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Informe de Gobierno Corporativo Gestión 2015

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INFORMEANUALDEGOBIERNOCORPORATIVO-GESTIÓN2015

El Gobierno Corporativo es definido ampliamente como la correctaasignación de poderes y responsabilidades entre el directorio (JuntaDirectiva),laadministraciónylospropietariosdeunaempresa.Esta definición reconoce que el Gobierno Corporativo no es sólo unconjunto de reglas externas. Se trata de una disciplina empresarialnecesaria para mantener una relación estable y productiva entre losparticipantes de cualquier organización. El Gobierno Corporativo, latransparencia y la rendición de cuentas son más que ejercicios decumplimiento; son ingredientes esenciales de buena gestión y unrequisitoparalabuenasaluddelasorganizaciones.1

Deacuerdoconloantesexpuesto,yconelobjetoderendircuentasdelasactividadesrealizadasenmateriadegobiernocorporativoalosgruposdeinterés,accionistas,inversionistas,entesdecontrolylaciudadaníaengeneral,laJuntaDirectiva,elComitédeGobiernoCorporativoyelPresidentedeBancóldexsepermitenpresentarelinformedegestióndegobiernocorporativo,concorteal31dediciembrede2015:

I. CapitalsocialyestructuradeBancóldex

1. Accionistas

PorcentajedeparticipacióndelosaccionistasdeBancóldexS.A.:

ACCIONISTAS PORCENTAJEDE

PARTICIPACIÓNMinisteriodeComercio,IndustriayTurismo 91.9%MinisteriodeHaciendayCréditoPúblico 7.9%AccionistasMinoritarios 0.2%

Es importante resaltar que los accionistasminoritarios del Banco son aquellas personas naturales ojurídicas que tienen acciones del Banco, y entre estos se encuentran: funcionarios, exfuncionarios,FondosdeEmpleados,FondosdePensiones,FondosMutuosdeInversiónyelsectorsolidario.ElBancocuentacon1.565accionistas,entreloscuales15sonpersonasjurídicasy1.550sonpersonasnaturales. Teniendo en cuenta la importancia que tiene para el Banco este grupo de interés, se hadiseñado en la página de internet un espacio informativo para los accionistas, denominado“Informacióndeinterésparaaccionistasydemásinversionistas”.

2. Tiposdeacciones

Deacuerdocon loestablecidoenelartículo9°de losEstatutosSocialesdelBanco, lasaccionesquerepresentanelcapitaldeBancóldexsedividenentresclases:

• DelaSerieA:LasquerepresentanlosaportesdelaNación;

1 CAF-BANCODEDESARROLLODEAMÉRICALATINA,GobiernoCorporativoenAméricaLatina.Importanciapara

lasEmpresasdePropiedadEstatal.SeriePolíticasPúblicasyTransformaciónProductivaN°6/2012


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• De laSerieB: Lasqueseano lleguena serpropiedadde losparticularesencuantonogocendeprivilegios.

• DelaSerieC:Lasqueseanolleguenaserpropiedaddeparticularesencuantogocendeprivilegios.

En este sentido, el capital social deBancóldex comprende1.062.556.872 acciones, cuyadistribuciónportipodeaccióneslasiguiente:

TIPODEACCIONES NÚMERODEACCIONESDelaSerieA 1.059.563.515DelaSerieB 2.080.683DelaSerieC 912.674Total 1.062.556.872

II. Estructuradelaadministración1. ComposicióndelaJuntaDirectiva

LacomposicióndelaJuntaDirectivaal31dediciembrede2015eralasiguiente:

Reuniones:Se anota que la Junta Directiva se reunió en forma ordinaria, en catorce ocasiones y los temasconsiderados,así como lasdecisionesadoptadas constanen las respectivasactaselaboradasparaelefecto,lascualessemantienenencustodiaenlaVicepresidenciaJurídica–SecretaríaGeneral.

PRINCIPAL SUPLENTE

CeciliaÁlvarez–CorreaGlenMinistradeComercio,IndustriayTurismo

DanielArangoÁngelViceministrodeDesarrolloEmpresarial

MauricioCárdenasSantamaríaMinistrodeHaciendayCréditoPúblico

MaríaInésAgudeloDirectoraFondodeGarantíasdeInstituciones

FinancierasFOGAFIN

AugustoLópezValenciaRepresentantedelPresidentedela

República

Vacante

CarlosEduardoQuinteroMiembroJuntaDirectiva

Vacante

GuillermoValenciaJaramilloGerenteGeneralIndustriaseInversiones

Cid

LuisGustavoFlórezEncisoPresidenteEjecutivoACICAM


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2. HojasdevidadelosmiembrosdelaJuntaDirectivaNombre:CECILIAÁLVAREZ–CORREAGLEN

PosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumen de la Carrera: Ingeniera Industrial de la Universidad Javeriana, especializada en FinanzasPrivadas. Fue Vicepresidente de Contraloría de Bavaria S.A. y de la Previsora S.A. También sedesempeñó como asesora de la Alta Consejería, consejera Económica y Ministra Consejera de laPresidenciadelaRepública.FueGerenteGeneraldelFondodeAdaptación,creadoparalaatencióndelosdañosocasionadospor la temporadade lluviasde2010enColombia.Desdeseptiembrede2012hastasuúltimonombramiento,fueMinistradetransporte.2Nombre:DANIELARANGOÁNGEL

PosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumende laCarrera:AdministradordeNegociosde laUniversidadEafit, conénfasisencomerciointernacional de la Universidad Sup de Co de Montpellier, es especialista en Administración deEmpresas y candidato a unMBAde laUniversidad Eafit. Además es egresadodel programadeAltaDirección Ejecutiva del Inalde, Universidad de la Sabana. Luego de ocupar la Dirección deCompetitividaddelaCámaradeComerciodePereira,sevinculóalMinisteriodeComercioIndustriayTurismodondehaocupadoloscargosdegerentedeFormalización,directordeMipymes,ydirectordeCompetitividad y Productividad. Actualmente se desempeña como Viceministro de DesarrolloEmpresarial.3 Nombre:MAURICIOCÁRDENASSANTAMARÍA

PosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumendelaCarrera:EconomistaymagistereneconomíadelaUniversidaddelosAndes.En1991se graduó como Ph.D. en economía de la Universidad de California en Berkeley (EEUU). Realizó susestudiosdedoctoradoconelapoyodelabeca“LauchlinCurrie”otorgadaporelBancodelaRepública.Desde septiembre de 2012 es Ministro de Hacienda y Crédito Público, luego de haber ocupado lacarteradeMinasyEnergíadurantelaadministracióndeSantos.Entre2008y2011fueDirectordelaIniciativaparaAméricaLatinaenelInstitutoBrookings,unodeloscentrosdeinvestigacióneconómicamásprestigiososdelosEstadosUnidos.4 Nombre:MARÍAINÉSAGUDELOVALENCIA

PosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumen de la Carrera: Economista de la Universidad de los Andes, con maestría de la mismaUniversidad. En el año 1993 se graduó de laMaestría en Ciencias Económicas de laUniversidad deLondres, Birkbeck College y en el año 1996 de Estudios de doctorado en Economía de la mismaUniversidad. Se ha desempeñado como Líder del Proyecto SUNIR, Gerente General del InstitutoNacionaldeConcesiones(INCO),ConsultoradelBancoInteramericanodeDesarrollo(BID),ymiembrodelaJuntaDirectivadelFondoMonetarioInternacional(FMI). Nombre:AUGUSTOLÓPEZVALENCIAPosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumen de la Carrera: Ingeniero Eléctrico de la Universidad Pontificia Bolivariana, se hadesempeñadocomoPresidentedeBavariaS.A.yPresidentedeCerveceríaUnión.

2 Informacióndisponibleenlapáginawww.presidencia.gov.co3 Informacióndisponibleenlapáginawww.mincit.gov.co.4 Informacióndisponibleenlapáginawww.minhacienda.gov.co.


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Nombre:GUILLERMOVALENCIAJARAMILLOPosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumen de la Carrera: Bachelor of Science del Philadelphia College of Textiles Science, se hadesempeñado como Gerente Financiero, Vicepresidente de Comercio Internacional y Presidente deIndustriase InversionesElCid.En laactualidadsedesempeñacomoGerenteGeneralde IndustriaseInversioneselCid.

Nombre:LUISGUSTAVOFLÓREZENCIZOPosiciónenelBanco:MiembroJuntaDirectivaResumen de la Carrera: Ingeniero Químico de la Universidad de América,Magíster Sc, Chem Eng.University of Missouri- Ril Lousiana State University, y especialista en Estudios Económicos de laUniversidadde Lima. Sehadesempeñado comoPresidente yVicepresidentede Fedemetal,DirectorIndustrialde la JuntadeAcuerdodeCartagena,GerentedeProyectosdeECOPETROL,Asesorde laspresidencias de Paz de Río, Simesa y Grupo Mayagüez, Asesor Consultor Onudi Diseño ProgramaRegional.SedesempeñacomoPresidentedeACICAM.

3. CambiosenlaJuntaDirectivaduranteelejercicio.

En el 2015 el doctor Felipe Sardi Cruz, Viceministro de Desarrollo Empresarial, fue reemplazo por eldoctorDanielArangoÁngel.El doctor Federico Restrepo no se posesionó ante la Superintendencia Financiera de Colombia y ladoctoraMaríaFernandaCarvajalrenuncióenelmesdenoviembrede2015.

4. PolíticasaprobadasporlaJuntaDirectivaduranteelperíodoquesereporta.FECHADEREALIZACIÓNDELAJUNTADIRECTIVA

POLÍTICAAPROBADA

JuntaDirectivadel19demarzode2015

“AjustePolíticaSistemadeAdministracióndeRiesgodeLiquidez-SARL”

JuntaDirectivadel30dejuniode2015

“PolíticascontablesajustadaseimpactoNIFF(ESFA)”

JuntaDirectivadel30dejuliode2015

“PolíticascontablesajustadaseimpactoNIFF(ESFA)”

JuntaDirectivadel25denoviembrede2015

“SARC:Ajustepolíticadeasignacióndelímitesparafondosdepensionesycesantías”

JuntaDirectivadel18dediciembrede2015

“SARC: Ajuste Políticas Límites operaciones directas y ajuste política deseguimientointermediariosfinancieros”

5. ProcesodenombramientodelosmiembrosdelaJuntaDirectiva.

De acuerdo con lo establecido en el numeral 3 del artículo 281 del Estatuto Orgánico del SistemaFinanciero,laJuntaDirectivadelBancoestáconformadadelasiguienteforma:3.ConformacióndelaJuntaDirectiva.LaJuntaDirectivaestaráintegradaasí:

a. ElMinistrodeComercioExterioryelsuplente indicadoporéste,enlamedidaenquelaNación - Ministerio de Comercio Exterior - tenga registrados aportes en el capital delBanco;


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b. ElMinistrodeHaciendayCréditoPúblicoyelsuplenteindicadoporéste,enlamedidaenquelaNación-MinisteriodeHaciendayCréditoPúblico-tengaregistradosaportesenelcapitaldelBanco;

c. Elrepresentantelegaldelfideicomisoalcualserefiereelnumeral1.delartículo283,con

el suplente indicado por éste, en la medida en que el fideicomiso tenga registradosaportes no inferiores al quincepor ciento (15%) de las acciones ordinarias suscritas delBanco(actualmentenombradoporlaAsambleaGeneraldeAccionistas);

d. Un representante del sector privado, con su respectivo suplente, designado por el

PresidentedelaRepública;e. Un representante del sector privado, con su respectivo suplente, elegido por las

asociacionesdeexportadoresqueseencuentreninscritascomotalesenelMinisteriodeComercioExterior.

6. PolíticaderemuneracióndelaJuntaDirectiva.

ElBancoadelantaelprocedimientoestablecidoenlosDecretos1486de1999y2561de2009,anteelMinisteriodeHaciendayCréditoPúblico,segúnelcualseaplicaunametodologíaenfuncióndelniveldeactivosdelaentidad.

7. RemuneracióndelaJuntaDirectivaymiembrosdelaAltaGerencia.La Asamblea General de Accionistas aprobó el 26 de marzo de 2014 el ajuste de honorarios a tressalariosmínimosmensualeslegalesvigentesporsesióndeJuntayComités.

8. QuórumdelaJuntaDirectiva.La JuntaDirectivadeliberaráydecidiráválidamentecon lapresenciay losvotosde lamayoríadesusmiembros.

9. DatosdeasistenciaalasreunionesdelaJuntaDirectivaydelosComités.Se publica en el archivo adjunto un cuadro en Excel con la asistencia de los miembros de la JuntaDirectiva.

10. PresidentedelaJuntaDirectiva(funcionesytemasclaves)De acuerdo con lo establecido en el artículo 281 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero,“mientraselMinistrodeComercio, IndustriayTurismoseamiembrode la Junta,deberápresidirla;afalta suya, la presidirá el Ministro de Hacienda y Crédito Público, si es miembro de ella. A falta deambos,presidiránsussuplentesenelmismoorden.

11. SecretariodelaJuntaDirectiva(funcionesytemasclaves).ElSecretarioGeneraldelBanco,esJoséAlbertoGarzónGaitán,quientienelossiguientesdeberes:a. LlevarloslibrosdelasactasdelaAsambleaGeneraldeAccionistasydelaJuntaDirectiva;b) ComunicarlasconvocatoriasparalasreunionesdelaAsambleaGeneraldeAccionistasydelaJunta

Directiva,hechasporlosórganoscompetentesparaello,deacuerdoconestosestatutos;c) RealizarlaentregaentiempoyformadelainformaciónalosmiembrosdelaJuntaDirectiva.


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d) Atenderlassolicitudesdelosaccionistas,relacionadasconinformaciónoaclaracionesenrelaciónconlostemasquesetratenenlasreunionesdelaAsambleaGeneraldeAccionistas.

e) Conservarladocumentaciónsocial,reflejardebidamenteenloslibrosdeactaseldesarrollodelassesiones,ydarfedelosacuerdosdelosórganossociales.

f) Velar por la legalidad formal de las actuaciones de la Junta Directiva y garantizar que susprocedimientosyreglasdegobiernoseanrespetadosyregularmenterevisados,deacuerdoconloprevistoenlosestatutosydemásnormativainternadeBancóldex

g) CumplirlosdemásdeberesqueleimponganlaAsambleaGeneral,LaJuntaDirectiva,elPresidenteolaley.

12. Relaciones durante el año de la Junta Directiva con el Revisor Fiscal, analistasfinancieros,bancasdeinversiónyagenciasdecalificación.Desdeelaño2014sedesempeñacomoRevisorFiscaldelBancolafirmaDeloitte&Touche.EstafirmaprestalosserviciosdeRevisoriaFiscaldelaentidadyadicionalmenterealizalaauditoríaexternaparael cumplimiento de la cláusula contractual de los Contratos de Crédito firmados con el BancoInteramericanodeDesarrollo–BIDquerequieren laevaluaciónanualdeuna firmaauditoraexternamientraselprogramaseencuentreenejecución.En 2015, Bancóldex conservó las calificaciones locales F1+ y AAA otorgadas por Fitch Ratings deColombiaS.Aparael cortoy largoplazo respectivamenteconperspectivaestable.Por suparte,BRCStandard&Poor’sconfirmólacalificacionesdeAAAparaellargoplazoyBRC1+paraelcortoplazo.Encuantoalacalificaciónenmonedaextranjera,elBancoobtuvoporpartedeFitchRatingsNewYorklacalificacióndeBBBconperspectivaestable.LoanteriorbasadoenlaalineaciónquetieneelriesgodeBancóldex conel riesgo soberanoy la capacidadque tieneelGobiernoNacionaldebrindarapoyoaBancóldexencasodesernecesario.

13. AsesoramientoexternorecibidoporlaJuntaDirectiva.

DeacuerdoconloestablecidoenelReglamentodelaJuntaDirectivadeBancóldex,enloseventosquese requiera, por petición y a juicio de los miembros de la Junta Directiva, se podrá solicitar a laAdministración en el seno del Comité de Auditoría, la contratación de los asesores externos ocapacitadores que se requerían para aportar elementos de juicio adicionales para la toma dedeterminadasdecisionesporpartedelosdirectivos.Enel2015noserealizaroncapacitacionesdistintasalas induccionesrealizadasa losmiembrosdelaJuntaDirectiva.

14. ManejodelainformacióndelaJuntaDirectiva.

Deacuerdoconloestablecidoen losEstatutosSocialesdelBanco,enelartículo50,en losnumerales31,41,42y43setienecomofuncionesindelegablesdelaJuntaDirectiva:

31. Aprobar la política de información y comunicación con los distintos tipos de accionistas, losmercados,gruposdeinterésylaopiniónpúblicaengeneral.41.Actuar comoenlaceentre la sociedad y sus accionistas,manteniendo losmecanismosadecuadosparasuministrarinformaciónverazyoportuna.42.Supervisarlaintegridadyconfiabilidaddelossistemascontablesydeinformacióninternaconbase,entreotros,enlosinformesdeauditoríaydelosrepresentanteslegales.


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43.Supervisarlainformación,financieraynofinanciera,queporsucondicióndeemisoraenelmarcolaspolíticasdeinformaciónycomunicaciónlasociedaddebehacerpúblicaperiódicamente.

15. ActividadesdelosComitésdelaJuntaDirectiva.LasfuncionesyactividadesdelosprincipalesComitésdelaJuntaDirectivasedescribenacontinuación:

a. ComitédeGobiernoCorporativo

LaJuntaDirectivadeBancóldex,el27deoctubrede2010creóelComitédeGobiernoCorporativoconelobjetodeapoyaralaJuntaDirectivaensufuncióndeasegurarelcumplimientodelasprácticasdebuen gobierno adoptadas por el Banco y de las disposiciones contenidas en su Código de BuenGobierno,asícomoasesorarlaenlaimplementacióndebuenasprácticascorporativas.Conformación:Al31dediciembrede2015,elComitédeGobiernoCorporativoestabaconformadopordosmiembrosde la Junta Directiva, y el Presidente del Banco. El Vicepresidente Jurídico - Secretario General delBancoactúacomoSecretariodeesteComité.

Funciones:LasfuncionesdelComitédeGobiernoCorporativosonlassiguientes:1. Promover la realizacióndeprogramasdecapacitaciónyactualizaciónde losmiembrosde la

JuntaDirectivaydemásdirectivosqueconsidereconveniente;2. Conocerde formapreviay recomendarsolucionesa losconflictosde interéssometidosasu

consideración, lacualserápresentadaa laJuntaDirectivaparasuposterioraprobaciónenlaAsambleaGeneraldeAccionistasdelBanco;

3. FormularrecomendacionesalinformeanualdefuncionamientodelaJuntaDirectiva;4. Revisar la evaluación anual de la gestión de la Junta Directiva, y formular sugerencias para

mejorarlametodologíadeevaluación;5. RecomendaralaJuntaDirectivayalaAdministraciónunplandetrabajoaseguirdeacuerdo

conlosresultadosobtenidosenlaevaluaciónanual,entreotrasfunciones;6. ProponeranualmentealaJuntaDirectivaladestinacióndeunapartidadentrodelpresupuesto

delBancoparaadelantaractividadesrelacionadasconGobiernoCorporativo;7. Recomendar a la Junta Directiva la contratación de asesorías externas y programas de

capacitación que aporten elementos de juicio adicionales para la toma de determinadasdecisionesporpartedelosdirectivos;

COMITÉ DE GOBIERNO

CORPORATIVO

Dr. Luis Gustavo Flórez Enciso Miembro J.D.

Dra. María Inés Agudelo

Miembro J.D.

Dr. Luis Fernando Castro Vergara

Presidente Bancóldex

Dr. José Alberto Garzón Gaitán Vicepresidente

Jurídico


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8. Monitorear las negociaciones realizadas por miembros de la Junta Directiva con accionesemitidasporelBancooporotrascompañíasdelmismogrupo,siaellohubierelugar;

9. Sugerirmejorasalsistemadeinformaciónycomunicacionesconlosaccionistas,losgruposdeinterés y el mercado en general, con el fin de lograr que éstos tengan acceso de maneracompleta,verazyoportunaalainformaciónrelevantedelBanco;

10. Hacerrecomendacionesa laOficinadeAtenciónal InversionistayAccionistasquelepermitacumplirdeunamaneraadecuadaconsufunción;y,

11. ProponerlasmodificacionesyajustesquerequieraelCódigodeBuenGobiernodelBanco.

Actividadesrealizadas:Durante2015, se realizarondos sesionesdelComitédeGobiernoCorporativo,durante las cuales serealizó,entreotrasactividades,elanálisisdelanuevaestructuradelfrontofficedelBanco,revisióndeldiagnósticopreliminardelaIFCyseevaluólaformaenlaquedebíanrealizarselasevaluacionesdelosmiembrosdelaJuntaDirectivadelBanco.

b. ComitédeAdministracióndeRiesgosObjetivo:AsistiralaJuntaDirectivaenelcumplimientodesusresponsabilidadesdesupervisiónenrelaciónconlagestiónderiesgos.

Funciones:

Productos:Aprobarlacreacióndenuevosproductosyserviciosfinancierosysusmodificaciones.Metodologías:Aprobar los lineamientos generales que se utilizarán para la evaluación, calificación, medición,seguimientoycontrolderiesgos.Límitesdecrédito:1. Aprobar la apertura o aumento de límites de crédito globales y las condiciones de plazo con

intermediarios financieros colombianos, con países, con intermediarios financieros del exterior,operacionesconpatrimoniosautónomos,operacionesdecréditodirectoconpersonasnaturalesojurídicasyoperacionesconEntidadesnoVigiladasporlaSuperintendenciaFinanciera,deacuerdocon el resultado de la metodología utilizada para tal fin por el Banco y con las atribucionesrespectivas.

2. Aprobar la apertura o aumento de límites de crédito globales y las condiciones de plazo aEntidades no Vigiladas por la Superintendencia Financiera, de acuerdo con el resultado de lametodologíautilizadaparatalfinporelBanco,cuandoellímitesuperelosCOP1.000millones.

3. Aprobar las disminuciones o cierres de los límites de crédito otorgados por Bancóldex, previoanálisisporpartedelaVicepresidenciadeRiesgo.

4. Aprobar las límitesde crédito con intermediarios financieros colombianos,países, intermediariosfinancierosdelexterior,patrimoniosautónomosypersonasnaturalesojurídicas,que,debidoaqueno cumplen las condiciones necesarias no cuenten con límite global de crédito otorgado porBancóldexo lo tengan totalmenteutilizado,peroquepresentenunagarantíaadmisiblee idóneaquecubratotalmentelosriesgosdelaoperaciónyquedichagarantíanoseencuentredentrodelasgarantíasseñaladasenlaspolíticasdecréditodelBanco.

5. Aprobar operaciones con intermediarios financieros colombianos calificados en 5, siempre ycuandoestasoperacionesmantenganomejorenlaexposiciónderiesgodelBanco.


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6. Determinarlímitesmáximosparalímitesdecréditodirectosconintermediariosfinancieros.7. Aprobacióndelímitesyplazosparapaísescongradodeinversión,deacuerdoconlasatribuciones

vigentesparaestoscasos.8. Aprobacióndelímitesyplazosparaintermediariosfinancierosdelexteriorquecuentenohereden

unacalificacióndegradodeinversión.deacuerdoconlasatribucionesvigentesparaestoscasos.9. Aprobaciónde límitesyplazospara intermediarios financierosdelexteriorqueseansucursaleso

filiales de una entidad que cuente con calificación de grado de inversión, de acuerdo con lasatribucionesvigentesparaestoscasos.

Otros:1. Recomendara la JuntaDirectiva laaprobacióndeoperacionesconnacionesyentidadespúblicas

delexterior.2. Concederautorizaciónparalaadministracióndecarteraprovenientedeintermediariosfinancieros

queadelantenprocesodedesmontedeoperaciones.3. Exigirgarantíasadicionalesparaoperacionesespecíficas.4. Aprobarlareestructuracióndeoperaciones,sielmontodelaoperaciónasílorequiere.5. Aprobarlaimplementacióndeunnuevoproducto.6. RecomendaralaJuntaDirectivaloscastigosdecartera.7. AprobarlasgarantíaselegiblesporBancóldex.8. Aprobarlareestructuracióndeoperaciones,deacuerdoconlasatribucionesvigentesparaestetipo

deoperaciones.

ResponsabilidadesdelegadasalComitédeAdministracióndeRiesgos:1. Evaluarlaspropuestasderecomendacionesycorrectivossobrelosprocesosdeadministraciónque

sugiera el representante legal principal, sin perjuicio de la adopción oficiosa de los que estimepertinentes

2. Exigirdelaadministración,parasuevaluación,reportesperiódicossobrelosnivelesdeexposiciónalriesgodecrédito,susimplicacionesylasactividadesrelevantesparasumitigacióny/oadecuadaadministración

3. Establecer los mecanismos y controles necesarios para asegurar el cumplimiento estricto de laspolíticasydelasnormasquelesonaplicablesalprocesodeadministracióndelriesgodecrédito

4. Aprobar los procedimientos y el detalle de las metodologías de otorgamiento, seguimiento delriesgodecréditoyderecuperacióndeloscréditoslaentidad

Integrantes:ElComitédeAdministracióndeRiesgosestaráconformadoportresmiembrosdelaJuntaDirectivayelPresidentedelBanco.LaSecretaríadeesteComitélaejercelaVicepresidenciaJurídica-SecretaríaGeneral.Periodicidad:ElComitésereuniráporconvocatoriadecualquieradesusmiembros,paracuyoefectoelSecretariocitaráalasecciónrespectivaconunaantelaciónprudencial.

c. ComitédeAuditoría

Funciones:ElComitédeAuditoríadelaJuntaDirectivatendrálassiguientesfunciones:

1. Evaluar laestructuradel control internodelBancode forma talque sepuedaestablecer si los

procedimientos diseñados protegen razonablemente los activos de la entidad y si existen


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controles para verificar que las transacciones están siendo adecuadamente autorizadas yregistradas.

2. Supervisar las funciones y actividades de la Contraloría, con el objeto de determinar suindependenciayobjetividadenrelaciónconlasactividadesqueauditan,determinarlaexistenciadelimitacionesqueimpidansuadecuadodesempeñoyverificarsielalcancedesulaborsatisfacelasnecesidadesdecontroldelaentidad.

3. Velar por la transparencia de la información financiera que prepara el Banco y su apropiadarevelación. Para ello, deberá vigilar que existen los controles necesarios y los instrumentosadecuadosparaverificarquelosestadosfinancierosrevelanlasituacióndelaempresayelvalorde sus activos. En este sentido, deberá estudiar los estados financieros y elaborar el informecorrespondienteparasometerloaconsideracióndelajuntadirectiva,conbaseenlaevaluaciónno sólo de los proyectos correspondientes, con sus notas, sino también de los dictámenes,observaciones de las entidades de control, resultados de las evaluaciones efectuadas por loscomitéscompetentesydemásdocumentosrelacionadosconlosmismos.

4. Velar porque existan los controles necesarios para evitar que el Banco sea utilizado comoinstrumentopara la realizaciónde actividades delictivas, en especial para el lavadode activos,revisandoparatalefectolosinformesqueeloficialdecumplimento(Contralor)debepresentaralaJuntaDirectiva.

5. Evaluar los informes de control interno practicados por la Contraloría y los revisores fiscales,verificandoquelaadministraciónhayaatendidosussugerenciasyrecomendaciones.

6. Confirmar o reprobar el concepto de la Revisoría Fiscal frente al informe de suficiencia yadecuaciónde lasmedidasdecontrol internode laentidad,quedebepresentara laAsambleaGeneraldeAccionistas,deconformidadconelartículo209delCódigodeComercio.

7. Solicitarlosinformesqueconsidereconvenientesparaeladecuadodesarrollodesusfunciones.8. ColaborarconlaAdministracióndelBancoyconsuJuntaDirectiva,enlaelaboracióndelinforme

sobre las labores desarrolladas por el Comité, que la Junta Directiva deberá presentar a laAsambleaGeneraldeAccionistas,alcierredelejercicioeconómico.

9. Aprobar la estructura, procedimientos y metodologías necesarios para el funcionamiento delSistemadeControlInterno.

10. Señalar las responsabilidades, atribuciones y límites asignados a los diferentes cargos y áreasrespectodelaadministracióndelSistemadeControlInterno,incluyendolagestiónderiesgos.

11. Velarque losadministradores suministren la información requeridapor losórganosdecontrolparalarealizacióndesusfunciones.

12. Diseñar, implementar y evaluar programas y controles para prevenir, detectar y responderadecuadamente a los riesgos de fraude y mala conducta, entendiendo por fraude un actointencionado cometido para obtener una ganancia ilícita, y pormala conducta, la violación deleyes,reglamentosopolíticasinternas.

13. Efectuarseguimientosobrelosnivelesdeexposiciónderiesgo,susimplicacionesparalaentidady lasmedidasadoptadasparasucontrolomitigación,por lomenoscada tres (3)meses,oconunafrecuenciamayorsiasíresultaprocedente,ypresentaralaJuntaDirectivauninformesobrelosaspectosmásimportantedelagestiónrealizada.

14. Hacer seguimiento al cumplimiento de las instrucciones dadas por la junta directiva u órganoequivalente,enrelaciónconelSistemadeControlInterno.

15. Analizarelfuncionamientodelossistemasdeinformación,suconfiabilidadeintegridadparalatomadedecisiones.

16. Presentar al máximo órgano social, por conducto de la Junta Directiva, los candidatos paraocuparelcargoderevisor fiscal, sinperjuiciodelderechode losaccionistasdepresentarotroscandidatosenlarespectivareunión.Entalsentido,lafuncióndelcomitéserárecopilaryanalizarla información suministrada por cada uno de los candidatos y someter a consideración delmáximoórganosociallosresultadosdelestudioefectuado.

17. ElaborarelinformequelajuntadirectivadeberápresentaralmáximoórganosocialrespectoalfuncionamientodelSistemadeControlInterno,elcualdeberáincluirentreotrosaspectos:


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a. Las políticas generales establecidas para la implementación delSistemadeControlInternodelaentidad.

b. ElprocesoutilizadoparalarevisióndelaefectividaddelSistemadeControl Interno,conmenciónexpresade losaspectosrelacionadosconlagestiónderiesgos.

c. Las actividades más relevantes desarrolladas por el Comité deAuditoría.

d. Las deficiencias materiales detectadas, las recomendacionesformuladasy lasmedidasadoptadas, incluyendoentreotrostemasaquellos que pudieran afectar los estados financieros y el informedegestión.

e. Lasobservaciones formuladaspor losórganosde supervisión y lassancionesimpuestas,cuandoseadelcaso.

18. Presentar la evaluación de la labor realizada por la Contraloría Interna, incluyendo entre otrosaspectoselalcancedeltrabajodesarrollado,laindependenciadelafunciónylosrecursosquesetienenasignados.

Integrantes:El Comité de Auditoría estará integrado por tres miembros de la Junta Directiva, en su mayoríadeberánserindependientessegúnloestablecidoenlasdisposicioneslegalesaplicables.CorrespondealaJuntaDirectivadesignardeentresusmiembrosaquellosqueformaránpartedelComité.LosmiembrosdelaJuntaDirectivaqueseanelegidosparaconformarelComitédeAuditoríatendránunperíododedos(2)años.Noobstanteloanterior,unodesusmiembrostendráunperíodoinicialdeun(1)año.

Periodicidad:

El Comité se reunirá, previa convocatoria de su Presidente, como mínimo tres (3) veces al año y,adicionalmente,cuantasvecesseanecesario,cuandosedetectendeficienciasenelsistemadecontrolinternoquerequieranunaevaluaciónycorrectivosurgentesocuandoexistancambiossignificativosenlaspolíticasdelBancooenlanormativaqueregulasusoperaciones.

16. Información sobre la realizaciónde losprocesosdeevaluaciónde la JuntaDirectivayAltaGerencia,asícomosíntesisdelosresultados.

En losEstatutosSocialesdelBancoenel artículo50enelnumeral40 seestablececomounade lasfuncionesdelBanco:

40.Organizar el procesodeevaluaciónanual de la JuntaDirectiva, tanto comoórgano colegiadodeadministracióncomodesusmiembrosindividualmenteconsiderados.En2015serevisóelprocesodeevaluacióndelosmiembrosdelaJuntaDirectivaysedecidióqueen2016 se evaluara y contratara un asesor externo que hiciera una revisión del actual proceso deautoevaluación.

III. OPERACIONESCONPARTESVINCULADAS

a) AtribucionesdelaJuntaDirectivasobreestetipodeoperacionesysituacionesdeconflictosdeinterés.


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EnlosEstatutosSocialesdelBanco,enelartículo50enelnumeral23seestablecequeseránindelegableslassiguientesfuncionesdelaJunta:23. Reglamentar los mecanismos concretos que permitan la prevención, el majeo y ladivulgación de los conflictos de interés que puedan presentarse entre los accionistas y losdirectores, losadministradoresoaltosfuncionarios,yentre lasaccionistasmayoritariosy losminoritarios,yabordarelconocimientodelosmismos.

b) DetalledelasOperacionesVinculadasmásrelevantesdelasociedad, incluidas

lasoperacionesentreempresasdelConglomerado.

TRANSACCIONESCONPARTESRELACIONADAS

Se consideran partes relacionadas los vinculados económicos tales como los accionistas queposeanel10%omásdelcapitaldelBanco,Administradoresymiembrosde la JuntaDirectiva,igualmenteaccionistasqueposeenmenosdel10%delcapitalyquerepresentanmásdel5%delpatrimoniotécnico.Acontinuaciónsedetallanlosrubrosdelosestadosfinancierosqueincluyensaldosotransaccionesconpartesrelacionadas:

Operacionesconaccionistas–


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LossaldosconaccionistascorrespondenalasinversionesqueelBancoharealizadoentítulosde tesorería TES, emitidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, los cuales seadquieren en el mercado público y se valoran a precios de mercado. La tasa de mercadopromediodelosTESfuede7.61%alcierredediciembrede2015.

Entre el Banco y los accionistas antesmencionados no se presentaron servicios gratuitos ocompensados, préstamos sin intereses o contraprestación alguna ni operaciones cuyascaracterísticasdifierandelasrealizadasconterceros.

Operaciones con administradores - Se consideran administradores al Presidente,Vicepresidentes,Gerentesde losProgramasEspecialesAdministradosporelBancoyelContralorInterno.

2015 2014ACTIVOInversiones

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 531,293,324$ 583,729,505$ 531,293,324$ 583,729,505$

PASIVOIngresos Recibidos Anticipados

Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 85,219,136$ 85,502,398$ Impuesto de Renta Diferido

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 13,503,434 15,087,696 Otros pasivos

Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 6,570,715 10,081,258 Pasivo Estimados y Provisiones

Ministerio de Hacienda y Crédito Público - 16,284,119 105,293,285$ 126,955,471$

PATRIMONIOCapital suscrito y pagado

Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 976,143,335$ 976,143,335$ Ministerio de Hacienda y Crédito Público 83,420,180 83,420,180

Valoración inversionesMinisterio de Hacienda y Crédito Público 7,427,597 11,050,011

1,066,991,112$ 1,070,613,526$

INGRESOSOtros Ingresos

Ministerio de Comercio, Industria y Turismo 47,516,119 45,031,400 Valoración inversiones y otros ingresos

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 28,619,083 47,117,633 76,135,202$ 92,149,033$

GASTOSIntereses pagados

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 631,927$ 26,481$ Comisiones

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 1,503,694 4,028,329 Otros (Intereses Interbancarios pasivos, Pérdida en valoración)

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 4,635,897 3,869,981 Impuestos

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 20,628,474 2,776,695 Gasto impuesto de renta

Ministerio de Hacienda y Crédito Público 8,932,237 31,912,483 36,332,228$ 42,613,969$


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Losactivoscorrespondena loscréditosdevivienda,vehículoy libre inversión,a lascuentaspor cobrar sobre los mismos, otorgados de acuerdo con las condiciones de plazo y tasavigentesenelreglamentointernoparacréditosdevivienda,vehículoylibreinversióndelosempleadosdelBanco.

Operacionesconfiliales–


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Las inversiones corresponden a la participación del 89.17% y 86.55% que el Bancomantiene enFiducoldexS.A.yLeasingBancóldexS.A.,respectivamente.


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LacarteradecréditoscorrespondeacréditosordinariosotorgadosaLeasingBancóldex,loscualesserealizaronbajolascondicionesgeneralesvigentesenelmercadoparaoperacionessimilares.LatasapromedioponderadadelacarteraconLeasingBancóldexesdeDTF(E.A.)+1.42%.

Losotrosingresoscorrespondenprincipalmenteapagosporarrendamientosyreintegrodegastoscompartidos,recibidosdeFiducóldexyLeasingBancóldex.

Entre el Banco y las filiales antes mencionadas no se presentaron servicios gratuitos ocompensados, préstamos sin intereses o contraprestación alguna ni operaciones cuyascaracterísticasdifierandelasrealizadasconterceros.

OperacionesconmiembrosdeJuntaDirectiva–

CorrespondealoshonorarioscanceladosporlaasistenciaasesionesdeJuntaDirectiva,ComitédeCrédito,ComitédeGestióndeActivosyPasivos,ComitédeAuditoríayComitésde InversionesyAsesordeFondosdeCapital.EntreelBancoylosmiembrosdelaJuntaDirectivanosepresentaronservicios gratuitos o compensados, préstamos sin intereses o contraprestación alguna nioperacionescuyascaracterísticasdifierandelasrealizadasconterceros.

c) Conflictos de interés presentados y actuación de los miembros de la Junta

Directiva.Deacuerdocon loestablecidoenelCódigodeGobiernoCorporativo,enelnumeral3.2.1seestablecelosiguiente:3.2.1 Prevención, manejo y divulgación de los conflictos de interés entre accionistas yadministradores,directoresyfuncionariosdelBanco.


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• LaadministracióndeBancóldexevitarátodaslascircunstanciasquegenerenconflictode interés entre los accionistas y administradores, directores y funcionarios delBanco.

• Losadministradoresnopodrán,porsímismosoporinterpuestapersona,enajenaroadquiriraccionesdelBancomientrasesténenejerciciodesuscargos,sinocuandosetratedeoperacionesajenasamotivosdeespeculaciónyconautorizacióndelajuntadirectiva,otorgadaconelvotofavorabledelasdosterceraspartesdesusmiembros,excluido el del solicitante, o de la asamblea general, con el voto favorable de lamayoríaordinariaprevistaenlosestatutos,excluidoeldelsolicitante.Asímismo,losadministradores y directores, salvo los casos de representación legal, no podránrepresentar en las reuniones de la asamblea acciones distintas de las propias,mientrasesténenejerciciodesuscargos.

• Bancóldexnopodrárealizaroperacionesactivasdecréditoconlapersonanaturalojurídicaque llegueaadquiriroposeerunaparticipación igualosuperioraldiezporciento(10%)desucapital.Estaprohibiciónseextenderáhastaporunperíododeun(1)añocontadoapartirdelafechaenqueelhechoseproduzca.

• LaadministracióndeBancóldexdeberávelarporqueenelotorgamientodecréditoaaccionistas sedécumplimientoa los límites individualesdecréditoestablecidosenlasdisposicioneslegales.

• Cuandosepresenteunasituaciónquegenereconflictosdeinterésentreaccionistasyadministradores,directoresy funcionariosdelBanco, la JuntaDirectivaevaluará lascondicionesde lamismay, si esprocedente, le solicitará al Representante Legal laconvocatoriaaunareuniónde laAsambleaGeneraldeAccionistas,dentrodelmescalendariosiguiente,conelfindequeelconflictoseadirimidoporelmáximoórganosocial.Entodocaso,seaceptaráncomomecanismospara lasolucióndeconflictos,losestablecidosenlosEstatutosdelBanco.

• Laadministracióndeberávelarporquesedivulguenalosaccionistaslosmanualesenlos que se describa el procedimiento para prevención, manejo y divulgación deconflictosdeinterés.

d) Mecanismos para resolver conflictos de interés entre empresas del mismoConglomeradoysuaplicaciónduranteelejercicio.

Deacuerdocon losEstatutosSocialesdelBanco,enelartículo50numeral23seestablececomounafunciónindelegables:23.Reglamentarlosmecanismosconcretosquepermitanlaprevención,elmanejoyladivulgaciónde los conflictos de interés que puedan presentarse entre los accionistas y los directores, losadministradores o altos funcionarios, y entre los accionistas mayoritarios y los minoritarios, yabordarelconocimientodelosmismos.

IV. SISTEMAS DE GESTIÓN DE RIESGOS DE LA SOCIEDAD O

CONGLOMERADO.a) Explicacióndel sistemadeControl Interno (SCI) de la sociedadoConglomeradoy sus

modificacionesduranteelejercicio.


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ElSistemadeControlInternodelBancóldexsebasaenlosprincipiosdeautocontrol,autorregulaciónyautogestión, presentes en las normas y marcos de control interno (SCI5 y MECI6) que rigen lasactividades del Banco. El ambiente de control está a la vez alineado con los diferentes sistemas degestiónderiesgosconsagradosenlasnormasdelaSuperintendenciaFinanciera,asícomodecalidadycontroldelosprocesosquepornormasonaplicablesalafuncióndelBanco,haciendodelSistemadeControl Interno una eficaz herramienta que ha permitido que la organización se enfoque hacia lamejoracontinuaymadurezdelosdiferenteselementosycomponentesdedichossistemas.Durante 2015, en su función de aseguramiento, la Contraloría Interna de Bancóldex efectuóevaluacionesal SistemadeControl Internoconformea loestablecidoenelPlanAnualdeAuditoría,aprobadoporelComitédeAuditoríadelaJuntaDirectiva,yaplicóenlostrabajosdeaseguramientolaobjetividadeindependenciarequeridasporlasnormasrespectivas,sinquesepresentaranlimitacionespara el adecuado desempeño de su labor. El enfoque, la definición del alcance, la selección yaplicacióndepruebas, así como la comunicaciónde resultados se realizaron con fundamentoen lasnormasparalaprácticaprofesionaldelaAuditoríaInterna7.LagestióndelprocesodeEvaluaciónIndependiente,lideradoporlaJuntaDirectivaatravésdelComitédeAuditoríaydelaAuditoríaInterna,seencuentradescritaampliamente,enel“InformedelaJuntaDirectiva a la Asamblea General de Accionistas sobre el Sistema de Control Interno (SCI)” y en el“Informede laContraloría Internasobre lagestióndeEvaluacióndelSistemadeControl Internoa laJuntaDirectiva”8.Estosinformesofrecendetallesobreaspectoscomolaspolíticasestablecidasparalaimplementación del SCI; el proceso utilizado para la revisión de la efectividad del SCI, conmenciónexpresadeaspectosrelacionadosconlagestiónderiesgos;lasactividadesrelevantesdesarrolladasporel Comité de Auditoría; deficiencias materiales detectadas, las recomendaciones formuladas y lasmedidasadoptadas;observacionesformuladaspor losórganosdesupervisión;evaluacióndela laborrealizadaporlaAuditoríainterna,incluyendoelalcancedeltrabajodesarrollado,laindependenciadelafunciónylosrecursosquesetienenasignados.El Comité de Auditoría de la Junta Directiva conoció las recomendaciones y oportunidades demejoramiento derivadas del trabajo de auditoría, categorizadas por impacto y riesgo. Mediante lapresentación de los resultados de los seguimientos, el Comité además verificó la efectividad en laadopcióndelasaccionesrecomendadas.ComoprincipalórganogestordelSistemadeControlInternoenBancóldex,laJuntaDirectivaatravésdelComitédeAuditoría,haveladopermanentementeporeladecuadofuncionamientoyfortalecimientodelsistema,desempeñadosusfuncionesdeacuerdoconel Reglamento Interno existente, y con lo establecido sobre el Sistema de Control Interno para lasentidadesdelEstadoengeneralyparalasInstitucionesFinancierasenparticular.

b) Descripcióndelapolíticaderiesgosysuaplicaciónduranteelejercicio.LaJuntaeslamáximaautoridadenmateriadegestiónderiesgos.Estaapruebalaspolíticasgeneralesde administración de riesgo y la estructura organizacional en la que se apoya para realizar elseguimientodelossistemasquelacomponenenformaindividualyconsolidada.

5 SuperintendenciaFinancieradeColombia,SistemadeControlInternoaplicablealasinstitucionesvigiladas:ParteI,TítuloI,CapítuloIVdelaCircularBásicaJurídica. 6ModeloEstándardeControlInterno,Art.5Ley87de1993;DecretosReglamentariosyDecreto1083de2015–DecretoÚnicodelaFunciónPública,Título21-SistemadeControlInterno,enCapítulo6.7 ElprocesodeAuditoríaInternadeBancóldexcuentaconlaCertificacióndeCalidaddelInstitutodeAuditoresInternosIIA,reconocimientoInternacionalsobreelcumplimientoconlosestándaresglobalesymejoresprácticasprofesionalesdeauditoríainterna.8 ParteI,TítuloI,CapítuloIVdelaCircularBásicaJurídica;FuncionesdelComitédeAuditoría,(numeral6.1.2.1.15.).


19

LagestiónderiesgosdeBancóldexesunproceso“transversal”atoda laorganizaciónyserealizaenforma integral. Esta comprende la identificación, seguimiento y toma de acciones preventivas ycorrectivas en procura de la sostenibilidad financiera del Banco y se soporta en una estructuraorganizacional que garantiza la independencia de funciones entre las áreas del front,middle y backoffice.DichagestiónsematerializaatravésdelainterrelacióndelSistemadeAdministracióndeRiesgode Crédito (SARC), el Sistema de Administración de Riesgo de Mercado (SARM), el Sistema deAdministracióndeRiesgodeLiquidez(SARL),elSistemadeAdministracióndeRiesgoOperativo(SARO),el Sistema de Seguridad de la Información y Continuidad del Negocio (SGSI) y el Sistema deAdministracióndeRiesgosdeLavadodeActivosyFinanciacióndelTerrorismo(SARLAFT).Cadaunodeestossistemascontemplapolíticas,metodologíasdemediciónyseguimientoderiesgos,identificaciónclaraprocesosyprocedimientos,entreotros.LagestiónderiesgodeBancóldexestáalineadacon lasnormasestablecidaspor laSuperintendenciaFinanciera de Colombia, principios enmarcados en las mejores prácticas internacionales.El Bancocuenta con metodologías de análisis deriesgo queincorporan aspectos cuantitativos, cualitativos yevaluación de gobierno corporativo. Durante el 2015, en todos losSARse continuó con elfortalecimiento de los reportes periódicos de alertas tempranas y los análisis de proyecciones yescenarios.LaVicepresidenciadeRiesgoreportaperiódicamentealaJuntaDirectivayalosdiferentesComitéslosresultadosdelosanálisisderiesgoylaevolucióndelperfilderiesgofrentealascondicionesyactoresdelmercado.

c) Materializaciónderiesgosduranteelejercicio.LaVicepresidenciadeRiesgoeslainstanciaencargadadeproponer,desarrollaryvelarporeladecuadocumplimientode laspolíticas,metodologías,procedimientosy lineamientosgeneralesaprobadosporla Junta Directiva y Comité de Administración de Riesgos de la Junta Directiva para llevar a cabo lagestiónderiesgos.Tambiénesresponsabledelamedición,análisisycontroldelosriesgosinherentesal negocio, así como de la revisión y evaluación periódica de lasmetodologías de valoración de losdiferentesproductosquesenegocianenlatesorería.ElComitédeAdministracióndeRiesgosde la JuntaDirectiva (CAR)es la instanciaen lacual la JuntaDirectivahadelegado laresponsabilidaddeaprobar losnivelesmáximosdeexposiciónariesgosquepuedeasumirelBancoencadaunadelasoperacionesquedesarrolla.Paraconocerelnivelderiesgoasumido, Bancóldex utiliza metodologías regulatorias e internas, cuyos resultados se utilizan comomecanismos complementarios de análisis y gestión de riesgos. Esta estructura permite realizar elseguimiento periódico cuyos resultados se han informado demanera permanentemente a la JuntaDirectiva,lasáreasycomitésinvolucrados.El18denoviembrede2015,laSuperintendenciaFinancieradeColombiamediantelaresolución1585de2015ordenólaintervenciónconfinesdeliquidacióndeInternacionalCompañíadeFinanciamientoS.A,entidadqueadichafecharegistrabaunsaldoconBancóldexdeCOP123.468millones.Alentrarenliquidación Internacional Compañía de Financiamiento S.A., y de acuerdo con lo previsto por lanormativalegalenrelaciónconlasoperacionesderedescuento,elBancoseencuentraadelantandolasgestionesrespectivaspararecibirenadministracióndirectadichacartera.Es importanteprecisarquetalesacreenciasgozandelderechodeserpagadasconsumasexcluidasdelamasadelaliquidacióndelamencionadaentidad.

d) Planesderespuestaysupervisiónparalosprincipalesriesgos.


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ElmodelodenegociodelBanconosólosebasaenlagestióndelosclientesactualessinoenlamejorade la eficiencia y eficacia de los mercados, líneas de negocio, segmentos, formas de crecimiento ydiversificación, que se verán complementados por el crecimiento orgánico del negocio actual. Loanterior, genera implícitamente que se asuman diferentes tipos de riesgos con el fin de cumplir lasmetasestratégicasdemedianoylargoplazo.Deestamanera,elBancocuentaconplanesderespuestaque están dirigidos a reducir el impacto y la probabilidad de materialización de los riesgosidentificados.Conelfindereducirlaexposición,elBancorealizaunanálisisdecadafactory/ofuentede riesgo de forma proactiva, suficiente y sistemática contemplando escenarios probables yestresados, y su potencial impacto en la estructura y estabilidad financiera del Banco. En elmismosentido, se establecen las posibles estrategias de cobertura para cada tipo de riesgo. Es importantedestacarquelagestióndetodoslosriesgossefundamentaenelcumplimientodelsistemadegobiernocorporativo,queentreotrosaspectosestá integradopor losestatutos sociales, los reglamentosquerigen laadministracióny la JuntaDirectiva, laspolíticascorporativasdesarrolladaspara lagestiónderiesgosylanormativainterna.Deotrolado,losdiferentescomités,laContraloríaInterna,laRevisoríaFiscalylosórganosdecontrolexternos,monitoreaneldesarrollodelossistemasdeadministraciónderiesgos,sualcance,eficaciayeficiencia,permitiendomantenerunesquemademejoracontinuaintegradoyproactivo.

V. ACTIVIDADESDEGOBIERNOCORPORATIVO

Durante2015,BancóldexcontratólosserviciosdeconsultoríadelaInternationalFinanceCorporation–IFC - con el objetivo quedicha entidad evaluara las prácticas y políticas de gobierno corporativo deBancóldex frente a la nueva estrategia corporativa y su implementación. Asímismo, que hiciera undiagnósticoparaestablecerelroldelestadocomopropietarioylaformacomoseimplementaatravésdeórganosdegobiernoyenlaspolíticasdegobiernocorporativo.Losresultadosdedichodiagnóstico,laevaluaciónyeliniciodelaimplementacióndelasrecomendacionesserealizaráenel2016.

1. Cumplimientodeobligacionesdegobiernocorporativo

EncuestaCódigoPaísal31dediciembrede2015:

• LaEncuestaCódigoPaísesdefinidacomounaherramientaaplicadaporlaSuperintendenciaFinancieradeColombia,paraellogrodeunadecuadogobiernocorporativoquecontribuyealcumplimientode losobjetivosdeestabilidad,seguridadyconfianza,promociónydesarrollodel mercado de valores colombiano y protección de los inversionistas, ahorradores yasegurados.9

• LaSuperintendenciaFinancieradeColombiaadelantóunprocesoderevisióndelCódigoPaís,

tomandocomoguíalapublicacióndelaCAF“LineamientosparaunCódigoLatinoamericanodeGobiernoCorporativo”ycomentariosde la industria,paraefectosdeelaborarunnuevoCódigoPaís. Esa revisión tuvo como frutoel desarrollodeunosnuevos lineamientos y unanueva Encuesta Código País, con la que las entidades vigiladas por la SuperintendenciaFinancieradeColombiadeberándiligenciaryremitiradichoentedecontrol.

• Sobreelparticular,duranteel2015elBancodecidióimplementarlasmodificacionesquede

acuerdoconsumarcojurídicosonaplicablesyrealizarunareformaestatutariaquelepermitaimplementarlosmismosalinteriordelaEntidad.

9 Confróntese, informaciónextraídadeldocumentoEncuestaCódigoPaís2010,disponibleen

www.superfinanciera.com


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• En cumplimiento de lo establecido en el artículo 1.2.2 del Decreto 2555 de 2010 el Banco

publicóensupáginaWeblasúltimastresEncuestasCódigoPaís.2. ParticipacióndeBancóldexanivelinternacionala) “CorporateGovernanceDevelopmentFramework”

El Banco suscribió en septiembre de 2011 el “Corporate Governance Development Framework” conotras 29 instituciones financieras internacionales de desarrollo, entre las que se encuentran, entreotros, African Development Bank [AfDB], la Compañía Española de Financiación del Desarrollo[COFIDES],AsianDevelopment[ADB],DevelopmentBankofLatinAmerica[CAF],yBancodeInversiónyComercioExteriorS.A.[BICE],paraestablecerunconjuntocomúndedirectricesconelpropósitodeapoyareldesarrolloeconómicosostenibleenmercadosemergentesatravésdelGobiernoCorporativo.LafirmadelAcuerdoantesmencionado,suponeelcompromisodecadaunadelaspartes:deintegrarelGobiernoCorporativoen lasoperacionesde inversión,de identificaryasignaruna función internaparalaaplicacióndeestasdirectrices,deproporcionarcapacitación,ydelapresentacióndeunreporteanualsobrelaaplicacióndelaspolíticasdecadaunadelasentidades.Durante el mes de marzo de 2015, el Banco participó en las reuniones del grupo de trabajo del“Corporate Governance Development Framework”, reunido en Ciudad de México. Las principalesconclusionessonlassiguientes:(i)Seanalizólaevolucióndetodoslosbancos,entreesosBancóldex,enlaimplementacióndelametodologíadelasmejoresprácticasenmateriadeGobiernoCorporativoysepresentóunamatrizparaanalizarelniveldeavancedeaplicacióndelasprácticasencadaunadelasentidades,(ii)Adicionalmente,elBancoparticipóenelprogramadeentrenamientoquesepresentóenlas reuniones y aprovechó esta oportunidad para consolidar las relaciones con otras entidadeslatinoamericanasdedesarrolloparaadelantaractividadesdegobiernocorporativoenlaregión.b) RedLatinoamericanadeGobiernoCorporativoparaEntidadesEstatalesA partir del 12 de octubre de 2012, el Banco participa en la Red Latinoamericana de GobiernoCorporativo para Entidades Estatales. Esta Red tiene comoobjetivo “promover el buen gobierno enentidadespúblicasdelaregiónatravésdelintercambiodeexperienciasyconocimientosobrepolíticas,prácticasyreformas,utilizandocomoprincipalmarcodereferencialasguíasdesarrolladasporlosdosorganismosmultilaterales” (CAF–BancodeDesarrolloparaAméricaLatinay laOrganizaciónparalaCooperaciónyelDesarrolloEconómico(OCDE)).Enelmesdejuniode2015,elBancoparticipóenlasreuniones de trabajo que se realizaron en Santiago de Chile, en donde se discutieron temasrelacionadosconprincipiosdegobiernocorporativo,desarrollodelasjuntasdirectivas,laarquitecturadecontrolygestiónfiscal.Asímismo,seaprovechóparacompartirconotrosBancosdeDesarrollosuexperienciasobrelamateria.

VI. ASAMBLEAGENERALDEACCIONISTAS

a) Diferenciasde funcionamientode laAsambleaentreel régimendemínimosde lanormativavigenteyeldefinidoporlosEstatutosyreglamentodelaAsambleadelasociedad.LaReformaEstatutariaserealizóconelobjetodeimplementarloscambiosrealizadosalaEncuestaCódigo País, que se modificó a través de la Circular Externa 028 de 2014 expedida por laSuperintendenciaFinancieradeColombia.


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b) Medidas adoptadas durante el ejercicio para fomentar la participación de losaccionistas.ComolosaccionistasdeBancóldexseencuentranalolargodelpaís,paraquienesnopuedenasistiralaAsamblea,sehabilitaunavideoconferenciaparaquesiganlaAsambleaGeneraldeAccionistasatravésdeestemecanismo.

c) Informaciónalosaccionistasycomunicaciónconlosmismos.

La Administración de Bancóldex les remite a los accionistas del Banco que hayan realizado suproceso de actualización de datos, un correo electrónico recordándoles la fecha y hora de lacelebracióndelareunióndelaAsambleaGeneraldeAccionistas,seaéstaordinariaono.Adicionalmente,sepublicaelInformedeGobiernoCorporativoenellinkdelapáginadeInternetdiseñadaespecialmentepara losaccionistasparaqueconozcandeprimeramano lasactuacionesrealizadasporBancóldexenelañoanterior.

d) Número de solicitudes y materias sobre las que los accionistas han requerido

informaciónalasociedad.Serecibierondiferentessolicitudesdeaccionistas,dentrodelascualesseencuentran:certificadodeladeclaraciónderenta,dividendosyprocedimientodeventadeacciones.

e) DatosdeasistenciaalaAsambleaGeneraldeAccionistas.AsambleaOrdinariaGeneraldeAccionistasEn la ciudad de Bogotá, D.C., siendo las 11:20 a.m. del 17 de marzo de 2015, en virtud de laconvocatoriaefectuadaporelDr.LuisFernandoCastroVergara,PresidentedelBanco,publicadael13defebrerode2015,eneldiarioPortafolio(página9),sereuniódemaneraordinaria,enlasaladelpiso42delaentidad,ubicadaenlacalle28No.13A-15,deBogotá,D.C.,laAsambleaGeneraldeAccionistasdelBancodeComercioExteriordeColombia S.A.,Bancóldex, la cual contó con laparticipacióndelossiguientesaccionistas,segúnlaclasedesusacciones:

CLASE"A"

Accionista Representadopor EncalidaddeNación-MinisteriodeComercio,IndustriayTurismo

Dr.FelipeSardiCruz,Viceministrode

DesarrolloEmpresarial

ApoderadoespecialdelaMinistradeComercio,IndustriayTurismo,segúnpoderespecialquehaceparteintegrantedelos

antecedentesdelapresenteactaNación-MinisteriodeHaciendayCréditoPúblico

Dra.ÁngelaCáceresDuarte,SubdirectoradeBancadeInversióndelMinisteriodeHacienday

CréditoPúblico

ApoderadaespecialdelMinistrodeHaciendayCréditoPúblico,segúnpoderespecialquehaceparteintegrantedelos

antecedentesdelapresenteacta

CLASES“B”y“C”

Accionista Representadopor

Encalidadde


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AngelaMaríaVanegasC. Lamisma AccionistaÓscarRobertoMesaUribe Elmismo AccionistaJorgeGarcíaAndrade Elmismo AccionistaFernandoEsmeralCortés Elmismo AccionistaJoséRosendoDíazCamargo Elmismo AccionistaMaríadelPilarCastro Lamisma AccionistaCarlosErnestoChávezF. Elmismo AccionistaLigia Esperanza CristanchoRodriguez

Lamisma Accionista

EduardoBarragán Elmismo AccionistaLaEquidadSegurosGeneralesO.C. MaríaFernanda

HernándezPeralta

ApoderadaespecialdeLaEquidadSegurosGeneralesO.C.

TOTALDEACCIONESREPRESENTADAS1.060’981.862

f) Detalledelosprincipalesacuerdostomados.

AsambleaOrdinariaGeneraldeAccionistasEn la Asamblea General de Accionistas de Bancóldex, se aprobaron los estados financieros concortea2014,seaprobólareformaestatutariaysedesignócomomiembrosdelaJuntaDirectivaalos doctores Carlos Quintero Rocaniz y Federico Restrepo Solano como miembros principal ysuplentedelaJuntaDirectiva,enreemplazodelosdoctoresNicolásGarcíayBeatrizVélez.Adicionalmente, se adoptóuna reformaEstatutariapara acoger las recomendacionesdel CódigoPaís,sobrebuenasprácticasdeGobiernoCorporativo.

VII. ACTIVIDADESDEBANCÓLDEXCONEMPRESARIOSComo parte del nuevo enfoque estratégico de Bancóldex, en la plataforma de EcosistemasDinámicosseestructuróunpilotoparadesarrollarunesquemadeapoyoempresarialdenominado“Intervenciones grupales”, que involucra algunos elementos de formación, actualización yconsultoría. Este nuevo esquema se realiza de forma grupal, en el cual las empresas hacen unauto-diagnósticoguiado,seestablecenbrechasentresuestadoactualylasmejoresprácticas,secapacitan en herramientas o elementos gerenciales y los empresarios culminan con un plan deacciónacortoymedianoplazo.Uno de los temas prioritarios para desarrollar durante el año 2015 fue el de “GobiernoCorporativo”. Bajo esta metodología, se realizaron 4 Intervenciones grupales a las cualesasistieron gerentes y directivos de las empresas participantes. De estas actividades se vieronbeneficiados 110 empresarios de 37 empresas de las ciudades de Barranquilla, Bogotá, Cali yMedellín.Porotraparte,ydelamanodelaCorporaciónInteramericanadeInversiones-CII,sedesarrollóenlas ciudades de Pereira y Barranquilla con participación de 85 empresarios, dos talleres de“GobiernoenempresasFamiliares”enelmarcodelprogramaFinpymeFamilyBusiness.ConelapoyodelBancodedesarrollodeAméricaLatina–CAF,BancóldexllevoacaboelseminarioInternacional “De la resistencia a la convicción – Gobierno Corporativo”, en el cual 48 pymes


24

colombianas fueron sensibilizadas en la importancia de iniciar ymantener buenas prácticas degobierno.Enresumen,duranteel2015Bancóldexbeneficióa267empresariostravésdesusactividadesdeformacióngerencialenGobiernoCorporativo.

LuisFernandoCastroVergaraPresidente

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