Aktivní obchody bank

Doc.Ing.jaroslav Slepecký, PhD

Bankovníctvo a finančníctvo

V rámci aktivních operací banky investují získaný

kapitál s cílem jeho zhodnocení.

Investice vystupují ve třech základních formách:

Věcná investice

- suroviny, hotové výrobky

Finanční investice

- forma pohledávky vůči třetí osobě ( půlčky,

úvěry)

Nemateriální investice

- forma vědeckého poznatku, vynálezu, reklamy,

vzdělání a pod.

Investice je přeměna peněžní formy kapitálu

do formy výrobního prostředku a výrobu je

třeba průběžně financovat.

Financování tedy představuje proces průběžného

zásobování výrobce peněžním kapitálem k zabezpečení

výroby a služeb.

To je prostor pro banky

Banky financují tento proces prostřednictvím

úvěrů.

Termín „úvěr“ pochází z latinského slova credere

– věřit, dát důvěru,vrátit zpátky

Podstatou úvěru je poskytnutí služby formou

finančních prostředků za podmínky vrácení peněz

v budoucnosti a zaplacení „ceny“ peněz

prostřednictvím úroku.

Dvě formy půjčování peněz

peněžní půjčka

úvěr

Peněžní půjčka je spojená s přímým poskytnutím sjednané

peněžní částky ze strany banky klientovi jednorázově se

splátkami určenými vzájemnou dohodou.

Úvěr je na rozdíl od půjčky jen slib banky svému klientovi, že na

základě smlouvy za něho zaplatí třetí osobě dohodnuté platby.

Členění úvěrů

. Délka období

- Krátkodobé

- Střednědobé

- Dlouhodobé

• disponování s fin. Prostředky

- Peněžní půjčky

- Poskytnutí úvěru

- Spotřební úvěry

• Z hlediska přijímacího subjektu

- Mezibankovní

- Firemní

- Obyvatelstvu

- Jiným subjektům

Krátkodobé úvěry

• Kontokorentní úvěr

Banka poskytuje kontokorentní úvěr klientovi na jeho

běžném účtu na krátkou dobu – několik dní na

profinancování okamžité potřeby.

Některé banky zřizují svým klientům samostatný

kontokorentní úvěr

Výhody pro klienty

• financování oběžných prostředků• financování krátkodobých pohledávek• financování nepředvídatelných výkyvů v

cash flow firmy• ve formě meziúvěru k financování

dlouhodobých investičních projektů

Výhody pro banky

• snižuje náklady na poskytování klasických úvěrů- hodnocení…

• prohlubuje obchodní vztahy s klienty

• zhodnocuje bankovní zdroje včetně těch na běžných účtech – krátkodobé prostředky.

Směneční(diskontní) úvěry

Právním základem je existence směnky jako cenného

papíru a jejího využití jako oběživa a platidla.

Směnkový (diskontní) úvěr je krátkodobý úvěr, který

poskytuje banka majiteli směnky odkoupením –

eskontem jeho směnky v případě, že majitel ji chce

odprodat před lhůtou její splatnosti – cenou je objem

úroků od jejího nabytí do splatnosti – diskont.

Eskontní úvěr

Odkoupení směnky – eskont, před termínem splatnosti

od posledního majitele bankou. Banka poskytuje

prodávajícímu hotovost a účtuje si poplatek – diskont,

který je závislý např. na:

- nominální hodnotě směnky

- výšce diskontní sazby národní banky

- kvalitě směnky

- počtu dní do doby splatnosti

- významu majitele směnky pro banku a pod.

Negociační úvěry

Modifikace eskontního úvěru pro potřeby zahraničních

obchodních a platebních operací.

PODSTATA : zahraniční dlužník před realizací dovozu, za

který chce platit směnkou, požádá financující banku o

eskont této směnky v prospěch vývozce, dodavatele.

Banka eskontující směnku – negociační banka

Akceptační úvěry

Banka stanoví úvěrovou linku svému klientovi v

určitém objemu. Klient – dlužník čerpá úvěr formou

směnky vystavenou na banku, která ji současně

akceptuje.

V čase splatnosti směnky je dlužník smluvně zavázaný

svůj dluh – směnečnou částku uhradit.

Rozdíl je v tom, že banka neposkytuje peníze v

hotovosti, ale riskuje svou pověst dostát závazkům

vyplývající ze směnky - tyto směnky ostatní banky

snadněji eskontují.

Ramboursní úvěry

Vývozce požádá banku o akceptaci směnky, kterou na

tuto banku s jejím písemným svolením vystaví.

Banka (ramboursní banka) směnku akceptuje po předání

všech dokumentů stanovených v rámci daného

obchodního případu.

Ramboursní úvěr je podobný negociačnímu ve svých

důsledcích.

Výhody pro vývozce:

- jistota zaplacení při dodržení všech podmínek

- možnost eskontování směnky a např. při

dobrém

kurzu výhodně

Výhody pro dovozce:

- akceptace je vázaná na dodání dokumentů

dokazujících odeslání zboží

( podobné jako u negociačního úvěru )

Avalové úvěry

Avalové ( ručitelské ) úvěry představují zapůjčení

vysokého ratingu, dobrého jména banky.

Banka převezme ručení za závazek svého klienta vůči

třetí osobě v případě, že klient banky není schopný

dodržet svoje závazky ve stanovené lhůtě .

Banka vystupuje v pozici vedlejšího dlužníka a k plnění

dochází jen v případě selhání klienta.

Lombardní úvěry

Klientům se poskytuje pevně stanovená částka na pevně

stanovenou dobu se zajištěním prostřednictvím zástavy

movitého majetku nebo práva, který má vysoký stupeň

likvidity.

Členění lombardních úvěrů podle druhu zástavy

• cenné papíry• směnky• zboží• hypotéky• pohledávky a pod.

Spotřební úvěry

Spotřební úvěry poskytují banky fyzickým osobám s

dobou splatnosti zpravidla do 48 měsíců za stabilní

měsíční splátky.

Zajišťování úvěrových rizik

Každá finanční instituce se snaží využít všechny dostupné

prostředky pro zajištění poskytnutých úvěrů s cílem

realizovat zisk.

- splacením jistiny včetně úroků

- uplatněním práv věřitele – exekuce, záložní

právo..

Zajišťovací produkty bank

• variabilní úrokové sazby• forwardové obchody• FRA- kontrakty • Futures• Opce• Swapy• Hedging

Literatura:KRÁL, Miloš: Bankovnictví I, Zlín, 2004

JÍLEK, Josef: Peníze a měnová politika, GRADA 2004