Analisi bilancio test leanus (base 4 anni)
Click here to load reader
-
Upload
leanus -
Category
Data & Analytics
-
view
148 -
download
5
Transcript of Analisi bilancio test leanus (base 4 anni)
AnalisidiBilancio(BASE)
TESTLEANUS(4Anni)
dataelaborazione:19/08/2015
Strettamenteconfidenziale
Denominazione TESTLEANUS(4Anni)
Indirizzosede STRADA8
CAP
Comune MILANO
Provincia MI
CodiceFiscale 01212345678
CCIAA MI
NREA 123123
SedeLegale
FormaGiuridica SOCIETA'PERAZIONI(SPA)
AttivitàEconomicaAteco 62.PRODUZIONEDISOFTWARE,CONSULENZAINFORMATICAEATTIVITÀCONNESSE.
Datadicostituzionedell'impresa
L'impresaappartienealgruppo SOCIETA'ITALIANAS.P.A
Quotazioneinborsa NO
CapitaleSociale 50000000
CapitaleInteramenteVersato SI
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl2/7
Premesse:AnagraficaImpresa TESTLEANUS(4Anni)
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl
SintesiContoEconomico(Euro)
Mese/Anno
ValoredellaProduzione
Ricavi
Valoreaggiunto
EBITDA
RedditoNetto
12/2011
Totale %
1.095.102.704 107,4
1.019.780.559 100,0
425.134.694 41,7
28.548.855 2,8
20.106.953 2,0
12/2013
Totale %
1.196.669.056 106,2
1.126.701.722 100,0
450.378.874 40,0
39.763.929 3,5
25.843.008 2,3
12/2014
Totale %
1.240.731.754 105,4
1.177.062.839 100,0
481.942.719 40,9
48.308.315 4,1
27.386.761 2,3
SintesiStatoPatrimoniale(Euro)
Mese/Anno
Immobilizzazioni
TotaleAttivo
PatrimonioNetto
TotalePassivo
12/2011
Totale %
961.844.798 73,6
1.307.290.798 100,0
300.522.166 23,0
1.307.290.798 100,0
12/2013
Totale %
894.961.700 73,7
1.213.531.043 100,0
359.156.571 29,6
1.213.531.043 100,0
12/2014
Totale %
888.187.796 73,1
1.214.255.579 100,0
386.543.331 31,8
1.214.255.579 100,0
3/7
ExecutiveSummary:Overview TESTLEANUS(4Anni)
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl
Mese/Anno 12/2010 12/2011 12/2013 12/2014
Totale % Totale % Totale % Totale %
A-Ricavi 934.743.474 100 1.019.780.559 100 1.126.701.722 100 1.177.062.839 100
1.1-Acquisti -569.623.175 -60,9 -634.103.171 -62,2 -679.484.068 -60,3 -704.940.445 -59,9
1.2-VariazioneRimanenze 15.596.500 1,7 39.457.306 3,9 3.161.220 0,3 9.820.325 0,8
1-Consumi -554.026.675 -59,3 -594.645.865 -58,3 -676.322.848 -60,0 -695.120.120 -59,1
B-ValoreAggiunto(A+1) 380.716.799 40,7 425.134.694 41,7 450.378.874 40,0 481.942.719 40,9
C.1-Servizi -122.137.841 -13,1 -138.176.211 -13,5 -147.503.933 -13,1 -159.398.939 -13,5
C.2-GodimentoBenidiTerzi -60.118.148 -6,4 -61.769.852 -6,1 -61.891.683 -5,5 -59.872.792 -5,1
C.3-Personale -187.327.574 -20,0 -196.639.776 -19,3 -201.219.329 -17,9 -214.362.673 -18,2
C-TotaleCostiOperativi -369.583.563 -39,5 -396.585.839 -38,9 -410.614.945 -36,4 -433.634.404 -36,8
D-MargineOperativoLordo(EBITDA)(B+C) 11.133.236 1,2 28.548.855 2,8 39.763.929 3,5 48.308.315 4,1
4.1-Ammortamenti -29.445.743 -3,2 -36.614.831 -3,6 -43.062.971 -3,8 -41.639.030 -3,5
4.2-Accantonamenti 0 0,0 0 0,0 0 0,0 -3.892.546 -0,3
4.3-Svalutazioni -900.000 -0,1 -615.000 -0,1 0 0,0 -375.000 -0,0
E-MargineOperativoNetto(EBIT)(D+4.1+4.2+4.3) -19.212.507 -2,1 -8.680.976 -0,9 -3.299.042 -0,3 2.401.739 0,2
4.4-SaldoOneri/RicaviDiversidiGestione 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0,0
E1-UtileAnteGestioneFinanziariaeStraordinaria(E+4.4) -19.212.507 -2,1 -8.680.976 -0,9 -3.299.042 -0,3 2.401.739 0,2
5-GestioneFinanziaria -8.100.951 -0,9 -10.820.374 -1,1 -6.118.428 -0,5 -5.141.139 -0,4
E2-UtileCorrente(E1+5) -27.313.458 -2,9 -19.501.350 -1,9 -9.417.470 -0,8 -2.739.400 -0,2
6-GestioneStraordinaria 62.838.959 6,7 63.209.059 6,2 57.598.400 5,1 52.107.609 4,4
F-RedditoAnteImposte(EBT)(E2+6) 35.525.501 3,8 43.707.709 4,3 48.180.930 4,3 49.368.209 4,2
7-Imposte -20.519.527 -2,2 -23.600.756 -2,3 -22.337.922 -2,0 -21.981.448 -1,9
G-RedditoNetto(F+7) 15.005.974 1,6 20.106.953 2,0 25.843.008 2,3 27.386.761 2,3
4/7
ExecutiveSummary:ContoEconomico(classico) TESTLEANUS(4Anni)
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl5/7
ExecutiveSummary:EquilibrioEconomico(Classico)2014 TESTLEANUS(4Anni)
lepercentualisiriferisconoaiRicaviparia1.177.062.839
+
-
--
-+ - + + - +
Ricavi100,0%
Consumi-59,1%
Servizi-13,5%
Benidi
Terzi-5,1%
Personale-18,2%
EBITDA4,1%
Amm.,Acc.e
Svalutazioni-3,9%
EBIT0,2%
Altro4,0%
Imposte-1,9%
RedditoNetto2,3%
0
500.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl6/7
ExecutiveSummary:ProfiloEconomico TESTLEANUS(4Anni)
Ricavi Valoreaggiunto MarginediContribuzione EBITDA EBIT EBT
2010 2011 2013 2014-250.000.000
0
250.000.000
500.000.000
750.000.000
1.000.000.000
1.250.000.000
ValoriinEuroStrettamenteconfidenziale L'Imprenditoresrl
Mese/Anno 12/2010 12/2011 12/2013 12/2014
MesidiBilancio 12 12 12 12
Crescita
VariazioneRicavi N.A. 9,10% N.A. 4,47%
VariazioneCapitaleInvestitoNetto N.A. 7,80% N.A. 7,75%
VariazionePatrimonioNetto N.A. 7,17% N.A. 7,63%
VariazioneDebitiFinanziari N.A. -61,92% N.A. N.A.
Efficienza
GiorniCreditiCommerciali(gg) 2 2 2 2
GiorniDebitiCommerciali(gg) 144 155 140 141
GiorniRimanenze(gg) 115 131 108 111
CiclodelCapitaleCircolanted'Esercizio -27 -22 -30 -28
Redditività
MargineOperativoLordo(EBITDA) 1,19% 2,80% 3,53% 4,10%
RedditivitàdelleVendite(ROS) -2,06% -0,85% -0,29% 0,20%
RedditivitàdelCapitaleInvestito(ROI) -7,17% -3,00% -0,95% 0,64%
RedditivitàdelCapitaleNetto(ROE) 5,35% 6,69% 7,20% 7,09%
RedditivitàNetta 1,61% 1,97% 2,29% 2,33%
SoliditàeLiquidità
CoperturaImmobilizzazioni 0,31 0,31 0,40 0,44
LevaFinanziaria(D/E) 0 0 0 0
VariazioneNettadiCassa/Ricavi 0% -0,13% 0% 0,05%
CashFlowOperativo/Ricavi N.A. 8,15% N.A. 3,01%
EBIT/OneriFinanziari -1,67 -0,68 -0,54 0,47
IndicediLiquiditàaBreve 0,41 0,26 0,25 0,14
IndicediLiquidità 0,36 0,35 0,38 0,41
Liquidità/Ricavi 1,41% 1,16% 1,15% 1,15%
OneriFinanziari% 1.316,64% 2.121,71% 0% 0%
Cap.Circ.Net./Indeb.Fin.aBreve -708,17 -1.937,53 N.A. N.A.
GestioneFinanziaria/Ricavi -0,87% -1,06% -0,54% -0,44%
7/7
ExecutiveSummary:AnalisiperIndici TESTLEANUS(4Anni)