2003 년 국민은행 현황

국 민 은 행

[ 일반현황 ]

1. 선언문 ………...…………………………………………………………….. 1

2. 경영목표 및 방침 …………………………………………………………. 2

3. 경영계획 ……………………………………………………………………. 3

4. 연혁 / 추이 .………………………………………………………………. 4

5. 조직 ………………..……………………………………………………... 5

6. 임직원수 …………………………………………………………………. 6

7. 임원현황 ……………………………………………………………………. 7

8. 자회사 ……………………………………………………………………. 8

9. 자본금 ………………….…………………………………………………….. 9

10. 대주주 ………………….…………………………………………………... 10

11. 주식소유상황 …………………………………………………………… 10

12. 배당 ……………………………………………………………… 11

[ 경영실적 ]

13. 개요 ………………….………………………………………………………. 12

14. 요약재무제표 ……….………………………………………………………. 18

15. 부문별 실적 ………………………………………………………………… 20

16. 부문별 수지상황 …………………………………………………………… 22

[ 재무상황 ]

17. 개요 ………………………………………………………………….. 23

18. 대출금운용 ………………………………………………………….. 25

19. 유가증권투자 및 평가손익 ……………………………………….. 27

20. 예수금 현황 ………………………………………………………….. 28

21. 외화자산 / 부채 …………………….…………………………….. 29

22. 대손상각 및 대손충당금 …………………………………….. 31

23. 무수익 및 고정이하여신 ……………………………………….. 31

24. 우발채무 및 난외거래 …...…………………………………………. 33

[ 리스크관리 ]

25. 개요 ……………………………………………………………………….. 42

26. 신용리스크 관리 ………………………………………………………… 50

27. 시장리스크 관리 ………………………………………………………… 53

28. 유동성리스크 관리 ..…………….………………………………………. 54

[ 기타 경영현황 ]

29. 여수신 금리 결정체계 및 금리 현황 ………………………………… 56

30. 자회사 경영실적 ………………………………………………………… 61

31. 준법감시인 제도 ……………………………………………… 63

32. 내부통제 ………………………………………………………………….. 65

33. 원화유동성비율 위반사실 ……………………………………………… 67

34. 기관경고 및 임원 문책사항 ……..……………..……………………… 67

35. 수시공시 사항 …………..……………………………………………….. 67

36. 주식매수선택권 부여내용 ……………………………………………… 68

37. 임직원 소액대출 ….………..………….………………………….. 73

38. 주주 및 임원과의 거래 내역 ……………………………………….…… 74

39. 기업신용위험상시평가 추진 현황 …………………………………….. 77

40. 상품 이용시 유의사항 …………………..……………………………… 78

41. 수수료 ………………………………………………………………..…. 81

42. 주요용어 해설 …………………………………………………...……… 86

43. 무인점포 현황 …………………………………………………..………. 95

44. 지점 및 출장소 …………………………………………………………. 96

[ 재무제표 ]

45. 외부감사인의 감사보고서 ……………………….………………………… 106

46. 대차대조표 ……………………………………….………………………… 108

47. 손익계산서 ……………………………………….…..…………………… 114

48. 결손금처리계산서 ……………………………….………………..……… 119

49. 현금흐름표 ……………………………………….…………………..…… 120

50. 주석사항 ……….………………………….………………………… 123

51. 연결재무제표 감사보고서 ..……………………………………………… 134

52. 연결대차대조표 …………………………………………………………… 137

53. 연결손익계산서 …………………………………………………………… 141

54. 연결자본변동표 …………………………………………………………… 144

55. 연결현금흐름표 …………………………………………………………… 145

56. 연결재무제표 주석사항 ..…………………………………………….. 147

1

1. 선언문 항상 국민은행을 위하여 변함없이 깊은 관심과 격려를 보내주시는 고객님과 주주님 여러분들께 먼저 진심으로 감사의 말씀을 드립니다. 지난 한해 국민은행은 국내 경기 침체에 따른 가계여신 및 신용카드의 연체 증가, SK글로벌사의 회계분식, LG카드사태 등 계속되는 금융시장의 혼란으로 많은 어려움을 겪었습니다. 그러한 어려운 환경속에서도 저희 임직원은 국민 카드사 합병으로 인한 경영 불확실성 해소, 정부의 당행 지분 전량매각 완료, 120여개 영업점의 통폐합 등 지속적 구조조정 진행, 모바일 뱅킹 서비스, 방카슈랑스 등 신규 수익원 발굴 등에 혼신의 노력을 다하였습니다. 영업실적을 살펴보면, 영업규모면에서 총자산은 전년대비 12조 5,537억원 증가한 184조 525억원을 기록하였으며, 이중 대출채권은 139조 9,205억원으로 전년대비 13조 1,900억원 증가한 실적을 거두었습니다. 또한, 예수금은 전년대비 9조 707억원 증가한 132조 1,803억원의 성과를 거둬 안정적인 실적기반을 유지하고 있습니다. 다만, 신탁부문의 경우 시장의 저금리 기조 등에 따른 수탁고 감소로 자산금액이 전년대비 10조 5,002억원 감소한 32조 3,373억원을 기록하였습니다.

이익면에서 충당금적립전영업이익은 4조 5,295억원을 달성함으로써 전년대비 6,718억원 증가하였으나 신용카드사업의 손실, 경기악화에 따른 도미노식 부실 증가와 LG카드사태 등으로 인한 대손충당금 적립규모의 증가 등으로 인하여 7,533억원의 당기순손실을 시현하게 되었으며, 이 점 매우 안타깝게 생각하고 있습니다.

금년에는 무엇보다 『수익극대화를 통한 글로벌 뱅크(Global Bank)로 도약하기 위한 기반 구축』에 모든 역량을 집중할 계획이며, 리스크관리와 자산건전성 강화, 수수료 수익 확대를 통한 안정적 수익기반 구축, 성과주의의 확립, 사회적 책임을 다하는 은행 실현, 이 네가지를 중점 추진 경영방침으로 정하여 고객만족과 주주이익 극대화를 위하여 모든 임직원이 최선의 노력을 다하겠습니다. 본 자료는 국민은행의 경영현황을 상세히 소개해 드리고자 관련 법규에 따라 작성되었으며 경영전반에 대한 내용을 담고 있사오니 살펴보시고 계속적인 지도와 성원을 부탁드립니다. 고객님과 주주님 여러분의 가정에 건강과 행복이 늘 가득하시기를 기원합니다.

2004년 3월 23일 은 행 장 김 정 태

2

2. 경영목표 및 방침

영업기반 강화를 통한 수익 창출

높은 시장가치 실현

투자자 수익 제고

주주가치 극대화

신 영업채널 구축

다양한 상품 및 서비스 개발

새로운 가치 창조

고객만족 실현

모범적인 경영지배구조

책임경영 및 투명한 의사결정

경영시스템 선진화

투명경영 정착

일 중심의 새로운 기업문화 창조

성과에 따른 보상과 능력에 따른 보임

세계 일류 은행원 양성

성과주의 확립

세계 수준의 소매금융기관

3

3. 경영계획

중장기 목표

전략

공유가치

Vision

가자 KB 와 함께!(Leading the way, Together!)

주주와 함께하는 은행 ….

고객의 꿈을 이루는 은행 ….

직원의 가슴에 별이 되는 은행 ….

Multi-Specialist 전략

“채널 및 선별된 상품제조, 후선

의 프로세싱이 독자생존이 가능한

정도로 전문화된 역량을 구축함

Pan-Asia 전략

“성장의 기회가 많은 아시아 지역

으로 영업활동 무대를 확대함”

아시아를 선도하는 세계 30 대 선진금융기업 시가총액 30 조원, ROE 25%, ROA 1.5%

세계 수준의 소매금융기관

Slogan

4

4. 연혁/추이

년 월 일 내 용

2001. 11. 1 합병은행(국민은행) 출범, 뉴욕증권거래소 상장

2001. 11. 9 증권거래소 국민은행 주식 상장

2002. 4. 8 Moody’s 로부터 국내 시중은행 최초 신용등급 A3 획득

2002. 5. 6 금융권 최초 공과금 무인수납 개시

2002. 5. 11 국내 금융권 최초 세계 500 대 기업 선정(Financial Times)

2002. 6. 19 골드만삭스 지분 일부 매각

2002. 7. 2 영업지원센터 본격 출범, 기업금융 영업조직 확대 개편

2002. 8. 30 총자산 200 조원 돌파

2002. 9. 4 3 년 연속 한국 최우수은행 선정(The Banker 誌)

2002. 9. 22 전산통합 완료

2002. 10. 1 신 CI 제정 선포

2002. 11. 15 소호(SOHO) 금융서비스 실시

2002. 11. 21 『GOLD & WISE』PB 사업 본격 진출

2002. 12. 2 온라인 연합복권 ‘Lotto 6/45’ 발매 개시

2002. 12. 4 ING 그룹과 새로운 전략적제휴 약정 체결

2003. 2. 17 프랑스 코파스사와 신용정보활용 업무협약 체결

2003. 3. 13 중국 광주사무소 개소

2003. 5. 26 채권판매업무시행 및 금융기관 최초 ‘ABS 채권’ 판매

2003. 6. 11 S&P 아시아 50 지수 편입

2003. 7. 3 기업지배구조 최우수기업 선정(증권거래소)

2003. 7. 7 3 년 연속 한국 최우수은행 선정(Euromoney 誌)

2003. 7. 23 기본자본 기준 세계 60 위, 총자산 기준 세계 73 위 선정(The Banker 誌)

2003. 8. 27 ING 그룹과 전략적 제휴 관계 유지 합의

2003. 9. 1 세계 최초 스마트칩 기반 모바일 금융서비스 “Bank On” 실시

2003. 9. 3 KB 방카슈랑스 시행

2003. 9. 5 윤리경영 모범 기업 선정(전경련)

2003. 9. 30 국민카드 합병

2003. 10. 1 국민카드와 국민 BC 카드 통합 기념 ‘KB Card’ 출시

2003. 12. 16 Sorak Financial Holdings 를 통한 인도네시아 BII 은행 지분 인수

2003. 12. 17 정부의 당행지분 전량 매각

5

5. 조직

■ 조직도(2004. 2. 2 현재)

9 그룹, 4 본부, 18 지역본부, 63 팀, 8 지역심사센터, 14 영업지원센터,

2 콜센터, 1 외환 OP 센터, 41NPL 관리센터, 8 PB 센터, 1,131 영업점

6

■ 영업점

(2003 년 12 월 31 일 현재)

구 분 지 점 출 장 소 사 무 소 계

국 내 1,085 51 - 1,136

국 외 3 - 1 4

계 1,088 51 1 1,140

■ 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

종 류 2003 년도 2002 년도

C D 1,253 2,748

A T M 8,037 6,102

화상단말기 - -

기타(통장정리기) 645 896

계 9,935 9,746

6. 임직원수

(단위 : 명)

2003 년도 2002 년도 구 분

국내 인원수

해외 인원수 합계 국내

인원수 해외 인원수 합계

상 임 15 - 15 18 - 18임 원

사외이사 12 - 12 8 - 8

책 임 자 11,276 33 11,309 10,085 27 10,112

행 원 7,849 27 7,876 7,879 26 7,905직 원

서무∙별정직원 339 1 340 329 1 330

계 19,491 61 19,552 18,319 54 18,373주) 1. 상임임원 : 등기이사 + 집행부행장 2. 해외인원수 : 해외지점 근무직원(현지채용자 포함) + 현지법인 파견인원

7

7. 임원 현황

(2004 년 3 월 23 일 현재)

구 분 성 명 직 명 담당업무 또는 주된 직업

김 정 태 은행장 은행업무 총괄

이 성 남 상근감사위원 검사업무 총괄

Donald H. MacKenzie

담당부행장 리스크관리그룹 총괄

상 임 이 사

이 성 규 담당부행장 영업지원그룹 총괄, 수탁업무 총괄

정 문 술 사외이사 미래산업 상담역

김 선 진 ″ 유한화학공업㈜ 회장

정 동 수 ″ 상명대학교 경제학과 석좌교수

Richard E. Lint ″ Principal, Mercer Human Resource Consulting

윤 경 희 ″ 前 ING Seoul Branch 한국대표

최 운 열 ″ 서강대학교 경영대학원 원장

남 승 우 ″ 풀무원 대표이사

차 석 용 ″ 해태제과 대표이사

조 왕 하 ″ 코오롱 재무담당 부회장

Bernard S. Black ″ Professor, Stanford Law School

김 기 홍 ″ 충북대학교 국제경영학과 교수

사 외 이 사

전 영 순 ″ 중앙대학교 경영대학 교수

주) 2004. 3. 19 일자로 김상훈 이사회 회장은 사임하였으며. 현재 이사회 의장은 공석임

8

8. 자회사

■ 연결대상 자회사(2003 년 12 월 31 일 현재)

(단위 : 백만원, 주, %)

회사명 소재지 주요업무 설립년월일 자본금 소유주식수 소유비율

KB부동산신탁 서울 부동산신탁 ´96.12. 3 80,000 15,999,930 99.99

국민창업투자 서울 창업투자´90. 3.27

(’98.12.31) 44,759 8,941,587 99.89

국민투신운용 서울 투신운용´88. 4.27 (‘92.12.8) 38,338 6,134,040 80.00

국민선물 서울 선물거래 ´97. 3.18 20,000 3,999,200 99.98

국민데이타시스템 서울 전산용역 ´91. 9. 6 8,000 799,800 99.98

KB 신용정보 서울 채권추심 ´99.10. 9 6,262 830,796 66.34

Kookmin Bank Luxembourg. S.A. Luxembourg 금융업 ´91.10.18 EUR17.5 백만 70,000 100.00

Kookmin Bank Int’l Limited London 금융업 ´91.11. 1

(´99.1.2) GBP20 백만 20,000,000 100.00

Kookmin Finance HongKong Limited Hong Kong 금융업 ´95. 7.20

(´98.11.27) USD20 백만 2,000,000 100.00

주) 설립년월일과 취득년월일이 다른 경우에는 취득년월일을 ( )안에 표시하였음.

9

■ 비연결 자회사(2003 년 12 월 31 일 현재)

(단위 : 백만원, 주, %)

회사명 소재지 주요업무 설립년월일 자본금 소유주식수 소유비율

ING 생명보험 서울 보험업 ’91. 9. 9

(’00. 1.11) 70,000 1,400,000 20.00

주은산업 서울 건설업 ´93. 3.13 10,000 1,999,910 99.99

한국주택저당 채권유동화

서울 채 권 유동화

’99. 9.21 112,484 6,000,000 26.67

장은증권 서울 증권업 ’54.4.23

(’98.12.31) 66,675 4,854,713 36.41

Kookmin Finance Asia Limited(HK) Hong Kong 금융업 ´96. 2.14 USD20 백만 2,000,000 100.00

Kookmin Singapore Ltd. Singapore 금융업 ’94. 3.22 SGD30 백만 30,000,000 100.00

Sorak Financial Holdings Singapore

BII 은행 지분인수 및 경영

’90. 5.30 SGD5,098,552 1,274,638 25.00

주) 1. 장은증권, 주은산업, Kookmin Finance Asia Limited(HK), Kookmin Singapore Ltd.는 청산중임. 2. 설립년월일과 취득년월일이 다른 경우에는 취득년월일을 ( )안에 표시하였음.

9. 자본금

(단위 : 억원)

연월일 주식의 종류 발행주식수 증∙감자

금 액증∙감자

내 용증∙감자후 자 본 금 비 고

’01.10.31 기명식보통주 299,697,462 주 14,985 설립자본 14,985 신설 합병

’02. 3.22 기명식보통주 17,979,954 주 899 주식배당 15,884 배당률 6%

’02.11.30 기명식보통주 10,581,269 주 529 CB 전환 16,413

’03. 10.1 기명식보통주 8,120,431 주 406 국민카드

흡수합병16,819 합병비율

0.442983

10

10. 대주주

(2003 년 12 월 31 일 현재)

주 주 명 소유주식수(주) 소유비율(%)

BANK OF NEW YORK, ADRs 35,000,566 10.41 ㈜국민은행(자사주) 30,016,623 8.92 ING BANK N.V. AMSTERDAM 12,716,691 3.78 EURO-PACIFIC GROWTH FUND 10,682,290 3.18 EMERGING MARKETS GROWTH 10,125,055 3.01 국민연금기금출납원 7,496,146 2.23 GOVERNMENT OF SINGAPORE 6,083,840 1.81 MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE 4,676,444 1.39 한국투자신탁운용(위탁분) 4,326,412 1.29 TEMPLETON GROWTH FUND INC 4,199,993 1.25 TEMPLETON FOREIGN FUND 4,192,950 1.25 ABU DHABI INVESTMENT AUT 3,988,816 1.19 GIS-PRUDENTIAL ASSURANCE LTD 3,922,975 1.17 GOLDMAN SACHS CAPITAL SH 3,831,151 1.14

주) Bank of New York 은 ADR 예탁기관임

11. 주식소유상황

■ 주식의 소유자별 현황

(2003 년 12 월 31 일 현재)

주 주 수 소유주식수 구 분

비율(%) 비율(%)

정부 및 정부관리기업체 - - - - 금융기관 53 0.05 31,025,352 9.23 증권회사 38 0.04 675,118 0.20

보험회사 49 0.05 2,024,235 0.60 투자신탁회사 380 0.37 28,519,674 8.48 기타법인 340 0.34 3,373,997 1.00

개인 및 기타 98,841 97.55 23,311,269 6.93 외국인 1,621 1.60 247,449,471 73.56

계 101,322 100.00 336,379,116 100.00 주）1. 정부관리기업체 중 은행업무를 영위하는 기관은 금융기관으로 분류함.

2. 금융기관에는 은행법에 의한 금융기관을 말함.

11

■ 소유 주식수별 현황

(2003 년 12 월 31 일 현재)

주 주 수 소유주식수 구 분

비율(%) 비율(%)

1 만주이상 1,534 1.51 313,862,840 93.31

5 천주이상 - 1 만주미만 460 0.45 3,087,413 0.92

1 천주이상 - 5 천주미만 4,905 4.84 8,618,702 2.56

5 백주이상 - 1 천주미만 5,801 5.73 3,848,639 1.14

1 백주이상 - 5 백주미만 25,776 25.44 5,398,369 1.60

5 십주이상 - 1 백주미만 12,895 12.73 857,599 0.26

1 십주이상 - 5 십주미만 25,731 25.40 616,710 0.18

1 십주미만 24,220 23.90 88,844 0.03

계 101,322 100.00 336,379,116 100.00

12. 배당

구 분 2003 년도 2002 년도

보통주 배당률 무배당 현금 20%

보통주 주당배당액 무배당 1,000 원

주당 당기순이익 2,311 원 4,123 원

배당성향 무배당 24.82%

12

13. 개요

■ 수익성

(단위 : 억원, %, %P)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감

충 당 금 적 립 전 이 익 ( A ) 34,169 35,961 1,792

제 충 당 금 전 입 액 ( B ) 45,831 17,399 28,432

대 손 상 각 비 40,405 15,935 24,470

지 급 보 증 충 당 금 전 입 액 - - -

퇴 직 급 여 1,097 1,002 95

기 타 충 당 금 전 입 액 4,329 462 3,867

제 충 당 금 환 입 액 ( C ) 198 374 176

대 손 충 당 금 - - -

지 급 보 증 충 당 금 12 374 362

기 타 충 당 금 186 - 186

법 인 세 비 용 ( D ) 3,931 5,833 9,764

당 기 순 이 익 (A-B+C-D) 7,533 13,103 20,636

총 자 산 순 이 익 률 ( R O A ) 0.42 0.81 1.23

자기자본순이익률 ( R O E ) 7.76 13.04 20.80

원 화 예 대 금 리 차 ( A - B ) 3.84 3.92 0.08

원화대출채권평균이자율(A) 7.52 8.13 0.61

원화예수금평균이자율 (B) 3.68 4.21 0.53

명 목 순 이 자 마 진 ( N I M ) 3.30 3.39 0.09

13

고정이하여신비율 무수익여신비율

2002 년 2003 년 2002 년 2003 년

3.59%

2.89%

2.99%

1.90%

■ 건전성

(단위 : 억원, %, %P)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감

총 여 신 1,407,686 1,321,782 85,904

고 정 이 하 여 신 50,533 38,214 12,319

고 정 이 하 여 신 비 율 3.59 2.89 0.70

무 수 익 여 신 42,023 25,091 16,932

무 수 익 여 신 비 율 2.99 1.90 1.09

대 손 충 당 금 적 립 률 ( A / B ) 73.36 65.33 8.03

총대손충당금잔액 ( A ) 37,070 24,965 12,105

고 정 이 하 여 신 ( B ) 50,533 38,214 12,319

14

■ 생산성 (단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감 충 당 금 적 립 전 이 익 1.8 1.9 0.1 예 수 금 75 73 2 원 화 예 수 금 74 72 2 대 출 금 67 57 10 원 화 대 출 금 66 56 10

직원 1 인당

평 균 국 내 인 원 ( 명 ) 18,578 18,848 270 예 수 금 1,196 1,211 15 원 화 예 수 금 1,188 1,203 15 대 출 금 1,076 956 120 원 화 대 출 금 1,052 939 113

1 영업점당

평균국내영업점수 (개 ) 1,163 1,129 34 주）국내분 기중평잔을 기준으로 작성

■ 자본의 적정성 1. B/S 상 자기자본 (단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감 납 입 자 본 금 16,819 16,413 406 자 본 잉 여 금 62,307 58,648 3,659 이 익 잉 여 금 16,621 27,423 10,802 자 본 조 정 11,602 1,262 12,864 자 본 총 계 84,145 103,746 19,601

2. BIS 기준 자기자본비율 (단위 : 억원, %, %P)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감 B I S 기 준 자 기 자 본 ( A ) 127,399 144,393 16,994 위 험 가 중 자 산 ( B ) 1,273,973 1,387,030 113,057 신 용 위 험 가 중 자 산 1,252,839 1,366,970 114,131 시 장 위 험 가 중 자 산 21,134 20,060 1,074 BIS 기준자기자본비율(A/B) 10.00 10.41 0.41 기 본 자 본 비 율 6.22 6.62 0.40 보 완 자 본 비 율 3.78 3.79 0.01 단기후순위채무자본비율 - - -

15

3. 트레이딩목적 자산/부채 현황 (단위 : 억원, %)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감 연 결 총 자 산 ( A ) 1,845,173 1,870,696 25,523 트 레 이 딩 자 산 ( B ) 70,753 11,784 58,969

트 레 이 딩 비 율 ( B / A ) 3.83% 0.63% 3.20%p

- 당행은 “일별 트레이딩자산 1조원 또는 총자산대비 일별 트레이딩자산비율 10%이상”인

금융기관에 해당되어 시장리스크기준 자기자본보유제도 적용대상 은행입니다.

4. 시장리스크기준 BIS자기자본 산출방법

당행은 시장리스크 소요자기자본을 산출할 때 표준방법을 사용합니다.

리스크 측정시 선진화된 기법의 사용은 물론 내부통제 및 리스크관리체제 구축 등

금융감독원에서 정한 질적 및 양적 요건을 충족시킴으로서 표준방법에 비하여

시장리스크를 정확히 측정 및 관리할 수 있는 내부모형을 구축 완료하였으며, 향후

금융감독원의 사용승인을 받아 시장리스크 소요자기자본 산출에 사용할 예정입니다.

■ 유동성 (단위 : %, %P)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감

원 화 유 동 성 비 율 100.21 100.68 0.47

외 화 유 동 성 비 율 99.11 97.47 1.64

업 무 용 고 정 자 산 비 율 23.79 21.47 2.32

16

■ 영업규모 (단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감

대 출 금 1,283,146 1,214,863 68,283

은 행 계 정 1,278,248 1,209,109 69,139

신 탁 계 정 4,898 5,754 856

유 가 증 권 369,734 432,448 62,714

은 행 계 정 281,018 309,408 28,390

신 탁 계 정 88,716 123,040 34,324

총 여 신 1,407,686 1,321,782 85,904

은 행 계 정 1,405,315 1,286,787 118,528

신 탁 계 정 2,371 34,995 32,624

총 수 신 1,424,587 1,384,660 39,927

은 행 계 정 1,321,803 1,231,097 90,706

신 탁 계 정 102,784 153,563 50,779

총 자 산 2,148,219 2,138,405 9,814

은 행 계 정 1,840,525 1,714,988 125,537

신 탁 계 정 323,373 428,375 105,002

상 호 거 래 ( ) 15,679 4,958 10,721

고 정 자 산 30,410 30,916 506 주) 1. 대출금 : 원화대출금+외화대출금+역외외화대출금+은행간외화대여금+외화차관자금대출금

+내국수입유산스+지급보증대지급금+신탁대출금 2. 유가증권 : 사모사채, CP, 발행어음 및 증권투자신탁 제외, 대여유가증권 포함 3. 총여신 :「은행업감독업무시행세칙」에서 규정한 무수익여신 산정대상 여신 합계액 4. 총수신 : 원화예수금+외화예수금(역외 포함)+양도성예수금+금전신탁 5. 총자산 : 은행계정 총자산+신탁계정 총자산-은행신탁간 상호거래 6. 고정자산 : 업무용고정자산 – 감가상각누계액

17

■ 신용평가등급

Moody's S & P Fitch 기 타 최근 3 년간 변동사항

장 기 단 기 장 기 단 기 장 기 단 기 장 기 단 기

2001. 5.14 Baa3 P3 BB+ B BBB C - -

2001. 11.8 Baa2 P3 BB+ B BBB C - -

2002. 1.17 Baa2 P3 BBB- A3 BBB C - -

2002. 4. 8 A3 P2 BBB- A3 BBB C - -

2002. 5. 2 A3 P2 BBB A2 BBB C - -

2002. 9.11 A3 P2 BBB A2 A- B/C - -

2002. 9.25 A3 P2 BBB+ A2 A- B/C - -

주) 1. 2001.5.14 일 등급은 (구)국민은행 등급임 2. 무디스의 평가 중 장기는 장기선순위채권 기준이며, 단기는 단기채권 기준임

18

14. 요약재무제표

■ 요약대차대조표(은행계정) 제 3 기 : 2003 년 12 월 31 일 현재 (단위 : 백만원)

계정과목 제 3 기 계정과목 제 3 기

현금 및 예치금 6,526,345 예 수 금 132,180,272

유 가 증 권 28,101,845 차 입 금 10,902,800

대 출 채 권 139,920,521 사 채 19,192,581

고 정 자 산 3,019,556 기 타 부 채 13,362,339

기 타 자 산 6,484,239 부 채 총 계 175,637,992

자 본 금 1,681,896

자 본 잉 여 금 6,230,738

이 익 잉 여 금 1,662,119

자 본 조 정 (1,160,239)

자 본 총 계 8,414,514

자 산 총 계 184,052,506 부채와 자본총계 184,052,506

■ 요약손익계산서(은행계정) 제 3 기 : 2003 년 1 월 1 일부터 12 월 31 일까지 (단위 : 백만원)

계정과목 제 3 기 계정과목 제 3 기

Ⅰ.영업수익 15,556,986 Ⅲ.영업이익 76,084

1.이자수익 11,625,550 Ⅳ.영업외수익 1,089,103

2.수수료수익 1,636,171 Ⅴ.영업외비용 2,311,631

3.기타영업수익 2,295,265 Ⅵ.경상이익 (1,146,444)

Ⅱ.영업비용 15,480,902 Ⅶ.법인세비용차감전순이익 (1,146,444)

1.이자비용 5,902,834 Ⅷ.법인세비용 (393,096)

2.수수료비용 270,405

3.기타영업비용 6,603,515

4.판매비와 관리비 2,704,148 Ⅸ.당기순이익 (753,348)

19

■ 요약대차대조표(신탁계정) 제 3 기 : 2003 년 12 월 31 일 현재 (단위 : 백만원)

계정과목 제 3 기 계정과목 제 3 기

현 금 ∙ 예 치 금 256,150 금 전 신 탁 10,278,357

유 가 증 권 9,677,174 재 산 신 탁 21,453,761

대 출 금 489,788 차 입 금 -

금 전 채 권 20,228,649 기 타 부 채 549,082

동 산 ∙ 부 동 산 2,739 특 별 유 보 금 56,127

기 타 자 산 255,424

은 행 계 정 대 1,567,943

(현재가치할인차금) (771)

( 채권평가충당금) (139,769)

자 산 총 계 32,337,327 부 채 총 계 32,337,327주) 증권투자신탁 제외

■ 요약손익계산서(신탁계정) 제 3 기 : 2003 년 1 월 1 일부터 12 월 31 일까지 (단위 : 백만원)

계정과목 제 3 기 계정과목 제 3 기

예 치 금 이 자 1,539 금 전 신 탁 이 익 620,917

유 가 증 권 이 자 730,871 재 산 신 탁 이 익 1,526,838

대 출 금 이 자 51,484 차 입 금 이 자 548

금 전 채 권 이 자 1,368,774 지 급 수 수 료 2,161

파생금융상품거래익 3,005 파생금융상품거래손 2,658

유가증권관련수익 253,296 유가증권관련비용 109,826

수 입 수 수 료 1,068 기 금 출 연 료 7,680

기 타 수 익 39,242 세 금 과 공 과 970

은행계정대이자 36,970 신 탁 보 수 232,361

특별유보금환입 1,527 기 타 비 용 7,831

채권평가충당금환입 86,220 특 별 유 보 금 전 입 11,966

채권평가충당금전입 50,240

수 익 총 계 2,573,996 비 용 총 계 2,573,996

20

15. 부문별 실적

■ 은행계정 (단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 평 균 잔 액 평 균 잔 액 구 분

구성비이 자 금 액 이자율

구성비 이 자 금 액 이자율

예 수 금 C D

차 입 금 원화콜머니 기 타

1,170,458 40,683 36,259 13,156

233,114

66.232.302.050.74

13.19

43,1781,8121,412

51713,767

3.694.453.893.935.91

1,131,57721,19945,68910,392

142,543

71.50 1.34 2.89 0.65 9.01

47,664 1,022 2,033

418 9,557

4.214.824.454.026.70

원 화 자 금

소 계 1,493,670 84.52 60,686 4.06 1,351,400 85.39 60,694 4.49예 수 금 외화차입금 외화콜머니 사 채 기 타

12,770 34,629

1,506 7,738

265

0.721.960.090.440.01

107349

16163

-

0.841.011.072.11

-

10,96522,698

2,93210,719

231

0.69 1.43 0.19 0.68 0.01

141 557

48 383 141

1.282.451.653.57

61.04

외 화 자 금

소 계 56,908 3.22 635 1.12 47,545 3.00 1,270 2.67원가성 자금계 1,550,578 87.74 61,321 3.95 1,398,945 88.39 61,964 4.43

기 타

자 본 총 계 충 당 금 기 타

120,531 984

95,093

6.820.065.38

---

---

145,865631

37,173

9.22 0.04 2.35

- - -

---

조 달

무원가성 자금계 216,608 12.26 - - 183,669 11.61 - -조 달 계 1,767,186 100.00 61,321 3.47 1,582,614 100.00 61,964 3.92

예 치 금 유 가 증 권 대 출 금

(가계대출금) (기업대출금) 지급보증대지급금 원 화 콜 론 사 모 사 채 신용카드채권 (카 드 론) 기 타

원화대손충당금( )

1,654 300,699

1,217,253 776,096 441,157

965 6,860

12,876 66,990 18,452

2,988 (18,240)

0.0917.0268.8843.9224.96

0.050.390.733.791.040.17

(1.03)

2321,82086,36657,75528,611

56269

1,3216,9972,6181,100

-

1.397.267.107.446.495.803.92

10.2610.4414.1936.81

-

10,419301,804

1,051,438667,716383,722

9167,366

16,31557,19411,499

4,192(14,379)

0.66 19.07 66.44 42.19 24.25

0.06 0.47 1.03 3.61 0.73 0.26

(0.91)

482 19,061 81,923 55,037 26,886

40 321

1,195 5,859 1,701 1,129

-

4.626.327.798.247.014.354.367.32

10.2514.7926.93

-

원 화 자 금

소 계 1,592,045 90.09 117,952 7.41 1,435,265 90.69 110,010 7.66외화예치금 외 화 증 권 대 출 금 외 화 콜 론 매 입 외 환 기 타

외화대손충당금( )

6,129 12,695 27,851

848 19,834

123 (1,321)

0.350.721.580.051.120.01

(0.07)

82665867

11363

17-

1.335.243.111.281.83

14.13-

2,53313,02232,160

1,8858,353

158(2,672)

0.16 0.82 2.03 0.12 0.53 0.01

(0.17)

34 1,039 1,091

37 394 150

-

1.357.973.391.984.71

94.94-

외 화 자 금

소 계 66,159 3.74 2,005 3.03 55,439 3.50 2,745 4.95수익성 자금계 1,658,204 93.83 119,957 7.23 1,490,704 94.19 112,755 7.56

기 타

현 금 업무용고정자산 기 타

9,688 32,105 67,189

0.551.823.80

---

---

9,14631,26851,496

0.58 1.98 3.25

- - -

---

운 용

무수익성 자금계 108,982 6.17 - - 91,910 5.81 - -운 용 계 1,767,186 100.00 119,957 6.79 1,582,614 100.00 112,755 7.12

21

■ 신탁계정

(단위 : 억원, %) 2003 년도 2002 년도

평균잔액 평균잔액 구 분

구성비이자율

구성비 이자율

금 전 신 탁 차 입 금

130,648 130

34.190.03

4.754.22

172,149 1,399

49.60 0.40

5.114.10

원

가

성 소 계 130,778 34.22 4.75 173,548 50.00 5.10재 산 신 탁 특 별 유 보 금 기 타

245,127 456

5,742

64.150.121.51

6.23--

167,837 358

5,350

48.36 0.10 1.54

6.97--

조

달 무원가성 소 계 251,325 65.78 6.08 173,545 50.00 6.74조 달 계 382,103 100.00 5.62 347,093 100.00 5.92

대 출 금 유 가 증 권 콜 론 기 타 (채권평가충당금) (현재가치할인차금)

5,315 128,829

- 248,403 (1,586)

(15)

1.3933.72

-65.01(0.42)

-

9.695.67

-5.67

--

7,896 167,795

373 172,949 (3,037)

(114)

2.27 48.34

0.11 49.83 (0.87) (0.03)

9.696.304.116.91

--

수

익

성

소 계 380,946 99.70 5.75 345,862 99.65 6.74

운

용

무 수 익 성 1,157 0.30 - 1,231 0.35 - 운 용 계 382,103 100.00 5.73 347,093 100.00 6.71

주) 증권투자신탁 제외

■ 신탁계정 상품별 월별 평균배당률(2003 년도)

(단위 : %)

구 분 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월

적립식(실적) 가 계 기 업 노후생활 개인연금 가계장기 근로자우대 신종적립

6.27 6.25 8.05 6.52 5.46 5.86 6.58 5.23

5.88 5.95 6.09 6.25 5.49 5.84 6.16 5.13

5.27 5.80 6.08 5.67 5.14 6.07 6.29 5.28

5.724.485.815.784.394.316.244.97

5.374.435.415.234.685.656.184.65

5.424.556.004.964.435.426.224.89

5.47-24.88

5.714.720.770.716.205.53

4.535.245.785.314.345.576.154.83

4.955.135.375.134.415.495.824.82

5.18 4.55 5.90 4.88 4.52 5.95 6.80 4.81

8.73 4.29 5.64 4.93 4.35 5.99 5.88 4.54

5.103.775.074.243.514.746.713.83

22

16. 부문별 수지상황

(단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감 이 자 수 익 116,255 109,891 6,364

예 치 금 이 자 104 516 412 유 가 증 권 이 자 17,014 15,829 1,185 대 출 채 권 이 자 98,148 92,519 5,629

기 타 이 자 수 익 989 1,027 38 이 자 비 용 59,028 60,752 1,724

예 수 금 이 자 42,803 47,710 4,907 차 입 금 이 자 4,107 4,159 52 사 채 이 자 11,432 8,302 3,130

기 타 이 자 비 용 686 581 105

이

자

부

문

소 계 57,227 49,139 8,088 수 수 료 수 익 16,360 13,454 2,906 수 수 료 비 용 2,704 3,304 600

수수료

부 문 소 계 13,656 10,150 3,506

신 탁 업 무 운 용 수 익 2,476 3,183 707 중 도 해 지 수 수 료 2 3 1 신탁업무운용손실 ( ) - - -

신 탁 부 문 소 계 2,478 3,186 708

기 타 영 업 수 익 20,476 29,314 8,838 유 가 증 권 관 련 수 익 1,974 3,077 1,103 외 환 거 래 이 익 2,875 2,024 851 충 당 금 환 입 액 12 374 362

기 타 영 업 잡 수 익 15,615 23,839 8,224 기 타 영 업 비 용 66,035 43,617 22,418 유 가 증 권 관 련 손 실 473 392 81 외 환 거 래 손 실 2,001 2,452 451 기 금 출 연 료 1,781 1,507 274 대 손 상 각 비 40,405 15,935 24,470 지급보증충당금전입액 - - -

기 타 영 업 잡 비 용 21,375 23,331 1,956

기

타

영

업

부

문

소 계 45,559 14,303 31,256 부 문 별 이 익 합 계 27,802 48,172 20,370 판 매 비 와 관 리 비 27,041 25,514 1,527 영 업 이 익 761 22,658 21,897 영 업 외 수 익 10,891 5,252 5,639 영 업 외 비 용 23,116 8,974 14,142 경 상 이 익 11,464 18,936 30,400 법인세비용차감전순이익 11,464 18,936 30,400 법 인 세 비 용 3,931 5,833 9,764 당 기 순 이 익 7,533 13,103 20,636

23

17. 개요

■ 은행계정

(단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 구 분 구성비 구성비

현 금 및 예 치 금 65,263 3.55 45,994 2.68 유 가 증 권 281,018 15.27 309,408 18.04 대 출 채 권 1,399,205 76.02 1,267,305 73.90

대 손 충 당 금 ( ) (36,903) (2.01) (23,787) (1.38) 현재가치할인차금 ( ) (228) (0.01) (304) (0.02) 원 화 대 출 금 1,237,152 67.24 1,164,721 67.91 외 화 대 출 금 40,199 2.18 44,172 2.58 매 입 어 음 374 0.02 374 0.02 매 입 외 환 5,333 0.29 7,563 0.44 지 급 보 증 대 지 급 금 897 0.05 524 0.03 신 용 카 드 채 권 102,498 5.57 57,488 3.35 환 매 조건부 채 권매 수 15,000 0.81 - - 콜 론 16,454 0.89 3,717 0.22 사 모 사 채 17,871 0.97 12,761 0.74 기 타 - - 76 0.01

고 정 자 산 30,196 1.64 30,926 1.80 기 타 자 산 64,843 3.52 61,355 3.58

자

산

자 산 총 계 1,840,525 100.00 1,714,988 100.00 예 수 금 1,321,803 71.82 1,231,096 71.78

원 화 예 수 금 1,242,056 67.48 1,189,819 69.38 외 화 예 수 금 14,754 0.80 10,836 0.63 양 도 성 예 수 금 64,993 3.53 30,441 1.77

차 입 금 109,028 5.92 106,908 6.23 원 화 차 입 금 33,544 1.82 31,917 1.86 외 화 차 입 금 33,229 1.81 34,085 1.99 환 매 조건부 채 권매 도 36,232 1.97 30,742 1.79 매 출 어 음 442 0.02 729 0.04 외 화 수 탁 금 126 0.01 375 0.02 콜 머 니 5,455 0.30 9,060 0.53 기 타 - - - -

사 채 191,926 10.43 175,390 10.23 기 타 부 채 133,623 7.26 97,848 5.71

부

채

부 채 총 계 1,756,380 95.43 1,611,242 93.95 자 본 금 16,819 0.91 16,413 0.96 자 본 잉 여 금 62,307 3.39 58,648 3.42 이 익 잉 여 금 16,621 0.90 27,423 1.60 자 본 조 정 (11,602) (0.63) 1,262 0.07

자

본

자 본 총 계 84,145 4.57 103,746 6.05 부 채 와 자 본 총 계 1,840,525 100.00 1,714,988 100.00 주) 잔액 기준

24

■ 신탁계정

(단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 구 분

구성비 구성비 현 금 ∙ 예 치 금 2,562 0.79 2 -

유 가 증 권 96,772 29.93 150,010 35.02

대 출 금 4,898 1.51 5,754 1.34

콜 론 - - - -

금 전 채 권 202,286 62.55 266,694 62.26

동 산 ∙ 부 동 산 27 0.01 2 -

채 권 평 가 충 당 금 ( ) (1,398) (0.43) (1,904) (0.45)

현 재 가 치 할 인 차 금 ( ) (8) - (18) -

은 행 계 정 대 15,679 4.85 4,580 1.07

기 타 2,555 0.79 3,255 0.76

자

산

자 산 총 계 323,373 100.00 428,375 100.00

금 전 신 탁 102,784 31.79 153,563 35.85

재 산 신 탁 214,538 66.34 268,527 62.68

기 타 신 착 - - - -

차 입 금 - - 379 0.09

특 별 유 보 금 561 0.17 457 0.11

기 타 5,490 1.70 5,449 1.27

부

채 부 채 총 계 323,373 100.00 428,375 100.00

주) 잔액 기준(증권투자신탁 제외)

25

18. 대출금운용

■ 형태별 대출금 (단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도

구 분 잔액

구성비 평균잔액

구성비잔액

구성비평균잔액

구성비

원 화 대 출 금 1,237,152 96.42 1,217,055 96.21 1,164,413 95.85 1,051,061 96.22

외 화 대 출 금 40,199 3.13 41,602 3.29 44,172 3.64 32,289 2.96

지급보증대지급금 897 0.07 1,071 0.08 524 0.04 1,064 0.10

소 계 1,278,248 99.62 1,259,728 99.58 1,209,109 99.53 1,084,414 99.28

신 탁 대 출 금 4,898 0.38 5,315 0.42 5,754 0.47 7,896 0.72

합 계 1,283,146 100.00 1,265,043 100.00 1,214,863 100.00 1,092,310 100.00

주) 외화대출금 = 외화대출금(역외, 차관자금대출금 포함) + 은행간외화대여금 + 내국수입유산스

■ 용도별 대출금 (단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 구 분

구성비 구성비

기 업 자 금 대 출 419,832 33.94 413,327 35.50 운 전 자 금 대 출 353,515 28.58 353,691 30.38 시 설 자 금 대 출 66,317 5.36 59,636 5.12 특 별 자 금 대 출 - - - -

가 계 자 금 대 출 427,555 34.56 403,487 34.65 공공 및 기타자금대출 5,687 0.46 7,780 0.67 운 전 자 금 대 출 5,262 0.43 7,386 0.64 시 설 자 금 대 출 425 0.03 394 0.03

재 형 저 축 대 출 630 0.05 955 0.08 주 택 자 금 대 출 383,320 30.98 338,655 29.08 은 행 간 대 여 금 128 0.01 209 0.02 합 계 1,237,152 100.00 1,164,413 100.00

주) 은행계정 원화대출금 잔액임

26

■ 업종별 대출금 (단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 업 종 별

구성비 구성비

농 업 및 임 업 763 0.05 649 0.05 어 업 570 0.04 487 0.04 광 업 1,765 0.13 1,933 0.15 제 조 업 162,650 11.55 161,654 12.23 전 기 , 가 스 및 수 도 사 업 2,783 0.20 3,979 0.30 건 설 업 57,656 4.10 56,826 4.30 도 매 및 소 매 업 88,890 6.31 72,401 5.48 숙 박 및 음 식 점 업 23,586 1.68 20,776 1.57 운 수 및 창 고 업 18,049 1.28 14,601 1.10 통 신 업 2,774 0.20 5,738 0.43 금 융 및 보 험 업 12,962 0.92 25,974 1.97 부 동 산 및 임 대 업 65,042 4.62 56,223 4.25 사 업 서 비 스 업 12,550 0.89 - - 공공행정,국방및사회보장행정 112 0.01 6,471 0.49 교 육 서 비 스 업 4,121 0.29 3,231 0.24 보 건 및 사 회 복 지 사 업 8,817 0.63 7,561 0.57 오락,문화및운동관련서비스업 8,339 0.59 7,663 0.58 기타공공,수리및개인서비스업 11,913 0.85 10,148 0.77 가 사 서 비 스 업 504 0.04 922 0.07 국 제 및 기 타 외 국 기 관 8,089 0.57 59,493 4.50 가 계 대 출 915,751 65.05 805,052 60.91

무수익여신산정대상여신합계 1,407,686 100.00 1,321,782 100.00 주) 무수익여신 산정대상 여신기준임

■ 중소기업 대출 (단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도

중소기업대출비율(A/B x 100) 30.92% 31.52%

중소기업대출금(A) 382,503 366,937

원화계정 원화대출금(B) 1,237,024 1,164,204 주) 은행간대여금 제외

27

■ 담보별 대출금 (단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 구 분

구성비 구성비

부 동 산 554,733 44.84 550,092 47.24

동 산 80 0.01 888 0.07

유 가 증 권 1,677 0.14 6,394 0.55

예 수 금 33,071 2.67 31,522 2.71

기 타 812 0.06 1,743 0.15

담 보 계 590,373 47.72 590,639 50.72

보 증 165,856 13.41 168,707 14.49

신 용 480,923 38.87 405,067 34.79

합 계 1,237,152 100.00 1,164,413 100.00 주) 은행계정 원화대출금 잔액임

19. 유가증권투자 및 평가손익

(단위 : 억원)

구 분 장부가 공정가액 평가손익

단 기 매 매 증 권 ( A ) 44,120 44,830 710

매 도 가 능 증 권 ( B ) 171,346 170,884 462

만 기 보 유 증 권 ( C ) 59,793 59,793 -

지분법적용투자주식(D) 2,764 5,512 2,748

소 계 (A+B+C+D) 278,023 281,019 2,996

당 기 손 익 계 상 항 목 63,926 66,012 2,086

자 본 조 정 계 상 항 목 151,957 152,894 937

은

행

계

정

이 익 잉 여 금 계 상 항 목 27 - 27

신탁 계정

유 가 증 권 82,047 83,735 1,688

합 계 360,070 364,754 4,684

28

20. 예수금 현황

■ 형태별 예수금

(단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도

잔 액 평균잔액 잔 액 평균잔액 구 분

구성비 구성비 구성비 구성비

원 화 예 수 금 1,242,056 87.19 1,209,806 86.79 1,189,819 85.93 1,165,249 85.08

요구불예금 141,103 9.91 121,930 8.75 129,878 9.38 106,546 7.78

저축성예금 976,167 68.52 966,681 69.35 936,304 67.62 933,480 68.16

수 입 부 금 70,547 4.95 69,580 4.99 74,911 5.41 80,587 5.88

주 택 부 금 54,239 3.81 51,615 3.70 48,726 3.52 44,636 3.26

외 화 예 수 금 14,754 1.04 12,770 0.92 10,836 0.78 10,965 0.80

C D 64,993 4.56 40,683 2.92 30,441 2.20 21,199 1.55

금 전 신 탁 102,784 7.21 130,648 9.37 153,563 11.09 172,149 12.57

합 계 1,424,587 100.00 1,393,907 100.00 1,384,659 100.00 1,369,562 100.00주) 증권투자신탁 제외

■ 예금자별 예수금

(단위 : 억원, %)

2003 년도 2002 년도 구 분

구성비 구성비 개 인 908,857 73.2 884,979 74.4

법 인 287,037 23.1 259,485 21.8

기 타 46,162 3.7 45,355 3.8

은 행 계 정

합 계 1,242,056 100.00 1,189,819 100.00

개 인 74,073 72.07 110,211 71.77

법 인 14,716 14.32 25,927 16.88

기 타 13,995 13.61 17,425 11.35

신 탁 계 정

합 계 102,784 100.00 153,563 100.00 주) 은행계정은 원화예수금, 신탁계정은 금전신탁 잔액 기준임

29

21. 외화자산/부채

■ 형태별 현황

(단위 : 백만미불)

구 분 2003 년도 2002 년도 증 감

외 국 통 화 190 156 34

예 치 금 504 424 80

유 가 증 권 1,123 1,014 109

대 출 금 3.322 3,680 358

매 입 외 환 445 625 180

콜 론 5 207 202

기 타 자 산 1,819 1,182 637

대 손 충 당 금 ( ) (70) (97) 27

현재가치할인차금 ( ) (1) (1) -

자

산

자 산 총 계 7,337 7,190 147

예 수 금 1,231 903 328

차 입 금 2,775 2,890 115

콜 머 니 162 64 98

사 채 742 656 86

기 타 부 채 2,427 2,677 250

부

채

부 채 총 계 7,337 7,190 147

주) Position(대차불일치금액)은 기타자산(부채)에 포함

30

■ 국가별 주요자산 운용 현황

(단위 : 백만미불)

2003 년도 2002 년도 구 분

대출금 유가증권 합 계 대출금 유가증권 합 계 일 본 284 - 284 - - - 러 시 아 99 - 99 99 - 99 인 도 네 시 아 48 20 68 193 - 193 미 국 - 53 53 - - - 필 리 핀 - 32 32 34 70 104 기 타 754 1,021 1,775 484 215 699 총 계 1,185 1,126 2,311 810 285 1,095

주) 국내운용분 제외, 투자금액이 큰 상위 5 개 국가순으로 기재

■ 외화만기 불일치갭 비율(2003.12.31 현재)

(단위 : %)

기간별 7 일 이내 30 일 이내 90 일 이내 6 개월 이내 1 년 이내 3 년 이내 3 년 초과

갭비율(%) 7.05 -0.83 -0.52 -0.17 -2.34 -4.99 0.28 주) (만기별 외화자산 – 만기별 외화부채) / 총외화자산

■ 순외환익스포져

(단위 : 천미불)

구 분 현물포지션 선물포지션 종합포지션 자기자본 대비포지션비율(%)

1 월 1,055,282 – 1,119,780 – 64,498 – 0.76 2 월 1,005,737 – 1,008,021 – 2,284 – 0.03 3 월 984,188 – 997,102 – 12,914 – 0.16 4 월 993,217 – 1,016,256 – 23,039 – 0.28 5 월 907,651 – 933,116 – 25,465 – 0.31 6 월 1,474,847 – 1,489,825 – 14,978 – 0.18 7 월 831,304 – 843,569 – 12,265 – 0.15 8 월 932,185 – 936,222 – 4,037 – 0.05 9 월 818,723 – 874,305 – 55,582 – 0.63

10 월 632,378 – 652,975 – 20,597 – 0.23 11 월 281,212 – 306,152 – 24,940 – 0.29 12 월 726,163 – 763,658 – 37,495 – 0.43

주) 이종통화는 미달러화로 환산하여 작성하며, 매입포지션은(+), 매도포지션은 (-)로 표시하고 매월말 잔액기준으로 작성함.

31

22. 대손상각 및 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 대 손 충 당 금 36,903 23,787

일 반 특 별

36,903 -

23,787 -

지 급 보 증 충 당 금 11 23 기 타 충 당 금 6,474 489 채 권 평 가 충 당 금 1,398 1,904 기 중 대 손 상 각 액 45,484 15,908 은 행 계 정 45,251 15,263

국 내 분 국 외 분

45,251 -

15,263 -

신 탁 계 정 233 645 주) 신용카드(현금서비스) 미사용약정에 대한 충당금은 기타충당금에 포함

23. 무수익 및 고정이하여신

■ 무수익 및 고정이하여신 현황 (단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 총 여 신 1,407,686 1,321,782

은 행 1,405,315 1,286,787 신 탁 2,371 34,995

무 수 익 여 신 42,023 25,091 은 행 41,465 23,837 신 탁 558 1,254

고 정 이 하 여 신 50,533 38,214 은 행 49,950 36,521 신 탁 583 1,693

순 고 정 이 하 여 신 28,148 24,309 은 행 27,743 23,394 신 탁 405 915

주) 1. 무수익여신은 연체여신 및 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신)의 합계임

2. 순고정이하여신은 고정이하여신에서 고정이하 충당금을 차감한 후의 금액임

32

■ 거액 무수익여신 증가업체 현황

(단위 : 억원)

업체명 2003 년도 2002 년도 증가액 증가사유 비 고

㈜머큐리 141 - 141 신용등급악화 이자미계상여신

㈜대영테크 125 - 125 부도발생 이자미계상여신

동부전자㈜ 300 194 106 신용등급악화 이자미계상여신

㈜화인코리아 104 - 104 부도발생 이자미계상여신

현대케이블㈜ 85 - 85 신용등급악화 이자미계상여신

㈜마리나개발 80 - 80 3 개월이상연체 연체여신

㈜에코스텍 78 - 78 신용등급악화 이자미계상여신

SK 네트웍스㈜ 75 - 75 신용등급악화 이자미계상여신

광주삼성의료센타㈜ 75 - 75 3 개월이상연체 연체여신

㈜세영건설 63 - 63 3 개월이상연체 연체여신

㈜삼부쇼핑 57 - 57 부도발생 이자미계상여신

㈜만승기업 57 - 57 3 개월이상연체 연체여신

대방종합건설㈜ 55 - 55 부도발생 이자미계상여신

㈜삼해세라믹 55 - 55 3 개월이상연체 연체여신

대신통상㈜ 54 - 54 부도발생 이자미계상여신

㈜청구 53 - 53 3 개월이상연체 연체여신

국제금속산업㈜ 47 - 47 부도발생 이자미계상여신

㈜오비클 46 - 46 부도발생 이자미계상여신

정우화인㈜ 44 - 44 신용등급악화 이자미계상여신

㈜부리이엔씨 40 - 40 부도발생 이자미계상여신

주) 전년대비 무수익여신 잔액이 20 억원 이상 증가한 상위 20 개 업체

33

■ 신규발생 채권재조정업체 현황

(단위 : 억원)

채권재조정 내역 업 체 명 채권재조정

결 정 일 자 2 0 0 3 년말총여신잔액

채권재조정여 신 잔 액

출자

주식

CB 인수

할인 차금

채무 면제

이자

면제

대우자동차 2003.6.30 - 213 56 - - - -

삼양식품 2003.5.26 202 202 - - 10 - -

쌍용양회 2003.7.7 626 653 8 - - - -

SK 네트웍스 2003.6.17 4,519 4,334 - - - 3,060 1,274(CBO대금)

합 계 5,347 5,402 64 - 10 3,060 1,274

주) 총 여신잔액 100 억원 이상인 업체를 대상으로 작성함

24. 우발채무 및 난외거래

■ 지급보증 및 기타

(단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도 확 정 지 급 보 증 8,003 10,317 ( 원 화 지 급 보 증 ) (2,705) (2,889) ( 외 화 지 급 보 증 ) (5,298) (7,428) 미 확 정 지 급 보 증 12,815 13,069 ( 신 용 장 개 설 관 계 ) (12,002) (12,434) ( 기 타 ) (813) (635) 약 정 58,024 49,079 대 손 상 각 채 권 44,461 37,504 창 구 매 각 유 가 증 권 1,293 - 배 서 어 음 64 93 환 매 권 부 대 출 채 권 매 각 603 1,755 파 생 금 융 상 품 거 래 652,357 345,752

34

■ 파생금융상품 현황

1. 파생금융상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표

가. 리스크관리 위원회/협의회/심의회 및 리스크관리본부

경영전략과 부합하는 리스크관리전략 수립 및 집행

부담 가능한 리스크 유형별 한도수준의 결정 및 배분

거액, 비정형 거래 심사 및 승인

나. 사업본부 Middle Office

리스크한도 준수여부 측정 및 관리

Front Office 파생상품거래 위험요인 감시 통제 및 성과 측정

2. 파생금융상품에 대한 주요 리스크관리 기능

가. 사전 한도설정 관리

: 각 파생상품별 거래한도, 손실한도 및 최대손실액(VaR) 한도를 설정, 운용 관리

나. 리스크량의 측정 및 보고

: 한도 준수여부를 일단위 및 월단위로 정기 보고하고 있으며, 파생상품거래와 관련된

제반 시장상황의 변동, 거래상 특이사항에 대하여는 수시 보고

다. 일정규모 이상의 파생상품거래의 사전승인

: 파생상품거래는 사전허용된 대상 범위내에서 거래되고 있으며, 비정형거래나 액면가

액기준 미화 5 천만불 상당액(금리관련 파생상품 : 1 억불) 이상의 파생상품거래에

대하여는 시장리스크관리심의회의 별도승인후 취급

리스크관리위원회

(리스크관리협의회/심의회)

리스크관리본부 사업본부

Middle Office

(리스크관리)

Front Office

(파생상품거래)

35

라. 운용조직과 별도 조직에서 파생상품거래의 사후관리

: Front Office 와 독립된 별도의 조직인 Middle Office 및 Back Office 에서 파생상품거래

의 정당성, 회계처리의 적정성, 평가손익의 변동상황 등 관리

3. 파생금융상품 유형별 가격결정방법의 개요

가. 스왑거래

: 기간별 원화 및 외화 이자율을 기초로 도출된 제로쿠폰커브와 원화 및 해당외화간 현물

환/선물환율 커브를 이용하여 원화기준 NPV 방식으로 가격을 결정

나. 옵션거래 : 기초자산의 현재가격, 옵션행사가격, 기초자산의 수익률분산(변동성) 만기까지의 기간등을 감안하는 Black-Scholes Formula 를 이용하여 가격을 결정

다. 선물거래

: 현물가격과 현물의 보유비용 및 보유수입을 감안하여 결정되며, 거래소시장에서 가

격이 고시되므로 거래소 가격을 활용

36

4. 파생금융상품거래관련 총거래현황(은행계정)

(단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 5,989 69 78

선도 - - - 선물 - - - 스왑 5,989 69 78

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) 140,228 1,906 2,029

선도 62,405 255 252 스왑 30,712 182 203

장외옵션 47,111 1,469 1,574 매매목적거래(C) 504,905 5,538 4,755

선도 196,303 1,267 1,529 선물 13,640 - - 스왑 278,387 3,752 2,837

장내옵션 - - -

장외옵션 16,575 519 389 합계(A+B+C) 651,122 7,513 6,862

5. 파생금융상품거래관련 총거래현황(신탁계정) (단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) - - -

선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) - - -

선도 - - - 스왑 - - -

장외옵션 - - - 매매목적거래(C) 14 - -

선도 - - - 선물 14 - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - 합계(A+B+C) 14 - -

37

6. 이자율관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) 5,989 69 78

선도 - - - 선물 - - - 스왑 5,989 69 78

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) 43,850 232 243

선도 - - - 스왑 28,750 175 196

장외옵션 15,100 57 47 매매목적거래(C) 251,243 1,186 2,107

선도 - - - 선물 3,962 - - 스왑 238,981 1,178 2,015

장내옵션 - - -

장외옵션 8,300 8 92 합계(A+B+C) 301,082 1,487 2,428

7. 이자율관련 거래현황(신탁계정) : 해당사항없음

38

8. 통화관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) - - -

선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) 64,930 263 263

선도 62,405 255 252 스왑 1,962 7 7

장외옵션 563 1 4 매매목적거래(C) 245,920 3,842 2,352

선도 196,303 1,267 1,529 선물 9,678 - - 스왑 39,406 2,574 822

장내옵션 - - -

장외옵션 533 1 1 합계(A+B+C) 310,850 4,105 2,615

9. 통화관련 거래현황(신탁계정) : 해당사항없음

39

10. 주식관련 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) - - -

선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) 31,448 1,411 1,523

선도 - - - 스왑 - - -

장외옵션 31,448 1,411 1,523 매매목적거래(C) 7,742 510 296

선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 7,742 510 296 합계(A+B+C) 39,190 1,921 1,819

11. 주식관련 거래현황(신탁계정) (단위 : 억원)

구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래(A) - - -

선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - Match거래, 중개거래(B) - - -

선도 - - - 스왑 - - -

장외옵션 - - - 매매목적거래(C) 14 - -

선도 - - - 선물 14 - - 스왑 - - -

장내옵션 - - -

장외옵션 - - - 합계(A+B+C) 14 - -

40

12. 귀금속 및 상품 등 거래현황(은행계정) : 해당사항없음

13. 귀금속 및 상품 등 거래현황(신탁계정) : 해당사항없음

14. 신용파생상품 거래현황(은행계정) (단위 : 억원)

신 용 매 도 신 용 매 입 구 분

해외물 국내물 계 해외물 국내물 계

Credit Default Swap - - - - - -

Total Return Swap - - - - - -

Credit Option - - - - - -

Credit Linked Notes 479 - 479 - - -

기 타 - - - - - -

계 479 - 479 - - -

15. 신용파생상품 거래현황(신탁계정) : 해당사항없음

41

16. 장외거래의 잔존만기 및 신용환산액(은행계정) (단위 : 억원)

구 분 이자율관련 통화관련 주식관련 귀금속 및 상품등 관련 합계

장외거래잔액 합계 297,120 301,172 39,190 - 637,482

잔존만기 1 년이하 96,956 264,302 30,920 - 392,178

잔존만기 1 ∼ 5 년 196,279 32,160 8,270 - 236,709

잔존만기 5 년초과 3,885 4,710 - - 8,595

Current Exposure 방식 신용환산액 2,487 8,713 4,227 - 15,427

위험회피회계적용거래 잔액 5,989 - - - 5,989

잔존만기 1 년이하 - - - - -

잔존만기 1 ∼ 5 년 5,989 - - - 5,989

잔존만기 5 년초과 - - - - -

Current Exposure 방식 신용환산액 99 - - - 99

Match 거래, 중개거래 잔액 43,850 64,930 31,448 - 140,228

잔존만기 1 년이하 13,300 62,489 29,448 - 105,237

잔존만기 1 ∼ 5 년 30,350 764 2,000 - 33,114

잔존만기 5 년초과 200 1,677 - - 1,877

Current Exposure 방식 신용환산액 366 1,062 3,264 - 4,692

매매목적거래 잔액 247,281 236,242 7,742 - 491,265

잔존만기 1 년이하 83,656 201,813 1,471 - 286,940

잔존만기 1 ∼ 5 년 159,940 31,396 6,271 - 197,607

잔존만기 5 년초과 3,685 3,033 - - 6,718

Current Exposure 방식 신용환산액 2,022 7,651 963 - 10,636

17. 장외거래의 잔존만기 및 신용환산액(신탁계정) : 해당사항없음

18. 장외거래의 연체 및 손실상황(은행계정) : 해당사항없음

19. 장외거래의 연체 및 손실상황(신탁계정) : 해당사항없음

42

25. 개요

■ 리스크관리 조직(2004 년 2 월 현재)

※ 사업부와 완전 독립된 리스크관리 조직 및 보고체계 구축

가. 리스크관리위원회

리스크관리에 대한 최고의사결정기구로서 이사회의 위임을 받아 경영전략과 부합

하는 리스크관리전략의 수립, 은행이 부담 가능한 전행 리스크수준의 결정, 리스

크현황 및 관리실태 점검 등의 업무수행을 하며, 은행장 및 사외이사들로 구성되

어 있음.

나. 리스크관리협의회

리스크관리에 대한 의사결정기구로서 리스크관리위원회의 위임을 받아 리스크관리

전략에 기초한 리스크관리 정책 및 절차의 수립, 리스크 유형별 한도설정 및 배분, 리스크관리업무 집행의 적정성 감독 등의 업무를 수행하며, 관련 부행장들로 구성

되어 있음.

이 사 회

리스크관리위원회

리스크관리협의회

리스크관리심의회 (신용, 시장)

리스크관리실무조직 (시장리스크팀, 리스크캐피탈팀, 신용리스크팀)

은 행 장

리스크관리그룹부행장

(개최활동 보고)

43

다. 리스크관리심의회

리스크관리협의회의 의결에 의하여 리스크관리 실무 의사결정 및 집행기구로 신용

리스크관리심의회 및 시장리스크관리심의회를 설치하였음. 신용리스크관리심의회 : 신용리스크 허용한도의 부문간 배분, Total Exposure 관리

한도의 설정기준 책정 및 한도초과 예외승인, 외화 신용공여한도 초과 승인, 건당 500 만불 초과 신용파생상품 거래의 승인 및 신용리스크관리에 관한 중요

사안에 대한 심의 등의 업무를 수행하며, 관련 팀장들로 구성되어 있음. 시장리스크관리심의회 : 시장리스크관련 제 한도의 설정, 트레이딩 거래 대상상

품의 결정 등 시장리스크 관련 사항에 대한 심의 업무를 수행하며, 관련 팀장들

로 구성되어 있음.

라. 리스크관리 실무조직

리스크관리 실무조직은 시장리스크팀, 리스크캐피탈팀, 신용리스크팀으로 구성

되어 있으며, 타 사업그룹/본부의 관련팀과 유기적 체제하에 은행의 모든 부문

에서 발생가능한 리스크의 적정한 관리를 통한 안정적 성장을 도모하기 위하여 리스크 측정, 모니터링, 통제 및 보고업무를 담당함.

- 시장리스크팀 : 시장리스크/운영리스크의 관리정책 및 절차 수립, 시장리스

크 측정/분석/모니터링 및 한도관리, ALM(금리/유동성) 리스크관리 정책 및 절차 리뷰, 자회사리스크 관리 등을 담당

- 리스크캐피탈팀 : 전행 경제적자본 관리전략 수립/이행, 전행 자본적정성

평가 및 관리, RAROC/EVA 측정/분석/보고, New Basel Capital Accord 도입관련 총괄추진, 종합모니터링시스템 개발/유지/개선, 리스크 측정모델 검증 등을 담당

- 신용리스크팀 : 신용리스크관리 정책 및 절차 수립, 신용공여한도 관리,

자산건전성 관리 및 연체관리업무 통할, 신용평가 및 산업분석, Credit Review 등을 담당

44

■ 2003 년 리스크관리위원회 주요활동

가. 리스크관리위원회 개최횟수 : 4 회

나. 주요활동 내용

결의사항

- 『트레이딩 정책지침』 개정 - 『리스크관리협의회 규정』 개정

주요 토의사항

- 리스크관리 지배구조에 대한 선진은행과 국민은행의 차이 - 전행적인 Stress Testing 운영현황 및 향후 추진계획 - 운영리스크 관리현황 및 추진계획 - BASEL II 마스터 플랜 - 2004 년도 Risk Appetite 설정방안 - 자산건전성관리 TFT 추진활동 보고 - 주요 사업본부 신용리스크관리정책 - 전행 Stress Testing 시나리오 개발 및 결과보고 - 2004 년도 리스크관리본부 주요업무계획

주요 보고사항

- 신용리스크관리 강화 방안 - 자산건전성 제고를 위한 장단기 추진방안 이행계획 - 2003 년도 리스크관리본부 주요사업계획 - 종합모니터링시스템 구축 결과보고 - 중소기업에 대한 신용리스크관리 강화방안 - 중소기업 연체율 증가원인 및 대책 - 전행 Stress Testing 시나리오 개발 및 결과보고 - 시장리스크 위기상황분석(Stress Testing) 실시결과 보고 - 신용카드사 최근 동향 및 카드사별 당행 대응방안 - 2003 년 리스크관리본부 권고사항에 대한 추진현황 - 리스크관리현황

45

■ 리스크관리체제 강화를 위한 활동

가. 경영의사결정 지원강화

경제적자본(EC)을 활용한 업무계획 수립 및 모니터링, 통제 체제 구축

- 2004 년 업무계획 수립 시 경제적자본 한도 반영(은행 전체 및 사업 그룹별) - 경제적자본 및 장부자본 추정치에 근거한 Risk Appetite 설정 - 월 단위의 경제적자본 측정 및 Risk Appetite 점검 추진 - 경제적자본 한도관리의 KPI 반영 추진

경제적자본 및 RAROC 보고 기능 개선

- EC, RAROC, EVA, EC 한도관리 현황에 대한 정기적 보고 RAPS 의 RM 지점 도입

- 기업금융그룹의 위험조정 성과평가 체제 개선 - 리스크를 반영한 여신가격결정 지원

나. 리스크 모니터링 및 통제 강화

Total Exposure 한도관리 시스템 개선 및 확장

- 대상 : 대기업, 기업그룹 및 금융기관 - 차주의 상환능력 평가 강화를 위한 시스템 기능 제고 - 신탁, ABS, 자회사 익스포져 등의 추가 포함 추진

종합모니터링시스템 구축

- 기업/개인금융 포트폴리오 대상 전행적 모니터링 시스템 구축 및 활용

산업별 한도관리 시스템 구축 추진 전행적 Stress Testing 을 위한 시나리오 개발

- 신용, ALM 및 시장리스크에 영향을 미치는 다양한 Stress 시나리오 파악 - 위험상황에 대한 시나리오 분석 실시

전행적 조기경보 시스템 구축 및 기업고객 대상 조기경보 시스템 기능 보완

- 주요 거시경제지표, 리스크지표 및 재무지표 분석을 통한 조기경보 절차 확립 - 자산건전성의 부실가능성 징후 발견 기능 강화

46

■ Basel II 도입 준비현황

가. 기본방침

국민은행은 2006 년말 기준으로 Basel II 의 IRB(Internal Ratings Based approach)와

AMA(Advanced Measurement Approach) 도입을 계획하고 있음.

나. Basel II 도입준비 현항

리스크관리그룹내 Basel II 도입 담당 조직을 신설하였으며, 2003 년 5 월말 마스터

플랜을 수립하였음. BIS 의 CP3(Consultative Paper)와 금융감독원의 Basel II 지침(안)을 기준으로 가계부문,

기업부문, 전행부문으로 구분하여 기 수립한 마스터플랜 하에서 다음 사항들을 추진하고 있음.

- 가계부문

『CSS 핵심역량강화』프로그램 : 신용평가시스템 개선

ASS(Application Scorecard System : 신청평점) 모델 개발

BSS(Behaviour Scorecard System : 행동평점) 모델 개발

Pool 별 리스크파라메타(PD, LGD, EAD) 산출을 통한 필요자기자본 계산 및 여신 프로세스와 리스크 관리 강화

- 기업부문

『기업여신 프로세스 개선』프로젝트

담보관리 업무 강화 : 차주별 담보관리

통합담보 공통부문 단일화 및 기능 개선

기업여신 프로세스 재구축

차주별 리스크파라메타(PD, LGD, EAD) 산출을 통한 필요자기자본 계산 및 여신 프로세스와 리스크 관리 강화

- 『대기업 신용평가 템플릿』개발완료, 『금융기관 신용평가 템플릿』개발예정

- Operational Risk 추정 방법론 검토

AMA(Advanced Measurement Approach)방법 개발 계획

- 국민은행 경영전략에 부합하는 필요자기자본 산출 모형 구축 계획 등

47

■ 트레이딩정책지침의 주요내용

가. 트레이딩 포지션의 범위

금융감독원에서 정한『은행업회계처리준칙』에 의해 상품유가증권으로 분류된 자산 매매목적의 파생상품 및 이에 대한 헷지 수단으로 취하는 파생상품 원본보전 또는 이익보전약정이 있는 시가평가대상 신탁계정의 자산 및 부채 금융감독원에서 정한 『시장리스크기준 자기자본비율 산출기준』 제 2 장 제 3 절에

규정된 외환포지션 기타 트레이딩 포지션의 구분 원칙에 부합되는 자산 및 부채 등

나. 트레이딩 포지션에 대한 공정가액 평가기준

상품별 공정가액 평가방법

- 주식 : 관련시장의 당일종가. 다만, 평가일의 종가가 없는 경우에는 직전거래

일의 종가 - 채권

관련시장의 종가. 또는 일반적으로 인정되는 시세정보 공표기관에서 발표하

는 해당채권의 직전 최근 거래일의 종가

시장가격을 구할 수 없는 경우 채권의 공정가액은 평가 대상채권의 미래현

금흐름을 무이표채수익률곡선의 해당 기간별 이자율로 할인하여 산정

원화채권의 경우 한국증권업협회나 채권시가평가사가 공시하는 가격

외화채권의 공정가액을 평가함에 있어 채권시가평가사가 공시하는 가격 또

는 무이표채 수익률곡선 또는 채권발행자의 신용도를 합리적으로 산출할 수

없는 경우에는 로이터, 블룸버그 등 공신력 있는 기관을 통하여 입수한 거

래별 예시가격(Indication price) 또는 유사증권의 거래가격(Benchmark price)

- 수익증권 : 증권투자신탁회사 발표 기준가격 - 뮤추얼펀드 : 시가 또는 펀드평가회사에서 평가한 가격

48

- 파생상품

장내파생상품은 평가일 현재 관련시장의 종가를 적용하며 평가일 현재의

종가를 구할 수 없는 경우에는 직전거래일의 종가를 적용. 다만, 정산가

(Settlement price)를 별도로 고시하는 경우에는 정산가를 적용할 수 있음.

장외파생상품은 로이터, 블룸버그 등 공신력 있는 기관을 통하여 입수한 대

용가격 또는 가격결정 모형을 통하여 합리적으로 산정한 가격

가격결정모형을 이용하여 공정가액 평가를 실시하는 경우 준수원칙

- 보수적인 관점을 적용하고 모형의 건전성 입증이 가능하여야 한다. - 평가에 사용되는 자료는 외부에서 입수함을 원칙으로 한다. - 가격결정모형을 적용 또는 변경하고자 하는 경우 이를 문서화하여야 한다. - 모형 및 모형에서 이용하는 가정 사항 등에 대하여 최소한 연 1 회 이상 공정

가액평가협의회에 부의하여 그 적정성을 검증 받아야 한다 ■ 위험자본 배분 및 리스크한도 설정절차

가. 설정목적

자본적정성 유지 및 자본의 효율적 활용 사업본부 경영관리 장치의 마련 리스크종류별 익스포져의 집중화 방지

나. 설정원칙

계량화 및 사업본부의 효율적 관리가 가능한 리스크를 대상으로 설정 은행과 사업그룹/본부 영업의 효율성 및 수익성을 저해하지 않는 범위내에서 설정 감독기관 자본적정성 규제비율을 충족시키는 범위내에서 설정 정상적 경제상황을 고려한 경제적 자본량을 기준으로 설정 설정주기는 반기를 원칙으로 함

다. 설정대상

은행 통합한도 : 신용리스크, 시장리스크, ALM 리스크, 운영리스크 사업그룹/본부 통합한도 : 신용리스크, 시장리스크, ALM 리스크 리스크종류별 총한도 : 신용리스크, 시장리스크, ALM 리스크

49

라. 설정방법

Bottom-up 방식을 기본으로 하여 Top-down 방식을 가미한 절충형

마. 경제적자본 배분 및 한도설정 프로세스

위험성향(Risk Appetite) 설정

- 위험성향(Risk Appetite) : 은행이 주어진 목표와 전략적 과제하에서 영업상 부

담할 수 있는 리스크 수준 (Risk Appetite = 경제적자본 추정량 / 가용장부자본)

사업그룹/본부별 업무계획 수립 업무계획에 근거한 연도말 예상 대차대조표 추정

경제적자본 요구량 추정

- 경제적자본 : 은행이 목표로 하는 신용등급하에서 지급불능 위험을 감당하기

위하여 요구되어지는 자본 요구량 - 신용리스크, 시장리스크, ALM 리스크, 운영리스크 경제적자본 요구량 추정

가용 위험자본 범위내 사업계획 확정

- 가용위험자본 = 가용장부자본(장부자본 + 충당금 – EL of NPL) × Risk Appetite

경제적자본 기준 리스크한도 설정

- 전행한도, 리스크종류별 한도, 사업본부별 한도

50

26. 신용리스크 관리

■ 개념 신용리스크란 채무자의 채무불이행 또는 합의 미이행으로 인하여 수익과 자본에 악영향을

초래할 수 있는 손실가능성을 의미하며, 거래상대방, 채권발행자 또는 차입자의 이행에 의

존하는 모든 거래활동에 관계된 리스크로서 대차대조표의 부내 또는 부외 계상여부에 관계

없이 은행자금이 관련되는 경우 발생함.

■ 신용리스크관리 체계(Credit Risk Management System)

신용리스크관리 체계

국가별 신용리스크관리시스템

부도율

회수율

변동성

상관관계

예상손실측정

경제적자본측정

한도관리

관리회계

시 스 템

Total Exposure한도관리시스템

Portfolio 관리시스템

성과측정

신용리스크 측정시스템

신용평가시스템

신용감리 시스템

통합담보시스템

51

■ 관리방법

- 통합리스크 관리의 구성요소로서의 신용리스크 관리

조직의 전부문에 걸쳐 모든 종류의 리스크를 종합하여 관리하는 통합 또는 종합리스크 관리가 최근 리스크관리 경향이며 또한 감독기관의 권고사항임.

종합리스크관리는 은행 경영상 발생가능한 신용리스크, 시장리스크, ALM 리스크, 운영리스

크 등의 개별 리스크를 인식하고 통일된 공통지표를 사용하여 그 규모를 통합 측정하며, 은행의 경영목표 및 전략달성을 위해 필요한 리스크 부담수준을 감안해 설정한 리스크한도 준수여부 등에 대한 모니터링, 통제 및 보고를 하는 일련의 리스크관리 과정임.

서로 다른 종류의 리스크로부터 발생하는 손실위험은 경제적자본이라는 단일 측정치로 환산

되며, 경제적자본은 은행이 목표로 하는 신용등급하에서 지급불능위험을 감당하기 위하여 요구되어지는 자본량임.

통상적으로 기존 여신기획∙심사∙영업부서와는 별도의 리스크관리부서가 종합리스크 관리의 일환으로 신용리스크관리업무를 담당하게 되며, 당행은 개인금융그룹, 기업금융그룹 등과 같은 자산운용부서와는 별도로 리스크관리그룹에서 신용리스크 관리업무를 담당하고 있음.

① 신용리스크 관리 조직 현황

신용리스크는 리스크관리그룹내 신용리스크팀이 통할 관리하고 있으며, 신용리스크 기획, 산업

평가, 기업평가, 자산건전성 관리, 신용감리업무로 구분하여 운영하고 있음.

② 신용리스크 측정시스템

난내, 난외거래에 관계없이 은행의 모든 신용리스크 노출자산에 대해 사업본부별/상품별로 포트폴리오를 구분하고, 세부 포트폴리오별 신용리스크 특성을 반영하여 신용리스크 관리대

상 자산에 대한 예상손실 및 경제적자본을 측정함. 이 결과를 위험조정수익과 결합함으로써 RAROC 을 산출하여 자본배분, 신용리스크 한도설정, 리스크를 감안한 성과측정(RAPM), 위험조정가격결정(RAPS) 등을 지원함.

※ 예상/비예상손실, 경제적자본의 개념

예상손실이란 경기순환주기를 반영한 과거 장기간의 평균손실이며, 영업활동에서 발생

할 비용으로서 은행은 금리에 가산하여 수취한 후 대손충당금으로 적립하여 대비함. 비예상손실은 손실의 표준편차, 즉 평균보다 많이 발생하는 손실로서 필연적으로 발생

하나 그 규모를 예측하지 못하는 부분으로 자기자본의 보유로 대비하며, 은행이 목표로 하는 신뢰수준을 달성하기 위해 필요로 하는 자기자본량이 경제적자본임.

③ Portfolio 관리

은행이 부담하는 exposure 에 대하여 산업별, 신용등급별, 차주별 최대허용한도를 설정하여

허용위험을 감안한 최적 자산구조를 유지하여 수익의 극대화를 추구

52

④ 신용평가시스템

차주의 미래 채무상환능력 및 부도발생가능성을 측정하여 등급화하는 신용평가시스템을 운용하고 있으며, 산출한 신용등급에 의하여 차주의 신용위험의 변화를 인식하고 여신한도, 여신기간, 신용위험가산금리, 대손충당금 설정 및 여신사후관리 조치 등 신용등급별 차등화

된 여신정책을 수립∙시행하고 있음.

⑤ Total Exposure 한도관리

Total Exposure 한도관리시스템에 의하여 차주별 Exposure 를 통합관리하고 차주(차주그룹)별로 당행

이 제공한 모든 금융자산에 대한 Exposure 현황파악 및 Exposure Limit 관리 관리대상업체

금융감독원 선정 주채무계열 Exposure 300 억원 이상인 개별기업 리스크관리그룹 부행장이 필요하다고 지정한 그룹 또는 개별기업

⑥ 통합담보시스템

차주별 담보물관리 및 지역별 담보종류별 경락율에 기초한 담보의 실회수가치를 평가하여, 여신에 대한 예상회수율을 산출하는 시스템임. 동 시스템에서 산출된 예상회수율과 차주의 신용등급별 부도율을 조합하여 산출된 예상손

실율을 가격결정, 전결권 등 제반 여신정책에 활용함.

⑦ 신용감리시스템 신용리스크에 대한 Monitoring 및 점검(Review)을 위하여 신용감리담당을 운영하고 있으며, 부실가능기업에 대한 조기발견을 통하여 은행자산의 건전성 유지를 도모

이를 위하여 자체기준에 따른 조기경보시스템을 마련하고 있으며, 신용등급의 적정성을 검토하여 조정하고, 자산건전성에 대한 재분류를 요구하는 등의 역할을 수행

⑧ 기업신용위험 상시평가 시스템

기업구조조정촉진법 및 감독규정, 당행 내규에 따라 잠재부실기업 선정 및 관리, 법정관리, 화의업체에 대한 경영정상화 점검을 상하반기 정기적으로 실시하고 있으며, 경영정상화가 가능한 업체에 대하여는 경영개선 권고 및 채무재조정을 통한 정상화를 도모하고, 경영정상

화 가능성이 없는 기업에 대하여는 조기퇴출을 통하여 시장 투명성 및 은행 자산건전성 제고를 도모하고 있음.

⑨ 자산건전성 및 대손충당금 관리

당행은 차주의 미래채무상환능력이 반영된 FLC 기준에 따라 자산건전성 분류를 하고 있으

며, 대손충당금 적립에 있어 신용위험이 큰 여신에 대해 건전성별 최고 적립률(요주의 19%, 고정 49%, 회수의문 99%)을 적용하거나 청산가치를 반영한 대손충당금을 적립하여 신용리

스크에 대비하고 있음.

53

27. 시장리스크 관리

■ 개념

시장리스크란 금리, 주가, 환율 등 시장리스크 요소의 변동에 따른 시장리스크 관리대상 자산 (채권, 주식, 외환포지션 및 파생금융상품 등)의 시장가치 하락으로 발생하는 손실위험을 의미함.

■ 관리방법 시장리스크 관리대상은 “ 트레이딩정책지침” 에서 정한 트레이딩 포지션[은행계정, 신탁

계정(시가형 원본보전, 약정배당펀드)]을 관리대상 포지션으로 함.

내부모형(VaR 모형)을 이용하여 일별 시장리스크를 산출하고 있으며 시장의 이상변화 에 대비한 Stress Testing 실시와 모형의 적정성 검증을 위해 정기적으로 Back Testing 을 실시하고 있음.

VaR(Value at Risk)를 리스크 측정지표로 시장민감도(듀레이션, β 계수 등)를 보조지표로 하여 시장리스크를 산출하고 리스크한도(거래한도, 손실한도, VaR 한도 등)를 설정하여 이의 준수여부를 일별로 관리하고 있음.

또한 BIS 에서 제시하는 표준화된 리스크 측정방법인 표준모형을 이용하여 “신 BIS 자기

자본비율산출기준”의 시장리스크 소요자기자본량을 산출, 관리하고 있음.

■ 트레이딩부문 포지션 잔액 (단위 : 억원)

2003 년 12 월말 2002 년 12 월말 종 류

은행계정 신탁계정 3 계 은행계정 신탁계정 계

채 권 42,465 10,583 53,048 54,440 18,071 72,511주 식 1,553 13 1,566 558 5 563

파 생 상 품 1 624,010 - 624,010 344,952 - 344,952환 포 지 션 2 741 - 741 273 - 273기 타 300 - 300 657 - 657

합 계 669,069 10,596 679,665 400,880 18,076 418,956주) 1. 파생상품포지션은 매입거래금액 기준임. 단, 통화관련거래의 경우 원화대외화간 거래는 외화

거래기준, 외화대외화간 거래는 수취통화기준으로 작성함 2. 환포지션은 통화별 순매입포지션의 합계금액과 순매도포지션의 합계금액 중 절대값이 큰 금액임 3. 신탁계정은 원본보전펀드 중 시가평가대상 펀드임(장부가평가 대상펀드 제외) 4. 당행의 금융수단에 대한 포지션은 트레이딩포지션(trading book)과 비트레이딩포지션(banking

book)으로 구분함. 단기매매의 목적 등 트레이딩 의도를 갖는 것은 트레이딩 포지션으로 분류하고 트레이딩정책지침에서 정한 상품별 공정가액평가방법에 따라 일별로 공정가액평가를 실시함. 트레이딩정책지침은 시장리스크 측정 및 관리대상 포지션을 구분 관리하고 이를 준수하도록 하기 위한 제반사항을 정하고 있음

54

■ 트레이딩부문의 VaR

VaR 현황 (단위:억원)

공시기준일 현재 VaR

공시대상 기간 중 최고

공시대상 기간 중 최저

공시대상 기간 중 평균

87 274 46 93

주) 1.VaR 현황은 2003년 1월부터 12월말까지 자료임 2..VaR값은 분산∙공분산 방법으로 산출하고 있음 3. 산출된 VaR값은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 1일을 기준으로 계산 4. 리스크요소의 상관관계 및 변동성은 가중평균방식(λ 0.94)을 사용하여 산출

■ VaR 와 트레이딩 손익현황 : 해당사항없음

28. 유동성리스크 관리

■ 개념

- 유동성리스크는 지급불능, 유동성 과부족으로 인한 비정상적인 자산처분이나 자금차

입에 따른 손실발생 및 유효한 투자기회를 상실하게 될 위험

■ 관리방법

- 유동성리스크는 유동성 GAP, 유동성비율 등으로 측정하며, 주기별로 측정하는 것을

원칙으로 한다.

- 유동성리스크한도는 은행의 전략, 자금시장의 여건, 외부규제사항 등을 감안하여 재무

전략심의회에서 연 1 회 설정하고, 시장환경의 변화나 경영정책의 변경에 따라 한도조

정이 불가피할 경우는 재무전략심의회의 승인으로 한도를 변경한다.

- 유동성리스크의 변동상황 및 리스크한도 준수 여부를 주기적 또는 수시로 관찰하여 적

시에 대응방안을 강구하며, 유동성리스크 상태 및 관리현황에 대해 계량화하여 정기

및 수시 보고한다.

55

■ 관리내용

① 원화 자산, 부채의 잔존기간별 잔액

정기예금 (단위 : 억원)

구 분 1 년 이내 2 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 합 계

정기예금 574,789 31,324 14,438 1,928 622,479

원화대출금 (단위 : 억원)

구 분 1 년 이내 2 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 합 계

원화대출금 626,879 276,804 182,504 150,965 1,237,152

주) 당좌대출 등 한도에 대하여 약정기간을 정하고 특정기간(1개월 등) 안에 회전취급하는 대출금은

한도약정기간에 불구하고 1년 이내로 분류함

원화유가증권 (단위 : 억원)

구 분 1 년 이내 2 년 이내 3 년 이내 3 년 초과 합 계

국공채 5,355 12,816 19,776 20,863 58,810

사 채 21,736 16,158 13,607 9,290 60,791

기 타 112,208 26,892 - - 139,100

합 계 139,299 55,866 33,383 30,153 258,701

주) 유가증권의 만료기간을 특정할 수 없는 유가증권(주식 및 출자금 포함) 등은 제외함

② 외화 자산, 부채의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만미불)

기간별 7 일 이내

30 일 이내

90 일 이내

6 개월이내

1 년 이내

3 년 이내

3 년 초과 계

외화부채 1,793 2,580 3,569 4,448 4,871 5,999 623 6,622

외화자산 2,444 3,316 4,728 5,516 5,781 6,251 1,086 7,337

56

29. 여수신 금리 결정체계 및 금리 현황(2004. 2 월말 현재)

1. 여수신 상품별 금리 결정체계

< 여 신 >

■ 조달원가 연동금리체계

가. 프라임레이트 연동금리체계

- 우량고객에 대한 대출에 적용하는 최저 실행금리

▶ 형태별 구분

구 분 설 명

변동금리 계약만기와 금리만기(=repricing 주기)가 다를 수 있음

기존여신 연동금리 금리의 변경은 기존여신의 적용금리에도 효력을 미침

조달금리 연동체계 기준금리(Base rate)는 당행의 부채(예수금, 채권)비용임

나. 신기준금리(MBR ; Market-related Base Rate) 연동금리체계

- 시장금리 변동을 당행의 금리체계에 적시에 반영할 수 있는 시장성 예금금리

연동형 금리체계

▶ 형태별 구분

구 분 설 명

변동금리 계약만기와 금리만기(repricing 주기)가 다름 단, 변경주기는 사전계약에 의함(6, 12 개월)

기존여신 비연동금리 금리의 변경은 기존여신의 적용금리에 효력을 미치지 않음

조달금리 연동체계기준금리(Base rate)는 당행의 예수금(정기예금, CD, RP)금리 연동 단, 신규예수금 평균금리(잔액금리가 아님)

▶ 산출원칙

구 분 기 업 가 계

단 기 신규예수금 조달원가(최근 3 개월평균),

고정비용, 적정마진 및 금융여건 등을 감안기업 단기 + 0.25%p

장 기 기업 단기 + 1%p 가계 단기 + 1%p

57

다. 기타 조달금리 연동체계

고정금리부 장기대출금리체계(아래의 조건을 모두 충족)

- 특정 조달수단과 금액과 금리가 연계(matched funding)

- 연계된 조달상품만기와 여신의 repricing 주기가 일치

(여신의 계약만기와 repricing 만기는 다를 수 있음)

▶ 형태별 구분

구 분 설 명

고정금리

+변동금리 특정 기간동안(주로, 조달자금만기)은 고정금리, 이후는 주로 변동금리

기존여신

비연동금리 금리의 변경은 기존여신의 적용금리에 효력을 미치지 아니함

조달금리

연동체계 기준금리(Base rate)는 당행의 부채(예수금, 채권)비용임

▶ 적용별 구분

구 분 고정금리기간 적용기간에 따른 구분 상품구분

내 용 3 년제, 5 년제 고정금리부 등 가계주택자금대출

예적금담보대출 금리

- 본인 또는 타인의 예금이 담보로 제공된 대출의 금리

▶형태별 구분

구 분 설 명

변동금리 수신금리가 변경되면 여신금리도 변경

기존여신 연동금리 금리의 변경은 기존여신의 적용금리에도 효력을 미침

조달금리 연동체계 기준금리(Base rate)는 당행의 예수금임

▶가산금리 구분

구 분 기 업 가 계

5 억원 이하 수신금리+1.5%

5 억원 초과 수신금리+1.2% 수신금리+1.0% * 통장자동대출은 0.5%p 추가 가산

58

■ 시장금리(Market Opportunity Rate) 연동체계

가. 만기대응 시장금리체계

- 시장가격 대응금리 : 자본시장에서 형성되는 기준상품의 만기별 유통수익률로

수익률 곡선을 도출하고 이에 대응하여 적정 스프레드를 가산하여 대고객금리를

산출하는 여신금리를 말하며 고정금리 및 주기별 변동금리로 구분

- 시장가격 연동금리 : 자본시장에서 형성되는 기준상품의 만기별 유통수익률로

수익률 곡선을 도출하고 이에 대응하여 적정 스프레드를 가산하여 대고객금리를

산출하여 여신금리를 결정하고 여신실행 이후 시장대표상품의 유통가격에 연동하여

여신금리 변경

▶ 금리변경 기준에 따른 구분

구 분

금리만기와

계약만기

일치여부

금리변경시

기존여신

변동여부

기준금리 기본금리

고정금리 고정금리(일치) 불 변 시장가격

대응금리 주 기 별변동금리

변동금리(불일치) 불 변 주)

시장가격 연동금리 변동금리(불일치) 변 동

기준금리는 CD 및

금융채(AAA)의

유통수익률

기준금리+α

주) 기존여신의 금리는 Repricing 주기 도래시 변경

▶ 적용상품별 구분

적용가능 상품 구 분

기업대출 가계대출

고정금리당좌대출을 제외한 모든

기업자금대출 3 년제 전액담보

3 주기

일반운전,장기운전, 주택조합에 대한 주택사업비대출

(단, 신용등급 BB-이상 또는 여신등급 을 3등급 이상)

물적담보가 제공되는

통장자동대출을 제외한 모든

가계자금대출

시장가격

대응금리

6/12 주기 모든 기업자금대출 신용대출(CSS 여신) 등

시장가격 연동금리 기업당좌대출 -

59

< 수 신 >

■ 산식 : 금리결정체계 = 기준금리×(1-지준율)-예보율-ABC-경쟁금리

■ 기본금리 구성요소별 산출

가. 기준금리 : 위험이 적고 시장 대표성이 있는 상품의 수익률

나. 지불준비율

- 중앙은행은 예금은행으로 하여금 예금자의 예금인출요구에 대비하여 총예금액의

일정비율 이상을 대출할 수 없도록 규정하고 있는데, 은행은 그 일정비율만큼

고객의 예금에 이자를 지급하지 않으며, 이를 (금리체계내의) 지불준비율이라 함

다. 예금보험요율

- 금융기관이 파산등의 사유로 예금등을 지급할 수 없는 상황에 대처함으로써

예금자등을 보호하기 위하여 예금보험공사에 납부

라. ABC : 물건비/인건비 등 수신활동에 소요되는 제 비용

마. 금리 : 시장상황을 고려한 조정금리

2. 여수신 상품별 금리 현황

■ 여신금리 (단위 : %)

신용등급별 현황 구 분 최상위

등 급 최다 차주 해당등급 2)

최하위 등 급

비 고

등 급 1 등급 4 등급 10 등급 신용대출 1) (무보증, 1 년) 적용금리 8.5 10.5 16.75

등 급 - 아파트담보 대출(1 년) 적용금리 7.90

등 급 -

개인대출 3)

예금담보대출 (정기예금 1 년) 적용금리

5 억원 이하 : 수신금리+1.5 5 억원 초과 : 수신금리+1.0

등 급 AAA BB- C 기업대출 4) 기업일반대출

(1 년) 적용금리 7.38 8.80 30.60

주) 1. 우대고객 금리 우대 및 소액대출/통장자동대출 가산금리 적용전 2. 가계:4 등급, 기업: 5 등급 3. 주기별 변동금리(6 개월변동주기 기준)

4. 중소기업 신용대출, 대출금액 1 억 및 12 개월 변동주기 기준

60

■ 수신금리 (단위 : %) 구 분 기 간 최저금리 1) 최고금리 2) 비 고 보통예금 - 0.10 - 10 만원미만 무이자

저축예금 - 0.15 0.50 ” 6 개월 3.60 3.80 1 년 3.90 4.10 2 년 4.05 4.25

정기적금

3 년 4.20 4.40 3 개월 3.30 3.60 6 개월 3.40 3.70 1 년 3.65 4.00 2 년 3.90 4.20

정기예금

3 년 4.10 4.40 3 년 5.35 - 신규중단

근로자우대저축 3 년초과 변동금리 - 3 년초과변동금리

장기주택마련저축 7 년 5.00 - 변동금리 주) 1. 기본고시금리 기준

2. 일반우대금리 기준

61

30. 자회사 경영실적

■ 자회사 재무 및 손익현황

(단위 : 억원)

재무상황 손익상황

자회사명

총자산 자기자본

(자본금) 영업이익 당기순이익

결 산

기준일

K B 부 동 산 신 탁 2,577 981 (800) 142 104 12/31

국 민 창 업 투 자 956 774 (448) 59 53 12/31

국 민 투 신 운 용 616 563 (383) 123 87 3/31

국 민 선 물 366 255 (200) 11 8 3/31

국민데이타시스템 179 147 (80) 15 10 12/31

K B 신 용 정 보 253 179 (63) 49 39 12/31

Kookmin Bank Luxembourg. S.A. 2,870 59

(263) 19 - 12/31

Kookmin Bank Int’l Limited 2,257 568

(426) 53 33 12/31

Kookmin Finance HongKong Limited 2,119 627

(240) 35 7 12/31

합 계 12,193 4,153 (2,903) 436 341

주) 2003.12.31 일 현재 가결산 기준임(3 월 결산법인은 2003.4.1 ~ 2003.12.31 기간의 가결산임)

62

■ 자회사에 대한 신용공여 현황

1. 모회사의 자회사에 대한 신용공여 (단위 : 억원, %, %P)

2003 년도 2002 년도 증 감 회 사 명

신용공여액 비율 신용공여액 비율 신용공여액 비율

K B 부 동 산 신 탁 250 0.19 570 0.40 320 0.21

국 민 창 업 투 자 - - 80 0.06 80 0.06

주 은 산 업 1,394 1.04 1,430 1.00 36 0.04

Kookmin Bank Luxembourg. S.A. 1,545 1.14 1,928 1.40 383 0.26

Kookmin Bank Int’l Limited 1,703 1.27 2,578 1.88 875 0.61

Kookmin Finance HongKong Limited 1,225 0.91 2,433 1.77 1,208 0.86

계 6,117 4.55 9,019 6.51 2,902 1.96

2. 자회사의 모회사에 대한 신용공여 (단위 : 억원, %, %P)

2003 년도 2002 년도 증 감 회 사 명

신용공여액 비율 신용공여액 비율 신용공여액 비율

Kookmin Bank Luxembourg. S.A. 1,200 0.89 1,779 1.29 579 0.40

Kookmin Bank Int’l Limited 1,063 0.79 2,031 1.48 968 0.69

Kookmin Finance HongKong Limited 1,576 1.17 1,505 1.10 71 0.07

계 3,839 2.85 5,315 3.87 1,476 1.02

63

31. 준법감시인 제도

■ 준법감시인 제도의 개념

(1) 정 의

『준법감시(Compliance)』란 일반적으로 은행의 임직원이 고객 재산의 선량한

관리자로서 법령, 제규정 등을 준수하고 사회적 규범에 어긋나지 않게 행동하도록

사전 또는 상시적으로 통제∙감독하는 것을 말합니다. 즉, 은행업무 전반에 있어 법규

및 은행 내부규정 등의 위반여부를 감시, 점검, 조사함으로써 은행업무와 관련된

법규준수 체제를 구축∙관리하는 것을 말합니다.

(2) 목 적

은행법 및 은행법시행령에 따라 제정된 내부통제기준을 임직원이 그 직무를 수행하는

과정에서 준수하게 함으로써 법령준수, 자산의 건전한 운영, 예금자 보호에 그 목적이

있습니다.

(3) 준법감시인

내부통제기준의 준수여부를 점검하고 동 기준의 위반사항에 대하여 이를 조사하고

감사위원회 등에 보고하는 자를 말합니다.

(4) 준법감시인의 직무

∙ 내부통제정책의 수립 및 기획 입안

∙ 내부통제제도의 운영실태에 대한 모니터링, 미비점 개선 및 시정 요구

∙ 일상업무에 대한 사전 감시

∙ 내부통제 및 법규준수 등과 관련한 정기적인 임직원 교육 및 현황 관리

∙ 임직원 윤리강령의 제∙개정 및 세부 실천방안 마련

∙ 소비자 보호업무에 대한 적정성 점검

∙ 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 지원 및 자문

64

■ 준법감시제도 운영 현황

2003 년도 국민은행 준법감시제도의 주요 운영현황은 다음과 같습니다.

(1) Compliance 기본 규정∙지침∙매뉴얼 등 제∙개정 및 실천 프로그램 마련∙시행

- 내부통제규정, 준법감시업무규정, 임직원 법규준수행동기준, 자금세탁방지업무규정,

법규준수 매뉴얼 등

(2) 임직원 윤리의식 확립 및 윤리경영 구현

- 임직원 윤리의식 및 가치관 함양을 위한 지속적인 교육 실시, 세부적인 실천프로그램

개발 및 동참을 통한 윤리경영 구현 노력

- 윤리경영 실천기업 우대제도 시행, 윤리경영 실천을 위한 평가기준 수립∙시행 등

(3) 본부부서 추진업무 중 향후 법적 측면에서 문제가 될 수 있는 사항 등에 대한

적정성 여부의 사전감시 및 심의업무 수행

- 일상업무에 대한 사전감시, 경영공시 심의, 금융상품공시 심의

(4) 본부 및 영업점 등의 법규준수실태 및 사고예방 점검, 법규위반 가능성이 많은

부점에 대한 실태점검∙지도 등 모니터링업무 수행

- 본부부서, 지역본부, 지역심사센터, 영업지원센터, NPL 관리센터, 기업금융지점(팀),

개인영업점 등

(5) 자금세탁 혐의거래에 대한 심의 및 금융정보분석원 보고

- 자금세탁 혐의거래 일일 점검이 가능한 전산시스템 개발 및 시행

(6) 법규준수태세 강화 및 법규준수 인식도 제고를 위한 임직원 교육 실시

- 연수원 집합교육 과정마다 법규준수 및 윤리강령, 임직원 법규준수행동기준, 자금세탁

방지업무, 금융사고예방업무 등에 관한 교육 실시

- 전 부점 준법감시원에 대한 교육 실시

- 부점에 대한 매월 자체 교육자료 제공 등

65

32. 내부통제

■ 감사위원회의 기능과 역할

- 내부통제시스템의 적정성 및 업무수행 프로세스의 효율성을 평가하며, 공표되는 재무

정보의 신뢰성을 평가함으로써 은행경영의 투명성 및 안전성을 확보하고, 기업가치를

높이기 위한 개선안을 조언∙권고하는 독립적인 경영감시기능을 수행함으로써 은행의

자산과 투자자, 주주, 고객의 가치를 보호합니다.

- 이러한 기능과 역할을 수행하기 위하여

감사위원회는 독립적이고 전문성 있는 4 명의 사외이사와 1 명의 상임이사로 구성되어

대내외 감사결과와 경영정보를 검토하고 조치사항을 확인하며, 은행의 전반적인 윤리

강령과 법규의 준수여부를 점검합니다. 또한 외부감사인의 선임 및 해임을 승인하고

외부감사인으로부터 정기적인 보고청취와 의견교환을 하고 있으며, 매분기 회계처리의

적정성에 대한 검사를 실시하고 내부회계관리제도 운영실태를 보고 받아 확인합니다.

감사위원회 위원 중 상임이사인 상근감사위원은 감사위원회로부터 감사직무를 위임받

아 경영진의 일상업무에 대해 일상감사를 실시하고, 내부감사조직의 업무를 통할하여

감사위원회의 기능이 효율적으로 작동될 수 있도록 합니다.

내부감사부서는 감사위원회의 보조기구로 풍부한 직무경험과 전문지식을 갖춘 143 명의

검사역으로 구성되어 있으며, 상근감사위원의 감독하에 본부, 지역본부, 영업점 및 자

회사의 업무 전반을 대상으로 일반검사, 상시검사, 특별검사 등의 내부감사업무를 수

행합니다.

■ 내부 검사부서 검사방침

1. 은행가치 증대를 위한 위험중심의 검사활동 전개

- 경영위험요인을 조기 발견, 적절한 대응기회 제공 및 경영컨설턴트 역할 수행

- 위험평가에 기초한 프로세스 중심의 내부감사 실시(BMP 검사방법 조기 정착)

66

2. 효율적인 임점검사 계획의 수립 및 시행

- 검사의 기능별 구분 실시로 검사효율 극대화

- 영업점 형태별 임점검사 차별화

3. 자산건전성 제고를 위한 검사활동 강화

- 부실여신 발생 최소화를 위한 임점검사 강화

- 고정이하 분류 여신에 대한 조기 점검 / 부실채권에 대한 책임심의 강화

4. 상시검사 체제에 의한 사고예방기능 강화

- 취약업무에 대한 서면(테마)검사의 효율적 추진

- 위험분석시스템(Audit Intelligence System : AIS) 활용도 제고

■ 검사빈도

1. 일상감사 실시실적 (단위 : 건)

일반업무 부문 구 분

사전감사 사후감사 여신협의회 계

의 견 서 발부현황

2002 년도 768 1,085 478 2,331 35

2003 년도 637 950 316 1,903 34

2. 일반검사 및 특별검사 실시실적 (단위 : 개점)

2002 년도 2003 년도 구 분

계 획 실 적 계 획 실 적

종 합 검 사 695 683 643 642

부 문 검 사 - 179 - 435

특 별 검 사 - 70 - 73

계 695 932 643 1,150

3. 상시검사 실시실적 (단위 : 건수)

구 분 점검건수

2002 년도 2,122,972

2003 년도 2,418,808

67

33. 원화유동성비율 위반사실

해당사항 없음

34. 기관경고 및 임원 문책사항

■ 금융감독원의 기관에 대한 제재

제재종류 제재대상 제재일자 제재사유

주의적 기관경고 국민은행 2003. 4. 2주금 가장납입 협조 및 예금잔액증명서

부당발급 등 부당편의 제공

주의적 기관경고 국민은행 2003.11.28 SK글로벌㈜의 은행조회서 부당발급

■ 금융감독원의 임원에 대한 제재

제재종류 제재대상 제재일자 제재사유

주의적 경고 상당 이철주 (전 상근 감사위원)

2003. 4. 2

주금 가장납입 협조 및 예금잔액증명서

부당발급 등 부당편의 제공 관련 내부

통제기준 준수 등에 대한 관리감독 소홀

주의적 경고 김정태

(은행장) 2003. 9.15

− 주식매수선택권 행사이행방법 부당

결정 및 은행 비용부담 가중

− 신용카드사업 경영부실

35. 수시공시 사항

해당사항없음

68

36. 주식매수선택권 부여내용

1. 주식매수선택권 총부여 현황 (단위 : 원, 주)

부여일 직 위 성 명

주식의

종 류

(기명식)

부 여

주식수

부여시

현 재

가 치

(백만원)

행 사

기 간

행 사

가 격

행 사

주식수

행 사

일 자

행 사

이 익

(백만원)

미행사

주식수

최 근

주 가

미행사

주 식

평가가치

(백만원)

10,000 01.12.21 439

300,000 02.08.06 16,559

10,000 02.12.17 409

10,000 03.01.10 342

98.10.31 은행장 김정태 보통주 400,000 - 01.11.1

~ 04.10.31

5,000

60,000 03.10.07 2,100

10,000 49,100 441

00.02.28 퇴직임원 Jan Op

de Beeck 보통주 22,490 300 27,600 - - - 22,490 49,100 484

00.02.28 부행장 김성철 보통주 30,000 400 27,600 - - - 30,000 49,100 645

00.02.28 부행장 이우정 보통주 30,000 400 27,600 - - - 30,000 49,100 645

00.02.28 퇴직사외이사 권국주 보통주 4,800 64 27,600 - - - 4,800 49,100 103

00.02.28 사외이사 김선진 보통주 7,000 93 27,600 1,100 03.11.20 16 5,900 49,100 127

00.02.28 퇴직사외이사 박 준 보통주 4,800 64 27,600 - - - 4,800 49,100 103

00.02.28 사외이사 정문술 보통주 7,000 93 27,600 - - - 7,000 49,100 151

00.02.28 퇴직사외이사 윤주현 보통주 4,800 64 27,600 - - - 4,800 49,100 103

00.02.28 퇴직사외이사 장흥순 보통주 2,486 33 27,600 - - - 2,486 49,100 53

00.02.28 퇴직사외이사 강인준 보통주 2,486 33 27,600 - - - 2,486 49,100 53

00.02.28 퇴직사외이사 좌승희 보통주 4,800 64 27,600 - - - 4,800 49,100 103

00.02.28 사외이사 남승우 보통주 1,928 26 27,600 - - - 1,928 49,100 41

00.02.28 퇴직사외이사 최운열 보통주 4,909 65 27,600 - - - 4,909 49,100 106

00.02.28 사외이사 윤경희 보통주 7,000 93 27,600 - - - 7,000 49,100 151

00.02.28 퇴직

지역본부장 정학연 외 9

보통주 67,283 895

03.3.1

~

06.2.28

27,600 10,00003.10.28

03.11.20149 57,283 49,100 1,235

00.03.18 이사회회장 김상훈 보통주 41,460 524 23,469 1,300 03.12.1 26 40,160 49,100 1,029

00.03.18 퇴직임원 이종민 보통주 14,807 187 23,469 - - - 14,807 49,100 380

00.03.18 퇴직사외이사 오세종 보통주 2,961 37 23,469 - - - 2,961 49,100 76

00.03.18 퇴직사외이사 김인기 보통주 2,961 37 23,469 - - - 2,961 49,100 76

00.03.18 퇴직사외이사 김지홍 보통주 2,961 37 23,469 2,961 03.03.19 35 - 49,100 -

00.03.18 퇴직사외이사 황진호 보통주 2,961 37 23,469 - - - 2,961 49,100 76

00.03.18 퇴직사외이사 장형진 보통주 2,961 37 23,469 2,961 03.11.21 54 - 49,100 -

00.03.18 퇴직사외이사 김익래 보통주 2,961 37 23,469 2,961 03.10.15 55 - 49,100 -

00.03.18 퇴직사외이사 백봉호 보통주 2,961 37 23,469 - - - 2,961 49,100 76

00.03.18 퇴직임원 김복완 보통주 11,845 150 23,469 - - - 11,845 49,100 304

00.03.18 퇴직임원 김유환 보통주 11,845 150 23,469 - - - 11,845 49,100 304

00.03.18 퇴직임원 김덕현 보통주 11,845 150

03.3.19

~

05.3.18

23,469 - - - 11,845 49,100 304

01.03.15 이사회회장 김상훈 보통주 29,614 473 28,027 - - - 29,614 49,100 624

01.03.15 퇴직임원 이종민 보통주 14,807 237 28,027 - - - 14,807 49,100 312

69

부여일 직 위 성 명

주식의

종 류

(기명식)

부 여

주식수

부여시

현 재

가 치

(백만원)

행 사

기 간

행 사

가 격

행 사

주식수

행 사

일 자

행 사

이 익

(백만원)

미행사

주식수

최 근

주 가

미행사

주 식

평가가치

(백만원)

01.03.15 퇴직사외이사 김인기 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직사외이사 장형진 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직사외이사 김지홍 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직사외이사 백봉호 보통주 1,870 30 28,027 - - - 1,870 49,100 39

01.03.15 퇴직사외이사 김익래 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직사외이사 한승헌 보통주 1,870 30 28,027 - - - 1,870 49,100 39

01.03.15 퇴직사외이사 김영석 보통주 1,870 30 28,027 - - - 1,870 49,100 39

01.03.15 퇴직사외이사 이세웅 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직사외이사 민창기 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 퇴직임원 김복완 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 김유환 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 윤옥현 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 김병상 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 김태곤 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 김병진 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 김덕현 보통주 11,845 189 28,027 - - - 11,845 49,100 250

01.03.15 퇴직임원 서재인 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 부행장 정성현 보통주 2,961 47 28,027 - - - 2,961 49,100 62

01.03.15 부행장 홍기택 보통주 592 9 28,027 - - - 592 49,100 12

01.03.15 지역본부장 장준섭 외 4

보통주 5,329 83 28,027 - - - 5,329 49,100 110

01.03.15 퇴직

지역본부장 지한구 외 5

보통주 17,766 282 28,027 - - - 17,766 49,100 372

01.03.15 직원 이재경 외 27

보통주 16,060 245 28,027 - - - 16,060 49,100 327

01.03.15 퇴직직원 양동신

외 4 보통주 1,712 27

04.3.16~

09.3.15

28,027 - - - 1,712 49,100 36

01.03.24 부행장 김영일 보통주 30,000 514 25,100 - - - 30,000 49,100 720

01.03.24 퇴직임원 박종인 보통주 19,333 331 25,100 - - - 19,333 49,100 464

01.03.24 퇴직사외이사 윤원배 보통주 2,318 40 25,100 - - - 2,318 49,100 56

01.03.24 퇴직사외이사 이재규 보통주 2,318 40 25,100 - - - 2,318 49,100 56

01.03.24 사외이사 안철수 보통주 1,916 33 25,100 - - - 1,916 49,100 46

01.03.24 퇴직

지역본부장 김재한 외 2

보통주 16,491 282

04.3.25~

07.3.24

25,100 - - - 16,491 49,100 397

01.11.16 은행장 김정태 보통주 500,000 9,182 51,200 - - - 500,000 49,100 -

01.11.16 은행장 김정태 보통주 200,000 3,673 51,200 - - - 200,000 49,100 -

01.11.16 이사회회장 김상훈 보통주 150,000 2,755

04.11.17~

09.11.1651,200 - - - 150,000 49,100 -

70

부여일 직 위 성 명

주식의

종 류

(기명식)

부 여

주식수

부여시

현 재

가 치

(백만원)

행 사

기 간

행 사

가 격

행 사

주식수

행 사

일 자

행 사

이 익

(백만원)

미행사

주식수

최 근

주 가

미행사

주 식

평가가치

(백만원)

02.03.22 퇴직임원 이철주 보통주 9.963 244 57,100 - - - 9,963 49,100 -

02.03.22 퇴직사외이사 Henry

Cornell 보통주 3,321 81 57,100 - - - 3,321 49,100 -

02.03.22 퇴직사외이사 오근식 보통주 3,321 81 57,100 - - - 3,321 49,100 -

02.03.22 사외이사 정동수 보통주 10,000 245 57,100 - - - 10,000 49,100 -

02.03.22 퇴직사외이사 김지홍 보통주 3,321 81 57,100 - - - 3,321 49,100 -

02.03.22 퇴직사외이사 Timothy Hartman

보통주 3,321 81 57,100 - - - 3,321 49,100 -

02.03.22 사외이사 김선진 보통주 3,000 73 57,100 - - - 3,000 49,100 -

02.03.22 사외이사 정문술 보통주 3,000 73 57,100 - - - 3,000 49,100 -

02.03.22 사외이사 윤경희 보통주 3,000 73 57,100 - - - 3,000 49,100 -

02.03.22 부행장 윤종규 보통주 30,000 735 57,100 - - - 30,000 49,100 -

02.03.22 부행장 조봉환 보통주 9,498 233 57,100 - - - 9,498 49,100 -

02.03.22 퇴직임원 최범수 보통주 13,339 327 57,100 - - - 13,339 49,100 -

02.03.22 퇴직임원 김복완 보통주 13,339 327 57,100 - - - 13,339 49,100 -

02.03.22 부행장 홍기택 보통주 30,000 735 57,100 - - - 30,000 49,100 -

02.03.22 부행장 정성현 보통주 30,000 735 57,100 - - - 30,000 49,100 -

02.03.22 부행장 신기섭 보통주 30,000 735 57,100 - - - 30,000 49,100 -

02.03.22 부행장 이성규 보통주 30,000 735 57,100 - - - 30,000 49,100 -

02.03.22 퇴직임원 김병상 보통주 9,498 233 57,100 - - - 9,498 49,100 -

02.03.22 지역본부장 윤종영 외 9 보통주 150,000 3,670 57,100 - - - 150,000 49,100 -

02.03.22 퇴직

지역본부장 박동순 외 5 보통주 25,000 610

05.3.23~

10.3.22

57,100 - - - 25,000 49,100 -

02.07.26 부행장 Donald H.

MacKenzie 보통주 30,000 520

05.7.27~

10.7.2658,800 - - - 30,000 49,100 -

03.03.21 상근

감사위원 이성남 보통주 30,000 422 35,500 - - - 30,000 49,100 408

03.03.21 사외이사 정문술 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 김선진 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 Richard

Elliott Lint 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 윤경희 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 남승우 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 차석용 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 Bernard S.

Black 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 김기홍 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 박은주 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 안철수 보통주 10,000 141 35,500 - - - 10,000 49,100 136

03.03.21 사외이사 서경배 보통주 10,000 141

06.03.22~

11.03.21

35,500 - - - 10,000 49,100 136

71

부여일 직 위 성 명

주식의

종 류

(기명식)

부 여

주식수

부여시

현 재

가 치

(백만원)

행 사

기 간

행 사

가 격

행 사

주식수

행 사

일 자

행 사

이 익

(백만원)

미행사

주식수

최 근

주 가

미행사

주 식

평가가치

(백만원)

03.03.21 부행장 김성철 보통주 30,000 422 35,500 - - - 30,000 49,100 408

03.03.21 부행장 이우정 보통주 30,000 422 35,500 - - - 30,000 49,100 408

03.03.21 부행장 이시영 보통주 30,000 422 35,500 - - - 30,000 49,100 408

03.03.21 지역본부장 오원석 외 5

보통주 90,000 1,266

06.03.22~

11.03.21

35,500 - - - 90,000 49,100 1,224

03.08.27 부행장 정진백 보통주 30,000 45306.08.28

~ 11.08.27

40,500 - - - 30,000 49,100 258

01.03.22 퇴직임원 이한경 보통주 6,644 56 71,538 - - - 6,644 49,100 -

01.03.22 퇴직임원 송준채 보통주 6,644 56 71,538 - - - 6,644 49,100 -

01.03.22 퇴직임원 김철호 보통주 4,429 37 71,538 - - - 4,429 49,100 -

01.03.22 퇴직임원 이명우 보통주 4,429 37

04.03.23~

11.03.22

71,538 - - - 4,429 49,100 -

02.03.29 퇴직사외이사 김병학 보통주 3,330 22 129,100 - - - 3,330 49,100 -

02.03.29 퇴직사외이사 이 선 보통주 3,330 22 129,100 - - - 3,330 49,100 -

02.03.29 퇴직사외이사 김장옥 보통주 3,330 22

04.03.30~

11.03.29129,100 - - - 3,330 49,100 -

주) 1. 은행장에 대한 2001.11.16 일 부여분 20 만주는 행사개시시점의 성과달성도에 따라 수량 결정 2. 2001.11.16 일 이후 부여분은 지수연동형, 성과지표연동형으로 부여함. 따라서 행사가격과 수량은 행사개시시점에 최종 확정됨

3. 부여시 현재가치는 부여시점의 주당옵션가치를 기준으로 산정 4. 2001.3.22 일 및 2002.3.29 일 부여분은 (구) 국민카드사 재직시 부여받은 것으로 당행과 합병으로 승계된 부분임 5. 최근주가는 2004.2.27 일 종가 기준임

부여주식 총 계 주총결의 계 이사회결의 계

발행주식 총 수 총부여한도 이사회결의

부여한도 2,248,554 605,633 1,642,921 336,379,116 50,456,867 3,363,791

2. 주식매수선택권 부여 조건

■ 행사가격

- 2001년 11월 16일, 2002년 3월 22일, 2003년 3월 21일 상근감사위원, 사외이사 부여분의 행사가격은 은행업종 주가지수 연동형으로 은행업종 지수 상승률의 40%를 반영하여 최종 행사가격은 행사개시시점에 결정됨

■ 행사수량

- 2001년 11월 16일 부여분 중 은행장에 대한 20만주는 행사 개시시점의 성과지표(시가총액, ROE) 달성도에 따라 수량 결정

- 2002년 3월 22일 및 2003년 3월 21일 부행장, 지역본부장에 대한 부여분의 최종 행사수량은 성과달성도에 따라 행사여부 및 최종 행사수량 결정

- 2002년 7월 26일 Donald H. MacKenzie에 대한 부여분의 최종 행사수량은 성과달성도에 따라 행사여부 및 최종 행사수량 결정

- 2003년 8월 27일 정진백 부행장에 대한 부여분의 최종 행사수량은 성과달성도에 따라 행사여부 및 최종 행사수량 결정

72

■ 기타

- 행사방법은 신주발행, 자기주식 교부, 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법 중 은행이 선택

- 부여일로부터 3년(합병전 구)국민은행 부여분은 1년) 이내 퇴임시에는 부여수량을 근무기간에 따라 일수계산한 수량을 행사

3. 연중 주식매수선택권 부여, 행사 및 취소

■ 부여

1) 주주총회 특별결의 : 해당사항 없음 2) 이사회 결의

(단위 : 원, 주)

부여일 직 위 성 명 주식의 종 류 (기명식)

기부여 주식수

부 여주식수

행 사 기 간

행 사 가 격

행 사 조 건

부 여 시 현재가치 (백만원)

발행주식 총 수

이사회결의

부여 한도

03.03.21 상근감사위원 이성남 보통주 1,356,243 30,000 35,500 422 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 정문술 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 김선진 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 Richard

Elliott Lint 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 윤경희 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 남승우 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 차석용 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 Bernard S.

Black 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 김기홍 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 박은주 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 안철수 보통주 1,356,243 10,000 35,500 141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 사외이사 서경배 보통주 1,356,243 10,000 35,500

주) 1,3

참 조

141 336,379,116 3,363,791

03.03.21 부행장 김성철 보통주 1,356,243 30,000 35,500 422 336,379,116 3,363,791

03.03.21 부행장 이우정 보통주 1,356,243 30,000 35,500 422 336,379,116 3,363,791

03.03.21 부행장 이시영 보통주 1,356,243 30,000 35,500 422 336,379,116 3,363,791

03.03.21 지역본부장 오원석 외 5 보통주 1,356,243 90,000

06.03.22~

11.03.21

35,500

주) 2,3

참 조

1,266 336,379,116 3,363,791

03.08.27 부행장 정진백 보통주 1,612,921 30,00006.08.28

~ 11.08.27

40,500주) 2,3

참 조

453 336,379,116 3,363,791

주) 1. 행사가격을 은행업종 주가지수에 연동하여 결정 : 기준행사가격 35,500 원에 은행업종지수 상승률의 40%를 가산하여 행사개시시점에 최종 행사가격 결정

2. 사업본부 또는 지역본부의 성과평가 결과에 따라 최종행사여부 및 수량 확정 3. 행사방법은 신주발행, 자기주식 교부, 시가와 행사가격과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 지급하는 방식 중

은행이 선택

73

■ 행사 (단위 : 원, 주)

행사일 직 위 성 명 주식의 종 류

(기명식)

부 여 주식수

행 사 주식수

잔 여 주식수

부 여 시행사가격

최 종 행사가격

행사시 주 가

행사이익

(백만원)

03.01.10 은행장 김정태 보통주 80,000 10,000 70,000 5,000 5,000 39,150 342

03.03.19 퇴직사외이사 김지홍 보통주 2,961 2,961 - 23,469 23,469 주)35,257 35

03.10.07 은행장 김정태 보통주 70,000 60,000 10,000 5,000 5,000 40,000 2,100

03.10.15 퇴직사외이사 김익래 보통주 2,961 2,961 - 23,469 23,469 42,050 55

03.10.28 퇴직지역본부장 김정영 보통주 10,000 5,000 5,000 27,600 27,600 43,000 77

03.11.20 사외이사 김선진 보통주 7,000 1,100 5,900 27,600 27,600 41,900 16

03.11.20 퇴직지역본부장 변종환 보통주 10,000 5,000 5,000 27,600 27,600 41,900 72

03.11.21 퇴직사외이사 장형진 보통주 2,961 2,961 - 23,469 23,469 41,600 54

03.12.01 이사회회장 김상훈 보통주 41,460 1,300 40,160 23,469 23,469 43,300 26

주) 김지홍의 행사시 주가는 2개월, 1개월, 1주간의 거래량가중평균주가의 산술평균가격

■ 취소 (단위 : 주)

취소일 직 위 성 명 주식의 종 류

부 여 주식수

취 소 주식수

잔 여 주식수 취소사유

03.08.27 부행장 서재인 기명식

보통주식 30,000 30,000 - 부여일로부터 2 년이내 퇴임

37. 임직원 소액대출

(단위 : 억원)

구 분 2003 년도 2002 년도

임직원 소액대출 잔액 1,663 1,655

74

38. 주주 및 임원과의 거래 내역

■ 신용공여 현황 1) (단위: 백만원, %)

증감(증감율) 주주(또는 임원)명 2)

주주(또는 임원) 및 특수관계인명 3)

선임당시

신용공여

(A)

전년말 신용공여

(B)

금년말 신용공여

(C) 선임일

대비(C-A) 전년말

대비(C-B)

주

주 해당사항 없음

특수관계인 김봉실 27 43 31 4(14.8) –12(–27.9)

특수관계인 김운식 0 50 55 55 5(10.0)

특수관계인 김정숙 139 140 140 1(0.7) 0

특수관계인 김인숙 0 1 13 13 12(1,200)

특수관계인 김정열 0 0 28 28 28

특수관계인 김현숙 50 65 44 –6(–12.0) –21(–32.3)

특수관계인 강용모 180 180 180 0 0

특수관계인 장필수 3 0 0 –3(–100.0) 0

김정태

(2001.11.1. 은행장)

소계 399 479 491 92(23.1) 12(2.5)

특수관계인 이원혁 9 7 7 –2(–22.2) 0이성남 (2003.3.21.

상근감사위원) 소 계 9 7 7 –2(–22.2) 0

특수관계인 정은경 250 250 250 0 0정문술

(2003.3.21사외이사) 소계 250 250 250 0 0

특수관계인 김대용 12 18 12 0 –6(–33.3)

특수관계인 김태형 22 68 0 –22(–100.0) –68(–100.0)김선진

(2003.3.21. 사외이사)

소계 34 86 12 –22(–64.7) –74(–86.0)

본인 18 18 18 0 0김기홍 (2003.3.21. 사외이사) 소계 18 18 18 0 0

특수관계인 이찬정 16 0 62 46(287.5) 62정동수 (2003.3.21. 사외이사) 소계 16 0 62 46(287.5) 62

특수관계인 김경숙 3 3 2 –1(–33.3) –1(–33.3)

임

원

윤경희 (2003.3.21. 사외이사) 소계 3 3 2 –1(–33.3) –1(–33.3)

75

증감(증감율) 주주(또는 임원)명 2)

주주(또는 임원) 및 특수관계인명 3)

선임당시

신용공여

(A)

전년말 신용공여

(B)

금년말 신용공여

(C) 선임일

대비(C-A) 전년말

대비(C-B)

특수관계사 김명희 94 45 45 –49(–52.1) 0

특수관계사 풀무원샘물 5,548 5,154 6,792 1,244(22.4) 1,638(31.8)

특수관계사 풀무원 14,011 9,378 4,470–9,541 (–68.1)

–4,908(–52.3)

특수관계사 풀무원테크 1,471 1,400 0–1,471

(–100.0) –1,400

(–100.0)

특수관계사 푸드머스 284 362 0–284

(–100.0) –362

(–100.0)

특수관계사 풀무원

건강생활0 0 991 991 991

남승우 (2003.3.21. 사외이사)

소계 21,408 16,339 12,298–9,110 (–42.6)

–4,041(–24.7)

본인 18 18 18 0 0

특수관계인(사) 22,119 17,164 13,122–8,997 (–40.7)

–4,042(–23.5)

합계

소계 22,137 17,182 13,140–8,997 (–40.7)

–4,042(–23.5)

본인 18 18 18 0 0

특수관계인(사) 22,119 17,164 13,122–8,997 (–40.7)

–4,042(–23.5)총계

계 22,137 17,182 13,140–8,997 (–40.7)

–4,042(–23.5)

주) 1. 원칙적으로 은행업감독규정 별표 2 “신용공여의 범위”에서 정한 기준에 따르되, 동 기준의 각주에 따라 제외되는 신용공여를 포함한 기준으로 작성함

2. 주주의 경우 당해 주주가 추천한 사외이사가 선임된 경우에 한하여 작성대상으로 하며 ( )에 선임 년월을 명시함. 임원의 경우에는 ( )에 선임년월과 직위(은행장, 부행장, 사외이사 등)를 명시함. 신용공여가 없는 주주 및 임원의 경우에는 신용공여란에 ‘해당사항 없음’으로 명시함

3. 은행법시행령 제 1 조의 4 에서 정하는 주주(또는 임원)의 특수관계인임

76

■ 기타 주요 거래내역

가. 부동산 매매 현황 : 해당사항없음

나. 부동산 임대차 현황 1) (단위 : 백만원)

임대차 거래액 주주(또는 임원)명 2)

주주(또는 임원) 및

특수관계인명 3)

거래구분 (임대/임차)

계약 체결일

계약 종료일 보증금

연간 임대(임차)료

비고

주

주 해당사항 없음

본인 특수 관계인

해태제과 식품㈜

임차 1999.4.12 2004.4.11 150 차석용

(2003.3.21. 사외이사).

소계 임차 150 본인 특수 관계인

㈜풀무원 생 활

임대 2003.4.09 2004.4.08 10 6

임

원 남승우

(2003.3.21. 사외이사)

소계 임대 10 6 본인 본인 특수 관계인

특수 관계인

임대 임차

10 150

6

총계

계 계 임대 임차

10 150

6

주) 1. 작성 기준일 현재 주주(또는 임원) 및 특수관계인과 이행중에 있는 부동산 임대차계약을 대상으로 작성함 2. 3. 신용공여 현황의 해당 각주와 동일

다. 물품공급 및 용역계약 등 현황 : 해당사항없음

라. 주식거래 현황 1) (단위 : 백만원, 천주)

전년말 현재 매수 매도 반기말 현재 주주(또는 임원)명 2)

주주(또는 임원) 및 특수관계인명 3)

B/S상잔

액 보유량

거래

금액

거래

수량

거래

금액

거래

수량

B/S상잔

액 보유량

비고

주

주 해당사항 없음

본인 특수 관계인

태평양㈜ 0 0 194 2 164 2 0 0임

원

서경배 (2003.3.21 사외이사)

소계 0 0 194 2 164 2 0 0본인 특수 관계인

태평양㈜ 0 0 194 2 164 2 0 0총계

계 0 0 194 2 164 2 0 0주) 1. 당해 연도중 주주(또는 임원) 및 특수관계인이 발행한 주식을 매수 또는 매도한 거래(장기투자목적으로 매수

또는 매도한 거래를 제외함)를 대상으로 작성함 2. 3. 신용공여 현황의 해당 각주와 동일

77

39. 기업신용위험상시평가 추진 현황(2003년 하반기 상시평가 결과)

1. 세부평가대상기업에 대한 신용위험 평가 결과 (단위 : 개)

평가결과 평가대상 기업수주)

정상 부실징후기업이 될가능성이 큰 기업 부실징후기업 경영정상화 가능성이

없는 기업

201 83 106 1 11

주) 기업구조조정촉진법 및 채권은행 자율의 상시평가시스템에 의해 세부평가대상 기업으로 선정된 기업을 모두 포함

2. 경영정상화 가능성 점검대상기업에 대한 경영정상화 가능성 점검 결과 (당행이 주채권은행인 기업)

(단위 : 개)

평가대상 기업수 경영정상화 가능성이 없는 기업으로 평가된 기업수

경영정상화 가능성이 없는 기업에 대한 향후 추진방안 주)

부실징후기업 8 1 법적절차 추진

법정관리/화의기업 14 2 -

주) 경영정상화 가능성이 없는 기업에 대한 법정관리 신청 또는 폐지, 청산, 파산 등의 향후 추진방안 표시

3. 정리대상기업 정리추진 현황(당행이 주채권은행인 기업) (단위 : 개)

관리중인 정리 대상 기업수 주) 정리완료 법원앞 법정관리폐지∙

화의취소 등 신청 담보물경매 등 매각추진중 기타

82 54 - 21 7

주) 2001년 및 2002년 정리대상기업으로 분류한 기업 모두 포함

78

40. 상품 이용시 유의사항

■ 금융실명거래

은행거래는 반드시 실명으로 거래하여야 하며, 다음의 경우에는 실명확인증표(주민등록증,

사업자등록증 등)를 제시하여야 합니다.

계좌 신규 개설시

무통장입금시 (다만, 무통장입금액이 현금 100 만원 이하인 경우는 생략 가능)

자기앞수표 발행 및 지급시 (다만, 실명확인된 통장에서 인출하여 발행하는 경우는 생략 가능)

당좌수표, 약속어음, 가계수표 지급시 등

■ 예금이자에 대한 원천징수

은행에서 지급하는 이자에 대하여는 법률에서 정한 세율로 원천징수 합니다.

원천징수세율

구 분 2004.2.29 현재 비 고

개 인 16.5% 주민세 포함 일 반

법 인 15.0%

세금우대저축 개 인 10.5% 농특세 포함

■ 세금절세형 예금

세금우대 종합저축은 아래와 같이 1 인당 총액한도 범위내에서 예금종류와 가입금융기관에 불구하고 가입이 가능하며 10.5%의 저율과세 적용

세금우대 종합저축

- 대상상품 : 1 년이상 적립식 또는 거치식예금

- 총액한도 : 1 인당 4 천만원(노인,장애인 6 천만원, 미성년자 1,500 만원)

비과세상품

구 분 가입한도 비 고

장기주택마련저축 분기당 300 만원이내 저축한도 이내에서 금융기관간 중복가입 가능

79

■ 비밀번호 약정

통장, 도장의 분실 도난에 대비하고 예금거래의 안전을 위해 비밀번호를 약정하여 거래하

십시오. 비밀번호는 생년월일, 전화번호, 1234, 7777 등 유추가 가능한 숫자를 피하여 약

정하시는 것이 안전합니다.

비밀번호를 연속하여 3 회이상 오류 입력한 경우에는 출금이 제한됩니다. 이 경우 예금주

본인임이 확인되고, 별도의 출금제한 해제거래를 하여야 출금이 가능합니다.

■ 서명에 의한 거래

당좌/가계당좌예금을 제외한 모든 개인명의 예금은 서명으로 거래가 가능합니다. 서명에

의한 거래는 본인만이 할 수 있으며 대리인에 의한 거래는 할 수 없습니다.

서명에 의해 개설된 예금은 매 지급시마다 본인확인을 하여야 하므로 현금카드(직불카드)

를 발급받아 사용하시면 편리합니다.

■ 전자금융거래

전자금융서비스 이용시 사용되는 암호는 사고를 미연에 방지하기 위하여 통장 비밀번호와 다르게 정하여 수시로 변경하여 사용하시고 유출되지 않도록 유의하여야 합니다.

일회용 암호제도인 보안카드와 암호계산기를 이용하시면 암호와 비밀번호 유출없이 안전

하게 인터넷(폰)뱅킹서비스를 이용하실 수 있습니다.

전자금융서비스로 고객이 직접 처리한 계좌이체는 취소할 수 없습니다.

다음의 경우에 은행은 해당고객의 서비스 이용을 제한할 수 있습니다.

인터넷뱅킹, 폰뱅킹 : 3 회 이상 연속하여 암호 또는 비밀번호가 잘못 입력된 경우

폰뱅킹 : 신규 신청후 3 영업일(신청일 포함)이내에 암호 등록을 하지 않는 경우

인터넷뱅킹, 폰뱅킹 : 장기간(6 개월 이상) 서비스 이용실적이 없는 경우

■ 신탁거래시 유의사항

신탁상품은 신탁재산의 운용실적에 따라 이익을 배당하는 실적배당상품으로, 경우에 따

라서는 원본의 손실이 발생할 수 있습니다. 또한 상품에 따라 신탁수익권의 양도 및 담

보 제공이 제한될 수 있습니다.

그러므로 신탁상품 거래시에는 창구에 비치된 신탁 약관(기본약관 및 상품별 약관) 또는

상품설명서를 반드시 열람하시기 바라며, 원하시는 경우 교부하여 드립니다.

■ 대출 상품 이용시 유의사항

은행거래는 반드시 실명거래에 의해야 합니다.

대출신청에 대하여는 은행의 소정 심사절차를 거친 후에 대출여부가 결정되며, 경우에 따라서는 담보 또는 연대보증인을 요구할 수 있습니다.

대출의 이용은 본인의 수입 등으로 무리없이 상환할 수 있도록 계획을 수립하여 이용하여 주시기 바랍니다.

80

여신의 담보로 제공한 부동산의 가격이 하락하거나 신용여신의 연대보증인이 자격을 상실

하면 담보 또는 연대보증인을 추가하도록 요구할 수 있습니다.

대출거래 약정체결 시 대출거래약정서 및 은행여신거래기본약관 등을 열람/교부 받아 대출조건 등을 확인하셔야 합니다.

■ 투자신탁 상품 이용시 유의사항

은행은 판매회사로서 고객의 투자성향을 분석하여 펀드 유형별 적절한 투산상품을

판매하고 있습니다. 그러나 어떤 경우에도 투자 및 투신상품 가입에 대한

최종의사결정은 고객께서 하셔야 하며, 은행은 투신상품 판매과 운용성과에 대한 어떠한

책임도 부담하지 않습니다.

투신상품(수익증권, 뮤추얼펀드)에 가입하시기 전에 반드시 투자설명서를 읽어보시기

바랍니다.

■ 신용카드 이용시 유의사항

카드를 수령하신 경우는 즉시 카드 뒷면의 서명란에 본인 서명을 자필로 기재하시기 바라며, 평소 사용하시는 신용카드의 앞,뒷면을 복사해서 보관하시면 부정사용 발생시 본인의 피해를 줄일 수 있습니다. 가맹점에서 카드 이용시 신분증 제출을 요구하는 경우, 이는 법률상 규정된 가맹점의 정상판매 절차이오니 신분증을 제시하여 주시기 바랍니다. 수시로 카드 소지여부를 확인하여 주시고, 매출전표를 작성하실 때에는 반드시 입회하여 이용금액, 가맹점명, 회원번호, 매출일자를 확인한 후 서명하여 주시기 바랍니다. 카드를 분실하셨을 경우는 즉시 가까운 영업점으로 신고를 하시거나 24 시간 상담실 (1588-1688)로 전화하여 신고하여 주시기 바랍니다. 도난, 분실로 카드부정사용이 발생한 경우 회원이 은행에 즉시 보상신청을 하면 신고 접수 60 일전 이후부터 발생한 부정사용대금은 회원약관 제 16 조 3 항에 명시된 경우를 제외하고는 은행에서 보상하여 드립니다.(다만 카드당 2 만원의 처리수수료는 회원이 부담하셔야 합니다) 소지하신 카드의 유효기한이 만료되어 새로운 카드를 수령하신 경우에는 구 카드를 원형이 남지 않도록 폐기하거나 국민은행 영업점으로 반납하여 주시기 바랍니다. 안전하고 편리한 전자상거래를 위해 국민인터넷안전결제(ISP) 및 공인인증제도를 2003.10.1 일부터 실시하고 있습니다. 보다 안전한 전자상거래를 위해서는 비밀번호 수시 변경, 유출 금지, 공용 PC 이용금지, 타인 대여 금지, 분실시 신속한 폐기 신청 등이 필요하오니 유의하시기 바랍니다

81

41. 수수료

■ 내국환 수수료

송금/추심 (단위 : 원) 구 분 기 준 금 액

100 만원 이하 1,000(할인 800) 송금수수료 (자행환) 당/타지

100 만원 초과 2,000(할인 1,600)100 만원 이하 2,000(할인 1,600)송금수수료

(타행환) 당/타지 100 만원 초과 4,000(할인 3,200)

10 만원 이하(기본) 2,000 100 만원 이하 3,500

500 만원 이하 6,000 1,000 만원 이하 8,000

추심수수료 타지

1,000 만원 초과 10,000

CD / ATM 이용 (단위 : 원) 영업시간내

구 분 10 만원 이하 1,000 만원 이하

영업시간외

예금출금 면제 600

당행 면제 600 당행기기이용 계좌이체

타행 1,000 1,500 시간내+600

예금출금 800 원 1,000 타행기기이용 계좌이체 1,000 1,500 시간내+600

■ 전자금융 (단위 : 원)

구 분 자 행 환 타 행 환 인터넷뱅킹 면 제 600(500 ~ 300)

자동응답(ARS) 처리 면 제 600(500 ~ 300) 폰뱅킹

상담원에 의한 처리 700(600 ~ 400) 1,300(1,200 ~ 1,000) 폰뱅킹서비스 FAX 송부 건당 200(100) 주) 1. ( )는 우수, 우대, 단골고객에 적용하는 우대수수료임

2. VIP 고객 및 최우수고객 또는 플래티늄(Platinum)카드를 소지한 회원고객의 인터넷뱅킹 및 폰뱅킹 타행환 수수료는 면제됨(단, 법인은 VIP 고객만 해당됨)

3. VIP 고객 및 최우수고객의 상담원을 통한 폰뱅킹 이체(타행 포함) 수수료는 면제됨 (단, 법인은 VIP 고객만 해당됨)

4. 주거래고객 관련 수수료는 개인고객만 해당됨

82

■ 수신관련 수수료 어음/수표용지대금 (단위 : 원)

구 분 금 액 비 고

당좌수표, 가계수표 10,000 권 당 (20 매)

약속어음 10,000 〃 (10 매)

자기앞수표 발행수수료 (단위 : 원)

구 분 금 액 비 고

정액자기앞수표 50 자기앞수표 발행

일반자기앞수표 300 장 당

대여금고 수수료 (단위 : 원) 구 분 소형 중형 대형 비 고

임차보증금 200,000 300,000 500,000

연간수수료 20,000 30,000 50,000

보호예수 수수료 (단위 : 원)

구 분 금 액 비 고

봉 함 개 당 5,000

개 봉 기 본(100 만원까지) 최 고

1,000 30,000 100 만원당 500 원 추가

83

기타 (단위 : 원) 구 분 금 액 비 고

통장, 증서 재발행수수료 2,000 수표, 어음 사고신고수수료 1,000 당좌예금 신용조사수수료 60,000 가계당좌예금 개설수수료 30,000 명의변경수수료 5,000 예금질권설정(승락)수수료 5,000 은행간납부자자동이체수수료 300 인터넷저축예금 창구이용수수료(200 만원 미만) 1,000

제증명서발행수수료 2,000 추가(장당) 500

건 당

자 기 앞 수 표 5,000 부도처리수수료

기 타 10,000 결제연장수수료 2,000 자기앞교환전자금화수수료 1,000 보관어음수수료 1,000

장 당

금융거래정보(예금거래조회)제공수수료 1,000 계좌당

■ 대출관련 수수료 (가계여신)

종 류 징 수 구 분 징 수 금 액 부채잔액증명서 , 주택자금상환(예정)액증명서 , 차입금이자 상환액 증명서

건당 2,000 원 제증명서발급수수료

질권설정승낙서, 은행거래확인서 건당 5,000 원

담보조사수수료

시가조사 1 억원 이하 2 억원 이하 3 억원 이하 4 억원 이하 4 억원 초과 시가추정 감정가격 적용의견서(유용품의서)

건당 40,000 원 건당 50,000 원 건당 60,000 원 건당 80,000 원 건당 100,000 원 건당 40,000 원 건당 30,000 원

기성고확인수수료 가계여신 매회 30,000 원

채무인수수수료 가계여신 건당 30,000 원

임대차조사수수료 가계여신의 전세자금대출 건당 15,000 원

긴급대출수수료 담보대출의 소유권이전 및 근저당권 설정 등기 완료 전 대출 건당 50,000 원

출장대출수수료 대출관련 서류작성 또는 서류발급업무 등을 고객요청에 의해 대행하는 경우 건당 50,000 원

기한전상환수수료 (가계자금)

시장금리연동대출, 내부고시금리연동대출, 고정금리대출

상환원금(약정해지금액)×기한전상환수수료율

84

(기업여신)

수수료 종류 징수 단위 징수 기준 금 액

RM 지점(팀),영업점(건당) - 60,000 원 신용등급평가수수료

본부,지역심사센터(건당) - 100,000 원

시세정보 있는 공동주택(건당) - 40,000 원

담보조사가격 1 억원 이하 40,000 원

담보조사가격 2 억원 이하 50,000 원

담보조사가격 3 억원 이하 60,000 원

담보조사가격 4 억원 이하 80,000 원

시세정보 없는 부동산 (건당)

담보조사가격 4 억원 초과 100,000 원

담보조사수수료

감정평가서 재사정표 - 30,000 원

1~300 세대 15,000 원

301~400 세대 14,000 원

401~500 세대 13,000 원 세대당

500 세대 초과 12,000 원

1~100 세대 150,000 원

101~300 세대 300,000 원

기술검토사정수수료

재여신기술검토서 작성(건당)

300 세대 초과 500,000 원

임대차조사수수료 건당 - 15,000 원

지급보증서발급수수료 장당 - 25,000 원

시설자금(매회) - 80,000 원

1~100 세대 100,000 원

101~300 세대 200,000 원 기성고확인수수료

집단주택건설자금 세대당(매회)

300 세대 초과 250,000 원

채무인수수수료 건당 - 100,000 원

조기상환수수료 건당

조기상환금액 {조기상환원금×기본수수료율(0.5%)× (잔존

일수/365)} + {조기상환원금×금리차(현재 적용 MOR-상환시점 MOR) ×잔존일수/365}

미인출수수료 외화대출 인출시 대출금액×(대출취급예정일-대출취급일 전일) /360 × 0.5%

제증명서발급수수료 건당 - 2,000 원

질권설정승낙서발급수수료 건당 - 5,000 원

은행거래확인서발급수수료 건당 - 5,000 원

85

■ 신용카드 관련 수수료

회원 부과 수수료 구 분 수수료율 비 고

연 11.00 ~ 13.50% 기본수수료

할부 수수료 (연 3.5 ~ 7.9%)

할부이용개월수가 3 개월 이상인 경우 기본수수료에 가산되는 수수료

현금서비스 수수료 연 12.50 ~ 26.95%

현금서비스 취급수수료 취급액 × 0.4% 해외사용분 포함

RMS(리볼빙일시불) 연 18.00 ~ 25.00%

국내 사용

RCS(리볼빙현금서비스) 연 19.00 ~ 27.00%

환가료 미화사용원금 × 전신환매도율 × 0.5%

해외

사용 통화전환수수료 (브랜드수수료)

- 마스터 : 미화원금 * 1.1%- 비자 : 미화원금 * 1%

* 환가료 : 외국환은행이 對고객 거래와 관련한 선지급 외화에 대해 고객 앞 청구기간에 상응하는 이자에 갈음하여 고객으로부터 받는 수수료(당행 자체 부과)

* 통화환전수수료(브랜드수수료) : 마스터/비자 시스템을 통해 거래통화를 청구통화로 전환할 경우 마스터/비자가 해외이용 회원에게 청구하는 수수료

가맹점 수수료 가맹점 수수료율

구 분 KB카드 (제휴카드 포함) 해외카드

비 고

의생활관련업 2.00 ~ 4.05% 4.00%

식생활관련업 2.00 ~ 4.50% 4.00%

주거생활관련업 2.00 ~ 4.05% 4.00%

유통업 1.50 ~ 4.05% 3.10 ~ 4.00%

숙박여행자동차 1.50 ~ 4.05% 2.30 ~ 4.00%

레포츠문화취미 1.50 ~ 4.05% 4.00%

의료보건위생 1.50 ~ 4.05% 4.00%

서비스업 1.00 ~ 4.05% 1.50 ~ 4.00%

기타 3.60 ~ 4.05% 4.00%

매출금액에서 가맹점 수수료율을 적용한 수수료를 공제하고 지정계좌로 입금합니다.

총괄 1.00 ~ 4.50% 1.50 ~ 4.00% -

86

42. 주요용어 해설

▶ 연결대상자회사(주식회사의 외부감사에 관한 법률 시행령 제1조의 3 참조)

은행이 당해 회계년도말 현재 다른 회사의 의결권 있는 발행주식 또는 출자지분에 대하

여 아래와 같이 소유하고 있는 경우 그 다른 회사를 연결대상자회사라고 합니다.

(1) 다른 회사에 대한 은행의 지분율이 50% 초과하는 경우

(2) 다른 회사에 대한 은행의 지분율이 30% 초과하면서 최다출자자인 경우 등

(3) 은행과 은행의 종속회사(종속회사의 종속회사 포함)가 합하여 위의 (1),(2)에 규정된 방법

으로 주식을 소유하거나 실질지배력을 보유함으로써 다른 회사를 지배하는 경우 * 종속회사 : 위의 (1),(2)에 해당하는 다른 회사를 종속회사라고 합니다.

▶ 비연결자회사

은행의 지분율이 15% 초과하면서 연결대상이 아닌 다른 회사를 비연결자회사라고 합니다. ▶ 보통주 배당률

배당률은 납입자본금에 대한 보통주 배당누계액의 비율을 나타내는 것으로 아래의 산식으로 산출합니다. * 보통주 배당률 = 당해년도 결산후 보통주 배당누계액

/ 당해년도말 보통주 해당 납입자본금 × 100

▶ 보통주 주당배당액

주당배당액은 당해년도 결산후 보통주 1 주당 배당누계액을 나타내는 것으로 아래의 산식

으로 산출합니다. * 보통주 주당배당액 = 당해년도 결산후 보통주 배당누계액

/ 당해년도말 보통주 주식수

▶ 배당성향

배당성향은 세후 당기순이익에 대한 배당누계액의 비율로 아래의 산식으로 산출합니다. * 배당성향 = 당해년도 결산후 배당누계액 / 당해년도 세후 당기순이익 × 100

(세후 당기순이익은 연결전 은행계정 세후 당기순이익을 말함)

87

▶ 충당금적립전이익

충당금적립전이익은 총수익에서 제경비 등을 차감한 이익으로서 은행의 영업수익력을 나타내는 지표로서 아래와 같이 산출합니다. * 충당금적립전이익 = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액

(대손상각비, 지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액)

▶ 특별유보금과 채권평가충당금

(1) 특별유보금 : 특별유보금은 불특정금전신탁 중 원본 또는 이익의 보전 계약이 있는

신탁의 보전을 위하여 적립하는 계정입니다. (2) 채권평가충당금 : 채권평가충당금은 불특정금전신탁을 대출금 등으로 운용할 때에

대출금 등의 대손에 의한 손실보전에 충당하기 위하여 적립하는

계정입니다. ▶ 단기매매증권

주로 단기간 내의 매매차익 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고

빈번하게 이루어지는 유가증권을 말합니다. ▶ 만기보유증권

만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정가능한 채무증권을 만기

까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 유가증권을 말합니다.

▶ 매도가능증권

단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니한 유가증권을 말합니다.

▶ 무수익여신

무수익여신은 은행의 총여신 중 연체여신, 이자미계상여신(부도업체 등에 대한 여신,

채무상환능력악화여신, 채권재조정여신)을 합한 것을 말합니다.

* 총여신 : 대출금(원화, 외화, 역외외화, 신탁계정 대출금 포함)+내국수입유산스+지급보

증대지급금+확정지급보증+신용카드채권+직불카드채권+여신성가지급금+매입외환(내국

신용장어음매입 및 관련 미수금 포함)+사모사채+기업어음+종합금융계정의 대출채권+금융리스채권+금융리스선급금 등

88

자산건전성 분류기준(은행업감독규정 별표 3)

분류단계 정 의

정 상

경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이

양호하여 채권회수에 문제가 없는 것으로 판단되는 거래처(정상거래처)에대한 자산

요 주 의

다음 각호의 1에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채권회수에

즉각적인 위험이 발생하지는 않았으나 향후 채무상환능력의 저하를

초래할 수 있는 잠재적인 요인이 존재하는 것으로 판단되는

거래처(요주의거래처)에 대한 자산 ② 1 월 이상 3 월 미만 연체대출금을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산

고 정

다음 각호의 1에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의

저하를 초래할 수 있는 요인이 현재화되어 채권회수에 상당한 위험이

발생한 것으로 판단되는 거래처(고정거래처)에 대한 자산 ② 3월 이상 연체대출금을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산 중

회수예상가액 해당부분 ③ 최종부도 발생, 청산∙파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권

회수에 심각한 위험이 존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 해당부분

④ “회수의문거래처” 및 “추정손실거래처”에 대한 자산 중 회수 예상가액 해당부분

회 수 의 문

다음 각호의 1에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이

현저히 악화되어 채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되는 거래처(회수의문거래처)에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

② 3월 이상 12월 미만 연체대출금을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

추 정 손 실

다음 각호의 1에 해당하는 자산 ① 경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력의

심각한 악화로 회수불능이 확실하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에 대한 자산중 회수예상가액 초과부분

② 12월 이상 연체대출금을 보유하고 있는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

③ 최종부도 발생, 청산, 파산절차 진행 또는 폐업 등의 사유로 채권회수에 심각한 위험이 존재하는 것으로 판단되는 거래처에 대한 자산 중 회수예상가액 초과부분

89

무수익여신 산정기준(은행업감독규정 별표 12)

대 상 산 정 기 준

연 체 여 신 원리금이 3 월이상 연체된 채권으로 이자미계상여신을 제외한 여신

부도업체

등에 대한

여 신

최종부도업체, 파산∙청산절차 진행중인 업체, 폐업중인 업체, 법정관

리∙화의절차 진행중인 업체에 대한 여신으로 채권재조정여신을 제외

한 여신

채무상환

능력악화

여 신

경영내용, 재무상태 및 미래현금흐름 등을 감안할 때 채무상환능력이 현저히 악화되어 채권회수에 심각한 위험이 발생한 것으로 판단되거

나(회수의문거래처) 채무상환능력의 심각한 악화로 회수불능이 확실

하여 손실처리가 불가피한 것으로 판단되는 거래처(추정손실거래처)에 대한 여신으로 부도업체 등에 대한 여신 및 채권재조정여신을 제외한 여신

이

자

미

계

상

여

신 채 권

재 조 정

여 신

① 채권재조정으로 인하여 실제 수익이 발생하지 않는 여신(이자를 원가, 유예하거나 면제한 여신)

② 3 월이상 재조정된 조건에 따른 원리금 상환이 이루어지지 않은 여신

③ 원리금의 상환이 유예되거나 기준금리 이하로 재조정되었음에도 불구하고 향후 원리금 상환이 불확실한 거래처에 대한 여신

(회수의문 및 추정손실거래처에 대한 여신)

▶ 고정이하여신

고정이하여신은 은행의 총여신 중 자산건전성분류 기준상 고정이하로 분류되는 여신으로 고정, 회수의문, 추정손실로 분류되는 여신을 말합니다.

i 고 정 : 총여신 중 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량한 거래처에 대한

여신 중 회수예상가액 해당 여신액

i 회수의문 : 총여신 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수

예상가액 초과여신

i 추정손실 : 총여신 중 회수불능이 확실하여 은행의 손실처리가 불가피한 회수예상

가액 초과여신

90

▶ 파생금융상품거래

통화, 채권, 주식 등 기초자산의 가격에 근거하여 그 가치가 결정되는 금융상품을 매매하

거나 이로부터 발생하는 장래의 현금흐름을 교환하기로 하는 거래 및 기타 이를 이용하는 거래입니다

i 장내거래는 거래소가 정하는 방법 및 기준에 따라 행하여지는 파생금융상품거래입니다. i 장외거래는 장내거래가 아닌 당사자간의 계약에 의한 파생금융상품거래입니다.

i 헷지거래는 기초자산의 손실을 감소 혹은 제거하기 위한 파생금융상품거래입니다. i 트레이딩거래는 거래목적이 헷지거래에 해당되지 않는 모든 거래입니다.

i 잠재적신용익스포져는 리스크요인별, 잔존만기별로 신용환산율을 계약금액에 곱하여 산출한 금액입니다.

▶ BIS 기준 자기자본비율

BIS 기준 자기자본비율은 은행 재무구조의 건전성을 나타내는 비율로 BIS 금융감독위원

회(바젤위원회)에서 발표한 자산의 신용리스크에 따라 자기자본보유를 의무화하는 “자기

자본 측정과 적정자기자본 수준에 관한 국제적 합의”를 근거로 하여 금융감독원에서 정한 경영지도비율의 하나로서 그 비율이 높을수록 은행재무건전성이 좋다는 것을 의미합

니다. 금융감독원의 지도비율은 8% 이상입니다.

▶ 원화유동성비율

원화유동성비율은 단기조달자금에 대한 단기운용자금을 표시하는 지표로 그 비율이 높을수록 유동성이 좋다는 것을 의미합니다. 금융감독원의 지도비율은 100% 이상입니다.

▶ 업무용고정자산비율

업무용고정자산비율은 은행이 점포개설 등과 관련하여 취득한 토지 및 건물 투자액,

임차보증금 등의 적정성을 나타내는 지표로서 자기자본에 대한 동 투자액의 비율로 표시됩니다.

▶ 원화예대금리차

원화예대금리차는 은행의 자금부문이익 창출능력을 나타내는 지표로서 원화대출채권 수

익률에서 원화예수금 비용률을 차감하여 표시되며, 대출운용의 적정수익력 및 저비용성

자금(Low Cost Funding) 조달능력을 측정하는 기준으로 사용됩니다.

▶ 명목순이자마진

명목순이자마진(NIM)은 이자수익자산에 대한 이자수익과 이자비용과의 차이를 말하며 매결

산기말에 금융감독원앞 보고하는 업무보고서상의 순이자마진 산출방식에 의거 산출합니다.

* 명목순이자마진(NIM) = (이자수익 – 이자비용) / 이자수익자산

91

▶ 유가증권평가손익

유가증권평가손익은 회계결산일 현재 은행이 보유하고 있는 유가증권의 장부가액과 당해 회계년도말의 공정가액과의 차이를 의미합니다.

▶ 신탁부문이익

은행의 손익발생 원천에서 신탁부문이익은 은행의 신탁계정에서 발생하는 순이익 개념으

로서 다음과 같이 산출됩니다.(신탁부문이익=신탁보수+중도해지수수료–신탁보전보족금)

▶ 순외환익스포져

순외환익스포져는 외환거래에서 발생할 수 있는 환투기 등 건전성을 위협하는 요인을 사전방지하기 위해 외국환관리규정에 의해 설정된 외국환은행의 외국환매입초과액과 매각

초과액의 차액에 상당하는 금액을 말합니다. 현재, 순외환익스포져의 한도는 전월말 자기

자본 대비 15% 이내입니다. ▶ 지급보증

은행이 거래자의 의뢰에 따라 동 거래자가 제 3 자에게 부담하고 있는 채무에 대한 지급을 보증하는 것을 의미합니다.

i 확정지급보증 : 융자담보지급보증, 사채발행지급보증, 화물선취보증서가 발급된 수입관

계지급보증, 해외현지차입 및 입찰 보증, 계약이행 보증과 같이 은행이 행한 보증행위

중 일정한 이행조건이 구비된 지급보증을 확정지급보증이라고 합니다. i 미확정지급보증 : 화물선취 보증서가 발급되지 아니한 수입관계 지급보증 등과 같이

은행이 행한 보증행위 중 이행요건이 구비되기 전의 지급보증으로 이 지급보증은 이행요건이 구비되는 시점에서 확정지급보증으로 전환되거나 보증 의뢰인의 주채무 이행으로 소멸하게 됩니다.

▶ 신용평가등급

국제적인 신용평가 기관인 Moody's, S&P, Fitch 에 의한 신용평가등급을 의미하며, 평가등급

으로는 채무의 상환능력을 평가한 장∙단기신용등급 등이 있습니다. 장기신용등급은 장기

채무 상환능력 및 상환불능위험, 투자자에 대한 법적인 보호정도 등을 나타내는 것이며, 단기신용등급은 1 년 미만의 단기채무 상환능력 및 상환불능위험 등을 나타냅니다. 국내은

행의 경우에는 은행에 따라 평가기관이 다를 수 있으며 평가를 받지 않은 은행도 있습니

다. 각 신용평가기관별로 신용등급 구성체계는 다음과 같습니다.

구 분 Moody's S&P Fitch 투자적격 등급 Aaa∼Baa3(10 등급) AAA∼BBB-(10 등급) AAA∼BBB-(10 등급)장

기 투자부적격 등급 Ba1 ∼ C(11 등급) BB+ ∼ D(12 등급) BB+ ∼ D(14 등급)투자적격 등급 P-1 ∼ P-3(3 등급) A-1 ∼ A-3(3 등급) F1 ∼ F3(3 등급) 단

기 투자부적격 등급 NP(1 등급) B ∼ D(3 등급) B ∼ D(3 등급)

92

1. Moody’s

구분 장 기

신용등급 순위 신용등급내용 단 기

신용등급 순위 신용등급내용

Aaa 1 최상의 신용상태 P-1 (Prime-1) 1 최상의 신용등급

Aa1 2

Aa2 3

Aa3 4

우수한 신용상태, 매우 낮은 투자위험

P-2 (Prime-2) 2 신용등급 양호

A1 5

A2 6

A3 7

중상등급 신용상태, 낮은 투자위험

Baa1 8

Baa2 9

투자

적격

등급

Baa3 10

중급 신용상태, 약간의 투자위험 존재

P-3 (Prime-3) 3 신용등급 적절

Ba1 11

Ba2 12

Ba3 13

투기적 요소 내포 등급, 약간의 잠재적 투자위험

B1 14

B2 15

B3 16

투기등급, 높은 투자위험

Caa1 17

Caa2 18

Caa3 19

심각한 투기등급, 매우 높은 투자위험

Ca 20 매우 심각한 투기등급, 가까운 시일내에 부도, 원금이자 일부 회수가능

투자

요주의

및

부적격

등급

C 21 최악의 신용등급, 파산상태, 원금 및 이자회수

거의불능

Not Prime

4 투자시 요주의 대상, 상환불능위험 상존, 상환불능 상태

93

2. S & P

구분 장 기

신용등급 순위 신용등급내용 단 기

신용등급 순위 신용등급내용

AAA 1 최상의 신용상태 (Extremely Strong) A-1 1 최상의 신용등급

AA+ 2

AA 3

AA- 4

신용상태 우수 (Very Strong) A-2 2 신용등급 양호

A+ 5

A 6

A- 7

신용상태 양호 (Strong)

BBB+ 8

BBB 9

투자

적격

등급

BBB- 10

신용상태 적절 (Adequate)

A-3 3 신용등급 적절

BB+ 11

BB 12

BB- 13

투자시 요주의 대상 (Less Vulnerable) B 4 투자시 요주의

대상

B+ 14

B 15

B- 16

투자시 요주의 대상 (More Vulnerable) C 5 상환불능위험

상존

CCC+ 17

CCC 18

CCC- 19

투자시 요주의 대상 (Currently Vulnerable)

CC 20

C 21

투자

요주의

및

부적격

등급

D 22

최악의 신용상태 (Currently Highly Vulnerable)

D 6 상환불능 상태

94

3. Fitch

구분 장 기

신용등급 순위 신용등급내용 단 기

신용등급 순위 신용등급내용

AAA 1 최상의 신용상태 (Highest Credit Quality) F1 1 최상의 신용등급

AA+ 2

AA 3

AA- 4

신용상태 우수 (Very High Credit Quality) F2 2 신용등급 양호

A+ 5

A 6

A- 7

투자위험 발생가능성 낮음 (High Credit Quality)

BBB+ 8

BBB 9

투자

적격

등급

BBB- 10

신용상태 적절 (Good Credit Quality)

F3 3 신용등급 적절

BB+ 11

BB 12

BB- 13

투자위험 발생가능성 있음 (Speculative)

B+ 14

B 15

B- 16

투자위험 상존 (Highly Speculative)

B 4 투자시 요주의 대상

CCC+ 17

CCC 18

CCC- 19

상환불능 가능성이 있음

CC 20 상환불능 가능성이 높음

C 21 상환불능 상태직면

C 5 상환불능 가능성

있음

DDD 22 상환불능 상태(Default), 90~100% 원금이자회수가능

DD 23 상환불능 상태(Default), 50~90% 회수가능

투자

요주의

및

부적격

등급

D 24 상환불능 상태(Default), 회수가능성 거의 없음

D 6 상환불능 상태

95

43. 무인점포 현황

서울특별시 주 소

개봉현대훼미리타운 서울시 구로구 개봉동 353 현대훼미리타운

건대입구점(민중병원앞) 서울 광진구 화양동 3-26

구로벤쳐센터 서울특별시 구로구 구로 3동 212

길음동부센트레빌아파트 서울 성북구 길음동 1142

난곡사거리점 서울 관악구 신림동 538-2

당산 1가점(진로아파트) 서울 영등포구 당산동 1가 15

당산 5가점(APT 별도) 서울 영등포구 당산동 5가 7-54

대림동점(대림우성아파트) 서울 영등포구 대림동 698 우성아파트 상가

도원동점(삼성래미안상가 1층) 서울시 용산구 도원동 4 번지 삼성래미안

독립문점(영천시장) 서울 서대문구 영천동 280

독산동점 서울 금천구 독산동 991-14

동대문 밀레오레상가 서울 중구 을지로 6가 18-185

동대문운동장점 서울 중구 을지로 6 가 20-2,3,4 번지

동자양점 서울시 광징구 자양동 553-502

뚝섬역점(주.동성조명빌딩 1층) 서울시 성동구 성수동 1가 656-1112

마천시장점 서울 송파구 마천동 138-18

마포태영아파트점 서울시 마포구 대흥동 660

만리동점 서울 용산구 서계동 264-19,20 2 층일부

면목동점(동원시장) 서울 중랑구 면목동 102-2

명동역 서울시 중구 충무로 2가 64-5

목동역점 서울 양천구 신정동 992-1

묵동점 서울시 중랑구 묵동 238-95

방이동점(한양아파트) 서울 송파구 방이동 225 한양상가내 107 호

방학동점 서울 도봉구 쌍문동 산 69-1 외 상가내 103 호

번동점(5 단지) 서울시 강북구 번동 234-3

봉천동동아아파트 서울시 관악구 봉천 2동 1703

봉천서점 서울시 관악구 봉천동 702-3

북가좌동점 서울 서대문구 북가좌동 309-3

불암동아 APT 점 서울시 노원구 상계동 불암동아 APT 상가

상계벽산상가점 서울시 노원구 상계동

상록스토어점 서울시 강남구 일원동 613 상가 대지

서울대입구점 서울 관악구 봉천동 857-4

선릉점 서울시 강남구 역삼동 707-19 외

성대시장(한의원건물) 서울시 동작구 상도동 248-16

성신여대점 서울 성북구 동선동 3가 249-1 성신여대 수

세운상가 서울 종로구 장사동 116-4 세운상가가동

세종문화회관점 서울시 종로구 세종로

신도림역 서울 구로구 구로 5동 1-10 상가동 13 호

신림 9동점 서울 관악구 신림동 1517-17

신림주공아파트 서울시 관악구 신림동 신림주공 중심상가옆

신창동점 서울 도봉구 창동 507-6

신촌점 서울시 서대문구 창천동 30-7

신풍시장(도림신협) 서울시 영등포구 신길 3동 254-3

아시아선수촌 상가점 서울시 송파구 잠실 7 동 85

안국역점 서울시 종로구 안국동 175-3,89

여의도영업부점 서울시 영등포구 여의도동 36-3

염창전산센터점 서울시 강서구 염창동 244-3 외

오륜상가점(문정동훼미리 APT) 서울시 송파구 문정동 150-1(지하 1층 4호)

올림픽공원점(한미타워빌딩) 서울시 송파구 방이동 45(한미타워빌딩)

용산 2가점(후암미니뱅크) 서울 용산구 용산동 2가 1-464

우리내약국(고덕주공아파트) 서울시 강동구 상일동 207 번지

우림시장점 서울시 중랑구 망우 2동 464-28

우이동점(4.19 사거리) 서울 도봉구 수유동 279-90

월계동점(인스토어) 서울시 노원구 월계동 18 한잔그랑빌아파트

이대입구역(싸이버뱅크) 서울 마포구 대흥동 12-25,26 1 층

인덕전문대점 서울 노원구 월계동 산 76 번지 인덕전문대

장미아파트 서울시 노원구 하계동 273

장안평점 서울시 동대문구 장안동 415-7

전농동점(해태플라자) 서울 동대문구 전농동 647-1 해태전농플라자

제기동 한신상가점 서울시 동대문구 제기 1동 1212

종로 3가점 서울시 종로구 종로 3가 16 고영빌딩 1층

종로타워점(나이스관리) 서울 종로구 종로 2가 6 번지

종암 1동점 서울시 성북구 종암 1동 3-1342,청한빌딩

중계본동점 서울시 노원구 중계동 579 (화인상가)

중계양지대림 2차 APT 점 서울시 노원구 중계동 588

중계역점 서울시 노원구 중계동

중랑구청점(구 신내동점) 서울 중랑구 신내동 661

창동역점 서울 도봉구 창동 135-15

푸른마을점 서울시 양천구 신정동 769-7 아울렛마트

풍납동점 서울 송파구 풍납동 221-31

하계역(세이브존) 서울 노원구 하계동 284 한신코아백화점 옥

한국컴퓨터 빌딩(서울콜센터) 서울시 동작구 신대방동 395-65

한양대점 서울 성동구 행당동 158-53

합정역점 서울 마포구 합정동 384-20

혜양엘리시움점

(밀레오레 건너편 건물) 서울시 중구 신당동 213-48

화곡역점 서울특별시 강서구 화곡동 1051-26

화곡유통상가점 서울시 강서구 화곡동 852-13 지상상가 1층

훼미리아파트점(문정동) 서울 송파구 문정동 150 훼밀리 APT 201 동

흑석 1동점 서울시 동작구 흑석동 102-25

부산광역시

다대동자유아파트(신다대동점) 부산시 사하구 다대동 382-7 외 2

센텀시티(해운대)홈플러스점 부산시 해운대구 우 1동 센텀시티내 19 블록

연산동점(연산초등학교앞) 부산시 연제구 연산 2동 771-6 위지상 1층

해운대(삼환아파트점) 부산시 해운대구 우 2동 삼환아파트 후문

홈플러스 가야점 3 층(3S)

4 층(3P) 부산시 부산진구 가야동 620-1

대구광역시

각산점 대구시 동구 신서동 531-29 동호@상가 1층

공평동점(무인 24 시) 대구시 중구 공평동 83-3

대구 논공점(달성공단) 대구시 달성구 논공읍 북리 830-178

화원 미래빌 APT(명곡) 대구시 달성군 화원읍 명곡리 110-2

화원그린빌점(신축상가 1층) 대구 달성군 화원읍 본리리 택지개발지구

광주광역시

광산남점 광주 광산구 우산동 1608-8

금남로점(지하상가) 광주 광주시 동구 금남로 1-3 금남지하상가

봉선동점 광주 남구 봉선동 1040-2

서방점 광주 북구 우산동 555-22

양동점 광주 서구 양동 277-1

염주점(구염주지점,나인동산) 광주시 서구 화정 4동 930-1

인천광역시

대우자동차부평공장서문 인천 부평구 청천 2동 426-1

만수주공점 인천 남동구 만수동 72-19

소래풍림점 인천 남동구 논현동 577 소래풍림아파트단지

영남스포렉스 인천시 연수구 연수동 577

제물포점(도화초등학교 앞) 인천 남구 도화동 592-10

주안역점(주안지하상가) 인천 남구 주안동 235 주안역 지하상가 1호

학익동점(주안동) 인천 남구 주안동 1299-4

홈플러스 가좌점 인천시 서구 가좌동 118 번지 외 6 필이

대전광역시

대전하나로쇼핑센터(월평동) 대전시 서구 월평동 311-1 하나로쇼핑센터

로데오타운 1 층 대전시 서구 탄방동 746

법동삼정하이츠상가 대전시 대덕구 법동 281

신성동럭키아파트(하나아파트) 대전 유성구 신성동 153 럭키아파트 단지내

엑스포점(전민동 청구아파트) 대전 유성구 전민동 462-4 나래 APT 상가 103

유성봉명점 대전시 유성구 봉명동 446-14 외

유천서점 대전시 중구 유천동 335-11

주은리더스텔(대전콜센터) 대전시 서구 둔산동 921 주은오피스텔

큰마을점(큰마을 APT 후문) 대전시 서구 갈마동 1419

한빛아파트점 대전 유성구 어은동 99 한빛아파트 단지내

황실아파트점 대전 서구 월평동 황실 APT 116 동 뒷편

울산광역시

신정현대프라자점(홈타운) 울산시남구 야음 2동 866-3

야음동점 울산시 남구 야음동 408-1

울산세양청구 APT 점 울산시 남수 삼산동 172-1

울산세이브존(정문) 울산 남구 삼산동 1377-8, 세이브존 입구

태화동점(선경아파트) 울산시 중구 태화동 23-1

경기도

교문동점(하나아파트) 경기 구리시 교문동 809-1 하나아파트 관리

남성대(군인아파트) 경기도 성남시 수정구 창곡동 137

내손동점(구 내손동지점) 경기도 의왕시 내손동 643-4 서강상가

도농부영아파트(도농부영점) 경기도 남양주시 도농동 2-1 4,5 단지 관리

96

망포동점 경기도 수원시 팔달구 망포동 557-1

망포동제일상가점 경기도 화성시 태안읍 반월리 864-1

민락점 경기도 의정부시 민락동 691-1 신안상가 1층

부천역점(부천이마트지하) 경기도 부천시 소사구 심곡본동 316-2

북수원자동차 매매단지 경기도 수원시 장안구 파장동 159-2

분당파크타운점 경기 성남시 분당구 수내동 63-1 금산프라

서수원자동차매매단지점 경기도 수원시 권선구 고색동 177-12

서정점 경기 평택시 이충동 463-8

선경상대원

(성남 선경 2차아파트) 경기도 성남시 중원구 상대원동 279-1

성가병원 1층 경기도 부천시 원미구 소사동 2

수내청구상가점 경기도 분당구 수내동 32 번지

수원천경빌딩점 경기도 수원시 장안구 청천동 527-9

수지점 경기도 용인시 수지읍 풍덕천리 698-2

시그마점 경기도 성남시 분당구 구미동 18

시흥신천동점 경기도 시흥시 신천동 709-6

신안코아점 경기도 안산시 본오동 871

신장동점(하남백조아파트) 경기도 하남시 신장동 528 B 상가 1 층 8 호

안양향촌아파트 경기도 안양시 동안구 평촌동 899-21

양평중앙점(구 주택양평) 경기도 양평군 양평읍 양근리 422-2

여주대학점 경기도 여주군 여주읍 교리 산 6-16 1 층(여

왕곡점 경기도 의왕시 왕곡동 594-5

임곡주공점 경기도 안양시 비산 1동 1155 위지상관소앞

장안대학교 경기 화성군 봉담읍 상리 460

주교동점 경기 고양시 주교동 621-3

진접점 경기도 남양주시 진접읍 장현리 659-3

코롱마트 경기 시흥시 대야동 542

평촌점 경기도 안양시 동안구 호계동 1042-1

평택패션타운점 경기도 평택시 장당동 154 평택패션타운

포천중앙점(예원프라자) 경기도 포천군 포천읍 신읍리 43-18

풍덕천점 경기도 용인시 수지읍 풍덕천동 704

하안로점 경기도 광명시 하안동 651-1

행신동점 경기 고양시 덕양구 행신동 756-14

현대전자점(하이닉스) 경기도 이천시 아미리 산 136-1

홈플러스동수원점

(인계홈플러스) 경기도 수원시 팔달구 인계동 1045

D-마트 주출입구 경기도 의정부시 호원동 450

강원도

강릉청송 APT 점(APT 별도) 강원도 강릉시 포남동 1187

단계점 강원 원주시 단계동 838-5

도계점 강원도 삼척시 도계읍 전두리 49-5

묵호점 강원도 동해시 발한동 17-9

설악 대명콘도점(자동화점) 강원도 속초시 고성군 토성면 원암리 403-1

속초중앙동점 강원도 속초시 중앙동 481-28

영월점 강원도 영월군 영월읍 영흥리

퇴계동점 강원 춘천시 퇴계동 903-9

홍천중앙점 강원도 홍천군 홍천읍 신장대리 71-11

충청북도

서청주(봉명동점) 충북 청주시 흥덕구 사창동 171-1

서청주(점포) 충북도 청주시 흥덕구 사창동 171-1

제천중앙로점 충북 제천시 중앙로 2 가 79-3 외

청주 수곡동점(산남동 주공) 충북 청추시 흥덕구 수곡동 333

청주사직동점 충북 청주시 사직동 265-26

충청남도

대천해수욕장(대천점) 충남 보령시 신흥동 1945

동대동점(엘마트) 충남 보령시 동대동 926-7

보령점(보령약국) 충남 보령시 대천동 435-17(보령약국)

아산점 충남 아산시 온천동 230-11

온천점(홍성온천) 충남 홍성군 홍성읍 오관리 399-29

전라북도

군산중앙로점 전북 군산시 중앙로 2 가 129-130

김제성산점(시민약국) 전북 김제시 요촌동 125-7

나운동점(동백주유소) 전북 군산시 나운동 827-10

남원향교점(남원점) 전북 남원시 향교동 1047-3

전라남도

광영동점 전남 광양시 광영동 733-1

영산포점 전남 나주시 이창동 157-4

경상북도

메가마켓점(지곡동) 경북 포항시 남구 지곡동

상주남점 경북 상주시 남성동 105-12

영주역점 경북 영주시 휴천동 257 영주역광장

경상남도

고려아파트점

(고려 6차 상가 1층) 경남 거제시 신현읍 양정리 1084-10

김해(대우)유토피아점 경남 김해시 어방동 499

김해백조아파트점 경남 김해시 구산동 257

김해부원동점 경남 김해시 부원동 61-1 김해세무서

장평점(우체국) 경남 거제시 신현읍 장평리 31-17

진해점 경남도 진해시 여좌동 795-1

창원대동백화점 경남 창원시 상남동 48-1 번지

제주도

뉴월드마트 노형점(월드밸리) 제주도 제주시 노형동 708

서귀동점 제주도 서귀포시 서귀동 257-2

44. 지점 및 출장소

개인금융(지점)

서울특별시(02) 주 소 전화번호

가락동 서울특별시 송파구 가락동 98-3 449-1292

가락본동 서울특별시 송파구 가락동 78 431-0037

가리봉동 서울특별시 금천구 가산동 151-36 외 861-7841

가양 2동 서울특별시 강서구 가양동 1479-11 2659-1982

가양동 서울특별시 강서구 가양동 189-2 외 3662-2502

갈월동 서울특별시 용산구 갈월동 98-38 792-8892

강남 서울특별시 서초구 잠원동 75-11 534-2172

강남구청역 서울특별시 강남구 논현동 242-29 3448-5162

강남대로 서울특별시 서초구 서초동 1306-6 외 3483-4115

강남역 서울특별시 강남구 역삼동 648-19 569-6634

강남중앙 서울특별시 강남구 역삼동 809-10 563-6612

강남타운 서울특별시 강남구 역삼동 825-13 565-4595

강동구청역 서울특별시 강동구 성내동 552-8 488-2252

강변역 서울특별시 광진구 구의동 594-4 458-2412

강북 서울특별시 강북구 수유동 168-4 907-1811

강서 서울특별시 강서구 화곡동 1111-1 2607-4843

개롱역 서울특별시 송파구 가락동 174-14 외 443-1783

개봉남 서울특별시 구로구 개봉동 403-196 2688-1102

개봉동 서울특별시 구로구 개봉동 166-2 2611-2142

개포동 서울특별시 강남구 개포동 186-2 3411-3342

거여동 서울특별시 송파구 마천동 34-8 400-9162

건대역 서울특별시 광진구 화양동 48-14,15,16 2205-2632

경동시장 서울특별시 동대문구 제기동 1067 962-6472

고덕역 서울특별시 강동구 명일동 46 481-4322

고척동 서울특별시 구로구 고척동 77-3 2617-7237

공릉동 서울특별시 노원구 공릉동 221-2 975-7802

공릉서 서울특별시 노원구 공릉동 577-8 974-4372

공릉역 서울특별시 노원구 공릉동 323-35 975-1996

공항동 서울특별시 강서구 방화동 609-56 외 2665-1492

관악 서울특별시 관악구 봉천동 465-2 871-1032

광교 서울특별시 종로구 관철동 32-7 734-2022

광장동 서울특별시 광진구 광장동 240-8 외 3436-0142

광화문 서울특별시 종로구 당주동 160(변호사회관) 736-7082

광화문역 서울특별시 종로구 신문로 1가 20 외 739-0882

교대역 서울특별시 서초구 서초동 1715-10 3477-3512

구기동 서울특별시 종로구 구기동 110-1 394-4006

구로 서울특별시 구로구 구로동 169-2 외 868-4332

구로남 서울특별시 구로구 구로동 103-12 851-2942

구로동 서울특별시 구로구 구로동 604-19 2636-1032

구로벤처센터 서울특별시 구로구 구로동 188-5 852-1742

구로애경 서울특별시 구로구 구로동 573 857-8581

구의남 서울특별시 광진구 구의동 223-65 456-4112

구의동 서울특별시 광진구 구의동 66-65 457-9672

구일 서울특별시 구로구 구로 1동 685-154 869-2261

97

군자역 서울특별시 광진구 능동 279-4 2201-3142

굽은다리역 서울특별시 강동구 천호동 44-1 외 482-6411

금천 서울특별시 금천구 시흥동 890-4 외 894-7092

금호동 서울특별시 성동구 금호동 4가 540-1 2298-4126

금호역 서울특별시 성동구 금호동 4가 1192 외 2299-3812

길 2 동 서울특별시 강동구 길동 308-1,4 471-3661

길동 서울특별시 강동구 길동 458-5(동우빌딩) 470-0462

길음동 서울특별시 성북구 길음동 1276 삼부상가 102 동 31 호 919-8102

길음역 서울특별시 성북구 길음동 1070-24,25 985-0252

낙성대역 서울특별시 관악구 봉천동 1659-5,6,7 886-6604

난곡 서울특별시 관악구 신림동 617-3,4 866-2812

남가좌동 서울특별시 서대문구 남가좌동 344-30 309-9812

남대문 서울특별시 중구 남대문로 4가 17-12 310-5411

남부터미널 서울특별시 서초구 서초동 1586-7(우성빌딩) 521-3672

남성역 서울특별시 동작구 사당동 252-15,253-3 537-4042

남역삼 서울특별시 강남구 역삼동 830-69,71 538-8982

남영동 서울특별시 용산구 갈월동 69-3 719-7327

내발산 서울특별시 강서구 내발산동 719-6 2604-7772

내방역 서울특별시 서초구 방배동 852-22 592-8922

노량진 서울특별시 동작구 본동 207-2 815-4802

노량진역 서울특별시 동작구 노량진동 128-2 812-4232

노원 서울특별시 노원구 상계동 731-5 935-8326

노원역 서울특별시 노원구 상계동 357-2 935-1094

노유동 서울특별시 광진구 자양동 553-15 464-3502

논현남 서울특별시 강남구 역삼동 650-3 569-7901

논현동 서울특별시 강남구 논현동 237-10 548-5002

논현사거리 서울특별시 서초구 반포 1동 707-2 547-1570

논현역 서울특별시 강남구 논현동 50-3 543-9462

능동 서울특별시 광진구 능동 237-2,11 455-2672

답십리 서울특별시 동대문구 답십리동 99-6 2244-5042

당산남 서울특별시 영등포구 양평동 1가 9-3 2671-3273

당산동 서울특별시 영등포구 당산동 5가 32-2 2631-0782

당산역 서울특별시 영등포구 당산동 6가 216-20 2675-7182

대림 3동 서울특별시 영등포구 대림동 682-2,3 842-6202

대림동 서울특별시 영등포구 대림동 963-5 848-0492

대방동 서울특별시 동작구 대방동 406-8 822-0062

대방로 서울특별시 동작구 대방동 385-16 외 812-2112

대치남 서울특별시 강남구 대치동 987-16 외 558-4802

대치동 서울특별시 강남구 대치동 316 553-1672

대치북 서울특별시 강남구 대치동 903-30 563-7802

대치역 서울특별시 강남구 대치동 509-1 501-4471

대학로 서울특별시 종로구 연건동 39 743-2252

도곡동 서울특별시 강남구 대치동 907-7,18 564-7452

도곡타워팰리스 서울특별시 강남구 도곡동 467-14,15 571-5391

도봉 서울특별시 도봉구 도봉동 616-17 956-4322

도산로 서울특별시 강남구 논현동 59-8 3448-4392

도화동 서울특별시 마포구 도화동 173(삼창프라자) 705-9308

독립문 서울특별시 종로구 교남동 49 734-7512

독산남 서울특별시 금천구 독산동 291-7 892-1973

독산동 서울특별시 금천구 독산동 159-22 868-9104

돈암동 서울특별시 성북구 동선동 1가 117 926-0192

돈화문 서울특별시 종로구 와룡동 139(이화회관) 745-4552

동교동 서울특별시 서대문구 창천동 506-20 332-3452

동대문역 서울특별시 종로구 창신동 330-1 743-4173

동대문패션타운 서울특별시 중구 을지로 6가 17-415(동화상가) 2265-9172

동부이촌동 서울특별시 용산구 이촌동 300-322 796-8512

동소문동 서울특별시 성북구 동소문동 3가 9 927-1762

동아미디어 서울특별시 종로구 서린동 159-1 739-6291

동여의도 서울특별시 영등포구 여의도동 44-5 786-6192

동역삼 서울특별시 강남구 역삼동 677-25 외 567-5502

동자양 서울특별시 광진구 자양동 553-502 456-9942

둔촌동 서울특별시 강동구 둔촌동 172-1 488-5972

둔촌서 서울특별시 강동구 성내동 440-2 489-4162

등촌 1동 서울특별시 강서구 등촌동 698-1 2658-6968

등촌동 서울특별시 양천구 목동 610-22 2655-0252

마들역 서울특별시 노원구 상계동 649-5 930-4162

마장동 서울특별시 성동구 마장동 521-10,11 2299-3312

마천동 서울특별시 송파구 마천동 32 403-0183

마포 서울특별시 마포구 공덕동 254-5(신용보증기금) 703-8012

마포역 서울특별시 마포구 도화동 541(거성빌딩) 706-7812

망우동 서울특별시 중랑구 망우동 488-5 외 496-6763

망우용마 서울특별시 중랑구 망우동 461-1 432-9062

망원동 서울특별시 마포구 망원동 481-1 322-1982

망원역 서울특별시 마포구 서교동 444-17 338-7618

매봉 서울특별시 강남구 역삼동 773-7 566-4592

매봉역 서울특별시 강남구 도곡동 419-1 외 578-6425

메사 서울특별시 중구 회현동 1가 197-2 외 771-8612

면목동 서울특별시 중랑구 면목동 151-10 2208-7052

명동 서울특별시 중구 명동 2가 2-20 776-1472

명동역 서울특별시 중구 충무로 2가 64-5 754-7714

명동영업부 서울특별시 중구 남대문로 2가 9-1 769-7114

명동중앙 서울특별시 중구 명동 2가 50-14 773-6690

명일동 서울특별시 강동구 명일동 306-1 3426-1342

명일역 서울특별시 강동구 명일동 335-3,4 3426-4364

모래내 서울특별시 서대문구 남가좌동 291-6 373-2792

목동 서울특별시 양천구 목동 739-1 2644-3812

목동 2단지 서울특별시 양천구 목동 902 2644-5582

목동 5단지 서울특별시 양천구 목동 907-16 2645-8476

목동 6단지 서울특별시 양천구 목동 909-5 2646-7697

목동 7단지 서울특별시 양천구 목동 923 2653-1131

목동 8단지 서울특별시 양천구 신정동 318-3 2651-4542

목동중앙 서울특별시 양천구 목 1동 917-6 6678-3501

무교 서울특별시 중구 무교동 63(서울파이낸스빌딩) 3783-0853

무역센터 서울특별시 강남구 삼성동 159-9(도심공항타워) 2016-6001

묵동 서울특별시 중랑구 묵동 238-95 973-0017

문래동 서울특별시 영등포구 문래동 6가 10 2635-1886

문정동 서울특별시 송파구 문정동 107-7 404-1928

미아동 서울특별시 강북구 미아동 71-1 외(연이빌딩) 984-2453

반포 서울특별시 서초구 반포동 1190 594-2111

반포남 서울특별시 서초구 반포동 51-5 593-0682

발산역 서울특별시 강서구 등촌 3동 673-5 2668-2984

방배 4동 서울특별시 서초구 방배동 807-3 외 3482-8472

방배남 서울특별시 서초구 방배동 1022-7 521-0278

방배동 서울특별시 서초구 방배동 864-21 534-3672

방배서 서울특별시 서초구 방배동 978-34 583-9404

방배역 서울특별시 서초구 방배동 910-15 525-1472

방이남 서울특별시 송파구 송파동 142-8 415-9712

방이동 서울특별시 송파구 방이동 51-2 외 421-3612

방학동 서울특별시 도봉구 방학동 670-7 3491-2182

방화동 서울특별시 강서구 방화동 567-28 2664-0052

보라매 서울특별시 관악구 봉천동 729-32 외 836-3501

보문동 서울특별시 성북구 보문동 7가 112-2 927-9011

봉은사로 서울특별시 강남구 삼성동 113 외 553-2292

봉천동 서울특별시 관악구 봉천동 36-14 872-3162

봉천역 서울특별시 관악구 봉천동 927-21(주원빌딩) 879-0672

봉천중앙 서울특별시 관악구 봉천동 32-8 876-5112

북아현동 서울특별시 서대문구 북아현동 221-7(백상빌딩) 393-1492

북악 서울특별시 성북구 정릉동 139-7 914-7922

북한산시티 서울특별시 강북구 미아동 850 983-4061

불광동 서울특별시 은평구 불광동 272-51 358-2032

사가정역 서울특별시 중랑구 면목동 634-3 495-5646

사당동 서울특별시 동작구 사당동 1031-31 586-8452

사당북 서울특별시 동작구 사당동 164-1 594-5942

사당역 서울특별시 동작구 사당동 1042-18,19,22 586-0963

삼성동 서울특별시 강남구 삼성동 157-33,35 538-0422

삼성북 서울특별시 강남구 삼성동 69-13 512-7322

삼성역 서울특별시 강남구 대치동 944-31 528-3702

삼양동 서울특별시 강북구 미아동 777 외 984-0762

삼양로 서울특별시 강북구 미아동 734-108 외 986-7712

삼전남 서울특별시 송파구 삼전동 28-6 421-4702

삼전북 서울특별시 송파구 삼전동 1-8 415-4642

상계동 서울특별시 노원구 상계동 728-5 935-2093

상계역 서울특별시 노원구 중계동 584-1 952-2742

상도동 서울특별시 동작구 상도동 368-19 815-5922

상봉동 서울특별시 중랑구 상봉동 118-12 432-8142

상일동 서울특별시 강동구 상일동 131 428-0072

98

서강 서울특별시 마포구 신수동 288-9 717-4792

서교 서울특별시 마포구 서교동 372-1(삼연빌딩) 332-5023

서교동 서울특별시 마포구 서교동 345-9 335-2101

서대문 서울특별시 서대문구 충정로 2가 191 365-1321

서래 서울특별시 서초구 반포동 91-1 595-1812

서린동 서울특별시 종로구 서린동 33 399-5040

서부 서울특별시 은평구 역촌동 69-14 383-2996

서소문 서울특별시 중구 서소문동 58-9 757-5102

서소문로 서울특별시 중구 서소문동 34 외 757-6912

서여의도 서울특별시 영등포구 여의도동 13-4 외 761-2602

서여의도영업부 서울특별시 영등포구 여의도동 15-22 769-7114

서염창 서울특별시 강서구 염창동 244-3 외 3664-1202

서잠실 서울특별시 송파구 잠실동 209-6 419-1672

서초 2동 서울특별시 서초구 서초동 1331,1331-1 3473-1902

서초남 서울특별시 서초구 서초동 1532-9 584-9996

서초동 서울특별시 서초구 서초동 1687-1 534-1158

서초로 서울특별시 서초구 서초동 1678-2 587-9241

서초북 서울특별시 서초구 서초동 1301-4 외 3481-1432

서초역 서울특별시 서초구 서초동 1539-8,9 522-1542

서초중앙 서울특별시 서초구 서초동 1575-1 598-9282

석관동 서울특별시 성북구 석관동 266-1 963-5982

석촌동 서울특별시 송파구 삼전동 130-5,8 424-4742

선릉역 서울특별시 강남구 대치동 890 558-6545

성내동 서울특별시 강동구 성내동 595 475-3542

성동 서울특별시 중구 황학동 688 2234-1192

성북역 서울특별시 노원구 월계동 383-21 917-6482

성산 서울특별시 마포구 중동 64-23 308-2078

성산동 서울특별시 마포구 성산동 228-14 338-8452

성산로 서울특별시 마포구 성산동 51-11 325-8478

성수 1가 서울특별시 성동구 성수동 1가 656-75 외 468-5692

성수 2가 서울특별시 성동구 성수동 2가 19-2 461-3452

성수동 서울특별시 성동구 성수동 2가 1동 561-1 외 463-6912

성수역 서울특별시 성동구 성수동 2가 3동 284-67 498-0892

세검정 서울특별시 종로구 신영동 239-6,23 394-8541

세종로 서울특별시 종로구 수송동 80(재보험빌딩) 739-4272

센트럴시티 서울특별시 서초구 반포동 19-3(센트럴시티) 6282-1101

소공동 서울특별시 중구 소공동 110(한화빌딩) 754-8443

송파 서울특별시 송파구 송파동 20,20-1 424-6922

송파역 서울특별시 송파구 석촌동 296-4,5(중동빌딩) 416-8082

수색 서울특별시 은평구 수색동 153-9 외 373-0116

수서역 서울특별시 강남구 수서동 724 3414-3402

수유동 서울특별시 강북구 수유동 92-2 외 983-4122

수유서 서울특별시 강북구 수유동 472-4 982-5153

수유역 서울특별시 강북구 번동 446-8 990-5162

숭례문 서울특별시 중구 남창동 51-1(대한화재빌딩) 775-8832

스타타워 서울특별시 강남구 역삼동 737 2112-2412

시청역 서울특별시 중구 을지로 1가 32(효덕빌딩) 756-5042

시흥동 서울특별시 금천구 시흥동 987-12,13 806-8982

신길동 서울특별시 영등포구 신길동 254-1 831-2812

신길서 서울특별시 영등포구 신길동 296-57 외 849-3152

신길우성 A 서울특별시 영등포구 신길동 4533 외 848-9792

신내동 서울특별시 중랑구 신내동 613-8,409-9 2207-5272

신당동 서울특별시 중구 신당동 250-9 2236-3742

신대방동 서울특별시 동작구 신대방동 565 845-3372

신도봉 서울특별시 도봉구 방학동 720-33 3493-6143

신림 8동 서울특별시 관악구 신림동 1668-16 851-0672

신림남부 서울특별시 관악구 신림동 1514 874-8021

신림동 서울특별시 관악구 신림동 110-10(신림빌딩) 873-7020

신림본동 서울특별시 관악구 신림동 1641-5 874-8978

신림서 서울특별시 관악구 신림동 763-18 856-1252

신림역 서울특별시 관악구 신림동 1424-28 887-3867

신반포 서울특별시 서초구 잠원동 65-32(뉴코아빌딩) 533-5234

신사동 서울특별시 서초구 잠원동 21-3 542-5192

신사역 서울특별시 강남구 신사동 501-2 외 543-7863

신용두 서울특별시 동대문구 용두동 235-26 외 927-1192

신월남 서울특별시 양천구 신월동 575-24 2601-1812

신월북 서울특별시 양천구 신월동 146-1,2 2697-0972

신정 1동 서울특별시 양천구 신정동 1018-2(세원빌딩) 2654-1162

신정네거리역 서울특별시 양천구 신정동 1191-11 2608-7192

신정동 서울특별시 양천구 신정동 991-4 외 2691-4014

신천역 서울특별시 송파구 잠실동 181-4 412-2007

신촌 서울특별시 서대문구 창천동 30-7 322-9212

신평화 서울특별시 중구 신당동 204-1 2237-8772

쌍문동 서울특별시 도봉구 쌍문동 210 외 991-3012

쌍문북 서울특별시 도봉구 쌍문동 692 999-7902

쌍문역 서울특별시 도봉구 창동 661-45 908-4812

아현동 서울특별시 마포구 아현동 329-1(수창빌딩) 363-0052

암사동 서울특별시 강동구 암사동 500-1 442-7132

암사역 서울특별시 강동구 암사동 512-18 3428-9112

압구정 서울특별시 강남구 신사동 616-1 546-5192

압구정동 서울특별시 강남구 신사동 639-3 544-4195

압구정서 서울특별시 강남구 신사동 585-13 외 511-7152

압구정역 서울특별시 강남구 신사동 580-6 512-7112

양재남 서울특별시 서초구 양재동 392-6 575-7347

양재동 서울특별시 서초구 서초동 1358-6(송남빌딩) 3474-0092

양재역 서울특별시 강남구 도곡동 949-1 외 3462-3922

양천 서울특별시 양천구 신정동 323-9(목동이스타빌) 2654-4232

양평동 서울특별시 영등포구 양평동 4가 153-11 2671-9501

언주로 서울특별시 강남구 논현동 115-12,11(우정빌딩) 546-2852

여의도 서울특별시 영등포구 여의도동 27-2 785-2692

여의도리버타워 서울특별시 영등포구 여의도동 61-5 782-8123

여의도영업부 서울특별시 영등포구 여의도동 36-3 769-7114

여의도중앙 서울특별시 영등포구 여의도동 24-3 외 783-9654

역삼남 서울특별시 서초구 서초동 1342-3 522-8395

역삼동 서울특별시 강남구 역삼동 831(혜천빌딩) 553-9983

역삼역 서울특별시 강남구 역삼동 628-13 554-8002

역삼중앙 서울특별시 강남구 역삼동 747-29 563-9792

역촌동 서울특별시 은평구 갈현동 489-4 389-9112

역촌역 서울특별시 은평구 대조동 231 389-2312

연서 서울특별시 은평구 불광동 355-3 외 389-6982

연신내 서울특별시 은평구 갈현동 396-1 355-0062

연지동 서울특별시 종로구 연지동 136-74 외 762-7162

연희 3동 서울특별시 서대문구 연희동 169-25,28 338-2127

연희동 서울특별시 서대문구 연희동 134-5 322-2812

염창동 서울특별시 양천구 목동 513-5 2644-8002

영동 서울특별시 강남구 논현동 278-8,23,24 3443-5601

영동교 서울특별시 광진구 노유 2동 237-10 외 469-4542

영동대로 서울특별시 강남구 청담동 132-1 547-2623

영등포 서울특별시 영등포구 영등포동 3가 4-11 2630-0519

영등포 2가 서울특별시 영등포구 영등포동 2가 94-124 2636-1148

영등포구청역 서울특별시 영등포구 당산동 3가 386-1 2634-5330

영등포로 서울특별시 영등포구 영등포동 2가 159 2631-5112

영등포시장역 서울특별시 영등포구 영등포동 5가 42-1 2631-3982

영등포중앙 서울특별시 영등포구 영등포동 4가 68-2 2675-0442

오금동 서울특별시 송파구 오금동 3-4 443-2162

오류동 서울특별시 구로구 오류동 31-286 외 2611-0152

오류역 서울특별시 구로구 오류동 44-10 외 2619-1472

오목교 서울특별시 영등포구 양평동 2가 12 2634-7632

오장동 서울특별시 중구 쌍림동 146-7 외 2268-3104

옥수동 서울특별시 성동구 옥수동 428(극동 APT 상가) 2298-9153

올림픽 서울특별시 송파구 오금동 17-3 외 404-7802

올림픽아파트 서울특별시 송파구 방이동 89-11 431-4012

왕십리 서울특별시 성동구 하왕십리동 866-2 2291-5492

용답동 서울특별시 성동구 용답동 62-2 2249-3692

용두남 서울특별시 동대문구 용두동 129-36 외 4 929-7301

용두동 서울특별시 동대문구 용두동 45-1,10 963-5892

용산 서울특별시 용산구 한강로 3가 1-1(전자상가) 703-8101

원효로 서울특별시 용산구 원효로 3가 46-1 외 3273-6762

월계동 서울특별시 노원구 월계동 17 971-4722

월곡동 서울특별시 성북구 하월곡동 70-11 919-4183

월곡역 서울특별시 성북구 하월곡동 16-7 913-9102

을지로 3가 서울특별시 중구 을지로 3가 5-6(칠보빌딩) 2277-6612

을지로입구 서울특별시 중구 을지로 2가 6 774-2162

응암 1동 서울특별시 은평구 응암동 103-25 383-7597

응암 3동 서울특별시 은평구 응암동 577-7 305-5882

응암오거리 서울특별시 은평구 응암동 600-1 309-6112

99

이대입구 서울특별시 서대문구 대현동 104-5 외 364-5112

이문 2동 서울특별시 동대문구 이문동 329-1,17 959-7672

이문동 서울특별시 동대문구 이문동 258-15 965-1402

이수역 서울특별시 서초구 방배동 1669 536-2712

이촌동 서울특별시 용산구 이촌동 302-51 797-5382

이태원 서울특별시 용산구 이태원동 127-7 795-7982

일원동 서울특별시 강남구 일원동 613 3414-2532

일원중앙 서울특별시 강남구 일원동 684-7 3414-0242

자양동 서울특별시 광진구 자양동 636-10 455-2312

잠실 서울특별시 송파구 신천동 17-6 424-4112

잠실역 서울특별시 송파구 신천동 7-17 3434-0212

잠실중앙 서울특별시 송파구 잠실동 27-6 423-3112

장승배기 서울특별시 동작구 상도동 366-5 812-4512

장안동 서울특별시 동대문구 장안동 330-3 2212-9978

장안북 서울특별시 동대문구 장안동 371-1(삼성쉐르빌) 2242-8672

장위 1동 서울특별시 성북구 장위동 199-45 915-1072

장위 2동 서울특별시 성북구 장위동 238-97 917-2682

장충동 서울특별시 중구 장충동 1가 120-1,2 2266-5168

장한평역 서울특별시 동대문구 장안동 431-4 2242-3322

전농동 서울특별시 동대문구 전농동 648-1,2 2242-7302

정릉동 서울특별시 성북구 정릉동 403-18 914-7506

종로 서울특별시 종로구 인의동 112-1 744-3871

종로 1가 서울특별시 종로구 서린동 115-1(SK 빌딩내) 722-1552

종로 3가 서울특별시 종로구 종로 3가 16 766-2012

종로 5가 서울특별시 종로구 인의동 47 외(한일빌딩) 744-8862

종로 6가 서울특별시 종로구 종로 5가 231-9 2285-6453

종로중앙 서울특별시 종로구 인사동 194-27(태화빌딩) 735-4672

종로타워 서울특별시 종로구 종로 2가 6 736-9682

종암동 서울특별시 성북구 종암동 8-2 외 940-6761

중계동 서울특별시 노원구 중계동 506-1(옴니프라자) 971-0632

중계북 서울특별시 노원구 중계동 359-13 933-9701

중계역 서울특별시 노원구 중계동 503(B207 호상가) 971-9982

중곡동 서울특별시 광진구 중곡동 125-5 446-6222

중곡서 서울특별시 광진구 중곡동 231-5 467-3532

중부 서울특별시 중구 초동 21-9(동부화재보험빌딩) 2266-2182

중화동 서울특별시 중랑구 중화동 301-29 외 2208-7102

증권타운 서울특별시 영등포구 여의도동 25-4 783-7692

창동 서울특별시 도봉구 창동 9-3 991-6672

창신동 서울특별시 종로구 창신동 330-3 외 741-1874

천호동 서울특별시 강동구 천호동 406-9 외 478-4172

천호역 서울특별시 강동구 성내동 9-5 488-1562

청계 서울특별시 종로구 예지동 269-24 2267-2172

청계 3가 서울특별시 중구 입정동 2-4 2266-9132

청계 4가 서울특별시 중구 주교동 135-5 2264-0702

청구역 서울특별시 중구 신당동 295-27 외 2237-9961

청담 2동 서울특별시 강남구 신사동 666-11 518-5002

청담동 서울특별시 강남구 청담동 52(청담빌딩) 544-5972

청담북 서울특별시 강남구 압구정동 518 518-6301

청담역 서울특별시 강남구 청담동 76-4 514-6322

청량리 서울특별시 동대문구 청량리동 711 966-0092

청량리역 서울특별시 동대문구 용두동 9-7 966-0082

청운동 서울특별시 종로구 옥인동 19-25 외 725-6212

충무로 서울특별시 중구 충무로 3가 57-8 외 2265-8602

충무로역 서울특별시 중구 충무로 4가 125-3 외 2274-5592

코엑스 서울특별시 강남구 삼성동 159-8 551-6605

태평로 1가 서울특별시 중구 태평로 1가 61-1(코리아나호텔) 739-1581

태평로 2가 서울특별시 중구 태평로 2가 150 번지 773-1762

테크노마트 서울특별시 광진구 구의동 546-4 3424-2401

테헤란로 서울특별시 강남구 역삼동 702-22(유성빌딩) 562-4532

테헤란중앙 서울특별시 강남구 역삼동 701(서울상록회관) 564-9481

퇴계로 서울특별시 중구 남창동 9-1(삼부토건빌딩) 757-8292

평창동 서울특별시 종로구 평창동 310-1 395-2983

포이동 서울특별시 강남구 포이동 231 외 575-7524

학동 서울특별시 강남구 논현동 62-13(관우회관) 517-9812

학동역 서울특별시 강남구 논현동 129-1 546-3502

한강로 서울특별시 용산구 한강로 2가 41 797-8353

한남동 서울특별시 용산구 한남동 657-104 749-3671

한티역 서울특별시 강남구 대치동 1024(나산실업사옥) 539-3382

행당동 서울특별시 성동구 행당동 319-36,38,39 2294-4252

현대아파트 서울특별시 강남구 압구정동 426 511-7122

혜화동 서울특별시 종로구 명륜동 4가 10 외 745-9672

홍릉 서울특별시 동대문구 제기동 285-9 962-0122

홍제동 서울특별시 서대문구 홍제동 301-2(홍제빌딩) 394-0787

홍제역 서울특별시 서대문구 홍제동 253-11 외 391-3922

화곡동 서울특별시 강서구 화곡동 341-96 2607-7732

화곡본동 서울특별시 강서구 화곡동 24-200 2698-0322

화곡역 서울특별시 강서구 화곡동 1051-26 2065-9502

화양동 서울특별시 광진구 군자동 361-34 외 467-8002

효창동 서울특별시 용산구 효창동 5-36,622 717-1365

후암동 서울특별시 용산구 후암동 105-192 774-7122

훼밀리아파트 서울특별시 송파구 문정동 150 외(오륜상가 2동) 401-1252

휘경동 서울특별시 동대문구 휘경동 71-1 외 2215-0961

흑석동 서울특별시 동작구 흑석동 97-2,98-1 815-0042

부산광역시(051)

가야 부산광역시 부산진구 가야동 257-20,21 893-7922

감전동 부산광역시 사상구 감전동 502-1 315-9130

개금동 부산광역시 부산진구 개금동 502-11 895-5352

광복동 부산광역시 중구 창선동 1가 15 241-1542

괴정동 부산광역시 사하구 괴정동 288-1,5 206-3932

괴정역 부산광역시 사하구 괴정동 949-2 292-0172

구서동 부산광역시 금정구 구서동 457-2,5 517-8882

구포 부산광역시 북구 덕천동 399-4 334-3112

금곡동 부산광역시 북구 금곡동 94-1 363-0073

기장 부산광역시 기장군 기장읍 대라리 57 번지외 722-4002

남천동 부산광역시 수영구 남천동 6-12 622-3162

남천중앙 부산광역시 수영구 남천동 556-15 625-2372

다대동 부산광역시 사하구 다대동 891 265-0241

당감동 부산광역시 부산진구 당감동 177-1 897-3356

당리동 부산광역시 사하구 당리동 336-1,29 205-3212

대연동 부산광역시 남구 대연동 1745-5 628-8202

대청동 부산광역시 중구 대청동 3가 25-9,26-3 246-1922

덕천동 부산광역시 북구 덕천동 401-4 외 332-8184

동대신동 부산광역시 서구 동대신동 2가 378-2 외 248-2802

동삼동 부산광역시 영도구 동삼동 361-3 외 403-3002

두실역 부산광역시 금정구 구서동 184-44 515-3032

메트로시티 부산광역시 남구 용호동 176-30 624-7288

명륜동 부산광역시 동래구 명륜동 647-6 553-6502

모라 부산광역시 사상구 모라동 1362 314-1532

문현동 부산광역시 남구 문현동 359-22 647-8711

미남 부산광역시 동래구 온천동 1249-6 외 506-1181

반송동 부산광역시 해운대구 반송 1동 257-326 외 542-0292

범어사역 부산광역시 금정구 남산동 24-13 516-1228

범일동 부산광역시 동구 범일동 830-58 647-6712

범일동역 부산광역시 동구 범일동 901 633-1664

부곡동 부산광역시 금정구 부곡동 295-36 582-6702

부산 부산광역시 중구 중앙동 2가 15-1 248-0272

부산법조타운 부산광역시 연제구 거제동 1497-1 502-9241

부산상공회의소 부산광역시 부산진구 범천동 853-1 647-6802

부산중앙 부산광역시 중구 중앙동 3가 3 외 466-6872

부산진 부산광역시 동구 좌천동 646-4 647-7622

부산진역 부산광역시 동구 수정동 1-28 외 464-3772

부전 2동 부산광역시 부산진구 부전동 384-7 802-3743

부전동 부산광역시 부산진구 부전동 397-50 811-5083

부평동 부산광역시 중구 부평동 4가 52-3 247-2624

사상 부산광역시 사상구 괘법동 578(산업빌딩) 319-0702

사상역 부산광역시 사상구 괘법동 546-11 외 328-5602

사직동 부산광역시 동래구 사직동 77-37 502-1882

서면 부산광역시 부산진구 부전동 535-5 816-9932

서면중앙 부산광역시 부산진구 부전동 260-5 외 817-8132

수안동 부산광역시 동래구 수안동 552(대우증권사옥) 557-2155

수영 부산광역시 수영구 광안 3동 1059-25 754-0115

수영역 부산광역시 수영구 광안동 89-13(화목오피스텔) 755-4415

신평동 부산광역시 사하구 신평동 452-10 외 2 208-4202

신평역 부산광역시 사하구 신평동 589-3 외 208-8523

신해운대 부산광역시 해운대구 좌동 1460-4 702-4102

안락동 부산광역시 동래구 안락동 430-61 521-1257

100

양정동 부산광역시 부산진구 양정동 393-12 외 864-3162

엄궁동 부산광역시 사상구 엄궁동 530-10 314-2202

연산동 부산광역시 연제구 연산동 675-9 863-4122

연산동역 부산광역시 연제구 연산동 1242-12 853-0326

영도 부산광역시 영도구 영선동 1가 24-5 415-6312

온천동 부산광역시 동래구 온천동 151-6 553-0602

장림동 부산광역시 사하구 장림동 328-31 261-8442

장산역 부산광역시 해운대구 좌동 1484-1(대승프라자) 702-5243

전포동 부산광역시 부산진구 전포동 607-1 818-5922

좌동 부산광역시 해운대구 좌동 1289-5 701-8027

중앙동역 부산광역시 중구 중앙동 4가 89-2 467-0237

초량 부산광역시 동구 초량동 375 465-0432

충렬로 부산광역시 동래구 안락동 591-2 외 522-4127

충무동 부산광역시 중구 부평동 2가 45-1 247-5452

토곡 부산광역시 연제구 연산동 419-4 759-4162

토성동 부산광역시 서구 토성동 3가 13-39 254-3975

하단동 부산광역시 사하구 하단동 484-1 292-2415

학장동 부산광역시 사상구 학장동 797-7 317-7002

해운대 부산광역시 해운대구 중동 1394-352 외 742-3312

해운대역 부산광역시 해운대구 우 1동 587-1 746-5194

해운대우동 부산광역시 해운대구 우동 1078-1 743-6602

화명역 부산광역시 북구 화명동 1974-3 361-9923

대구광역시(053)

공평동 대구광역시 중구 공평동 83-3 425-2692

관음동 대구광역시 북구 관음동 1402-6 324-9982

남산동 대구광역시 중구 남산동 651-18,19 253-2181

내당동 대구광역시 서구 내당동 220-16 559-4582

노원동 대구광역시 북구 노원동 2가 372-1,3 354-7902

논공 대구광역시 달성군 논공읍 북리 486 615-0534

대곡동 대구광역시 달서구 도원동 1432-4 641-9272

대구 대구광역시 중구 남일동 138-3 251-6005

대구 3공단 대구광역시 북구 노원동 3가 34-10 351-5312

대구계산동 대구광역시 중구 계산동 2가 79-1 252-7211

대구메트로팔레스 대구광역시 수성구 만촌동 1356-7 745-8791

대구본동 대구광역시 달서구 본동 225-7 652-8742

대구비산동 대구광역시 서구 비산동 333-2,4 552-6302

대구유통단지 대구광역시 북구 산격동 1619 384-4981

대구중동 대구광역시 수성구 황금동 846-4,5 767-4582

대명동 대구광역시 남구 대명동 809-3 624-9941

대봉동 대구광역시 중구 대봉동 24-37 외 422-2502

대신동 대구광역시 중구 시장북로 154-2 256-7652

동대구 대구광역시 동구 신처동 381-2 752-7772

동천동 대구광역시 북구 동천동 912-2 322-6162

두류동 대구광역시 달서구 두류 2동 87-36 650-7801

만촌동 대구광역시 수성구 만촌동 1329-11 742-4781

방촌동 대구광역시 동구 방촌동 911-7 외 984-8075

범물동 대구광역시 수성구 범물동 1330-2 781-0092

범어 4동 대구광역시 수성구 범어동 205-2 외 756-3692

범어동 대구광역시 수성구 범어동 197-2 751-0662

복현동 대구광역시 북구 복현동 426-2 952-8882

본리동 대구광역시 달서구 본리동 154 625-2352

봉덕동 대구광역시 남구 봉덕동 606-4 476-6252

불로동 대구광역시 동구 불로동 392-11 982-6352

상인동 대구광역시 달서구 상인동 1556-1 632-0712

상인역 대구광역시 달서구 상인동 1500 642-9540

성서 대구광역시 달서구 이곡동 1198 번지 586-6231

송현동 대구광역시 달서구 송현동 138-3 628-6602

수성동 대구광역시 수성구 수성동 2가 167-1 741-1872

시지 대구광역시 수성구 신매동 567-16 793-1801

신내당 대구광역시 서구 내당동 242-1 561-0093

신암동 대구광역시 동구 신암동 167-9 952-1352

안심 대구광역시 동구 신기동 547-4 964-0146

월성동 대구광역시 달서구 월성동 500-10 636-2301

월촌역 대구광역시 달서구 송현동 1914-2 651-9951

이곡동 대구광역시 달서구 이곡동 1244-4 583-6812

중앙로 대구광역시 중구 동성로 2가 88-25 425-1961

지산동 대구광역시 수성구 지산동 1160-74 외 784-1607

칠곡 대구광역시 북구 동천동 876,4 324-8672

평리동 대구광역시 서구 평리동 1400-6 552-6242

화원 대구광역시 달성군 화원읍 천내리 256-2 외 636-8901

황금동 대구광역시 수성구 황금동 765-1 765-8061

광주광역시(062)

광산 광주광역시 광산구 우산동 1582-3 954-4122

광주 광주광역시 동구 금남로 4가 75 224-0015

금남로 광주광역시 동구 금남로 3가 2-2 231-5551

두암동 광주광역시 북구 두암동 567-2 264-5042

문흥동 광주광역시 북구 문흥동 996-3 267-6122

방림동 광주광역시 남구 방림동 541-4 외 675-8152

봉선동 광주광역시 남구 주월동 1286-3 671-8858

상무 광주광역시 서구 치평동 1251-1 375-9512

서광주 광주광역시 서구 농성동 671-67 365-1512

송정 광주광역시 광산구 송정동 823-17 941-0072

쌍촌동 광주광역시 서구 쌍촌동 1233-8,9 373-6802

오치동 광주광역시 북구 오치동 862-20 266-8078

운암 1동 광주광역시 북구 운암동 1059-22 524-1712

운암 2동 광주광역시 북구 운암동 487-8 521-0117

일곡 광주광역시 북구 일곡동 846-3 572-9501

중흥동 광주광역시 북구 중흥동 323-1 528-0972

진월동 광주광역시 남구 진월동 259 671-1502

첨단 광주광역시 광산구 월계동 888-10 971-7002

풍암 광주광역시 서구 화정동 1109 682-4592

풍향동 광주광역시 북구 풍향동 603-22 525-6672

화정동 광주광역시 서구 화정동 783-23 361-4801

인천광역시(032)

가좌공단 인천광역시 서구 가좌동 178-199 579-6281

가좌동 인천광역시 서구 가좌동 122-4 583-0542

간석동 인천광역시 남동구 간석동 122-4 439-5442

갈산 인천광역시 부평구 부평동 890-3 519-0134

강화 인천광역시 강화군 강화읍 관청리 174-4 외 933-6531

검단 인천광역시 서구 마전동 검단 2 지구 45 블록 1 롯트 568-5841

계산동 인천광역시 계양구 작전동 855-23 541-5192

계산역 인천광역시 계양구 계산동 348-4 548-7594

구월동 인천광역시 남동구 구월동 1465 438-4122

구월북 인천광역시 남동구 구월동 1144-13 439-8412

남동공단 인천광역시 남동구 고잔동 630 822-3814

남인천 인천광역시 남구 숭의동 406-6,9 884-9184

동암 인천광역시 부평구 십정동 441-5,7 437-2572

동암역 인천광역시 부평구 십정동 293-10 429-0111

동인천 인천광역시 중구 인현동 22-3 764-8062

동인천역 인천광역시 중구 인현동 24-4 외 764-3352

동춘동 인천광역시 연수구 동춘동 932 815-2473

만수 6동 인천광역시 남동구 만수동 1030 외 472-2764

만수동 인천광역시 남동구 만수 4동 40 464-1202

배다리 인천광역시 동구 금곡동 6 761-6212

부개동 인천광역시 부평구 부개동 498-11 361-4502

부평 인천광역시 부평구 부평동 199-14,15 511-3112

부평중앙 인천광역시 부평구 부평동 543-3 527-8002

산곡동 인천광역시 부평구 산곡동 311-151 외 528-3122

산곡북 인천광역시 부평구 산곡동 99-15 외 512-7902

서인천 인천광역시 서구 심곡동 247-3 566-9451

석남동 인천광역시 서구 석남동 456 575-5701

숭의동 인천광역시 남구 숭의동 129-71 883-7342

신포동 인천광역시 중구 해안동 3가 1-1 761-2012

신현동 인천광역시 서구 가정동 494-8 583-3612

연수 인천광역시 연수구 연수동 633 814-9812

연수중앙 인천광역시 연수구 청학동 503 818-3982

옥련동 인천광역시 연수구 옥련동 284-3 834-0072

용종동 인천광역시 계양구 용종동 209-3 554-3762

용현남 인천광역시 남구 용현동 628-7,8 888-1322

용현동 인천광역시 남구 숭의동 301-1,5,6 885-1302

임학동 인천광역시 계양구 임학동 67-8 551-1162

작전동 인천광역시 계양구 작전동 448-7 548-7562

주안 인천광역시 남동구 간석동 558-1,2 434-5612

주안 8동 인천광역시 남구 주안동 1485-5 외 427-0275

주안북 인천광역시 남구 주안동 18-28 872-9272

주안역 인천광역시 남구 주안동 226-1 외 865-5882

101

주안중앙 인천광역시 남구 주안동 473-3 865-8552

청천동 인천광역시 부평구 청천 2동 396-6 514-9971

학익동 인천광역시 남구 학익동 251-3 861-4231

항동 인천광역시 중구 항동 7가 27-111 888-4190

대전광역시(042)

가장동 대전광역시 서구 가장동 35-3 외 533-0506

계룡로 대전광역시 서구 탄방동 608,609(국민연금빌딩) 477-2512

노은 대전광역시 유성구 지족동 906-6 477-6181

대덕밸리 대전광역시 유성구 도룡동 442-2 862-5002

대동 대전광역시 동구 대동 160-7 622-9112

대전가양동 대전광역시 동구 가양동 288-3 623-2392

대전원동 대전광역시 동구 원동 36-1 253-6204

대전은행동 대전광역시 중구 은행동 154 253-8052

대전중부 대전광역시 중구 대흥동 173-8 252-9787

도마 1동 대전광역시 서구 도마동 65-4 535-9412

도마동 대전광역시 서구 도마동 172-14 586-2582

둔산갤러리아 대전광역시 서구 둔산동 1278 480-2501

둔산선사 대전광역시 서구 둔산동 941 480-6677

둔산크로바 대전광역시 서구 둔산동 1502 485-2111

삼천동 대전광역시 서구 삼천동 1006 외 483-8996

서대전 대전광역시 중구 오류동 151-17 534-5403

송강 대전광역시 유성구 송강동 49-5 934-4072

송촌동 대전광역시 대덕구 송촌동 447-5 631-0525

신탄진 대전광역시 대덕구 석봉동 198-3 외 932-8322

용전남 대전광역시 동구 용전동 140-5 634-6222

용전동 대전광역시 동구 용전동 44-2 627-1604

월평동 대전광역시 서구 월평동 517 489-5122

유성 대전광역시 유성구 봉명동 469-11 외 825-2061

유천동 대전광역시 중구 유천동 185-1 외 585-9912

정림동 대전광역시 서구 정림동 583 584-3702

중촌동 대전광역시 중구 중촌동 396-11 외 255-4876

탄방동 대전광역시 서구 탄방동 81-10 외 523-1162

판암동 대전광역시 동구 판암동 297 274-0212

울산광역시(052)

달동 울산광역시 남구 달동 1251-1 260-5203

동울산 울산광역시 동구 서부동 315-29 236-2227

무거동 울산광역시 남구 무거동 299-10 247-1231

삼산 울산광역시 남구 삼산동 1546-9 266-8984

야음동 울산광역시 남구 야음동 408-1 267-5661

언양 울산광역시 울주군 언양읍 동부리 166 외 264-8502

옥교동 울산광역시 중구 옥교동 121-8 246-4192

울산 울산광역시 중구 성남동 190-40 243-4028

울산남 울산광역시 남구 야음동 789-20 276-7502

울산동평 울산광역시 남구 달동 651-3 외 266-6122

울산신정 울산광역시 남구 신정동 662-8 267-8012

울산중앙 울산광역시 남구 달동 615-8 267-8602

전하동 울산광역시 동구 전하동 653-1 외 234-1102

경기도(031)

가능동 경기도 의정부시 가능동 17-1 841-1322

경안 경기도 광주시 경안동 25-6 외 761-4712

경안북 경기도 광주시 송정동 110-8,11 761-0992

고강동 경기도 부천시 오정구 고강동 347-4 677-4112

고양동 경기도 고양시 덕양구 고양동 240-8 969-2052

고잔 경기도 안산시 고잔동 768 475-0512

곡선동 경기도 수원시 권선구 권선동 1311-6 267-2682

과천 경기도 과천시 별양동 1-20(유니온빌딩) 503-6012

과천북 경기도 과천시 중앙동 36 503-9348

과천중앙 경기도 과천시 별양동 1-10 504-6322

관양동 경기도 안양시 동안구 관양동 1451 421-5078

광명 경기도 광명시 광명동 289-4 2615-8012

광명역 경기도 광명시 광명 3동 158-1062 2615-9452

교문 경기도 구리시 수택동 850-1 557-4112

구리 경기도 구리시 인창동 293-6 외 567-4992

구리역 경기도 구리시 인창동 676-1 553-6112

국토연구원 경기도 안양시 동안구 관양동 1591-6 387-8112

권선동 경기도 수원시 권선구 권선동 1189 267-7611

그린타운 경기도 부천시 원미구 중동 1183 322-2078

금정동 경기도 군포시 금정동 710-7 458-4242

금촌 경기도 파주시 금촌 2동 767-10 943-4401

금촌중앙 경기도 파주시 아동동 331-8 944-1802

김포 경기도 김포시 북변동 407-2 984-7912

김포서 경기도 김포시 북변동 318-2 984-8082

남양주 경기도 남양주시 금곡동 156-7 591-2332

내손동 경기도 의왕시 내손동 746-1 425-5356

능곡 경기도 고양시 덕양구 토당동 444-4 974-3931

대야동 경기도 시흥시 은행동 536-3(2 층) 311-5262

대화역 경기도 고양시 일산구 대화동 2203-3 925-2672

덕소 경기도 남양주시 와부읍 덕소리 112-3 576-6112

도농 경기도 남양주시 도농동 60-3 553-6072

도당동 경기도 부천시 원미구 도당동 283-4 675-0097

동두천 경기도 동두천시 생연동 601-63 867-6602

동두천서 경기도 동두천시 중앙동 588-11 864-3102

동수원 경기도 수원시 팔달구 인계동 1015-3,4 238-9242

동의정부 경기도 의정부시 용현동 556-1 853-0571

마두역 경기도 고양시 일산구 마두동 799-2 903-6984

망포동 경기도 수원시 팔달구 망포동 557-1 273-4323

매교동 경기도 수원시 권선구 매교동 161-3 외 234-6491

매탄동 경기도 수원시 팔달구 매탄동 810-2 213-3122

명학 경기도 안양시 만안구 안양 8동 548-1 443-9625

모란 경기도 성남시 수정구 수진동 4532 753-4883

모란역 경기도 성남시 중원구 성남동 27-13 753-0402

문산 경기도 파주시 문산읍 문산리 39-2 952-2102

미금역 경기도 성남시 분당구 금곡동 151 716-4901

박달동 경기도 안양시 만안구 박달동 19-4 468-0065

백궁 경기도 성남시 분당구 정자동 127-1 714-0722

백마 경기도 고양시 일산구 마두동 752 902-0675

벽제 경기도 고양시 덕양구 관산동 231-41 964-5972

부천 경기도 부천시 원미구 심곡동 176-3 662-0092

부천 홈플러스 경기도 부천시 원미구 상동 540-1 325-4902

부천남 경기도 부천시 소사구 소사본 3동 244-33 347-8312

부천상동 경기도 부천시 원미구 상동 448 326-0048

부천서 경기도 부천시 원미구 상동 533-8,9 328-8012

부천중동 경기도 부천시 원미구 중동 1135-2 323-5652

부천중앙로 경기도 부천시 원미구 원미 2동 134-7 665-4112

북수원 경기도 수원시 장안구 정자동 874-5 252-9081

분당구미동 경기도 성남시 분당구 구미동 205-4 719-2122

분당시범단지 경기도 성남시 분당구 서현동 90 703-3852

분당아름 경기도 성남시 분당구 야탑동 533-5 701-4094

분당양지 경기도 성남시 분당구 수내동 32 711-1836

분당정자 경기도 성남시 분당구 정자동 169-1 외 718-7504

분당중앙 경기도 성남시 분당구 수내동 79-2 717-6842

분당효자촌 경기도 성남시 분당구 서현동 298-3 709-9542

산본 경기도 군포시 산본동 1146 396-3457

산본 2동 경기도 군포시 산본동 1061-3 399-2054

산본궁내동 경기도 군포시 산본동 1147 399-1564

산본역 경기도 군포시 산본동 1133-2 395-1983

상대원 경기도 성남시 중원구 상대원동 2999-4 741-6552

상록수 경기도 안산시 본오동 873-4 409-9911

상록수역 경기도 안산시 본오동 871 408-4982

서현동 경기도 성남시 분당구 서현동 265-5 708-8071

서현역 경기도 성남시 분당구 서현동 248-5,6 703-4122

성남 경기도 성남시 수정구 태평동 3656 외 756-4982

성남중앙로 경기도 성남시 수정구 신흥동 4196 741-6602

소사 경기도 부천시 소사구 소사본 2동 82-1 346-9902

송내동 경기도 부천시 소사구 송내동 400-16 654-1232

송내역 경기도 부천시 원미구 상동 401 323-9012

송탄 경기도 평택시 지산동 763-3 외 665-7112

송탄남 경기도 평택시 서정동 814-4 664-2812

수내동 경기도 성남시 분당구 수내동 6-4 717-8142

수내역 경기도 성남시 분당구 수내동 16-1 711-3012

수원 경기도 수원시 장안구 신풍동 7 251-9081

수원남문 경기도 수원시 팔달구 팔달로 1가 95-2 외 244-8621

수원역 경기도 수원시 매산로 1가 18 240-1912

수원팔달 경기도 수원시 팔달구 인계동 1038-5 239-9124

수지 경기도 용인시 수지읍 풍덕천리 698-2 261-1102

수지남 경기도 용인시 수지읍 풍덕천 2동 1157 265-2643

102

수지상현 경기도 용인시 수지읍 상현리 832 272-8095

수지성복 경기도 용인시 성복동 731 276-3912

수지신봉 경기도 용인시 신봉동 31 외 262-9125

시화 경기도 시흥시 정왕동 1734-1 외 433-3101

시화공단 경기도 시흥시 정왕동 1726-1(광개토대왕빌딩) 432-4322

시흥 경기도 시흥시 대야동 531-1 312-6822

시흥신천동 경기도 시흥시 신천동 709-6 314-9902

신갈 경기도 용인시 기흥읍 신갈리 51-10 281-8082

신능곡 경기도 고양시 덕양구 행신동 950-2 974-9742

신매탄 경기도 수원시 팔달구 매탄동 1217-5 211-9882

신일산 경기도 고양시 일산구 마두동 792,792-1 902-8324

신장 경기도 하남시 신장동 522-7 795-2072

신호계 경기도 안양시 동안구 호계동 1003-5 외 2 455-3162

신흥동 경기도 성남시 수정구 신흥동 2471 731-2182

심곡동 경기도 부천시 소사구 심곡본동 589-3 668-4224

안산 경기도 안산시 고잔동 530 483-9662

안산 1번가 경기도 안산시 고잔동 533-2 414-5501

안산단원 경기도 안산시 단원구 고잔동 718 475-5692

안산서 경기도 안산시 선부동 1076-4 403-0312

안성 경기도 안성시 영동 27,30 674-2012

안양 경기도 안양시 만안구 안양 5동 389-5,7 468-6802

안양 1번가 경기도 안양시 만안구 안양동 674-122 외 469-2272

안양동 경기도 안양시 만안구 안양동 695-175 469-2702

안양비산동 경기도 안양시 동안구 비산동 360-17 외 385-4302

야탑동 경기도 성남시 분당구 야탑동 353-1 781-0012

야탑역 경기도 성남시 분당구 야탑동 367-3 709-2982

양평 경기도 양평군 양평읍 양근리 308-1 773-5702

여주 경기도 여주군 여주읍 홍문리 209-4 외 884-6212

역곡 경기도 부천시 원미구 역곡동 49 345-6702

역곡역 경기도 부천시 원미구 역곡동 112-1 외 342-0092

영통 경기도 수원시 팔달구 영통동 994-2 205-3112

오산 경기도 오산시 오산동 880-6 외 372-9022

오산운암 경기도 오산시 원동 813-5 372-2821

오정동 경기도 부천시 오정구 오정동 576-3 외 682-0092

용인 경기도 용인시 김량장동 95-2 336-0232

용인구성 경기도 용인시 구성읍 마북리 520-7 284-0561

용인서 경기도 용인시 김량장동 447 333-1892

우만동 경기도 수원시 팔달구 우만동 105 216-8232

원곡동 경기도 안산시 원곡동 846-1 485-2911

원당 경기도 고양시 덕양구 주교동 612-5 964-6655

원미동 경기도 부천시 원미구 원미동 48 612-3112

원종동 경기도 부천시 오정구 원종동 277-3 676-6162

월피동 경기도 안산시 월피동 445-4 484-5432

은행동 경기도 성남시 중원구 은행동 422-11,12 735-8672

의왕 경기도 의왕시 오전동 324-3,325-6 459-0581

의정부 경기도 의정부시 의정부동 148-10 842-6602

의정부금오 경기도 의정부시 금오동 475-1 853-2562

의정부서 경기도 의정부시 의정부동 490-6,7 875-6111

의정부중앙 경기도 의정부시 의정부동 183-1 외 846-5102

이매동 경기도 성남시 분당구 이매동 105-1 706-3522

이천 경기도 이천시 창전동 163-7 633-7005

이천남 경기도 이천시 창전동 470-4 635-0502

인계동 경기도 수원시 팔달구 인계동 955-1 235-9713

인덕원역 경기도 안양시 동안구 관양 2동 1488-39 422-2032

일동 경기도 포천군 일동면 기산리 82-37 531-9002

일산 경기도 고양시 일산구 주엽동 71-3 915-0764

일산동 경기도 고양시 일산구 일산동 644 976-8183

일산북 경기도 고양시 일산구 일산동 579-8 외 976-7035

장안타운 경기도 성남시 분당구 서현동 312-1 701-2463

전곡 경기도 연천군 전곡읍 전곡리 483-147 832-2706

정발산 경기도 고양시 일산구 장항동 678(효진빌딩) 925-4115

정왕동 경기도 시흥시 정왕동 1861-6 319-2006

정자동 경기도 수원시 장안구 정자동 2-9 251-1981

정자역 경기도 성남시 분당구 정자동 15-4 718-6321

주엽역 경기도 고양시 일산구 주엽동 21 917-6101

주택공사 경기도 성남시 분당구 구미동 181(주택공사별관) 718-6238

죽전 경기도 용인시 수지읍 죽전동 1088-5 265-0092

중동 경기도 부천시 원미구 중동 679-2,3,4 653-8502

중산 경기도 고양시 일산구 일산동 1569-3,4 975-1543

진접 경기도 남양주시 진접읍 장현리 659-3 572-8806

창우동 경기도 하남시 창우동 520 791-4274

천천동 경기도 수원시 장안구 천천동 527-9 207-0082

철산 경기도 광명시 철산동 442 2688-0783

철산동 경기도 광명시 철산동 220-1 2618-5479

철산북 경기도 광명시 철산동 105-1(주공상가) 2681-6128

철산역 경기도 광명시 철산동 245-9 2686-5212

춘의동 경기도 부천시 원미구 춘의동 122-4 684-6156

태평동 경기도 성남시 수정구 태평동 3798-1 758-5942

태평역 경기도 성남시 수정구 수진동 4538 753-1801

토평 경기도 구리시 수택동 874-4 554-8183

퇴계원 경기도 남양주시 퇴계원면 퇴계원리 183-2 571-3012

파장동 경기도 수원시 장안구 파장동 581-3 248-0062

평촌남 경기도 안양시 호계동 1058-8 383-3448

평촌범계 경기도 안양시 동안구 호계동 1041-1 387-2722

평택 경기도 평택시 평택동 298-2 618-1101

평택중앙 경기도 평택시 통복동 111-5 656-4052

포일 경기도 의왕시 내손동 414-3 425-4394

포천 경기도 포천군 포천읍 신읍리 202-9 535-8082

하남 경기도 하남시 덕풍동 416-15 791-9802

하안동 경기도 광명시 하안동 35,35-1 893-3002

행신 2동 경기도 고양시 덕양구 행신동 783 970-2202

호계동 경기도 안양시 동안구 호계동 964-8 457-7132

화서동 경기도 수원시 장안구 화서동 93-6 258-6122

화정 경기도 고양시 덕양구 화정동 936 963-8041

화정역 경기도 고양시 덕양구 화정동 973 978-8101

회룡역 경기도 의정부시 호원동 425 829-7182

회천 경기도 양주군 회천읍 덕계리 706-9 외 861-0162

후곡 경기도 고양시 일산구 일산동 1079-5 916-0291

후곡마을 경기도 고양시 일산구 일산동 1060 917-8212

강원도(033)

강릉 강원도 강릉시 금학동 57 645-3501

강릉중앙 강원도 강릉시 금학동 97-9 646-1152

동해 강원도 동해시 천곡동 849 533-3885

삼척 강원도 삼척시 남양동 326-4 573-5071

속초 강원도 속초시 중앙동 468-75 633-3782

원주 강원도 원주시 중앙동 71-2 731-6342

원주단구 강원도 원주시 단구동 1511-4 732-8212

인제 강원도 인제군 인제읍 상동리 376-3 461-2152

철원 강원도 철원군 갈말읍 신철원리 698-8 외 452-2612

춘천 강원도 춘천시 중앙로 2가 27-1 241-2223

춘천중앙로 강원도 춘천시 중앙로 2가 83 242-7001

태백 강원도 태백시 황지동 253-71 552-1252

홍천 강원도 홍천군 홍천읍 진리 104-20,27 433-2901

충청북도(043)

가경동 충청북도 청주시 흥덕구 가경동 1032 231-9212

내덕동 충청북도 청주시 상당구 내덕동 293-1 255-4011

분평동 충청북도 청주시 흥덕구 분평동 1238 번지외 294-7756

옥천 충청북도 옥천군 옥천읍 금구리 160-5 733-2962

용암 충청북도 청주시 상당구 용암동 1594 294-4322

율량동 충청북도 청주시 상당구 율량동 770 217-7056

음성 충청북도 음성군 음성읍 읍내리 326-10 873-2302

제천 충청북도 제천시 중앙로 2가 79-3 외 644-3602

증평 충청북도 괴산군 증평읍 중동리 25-5 838-1212

진천 충청북도 진천군 진천읍 읍내리 334-1 534-2251

청주남문 충청북도 청주시 상당구 남문로 1가 67-2 253-6227

청주북문 충청북도 청주시 상당구 북문로 1가 68-11 252-3118

청주서 충청북도 청주시 흥덕구 사창동 143-5 265-2722

충주 충청북도 충주시 성서동 330 외 852-1352

충주문화동 충청북도 충주시 문화동 663 843-3722

충청남도(041)

계룡대 충청남도 논산시 두마면 부남리 937 551-2506

공주 충청남도 공주시 중동 73-4 855-4012

공주신관 충청남도 공주시 신관동 651-1,2 856-5984

논산 충청남도 논산시 화지동 105-3 734-2922

당진 충청남도 당진군 당진읍 읍내리 531-12 355-0661

대천 충청남도 보령시 대천동 199-3 934-3302

103

부여 충청남도 부여군 부여읍 구아리 208-3 외 834-4322

서산 충청남도 서산시 동문동 716-1,3 662-3162

성정동 충청남도 천안시 성정동 729-6 575-1840

성정북 충청남도 천안시 성정동 660-3 575-7752

신부동 충청남도 천안시 신부동 461-6 557-9672

쌍용동 충청남도 천안시 쌍용동 199 외 3 576-2252

엄사 충청남도 논산시 두마면 엄사리 182-1 841-5275

예산 충청남도 예산군 예산읍 예산리 526-3 332-7032

온양 충청남도 아산시 온천동 85-12,18 544-1142

조치원 충청남도 연기군 조치원읍 원리 3-8 862-1102

천안 충청남도 천안시 대흥동 10-4 554-7712

천안사직동 충청남도 천안시 사직동 171-1 561-3212

태안 충청남도 태안군 태안읍 동문리 522-5 675-3382

홍성 충청남도 홍성군 홍성읍 311-1 633-5992

전라북도(063)

군산 전라북도 군산시 평화동 38 442-5100

금암동 전라북도 전주시 덕진구 금암동 472-3 275-3312

김제 전라북도 김제시 요촌동 237-32 544-0612

나운동 전라북도 군산시 나운동 838-1 외 465-2272

남원 전라북도 남원시 하정동 121-1 외 633-2346

부송동 전라북도 익산시 부송동 1037-4 831-6212

부안 전라북도 부안군 부안읍 봉덕리 769-1 외 584-8102

서신동 전라북도 전주시 완산구 서신동 797-2 272-2557

송천동 전라북도 전주시 덕진구 송천동 1가 482-3 251-9832

신동 전라북도 익산시 신동 807-11 858-6511

익산 전라북도 익산시 중앙동 3가 7-1,81 853-3402

익산중앙동 전라북도 익산시 중앙동 3가 99-1 841-0162

인후동 전라북도 전주시 덕진구 인후동 1가 783-1 245-7002

전주 전라북도 전주시 완산구 경원동 3가 41-1 284-5912

전주남문 전라북도 전주시 완산구 전동 142-3 284-6312

전주중앙 전라북도 전주시 완산구 고사동 1가 11-2 283-7812

정읍 전라북도 정읍시 수성동 559-3 531-8212

효자동 전라북도 전주시 완산구 효자동 1가 283 외 225-0542

전라남도(061)

광양 전라남도 광양시 광양읍 인동리 262-10 외 762-2985

나주 전라남도 나주시 중앙동 3-1 332-8172

동광양 전라남도 광양시 중동 1647-4 793-0092

목포 전라남도 목포시 호남동 10-50 244-5102

순천 전라남도 순천시 영동 1-4 752-7475

여서동 전라남도 여수시 여서동 225-4 651-4192

여수 전라남도 여수시 충무동 614-9 663-7192

여천 전라남도 여수시 학동 69-1 681-6612

여천남 전라남도 여수시 신기동 137 외 684-1152

연향 전라남도 순천시 연향동 1324-2 721-0405

용당동 전라남도 목포시 용당동 1095-26 279-4112

태인동 전라남도 광양시 태인동 303-43 792-1312

하당 전라남도 목포시 상동 888 281-6143

해남 전라남도 해남군 해남읍 해리 600-5 536-9752

화순 전라남도 화순군 화순읍 만연리 243 374-6322

경상북도(054)

경산 경상북도 경산시 중방동 849-7,8 811-2612

경주 경상북도 경주시 노동동 99-1 외 743-3652

구미 경상북도 구미시 송정동 57-1,58 452-0726

구미역 경상북도 구미시 원평동 95-2 외 456-2851

김천 경상북도 김천시 평화동 255-10 434-3182

동영천 경상북도 영천시 야사동 290-1 외 332-2267

두호동 경상북도 포항시 북구 두호동 1032-6 231-4322

문경 경상북도 문경시 점촌동 246-5 555-6802

상주 경상북도 상주시 남성동 12-10 외 536-1562

서라벌 경상북도 경주시 성건동 340-4 742-0942

안동 경상북도 안동시 남문동 149-20 854-3122

영주 경상북도 영주시 영주동 367-1 633-1712

영천 경상북도 영천시 완산동 1056-3 외 333-7182

예천 경상북도 예천군 예천읍 로하리 72-1 654-3912

오광장 경상북도 포항시 북구 죽도동 627-5 274-2057

오천 경상북도 포항시 남구 오천읍 구정리 50-5 292-5994

왜관 경상북도 칠곡군 왜관읍 왜관리 212-58 972-5092

울진 경상북도 울진군 울진읍 읍내리 521-3 외 783-1102

의성 경상북도 의성군 의성읍 후죽리 615-19 외 832-6502

죽도동 경상북도 포항시 북구 죽도동 674-34 281-2572

포항 경상북도 포항시 북구 죽도동 96-70 273-3642

포항남 경상북도 포항시 남구 대잠동 780-183 277-3102

포항중앙 경상북도 포항시 북구 상원동 466-3 242-1830

하양 경상북도 경산시 하양읍 금락리 4-163 외 853-6812

형곡동 경상북도 구미시 형곡동 105-6 451-3593

경상남도(055)

거제 경상남도 거제시 옥포동 530-19 687-6602

거창 경상남도 거창군 거창읍 중앙리 282-7 943-2782

고현 경상남도 거제시 신현읍 고현리 971-8 637-0093

김해 경상남도 김해시 서상동 59 333-4812

남양산 경상남도 양산시 남부동 459-10 외 385-5007

내동 경상남도 창원시 내동 456-17 264-1301

내외동 경상남도 김해시 내동 1144-2 331-2325

도계동 경상남도 창원시 도계동 60B5-1L 277-4211

도동 경상남도 진주시 상대동 299-4 759-6703

동마산 경상남도 마산시 회원구 합성동 126-31 295-2191

마산 경상남도 마산시 합포구 동성동 102-2 245-6182

마산역 경상남도 마산시 회원구 석전동 233-1 외 296-9882

명곡 경상남도 창원시 봉곡동 36-8 265-3122

밀양 경상남도 밀양시 내일동 100-1 355-2132

삼방동 경상남도 김해시 삼방동 177-8 337-1502

삼천포 경상남도 사천시 선구동 20-4,21 832-9302

신마산 경상남도 마산시 합포구 해운동 5-114 222-8782

신안 경상남도 진주시 신안동 581-1 748-3212

양산 경상남도 양산시 북부동 148-35 384-3302

웅상 경상남도 양산시 웅상읍 덕계리 669-4 366-0921

장유 경상남도 김해시 장유면 삼문리 44-1(한국통신) 313-3601

진주 경상남도 진주시 동성동 2-3 외 745-7882

진주대안동 경상남도 진주시 대안동 7-6 759-6703

진해 경상남도 진해시 송학동 33-1 543-5552

창원 경상남도 창원시 상남동 76-4 282-9852

창원중앙동 경상남도 창원시 중앙동 100-3 281-9801

통영 경상남도 통영시 북신동 96-19 외 648-0072

통영중앙 경상남도 통영시 항남동 114-3 외 644-8602

회원동 경상남도 마산시 회원구 회원동 30-58 외 248-5892

제주도(064)

서귀포 제주도 서귀포시 서귀동 293-17 732-4612

신제주 제주도 제주시 연동 273-11 743-1972

연동 제주도 제주시 연동 283-26 746-9916

일도 제주도 제주시 일도 2동 49-3 723-0078

제주 제주도 제주시 일도 1동 1476-2 758-6172

제주중앙로 제주도 제주시 이도 1동 1474-1 753-0152

개인금융(출장소)

서울특별시(02) 주 소 전화번호

경찰청 서울특별시 서대문구 미근동 209(경찰청) 313-3277

고려대학교 서울특별시 성북구 안암동 5가 126-16 927-1423

국민건강보험공단 서울특별시 마포구 염리동 168-9 703-2564

낙원동 서울특별시 종로구 낙원동 141 745-4222

내수동 서울특별시 종로구 내수동 167 725-0481

노량진 2동 서울특별시 동작구 노량진동 31-15 외 825-2163

대림상가 서울특별시 중구 을지로 4가 9-6 외(대림상가) 2268-2172

독산 2동 서울특별시 금천구 독산동 1038 외 896-0742

버티고개역 서울특별시 중구 신당 3동 844 2256-8212

서울시티타워 서울특별시 중구 남대문로 5가 581(서울시티타워빌딩) 2288-6802

세운상가 서울특별시 종로구 장사동 116-4(세운상가가동) 2272-1465

수출보험공사 서울특별시 종로구 서린동 136 738-5103

신도림 서울특별시 구로구 신도림동 370-1 2068-0243

예금보험공사 서울특별시 중구 다동 33(예금보험공사빌딩) 778-7623

월드컵상암 서울특별시 마포구 성산동 515(월드컵경기장) 308-0372

육군중앙경리단 서울특별시 용산구 이태원동 518 798-6989

한성대학교 서울특별시 성북구 삼선동 2가 362,363 741-2684

부산광역시(051)

기술신용보증기금 부산광역시 중구 중앙동 5가 92-1 외 465-6583

동아대학교병원 부산광역시 서구 동대신동 3가 1-22(동아대부속병원) 248-4798

대구광역시(053)

동성로 대구광역시 중구 동성로 1가 3-1 425-9607

104

스펙트럼시티 대구광역시 북구 칠성동 2가 20-1 351-7901

K-2 대구광역시 동구 검사동 공군부대 985-2273

인천광역시(032)

계산 인천광역시 계양구 계산동 973-9 542-7111

대우자동차 인천광역시 부평구 청천동 193-1(대우자동차) 511-3121

인천국제공항 인천광역시 중구 운서동 2851

(인천국제공항화물터미널 A청사) 743-2802

대전광역시(042)

관저 대전광역시 서구 관저동 1016 544-9412

대전용두 대전광역시 중구 용두동 112-1 외 255-8416

배재대학교 대전광역시 서구 도마동 439-6 외

(배재대학교 21 세기관) 533-8315

한국과학기술

정보연구원 대전광역시 유성구 어은동 52 869-1901

한밭대학교 대전광역시 유성구 덕명동 산 16-1 823-5991

경기도(031)

구갈 경기도 용인시 기흥읍 구갈리 401-1(보성플라자) 285-1101

대진대학 경기도 포천군 포천읍 선단리 산 11-1(대진대학교내) 536-9811

덕정 경기도 양주군 회천읍 덕정리 덕정택지개발

지구내 2-7 호 858-8624

송우 경기도 포천군 소흘읍 송우리 127-4 541-8882

신구대 경기도 성남시 중원구 금광동 2685 731-6731

안산중앙 경기도 안산시 고잔동 523-1 405-1992

은빛마을 경기도 고양시 덕양구 화정동 870 966-5017

인창 경기도 구리시 인창동 408-12,13 566-0032

일산병원 경기도 고양시 일산구 백석동 1232 908-5337

탄현 경기도 고양시 일산구 탄현동 1573-3 919-4122

한국통신 경기도 성남시 분당구 정자동 206 718-5512

강원도(033)

동송 강원도 철원군 동송읍 이평리 682-1 455-0182

충청북도(043)

금능동 충청북도 충주시 금능동 865 853-6618

충청영동 충청북도 영동군 영동읍 계산리 688-22 744-4102

충청남도(041)

금산 충청남도 금산군 금산읍 중도리 392-1 외 754-1252

선문대학교 충청남도 아산시 탕정면 갈산리 100(선문대학교) 530-2995

전라남도(061)

광양제철 전라남도 광양시 금호동 624-12(금당쇼핑센타) 792-9312

경상북도(054)

남김천 경상북도 김천시 성내동 75-9,10 439-9862

울진원자력 경상북도 울진군 북면 부구리 산 117-3 783-1106

지곡 경상북도 포항시 남구 지곡동 481 278-4293

경상남도(055)

대우조선 경상남도 거제시 아주동 83-1(대우조선) 681-4061

PB 센터

서울특별시(02) 주 소 전화번호

강남 PB 센터 서울시 강남구 역삼동 648-19 국민카드빌딩 2층 3454-1212

도곡 PB 센터 서울시 강남구 도곡 2 동 467-14 삼성엔지니어링

빌딩 2층 2057-6151

서초 PB 센터 서울시 서초구 반포동 44-1 장학재단빌딩 1층 3482-3201

아시아선수촌 PB 센터 서울특별시 송파구 잠실동 85,85-1 2203-1873

압구정 PB 센터 서울시 강남구 신사동 618-2 서영빌딩 1층 3448-4700

이촌 PB 센터 서울시 용산구 이촌 1 동 302-51 국민은행빌딩 2층 3785-2020

부산광역시(051)

부산 PB 센터 부산광역시 부산진구 부전 1 동 260-5 국민은행 빌딩 8 층 817-6311

경기도(031)

분당 PB 센터 경기도 성남시 분당구 서현동 246-4 증권전산센터 1,2 층 781-1571

기업금융지점

서울특별시(02) 주 소 전화번호

가락동 서울시 송파구 가락동 98-3 (2 층) 403-2414

강남역 서울시 강남구 역삼동 648-19 (2 층) 554-9651

강동 서울시 강동구 길동 457-3 (2 층) 489-5971

강북 서울시 강북구 수유동 168-4 (2 층) 994-8251

고척동 서울시 구로구 고척동 77-3 (2 층) 2060-8577

광진 서울시 광진구 구의동 66-65 (2 층) 446-1681

광화문 서울시 종로구 당주동 160 (변호사회관 2 층) 730-1737

구로동 서울시 구로구 구로동 604-19 (1 층) 2068-6922

내방역 서울시 서초구 방배동 852-22 (5 층) 3476-8917

대림동 서울시 영등포구 대림동 963-5 (1 층) 848-2662

대치동 서울시 강남구 대치동 316 (2 층) 563-5452

독산동 서울시 금천구 독산동 159-22 (2 층) 869-8342

돈암동 서울시 성북구 동선동 1 가 117 (3 층) 923-9012

디지털밸리 서울시 구로구 구로동 212-30 866-7625

마장동 서울시 성동구 마장동 521-10,11 (2 층) 2298-2759

마포 서울시 마포구 도화동 541 (일신빌딩 2 층) 706-7817

망우동 서울시 중랑구 망우동 488-5 (3 층) 496-8325

명동법인영업부 서울시 중구 남대문로 2가 9-1 (2 층) 317-2584

목동 서울시 양천구 신정동 318-3 2648-4228

무역센터 서울시 강남구 삼성동 159-9(도심공항타워) 2016-6311

방이동 서울시 송파구 방이동 51-2 외 (2 층) 2203-7500

보라매 서울시 관악구 봉천동 729-32 외 (1 층) 834-3200

사당역 서울시 동작구 사당동 1042-18,19,22 (2 층) 585-1682

삼성센터 서울시 중구 태평로 2가 310 (8 층) 778-0111

상계동 서울시 노원구 상계동 728-5 (3 층) 937-6001

서교동 서울시 마포구 서교동 345-9 (2 층) 325-9671

서대문 서울시 서대문구 충정로 2가 191 363-3791

서린동 서울시 종로구 서린동 33 (2 층) 399-5352

서여의도법인영업부서울시 영등포구 여의도동 15-22 (2 층) 3779-8023

서초남 서울시 서초구 서초동 1532-9 (2 층) 2055-3340

서초동 서울시 서초구 서초동 1687-1 (2 층) 594-6660

석관동 서울시 성북구 석관동 266-1 (2 층) 960-3316

석촌동 서울시 송파구 삼전동 130-5,8 (2 층) 425-6941

선릉역 서울시 강남구 대치동 890 (2 층) 562-8822

성수역 서울시 성동구 성수동 2가 3 동 284-67 (1 층) 466-6226

소공동 서울시 중구 소공동 110 번지 (한화빌딩 2 층) 754-5944

스타타워 서울시 강남구 역삼동 737 (스타타워빌딩 3 층) 2112-2425

시청역 서울시 중구 을지로 1가 32 (효덕빌딩 3 층) 779-0251

신사동 서울시 서초구 잠원동 21-3 (2 층) 541-8492

압구정서 서울시 강남구 신사동 585-13 외 (2 층) 541-9193

양재역 서울시 강남구 도곡동 949-1 외 (2 층) 577-8877

양평동 서울시 영등포구 양평동 4 가 153-11 (2 층) 2637-4901

언주로 서울시 강남구 논현동 115-12 (2 층) 540-3277

여의도 서울시 영등포구 여의도동 27-2 769-1041

여의도법인영업부서울시 영등포구 여의도동 36-3 (3 층) 769-8865

영등포 서울시 영등포구 영등포동 2 가 159 (2 층) 2632-9273

용산 서울시 용산구 한강로 3가 1-1 718-3500

장한평역 서울시 동대문구 장안동 431-4 (2 층) 2248-7500

종로 5가 서울시 종로구 인의동 47 외(한일빌딩 2 층) 766-4854

종로중앙 서울시 종로구 인사동 194-27(태화빌딩 2 층) 725-8701

청담동 서울시 강남구 청담동 76-4 (2 층) 541-9020

청량리 서울시 동대문구 청량리동 711 (2 층) 959-7691

충무로 서울시 중구 충무로 4가 125-3 (2 층) 2274-4610

화곡본동 서울시 강서구 화곡동 24-200 (2 층) 2607-5001

부산광역시(051)

동남 부산시 동구 범일동 830-58 (2 층) 647-5861

동래 부산시 동래구 온천동 151-6 (2 층) 558-5976

부산 부산시 중구 중앙동 2 가 15-1 (3 층) 250-1646

부산중앙 부산시 중구 중앙동 3가 3 외 (3 층) 465-2648

부전동 부산시 부산진구 부전동 397-50 (4 층) 811-5207

사상 부산시 사상구 감전동 502-1 (2 층) 316-2182

사하 부산시 사하구 괴정동 288-1,5 (2 층) 294-0050

충렬로 부산시 동래구 안락동 591-2 외 (2 층) 524-6893

해운대 부산시 해운대구 좌동 1460-4 (3 층) 702-9481

대구광역시(051)

내당동 대구시 서구 내당동 220-16 (2 층) 555-2541

노원동 대구시 북구 노원 2가 372-1 3 호 (2 층) 341-6441

달서 대구시 달서구 본동 225-7 (드림스포츠 1 층) 622-5858

대구 대구시 중구 남일동 138-3 (3 층) 252-3308

성서 대구시 달서구 이곡동 1198 (2 층) 582-3624

신암동 대구시 동구 신암동 167-9 (2 층) 939-2005

광주광역시(062)

광산 광주시 광산구 우산동 1582-3 946-0260

광주 광주시 동구 금남로 3 가 2-2 (4 층) 231-5707

서광주 광주시 서구 농성동 671-67 (2 층) 351-5100

인천광역시(032)

구월동 인천시 남동구 구월동 1469-1 (2 층) 438-4080

남동공단 인천시 남동구 고잔동 630 (3 층) 819-3701

105

부평 인천시 부평구 부평동 543-3 (3 층) 528-0271

서인천 인천시 서구 심곡동 247-3(경인빌딩 2 층) 568-1133

숭의동 인천시 남구 숭의동 129-71 (2 층) 891-6071

주안남 인천시 남구 학익동 251-3 (2 층) 861-7600

대전광역시(042)

대전 대전시 동구 용전동 44-2 (1 층) 628-3941

둔산 대전시 서구 둔산동 941 (2 층) 472-6071

유성 대전시 유성구 봉명동 469-11 외 (2 층) 824-9881

울산광역시(052)

울산 울산시 남구 달동 651-3 (2 층) 257-0660

울산중앙 울산시 남구 달동 615-8 (3 층) 272-2670

경기도(031)

경안 경기도 광주시 송정동 110-8,11 (2 층) 797-9960

광명 경기도 광명시 하안동 35,35-1 (3 층) 896-2900

구리 경기도 구리시 인창동 408-12,13 (2 층) 551-5315

부천 경기도 부천시 원미구 심곡동 176-3 (2 층) 667-0091

부천중동 경기도 부천시 원미구 중동 1135-2 (2 층) 328-1711

분당 경기도 성남시 분당구 서현동 265-5 (2 층) 781-9644

비산동 경기도 안양시 동안구 비산동 360-17 외 (2 층) 387-2194

성남 경기도 성남시 수정구 태평동 3656 외 (2 층) 751-7300

수원 경기도 수원시 팔달구 인계동 1015-3,4 (2 층) 267-2041

시화 경기도 시흥시 정왕동 1734-1 외 (1 층) 497-2651

안산 경기도 안산시 고잔동 530 (2 층) 483-9668

안산서 경기도 안산시 선부동 1076-4 (2 층) 475-6582

안산중앙 경기도 안산시 고잔동 523-1 (2 층) 475-6670

안양 경기도 안양시 만안구 안양 5동 389-5,7 (1 층) 469-9121

양주 경기도 양주군 회천읍 덕정리 208-9 (1 층) 861-8500

오산 경기도 오산시 원동 813-5 (2 층) 372-9179

용인 경기도 용인시 김량장동 95-2 (2 층) 323-2913

의정부 경기도 의정부시 의정부동 183-1 외 (2 층) 856-8110

일산 경기도 고양시 일산구 주엽동 21 (3 층) 924-0150

정자동 경기도 수원시 장안구 정자동 2-9 (2 층) 268-8791

평택 경기도 평택시 통복동 111-5 (2 층) 652-3271

호계동 경기도 안양시 동안구 호계동 964-8 (3 층) 452-5902

충청북도(043)

서청주 충북 청주시 흥덕구 사창동 171-1 (2 층) 269-1283

청주 충북 청주시 상당구 남문로 1가 67-2 (2 층) 257-9001

충청남도(041)

천안 충남 천안시 사직동 171-1 (2 층) 522-5353

홍성 충남 홍성군 홍성읍 오관리 311-1 (3 층) 631-1082

전라북도(063)

익산 전북 익산시 중앙동 3가 7-1,81 (2 층) 841-7871

전주 전북 전주시 완산구 고사동 1가 11-2 (2 층) 287-8391

전라남도(061)

목포 전남 목포시 상동 888 (1 층) 282-8923

순천 전남 순천시 연향동 1324-2 (2 층) 725-1342

경상북도(054)

경산 경북 경산시 중방동 849-7,8 (3 층) 814-7351

구미 경북 구미시 송정동 58 (3 층) 458-4236

포항 경북 포항시 북구 상원동 466-3 (2 층) 232-9001

경상남도(055)

김해 경남 김해시 서상동 59 (2 층) 339-3801

마산 경남 마산시 합포구 동성동 102-2 (2 층) 245-2940

진주 경남 진주시 동성동 2-3, (2 층) 741-5366

창원 경남 창원시 상남동 76-4 (2 층) 287-9700

< 해외지점 >

Kookmin Bank Tokyo Branch

Yurakucho Denki Bldg. –N, 14F, 1-7-1, Yurakucho, Chiyoda-ku Tokyo 100 Japan Tel : 81-3-3201-3411

Kookmin Bank New York Branch

565 Fifth Avenue, 24th Floor, New York, NY, 10017 U.S.A Tel : 1-212-697-6100

Kookmin Bank Auckland Branch

Level 19, ASB Bank Centre Cnr. Albert & Wellesley Streets PO BOX 7506, Auckland,

New Zealand

Tel : 64-9-366-1000

< 해외사무소 >

Kookmin Bank Guangzhou Office

Room 3211, Office Building, CITIC PLAZA, 233 Tianhe N.Road Guangzhou, China

Tel : 86-20-3877-0566

106

45. 외부감사인의 감사보고서

2004 년 3 월 3 일

■ 본문

본 감사인은 주식회사 국민은행(이하 “은행”이라 함)의 2003년과 2002년 12월 31일 현재의 대차대조표와 동일로 종료되는 양 회계연도의 손익계산서, 결손금처리계산서(이익잉여금처분계산

서) 및 현금흐름표를 감사하였습니다. 이 재무제표를 적정하게 작성할 책임은 은행 경영자에게 있으며 본 감사인의 책임은 동 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표

에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 본 감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하

고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받침하는 감사

증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있습니다. 또한 감사는 재무제

표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계

원칙과 중요한 회계추정에 대한 평가를 포함하고 있습니다. 본 감사인이 실시한 감사가 감사의

견 표명을 위한 합리적인 근거를 제공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다. 본 감사인의 의견으로는 위 재무제표가 주식회사 국민은행의 2003년과 2002년 12월 31일 현재

의 재무상태와 동일로 종료되는 양 회계연도의 경영성과 그리고 결손금(이익잉여금)의 변동과 현금흐름의 내용을 대한민국의 기업회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다.

■ 특기사항

다음은 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이

라고 판단되는 사항입니다. 1. 국민신용카드㈜와의 합병 은행은 2003년 5월 30일자 이사회결의에 의해 2003년 9월 30일을 합병기준일로 하여 은행이 74.27%를 소유하고 있는 자회사인 국민신용카드㈜를 흡수합병 하였습니다. 은행은 국민신용카

드㈜의 2003년 7월 24일 현재 주주명부에 등재된 주주들 중 은행을 제외한 외부주주들에 대해 국민신용카드㈜ 보통주 1주당 은행의 보통주 0.442983주를 교부하였으며, 이로 인한 은행과 국민신용카드㈜ 외부주주의 합병후 은행에 대한 지분율은 각각 97.6%와 2.4%입니다. 2003년 9월 30일 합병기준일 현재 국민신용카드㈜의 총자산과 총부채는 각각 10,595,409백만원과 9,391,897백만원입니다.

107

2. 가계대출채권과 신용카드채권의 대손충당금 설정률 변경 은행은 가계대출채권과 신용카드채권의 손실위험 증가에 대비하기 위하여 2002 년 12 월부터 다음과 같이 변경된 설정률을 적용하여 대손충당금을 계상하고 있습니다.

변경전 변경후

건전성 분류 대출채권 가계대출채권 신용카드채권

정상 ……………………………… 0.50% 0.75% 1.00%요주의 ……………………………… 2.00% 8.00% 12.00%고정 ……………………………… 20.00% 20.00% 20.00%회수의문 …………………………… 50.00% 55.00% 60.00%추정손실 …………………………… 100.00% 100.00% 100.00%

은행은 상기와 같이 2002년 12월부터 대손충당금 설정률을 변경하여 적용함에 따라 2003년 12월 31일 현재 변경전에 비하여 가계대출채권에 대하여는 336,265백만원, 신용카드채권에 대하여는 314,701백만원의 대손충당금을 추가로 적립하였습니다. 3. 정부지분 매각에 따른 자기주식의 취득 은행은 2003년 12월 17일자 이사회 결의에 따라 주가안정화 등의 목적으로 대한민국 정부가 보유하고 있는 은행의 지분 30,623,761주 중 27,423,761주를 2003년 12월 26일에 주당 43,700원에 공개입찰 방식으로 취득하였으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 정부로부터의 지분취득 후 은행은 총 발행주식의 8.92%를 자기주식으로 보유하고 있습니다. 4. LG카드 대출채권 관련 손실의 불확실성 은행은 유동성 위기를 겪고 있는 LG카드㈜에 대해 2003년 11월 24일자 채권단 합의에 따라 4,370억원에 상당하는 유동성을 지원하였으며, 2004년 1월 9일자로 3,127억원의 출자전환과 2,059억원의 추가 유동성 지원(추후 출자전환 예정) 및 2004년에 만기가 도래하는 채권의 만기연장에 합의하였습니다. 2003년 12월 31일 현재 LG카드㈜에 대한 대출채권, 회사채 및 수요자금융은 각각 4,870억원, 268억원 및 753억원입니다. LG카드㈜ 대출채권 등에 대한 은행의 손실발생금액은 회사의 자구계획, 채권금융기관의 채권재조정 및 신규자금 지원의 효과적인 이행에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 5. 카드사 및 캐피탈사 관련채권 등의 불확실성 2003 년 12 월 31 일 현재 은행의 유가증권에는 국내카드사 및 캐피탈사 관련채권등이 2,055,663 백만원 포함되어 있습니다. 2003 년 12 월 31 일 현재 경영상의 어려움을 겪고 있는 동 채권등은 관련시장에서 거래가 원활히 이루어지지 않고 있습니다. 현재로서는 이러한 상황이 은행의 재무제표에 미칠 영향을 예측할 수 없으며, 당기 재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 않았습니다.

108

46. 대차대조표(Balance Sheet)

■ 은행계정(Banking Account)

제 3 기 2003 년 12 월 31 일 현재 제 2 기 2002 년 12 월 31 일 현재 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)[자 산] [Assets]

현 금 및 예 치 금 (Cash & Due from Banks) 6,526,345 4,599,356

(현재가치할인차금) (Discount Present Value) (12,810) (21,156)

현 금 (Cash & Checks) 2,945,921 2,392,346

외 국 통 화 (Foreign Currency) 228,153 186,780

원 화 예 치 금 (Due from Banks in Won) 2,763,457 1,532,179

외 화 예 치 금 (Due from Banks in Foreign Currency) 601,624 509,207

유 가 증 권 (Securities) 28,101,845 30,940,750

단 기 매 매 증 권 (Trading Securities) 4,482,948 5,676,973

매 도 가 능 증 권 (Available-for-sale Securities) 17,088,357 13,173,700

만 기 보 유 증 권 (Held-to-maturity Securities) 5,979,341 10,986,915

지분법적용투자주식 (Investment in associates) 551,199 1,103,162

대 출 채 권 (Loans) 139,920,521 126,730,561

( 대 손 충 당 금 ) (Allowance for possible Loan Losses) (3,690,341) (2,378,696)

(현재가치할인차금) (Discount Present Value) (22,780) (30,442)

이연대출부대손익 (Loan Origination Cost) 8,567

원 화 대 출 금 (Loans in Won) 123,715,244 116,441,303

외 화 대 출 금 (Loans in Foreign Currency) 4,019,930 4,417,176

매 입 어 음 (Bills Bought in Won) 37,427 37,415

매 입 외 환 (Bills Bought in Foreign Currency) 533,294 756,300

지급보증대지급금 (Advances for Customers) 89,665 52,430

팩 토 링 채 권 (Factoring Receivables) 47,202 30,802

신 용 카 드 채 권 (Credit Card Accounts) 10,249,831 5,748,806

환매조건부채권매수 (Bonds Purchased under

Resale Agreements) 1,500,000 -

사 모 사 채 (Private Placemant Corporate Bonds) 1,787,131 1,276,080 출 자 전 환 채 권 (Loans for Debt-Equity Swap) - 7,643

콜 론 (Call Loans) 1,645,351 371,744

109

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount) 고 정 자 산 (Fixed Assets) 3,019,556 3,092,616

유 형 자 산 (Tangible Assets) 3,687,782 3,167,709

(감가상각누계액 ) (Accumulated Depreciation) (1,196,201) (690,562)

(감액손실누계액 ) (Accumulated Impairment Loss) (22,228) -

무 형 자 산 (Intangible Assets) 549,427 614,457

비 업 무 용 자 산 (Non-Business Use Property) 1,522 2,099

(비업무용자산평가충당금) (Valuation Allowances) (746) (1,087)

기 타 자 산 (Other Assets) 6,484,239 6,135,558

보 증 금 (Guarantee Deposits) 1,336,639 1,235,362

미 수 금 (Accounts Receivable) 1,715,100 1,877,645

미 수 수 익 (Accrued Income) 1,080,057 981,141

선 급 금 (Prepaid Accounts) 92,217 48,390

선 급 비 용 (Prepaid Expenses) 307,154 12,646

이 연 법 인 세 차 (Deferred Income Tax Debits) 552,636 170,624

파 생 상 품 자 산 (Derivatives Instruments Assets) 751,252 660,791

미회수내국환채권 (Domestic Exchange

Settlements Debits) 612,592 1,087,587

신 탁 계 정 대 여 금 (Loans to Trust Account) - 37,882

잡 자 산 (Sundry Assets) 36,592 23,490

자 산 총 계 (Total Assets) 184,052,506 171,498,841

[부 채] [Liabilities]

예 수 금 (Deposits) 132,180,272 123,109,653

원 화 예 수 금 (Deposits in Won) 124,205,641 118,981,916

외 화 예 수 금 (Deposits in Foreign Currency) 1,475,373 1,083,648

양 도 성 예 수 금 (Negotiable Certificates of Deposits) 6,499,258 3,044,089

차 입 금 (Borrowings) 10,902,800 10,690,754

원 화 차 입 금 (Borrowings in Won) 3,354,369 3,191,744

외 화 차 입 금 (Borrowings in Foreign Currency) 3,322,917 3,408,530

환매조건부채권매도 (Bonds Sold under

Repurchase Agreements)3,623,156 3,074,161

매 출 어 음 (Bills Sold) 44,239 72,860

110

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

외 화 수 탁 금 (Due to Bank of Korea

in Foreign Currency)12,608 37,493

콜 머 니 (Call Money) 545,511 905,966

사 채 (Debentures) 19,192,581 17,539,007

원 화 사 채 (Debentures in Won) 18,379,403 17,022,308

( 할 인 발 행 차 금 ) (Debentures Discount) (83,443) (270,924)

외 화 사 채 (Debentures in Foreign Currency) 888,455 789,127

할 증 ( 할 인 ) 발 행 차 금 (Debentures Discount) 8,166 (1,504)

기 타 부 채 (Other Liabilities) 13,362,339 9,784,798

퇴 직 급 여 충 당 금 (Accrued Severance Benefits) 234,432 131,455

( 퇴 직 보 험 ) (Due from Insurance Severance Benefit) (163,349) (88,682)

지 급 보 증 충 당 금 (Allowances for Possible Losses

of Acceptances and Guarantees)1,074 2,287

신 탁 계 정 차 (Borrowings from Trust Accounts) 3,983,295 734,646

미 지 급 금 (Accounts Payable) 1,886,446 1,868,692

미 지 급 비 용 (Accrued Expenses Payable) 4,418,940 4,656,225

선 수 금 (Advance Received) 109,675 48,745

선 수 수 익 (Unearned Revenues) 130,778 147,623

수 입 제 세 (Withholding Taxes) 123,455 85,841

수 입 보 증 금 (Deposits for Letter of

Guarantees and Others) 120,437 112,732

파 생 상 품 부 채 (Derivatives Instruments Liabilities) 686,271 522,286

대 행 업 무 수 입 금 (Income from Agent Business) 337,624 395,678

미지급내국환채무 (Domestic Exchange Settlement Credits) 400,445 541,757

대 리 점 (Liability Incurred by

Agency Relationship)315,241 486,413

잡 부 채 (Sundry Liabilities) 777,575 139,100

부 채 총 계 (Total Liabilities) 175,637,992 161,124,212

[자 본] [Stockholders' Equity]

자 본 금 (Capital Stock) 1,681,896 1,641,293

보 통 주 자 본 금 (Common Stock) 1,681,896 1,641,293

자 본 잉 여 금 (Capital Surplus) 6,230,738 5,864,752

111

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount) 주 식 발 행 초 과 금 (Capital in Excess of Par Value) 5,655,840 5,287,708

기 타 자 본 잉 여 금 (Other Capital Surplus) 574,898 577,044

이 익 잉 여 금 (Retained Earnings) 1,662,119 2,742,335

이 익 준 비 금 (Legal Reserves) 545,740 413,740

기업합리화적립금 (Reserve for Business Rationalization) 40,760 40,760

임 의 적 립 금 (Voluntary Reserve Other

than Recapitalization) 1,827,700 960,700

기 타 준 비 금 (Other Reserves) 2,774 7,165

처분전이익잉여금 (Unappropriated Retained Earnings) (754,855) 1,319,970

< 당 기 순 이 익 > <Net Income> <(753,348)> <1,310,291>

자 본 조 정 (Capital Adjustment) (1,160,239) 126,249

자 기 주 식 (Treasury Stock) (1,328,312) (148,973)

매도가능증권평가이익 (Gain(Loss) on Valuation of

Available-for-sale) 137,987 180,449

지분법적용투자주식평가이익 (Gain on Valuation of

Investments in Associates) 4,624 94,773

주 식 매 입 선 택 권 (Option for Purchasing Stock) 26,211

자기주식처분손실 (Loss on sales of Treasury Stock) (749)

자 본 총 계 (Total Stockholders' Equity) 8,414,514 10,374,629

부 채 와 자 본 총 계 (Total Liabilities and Stockholders' Equity)

184,052,506 171,498,841

[주 석] [Footnotes]

지 급 보 증 (Acceptances and Guarantees) 2,081,815 2,338,576

확 정 지 급 보 증 (Confirmed) 800,297 1,031,698

미 확 정 지 급 보 증 (Unconfirmed) 1,281,518 1,306,878

약 정 (Commitments) 5,802,405 4,907,866

배 서 어 음 (Bills Endorsed) 6,385 9,285

파 생 상 품 거 래 (Derivative Contracts) 65,235,675 34,575,158

이 자 율 관 련 거 래 (Contracts on Interest Rates) 30,231,665 16,980,805

통 화 관 련 거 래 (Contracts on Currency) 31,085,047 17,357,206

기 타 (Other Derivatives Transaction) 3,918,963 237,147

대 손 상 각 채 권 (Receivable Charge-Offs) 4,446,110 3,750,402

환매권부대출채권매각 (Loans Sold under

Repurchase Agreements) 60,313 175,527

112

■ 신탁계정(Trust Account)

제 3 기 2003 년 12 월 31 일 현재 제 2 기 2002 년 12 월 31 일 현재 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

[자 산] [Assets]

현 금 ∙ 예 치 금 (Cash and Due) 256,150 236

유 가 증 권 (Securities) 9,677,174 15,001,019

국 채 (Government Bonds) 1,197,622 1,245,820

금 융 채 (Finance Debentures) 1,584,363 1,461,172

지 방 채 (Local Government Bonds) 54,798 77,375

사 채 (Corporate Bonds) 4,080,362 7,600,794

주 식 (Stock) 592,379 924,514

외 화 유 가 증 권 (Securities in Foreign Currency) 767,675 747,253

매 입 어 음 (Bills Bought) 563,432 2,696,979

기 타 유 가 증 권 (Other Securities) 836,543 247,112

대 출 금 (Loans & Discounts) 489,788 575,412

부 동 산 저 당 대 출 (Loans on Real Estate Collateral) 130,469 223,855

수 익 권 담 보 대 출 (Loans on Trust Benefit Collateral)

129,638 158,188

보 증 대 출 (Guaranteed Loans) 589 25,565

증 서 대 출 (Loans on Deeds) 193,236 126,244

어 음 대 출 (Loans on Bills) 26,206 27,381

기 타 대 출 (Other Loans) 9,650 14,179

금 전 채 권 (Money Receivables) 20,228,649 26,669,409

동 산 ∙ 부 동 산 (Movables &Real Estate) 2,739 176

기 타 자 산 (Other Assets) 255,424 325,519

미 수 금 (Accounts Receivable) 12,883 14,130

미 수 수 익 (Accrued Income) 241,221 308,950

잡 자 산 (Sundry Assets) 1,320 2,439

은 행 계 정 대 (Lendings to Banking Account) 1,567,943 457,941

(현재가치할인차금 ) (Discount Present Value) (771) (1,771)

( 채 권 평 가 충 당 금 ) (Allowance for Valuation of Receivables) (139,769) (190,417)

자 산 총 계 (Total Assets) 32,337,327 42,837,524

113

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

[부 채] [Liabilities]

금 전 신 탁 (Money in Trust) 10,278,357 15,356,285

불특정금전신탁합동운용 (Unspecified Money Trust) 140 305

적립식목적신탁합동운용 (Reserving Objective Trust) 316,524 458,216

가계금전신탁합동운용 (Household Money Trust) 122,036 183,528

개발신탁합동운용 (Development Money Trust) 276 418

노후생활연금신탁합동운용 (Pension Trust) 64,337 73,635

기업금전신탁합동운용 (Business Money Trust) 19,836 22,667

국민주신탁합동운용 (National Stock Trust) 5,016 6,154

개인연금신탁합동운용 (Personal Pension Trust) 2,040,923 1,887,373

가계장기신탁합동운용 ( Long Term House Trust) 1,116,712 2,266,498

근로자우대신탁합동운용 (Workers Preferential Trust) 219,367 491,618

신종적립신탁합동운용 (New Reserving Trust) 1,629,099 2,428,955

특 정 금 전 신 탁 (Specified Money Trust) 2,518,813 4,356,567

단위금전신탁합동운용 (Unit Type Money Trust) 401,998 382,773

추 가 금 전 신 탁 (Open Type Money Trust) 384,826 669,254

퇴 직 신 탁 운 용 (Retirement Trust) 246,780 193,260

부 동 산 투 자 신 탁 (Real Estate Investment Trust) 292,200 368,723

신개인연금신탁합동운용 (New Personal Pension Trust) 45,057 34,311

신노후생활연금신탁합동운용 (New Pension Trust) 647,997 1,423,207

신근로자우대신탁합동운용 (New Workers Preferential Trust) 61,868 24,131

연 금 신 탁 (Pension Trust) 144,552 84,692

재 산 신 탁 (Property in Trust) 21,453,761 26,852,684

유 가 증 권 의 신 탁 (Securities in Trust) 797,043 177,158

금 전 채 권 의 신 탁 (Money Receivables in Trust) 20,654,155 26,675,526

동산부동산의신탁 (General Investment Real Estate in Trust) 2,563 -

차 입 금 (Borrowings) - 37,882

기 타 부 채 (Other Borrowings) 549,082 544,918

선 수 수 익 (Unearned Revenues) 3,545 37,067

미 지 급 비 용 (Accrued Expenses Payable) 531,394 493,407

잡 부 채 (Sundry Liabilities) 14,143 14,444

특 별 유 보 금 (Special Reserves) 56,127 45,755

부 채 총 계 (Total Liabilities) 32,337,327 42,837,524

114

47. 손익계산서(Income Statement)

■ 은행계정(Banking Account) 제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)Ⅰ. 영 업 수 익 (Operating Revenues) 15,556,986 15,584,501

1. 이 자 수 익 (Interest Revenues) 11,625,550 10,989,058

(1) 예 치 금 이 자 (Interest on Due from Banks) 10,433 51,580

(2) 단기매매증권이자 (Interest on Trading Securities) 116,142 95,576

(3) 매도가능증권이자 (Interest on Available-for-

sale Securities) 958,665 652,423

(4) 만기보유증권이자 (Interest on Held-to-

maturity Securities) 626,552 834,895

(5) 대 출 채 권 이 자 (Interest on Loans) 9,814,835 9,251,849 (6) 기 타 이 자 수 익 (Other) 98,923 102,735

2. 수 수 료 수 익 (Commission Revenues) 1,636,171 1,345,669

(1) 수 입 수 수 료 (Commissions Received) 703,391 538,125

(2) 수 입 보 증 료 (Guarantee Fees) 8,037 9,049

(3) 중 도 해 지 수 수 료 (Commissions Received from Termination of Commodities)

172 288

(4) 신용카드수입수수료 (Commission on Credit Cards) 749,661 603,366

(5) 국민주택기금관리수수료 (Commissions Received on

Management of National Housing Fund) 174,910 194,841

3. 기 타 영 업 수 익 (Other Operating Revenues) 2,295,265 3,249,774

(1) 단기매매증권처분이익 (Gain on Disposition

of Trading Securities) 119,168 127,017

(2) 단기매매증권평가이익 (Gain on Valuation

of Trading Securities) 70,976 167,366

(3) 단기매매증권배당수익 (Dividend on Trading Securities) 1,633 1,123

(4) 매도가능증권배당수익 (Dividend on Available-for-

sale Securities)5,580 12,186

(5) 외 환 거 래 이 익 (Gain on Foreign Currency Trading) 287,501 202,367

(6) 신탁업무운용수익 (Fees and Commissions

from Trust Account) 247,639 318,338

(7) 지급보증충당금환입액 (Reversal of Acceptances and

Guarantees Allowance) 1,209 37,436

(8) 파생상품거래이익 (Gain on Derivatives Trading) 1,131,711 1,760,743

(9) 파생상품평가이익 (Gain on Valuation of

Derivatives Instrument) 400,397 603,633

(10) 공정가액위험회피관련이익 (Gain on Fair Value Hedge Items) 10,715 -

(11) 기 타 영 업 잡 수 익 (Others) 18,736 19,565

115

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

Ⅱ. 영 업 비 용 (Operating Expenses) 15,480,902 13,318,736

1. 이 자 비 용 (Interest Expenses) 5,902,834 6,075,192

(1) 예 수 금 이 자 (Interest on Deposits) 4,280,290 4,770,967

(2) 차 입 금 이 자 (Interest on Borrowings) 410,746 415,938

(3) 사 채 이 자 (Interest on Debentures) 1,143,228 830,219

(4) 기 타 이 자 비 용 (Other) 68,570 58,068

2. 수 수 료 비 용 (Commission Expenses) 270,405 330,385

(1) 지 급 수 수 료 (Commissions Paid) 88,783 224,590

(2) 신용카드관련수수료 (Commissions on Credit Cards) 181,622 105,795

3. 기 타 영 업 비 용 (Other Operating Expenses) 6,603,515 4,361,733

(1) 단기매매증권처분손실 (Loss on Disposition

of Trading Securities) 47,269 39,215

(2) 외 환 거 래 손 실 (Loss on Foreign Currency Trading) 200,109 245,232

(3) 기 금 출 연 료 (Contribution to Fund) 178,094 150,659

(4) 대 손 상 각 비 (Bad Debt Expense) 4,040,536 1,593,479

(5) 파생상품거래손실 (Loss on Derivatives Trading) 1,053,990 1,594,025

(6) 파생상품평가손실 (Loss on Valuation of

Derivatives Instrument) 419,185 561,749

(7) 공정가액위험회피관련손실 (Loss on Fair Value Hedge Items) - 9,213

(8) 기 타 영 업 잡 비 용 (Others) 664,332 168,161

4. 판 매 비 와 관 리 비 (Selling and Administrative Expenses) 2,704,148 2,551,426

(1) 급 여 (Salaries) 1,149,816 1,121,336

(2) 퇴 직 급 여 (Retirement Allowance) 109,766 100,198

(3) 복 리 후 생 비 (Other Employee Benefits) 317,550 253,464

(4) 임 차 료 (Rent) 65,046 49,792

(5) 감 가 상 각 비 (Depreciation) 387,425 311,487

(6) 무 형 자 산 상 각 비 (Depreciation on Intangible Assets) 79,431 78,444

(7) 세 금 과 공 과 (Taxes and Dues) 125,717 106,612

(8) 광 고 선 전 비 (Advertising) 67,317 88,029

(9) 경 상 개 발 비 (Development Expense) 106,844 158,895

(10) 지 급 수 수 료 (Fees Paid) 87,690 61,361

(11) 기 타 (Others) 207,546 221,808

116

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

Ⅲ. 영 업 이 익 (Operating Income) 76,084 2,265,765

Ⅳ. 영 업 외 수 익 (Non-Operating Income) 1,089,103 525,280

(1) 유형자산처분이익 (Gain on Disposition

of Tangible Assets) 2,229 1,844

(2) 임 대 료 (Rental Income) 2,692 3,404

(3) 지 분 법 평 가 이 익 (Gain on Valuation Using

Equity Method of Accounting) 267,870 -

(4) 매도가능증권처분이익 (Gain on Disposition

of Available-for-sale) 554,203 382,075

(5) 만기보유증권상환이익 (Gain on Redemption of Held-to-

maturity Securities) 2,771 733

(6) 매도가능증권감액손실환입 (Reversal of Available-for-sale

Impairment Loss) 75,553 27,698

(7) 대출채권매각이익 (Gain on Sale of Loans) 60,957 15,858

(8) 기 타 영 업 외 수 익 (Others) 122,828 93,668

Ⅴ. 영 업 외 비 용 (Non-Operating Expenses) 2,311,631 897,427

(1) 유형자산처분손실 (Loss on Disposition

of Tangible Assets) 35,287 8,132

(2) 유형자산감액손실 (Tangible Assets Impairment Loss) 22,228 -

(3) 지 분 법 평 가 손 실 (Loss on Valuation Using

Equity Method of Accounting) - 273,620

(4) 매도가능증권처분손실 (Loss on Disposition of

Available-for-sale) 60,210 171,963

(5) 매도가능증권감액손실 (Available-for sale Impairment Loss) 209,307 300,091

(6) 명 예 퇴 직 급 여 (Retirement Allowance) - 48,775

(7) 대출채권매각손실 (Loss on Sale of Loans) 92,297 9,383

(8) 합병관련대손충당금전입액등 (Provision for Loan Losses

due to Merger) 1,652,264 -

(9) 기 타 영 업 외 비 용 (Others) 240,038 85,463

Ⅵ. 경 상 이 익 (Ordinary Income) (1,146,444) 1,893,618

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (Income Before Income Tax Expenses) (1,146,444) 1,893,618

Ⅷ. 법 인 세 비 용 (Income Tax Expense) (393,096) 583,327

Ⅸ. 당 기 순 이 익 (Net Income) (753,348) 1,310,291

117

■ 신탁계정(Trust Account)

제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)[수 익] [Revenues]

예 치 금 이 자 (Interest on Due from Banks) 1,539 4

유 가 증 권 이 자 (Interest on Securities) 730,871 1,057,767

국 채 이 자 (Interest on Government Bonds) 70,501 121,885

금 융 채 이 자 (Interest on Finance Debentures) 92,843 136,908

지 방 채 이 자 (Interest on Local Government Bonds) 4,108 10,228

사 채 이 자 (Interest on Corporate Bonds) 390,499 590,545

주 식 배 당 금 (Stock Dividends) 4,836 2,748

외 화 유 가 증 권 이 자 (Interest on Securities in

Foreign Currency) 61,898 45,935

매 입 어 음 이 자 (Interest on Bills Bought) 101,184 142,133

기 타 유 가 증 권 이 자 (Interest on Others Securities) 5,002 7,385

대 출 금 이 자 (Interest on Loans & Discounts) 51,484 76,479

부동산저당대출이자 (Interest on Real Estate

Collateral Loans) 18,469 38,481

수익권담보대출이자 (Interest on Trust Benefit

Collateral Loans) 9,432 11,504

보 증 대 출 이 자 (Interest on Guaranteed Loans) 5,261 1,534 증 서 대 출 이 자 (Interest on Loans with Deeds) 14,321 19,820

어 음 대 출 이 자 (Interest on Loans with Bills) 3,079 3,669 기 타 대 출 이 자 (Interest on Other Loans) 922 1,471

콜 론 이 자 (Interest on Call Loans) - 1,532

환매조건부채권매입이자 (Interest on Bonds under

Resale Agreements) - 1,162

금 전 채 권 이 자 (Interest on Money Receivables) 1,368,774 1,169,135

기 타 수 입 이 자 (Other Interest Income) - 1

파 생 금 융 상 품 거 래 익 (Gain on Derivatives Transactions) 3,005 46,272

동 산 ∙ 부 동 산 수 익 (Revenues on Movable & Real Estate) - 1,537 유 가 증 권 관 련 수 익 (Revenues on Securities) 253,296 102,308 수 입 수 수 료 (Commissions Received) 1,068 2,452 기 타 수 익 (Other Revenues) 39,242 12,387 은 행 계 정 대 이 자 (interest on Loans to Banking Account) 36,970 24,240 특 별 유 보 금 환 입 (Transfer from Special Provision) 1,527 6,417

채 권 평 가 충 당 금 환 입 (Transfer from Allowancd for

Valuation of Receivalbes) 86,220 154,510

수 익 총 계 (Total Revenues) 2,573,996 2,656,203

118

계 정 과 목 (Description) 제 3 기

금액(Amount) 제 2 기

금액(Amount)[비 용] [Expenses]

금 전 신 탁 이 익 (Gain on Money Trust) 620,917 879,831 불특정금전신탁이익 (Gain on Unspecified Money Trust) 7 6 적립식목적신탁이익

(Gain on Installment

Money Trust (Performance)) 24,847 46,008

가 계 금 전 신 탁 이 익 (Gain on Household Money Trust) 4,393 13,164 개 발 신 탁 이 익 (Gain on Development Trust) 7 9

노후생활연금신탁이익 (Gain on Money Trust for

Old-Age Living Pension) 3,747 4,504

기 업 금 전 신 탁 이 익 (Gain on Corporate Money Trust) 1,363 2,384 국 민 주 신 탁 이 익 (Gain on National Stock Trust) 1,288 440

개 인 연 금 신 탁 이 익 (Gain on Money Trust

for Individual Pension) 69,247 96,236

가 계 장 기 신 탁 이 익 (Gain on Household Long-

Term Money Trust) 71,887 152,599

근로자우대신탁이익 (Gain on Money Trust for Employee) 16,234 43,952 신 종 적 립 신 탁 이 익 (Gain on New Installment Money Trust) 93,722 159,619 특 정 금 전 신 탁 이 익 (Gain on Specified Money Trust) 227,238 174,314 단 위 금 전 신 탁 이 익 (Gain on Unit Type Money Trust) 24,379 26,781 추 가 금 전 신 탁 이 익 (Gain on Open Type Money Trust) 23,063 20,425 퇴 직 신 탁 이 익 (Gain on Retirement Trust) 7,252 7,893

부동산투자신탁이익 (Gain on Real Estate

Investment Trust) 23,148 27,915

신개인연금신탁이익 (Gain on New Money Trust for

Individual Pension) 1,104 1,289

신노후생활연금신탁이익 (Gain on New Money Trust for

Old-Age Living Pension ) 23,307 99,295

신근로자우대신탁이익 (Gain on Money Trust for Employee) 1,517 571 연 금 신 탁 이 익 (Gain on Pention Trust) 3,167 2,427 재 산 신 탁 이 익 (Gain on Property Trust) 1,526,838 1,169,952 유가증권의신탁이익 (Gain on Securities Trust) 151,920 1,300 금전채권의신탁이익 (Gain on Money Receiables Trust) 1,374,918 1,168,652 차 입 금 이 자 (Interest on Borrowings) 548 5,732 지 급 수 수 료 (Commissions Paid) 2,161 2,499 파 생 금 융 상 품 거 래 손 (Loss on Derivatives Transactions) 2,658 66,271 유 가 증 권 관 련 비 용 (Expenses on Securities) 109,826 193,863 기 금 출 연 료 (Contribution to Fund) 7,680 4,992 세 금 과 공 과 (Taxes ) 970 419 신 탁 보 수 (Trust Fees and Commissions) 232,361 300,686 기 타 비 용 (Other Expenses) 7,831 8,784 특 별 유 보 금 전 입 (Provision for Special Reserve) 11,966 16,423

채 권 평 가 충 당 금 전 입 (Provision for Allowance for

Valuation of Receivalves) 50,240 6,751

비 용 총 계 (Total Expenses) 2,573,996 2,656,203

119

48. 결손금처리계산서

제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지(처리확정일 : 2004 년 3 월 23 일)

제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지(처분확정일 : 2003 년 3 월 21 일)

(단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

Ⅰ. 처 분 전 이 익 잉 여 금

( 처 리 전 결 손 금 ) Retained Earnings Before Appropriation

(Accumulated Deficit Before Disposition) (754,855) 1,319,970

1. 전기이월이익잉여금 Unappropriated Retained Earnings

Carried over from Prior Years 410 5,117

2. 지분법적용에 따른 잉여금 변동 Cumulative Effect of Equity method (1,917) 4,562

3. 당 기 순 이 익 (손 실 ) Net Income(Loss) (753,348) 1,310,291

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 Transfer from Voluntary Reserves - 5,417

1. 해외투자손실준비금 Transfer from Reserves for

Overseas Investment Losses - 5,417

합 계 Total (754,855) 1,325,387

Ⅲ. 결 손 금 처 리 액

(이익잉여금처분액 ) Disposition

(Appropriations of Retained Earnings) 754,900 (1,324,977)

1. 임의적립금이입액(전입액) Voluntary Reserves 754,900 (867,000)

2. 기타준비금이입액(전입액) Other Reserves - (744)

3. 이익준비금이입액(전입액) Legal Reserves - (132,000)

4. 배 당 금 Dividends - (325,233)

가. 현금배당 Cash Dividends - (325,233)

주당배당금(율) Dividend Per Share

당기 : - 전기 : 보통주 1,000 원(20%)

Ⅳ. 차 기이 월이 익잉 여 금 Unappropriated Retained

Earnings at the end of the Year 45 410

120

49. 현금흐름표

■ 은행계정 제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원)

과 목 제 3 기 금 액

제 2 기 금 액

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순이익(손실)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 단기매매증권처분손실 외환거래손실 합병관련대손충당금전입액등 대손상각비 파생상품거래손실

파생상품평가손실 공정가액위험회피관련손실 퇴직급여 주식보상비용 감가상각비 무형자산상각비

유형자산처분손실 유형자산감액손실

매도가능증권처분손실 매도가능증권감액손실 지분법평가손실 법인세비용(자본관련) 자기주식매각(인건비) 대출채권매각손실

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 단기매매증권처분이익 단기매매증권평가이익

외환거래이익 지급보증충당금환입액 파생상품거래이익 파생상품평가이익 공정가액위험회피관련이익 비업무용자산평가충당금환입

유형자산처분이익 매도가능증권처분이익 만기보유증권상환이익 매도가능증권감액손실환입 지분법평가이익 대출채권매각이익 기타영업외수익 기타이자수익 (현재가치할인차금상각)

4,050,135 (753,348) 8,466,367

47,269 200,109

1,652,264 4,040,536 1,053,990

419,185 -

109,766 12,130

387,425 79,431 35,287 22,228 60,210

209,307 -

2,033 42,900 92,297

(3,007,438) 119,168 70,976

287,501 1,209

1,131,711 400,397 10,715

- 2,229

554,203 2,771

75,553 267,870 60,957

- 22,178

3,191,196 1,310,291 5,307,564

39,215 245,232

- 1,593,479 1,594,025

561,749 9,213

100,198 11,333

311,487 78,444

8,132 -

171,963 300,091 273,620

- -

9,383 (3,359,886)

127,017 167,366 202,367 37,436

1,760,743 603,633

- 360

1,844 382,075

733 27,698

- 15,858

2,022 30,734

121

과 목 제 3 기 금 액

제 2 기 금 액

4. 영업활동으로 인한 자산∙부채의 변동 미수수익의 감소 선급비용의 감소(증가) 이연법인세차의 증가 잡자산의 감소(증가) 미지급비용의 감소

선수수익의 감소 수입제세의 증가(감소) 잡부채의 증가 퇴직금의 지급 퇴직보험예치금의 증가 국민연금전환금의 감소 대행업무수입금의 증가(감소)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금유입(유출)액 사용제한 예치금의 감소(증가)

단기매매증권의 감소 매도가능증권의 감소(증가) 만기보유증권의 감소 지분법적용투자주식의 취득 지분법적용투자주식 배당금 대출채권의 증가 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 취득 비업무용자산의 처분 비업무용자산의 취득 보증금의 증가 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 파생상품순자산의 감소 미회수내국환채권의 감소 신탁계정대여금의 감소

(655,446)

118,796

(255,957) (399,310)

(166) (593,967) (28,019)

36,095 587,179 (18,637) (66,349)

- (35,111)

(8,058,172)

(1,247,467)

1,336,940 (1,198,423)

5,119,423 (71,295)

11,392 (12,580,451)

101,599 (316,890)

(705) 162

(166) (8,865)

166,101 (28,328) 145,924 474,995 37,882

(66,773)

3,238

14,037 (51,181)

5,639 (90,475)

(1,070) (54,343)

45,215 (19,130) (60,268)

33 141,532

(15,205,028)

2,839,245

992,343 1,606,941

- - -

(20,439,846) 14,049

(578,828) (502)

978 -

(56,619) (338,569)

55,723 67,591

403,014 229,452

122

과 목 제 3 기 금 액

제 2 기 금 액

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금유입(유출)액

원화예수금의 증가 외화예수금의 증가(감소) 양도성예수금의 증가 원화차입금의 차입 원화차입금의 상환 외화차입금의 차입 외화차입금의 상환 환매조건부채권매도의 증가 매출어음의 감소 외화수탁금의 감소 콜머니의 감소 원화사채의 발행 원화사채의 상환 외화사채의 발행 외화사채의 상환 신탁계정차의 증가(감소) 배당금의 지급 미지급금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 수입보증금의 감소 미지급내국환채무의 감소 대리점의 증가 자기주식의 취득 자기주식의 매각 신주발행비의 증가 주식매입선택권의 행사

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅴ. 기초의 현금 Ⅵ. 합병으로 인한 증가 Ⅶ. 기말의 현금

4,645,870

5,229,520

391,726 3,455,169 1,465,556

(3,246,431) 3,230,841

(3,333,706) 548,995 (28,621) (24,885)

(860,455) 3,191,050

(6,483,584) 379,284

(365,338) 3,248,649 (325,188) (273,080)

19,325 (623)

(173,865) (171,172)

(1,227,876) 826

(212) (35)

637,833

3,100,581

33,343

3,771,757

11,941,097

6,077,294

(18,978) 1,890,033

16,575,007 (18,031,093)

830,753 (999,551)

114,264 (6,583)

(89,007) (1,240,419) 13,170,893 (3,891,809)

1,487,401 (2,069,405)

(931,874) (29,967) 499,769 (57,825) (41,516)

(901,723) (219,313) (149,704)

1,928 (737)

(26,741)

(72,735)

3,173,316

-

3,100,581

123

50. 주석사항

■ 중요한 회계처리방침

은행의 재무제표는 대한민국의 기업회계기준서 제1호 내지 제9호(제1호는 2002년도부터 적용

되었으며, 제2호 내지 제9호는 2003년도 적용됨)를 포함한 기업회계기준에 따라 작성되었습니

다. 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2003회계연도부터 적용되는 대한민

국의 기업회계기준서의 적용에 따른 사항을 제외하고는 2002년 12월 31일로 종료되는 회계기

간에 대한 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 은행이 채택하고 있는 중요한 회계

정책은 다음과 같습니다. 1. 이자수익의 인식

은행은 예치금, 대출채권 및 유가증권등과 관련된 이자수익을 발생주의 원칙에 따라 인식합니

다. 다만, 대차대조표일 현재 원금 또는 이자의 연체가 있거나 부도거래처 등에 대한 대출채권 등(금융기관의 보증이나 담보제공 받은 예·적금 범위내의 채권은 발생주의에 의함)에 대하여는 회수가능성의 정도를 고려하여 현금주의에 따라 이자수익을 인식합니다. 2003년 12월 31일 현재 해당 대출채권과 유가증권 총액은 각각 10,677,822백만원과 620,929백만원이고 미수수익을 계상하지 않은 금액은 각각 638,079백만원과 150,492백만원입니다. 2. 유가증권의 평가

은행은 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정

되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가

능증권으로 분류하고 있습니다. 은행은 유가증권의 취득원가를 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비

용을 포함하여 측정하며, 주식과 채권에 대하여 각각 종목별 이동평균법과 개별법을 적용하고 있습니다. 은행은 채무증권 중 단기매매증권과 매도가능증권은 외부평가기관에서 제시하는 단가의 평균

가액을 공정가액으로 하여 평가하고, 만기보유증권은 상각후 취득원가로 평가하고 있습니다. 은행은 지분증권 중 시장성 있는 주식과 수익증권은 각각 시장의 종가와 고시 기준가격으로 평가하고 있습니다. 한편, 지분증권 중 시장성이 없는 주식은 그 공정가액을 신뢰성 있게 측정

할 수 있는 경우에는 공정가액으로 평가하고 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가

로 평가하고 있습니다.

124

단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리하며, 매도가능증권에 대한 미실현

보유손익은 자본항목으로 처리하고 있습니다. 또한, 채무증권의 취득원가와 만기 액면가액의 차이는 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 장부가액과 이자수익에 가감하고 있습니

다. 한편, 매도가능증권이나 만기보유증권의 회수가능가액이 채무증권의 상각후취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 감액손실이 발생한 사유가 발견되는 경우에는 감액손실을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 당기손익으로 인식되지 않은 매도가능증권과 만기보유증권

의 미실현보유손익은 그 유가증권을 처분하는 시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 3. 지분법 적용 투자주식의 평가

은행은 중대한 영향력을 행사할 수 있는 주식에 대해 지분법을 적용하여 평가한 가액을 지분

법 적용 투자주식의 대차대조표가액으로 하고, 장부가액과 대차대조표가액의 차이가 지분법적

용회사의 당기순이익 또는 당기순손실로 인하여 발생한 경우는 지분법평가손익의 과목으로 하여 당기순이익의 증가 또는 감소로, 이익잉여금의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 이익잉여금

의 증가 또는 감소로, 자본잉여금 및 자본조정의 증가 또는 감소로 인한 경우에는 자본조정의 증가 또는 감소로 처리하고 있습니다. 또한, 지분법적용회사의 결손금 등이 누적되어 지분법 적용 투자주식이 영 이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 있으며, 지분법 적용을 중지한 후 지분법적용회사에서 발생한 이익 또는 자본의 변동액이 지분법 적용 중지기간 중에 발생한 손실 등을 초과하는 시점부터 지분법 적용을 재개하고 있습니다. 지분법적용회사의 주식취득 당시 은행의 투자금액과 지분법적용회사의 순자산의 공정가액 중 은행의 지분에 해당하는 금액이 일치하지 않는 경우, 그 차액에 관하여는 최초 발생연도부터 은행이 정한 합리적인 방법에 의하여 상각 또는 환입하여 지분법 적용 투자주식에 반영하고 있습니다. 은행과 지분법적용회사의 내부거래에 의하여 발생한 주요 미실현손익 중 은행이 계상한 금액

은 전액을 제거하고, 지분법적용회사가 계상한 미실현손익은 은행의 지분율에 상당하는 금액을 제거하여 지분법 적용 투자주식에 반영하고 있습니다. 4. 이연대출부대수익과 비용의 회계처리

은행은 대출취급과정에서 발생하는 대출부대수익을 이연하여 대출에서 차감하는 방법으로 표시하고, 비용부담의 결과로서 나타나는 미래 경제적 효익이 대출거래별로 식별·대응될 수 있는 요건을 충족하는 대출부대비용은 이연하여 대출에서 부가하는 방법으로 표시하고 있습니다. 동 이연대출부대수익과 이연대출부대비용은 유효이자율법 등에 따라 환입 또는 상각하여 이자수

익에서 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다.

125

5. 대손충당금

은행은 일정규모 이상의 기업대출채권에 대하여 차주의 미래상환능력을 반영한 평가기준

(Forward Looking Criteria, “FLC”)에 의한 자산건전성분류 결과에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 동 평가기준에 의하면 차주의 재무위험 및 비재무적위험의 각 항목별 배점을 기준으로 차주등급을 12단계(AAA, AA, A, BBB, BB, BB-, B, B-, CCC, CC, C, D)로 구분하고 대출유형, 담보 및 보증여부를 감안하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

신용등급 대손충당금설정률 정상 AAA ∼ B 0.5% 이상요주의 B- ∼ CCC 2% 이상 고정 CC 20% 이상 회수의문 C 50% 이상 추정손실 D 100% 상당

한편, 가계대출채권, 신용카드채권과 소규모기업대출채권의 경우에는 미래상환능력에 의한 평가기준을 적용하지 아니하고 연체일수, 부도여부 그리고 담보가액 등을 고려하여 자산건전성을 분류하고 있으며, 가계대출채권과 신용카드채권의 증가에 따른 손실 위험 증가에 대비하기 위하여 2002년 12월부터 각 건전성분류채권금액에 대하여 다음과 같이 변경된 설정률을 적용하

여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

변경전 변경후 대출채권 가계대출채권 신용카드채권 정상 0.50% 0.75% 1.00%요주의 2.00% 8.00% 12.00% 고정 20.00% 20.00% 20.00% 회수의문 50.00% 55.00% 60.00% 추정손실 100.00% 100.00% 100.00%

은행은 상기와 같이 2002년 12월부터 대손충당금 설정률을 변경하여 적용함에 따라 2003년 12월 31일 현재 변경전에 비하여 가계대출채권에 대하여는 336,265백만원, 신용카드채권에 대하여는 314,701백만원의 대손충당금을 추가로 적립하였습니다. 한편, 은행은 주채무가 확정된 지급보증(이하 “확정지급보증”)에 대하여 대출채권에 대한 자산

건전성 분류기준을 적용하고 “고정” 및 “회수의문” 분류 확정지급보증의 20% 및 50% 이상, “추정손실” 분류 확정지급보증의 100% 상당액을 지급보증충당금으로 계상하고 있습니다. 다만, 은행은 일부 요주의로 분류된 확정지급보증에 대해서도 19% 상당액의 지급보증충당금을 계상

하고 있습니다.

126

6. 현재가치할인차금

은행은 기업개선작업 약정체결, 법정관리 개시, 화의절차 개시 또는 거래당사자간의 합의 등으로 인하여 채권의 원금, 이자율 또는 기간 등 계약조건이 불리하게 변경되어 채권의 명목가액과 현재

가치와의 차이가 중요한 경우 현재가치를 대차대조표가액으로 하고, 그 차액은 대손충당금과 상계

하며, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비 과목으로 하여 당기비용으로 처리하

고 있습니다. 채권재조정으로 인한 명목가액과 현재가치의 차액은 현재가치할인차금의 과목으로 하여 당해 채권의 명목가액에서 차감하는 형식으로 기재하고 동 현재가치할인차금은 유효이자율법을 적용하여 환입하여 이자수익으로 계상하고 있습니다. 또한 재조정된 대출채권에 대한 대손충당금은 대출채권에서 해당 현재가치할인차금을 차감한 순액을 기준으로 설정하고 있습니다. 한편, 은행은 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하

는 채권·채무로서 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는 이를 현재가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 현재가치할인차금은 유효이자율법을 적용하여 상각 또는 환입하여 이자비용 또는 이자수익으로 처리하고 있습니다. 7. 고정자산의 평가 및 동 감가상각방법

유형자산은 당해 자산의 성격 등을 고려하여 객관적이고 합리적인 감가상각방법과 내용연수에 의하여 계상된 감가상각누계액을 취득원가(재평가된 자산은 재평가액)에서 차감표시하고 있습니다.

상각방법 내용연수 업무용건물 및 구축물 정액법 40 년 임차점포시설물 정률법 4 - 5 년 업무용동산 정률법 4 - 5 년

유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제

적 효익을 증가시키는 경우에는 자본적 지출로 처리하여 당해 자산의 취득원가에 가산되나, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 발생한 기간의 당기비용으로 처리됩니다. 은행은 대출채권의 회수와 관련하여 담보권의 실행 등으로 유입된 자산을 비업무용고정자산으

로 분류하고 있습니다. 비업무용고정자산은 취득원가로 계상하고 있으나, 공매가격에 의한 회수가능액이 장부가액에 미달할 경우에는 동 차액을 평가충당금으로 하여 비업무용고정자산에

서 차감표시하고 있습니다. 무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 아래의 추정내용연수와 상각방법에 따라 산정된 상각액을 취득원가에서 직접 차감한 가액으로 표시하고 있습니다.

상각방법 내용연수 영업권 정액법 9 년 개발비 정액법 5 년 상표권 정액법 1 - 10 년 기타 정액법 5 - 30 년

127

은행은 한국주택은행과의 합병에 따라 지급한 매수가액 중 한국주택은행으로부터 취득한 순자

산가액의 공정가액을 초과하는 금액을 영업권으로 계상하고 있으며, 기타의 무형자산 중 사용

수익기부자산에 대해서는 당해 자산의 계약기간인 30년을 내용연수로 하여 상각하고 있습니다. 은행은 신기술 등의 개발과 관련하여 발생한 비용(소프트웨어 개발과 관련된 비용을 포함)으로

서 개별적으로 식별가능하고 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 매우 높은 비용은 개발비

의 과목으로 하여 무형자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 은행은 유형자산과 무형자산의 진부화 또는 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 당해 자산의 회수가능액이 장부가액에 현저하게 미달할 경우에는 장부가액을 회수가능가액으로 조정하고 그 차액을 감액손실로 처리하고 있습니다. 다만, 차기 이후에 감액된 자산의 회수가능

가액이 장부가액을 초과하는 경우에는 그 자산이 감액되기 전의 장부가액의 감가상각 후 잔액

을 한도로 하여 그 초과액을 감액손실환입으로 처리하고 있습니다. 2003년 12월 31일로 종료되

는 회계연도에 은행은 폐쇄 점포와 관련하여 장부가액 48,388백만원과 매각예정가액 26,160백만원의 차이 22,228백만원을 유형자산감액손실로 인식하였습니다. 8. 신주발행비 및 사채발행비

은행은 신주발행을 위하여 직접 발생한 비용은 주식발행초과금에서 차감하여 계상하며, 사채발

행을 위하여 직접 발생한 비용은 사채할인발행차금으로 계상하고 사채발행일로부터 최종상환

일 이내의 기간에 유효이자율법으로 상각하고 있습니다. 9. 퇴직급여충당금

은행은 대차대조표일 현재 모든 계약직원과 1년이상 근속한 전 임직원이 퇴직하였을 경우 퇴직금 관련규정에 따라 지급하여야 할 금액과 근로기준법에 의해 산출된 금액 중 큰 금액을 퇴직급여충당금으로 계상하고 있습니다. 또한, 은행은 종업원의 수급권을 보장하는 퇴직보험을 퇴직급여충당금에서 차감표시하고 있습니다. 10. 이연법인세차∙대의 인식

은행은 기업회계상 수익·비용 인식기준과 세무회계상 과세소득 산정기준의 차이 등으로 인하여 발생하는 법인세비용과 법인세부담액과의 차이를 이연법인세차·대의 과목으로 계상하고 있습니

다. 한편, 회계변경으로 인한 누적효과 또는 전기오류수정손익을 전기이월이익잉여금에 가감함

에 따라 발생하는 일시적차이의 법인세효과는 자본에서 직접 가감하여 처리하고 있습니다.

128

11. 환매조건부채권매매

은행은 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우에는 매수금액을 대출채권의 환매조건부채권매수

로, 환매조건부로 매도한 경우에는 매도금액을 차입금의 환매조건부채권매도로 표시하고 있으

며, 매수·매도시에 발생되는 이자는 대출채권이자와 차입금이자로 계상하고 있습니다. 12. 파생금융상품거래의 회계처리

은행은 위험회피목적과 매매목적의 파생상품을 공정가액으로 평가하여 자산·부채로 계상함과 동시에, 자본조정으로 계상되는 현금흐름위험회피에 효과적인 부분을 제외한 모든 평가손익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 은행은 특정위험으로 인한 자산,부채 및 확정계약의 공정가액변동위험을 상계하기 위하여 위험

회피수단으로 지정된 파생상품에 대하여 공정가액위험회피회계를 적용하고 있습니다. 공정가액

위험회피회계의 위험회피수단인 파생상품의 평가손익 및 특정위험으로 인한 위험회피대상항목

의 평가손익을 당기손익으로 처리하고 있습니다. 은행은 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래현금흐름 변동위험을 상계하기 위하

여 위험회피 수단으로 지정된 파생상품에 대하여 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 현금

흐름위험회피회계의 위험회피 수단인 파생상품 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본

조정으로, 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본조정으로 계상

된 효과적인 부분은 예상거래의 종류에 따라 향후 예상거래가 당기손익에 영향을 미치는 회계

연도에 손익으로 인식하거나, 예상거래 발생시 관련 자산 또는 부채의 장부가액에 가감하고 있습니다. 13. 주식매입선택권

은행은 주식매입선택권의 부여일에 공정가액접근법에 따라 산정한 보상원가를 약정용역 제공

기간에 안분하여 영업비용과 자본조정으로 계상하고 있습니다 14. 국민주택기금

은행은 주택건설촉진법에 따라 국민주택기금에 관한 사무를 위탁받아 운용·관리를 하고 있는 바, 국민주택기금과의 자금수수를 처리하기 위한 국민주택기금계정(타회계사업과차입금)을 기타부채 중 잡부채에 계상하고 있으며, 국민주택기금계정 평균잔액에 보통예금 이자율을 곱하

여 산출된 이자를 국민주택기금에 지급하고 있습니다.

129

15. 신탁계정과의 거래 은행은 신탁업법 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 이와 관련하여 은행이 신탁계정에 대여한 자금을 신탁계정대여금, 신탁계정으로부터 차입한 자금을 신탁계정차로 계상하고 있으며, 신탁재산의 운용, 관리 및 처분에 따른 신탁보수를 취득하고 이를 신탁업무운용수익으로 계상하고 있습니다. 한편, 원금 또는 이익보전약정이 있는 불특정금전신탁 중 신탁재산의 운용수익이 원본 또는 이익보전 금액에 미달하여 신탁보수와 특별유보금으로 충당하고도 부족한 경우에 은행계정이 신탁계정으로 지급하는 금액을 신탁업무운용손실로 계상하고 있습니다. 2003년과 2002년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 은행계정이 신탁계정에 보전한 금액은 없습니다. 16. 외화표시 자산과 부채의 환산

은행은 외화자산과 부채를 대차대조표일 현재의 서울외국환중개㈜ 고시 매매기준율 (당기 USD 1:￦1,197.8, 전기 USD 1:￦1,200.4)로 환산하고 있으며, 이로 인한 외화환산손익을 기타영

업손익 중 외환거래손익으로 계상하고 있습니다. 한편, 은행의 해외지점은 현지 화폐단위로 표시된 독립된 회계기록을 유지하고 있는 바, 해외

지점의 재무제표를본점의 재무제표에 합산하기 위하여 대차대조표일 현재의 기준환율을 적용

하여 환산하고 있습니다. 17. 현금흐름표

은행은 현금흐름표를 작성함에 있어서 거래가 빈번하여 총금액이 큰 항목이 포함된 여신 및 수신 등에 대해서는 현금의 유입과 유출 항목의 순증감액을 기재하였습니다. 18. 기업회계기준서 제6호의 소급적용

은행은 기업회계기준서 제6호 ‘대차대조표일 후 발생사건’를 2002년 12월 31일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하여 대차대조표에 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)상의 이익잉여금 처분(결손금처리)내용을 반영하지 않고 이익잉여금 처분(결손금처리)전의 재무상태를 표시하였습니다. 이러한 회계정책의 변경에 따라 비교표시되는 전기 대차대조표의 처분전이익

잉여금도 소급적용하여 이익잉여금처분전의 재무상태를 기준으로 재작성하였으며 이로 인하여 부채(미지급배당금)와 자본(이익잉여금)이 325,233백만원 만큼 각각 감소 및 증가되었습니다.

130

■ 주요 계정과목 내역

1. 예치금 2003년과 2002년 12월 31일 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

원화예치금 예치처 2003 2002

한국은행예치금 지준예치금 한국은행 2,612,248 1,340,482

은행예치금 정기예금 우리은행 외 810 41,192

보통예금 조흥은행 외 8,185 392

8,995 41,584

기타금융기관예치금 저축은행예치금 한솔상호저축은행 140,000 140,000

기타예치금 선물거래증거금 국민선물외 1,560 1,336

PD 시장참가증거금 증권거래소 454 458

주가지수선물거래증거금 CLSA 증권 200 -

기타예치금 부산신탁 외 - 8,319

2,214 10,113

2,763,457 1,532,179

현재가치할인차금 1 (12,810) (21,156)

￦2,750,647 ￦1,511,023

외화예치금

한국은행예치금 외화타점예치금 한국은행 12,415 25,677

은행예치금 외화타점예치금 외환은행외 71,879 104,073

외화정기예치금 하나은행 - 15,193

71,879 119,266

기타금융기관예치금 기타외화예치금 JP MORGAN 외 3,354 5,064

역외외화예치금 역외외화예치금 우리은행외 513,976 359,200

￦601,624 ￦509,2071. 현재가치할인차금은 1999년중 자회사인 부국상호신용금고(현 한솔상호저축은행)를 매각하면서

예치한 정기예금 총 140,000백만원(이자율: 연 1%, 예치당시 만기: 5년,거치식)을 현재가치로 할인함에 따라 발생한 것입니다.

131

2. 대출채권

2003년과 2002년 12월 31일 현재 대출채권 중 원화대출금, 외화대출금, 그리고 콜론의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

원화대출금 2003 2002

기업자금대출금 운전자금대출 일반자금대출 28,884,554 28,904,621 할인어음 1,415,445 1,851,133 당좌대출 447,992 568,702 무역금융 809,921 814,759 기타 3,793,594 3,229,851

35,351,506 35,369,066 시설자금대출 일반자금대출 5,413,333 4,676,506 기타 1,218,370 1,287,125 6,631,703 5,963,631 41,983,209 41,332,697 가계자금대출금 일반자금대출 41,951,219 39,713,543 주택자금대출 38,199,290 33,731,435 가계급부금 297,868 131,768 기타 635,218 632,172 81,083,595 74,208,918공공자금대출금 운전자금대출 526,227 738,632 시설자금대출 42,473 39,414 568,700 778,046기타대출금 재형자금대출 62,963 95,252 은행간대여금 12,815 20,941 기타 3,962 5,449 79,740 121,642 ￦123,715,244 ￦116,441,303 외화대출금 외화대출 1,165,988 1,052,800 역외외화대출 887,018 933,010 은행간외화대여금 767,884 1,094,119 내국수입유산스 1,197,563 1,334,006 외화차관자금대출 1,477 3,241 ￦4,019,930 ￦4,417,176 콜론 원화콜론 1,640,000 33,600 외화콜론 5,351 248,857 은행간조정자금 - 89,287 ￦1,645,351 ￦371,744

132

3. 대손충당금

2003년 12월 31일 현재 대출채권 종류별 및 자산건전성 분류별 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원) 계정과목 구분 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 합계

원화대출금 채권잔액 114,948,955 5,342,015 2,264,071 935,330 206,411 123,696,782

대손충당금 773,958 297,883 491,148 501,798 206,411 2,271,198

대손설정률(%) 0.67 5.58 21.69 53.65 100.00 1.84

외화대출금 채권잔액 3,681,484 263,168 40,037 31,500 803 4,016,992

대손충당금 14,568 17,072 16,252 19,350 803 68,045

대손설정률(%) 0.40 6.49 40.59 61.43 100.00 1.69

매입어음/ 채권잔액 507,729 54,354 1,850 3,030 3,757 570,720

매입외환 대손충당금 2,539 8,687 430 1,515 3,757 16,928

대손설정률(%) 0.50 15.98 23.24 50.00 100.00 2.97

지급보증 채권잔액 42,754 6,347 19,539 10,903 9,896 89,439

대지급금 대손충당금 214 498 3,908 5,451 9,896 19,967

대손설정률(%) 0.50 7.85 20.00 50.00 100.00 22.32

신용카드채권 채권잔액 7,239,554 1,626,508 400 1,158,525 224,844 10,249,831

대손충당금 72,396 195,181 80 695,115 224,844 1,187,616

대손설정률(%) 1.00 12.00 20.00 60.00 100.00 11.59

환매조건부 채권잔액 1,500,000 - - - - 1,500,000

채권매수 대손충당금 - - - - - -

대손설정률(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

콜론 채권잔액 1,645,351 - - - - 1,645,351

대손충당금 - - - - - -

대손설정률(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

사모사채 채권잔액 1,363,209 409,352 7,555 6,811 168 1,787,095

대손충당금 6,816 75,048 2,064 3,417 168 87,513

대손설정률(%) 0.50 18.33 27.32 50.17 100.00 4.90

팩토링채권 채권잔액 29,685 - - 125 16,275 46,085

대손충당금 148 - - 63 16,275 16,486

대손설정률(%) 0.50 0.00 0.00 50.40 100.00 35.77

대출채권합계 채권잔액 1* ￦130,958,721 ￦7,701,744 ￦2,333,452 ￦2,146,224 ￦462,154 ￦143,602,295

대손충당금 2* 870,639 594,369 513,882 1,226,709 462,154 3,667,753

대손설정률(%) 0.66 7.72 22.02 57.16 100.00 2.551*. 상기 대출채권은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. 2*. 여신성가지급금과 기타의 대손충당금을 제외한 것입니다

133

■ 사용제한 자산 내역 (단위:백만원)

예치처 2003 2002 제한사유 지준예치금 한국은행 2,612,248 1,340,482 지급준비금 정기예치금 한솔상호저축은행 140,000 140,000 만기까지 인출제한 외화예치금 한국은행 12,415 37,409 지급준비금 기타예치금 JP MORGAN 외 4 2,735 2,040 선물거래증거금등 2,767,398 1,519,931 현재가치할인차금 (12,810) (21,156) ￦2,754,588 ￦1,498,775

■ 보험가입자산 내역 (단위:백만원)

보험금액 부보처 보험종류 건물 및 구축물 655,890 삼성화재 재산종합보험 임차점포시설물 52,612 삼성화재 재산종합보험 업무용동산 274,671 삼성화재 재산종합보험 건설중인자산 9,860 삼성화재 재산종합보험 ￦993,033

■ 충당금 내역 (단위 : 백만원)

구 분 2003 년 2002 년 대 손 충 당 금 3,690,341 2,378,696 지 급 보 증 충 당 금 1,074 2,287 퇴 직 급 여 충 당 금 234,432 131,455 감 가 상 각 누 계 액 1,196,201 690,562 채 권 평 가 충 당 금 139,769 190,417 특 별 유 보 금 56,127 45,755 비업무 용자산평 가충당금 746 1,087

■ 배당제한 이익잉여금 내역 등 1. 이익준비금

은행은 은행법에 따라 자본금의 100%에 달할 때까지 세후순이익의 10% 이상을 법정준비금

으로 적립하여야 하며 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 사용할 수 없습니다.

2. 기업합리화적립금

은행은 2001년 귀속 조세감면분까지 조세특례제한법에 따라 기업합리화적립금을 적립하

였으나, 2002년부터 동 규정이 삭제되어 더이상 적립의무는 없습니다.

3. 기타의 준비금

임의적립금은 특정한 사용목적 없이 이익을 유보한 적립금으로 자본의 충실화 및 경영의 건전

화를 위한 자발적인 적립금이며, 기타준비금은 해외점포운영과 관련하여 적립된 준비금입니다.

134

51. 연결재무제표 감사보고서

2004 년 3 월 3 일

■ 본문

본 감사인은 첨부된 주식회사 국민은행과 그 종속회사의 2003년 12월 31일과 2002년 12월 31일 현재의 연결대차대조표와 동일로 종료되는 양회계연도의 연결손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표를 감사하였습니다. 이 연결재무제표를 작성할 책임은 은행 경영자에게 있으

며 본 감사인의 책임은 동 연결재무제표에 대하여 감사를 실시하고 이를 근거로 이 연결재무

제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 다만, 2003년 12월 31일 현재 주식회사 국민은행과 그 종속회사의 자산총액의 0.13%와 동일로 종료되는 회계연도의 동 회사들의 영업수익 총액의 0.15%을 차지하고 있는 ㈜국민선물, Kookmin Finance HK Ltd.의 재무제표와, 2002년 12월 31일 현재 주식회사 국민은행과 그 종속회사의 자산총액의 7.44%와 동일로 종료되는 회계연도의 영업

수익의 16.21%를 차지하고 있는 국민신용카드㈜, 국민선물㈜, Kookmin Bank Luxembourg S.A. 및 Kookmin Finance HK Ltd.의 재무제표에 대하여는 타감사인의 감사보고서를 의견표명의 기초로 이용하였습니다. 본 감사인은 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 이 기준은 본 감사인이 연결재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 감사는 연결재무제표상의 금액과 공시내용을 뒷받침하

는 감사증거에 대하여 시사의 방법을 적용하여 검증하는 것을 포함하고 있습니다. 또한 감사는 연결재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 연결재무제표 작성을 위해 경영자

가 적용한 회계원칙과 중요한 회계추정에 대한 평가를 포함하고 있습니다. 본 감사인이 실시한 감사가 감사의견 표명을 위한 합리적인 근거를 제공하고 있다고 본 감사인은 믿습니다. 본 감사인의 감사와 타감사인의 감사보고서를 기초로 한 본 감사인의 의견으로는 위 연결재무

제표는 주식회사 국민은행과 그 종속회사의 2003년과 2002년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 경영성과 그리고 자본의 변동과 현금흐름의 내용을 대한민국의 기업회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다.

135

■ 특기사항 다음은 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이

라고 판단되는 사항입니다.

1. 연결종속회사의 변동

은행은 2003년 5월 30일자 이사회결의에 의해 2003년 9월 30일을 합병기준일로 하여 은행이 74.27%를 소유하고 있는 자회사인 국민신용카드㈜를 흡수합병 하였습니다. 은행은 국민신용카드㈜

의 2003년 7월 24일 현재 주주명부에 등재된 주주들 중 은행을 제외한 외부주주들에 대해 국민신

용카드㈜ 보통주 1주당 은행의 보통주 0.442983주를 교부하였습니다. 2003년 9월 30일 합병기준일 현재 국민신용카드㈜의 총자산과 총부채는 각각 10,595,409백만원과 9,391,897백만원입니다. K.B. Luxemburg S.A은 2004년 2월 18일에 해산을 결의하고, 2004년도말까지 청산이 예정된 회사

이므로 당기의 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. 은행은 2002년 8월 30일에 85.43%를 보유하고 있는 알파캐피탈㈜에 대한 지분 중 65.43%와 동 사에 대한 대출채권 172,024백만원을 145,000백만원에 썬캐피탈㈜로 매각하였습니다. 또한, 은행

은 2002년 10월 28일에 추가로 동 사에 대한 지분 중 5.03%를 900백만원에 썬캐피탈㈜로 매각

하였습니다. 은행은 87.00%와 88.66%의 지분을 보유하고 있는 국은투자신탁운용㈜와 국민리스㈜를 각각 모건스탠리(Morgan Stanley Emerging Markets와 Morgan Stanley가 주도하는 M&A 사모펀드)와 썬캐피

탈㈜에 2002년 5월 29일과 2002년 12월 27일에 매각하였습니다. 2. 가계대출채권과 신용카드채권의 대손충당금 설정률 변경

연결회사는 가계대출채권과 신용카드채권의 손실위험 증가에 대비하기 위하여 2002년 12월부터 다음과 같이 변경된 설정률을 적용하여 대손충당금을 계상하고 있습니다.

변경전 변경후

건전성 분류 대출채권 가계대출채권 신용카드채권

정상 0.50% 0.75% 1.00%

요주의 2.00% 8.00% 12.00%

고정 20.00% 20.00% 20.00%

회수의문 50.00% 55.00% 60.00%

추정손실 100.00% 100.00% 100.00%

136

연결회사는 상기와 같이 2002년 12월부터 대손충당금 설정률을 변경하여 적용함에 따라 2003년 12월 31일 현재 변경전에 비하여 가계대출채권에 대하여는 336,265백만원, 신용카드채권에 대하

여는 314,701백만원의 대손충당금을 추가로 적립하였습니다. 3. 정부지분 매각에 따른 자기주식의 취득 은행은 2003년 12월 17일자 이사회 결의에 따라 주가안정화 등의 목적으로 대한민국 정부가 보유하고 있는 은행의 지분 30,623,761주 중 27,423,761주를 2003년 12월 26일에 주당 43,700원에 공개입찰 방식으로 취득하였으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 정부로부터의 지분

취득 후 은행은 총 발행주식의 8.92%를 자기주식으로 보유하고 있습니다. 4. LG카드 대출채권 관련 손실의 불확실성 은행은 유동성 위기를 겪고 있는 LG카드㈜에 대해 2003년 11월 24일자 채권단 합의에 따라 4,370억원에 상당하는 유동성을 지원하였으며, 2004년 1월 9일자로 3,127억원의 출자전환과 2,059억원의 추가 유동성 지원(추후 출자전환 예정) 및 2004년에 만기가 도래하는 채권의 만기연장에 합의하였습니다. 2003년 12월 31일 현재 은행의 LG카드㈜에 대한 대출채권, 회사채 및 수요자금

융은 각각 4,870억원, 268억원 및 753억원입니다. LG카드㈜ 대출채권 등에 대한 은행의 손실발생

금액은 회사의 자구계획, 채권금융기관의 채권재조정 및 신규자금 지원의 효과적인 이행에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 5. 카드사 및 캐피탈사 관련채권 등의 불확실성 2003 년 12 월 31 일 현재 연결회사의 유가증권에는 국내카드사 및 캐피탈사 관련채권등이 2,371,671 백만원 포함되어 있습니다. 2003 년 12 월 31 일 현재 경영상의 어려움을 겪고 있는 동 채권등은 관련시장에서 거래가 원활히 이루어지지 않고 있습니다. 현재로서는 이러한 상황

이 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향을 예측할 수 없으며, 당기 연결재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항이 반영되지 않았습니다.

137

52. 연결대차대조표(Consolidated Balance Sheet)

제 3 기 2003 년 12 월 31 일 현재 제 2 기 2002 년 12 월 31 일 현재 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)[자 산] [Assets]

현 금 및 예 치 금 (Cash & Due from Banks) 6,560,651 4,790,636

(현재가치할인차금) (Discount Present Value) (12,810) (21,156)

현 금 (Cash & Checks) 2,945,921 2,393,118

외 국 통 화 (Foreign Currency) 228,153 186,780

원 화 예 치 금 (Due from Banks in Won) 2,793,082 1,688,995

외 화 예 치 금 (Due from Banks in Foreign Currency) 606,305 542,899

유 가 증 권 (Securities) 30,531,067 36,862,306

단 기 매 매 증 권 (Trading Securities) 7,178,248 9,273,445

매 도 가 능 증 권 (Available-for-sale Securities) 17,189,839 15,217,208

만 기 보 유 증 권 (Held-to-maturity Securities) 5,991,930 12,313,049

지분법적용투자주식 (Investment in associates) 171,050 58,604

대 출 채 권 (Loans) 139,926,208 135,143,612

( 대 손 충 당 금 ) (Allowance for possible Loan Losses) (3,702,655) (3,311,861)

(현재가치할인차금) (Discount Present Value) (22,826) (30,509)

이연대출부대손익 (Loan Origination Cost) 8,567 -

원 화 대 출 금 (Loans in Won) 123,830,211 116,744,634

외 화 대 출 금 (Loans in Foreign Currency) 3,900,868 4,259,199

매 입 어 음 (Bills Bought in Won) 37,427 37,415

매 입 외 환 (Bills Bought in Foreign Currency) 534,239 756,300

지급보증대지급금 (Advances for Customers) 89,665 52,543

팩 토 링 채 권 (Factoring Receivables) 47,202 56,795

신 용 카 드 채 권 (Credit Card Accounts) 10,249,831 14,967,546

환매조건부채권매수 (Bonds Purchased under

Resale Agreements) 1,500,000 -

사 모 사 채 (Private Placemant Corporate Bonds) 1,794,231 1,285,279

출 자 전 환 채 권 (Loans for Debt-Equity Swap) - 7,643

콜 론 (Call Loans) 1,659,448 318,628

138

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount) 고 정 자 산 (Fixed Assets) 3,024,948 3,360,158

유 형 자 산 (Tangible Assets) 3,700,915 3,556,711

(감가상각누계액 ) (Accumulated Depreciation) (1,205,871) (832,348)

(감액손실누계액 ) (Accumulated Impairment Loss) (22,228) -

무 형 자 산 (Intangible Assets) 551,356 632,115

비 업 무 용 자 산 (Non-Business Use Property) 1,522 4,767

(비업무용자산평가충당금) (Valuation Allowances) (746) (1,087)

기 타 자 산 (Other Assets) 6,730,164 6,969,506

( 대 손 충 당 금 ) (Allowance for possible Loan Losses) (102,751) (93,263)

보 증 금 (Guarantee Deposits) 1,345,715 1,342,223

미 수 금 (Accounts Receivable) 1,717,666 1,887,952

미 수 수 익 (Accrued Income) 1,051,818 1,278,215

선 급 금 (Prepaid Accounts) 92,661 59,331

선 급 비 용 (Prepaid Expenses) 313,383 148,825

이 연 법 인 세 차 (Deferred Income Tax Debits) 563,872 188,012

파 생 상 품 자 산 (Derivatives Instruments Assets) 752,523 668,049

미회수내국환채권 (Domestic Exchange

Settlements Debits) 612,592 1,087,587

신 탁 계 정 대 여 금 (Loans to Trust Account) 335,384 361,444

잡 자 산 (Sundry Assets) 47,301 41,131

자 산 총 계 (Total Assets) 186,773,038 187,126,218

[부 채] [Liabilities]

예 수 금 (Deposits) 135,373,286 126,890,960

원 화 예 수 금 (Deposits in Won) 127,321,356 122,634,867

외 화 예 수 금 (Deposits in Foreign Currency) 1,552,672 1,212,004

양 도 성 예 수 금 (Negotiable Certificates of Deposits) 6,499,258 3,044,089

차 입 금 (Borrowings) 10,750,820 15,473,094

원 화 차 입 금 (Borrowings in Won) 3,481,254 8,841,863

외 화 차 입 금 (Borrowings in Foreign Currency) 3,068,008 3,140,751

환매조건부채권매도 (Bonds Sold under

Repurchase Agreements)3,623,156 3,074,161

매 출 어 음 (Bills Sold) 44,239 72,860

139

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

외 화 수 탁 금 (Due to Bank of Korea

in Foreign Currency)12,608 37,493

콜 머 니 (Call Money) 521,555 305,966

사 채 (Debentures) 19,182,576 23,450,346

원 화 사 채 (Debentures in Won) 18,369,398 22,835,348

( 할 인 발 행 차 금 ) (Debentures Discount) (83,443) (273,702)

외 화 사 채 (Debentures in Foreign Currency) 888,455 891,161

할 증 ( 할 인 ) 발 행 차 금 (Debentures Discount) 8,166 (2,461)

기 타 부 채 (Other Liabilities) 12,978,312 10,631,483

퇴 직 급 여 충 당 금 (Accrued Severance Benefits) 240,844 150,483

( 국 민 연 금 전 환 금 ) (Transfer to National Pension) (83) (206)

( 퇴 직 보 험 ) (Due from Insurance Severance Benefit) (167,690) (99,161)

지 급 보 증 충 당 금 (Allowances for Possible Losses

of Acceptances and Guarantees)1,074 2,304

신 탁 계 정 차 (Borrowings from Trust Accounts) 3,508,144 633,555

미 지 급 금 (Accounts Payable) 1,908,765 2,089,971

미 지 급 비 용 (Accrued Expenses Payable) 4,479,084 5,257,319

선 수 금 (Advance Received) 110,925 253,593

선 수 수 익 (Unearned Revenues) 135,880 152,423

수 입 제 세 (Withholding Taxes) 123,570 92,425

수 입 보 증 금 (Deposits for Letter of

Guarantees and Others) 110,884 108,705

파 생 상 품 부 채 (Derivatives Instruments Liabilities) 688,045 289,081

대 행 업 무 수 입 금 (Income from Agent Business) 338,748 526,887

미지급내국환채무 (Domestic Exchange Settlement Credits) 400,445 541,757

대 리 점 (Liability Incurred by

Agency Relationship)315,241 486,413

잡 부 채 (Sundry Liabilities) 784,436 145,934

부 채 총 계 (Total Liabilities) 178,284,994 176,445,883

[자 본] [Stockholders' Equity]

자 본 금 (Capital Stock) 1,681,896 1,641,293

보 통 주 자 본 금 (Common Stock) 1,681,896 1,641,293

자 본 잉 여 금 (Capital Surplus) 6,237,528 5,968,401

140

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount) 주 식 발 행 초 과 금 (Capital in Excess of Par Value) 5,655,840 5,287,708

기 타 자 본 잉 여 금 (Other Capital Surplus) 581,688 680,693

이 익 잉 여 금 (Retained Earnings) 1,712,664 2,787,469

이 익 준 비 금 (Legal Reserves) 545,740 545,740

기업합리화적립금 (Reserve for Business Rationalization) 40,760 40,760

임 의 적 립 금 (Voluntary Reserve Other

than Recapitalization) 1,827,700 1,827,700

기 타 준 비 금 (Other Reserves) 2,774 2,492

처분전이익잉여금 (Unappropriated Retained Earnings) (704,310) 370,777

< 당 기 순 이 익 > <Net Income> <(741,750)> <1,271,308>

자 본 조 정 (Capital Adjustment) (1,160,814) 30,817

자 기 주 식 (Treasury Stock) (1,328,312) (148,973)

매도가능증권평가이익 (Gain(Loss) on Valuation of

Available-for-sale) 141,155 178,046

지분법적용투자주식평가이익 (Gain on Valuation of

Investments in Associates) 881 -

주 식 매 입 선 택 권 (Option for Purchasing Stock) 26,211 397

자기주식처분손실 (Loss on sales of Treasury Stock) (749) -

파생상품평가손익(Gain(Loss) on Valuation of derivatives

instruments for cash flow hedge) - 1,347

외 부 주 주 지 분 (Minority Interest) 16,770 252,355

자 본 총 계 (Total Stockholders' Equity) 8,488,044 10,680,335

부 채 와 자 본 총 계 (Total Liabilities and Stockholders' Equity)

186,773,038 187,126,218

141

53. 연결손익계산서(Consolidated Income Statement)

제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원(Unit : Million Won))

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)Ⅰ. 영 업 수 익 (Operating Revenues) 18,006,301 18,863,597

1. 이 자 수 익 (Interest Revenues) 13,084,902 13,088,437

(1) 예 치 금 이 자 (Interest on Due from Banks) 10,997 56,412

(2) 단기매매증권이자 (Interest on Trading Securities) 303,743 369,631

(3) 매도가능증권이자 (Interest on Available-for-

sale Securities) 960,599 653,958

(4) 만기보유증권이자 (Interest on Held-to-

maturity Securities) 1,242,809 1,405,807

(5) 대 출 채 권 이 자 (Interest on Loans) 10,443,799 10,472,306 (6) 기 타 이 자 수 익 (Other) 122,955 130,323

2. 수 수 료 수 익 (Commission Revenues) 2,566,553 2,571,278

(1) 수 입 수 수 료 (Commissions Received) 847,562 694,896

(2) 수 입 보 증 료 (Guarantee Fees) 8,041 9,056

(3) 중 도 해 지 수 수 료 (Commissions Received from Termination of Commodities)

398 325

(4) 신용카드수입수수료 (Commission on Credit Cards) 1,535,642 1,672,160

(5) 국민주택기금관리수수료 (Commissions Received on

Management of National Housing Fund) 174,910 194,841

3. 기 타 영 업 수 익 (Other Operating Revenues) 2,354,846 3,203,882

(1) 단기매매증권처분이익 (Gain on Disposition

of Trading Securities) 138,079 155,802

(2) 단기매매증권평가이익 (Gain on Valuation

of Trading Securities) 65,798 118,486

(3) 단기매매증권배당수익 (Dividend on Trading Securities) 79,121 1,234

(4) 매도가능증권배당수익 (Dividend on Available-for-

sale Securities)5,986 13,575

(5) 외 환 거 래 이 익 (Gain on Foreign Currency Trading) 291,542 212,832

(6) 신탁업무운용수익 (Fees and Commissions

from Trust Account) 206,075 259,324

(7) 지급보증충당금환입액 (Reversal of Acceptances and

Guarantees Allowance) 1,209 37,436

(8) 파생상품거래이익 (Gain on Derivatives Trading) 1,134,624 1,776,807

(9) 파생상품평가이익 (Gain on Valuation of

Derivatives Instrument) 403,457 601,786

(10) 공정가액위험회피관련이익 (Gain on Fair Value Hedge Items) 10,715 -

(11) 기 타 영 업 잡 수 익 (Others) 18,240 26,600

142

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

Ⅱ. 영 업 비 용 (Operating Expenses) 17,468,330 16,907,388

1. 이 자 비 용 (Interest Expenses) 6,475,761 7,007,955

(1) 예 수 금 이 자 (Interest on Deposits) 4,386,806 4,982,936

(2) 차 입 금 이 자 (Interest on Borrowings) 591,830 735,982

(3) 사 채 이 자 (Interest on Debentures) 1,436,234 1,236,299

(4) 기 타 이 자 비 용 (Other) 60,891 52,738

2. 수 수 료 비 용 (Commission Expenses) 717,604 862,507

(1) 지 급 수 수 료 (Commissions Paid) 290,430 267,244

(2) 신용카드관련수수료 (Commissions on Credit Cards) 427,174 595,263

3. 기 타 영 업 비 용 (Other Operating Expenses) 7,247,801 6,059,451

(1) 단기매매증권처분손실 (Loss on Disposition

of Trading Securities) 77,296 61,262

(2) 외 환 거 래 손 실 (Loss on Foreign Currency Trading) 195,212 246,090

(3) 기 금 출 연 료 (Contribution to Fund) 178,170 150,780

(4) 대 손 상 각 비 (Bad Debt Expense) 4,638,051 3,196,161

(5) 신탁업무운용손실 (Loss from Trust Account) 1,458 -

(6) 파생상품거래손실 (Loss on Derivatives Trading) 1,062,812 1,625,534

(7) 파생상품평가손실 (Loss on Valuation of

Derivatives Instrument) 421,793 558,438

(8) 공정가액위험회피관련손실 (Loss on Fair Value Hedge Items) - 9,213

(9) 기 타 영 업 잡 비 용 (Others) 673,009 211,973

4. 판 매 비 와 관 리 비 (Selling and Administrative Expenses) 3,027,164 2,977,475

(1) 급 여 (Salaries) 1,255,628 1,242,815

(2) 퇴 직 급 여 (Retirement Allowance) 129,392 114,023

(3) 복 리 후 생 비 (Other Employee Benefits) 347,746 290,932

(4) 임 차 료 (Rent) 78,433 62,692

(5) 감 가 상 각 비 (Depreciation) 436,549 365,073

(6) 무 형 자 산 상 각 비 (Depreciation on Intangible Assets) 82,807 80,398

(7) 세 금 과 공 과 (Taxes and Dues) 136,691 121,511

(8) 광 고 선 전 비 (Advertising) 87,653 174,566

(9) 경 상 개 발 비 (Development Expense) 113,217 110,091

(10) 지 급 수 수 료 (Fees Paid) 109,269 117,744

(11) 기 타 (Others) 249,779 297,630

143

제 3 기 제 2 기 계 정 과 목 (Description)

금액(Amount) 금액(Amount)

Ⅲ. 영 업 이 익 (Operating Income) 537,971 1,956,209

Ⅳ. 영 업 외 수 익 (Non-Operating Income) 908,894 763,922

(1) 유형자산처분이익 (Gain on Disposition

of Tangible Assets) 2,308 1,968

(2) 임 대 료 (Rental Income) 2,557 3,337

(3) 지 분 법 평 가 이 익 (Gain on Valuation Using

Equity Method of Accounting) 22,675 -

(4) 매도가능증권처분이익 (Gain on Disposition

of Available-for-sale) 568,223 392,247

(5) 만기보유증권상환이익 (Gain on Redemption of Held-to-

maturity Securities) 2,771 733

(6) 매도가능증권감액손실환입 (Reversal of Available-for-sale

Impairment Loss) 90,662 27,698

(7) 대출채권매각이익 (Gain on Sale of Loans) 62,715 16,627

(8) 기 타 영 업 외 수 익 (Others) 156,983 321,312

Ⅴ. 영 업 외 비 용 (Non-Operating Expenses) 2,466,471 901,699

(1) 유형자산처분손실 (Loss on Disposition

of Tangible Assets) 36,724 8,369

(2) 유형자산감액손실 (Tangible Assets Impairment Loss) 22,228 -

(3) 지 분 법 평 가 손 실 (Loss on Valuation Using

Equity Method of Accounting) - 17,484

(4) 매도가능증권처분손실 (Loss on Disposition of

Available-for-sale) 68,408 204,754

(5) 매도가능증권감액손실 (Available-for sale Impairment Loss) 217,515 376,395

(6) 만기보유증권감액손실 (Impairment Loss on Held-to-maturity) 5,840 -

(7) 명 예 퇴 직 급 여 (Retirement Allowance) - 48,775

(8) 대출채권매각손실 (Loss on Sale of Loans) 208,800 114,271

(9) 합병관련대손충당금전입액등 (Provision for Loan Losses

due to Merger) 1,652,264 -

(10) 기 타 영 업 외 비 용 (Others) 254,692 131,651

Ⅵ. 경 상 이 익 (Ordinary Income) (1,019,606) 1,818,432

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익 (Income Before Income Tax Expenses) (1,019,606) 1,818,432

Ⅷ. 법 인 세 비 용 (Income Tax Expense) (354,358) 612,384

Ⅹ. 총 당 기 순 이 익 (Income Before Minority Interest) (665,248) 1,206,048

ⅩⅠ. 외부주주지분순이익 (Minority Interest Income) (76,502) 65,260

ⅩⅡ. 연 결 당 기 순 이 익 (Consolidated Net Income) (741,750) 1,271,308

144

54. 연결자본변동표

제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원)

과 목 자본금 연 결자본잉여금

연 결 이익잉여금

연 결 자본조정

외부주주 지 분

합 계

2 0 0 2 . 1 . 1 (전기초 ) 1,498,487 5,745,002 1,519,064 205,274 309,129 9,276,956해외전환사채의주식전환 52,906 181,194 - - - 234,100연 결 당 기 순 이 익 - - 1,271,308 - - 1,271,308배 당 금 의 지 급 - - - - (6,883) (6,883)

미교부주식배당금전환 89,900 - (89,900) - 외부주주지분초과손실환입 - - 3,360 - - 3,360자 기 주 식 의 변 동 - - - (147,610) - (147,610)

매도가능증권평가이익 - - - 87,330 34 87,364주 식 매 입 선 택 권 - - - (25,624) 395 (25,229)외부주주지분순손실 - - - (65,260) (65,260)

외부주주지분의변동 - 42,610 (4,294) - 14,965 53,281기 타 - (405) (1,969) 1,347 (25) (1,052)2002.12.31(전기말 ) 1,641,293 5,968,401 2,787,469 30,817 252,355 10,680,335 2 0 0 3 . 1 . 1 (당기초 ) 1,641,293 5,968,401 2,787,469 30,817 252,355 10,680,335국민신용카드㈜와의합병 40,603 271,274 - - (236,428) 75,449

연 결 당 기 순 이 익 - - (741,750) - - (741,750)배 당 금 의 지 급 - - (325,233) - (2,474) (327,707)자기주식처분손실의보전 - (2,147) - 2,147 -

기타자기주식의변동 - - - (1,182,235) - (1,182,235)매도가능증권평가이익 - - - (36,891) (13) (36,904)지분법적용투자주식평가이익 - - - 881 - 881

주 식 매 입 선 택 권 - - - 25,814 - 25,814파생상품평가이익 - - - (1,347) - (1,347)외부주주지분순이익 - - - - 3,330 3,330

연결대상종속회사의변동등 - - (7,656) - (7,656)기 타 - - (166) - - (166)2003.12.31(당기말 ) 1,681,896 6,237,528 1,712,664 (1,160,814) 16,770 8,488,044

145

55. 연결현금흐름표

제 3 기 2003 년 1 월 1 일부터 2003 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2002 년 1 월 1 일부터 2002 년 12 월 31 일까지 (단위:백만원)

과 목 제 3 기 금 액

제 2 기 금 액

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 1. 당기순이익(손실) 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 단기매매증권처분손실 외환거래손실

대손상각비 파생상품거래손실 파생상품평가손실 공정가액위험회피관련손실 퇴직급여 주식보상비용 감가상각비 무형자산상각비 유형자산처분손실 유형자산감액손실 매도가능증권처분손실 매도가능증권감액손실 만기보유증권감액손실 지분법평가손실 대출채권매각손실 자본관련 법인세비용 자기주식매각(인건비) 기타충당금전입액 외부주주지분순이익

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 단기매매증권처분이익 단기매매증권평가이익

외환거래이익 지급보증충당금환입 파생상품거래이익 파생상품평가이익 공정가액위험회피관련이익

유형자산처분이익 매도가능증권처분이익 만기보유증권상환이익 매도가능증권감액손실환입 지분법평가이익 기금출자금평가이익 대출채권매각이익 기타충당금환입액 기타이자수익(현재가치할인차금환입) 외부주주지분순손실

3,698,980 (741,750) 8,170,281

77,296 195,212

4,638,051 1,062,812

421,793 -

129,392 12,130

436,549 82,807 36,724 22,228 68,408

217,515 5,840

- 208,800

2,033 42,900

433,289 76,502

(2,835,572) 138,079 65,798

291,542 1,209

1,134,624 403,457 10,715

2,308 568,223

2,771 90,662 22,675

- 62,715 18,616 22,178

-

4,469,083 1,271,308 7,124,312

61,262 246,090

3,270,025 1,625,534

558,438 9,213

114,023 13,722

365,073 80,398

8,369 -

204,754 376,395

- 17,484

114,271 - -

55,066 4,195

(3,458,709) 155,802 118,486 212,832 37,436

1,776,807 601,786

- 1,968

392,980 -

27,698 -

2,022 16,627

8,268 36,542 69,455

146

과 목 제 3 기 금 액

제 2 기 금 액

4. 영업활동으로 인한 자산∙부채의 변동 미수수익의 감소 선급비용의 증가 이연법인세차의 증가 잡자산의 감소(증가) 미지급비용의 감소 선수수익의 감소 수입제세의 증가(감소) 잡부채의 증가(감소) 대행업무수입금의 증가(감소) 퇴직금의 지급 퇴직보험예치금의 증가 국민연금전환금의 감소

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금유입(유출)액 사용제한예치금의 감소(증가)

단기매매증권의 감소 매도가능증권의 감소(증가) 만기보유증권의 감소 지분법적용투자주식의 증가 대출채권의 증가 유형자산의 처분 유형자산의 취득 무형자산의 취득 비업무용자산의 처분 비업무용자산의 취득

보증금의 증가 미수금의 감소(증가) 선급금의 감소(증가) 파생상품순자산의 감소 미회수내국환채권의 감소 신탁계정대여금의 감소(증가)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금유입(유출)액 원화예수금의 증가 외화예수금의 증가 양도성예수금의 증가

원화차입금의 증가(감소) 외화차입금의 증가(감소) 환매조건부채권매도의 증가 매출어음의 감소 외화수탁금의 감소 콜머니의 증가(감소) 원화사채의 증가(감소) 외화사채의 증가(감소) 신탁계정차의 증가(감소) 배당금의 지급 미지급금의 증가(감소) 선수금의 증가(감소) 수입보증금의 증가(감소)

미지급내국환채무의 감소 대리점의 감소 주식매입선택권의 행사 자기주식의 취득 자기주식의 매각 신주발행비의 증가 외부주주지분의 증가

Ⅳ. 연결재무제표 작성대상 범위의 변동으로 인한 현금의 감소Ⅴ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) Ⅵ. 기초의 현금 Ⅶ. 기말의 현금

(893,979) 224,155

(165,084) (375,860)

3,320 (761,806) (15,988)

31,145 223,923 49,667

(39,045) (68,529)

123 (3,494,794) (1,178,152)

2,221,779 (3,522,402)

8,228,193 (88,380)

(9,680,411) 105,902

(347,368) (2,048)

2,830 (165)

(3,528) 170,286 (33,330) 130,945 474,995 26,060

464,625 4,686,489

364,698 3,455,169

(5,360,609) 187,678 548,995 (28,621) (24,885) 215,589

(4,275,691) 7,922

2,874,589 (325,233) (181,195) (142,668)

2,179 (141,312) (171,172)

(35) (1,227,876)

826 (212)

- (85,284) 583,527

3,207,248 3,790,775

(467,828) 13,225

(94,532) (40,258) (15,307)

(202,531) (7,436)

(55,480) (2,478) 24,828

(24,034) (63,894)

69 (17,581,456)

2,797,251 2,507,440

(10,307,680) 9,348,124

- (21,183,846)

17,749 (706,195) (103,536)

3,197 -

(94,831) (312,077)

46,528 51,339

403,014 (47,933)

12,868,244 4,457,536

94,628 1,890,033

971,006 (601,811)

118,719 (6,583)

(89,007) (2,364,375) 10,314,187

(474,466) (832,975) (47,337) 654,575 117,279 (37,949)

(901,723) (219,313) (26,742)

(149,704) 1,928 (737) 1,075

(18,143) (262,272) 3,469,520 3,207,248

147

56. 연결재무제표 주석사항

■ 연결대상 종속회사의 개요

2003년과 2002년 12월 31일 현재의 본 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속회사 및 지분법 적

용회사에 대한 투자내역과 연결대상 종속회사 및 지분법 적용회사의 내역은 다음과 같습니다.

1* 국민창업투자㈜는 2001년 12월 31일과 2002년 6월27일을 합병기준일로 하여 프론티어인베스트먼트㈜와 국민기술금

융㈜를 각각 흡수합병하였습니다.

2* 주은투자신탁운용㈜는 2002년 6월 10일자로 국민투자신탁운용㈜로 상호를 변경하였습니다.

3* 주은부동산신탁㈜는 2002년 9월16일자로 KB부동산신탁㈜로 상호를 변경하였습니다.

4* 주은신용정보㈜는 KM신용정보㈜와 2002년 5월 2일을 합병기준일로하여 합병하였으며, KB신용정보㈜로 상호를 변경

하였습니다.

5* ㈜제이오는 연결대상 종속회사인 국민창업투자㈜가 투자한 회사입니다.

6* 상기 투자조합은 연결대상 종속회사인 국민창업투자㈜가 투자한 조합입니다.

2003 2002

회사명 결산일 투자주식수 지분율 투자주식수 지분율

연결대상 종속회사

㈜국민데이타시스템 12 월 31 일 799,800 99.98 799,800 99.98

국민선물㈜ 3 월 31 일 3,999,200 99.98 3,999,200 99.98국민창업투자㈜ 1* 12 월 31 일 8,941,587 99.89 8,941,587 99.89국민투자신탁운용㈜ 2* 3 월 31 일 6,134,040 80.00 6,134,040 80.00

KB부동산신탁㈜ 3 * 12 월 31 일 15,999,930 99.99 99.99KB신용정보㈜ 4 * 12 월 31 일 867,716 69.28 867,716 69.28Kookmin Finance HK Ltd. 12 월 31 일 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00

K.B. Int'l Ltd.(London) 12 월 31 일 20,000,000 100.00 20,000,000 100.00

지분법 적용회사 ING생명보험㈜ 3 월 31 일 1,400,000 20.00 280,000 20.00한국주택저당채권유동화㈜ 12 월 31 일 6,000,000 26.67 6,000,000 26.67 장은증권㈜ 12 월 31 일 4,854,713 36.41 4,854,713 36.41㈜제이오5* 12 월 31 일 419,049 21.14 419,049 21.14㈜주은산업 12 월 31 일 1,999,910 99.99 1,999,910 99.99K.B. Luxemburg S.A. 12 월 31 일 70,000 100.00 70,000 100.00

Kookmin Finance Asia Ltd. 12 월 31 일 2,000,000 100.00 2,000,000 100.00Kookmin Singapore Ltd. 12 월 31 일 30,000,000 100.00 30,000,000 100.00Sorak Financial Holdings 12 월 31 일 - 25.00 - -

장은3호벤처투자조합6* 12 월 31 일 - 11.15 - 11.15퍼시픽IT투자조합6* 12 월 31 일 - 10.00 - 10.00국민차이나펀드1호6* 12 월 31 일 - 50.00 - 50.00 KTTC-국민벤처조합1호6* 12 월 31 일 - 20.00 - 20.00국민연금 02-4 국민벤처조합6* 12 월 31 일 - 16.67 - 16.67국민13호 투자조합6* 12 월 31 일 - 33.30 - 33.30새천년관광국민15호 투자조합6* 12 월 31 일 - 34.00 - 34.00국민16호 투자조합6* 12 월 31 일 - 20.00 - 20.00KB 03-1 벤처조합6* 12 월 31 일 - 16.67 - 16.67

코리아에셋인베스트먼트㈜ 12 월 31 일 48,000 2.38 1,005,000 49.79

148

2003년 12월 31일 현재 연결재무제표에 포함된 연결회사의 개별재무제표상 주요재무현황은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

당기순이익

총 자 산 자기자본 영업수익

(손실)

은행계정 184,052,506 8,414,513 7,754,261 (753,348)

신탁계정 3,405,217 52,565

239,449 -

㈜국민데이타시스템 17,895 14,650

38,035 1,031

국민선물㈜ 36,621 25,526

10,009 1,429

국민창업투자㈜ 95,555 77,361

3,983 5,300

국민투자신탁운용㈜ 61,533 56,258 25,581 10,433

KB부동산신탁㈜ 257,725 98,129

57,324 10,402

KB신용정보㈜ 25,266 17,882

44,321 3,931

Kookmin Finance HK Ltd. 211,944 62,716 17,676 (1,493)

K.B. Int'l Ltd.(London) 225,681 56,756

12,873 3,264

연결제거및지분법적용등 (1,616,905) (388,312)

(197,211) (22,699)

￦186,773,038 ￦8,488,044 ￦18,006,301 ￦(741,750)

149

■ 연결대상회사와의 거래내역 2003년과 2002년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

2003 2002

계정과목 채권⋅채무 손익거래 채권⋅채무 손익거래

국민창업투자㈜ 대 출 채 권 ￦ - ￦ - ￦ - ￦ 4,115 예 수 금 9,624 (484) 16,142 (1,025) 기 타 부 채 191 - - -㈜국민데이타시스템 기 타 자 산 34 - - - 예 수 금 5,582 (265) 6,903 (187) 기 타 부 채 2,832 (15,925) 879 - 수 수 료 수 익 - 53 - -국민선물㈜ 예 치 금 40 3 379 5 기 타 자 산 26 77 - - 예 수 금 9,793 (497) 18,860 (567) 기 타 부 채 1,663 - 620 - 수 수 료 수 익 - 9 - - 수 수 료 비 용 - (187) - -Kookmin Bank Luxembourg S.A. 예 치 금 51,784 2,215 48,337 148 대 출 채 권 76,659 739 139,702 4,789 기 타 자 산 176 2,900 815 3,131 차 입 금 140,880 (193) 177,873 (80) 기 타 부 채 - (1,352) 11,077 (922)KookminBankInternational 예 치 금 33,754 904 24,490 70Ltd.(London) 대 출 채 권 95,824 1,765 186,062 3,576 기 타 자 산 405 477 - 359 차 입 금 108,272 (501) 198,663 (308) 기 타 부 채 1,203 (4,011) 13,245 (2,691) 수 수 료 비 용 - (1,398) - -Kookmin finance H.K. Ltd 예 치 금 372 857 6,318 22 대 출 채 권 98,579 1,802 175,850 4,721 기 타 자 산 152 109 - - 차 입 금 173,121 (4) 159,715 (161) 기 타 부 채 - - 5,424 (232) 수 수 료 비 용 - (1,777) 국민투자신탁운용㈜ 예 수 금 46,244 (1,250) 1,348 (802) 기 타 부 채 234 (5) - -KB부동산신탁㈜ 대 출 채 권 25,000 2,578 30,000 3,005 예 수 금 1,838 (27) 104,754 (4) 기 타 부 채 1,755 - 1,782 -㈜주은산업 대 출 채 권 139,425 - - -KB신용정보㈜ 예 수 금 11,446 (457) 9,496 (444) 기 타 부 채 8,482 - 5,388 176 수 수 료 비 용 - (38,481) - (26,894) 임 대 료 수 익 - - - -