Jaarplan 2016 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 16 nov 2015

Inhoudsopgave

1.  Inleiding

2.  Terugblik 2015

3.  Speerpunten voor 2016

4.  Financiën

I.  uitgangspunten en aannames II.  operationele kosten MA.nl 2016 III.  liquiditeit/financiering IV.  Winst & Verliesrekening 2016 V.  Risico’s

2

1. Inleiding

De Stichting Mijnaansluiting.nl Vanaf begin 2013 is hard gewerkt om professionalisering in de samenwerking tussen netbeheerders op het gebied van de gezamenlijke activiteiten t.a.v. infrastructurele werkzaamheden mogelijk te maken; de stichting Mijnaansluiting.nl is in 2013 opgericht en richt zich op het succesvol ontwikkelen en beheren van gezamenlijke IT. Op deze wijze wordt onderling efficiënter werken mogelijk en kunnen klanten sneller en beter bediend worden. Komend jaar zal, na het live gaan van het LIP, m.n. aandacht zijn voor de ontwikkelingen rondom de gezamenlijke ambities van netbeheerders. Het in 2011 vastgestelde Wenkend Perspectief is daarbij nog steeds leidend: 1.  De druk om aansluitingen in aanzienlijk kortere doorlooptijden (< 10 werkdagen) te realiseren 2.  Het verhogen van de klanttevredenheid (naar 8.0) door soepele communicatie en grotere

transparantie 3.  Het realiseren van aansluitingen met (20%) lagere kosten in de keten

Mijnaansluiting.nl is er om gezamenlijke IT projecten van netbeheerders uit te voeren en het centrale deel van gezamenlijke IT namens netbeheerders te exploiteren tegen lage kosten en hoge kwaliteit. Zodra gezamenlijke IT ook voor klanten beschikbaar is, willen wij deze excellent ondersteunen en zo de tevredenheid over netbeheerders vergroten. In dit plan wordt aangegeven hoe we deze ambities in 2016 verder kunnen realiseren

3

2. Terugblik 2015 (I)

4

Speerpunten 2015 Realisatie per nov ‘15

•  Realisatie van het LIP per 26 juni binnen vastgesteld budget.

•  Voorbereiding Fase 2

•  LIP live per 12 Juli 2015, aangevuld met een nazorgrelease per 12 sept. Decharge projectorganisatie en overdracht naar Beheer per 14 sept. Gerealiseerd binnen budget 2015.

•  Eerste verkenning Fase 2 afgerond, nog geen vervolgafspraken gemaakt

Verbreden draagvlak Stichting

•  Enkele kleine nieuwe partijen zijn gebruiker geworden (Kabelbedrijf Pijnacker, Glasvezel Harderwijk, Meppel Energie).

•  De waterbedrijven uit Zuid-Nederland en DNWB (Synfra) ontbreken nog .

Inrichten en professionaliseren MA.nl

•  Functioneel Beheer structureel ingericht via externe partij (CGI)

•  Door vele bestuurswisselingen en druk op realisatie LIP is structurele inrichting van de stichting slechts deels gerealiseerd

2. Terugblik 2015 (II)

5

Bestuurlijke activiteiten 2015 Door het niet tijdig in 2014 kunnen opleveren van een werkend LIP is m.n. in het 1e kwartaal veel tijd gestoken in overleg met de leverancier van het LIP over een herplanning van het project LIP. Gelijktijdig is de projectorganisatie bijgesteld en zijn enkele nieuwe personen aangetreden. Het bestuur heeft samen met de nieuwe Stuurgroep de vinger nadrukkelijker aan de pols gehouden. Het DB heeft naast de reguliere maandelijkse vergaderingen diverse extra bijeenkomsten belegd. Belangrijkste onderwerpen waarover is gesproken: n  Analyse van vertraging van oplevering LIP n  Aanpassing van de governance-structuur project LIP n  Vaststelling van een nieuwe projectplanning, inclusief financiële consequenties n  Overleg met a.nl over de overgang naar ma.nl, resulterend in een fusie tussen beide

Stichtingen op 23 juni 2015 Daarnaast zijn in het AB en DB de reguliere zaken behandeld, zoals: n  Af- en toetreding nieuwe leden n  Wisselingen in personele bezetting n  Financiële voortgangsrapportages n  Voortgang Wenkend Perspectief

Voortgang Wenkend Perspectief Medio 2015 zijn binnen het Dagelijks Bestuur de eerste gesprekken op gang gekomen over het vervolg van de realisatie van het Wenkend Perspectief. Nu het LIP is afgerond ontstaat vertrouwen en ruimte om verder te gaan met het gedachtegoed van het WP. In eerste discussies met het Algemeen Bestuur is gesproken over de doelstelling van de Stichting, de relatie met het LSOI en wat dat betekent voor de activiteiten van MA.nl in de komende periode.

3. Speerpunten 2016

1. Optimaliseren van het LIP n  Klantvriendelijkheid verder vergroten zodat aantal calls naar de helpdesk(s)

duidelijk afneemt n  In Q2 bezien of helpdesk kan worden gesloten n  Reguliere releases uitvoeren voor optimaliseren van de werking van het LIP.

Verwerken van Changeverzoeken door deelnemers via Change Advisory Board n  Voorbereiding keuzes voor fase 2, opstellen projectopzet ter fiattering door

deelnemende Netbeheerders 2. Verbreden van het draagvlak van het LIP Na de oplevering en live-gang van het LIP en het uitfaseren van a.nl zullen zo mogelijk per medio 2016 de aanvragen vanuit Zuid-Nederland (ha.nl) worden geïntegreerd in het LIP. Daarmee zullen ook enkele zuidelijke Netbeheerders toetreden tot de stichting ma.nl 3. Inrichten en professionaliseren van MA.nl De organisatie van ma.nl moet ingericht worden om het LIP goed te kunnen beheren en exploiteren. Daarnaast zal ook de bestuurlijke organisatie zo opgezet worden dat de afhankelijkheid van de (toevallige) beschikbaarheid van personen en NB’s kleiner gaat worden. 4. Concretiseren realisatie Wenkend Perspectief De bijgewerkte en aangescherpte visie concreet vertalen naar een actieplan, inclusief de bijbehorende inspanningen en benodigde resources. Besluitvorming zal gezamenlijk met de deelnemers van de LSOI plaatsvinden. De toekomstige structuur van het landelijke overleg zal daarbij ook aan de orde komen.

6

4. Financiën

In de volgende sheets vindt u informatie over de financiële situatie en de verwachtingen voor 2016 4.1 Uitgangspunten en aannames 4.2 Operationele kosten Mijnaansluiting.nl 4.3 Liquiditeit & financiering 4.4 Winst- en verliesrekening 2016 4.5 Risico’s Samenvatting financiën van de Stichting MA.nl n  In 2016 zijn geen investeringen (projectkosten) opgenomen en worden alle kosten m.b.t. beheer

LIP en overige stichtingskosten als operationele kosten verantwoord. n  De operationele kosten in 2016 bedragen naar verwachting 934k, waarin 50k is gereserveerd

voor algemene kosten en onvoorzien (o.a. bestuurskosten en accountantskosten). Daarnaast bedragen de afschrijvingen 614k en de rentekosten 156k.

n  De opbrengsten in deze begroting zijn gebaseerd op 12.500 transacties per maand (excl. Zuid-Nederland) en een tarief van € 11,- per transactie, conform het AB-besluit van 26 aug 2015. Het totaal aan opbrengsten in 2016 bedraagt daarmee naar verwachting 1.650k.

n  De eerder genoemde opbrengsten, operationele kosten, afschrijvingen en rentekosten resulteren in een negatief resultaat na belastingen van 114k.

n  Gedurende 2016 zijn voldoende liquide middelen beschikbaar. Besluiten over de aflossing van de afgesloten leningen zal op 2 momenten plaatsvinden. - Eind 2015/begin 2016 op basis van de liquide middelen per einde 2015 - Eind 2016 op basis van de verwachtte middellange termijn reserves en de stand van de liquide middelen op dat moment.

7

4.1 Uitgangspunten en aannames (I)

8

Investering LIP

Operationele kosten MA.nl Opbrengsten

Item Toelichting 2. Helpdesk (Enexis)

Conform het AB-besluit wordt in de begroting aangenomen dat de helpdesk stopt per 1 juli 2016. Daarbij wordt in Q1 12k per maand (ca. 1.300 calls) en in Q2 9,5k (1.000 calls) opgenomen.

Item Toelichting 1. Bouw LIP Geen additionele investeringen in 2016. Releases/changes worden niet als

projectkosten, maar als operationele kosten (LIP) gerapporteerd (W&V-rekening).

Item Toelichting 3. Tarief Uitgangspunt bij het tarief per transactie is een kostendekkende begroting.

Het tarief wordt op basis van geschatte kosten en transacties bepaald en wordt jaarlijks herzien. Het tarief voor 2016 bedraagt conform AB-besluit op 26 aug € 11,- per transactie.

4. Aantallen Gezien de gerealiseerde aantallen in Q2 (A.nl) en Q3 (MA.nl) en de verwachte groei in nieuwbouw wordt het aantal maandelijkse transacties verhoogd tot 12.500. Daarbij wordt aangenomen dat Zuid-Nederland in 2016 nog geen bijdrage levert aan de omzet.

5. Voorschotnota’s Conform begroting 2015 zal worden gewerkt met voorschotnota’s (facturatie 1 maand voorafgaand aan kwartaal, jaarlijkse verrekening in maart van te veel/te weinig betaald).

4.1 Uitgangspunten en aannames (II)

9

Financiering Overig

Item Toelichting 6. Reserves A.nl De overdracht van de reserves van A.nl zal in nov/dec 2015 plaatsvinden.

Vooruitlopend op de Vpb-discussie met de fiscus wordt rekening gehouden met een bedrag van 60k voor te betalen vennootschapsbelasting over de resultaten van A.nl in de afgelopen jaren.

7. Aflossing In het tweede halfjaar van 2016 wordt vastgesteld hoeveel zal worden afgelost. Daarnaast bestaat wellicht de mogelijkheid om begin 2016 een (klein) deel van de lening af te lossen. Volgens de financieringsovereenkomsten zouden de leningen per september 2018 afgelost moeten zijn. Dat lijkt op dit moment niet realistisch. Het DB zal in 2016 een voorstel opstellen voor mogelijke herfinanciering.

8. Rente Conform de financieringsovereenkomsten zal einde jaar de rente (5%) over de lening worden uitgekeerd.

Item Toelichting 9. Belasting Conform het gehanteerde uitgangspunt in de begroting van 2014 en 2015

wordt aangenomen dat de Stichting niet VpB-plichtig is.

10. Bedragen Vermelde bedragen op volgende pagina’s in € * 1.000.

4.2 Operationele kosten Stichting

De gebudgetteerde operationele kosten voor de Stichting bedragen € 934k. Daarnaast bedragen de kosten voor afschrijvingen en rente respectievelijk € 614k en € 156k. n  Bij de operationele kosten wordt € 50k gereserveerd voor

algemene kosten en onvoorzien. Deels is dit bestemd voor accountantskosten, algemene bestuurskosten en eventuele advieskosten. Daarnaast wordt voorzichtigheidshalve gereserveerd voor mogelijke extra kosten voor de helpdesk.

n  In de tariefberekening, resulterend in het tarief van € 11,-, is rekening gehouden met € 20k aan algemene kosten. De voor volgend jaar gereserveerde kosten (€ 50k) overschrijden dus de inschatting bij de tariefberekening. Daar tegenover staat dat in de tariefberekening nog € 65k aan kosten helpdesk (gem. /jr. over 5 jaar) zijn opgenomen, waar later besloten is per 1 juli 2016 te stoppen met de helpdesk

10

65

050

Releases/changes

Operationeel management

Huisvesting

Helpdesk (Enexis)

Beheer & Onderhoud (Unisys)

Kosten IT-beheer/software

Algemene kosten en onvoorzien Communicatie

Functioneel beheer

2016

160

15 5

122

934

150

20

Administratie

347

2016

Afschrijvingen

156

770

614

Rente

Operationele kosten 2016

Afschrijvingen en rente 2016

4.3 Liquiditeit & financiering

11

60

697698

544

413

347

156

413

413

413

413

41

35

41217

246

33

217

253

1-1-2017 Uitgaven Q3 Uitgaven Q2 1-10-2016 Inkomsten Q3

Inkomsten Q1

Uitgaven Q4 Inkomsten Q4

Inkomsten Q2

1-4-2016 Uitgaven Q1 1-7-2016 1-1-16 (o.b.v.

Q3-rapp.)

-258

-414

-347

-281

Saldo

Voorschotnota’s

Vennootschapsbelasting

Operationele kosten

Omzetbelasting

Rente

Startpunt voor onderstaande cash planning vormt het verwachte banksaldo per 1-1-2016 van € 347k, op basis van de gedane aannames in de Q3-rapportage (o.a. geen crediteuren- en debiteurensaldo). In deze planning is nog geen rekening gehouden met een mogelijk kleine aflossing begin 2016 en aflossing eind 2016. Voor de aflossing eind 2016 zou het saldo per 1-1-2017 kunnen worden aangesproken. Daarnaast is nog geen rekening gehouden met mogelijke effecten van herfinanciering.

4.4 Winst- en verliesrekening 2016

12

4.5 Risico’s

De volgende zaken zouden in 2016 een negatief effect op de resultaten van de Stichting kunnen hebben en worden daarom als risico’s erkend: n  VpB-plicht Aansluitingen.nl. In Q4-2015 vindt overleg tussen fiscaal specialisten plaats om te

achterhalen of A.nl en MA.nl wel of niet vennootschapsbelastingplichtig zijn. Indien hieruit blijkt dat A.nl alsnog Vpb-plichtig is zal MA.nl als gevolg van de fusie de VpB-heffing moeten voldoen. Voorlopige schatting van deze heffing is 60k. Voorzichtigheidshalve is hier reeds rekening mee gehouden in het begrote resultaat (4.4)

n  Hogere kosten helpdesk. Indien het aantal calls hoger blijkt dan begroot zal dit leiden tot een budgetoverschrijding. Tevens bestaat het risico dat de helpdesk ook na 1 juli nog een hoeveelheid calls dient af te handelen. Als gevolg van dit risico is in de begroting een hoger bedrag voor algemene kosten en onvoorzien opgenomen.

n  Tegenvallend aantal transacties. In de begroting is aangenomen dat er maandelijks 12.500 te factureren transacties/objecten zullen zijn. Indien het werkelijke aantal transacties minder blijkt zal dit een negatief effect op het resultaat hebben.

n  Nieuwe wensen voor functionaliteiten resp. benodigde aanpassingen a.g.v. wettelijke maatregelen (b.v. privacy en security). In de nieuwe beheer-governance is een strakke besluitvorming voor aanpassingen op het LIP aangenomen

n  Nieuwe activiteiten voor de stichting (LIP fase 2, DSP, BIDON, ….). Alle nieuwe activiteiten kunnen alleen plaatsvinden op basis van een goedgekeurd projectplan, inclusief een financiële paragraaf

13