แนวปฏิบัติเกี่ยวกับการเบิก...
Transcript of แนวปฏิบัติเกี่ยวกับการเบิก...
การปฏิบตังิานในระบบ GFMIS
ในช่วงสิ้ นปีงบประมาณ พ.ศ. 2561
กองบริหารการรบั-จา่ยเงินภาครฐั
30 สิงหาคม 2561
1
1. การน าเข้าขอ้มูลในระบบ GFMIS
2. การโอนเงินเข้าบัญชีธนาคาร
1.1 การด าเนินการเก่ียวกับการเบิกจ่ายเงินในระบบ GFMIS
1.2 การด าเนินการเก่ียวกับการรับและน าส่งเงินในระบบ GFMIS
2.1 การโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารกรณีธนาคารปฏิเสธการโอนเงิน
2.2 แนวทางเพ่ือป้องกันธนาคารปฏิเสธการโอนเงิน
2
การปฏิบตังิานในระบบ GFMIS
ในช่วงส้ินปีงบประมาณ พ.ศ. 2561
- ใหส้่วนราชการบนัทึก
1. รายการขอเบิกเงิน (ขบ.)
2. ใบสัง่ซ้ือสัง่จา้ง (PO)
3. รายการปรบัหมวดรายจา่ย
4. รายการเบิกหกัผลกัส่งไม่รบัตวัเงิน
ใหเ้สรจ็ส้ินภายในวันศุกรท่ี์ 28 กนัยายน 2561
(ตามหนงัสือกรมบญัชีกลาง ดว่นท่ีสุด ที่ กค 0402.5/ว 365
ลงวนัที่ 17 สิงหาคม 2561)
3
1. การน าเขา้ขอ้มูลในระบบ GFMIS
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงินในระบบ GFMIS
- ให้ สรก. เรง่รดัการเบิกจา่ยเงิน ท่ีอา้งอิงใบสัง่ซ้ือสัง่จา้ง (PO)
ที่มีจ านวนเงินทั้งสัญญาต า่กว่า 100,000 บาท
ใหเ้สรจ็ส้ินภายในวันศุกรท่ี์ 28 กนัยายน 2561
เน่ืองจากไม่อยูใ่นหลกัเกณฑก์ารกนัเงิน
- ใบส าคญั/ใบแจง้หน้ี ที่รบัไวใ้หเ้รง่เบิกจา่ยเงินใหเ้สรจ็ส้ิน
ภายในวนัศุกรท์ี่ 28 กนัยายน 2561
4
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
- หากเบิกจา่ยเงินไม่ทนั
ภายในวันศุกรท่ี์ 28 กนัยายน 2561
ใหเ้งินงบประมาณนั้น พบัไป
- กรณีมีความจ าเป็นตอ้งเบิกจา่ยเงิน ใหป้ฏิบตัติามหนงัสือ
กระทรวงการคลงั ที่ กค 0409.3/ว14 ลงวนัที่ 27 มกราคม 48
เรือ่ง การเบิกค่าใชจ้า่ยคา้งเบิกขา้มปีในระบบ GFMIS
5
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
การบนัทึกรายการขอจา่ย (ประเภทเอกสาร PM)
- ส าหรับรายการขอเบิกในปีงบประมาณ พ.ศ. 2561
แตก่รมบญัชีกลางไดโ้อนเงินเขา้บญัชีเงินฝากธนาคารของ
หน่วยงานในปีงบประมาณ พ.ศ.2562 ตั้งแตว่นัท่ี 1ตลุาคม 2561
ใหบ้นัทึกรายการขอจา่ยได ้ตั้งแตว่นัท่ี 1 ตุลาคม 2561 เป็นตน้ไป
โดยระบุ วนัท่ีผ่านรายการ ตามวนัท่ีไดมี้การจา่ยเงินจริง
6
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
- ใหต้รวจสอบการบนัทึกใบสัง่ซ้ือสัง่จา้ง (PO)
ในระบบ GFMIS
- หากพบว่า บนัทึกผิดพลาด/ซ ้า ใหด้ าเนินการยกเลิก
ภายในวันศุกร์ท่ี 28 กันยายน 2561
เพื่อใหร้ะบบคืนงบประมาณ
7
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
ใหต้รวจสอบรายการขอเบิกคงคา้งในระบบ GFMIS
จากค าสัง่งาน Y_DEV_80000035 – รายงานการตดิตามสถานะการ
อนุมตัจิา่ย โดยระบุวนัที่ผ่านรายการ
- ตัง้แตว่นัท่ี 1 ต.ค. 2560 – 31 ก.ค. 2561 ขอเบิกปกติ และ
- ตัง้แตว่นัท่ี 1 ต.ค. 2560 – 31 ส.ค. 2561 ขอเบิกประจ าเดือน
หากพบว่า มีรายการขอเบิ กคงค้างและวันที่ ผ่ านรายการ
ไม่อยู่ในเง่ือนไขที่กรมบญัชีกลางจะประมวลผลสัง่จ่ายเงินได ้ ให้ด าเนินการ
ไม่อนุมตัิ/กลบัรายการ แลว้แตก่รณี
- กรณีงวดบญัชีปิด ใหป้ฏิบตัติามหนงัสือกรมบญัชีกลาง
ที่ กค 0423.3/ว65 ลงวนัที่ 18 กุมภาพนัธ์ 2556
8
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
- การเบิกจา่ยเงินงบประมาณแทนกนั
ขอใหเ้ร่งส่งใบแจง้การเบิกเงินงบประมาณแทนกัน/ใบแจง้
การโอนกลับเงินงบประมาณแทนกัน ใหถึ้งกรมบัญชีกลาง
ภายในวันศุกรท์ี่ 21 กันยายน 2561
9
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
- กรณีตอ้งการยกเลิกการ CONFIRM ในระบบ
เน่ืองจากสามารถก่อหน้ีผกูพนั / เบิกจา่ยเงินไดท้นั
ใหท้ าหนงัสือแจง้กรมบญัชีกลาง (กรจ.)
ภายในวันศุกรท่ี์ 28 กันยายน 2561
10
1.1 การด าเนินการเก่ียวกบัการเบิกจา่ยเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
การบนัทึกรายการเบิกเกินส่งคืน หากสว่นราชการประสงค์
จะเบิกเงินดงักลา่วใหท้นัภายในวนัศกุรท์ี่ 28 กนัยายน 2561
ขอใหน้ าส่งเงินและบนัทึกรายการเบิกเกินส่งคืนให้ครบถว้น
และถูกตอ้ง ภายในวันอังคารท่ี 25 กนัยายน 2561
11
1.2 การด าเนินการเก่ียวกบัการรบัและน าส่งเงิน
ในระบบ GFMIS
• ใหต้รวจสอบรายการน าส่งเงิน ประเภทเอกสาร CJ
CN หรือ R.. .ที่คงค ้างในระบบ GFMIS โดยใช ้ค าสั ง่ ง าน
FBL3N
• หากพบว่า เ ป็นกรณีน าส่ง เ งินผิดประ เภท หรือบัน ทึก
รายการน าส่ง เงินผิดพลาด ให ้ท าหนังสือแจ ้งกรมบัญชี กลาง
(กรจ .) เพื่อปรับปรุงแก ้ไข ภายในวันที่ 10 ตุลาคม 2561
และ ให ้ส่วนร าชการบันทึก ร ายการน า ส่ง เ งิน ให ้แล ้ว เ สร็ จ
ภายในวันที่ 15 ตุลาคม 2561
12
1.2 การด าเนินการเก่ียวกบัการรบัและน าส่งเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
การแกไ้ขรายการน าเงินสง่คลงัในระบบ GFMIS
- ดว้ยใบน าฝากเงิน (Pay in slip) หรือการน าเงินส่งคลงัผ่าน
ระบบอิเล็กทรอนิกส ์(KTB Corporate Online) ประเภทเอกสาร
CJ กรณีระบุประเภทการน าเงินส่งคลังผิดประเภท
- ใหป้ฏิบัติตามหนังสือกรมบัญชีกลาง ที่ กค 0410.3/ว 364
ลงวันที่ 17 สิงหาคม 2561
13
1.2 การด าเนินการเก่ียวกบัการรบัและน าส่งเงิน
ในระบบ GFMIS (ตอ่)
1. การดาวนโ์หลดใบน าฝากเงิน Pay-in slip
2. ตรวจสอบ การบนัทึกรายการในใบน าฝากเงิน Pay-in slip ใหถู้กตอ้ง
ทุกครั้ง ก่อนน าเงินส่งท่ีธนาคาร
3. ตรวจสอบ รายการในใบรบัเงินของธนาคารกรงุไทย ใหถู้กตอ้งตรงกนั
กบัรายการท่ีน าฝากเงินทุกครั้ง ก่อนออกจากธนาคาร เช่น ประเภท
การช าระเงิน จ านวนเงิน รหสัศูนยต์น้ทุน
4. ตรวจสอบ การบนัทึกรายการน าส่งเงินในระบบ ใหถู้กตอ้งตรงกนั
กบัใบน าฝากเงิน Pay-in slip และใบรบัเงินของธนาคาร (เอกสาร
CJ ในระบบ) ทุกครั้ง เช่น จ านวนเงิน วนัท่ีคิดมูลค่า การก าหนด
(ศูนยต์น้ทุนผูน้ าสง่) และเลขที่คียก์ารอา้งอิง 16 หลกั
14
ขอ้ควรระวงัเก่ียวกบัการรบัและน าส่งเงิน
ในระบบ GFMIS
รายการขอเบิกที่ธนาคารปฏิเสธการโอนเงินเขา้บัญชี
สาเหตุเกิดจาก
1. บญัชีปิด / บญัชีถูกอายดั
2. ไม่มีบญัชีในแฟ้มขอ้มูลของธนาคาร
3. เลขท่ีบญัชีไม่ถูกตอ้ง
4. บญัชีถูก Lock เน่ืองจากมีค าสัง่ /
บญัชีไม่เคลื่อนไหวเกิน 6 เดือน
5. กรณีมีการโอนสิทธิการรบัเงิน
6. บญัชีเงินฝากประจ า / เผ่ือเรียกพิเศษ / ออมทรพัยแ์บบมีเง่ือนไข
7. จ านวนเงินคงเหลือสุทธิไม่ถึงขั้นต า่
15
2. การโอนเงินเขา้บญัชีธนาคาร
2.1 การโอนเงินเขา้บญัชีธนาคารกรณีธนาคารปฏิเสธการโอนเงิน
- เพื่อป้องกนัไม่ใหเ้กิดกรณีธนาคารปฏิเสธการโอนเงิน
ในช่วงใกลส้ิ้นปีงบประมาณ
* ใหป้ฏิบตัติามหนงัสือกรมบญัชีกลาง ที่ กค 0420.5/ว 103
ลงวนัที่ 21 มีนาคม 2554
16
2.2 แนวทางเพื่อป้องกนัธนาคาร
ปฏิเสธการโอนเงิน
• หน่วยงานใดมีรายการขอเบิกที่มีการโอนสิทธิการรบัเงิน
ใหธ้นาคารท่ีมีเลขท่ีบญัชีข้ึนตน้ดว้ย 001xxxxxxx และ
จ านวนเงินขอรบัสุทธิคงเหลือไม่ถึง 2,000,000 บาท
ขอใหแ้จง้ กรมบัญชีกลาง / สนง.คลังจังหวัด
ก่อนการอนุมตัริายการขอเบิก
17
2.2 แนวทางเพื่อป้องกนัธนาคาร
ปฏิเสธการโอนเงิน (ตอ่)
- ในปีน้ี ไม่มีการเปิดระบบ ใหส้่วนราชการมาบนัทึกรายการ
ขอเบิกยอ้นหลงั
- กรณีเกิดเหตุสุดวิสัย เช่น ไฟฟ้าดับ น ้าท่วม ระบบล่ม
ให้ เปิด Call แจง้สาเหตทุี่ด าเนินการไม่ได้ และใหท้ าหนงัสือแจง้
กรมบญัชีกลาง พรอ้มระบุเลขที่ Call ที่ไดร้บัจาก Helpdesk
18
กรณีเกิดเหตสุุดวิสยั/ขดัขอ้ง
กองบริหารการรบั – จา่ยเงินภาครฐัโทรศพัท ์ 0 2298 6800-19 และ 0 2127 7000
สว่นบริหารการรบั – จา่ย 1 ตอ่ 4818 - 4831
สว่นบริหารการรบั – จา่ย 2 ตอ่ 4802 - 4816
กลุม่งานวิเคราะหแ์ละประเมินผลการใชจ้า่ยเงินภาครฐั ตอ่ 4535 , 4841
กองระบบการคลงัภาครฐั โทรศพัท ์ 0 2298 6660
GFMIS Helpdesk โทรศพัท ์ 0 2034 3335
สว่นภมิูภาค ส านกังานคลงัจงัหวดั
19
กรณีเกิดปัญหาเก่ียวกบัการปฏิบตัิงาน
สามารถตดิตอ่ไดท้ี่
20