su publicación, por ejemplo: resolución a litigios judiciales, identificación de la pérdida de valor de activos, descubrimientos de fraudes o errores materiales que muestren que los estados financieros puedan ser corregidos y reexpresados. A la fecha de publicación de las notas a los estados financieros no se presentan hechos relevantes sobre el periodo informado. 3. POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS 3.1 Instrumentos financieros CONFE clasifica sus instrumentos financieros en las siguientes categorías: Activos financieros medidos al costo amortizado tales como cartera de créditos, deudores comerciales por cobrar. Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados y mantenidos hasta su vencimiento. La clasificación depende del propósito con que se adquieren los activos financieros y esta se realiza en el momento de su reconocimiento inicial. i. Cartera de créditos CONFE registra sus colocaciones en pesos, los recursos utilizados en el otorgamiento de los créditos provienen de recursos propios, de sus asociados en la modalidad de depósitos y de financiamiento externo en caso de requerirlo, de acuerdo con lo establecido en los reglamentos debidamente aprobados por la Junta Directiva. La estructura de la cartera de créditos contempla: Vivienda Consumo CONFE constituye el deterioro de cartera de créditos así: Un deterioro general del uno por ciento (1%) sobre el total de la cartera de crédito bruta. Deterioro individual Sin perjuicio del deterioro general, se constituyen deterioros individuales para la protección de los créditos calificados en categorías de riesgo (B, C, D y E) en los siguientes porcentajes:

CONSUMO VIVIENDA DÍAS DETERIORO DÍAS DETERIORO

A 0-30 0% 0-60 0% B 31-60 1% 61-150 1% C 61-90 10% 151-360 10% D 91-180 20% 361-540 20% E 181-360 50% 541-720 30% >360 100% 721-1080 60% >1080 100%

I. Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Este tipo de activos financieros son instrumentos con pagos fijos o determinables efectivo que no cotizan en un mercado activo, y que dan derecho a pagos fijos o determinables de efectivo. Rendimientos derivados en operaciones complementarias en desarrollo del objeto social y de la intermediación financiera y pagos por cuenta de asociados u otros, por los ingresos pendientes de cobro. Cuando el crédito se amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado. Al final de cada periodo sobre el que se informa, los importes en libros de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar si existe alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si se identifica dicha evidencia, se reconocerá de inmediato una pérdida por deterioro del valor en los resultados. II. Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, son activos financieros mantenidos para negociar. Un activo financiero se clasifica en esta categoría si se adquiere principalmente con el propósito de venderse en el corto plazo. Estos activos se registran inicialmente al costo y posteriormente su valor se actualiza con base a su valor razonable (“Valor justo”), reconociéndose los cambios de valor en resultados. III. Activos financieros mantenidos hasta su vencimiento Los activos financieros mantenidos hasta su vencimiento, son activos financieros con pagos fijos o determinables y vencimiento fijo, que la administración de CONFE tiene la intención positiva y la capacidad de mantener hasta su vencimiento. Estos activos se contabilizan al costo amortizado, correspondiendo éste al valor de mercado inicial, menos las devoluciones del principal efectuadas, más los intereses devengados calculados por el método de la tasa de interés efectiva.

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Pasivos financieros medidos al costo amortizado tales como obligaciones con entidades bancarias, cuentas comerciales por pagar y otros acreedores. IV. Cuentas comerciales por pagar Las cuentas comerciales por pagar son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales y no tienen intereses. V. Sobregiros y Préstamos bancarios Las obligaciones con bancos e instituciones financieras se reconocen, inicialmente, por su valor razonable, netos de los costos en que haya incurrido en la transacción. Posteriormente, los fondos obtenidos se valorizan por su costo amortizado reconociendo los gastos por intereses causados sobre la base del método del interés efectivo, los cuales se incluyen en los costos financieros. 3.2 Capital Social Comprende el valor total de los aportes o cuotas que los asociados han pagado a CONFE, en dinero, con el ánimo de proveer capital de trabajo para el desarrollo de su objeto social que, además, sirvan de garantía para los acreedores. El Capital social debe registrarse en la fecha en la cual se otorgue el documento de constitución, o se perfeccione el compromiso de efectuar el aporte en las cuentas apropiadas, para el monto proyectado, comprometido y pagado según el caso. 3.3 Propiedad Planta y Equipo 3.3.1 Reconocimiento y medición Las partidas de propiedad, planta y equipo en su reconocimiento inicial se realiza al costo, el cual incluye las erogaciones incurridas en la adquisición del elemento, tales con, gastos de importación, los impuestos no recuperables por otra vía que tengan relación directa con la adquisición, las estimaciones de los costos de desmantelamiento y el retiro relacionados con el bien; además de todos los costos directos y necesarios para que el elemento opere de la forma prevista por la gerencia. Los descuentos y rebajas se deducirán del costo del elemento de propiedad planta y equipo. Las partidas de propiedad, planta y equipo están valorizados al costo menos depreciación acumulada y pérdidas por deterioro de valor acumuladas. El costo de la propiedad planta y equipo a 1 de enero de 2015, la fecha de transición de la entidad, fue determinada utilizando la exención voluntaria del valor razonable, como costo atribuido a esa fecha. Las ganancias y pérdidas de la venta de una partida de propiedad, planta y equipo son determinadas comparando la utilidad obtenida de la venta con los valores en libros de la propiedad, planta y equipo y se reconocen netas dentro de otros ingresos en resultados.

3.3.2 Reclasificación a propiedades de inversión Cuando el uso de una propiedad cambia de ser ocupada por el dueño a propiedades de inversión, esta se valoriza al valor razonable y se reclasificara a propiedad de inversión. Los cambios en el valor razonable que generen una ganancia o pérdida se reconocerán en el resultado del periodo.

3.3.3 Costos posteriores El costo de reemplazar parte de una partida de propiedad, planta y equipo es reconocido en su valor en libros, si este cambio representa un aumento de la productividad, capacidad, eficiencia o una extensión de la vida útil de los bienes, esto significa que sea posible que los beneficios económicos futuros incorporados dentro de la parte fluyan a CONFE y su costo pueda ser medido de manera fiable. El valor en libros de la parte reemplazada se da de baja. Los costos del mantenimiento diario de la propiedad, planta y equipo son reconocidos en resultados cuando se incurren.

3.3.4 Depreciación La depreciación se carga para distribuir el costo de los activos menos sus valores residuales a lo largo de su vida útil estimada, aplicando el método lineal. Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de depreciación, vida útil o valor residual de un activo, se revisa la depreciación de ese activo de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas. Los activos que estén sujetos a contratos de arrendamientos financieros son depreciados en el período más corto entre el arrendamiento y sus vidas útiles, a menos que sea razonablemente seguro que CONFE obtendrá la propiedad al final del período de arrendamiento. El terreno no se deprecia.

3.4 Activos Intangibles

Corresponden a Licencias y programas informáticos que son valorizados al costo menos la amortización acumulada y las pérdidas acumuladas por deterioro, estos se amortizan a lo largo de su vida útil estimada utilizando el método de línea recta.

Si existe algún indicio de que se ha presentado un cambio significativo en la tasa de amortización, vida útil o valor residual de un activo intangible, se revisa la amortización de ese activo intangible de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas. 3.4.1 Amortización La amortización se calcula sobre el costo del activo u otro monto que se substituye por el costo, menos su valor residual. La amortización es reconocida en resultados con base en el método de amortización lineal durante la vida útil estimada de los activos intangibles, excepto la plusvalía, desde la fecha en que se encuentren disponibles para su uso, puesto que éstas reflejan con mayor exactitud el patrón de consumo esperado de los beneficios económicos futuros relacionados con el activo.

3.4.2. Valor Residual El valor residual de los activos intangibles será nulo (cero)

3.5 Deterioro 3.5.1 Activos Financieros Los activos financieros que no se registren al valor razonable con cambios en resultados son evaluados en cada fecha de balance para determinar si existe evidencia objetiva de deterioro, es decir, que ha ocurrido un evento posterior al reconocimiento inicial del activo que puede afectar de forma negativa los flujos de efectivo futuros esperados y dicho cambio puede ser estimado de forma fiable.

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La evidencia objetiva de que los activos financieros (incluidos los instrumentos de patrimonio) están deteriorados puede incluir mora o incumplimiento por parte de un deudor, reestructuración de un monto adeudado a CONFE en términos que CONFE no consideraría en otras circunstancias, indicios de que un deudor o emisor se declarará en insolvencia, desaparición de un mercado activo para un instrumento. Además, para una inversión en un instrumento de patrimonio, una disminución significativa o prolongada de las partidas en su valor razonable por debajo del costo, representa evidencia objetiva de deterioro. CONFE considera la evidencia de deterioro de las partidas valoradas al costo amortizado tanto a nivel específico como colectivo. Todas las partidas por cobrar e instrumentos de inversión medido a costo amortizado significativos son evaluados por deterioro específico. Todas las partidas por cobrar e instrumentos de inversión medidos al costo amortizado individualmente significativos que no se encuentran específicamente deteriorados son evaluados por deterioro colectivo que ha sido incurrido pero no identificado. Las partidas por cobrar e instrumentos de inversión medidos al costo amortizado que no son individualmente significativos son evaluados por deterioro colectivo agrupando las partidas por cobrar de acuerdo con sus características de riesgo y crédito. Al evaluar el deterioro colectivo; CONFE usa las tendencias históricas de probabilidades de incumplimiento, la oportunidad de las recuperaciones y el monto de la pérdida incurrida, ajustados por los juicios de la administración relacionados si las condiciones económicas y crediticias actuales hacen probable que las pérdidas reales sean mayores o menores que las sugeridas por las tendencias históricas. Una pérdida por deterioro relacionada con un activo financiero valorizado al costo amortizado se calcula como la diferencia entre el valor en libros del activo y el valor presente de los flujos de efectivo futuros estimados, descontados a la tasa de interés efectiva. Las pérdidas se reconocen en resultados y se reflejan en una cuenta de provisión por deterioro contra las cuentas por cobrar. El interés sobre el activo deteriorado continúa reconociéndose a través del reverso del descuento. Cuando un hecho posterior causa que el monto de la pérdida por deterioro disminuya, esta disminución se reversa con cambios en resultados.

3.5.2 Activos no financieros El valor en libros de los activos no financieros de CONFE, se revisa en cada fecha de balance para determinar si existe algún indicio de deterioro. Si existen tales indicios, entonces se estima el importe recuperable del activo y se reconoce una pérdida por deterioro de valor si éste excede su valor contable. En el caso de los activos intangibles que posean vidas útiles indefinidas o que aún no se encuentren disponibles para ser usados, los importes recuperables se estiman en cada fecha de balance. El importe recuperable de un activo o unidad generadora de efectivo es el valor mayor entre su valor en uso y su valor razonable, menos los costos de venta. Para determinar el valor en uso, se descuentan los flujos de efectivo futuros estimados a su valor presente usando una tasa de descuento antes de impuestos que refleja las evaluaciones actuales del mercado sobre el valor temporal del dinero y los riesgos específicos que puede tener en el activo. Para propósitos de evaluación del deterioro, los activos que no pueden ser evaluados individualmente son agrupados en conjunto de activos más pequeños que en su conjunto generan entradas de flujos de efectivo provenientes del uso continuo, y que son independientes de los flujos de entrada de efectivo de otros activos o grupos de activos (la “unidad generadora de efectivo”). Las pérdidas por deterioro son reconocidas en resultados. Las pérdidas por deterioro reconocidas en relación con las unidades generadoras de efectivo son distribuidas primero, para reducir el valor en libros de cualquier plusvalía distribuida a las unidades y para luego reducir el valor en libros de otros activos en la unidad (grupos de unidades) sobre una base de prorrateo. Una pérdida por deterioro en relación con la plusvalía no se reversa. En relación con otros activos, las pérdidas por deterioro reconocidas en períodos anteriores son evaluadas en cada fecha de balance en búsqueda de cualquier indicio de que la pérdida haya disminuido o haya desaparecido. Una pérdida por deterioro se reversa si ha ocurrido un cambio en las estimaciones usadas para determinar el importe recuperable. Una pérdida por deterioro se reversa sólo en la medida que el valor en libros del activo no exceda el valor en libros que habría sido determinado, neto de depreciación o amortización, si no hubiese sido reconocida ninguna pérdida por deterioro.

3.6 Beneficios a Empleados 3.6.1 Beneficios a empleados a corto plazo CONFE agrupa dentro de los beneficios a corto plazo, aquellos otorgados a los empleados actuales, pagaderos en un plazo no mayor a los doce meses siguientes al cierre del periodo en el que se ha generado la obligación o prestado el servicio, a saber: salarios, prima legal, cesantías, intereses sobre cesantías, vacaciones, aportes al sistema de salud y a riesgos profesionales. Los beneficios conocidos desde la fecha de inicio del periodo contable, se reconocerán gradualmente según el tiempo laborado durante el mismo. CONFE considera como beneficios conocidos desde el inicio del periodo contable las vacaciones, las cesantías, la prima de servicios y los intereses sobre las cesantías. Los beneficios no identificados al comienzo del periodo como salarios, aportes a salud y riesgos profesionales, se reconocerán como un gasto dentro del mes contable en el que serán pagados. Anualmente se efectuará una consolidación de las cesantías, prima, vacaciones, e intereses sobre cesantías, la cual constituye la base para su ajuste contable respecto al pasivo existente en dicho momento.

3.7 Provisiones Una provisión se reconoce si: es resultado de un suceso pasado, y CONFE posee una obligación legal o implícita que puede ser estimada de forma fiable y es probable que sea necesario una salida de flujos de beneficios económicos para liquidar la obligación. Las provisiones se reconocen por el valor actual de los desembolsos necesarios para liquidar la obligación usando la mejor estimación de la administración. La tasa de descuento utilizada para determinar el valor actual refleja las evaluaciones actuales de mercado, en la fecha del balance, del valor temporal del dinero, así como el riesgo específico relacionado con el pasivo en particular. El descuento se reconoce como costo financiero. 3.8 Reconocimiento de ingresos CONFE mide sus ingresos de actividades ordinarias al valor razonable de contraprestación cobrada o por cobrar, teniendo en cuenta el valor estimado de cualquier descuento que pueda otorgar. Los ingresos propios se pueden valorar con fiabilidad. Es probable que los beneficios económicos vayan a fluir a la entidad si se cumplen las condiciones específicas para cada una de las actividades que realiza la entidad.

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Los ingresos ordinarios por concepto de servicios se reconocen cuando pueden ser estimados con fiabilidad y en función del grado de avance de la prestación o realización desde la fecha de la transacción a la fecha de elaboración de los estados financieros

Los ingresos financieros están compuestos por ingresos por intereses; los cuales son reconocidos en resultados al valor razonable; como resultado de los servicios prestados por CONFE a los asociados, de acuerdo a lo estipulado en la Resolución 1507 de Noviembre 27 de 2001 y aplicando las tasas establecidas en el Reglamento de Crédito.

NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ACTIVO 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES

El saldo del efectivo y equivalentes a esta fecha de cierre, representaba el 9.62% del total del activo, durante el año 2016 aumentó en 131.75% donde se mantienen buenos recursos de liquidez para atender las solicitudes de los asociados, el efectivo y equivalente estaba conformado por:

NOMBRE dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE

CAJA MENOR-ADMINISTRACION 0 644.350 -644.350 -100,00%

BANCOLOMBIA AHO 209-056806-76 5.301.952 5.314.772 -12.820 -0,24%

BANCOLOMBIA CTE. 697-327194-21 464.590 4.781.793 -4.317.203 -90,28%

BANCOLOMBIA CTA CTE 697-607119-90 210.579 657.327 -446.748 -67,96%

BANCOLOMBIA AHO 209-058042-61 5.015.470 11.069.149 -6.053.679 -54,69%

BANCOLOMBIA FIDUCUENTA No. 697-1118 1.356.295.282 567.521.347 788.773.935 138,99%

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE 1.367.287.873 589.988.738 777.299.135 131,75%

Existe un monto en este rubro de caja menor la cual se mantiene durante el año, pero al cierre del año se legalizaron los saldos con una consignación final. Estas cuentas se encuentran debidamente conciliadas y sus saldos contables se encuentran razonablemente presentados. No existen restricciones (Embargos, pignoraciones, gravámenes) sobre ningún monto, que permitan su retiro o uso. 2. INVERSIONES

Al cierre de los periodos comparados se clasifican dentro del activo no corriente. El fondo de inversión Fidurenta; se mantiene de acuerdo a la restricción legal dada por el decreto 790 de 2003 donde se deben de mantener esos recursos permanentemente como una especie de “encaje”, por ende no se tiene en cuenta su grado de maduración. De otra parte existen otros recursos invertidos INVERSIONES EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO, que corresponde a los aportes consignados en Financiafondos, Analfe y Fundación la Equidad, cabe resaltar que se vinculó en el año 2016 a la Fundación la Equidad; el objetivo de estas inversiones es obtener beneficios. Estas inversiones representan un 2.73% del total del activo y durante el año 2016 presentaron un aumento del 8.67% debido principalmente a los rendimientos generados en el fondo de inversión y la nueva inversión con Fundación la Equidad. Los saldos al cierre de los periodos son:

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE

FONDO DE INVERSION FIDURENTA 0697-01339 378.080.119 352.914.595 25.165.524 7,13%

FINANCIAFONDOS 4.357.083 4.081.301 275.782 6,76%

FUNDACION LA EQUIDAD 5.515.642 0 5.515.642 100,00%

ANALFE 643.222 589.500 53.722 9,11%

TOTAL INVERSIONES 388.596.066 357.585.396 31.010.670 8,67% Fondo de Liquidez: Recursos que por mandato legal decreto 790 de 2003, deben mantenerse disponibles de manera permanente y que no pueden ser usados para el giro ordinario del negocio, pudiendo disponer de ellos solo ante retiros masivos o inesperados de liquidez. A continuación se presentan los saldos del encaje mínimo requerido para el cierre del año 2016 para cumplir con el encaje del Fondo de Liquidez:

NOMBRE A DIC 2016 % DE ENCAJE

INVERSION MÍNIMA

CERTIFICADOS DEPOSITOS DE AHORRO A TERMINO 65.236.983 10,00% 6.523.698

DEPOSITOS DE AHORRO CONTRACTUAL 1.319.758.723 10,00% 131.975.872

DEPOSITOS DE AHORRO PERMANENTE 8.058.275.023 2,00% 161.165.500

TOTALES 9.443.270.729 299.665.071

INVERSION FONDO DE LIQUIDEZ 378.080.119

INVERSION ADICIONAL 78.415.048

3. CARTERA DE CREDITOS

Representa las obligaciones adquiridas por los asociados bajo las distintas modalidades de créditos que otorga CONFE en el giro normal de sus operaciones, las cuales están respaldadas según la modalidad y monto adeudado con: pagarés, codeudores, pignoraciones, hipotecas, seguros de vida e incendio, aportes, ahorros y prestaciones sociales. Este rubro está sujeto a deterioros con el fin de asumir los posibles riesgos que implica la recuperación de la misma y atendiendo a lo estipulado en la Circular Básica Contable de la Superintendencia de la Economía Solidaria No. 004 de 2008 en su Capítulo II.

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La recuperación de la cartera se efectúa mediante descuento por libranza y pago directo. Los intereses se causan en forma vencida mensualmente por el método del interés efectivo y de acuerdo a los plazos y a las líneas se asignan las tasas de interés por parte del Junta Directiva. Deterioro de la Cartera de Créditos: CONFE sigue el Capítulo II de la Circular Externa 004 de 2008 modificado en diciembre del 2014, el cual establece los lineamientos para la administración del riesgo crediticio, el cual comprende las políticas, procesos, modelos, provisiones y mecanismos de control que le permitan a las entidades identificar, medir y mitigar adecuadamente el riesgo crediticio, medición que se detalla en las respectivas políticas de contabilidad. Intereses Cartera de Créditos: Representa el valor de los intereses devengados por CONFE sobre sus operaciones crediticias y que se encuentran en proceso de cobro. Este rubro de la cartera de crédito deberá observar las instrucciones sobre calificación, clasificación y provisión emanadas de la Superintendencia de la Economía Solidaria. Composición de la cartera: De acuerdo con su grado de exigibilidad la cartera se clasifica en corriente cuando está pactada a 12 meses y no corriente cuando la amortización de las operaciones es mayor a 12 meses y presenta las siguientes características: El total de la cartera de crédito sin deterioro general ni individual constituye el 77.15% del activo siendo la cuenta más representativa

del mismo, durante el 2016 se presentó un aumento de $ 2.254 millones sin tener en cuenta el deterioro en relación con el periodo anterior.

Los ingresos por intereses en cartera aumentaron en $ 51.8 millones de pesos un 26.91% respecto al 2015, esto como consecuencia de la mayor colocación de cartera durante el año 2016.

Los intereses de créditos de cartera representaron el 93.05% del total de ingresos durante el 2016. La tasa promedio de colocación al cierre del año 2016 fue de 15,56% Efectiva Anual, tasa muy competitiva frente al mercado

financiero, al estar casi 18 puntos por debajo de la tasa de usura. Los saldos de capital a 31 de diciembre de 2016 por modalidad de crédito a corto y largo plazo; y nivel de riesgo se presentan a

continuación: CARTERA A CORTO PLAZO:


EXASOCIADOS CON DEUDA 139.951.330 34.050.761 105.900.569 311,01%

CREDITO VIVIENDA 1.349.414.335 701.314.128 648.100.207 92,41%

CREDITO VEHICULO 510.064.150 342.619.913 167.444.237 48,87%

CREDITO EDUCATIVO 106.498.177 72.752.180 33.745.997 46,38%

CREDITO FERIA FAMILIA 4.782.037 15.228.309 -10.446.272 -68,60%

CREDITO LIBRE INVERSIÓN 1.477.567.813 1.352.606.110 124.961.703 9,24%

CREDITO REFINANCIACION 2.185.844.787 1.621.060.195 564.784.592 34,84%

CREDITO MEJORAS DE VIVIENDA 26.094.458 41.560.637 -15.466.179 -37,21%

CREDITO COMPRA CARTERA 130.516.205 119.864.070 10.652.135 8,89%

CREDITO SALUD 3.826.426 6.237.481 -2.411.055 -38,65%

CREDITO ADELANTESE A DICIEMBRE 210.775.469 134.772.284 76.003.185 56,39%

CREDITO CONVENIOS ESPECIALES 16.537.402 35.230.154 -18.692.752 -53,06%

CREDITO CONFETI EXPRESS 105.424.731 16.806.928 88.617.803 527,27%

SEGURO OBLIGATORIO 14.238.132 11.656.538 2.581.594 22,15%

CREDITO POLIZA VEHICULO 365.859 643.873 -278.014 -43,18%

CREDITO REESTRUCTURACION 299.151 12.717.642 -12.418.491 -97,65%

CREDITO GASTOS POR TRAMITE 62.084 836.632 -774.548 -92,58%

INTERESES CREDITOS 13.929.657 12.750.065 1.179.592 9,25%

CONVENIOS POR COBRAR 4.590.157 5.599.322 -1.009.165 -18,02%

CREDITO CALAMIDAD 0 400.000 -400.000 -100,00%

TOTAL CARTERA DE CREDITO A CORTO PLAZO 6.300.782.360 4.538.707.222 1.762.075.138 38,82%

CARTERA A LARGO PLAZO:


EXASOCIADOS CON DEUDA 86.271.076 211.727.511 -125.456.435 -59,25% CRED VIVIENDA 96.971.069 311.036.237 -214.065.168 -68,82% VEHICULO 436.970.398 248.208.171 188.762.227 76,05% CREDITO EDUCATIVO 88.639.700 90.204.120 -1.564.420 -1,73% FERIA FAMILIA 3.877.915 9.202.284 -5.324.369 -57,86% LIBRE INVERSIÓN 1.370.526.318 1.012.130.502 358.395.816 35,41% REFINANCIACION 2.218.199.976 1.963.209.519 254.990.457 12,99% COMPRA CARTERA 123.347.162 71.066.104 52.281.058 73,57% SALUD 526.757 1.137.867 -611.110 -53,71% ADELANTESE A DICIEMBRE 162.245.417 195.710.019 -33.464.602 -17,10% CONVENIOS ESPECIALES 5.219.168 32.106.150 -26.886.982 -83,74% CONFETI EXPRESS 66.666.482 21.555.141 45.111.341 209,28% SEGURO OBLIGATORIO 6.187.752 6.305.161 -117.409 -1,86% REESTRUCTURACION 969.945 769.593 200.352 26,03%

TOTAL CARTERA DE CREDITO A LARGO PLAZO 4.666.619.135 4.174.368.379 492.250.756 11,79%

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DETERIORO CARTERA:


DETERIORO CRÉDITOS

Categoría B 0 -496.063 496.063 -100,00%

Categoría C 0 -2.798.164 2.798.164 -100,00%

Categoría D -3.060.870 0 -3.060.870 100,00%

Categoría E -9.656.774 -2.686.936 -6.969.838 259,40%

Total Deterioro Individual -12.717.644 -5.981.163 -6.736.481 112,63%

DETERIORO INTERESES CRÉDITOS

Categoría C -145.830 -55.365 -90.465 163,40%

Categoría D -178.850 0 -178.850 100,00%

Categoría E -253.454 -270.425 16.971 -6,28%

Total Deterioro Intereses Créditos -578.134 -325.790 -252.344 77,46%

Deterioro General Con Libranza -107.132.699 -84.487.584 -22.645.115 26,80%

Deterioro General Sin Libranza -2.262.723 -2.459.678 196.955 -8,01%

Total Deterioro General -109.395.422 -86.947.262 -22.448.160 25,82%

Total Deterioro Cartera -122.691.200 -93.254.215 -29.436.985 31,57%

CARTERA POR NIVEL DE RIESGO:


CATEGORIA A 10.917.059.693 8.695.509.084 2.221.550.609 25,55%

CATEGORIA B 0 115.310 -115.310 -100,00%

CATEGORIA C 12.645.524 5.005.531 7.639.993 152,63%

CATEGORIA D 16.145.421 0 16.145.421 100,00%

CATEGORIA E 21.550.857 12.445.676 9.105.181 73,16%

TOTAL DETERIORO -122.691.200 -93.254.215 -29.436.985 31,57%

TOTAL CARTERA 10.844.710.295 8.619.821.386 2.224.888.909 25,81%

4. CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar representan derechos a reclamar en efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de operaciones tales como deudores patronales y los complementarios en desarrollo de su objeto social tales como anticipos de contratos y proveedores e ingresos por cobrar. Igualmente, registra adelantos de dinero a empleados, asociados, miembros de administración y de control de los cuales se espera la legalización de cuentas en breve término. Las cuentas por cobrar representan el 6.32% de los activos de la entidad, durante el 2016 aumento en $152.539.440 pesos, un 20.44%; este rubro se encontraba conformado así:


Avances y Anticipos Entregados 36.566.790 23.783.055 12.783.735 53,75%

Deudores Patronales y Empresas 854.144.348 712.042.488 142.101.860 19,96%

Otras Cuentas por Cobrar 11.300.510 10.403.590 896.920 8,62%

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 902.011.648 746.229.133 155.782.515 20,88%

Deterioro Deudores Patronales y Empresas -122.900 -122.900 0 0,00%

Deterioro Otras Cuentas por Cobrar -3.243.075 0 -3.243.075 -100,00%

TOTAL DETERIORO CUENTAS POR COBRAR -3.365.975 -122.900 -3.243.075 2638,79%

TOTAL NETO CUENTAS POR COBRAR 898.645.673 746.106.233 152.539.440 20,44% Dentro de los anticipos y avances se encuentra el reconocimiento de los servicios prepagados por boleterías de Cine Colombia, divercity y mundo aventura, además se encuentran reconocidos algunos bonos del éxito. En otras cuentas por cobrar se encuentran reclamaciones a aseguradoras que se encuentran en trámite por $7.4 millones y los retornos por manejo de convenios por $3.3 millones los cuales se encuentran debidamente deteriorados.

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5. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Representan los bienes tangibles adquiridos o construidos que son necesarios para la prestación de los servicios de CONFE, empleados por la entidad en forma permanente, para usarlos en la administración del ente económico, que no están destinados para la venta en el curso normal de los negocios. Los activos fijos representan el 5,04% de los activos de la entidad, durante el 2016 la variación corresponde a la compra de la oficina en la ciudad de Medellín y a la depreciación realizada por el sistema de línea recta: A continuación se detallan los activos controlados por CONFE registrados en los estados financieros:

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE OFC 508 CEDRO POINT 424.726.490 424.726.490 0 0,00% OFC 404 DANN MEDELLIN 225.012.924 0 225.012.924 100,00% MUEBLES 67.396.980 38.407.550 28.989.430 75,48% COMPUTADORES 47.661.192 45.672.592 1.988.600 4,35% TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 764.797.586 508.806.632 255.990.954 50,31% DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICACIONES -10.056.380 -5.309.084 -4.747.296 89,42% MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA -10.564.836 -6.284.136 -4.280.700 68,12% EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN -27.283.417 -18.479.927 -8.803.490 47,64% TOTAL DEPRECIACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -47.904.633 -30.073.147 -17.831.486 59,29%

TOTAL NETO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 716.892.953 478.733.485 238.159.468 49,75% 6. OTROS ACTIVOS

Representan los bienes intangibles adquiridos por CONFE y que han sido debidamente amortizados. A continuación se detallan los otros activos registrados en los estados financieros:

NOMBRE CUENTA dic.-16 dic.-15 VARIACION PORCENTAJE LICENCIAS ANTIVIRUS 2,229,706 1,947,408 282,298 14.50% LICENCIAS OFFICE 0 4,212,695 -4,212,695 -100.00% ADOBE CREATIVE 3,597,344 0 3,597,344 N.A. TOTAL LICENCIAS 5,827,050 6,160,103 -333,053 -5.41% AMORTIZACION LIC ANTIVIRUS -2,229,706 -1,947,408 -282,298 14.50% AMORTIZACION LIC OFFICE 0 -4,212,695 4,212,695 -100.00% ADOBE CREATIVE -3,597,344 0 -3,597,344 N.A. TOTAL AMORTIZACION ACUMULADA LICENCIAS -5,827,050 -6,160,103 333,053 -5.41% TOTAL OTROS ACTIVOS 0 0 0 N.A.

PASIVO 7. DEPOSITOS

Este grupo comprende los depósitos o exigibilidades a cargo de la entidad por la captación de recursos a través de depósitos contractuales, a término mediante la expedición de CDATs, o permanente, captados de los asociados. Depósitos a Corto Plazo: En este rubro se encuentran contabilizadas las modalidades de ahorro reglamentadas por CONFE en donde se reconoce una rentabilidad sobre las cuentas de ahorro contractual del 3.0% anual y sobre los CDAT una rentabilidad de acuerdo al plazo indicado por el asociado en concordancia a lo reglamentado, la composición al cierre es:


Emitidos menos de 6 meses C.D.A.T. 18.000.000 17.087.277 912.723 5,34%

CDAT mayores a 12 meses 45.794.780 49.566.004 -3.771.224 -7,61%

Ahorro Programado 1.290.584.523 905.688.024 384.896.499 42,50%

Ahorro Vacacional 322.415 441.251 -118.836 -26,93%

Ahorro Especifico 28.851.785 35.702.822 -6.851.037 -19,19%

Intereses CDAT 1.442.203 1.199.884 242.319 20,20%

TOTAL DEPOSITOS 1.384.995.706 1.009.685.262 375.310.444 37,17%

Estas modalidades de depósitos de los asociados se clasifican a corto plazo y representan el 9.74% del Pasivo y Patrimonio de CONFE, durante el año 2016 aumentaron en $ 375 millones pesos, un aumento del 37.17%. Depósitos a Largo Plazo: Los ahorros a largo plazo corresponden a los permanentes, CONFE reconoce un interés del 1.50% anual, liquidados mensualmente, para el año 2016 se reconocieron $ 99.8 millones de pesos, al cierre de los años comparados se discriminan así:


Ahorro Permanente 8.058.357.903 6.286.343.824 1.772.014.079 28,19%

TOTAL DEPOSITOS 8.058.357.903 6.286.343.824 1.772.014.079 28,19%

Estos ahorros permanentes presentan un aumento de $ 1.772 millones con respecto al año 2015, representado en un 28.19%.

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Como se puede observar al cierre del año 2016 el total de estos ahorros de los asociados ascendieron a $8.058.357.903 lo que representa un 56.68% del total del pasivo y patrimonio. El ahorro permanente representa el 70% de la cuota periódica mensual que hacen los asociados. 8. CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS

Registra importes causados que corresponden a la vigencia y que a la fecha se encuentran pendientes de pago tales como honorarios, seguros, impuestos por pagar, saldos por convenios, retenciones de impuestos y remanentes por pagar que corresponden al saldo neto de aportes de asociados retirados, el detalle de los saldos es el siguiente:


Honorarios 4.081.042 2.904.276 1.176.766 40,52%

Servicios Públicos 1.207.864 1.856.899 -649.035 -34,95%

Seguros 8.764.584 3.640.942 5.123.642 140,72%

Gastos Legales 0 335.242 -335.242 -100,00%

Mantenimiento y Reparaciones 127.883 219.957 -92.074 -41,86%

Otros 9.968.190 3.566.329 6.401.861 179,51%

Proveedores Nacionales 1.546.115 0 1.546.115 100,00%

Gravamen al Movimiento Financiero 197.434 226.581 -29.147 -12,86%

Retención en la Fuente 3.861.902 2.769.629 1.092.273 39,44%

Vigencia Fiscal Corriente 3.287.000 2.240.000 1.047.000 46,74%

Valores por Reintegrar 21.026.129 5.520.350 15.505.779 280,88%

Retenciones y Aportes Laborales 15.730.600 11.708.800 4.021.800 34,35%

Convenios Programados 40.767.813 102.546.598 -61.778.785 -60,24%

Aportes de Exasociados 223.014.637 170.446.616 52.568.021 30,84%

TOTAL CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS 333.581.193 307.982.219 25.583.974 8,31%

Las cuentas por pagar y otras representan el 2.35% del total del Pasivo y Patrimonio. 9. FONDO SOCIALES Y MUTUALES

Saldos de las apropiaciones de los excedentes del ejercicio de acuerdo con las disposiciones de la Asamblea General de Delegados.


Fondo de Bienestar Social 52.832.809 57.993.920 -5.161.111 -8,90%

Fondo De Desarrollo Empresarial 72.572.389 57.352.424 15.219.965 26,54%

Fondo Mutual de Garantías 0 85.907.347 -85.907.347 -100,00%

TOTAL FONDOS SOCIALES, MUTUALES Y OTROS 125.405.197 201.253.691 -75.848.494 -37,69%

El Fondo de Bienestar Social, se utilizó en diferentes actividades del año, de las cuales se destacan los auxilios de vivienda, auxilios de

educación, caminatas ecológicas, tour de luces, auxilio óptico en Ituango, sorteo de referidos, sorteo acompañamiento novenas navideñas, cursos de capacitación, compra de tarjetas regalo. Este fondo se alimentó y ejecutó con el saldo que venía en el año 2015, y lo apropiado de la distribución de excedentes según decisión de Asamblea realizada en marzo de 2016.

El Fondo de Desarrollo Empresarial Solidario fue creado por la Ley 1391 de 2010 y como mínimo se debe incrementar con el 10% del

excedente, el cual podrá destinarse a los programas aprobados por más del 50% de la Asamblea de Delegados. Para el año 2016 se incrementó en $15.219.

El Fondo de Garantías, de acuerdo a la asamblea realizada el 4 de marzo de 2016, se aprobó trasladar el saldo del fondo mutual de

garantías, a una cuenta del Patrimonio como una reserva de protección de Cartera. El valor del traslado fue por $ 85.907.347. Para el año 2016 el reconocimiento de esta contribución de fondo mutual fue realizado a través del ingreso para lo cual dentro del excedente a distribuir existe una partida correspondiente a este ingreso que posee destinación específica de esta cuenta patrimonial de fondo mutual de garantías.

Los fondos sociales y mutuales componen menos del 1% del total del Pasivo y Patrimonio.

10. OTROS PASIVOS

Comprende los beneficios a empleados, retenciones por aplicar, valores recibidos para terceros, en los cuales incurrió CONFE en el año 2016. Estos presentan un aumento de $ 233 millones de pesos un 86.24% con respecto al año anterior y representan el 3.54% del total pasivo y patrimonio:


Cesantías Consolidadas 23.295.742 20.001.753 3.293.989 16,47%

Intereses Sobre Cesantías 2.595.145 2.233.512 361.633 16,19% Vacaciones Consolidadas 23.064.154 18.486.409 4.577.745 24,76% Retenciones por Aplicar Aportes y Ahorros 438.391.881 217.383.751 221.008.130 101,67%

Valores Recibidos para Terceros 16.095.720 12.216.896 3.878.824 31,75% TOTAL OTROS PASIVOS 503.442.642 270.322.321 233.120.321 86,24%

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Beneficios a Empleados: Los beneficios para empleados son todas las formas de consideraciones dadas por la entidad a cambio del servicio prestado por los empleados, incluyendo a la gerencia, tales beneficios incluyen el pago de nómina, prestaciones sociales, aportes parafiscales, aportes al sistema integral de seguridad social y cualquier otra erogación derivada de la relación laboral de un empleado con CONFE. A corto plazo. Son los que se adeudan dentro de los doce meses siguientes al final del periodo en el cual los empleados prestan el servicio. No incluyen los beneficios de terminación. Se incorporan en esta clasificación: Sueldos, salarios, prestaciones sociales, primas legales y extralegales, bonificaciones, pagos al sistema integral de seguridad social, incapacidades a corto plazo, beneficios no monetarios como salud, educación, vivienda, entre otros. Retenciones por aplicar: Corresponde a los descuentos por nómina correspondientes a las cuotas ahorro y aportes de diciembre de las empresas los cuales son abonados en el momento del pago, lo anterior en cumplimiento a la normatividad legal vigente. Valores recibidos para terceros: Corresponde a los valores descontados por convenios a asociados y exasociados para el pago de pólizas futuros. PATRIMONIO 11. CAPITAL SOCIAL

El capital está conformado por el aporte inicial y por el 30% del valor de la cuota mensual obligatoria que pagan los asociados, que como mínimo corresponde al 1% del ingreso del asociado. Los aportes sociales durante el año 2016 aumentaron en $ 777 millones de pesos que representan el 21.50% del total del pasivo y patrimonio, a la fecha de corte reflejaban los siguientes saldos:

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE Aportes Ordinarios 3.056.039.292 2.278.759.549 777.279.743 34,11%

TOTAL APORTES ORDINARIOS 3.056.039.292 2.278.759.549 777.279.743 34,11% 12. RESERVAS

De acuerdo con el Decreto 1481/89, el Fondo debe transferir como mínimo el 20% de los excedentes operacionales a una reserva para protección de aportes. Las reservas representan el 2.65% del total del Pasivo y Patrimonio. La variación de la reserva de aportes con respecto al año anterior es de $30.4 millones, que corresponde a la distribución del excedente aprobado por la Asamblea General de 2016. De acuerdo a lo que aprobó en la asamblea realizada el 4 de marzo de 2016, según Acta de Asamblea No. 21; se procedió a hacer el traslado del saldo de la cuenta fondo mutual de garantías (Pasivo) a la cuenta de Reserva Protección de Cartera (Patrimonio) por $ 85.907.347; este fondo de cartera disminuyó por el castigo de cartera realizado a un exasociado que se encontraba en mora de los cuales se agotaron todas las instancias de cobro legalmente establecidas, este castigo fue por el valor de $ 2.535.697.

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE Reserva Protección de Aportes 293.396.292 262.956.361 30.439.931 11,58% Reserva Protección De Cartera 83.371.650 0 83.371.650 100,00% TOTAL RESERVA PROTECCION DE APORTES 376.767.942 262.956.361 113.811.581 43,28%

13. EXCEDENTE DEL EJERCICIO

Corresponde al resultado de las operaciones realizadas por los años terminados, para lo cual en el detalle de los ingresos, gastos y costos se detallan las operaciones de donde se generaron estos excedentes a presentar para su correspondiente distribución. Por los periodos terminados se presenta un aumento del 110,30% con respecto al año 2015, y representa el 2.50% del total del Pasivo y Patrimonio.


Excedente Presente Ejercicio 354.929.025 168.768.915 186.160.110 110,30%

TOTAL EXCEDENTE PRESENTE EJERCICIO 354.929.025 168.768.915 186.160.110 110,30%

14. RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ

Por adopción de las Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF, CONFE realizó el re cálculo de la depreciación de la Oficina desde el año de compra hasta el 31 de diciembre de 2014, arrojando este un excedente por tal concepto:


Excedentes por Adopción por Primera Vez 6.163.097 6.163.097 0 0,00%

TOTAL EXCEDENTES POR ADOPCION POR PRIMERA VEZ 6.163.097 6.163.097 0 0,00%

15. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

Se presenta por el re cálculo del gasto de la depreciación de la Propiedad, Planta y Equipo de CONFE, se reversa el mayor valor causado en el año 2015.


Excedentes de Ejercicios Anteriores 16.569.262 0 16.569.262 100,00%

TOTAL RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 16.569.262 0 16.569.262 100,00%

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INGRESOS 16. INGRESOS ACTIVIDAD FINANCIERA

Los ingresos son los beneficios económicos que ocurren durante el periodo a manera de aumentos de los activos o disminución de los pasivos, que dan como resultado incrementos del patrimonio diferentes a los aportes sociales de los asociados. Los ingresos por servicios de crédito representan el 91.13% del total de los ingresos, lo cual es razonable en relación a la composición de los activos productivos. La composición de los ingresos fue la siguiente:


Intereses Crédito de Consumo 1.270.394.712 921.559.819 348.834.893 37,85%

Intereses Crédito de Vivienda 139.997.832 107.099.941 32.897.891 30,72%

TOTAL INGRESOS CARTERA 1.410.392.544 1.028.659.760 381.732.784 37,11% 17. INGRESOS NO OPERACIONALES

Los otros ingresos representan el 8.87% del total de los ingresos y está conformado así:

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE INGRESOS POR VALORACION DE INVERSIONES 77,481,565 28,583,834 48,897,731 171.07%

Instrumentos Equivalentes al Efectivo 45,095,995 20,687,073 24,408,922 117.99% Inversiones en Fondo de Liquidez 32,056,066 7,896,761 24,159,305 305.94% Inversiones Negociables en Títulos Participativos 329,504 - 329,504 N.A.

RECUPERACION DETERIORO 4,941,594 1,796,284 3,145,310 175.10% De Créditos de Consumo 4,941,594 1,630,168 3,311,426 203.13% De deudoras por prestación de Servicios - 166,116 - 166,116 -100.00% ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 54,832,449 30,148,953 24,683,496 81.87% Descuentos concedidos en Convenios 25,719,828 27,773,771 - 2,053,943 -7.40% Fondo Mutual de Garantías 26,856,283 - 26,856,283 N.A. Contribución de Actividades 1,617,000 - 1,617,000 N.A. Aprovechamientos 568,092 - 568,092 N.A. Por incapacidades 22,982 2,341,536 - 2,318,554 -99.02% Ajuste al peso 48,264 33,646 14,618 43.45% TOTAL OTROS INGRESOS 137,255,608 60,529,071 76,726,537 126.76%

TOTAL INGRESOS 1,547,648,152 1,089,188,831 458,459,321 42.09%

18. COSTO DE SERVICIOS

Corresponde a los costos generados por los intereses causados y cancelados sobre las captaciones de ahorro a término que se miden a costo amortizado con la misma tasa de captación del producto y los ahorros programados y ahorros permanentes medidos a valor nominal, así como otros gastos directamente relacionados con la actividad de captación de ahorros y colocación de créditos.


Intereses Certificado de Depósito a Termino 4.765.192 2.966.598 1.798.594 60,63%

Intereses Ahorro Programado 33.101.420 41.039.817 -7.938.397 -19,34%

Intereses Ahorro Vacacional 15.174 500.172 -484.998 -96,97%

Intereses Ahorro Especifico 905.150 2.213.439 -1.308.289 -59,11%

Intereses Ahorro Permanente 99.859.812 55.011.467 44.848.345 81,53%

TOTAL COSTOS DE VENTAS 138.646.748 101.731.493 36.915.255 36,29% En el costo de servicio de crédito para el 2016 aumento en $36,9, millones en donde se incluyen los intereses liquidados a los ahorros de los asociados. Estos intereses presentan un aumento del 36.29% con respecto al año 2015. GASTOS GASTOS DE ADMINISTRACION Y OTROS GASTOS Son los ocasionados en el desarrollo del objeto social principal de la entidad, correspondiente a las vigencias y registra, sobre la base de causación, las sumas o valores en que se incurre durante el ejercicio, directamente relacionados con la gestión. Los beneficios a empleados y gastos generales se detallan así:

Los gastos y costos aumentaron en 29.61% respecto al año anterior. Al cierre de los periodos comparados se discriminan de la siguiente forma: 19. BENEFICIOS A EMPLEADOS


Salario Integral Administración 99.189.593 94.375.797 4.813.796 5,10%

Sueldos Administración 316.390.267 258.067.706 58.322.561 22,60%

Horas Extras y Recargos 965.000 740.075 224.925 30,39% Auxilio de Transporte 9.241.120 7.148.398 2.092.722 29,28% Cesantías 29.089.581 23.058.149 6.031.432 26,16%

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Intereses sobre Cesantías 3.130.154 2.427.189 702.965 28,96% Prima de Servicios 27.897.576 22.662.808 5.234.768 23,10% Vacaciones 27.779.309 17.796.383 9.982.926 56,10% Prima de Campo 7.620.000 5.189.450 2.430.550 46,84% Auxilio de Alimentación 1.133.268 736.667 396.601 53,84% Bonificaciones 24.998.286 14.285.541 10.712.745 74,99%

Dotación y Suministro 5.436.522 3.890.674 1.545.848 39,73%

Indemnizaciones 4.359.435 951.300 3.408.135 358,26%

Capacitaciones 0 2.250.000 -2.250.000 -100,00% Aportes E.P.S. 33.841.891 28.550.214 5.291.677 18,53%

Aportes Pensión 47.840.658 40.259.984 7.580.674 18,83%

Aportes A.R.L 10.427.700 3.862.600 6.565.100 169,97% Aportes Cajas de Compensación Familiar 16.193.400 13.341.500 2.851.900 21,38%

Aportes I.C.B.F. 12.156.700 9.422.400 2.734.300 29,02% Aportes SENA 16.591.806 7.255.800 9.336.006 128,67% Exámenes médicos 1.861.000 0 1.861.000 100,00%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 696.143.266 556.272.635 139.870.631 25,14%

20. GASTOS GENERALES

Compuestos por los pagos a terceros para el funcionamiento administrativo del Fondo de Empleados, con respecto al año 2015 este rubro los gastos generales aumentaron en un 29.03%, Al 31 de diciembre reflejaban los siguientes saldos:

NOMBRE CUENTA dic-16 dic-15 VARIACION PORCENTAJE Honorarios 55.577.179 39.449.271 16.127.908 40,88% Impuestos 20.655.589 15.851.800 4.803.789 30,30% Arrendamientos 24.548.162 16.491.253 8.056.909 48,86% Seguros 4.564.196 4.654.776 -90.580 -1,95% Mantenimiento y Reparaciones 748.899 1.055.100 -306.201 -29,02% Cuotas de Administración 6.652.824 4.378.200 2.274.624 51,95% Reparaciones Locativas 597.400 0 597.400 100,00% Aseo y Elementos 5.312.956 4.819.420 493.536 10,24% Cafetería 1.846.716 1.349.850 496.866 36,81% Servicios Públicos 19.663.372 17.552.070 2.111.302 12,03% Portes, Cables, Fax y Télex 1.227.276 1.186.700 40.576 3,42%

Transporte, Fletes y Acarreos 4.485.477 2.500.023 1.985.454 79,42%

Papelería 11.056.696 6.918.292 4.138.404 59,82% Publicidad y Propaganda 20.359.572 6.847.456 13.512.116 197,33% Contribuciones y Afiliaciones 7.162.620 6.008.548 1.154.072 19,21% Gastos de Asamblea 17.523.223 13.848.331 3.674.892 26,54% Gastos Directivos 1.776.013 1.199.510 576.503 48,06% Gastos Comités 48.290 300.118 -251.828 -83,91% Reuniones y Conferencias 329.723 -329.723 -100,00% Gastos Legales 4.968.695 1.529.500 3.439.195 224,86%

Información Comercial 3.185.261 0 3.185.261 10,00%

Gastos de Viaje 16.245.698 13.043.087 3.202.611 24,55% Servicios Temporales 227.500 0 227.500 100,00%

Sistematización 13.965.997 24.198.807 -10.232.810 -42,29%

Activos Fijos 0 0 0 100,00% Atenciones 3.622.324 2.598.436 1.023.888 39,40% Suscripciones 0 4.445.435 -4.445.435 -100,00% Gastos Varios 173.872 253.600 -79.728 -31,44%

TOTAL GASTOS GENERALES 246.195.808 190.809.306 55.386.502 29,03%

21. GASTOS POR DETERIORO

En el año 2016 se presentó gasto por deterioro originada principalmente por el registro del deterioro individual de acuerdo a los grados de morosidad presentada en la cartera, además del registro del deterioro general de acuerdo a la normatividad legal vigente.


Créditos de Consumo 11.865.966,00 4.579.452,00 7.286.514 159,11% General de Cartera 22.375.516,00 11.403.310,00 10.972.206 96,22% Convenios por cobrar 517.457,00 0 517.457 100,00% Otras cuentas por cobrar 3.243.075,00 36.662,00 3.206.413 8745,88%

TOTAL DETERIORO 38.002.014 16.019.424 21.982.590 137,22% 22. GASTOS AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO

Este rubro comprende los gastos amortizados por las licencias informáticas adquiridas por CONFE, para el buen funcionamiento.


Amortización Software 5.827.050 0 5.827.050 100,00%

TOTAL AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 5.827.050 0 5.827.050 100,00%

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23. GASTOS POR DEPRECIACIÓN

Comprende los gastos que se causan por el normal deterioro de los bienes puestos en funcionamiento para atender adecuadamente la operatividad de CONFE, de acuerdo a la vida útil que se estima para cada uno de ellos.


Edificaciones 4.747.296,00 4.247.268,00 500.028 11,77%

Muebles y Equipo de Oficina 5.905.800,00 4.043.743,00 1.862.057 46,05%

Equipo de Cómputo y Comunicación 8.803.490,00 9.699.712,00 -896.222 -9,24%

TOTAL DEPRECIACIONES 19.456.586 17.990.723 1.465.863 8,15%

24. GASTOS FINANCIEROS

Representan los valores pagados por conceptos gastos bancarios por chequeras, transferencias y comisiones, así como los gastos varios tales como impuestos gravamen al movimiento financiero entre otros. Al 31 de diciembre presentaban los siguientes saldos, presentando un aumento con respecto al año anterior de $10,7 Millones de pesos:


Gastos Bancarios 308.400 184.000 124.400 67,61%

Gravámenes Certificaciones y Constancias 26.252.291 20.528.815 5.723.476 27,88%

Comisiones 21.778.094 16.861.422 4.916.672 29,16%

TOTAL GASTOS FINANCIEROS 48.338.784 37.574.237 10.764.547 28,65% 25. GASTOS VARIOS

Representan los valores asumidos por conceptos de retenciones en la fuente asumidas, ajuste al peso y unas cuantías menores asumidas por CONFE. Al 31 de diciembre presentaban los siguientes


Impuestos Asumidos 36.269 0 36.269 100,00%

Otros 72.602 22.098 50.504 228,55%

TOTAL GASTOS VARIOS 108.871 22.098 86.773 392,67%

(Firmado en Original) (Firmado en Original) CAROLINA SALCEDO FLOREZ LAURENT PRIETO VALLEJO

Representante Legal Contador T.P. 163440-T

(Firmado en Original)

ALVARO BURGOS GAYON Revisor Fiscal T.P.62796-T

Delegado Asesores y Auditores R&B Ltda.

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1

CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS Señores ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS Fondo de Empleados de Conconcreto “CONFE” Bogotá, D.C. Nosotros, el Representante Legal y Contador certificamos que hemos preparado los estados financieros básicos: Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Flujos de Efectivo y las Notas a los Estados Financieros al diciembre 31 de 2016, de conformidad con la Norma Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades - NIIF para PYMES-, emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad, que corresponden al anexo 2.1. del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015 y en forma complementaria a la parte pertinente a las excepciones consagradas del Decreto 2496 de 2015, expedidos por el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo que reglamentan la Ley 1314 de 2009, en forma complementaria: la ley 222 de 1995, Ley 603 de 2000 y Decreto 1406 de 1999. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del años anteriores y reflejan razonablemente la situación financiera de CONFE al 31 de diciembre de 2016; así como los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio y sus Flujos de Efectivo y además: 1. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. 2. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados, que puedan tener efecto

de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados. 3. Garantizamos la existencia de activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes

y documentos, con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones del ejercicio en el 2016. Valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

4. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puestos que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos. 5. Certificamos que los excesos de tesorería han sido colocados en entidades financieras de calificación de bajo riesgo. 6. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros básicos y sus respectivas

notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos, pasivos reales y contingentes, así aso como también las garantías que hemos dado a terceros.

7. No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieran ajuste o revelaciones en los Estados Financieros o en las notas subsecuentes.

8. CONFE ha cumplido con las normas de seguridad social de acuerdo con el Decreto 1406 de 1999. 9. En cumplimiento del artículo 1 de la ley 603 de 2000, declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por

tanto con las normas de derecho de autor. 10. Confirmamos que todos los ingresos correspondientes al año 2016 fueron registrados oportunamente y todos los costos y gastos que se

generaros en el año 2016 fueron causados en el mismo año. 11. No ha habido comunicaciones de entidades de control, gubernamental concernientes al incumplimiento de las normas legales o de

deficiencias de estas, que pudieran haber tenido efecto importante en los estados financieros. 12. Hemos puesto a disposición de los asociados y Revisoría Fiscal los libros de contabilidad, comprobantes, y todas las actas de Asambleas

de Asociados, Junta Directiva y Control Social. 13. Los estados financieros del año 2016, fueron preparados con los resultados económicos incorporados en el sistema de información y

demás soportes contables. Dado en Bogotá D.C., a los 21 días del mes de marzo de 2017. (FIRMADO EN ORIGINAL) (FIRMADO EN ORIGINAL)

CAROLINA SALCEDO FLÓREZ LAURENT PRIETO VALLEJO Representante Legal Contador Público T.P. 163440-T

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Propuesta Distribución de Excedentes

La Junta Directiva y la Gerencia de CONFE, invitan a los Asambleísta a aprobar esta propuesta de distribución de excedentes, justificada en lo siguiente:

CONCEPTO VALOR

EXCEDENTE DEL EJERCICIO $ 354.929.025

RESERVA PARA PROTECCIÓN DE APORTES | 20% $ 70.985.805

FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL SOLIDARIO | 10% $ 35.492.903

FONDO PROTECCIÓN DE CARTERA | 7,57% $26.856.283

FONDO PARA AMORTIZACIÓN APORTES SOCIALES PROPIOS | 40% $ 141.971.610

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL | 22,43% $79.622.424

• RESERVA PARA PROTECCIÓN DE APORTES Y FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL, de acuerdo a lo indicado por la ley.

• El FONDO DE DESARROLLO EMPRESARIAL al cierre del 2016 presenta un saldo de $72.572.389 y de acuerdo a lo indicado por la ley para distribución de excedentes, quedará con un saldo de $108.065.291.

Para dar inicio a la ejecución de este FONDO, durante el primer semestre del 2017 se realizarán las gestiones pertinentes para estructurar, programar y ejecutar capacitaciones orientadas al desarrollo empresarial con los Asociados y su grupo familiar, así como proyectos propios y complementarios al objeto social del Fondo para el desarrollo empresarial de CONFE.

• FONDO PROTECCIÓN DE CARTERA, por conversión a NIIF y de acuerdo a lo aprobado por la Asamblea realizada el 4 de marzo de 2016, se aprobó que cada año de la distribución de excedentes se trasladara lo recaudado a la reserva.

• FONDO PARA AMORTIZACIÓN APORTES SOCIALES PROPIOS, para dar inicio a la construcción del capital institucional de CONFE con aportes propios que fortalecerán el patrimonio, de cara al cumplimiento del umbral que indica la S.E.S., que si bien con esta propuesta no se cumple con lo indicado, si se empieza a acercar al cumplimiento, más si tenemos en cuenta que en requerimiento realizado por el ente de control a CONFE en octubre de 2016 uno de los hallazgos fue el no cumplimiento de este indicador y solicitaron explicaciones sobre las gestiones realizadas para dar cumplimiento al mismo, es por ello que como en años anteriores la Junta Directiva invita a los Asambleístas a aprobar la destinación de excedentes para engrosar el patrimonio del Fondo y poder cumplir con este indicador.

Al cierre del 2016 el indicador CAPITAL INSTITUCIONAL/ACTIVO se encuentra en un

2,65% y para alcanzar el umbral verde debe ubicarse en un porcentaje mínimo del 10.

De aprobarse esta propuesta el indicador mejoraría ubicándose en un 4% aproximadamente.

FONDO DE BIENESTAR SOCIAL, para darle continuidad a los programas de bienestar social dirigidos a los Asociados. Cordialmente,

(Firmado en Original)Ricardo Rodríguez Garavito Presidente Junta Directiva

(Firmado en Original)Carolina Salcedo Flórez Gerente General

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ARTÍCULO ACTUAL ARTÍCULO PROPUESTO

ARTÍCULO 53. EXCEDENTE DEL EJERCICIO. El excedente del ejercicio económico de “CONFE” una vez deducidos los gastos generales, el valor de los intereses y demás costos financieros, las amortizaciones, las depreciaciones y las provisiones que amparan las cuentas del activo y en el evento en que éste se produzca se aplicará en la siguiente forma:1. El veinte por ciento (20%) como mínimo para

crear y mantener una reserva de protección de los aportes sociales.

2. El diez por ciento (10 %) como mínimo para crear o incrementar un fondo de desarrollo empresarial solidario, el cual podrá destinarse a los programas aprobados por más del cincuenta por ciento (50%) de la asamblea de asociados o delegados según sea el caso.

El remanente para crear o incrementar fondos permanentes o agotables con los cuales “CONFE” desarrolle labores de salud, bienestar educación, previsión y solidaridad en beneficio de los asociados y sus familiares, en la forma y porcentajes que determine la Asamblea General. Así mismo con cargo a este remanente podrá crearse un fondo para mantener el poder adquisitivo de los aportes sociales dentro de los límites que fijen las normas reglamentarias siempre que el monto de los excedentes que se destinen a este fondo, no sea superior al cincuenta por ciento (50%) del total de los excedentes que resulten del ejercicio. Igualmente podrá reintegrar a sus asociados parte de los mismos en proporción al uso de los servicios, sin perjuicio de amortizar los aportes y conservarlos en su valor real.PARÁGRAFO: En todo caso el excedente se aplicará en primer término a compensar pérdidas de ejercicios anteriores. Cuando la reserva de protección de los aportes sociales se hubiere empleado para compensar pérdidas, la primera utilización será para restablecer la reserva en el nivel que tenía antes de su utilización.

ARTÍCULO 53. EXCEDENTE DEL EJERCICIO. El excedente del ejercicio económico de “CONFE” una vez deducidos los gastos generales, el valor de los intereses y demás costos financieros, las amortizaciones, las depreciaciones y las provisiones que amparan las cuentas del activo y en el evento en que éste se produzca se aplicará en la siguiente forma:1. El veinte por ciento (20%) como mínimo para crear y

mantener una reserva de protección de los aportes sociales.

2. El diez por ciento (10 %) como mínimo para crear o incrementar un fondo de desarrollo empresarial solidario, el cual podrá destinarse a los programas aprobados por más del cincuenta por ciento (50%) de la asamblea de asociados o delegados según sea el caso.

3. El cuarenta por ciento (40%) como mínimo para crear, mantener o incrementar un fondo de amortización de aportes el cual le corresponde a la Junta Directiva definir su reglamentación.

4. El remanente para crear o incrementar fondos permanentes o agotables con los cuales “CONFE” desarrolle labores de salud, bienestar educación, previsión y solidaridad en beneficio de los asociados y sus familiares, en la forma y porcentajes que determine la Asamblea General. Así mismo con cargo a este remanente podrá crearse un fondo para mantener el poder adquisitivo de los aportes sociales dentro de los límites que fijen las normas reglamentarias siempre que el monto de los excedentes que se destinen a este fondo, no sea superior al cincuenta por ciento (50%) del total de los excedentes que resulten del ejercicio. Igualmente podrá reintegrar a sus asociados parte de los mismos en proporción al uso de los servicios, sin perjuicio de amortizar los aportes y conservarlos en su valor real.

PARÁGRAFO: En todo caso el excedente se aplicará en primer término a compensar pérdidas de ejercicios anteriores. Cuando la reserva de protección de los aportes sociales se hubiere empleado para compensar pérdidas, la primera utilización será para restablecer la reserva en el nivel que tenía antes de su utilización.

Justificación: Para proyectar a CONFE para que en los próximos años de cumplimiento a lo indicado por la Superintendencia de la Economía Solidaria al indicador de estructura: CAPITAL INSTITUCIONAL / ACTIVO TOTAL, sobre el cual la S.E.S indica que debe ser igual o mayor al diez por ciento (10%) del activo total y al cierre del ejercicio contable del 2016 este indicador se encuentra en el 2,65%

Para apoyar el debate y la toma de decisiones de la Asamblea, la Junta Directiva se permite compartir requerimiento de la S.E.S recibido en CONFE en el mes de octubre de 2016, y en el cual uno de los puntos de alerta de este requerimiento fue el incumplimiento a este indicador, sobre el cual la Junta Directiva debió argumentar los motivos por los cuales no se ha logrado cumplir, respuesta que igualmente le compartimos a la Asamblea.

Proyecto Reforma Estatutaria

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FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE CONCONCRETO - CONFE | 20 AÑOS - FONDO DE EMPLEADOS DE

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