Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка
description
Transcript of Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка
![Page 1: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/1.jpg)
Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка
Научный руководитель Мединцева Л.СРаботу выполнил Эльдар Нураев
ГБОУ СПО Коммерческо-банковский колледж №6
![Page 2: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/2.jpg)
Неумение верно себя оценивать — вот что может тебе повредить в будущем. Фрэнсис Скотт Фицджеральд
![Page 3: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/3.jpg)
Рейтинг - это комплексная оценка состояния анализируемого субъекта, которая дает возможность отнести его к некоторому классу или категории. Выраженная в цифровом, буквенном или в цифробуквенном формате, который отражает определенную групп субъектов со схожими параметрами
![Page 4: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/4.jpg)
Рейтинговое агентство — коммерческая организация, занимающаяся оценкой платёжеспособности эмитентов, долговых обязательств, качества корпоративного управления, качества управления активами и т. п. Наиболее известный продукт рейтинговых агентств — это оценка платёжеспособности —кредитный рейтинг. Он отражает риск невыплаты по долговому обязательству и влияет на величину процентной ставки, на стоимость и доходность долговых обязательств. При этом более высокий рейтинг соответствует меньшему риску невыплаты.
![Page 5: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/5.jpg)
Минимальные требования к рейтинговым агентствам (по версии Базельского комитета):
• 1. Объективность и достоверность. • 2. Независимость. • 3. Открытость и Международный доступ. • 4. Ресурсы. • 5. Признание.
![Page 6: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/6.jpg)
История кредитных рейтингов (1909)
John Moody1868–1958 гг
![Page 7: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/7.jpg)
Standard Statistics и Poor's Publishing Company
В 1916 году Standard Statistics стало присваивать кредитные рейтинги корпоративным облигациям, а вскоре после этого – и рейтинги суверенных долговых обязательств
В 1860 году, когда Генри Варнум Пур начал публиковать сборник финансовой информации, необходимой для европейских инвесторов.
(1941)
![Page 8: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/8.jpg)
Основана в 1913 году Джоном Фитч, которая в 1924 году стала публиковать рейтинги в дискретной шкале (от AAA до D).
AAA — Наивысший уровень кредитоспособностиAA — Очень высокий уровень кредитоспособностиA — Высокий уровень кредитоспособностиBBB — Достаточный уровень кредитоспособностиBB — Уровень кредитоспособности ниже достаточногоB — Существенно недостаточный уровень кредитоспособностиCCC — Возможен дефолтCC — Высокая вероятность дефолтаC — Дефолт неизбежен
D — Дефолт
![Page 9: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/9.jpg)
Российские рейтинговые агентства
![Page 10: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/10.jpg)
Зачем нужен рейтинг?
Финансовой структуре Инвестору
Доступ на рынок капиталов
Облегчение кредитных условий при наличии высокого рейтинга
Управление стоимостью кредитных ресурсов
Осознанное решение об инвестировании
Большая открытость эмитента
![Page 11: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/11.jpg)
Статистика дефолтов для пятилетних ценных бумаг взависимости от класса рейтингов по данным агентстваMoody's (1983–2002 годы).
Работа рейтинговых агентств
![Page 12: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/12.jpg)
Работа рейтинговых агентств
![Page 13: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/13.jpg)
Работа рейтинговых агентств
![Page 14: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/14.jpg)
Методики рейтинговых агентств
Создана в 1978 году Федеральной резервной системой и федеральными агентствами Office of the Comptroller of the Currency (OCC) и Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).
(C) — Capital adequacy, или достаточность капитала;(A) — Asset quality, или качество активов;(M) — Management, или качество управления;(E) — Earnings, или доходность;(L) — Liquidity, или ликвидность;
![Page 15: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/15.jpg)
Методики рейтинговых агентств
В 1997 один «верблюд» стал «верблюдами», добавлен (S) — Sensitivity to risk, или чувствительность к риску.
CAMEL
CAMELS
Показатель CAMELS представляет собой оценку, выставляемую каждому банку на основе документов, поступающих в агентства банковского надзора. Оценка считается как наиболее часто встречающаяся из всех оценок. Наилучшая оценка — 1, худшая — 5.Рейтинг CAMELS используется для внутренних целей, и не публикуется, чтобы не вызвать бегства из банков с худшими показателями и бегства капитала из страны).
![Page 16: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/16.jpg)
Методика рейтингового агентстваАБИ (Агентство банковской информации)
Определением рейтинга банков по объемным показателям занимается Агентство банковской информации (АБИ) еженедельника "Экономика и жизнь". Это агентство регулярно публикует списки крупнейших банков России.
Определяющими показателями в данной системе являются: размер реальных активов (сумма баланса — нетто), капитал и величина абсолютной прибыли банка.
КапиталКапитал
![Page 17: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/17.jpg)
Методика рейтингового агентства Оргбанка
Важнейшими показателями работы КБ является:
А) валюта баланса
Б) величина капитала
В) уровень рентабельности
Г) соотношение доли заемных средств в валюте баланса и коэффициент срочной ликвидности
![Page 18: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/18.jpg)
Методика рейтинговых агентствгазеты "КоммерсантЪ — Daily"
Структура активов
Структура пассивов
Надежность
Прибыльность
![Page 19: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/19.jpg)
Методика ПАКК. 9 показателей работы
Величина банка 1)сумма баланса 2)размер капитала3)уставный фонд.
Эффективность работы банка
4) Отношение прибыли к балансу 5)Отношениепросроченной задолженности к балансу
![Page 20: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/20.jpg)
Методика ПАКК. 9 показателей работы
Н-1Н-2
Н-3Н-4
![Page 21: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/21.jpg)
Методика Виктора Кромонова№ Наименование
показателяМетодика рассчета коэффициента Вес
коэффициента
Идеал
К-1 Генеральный коэффициент надежности
К-1 =Собственный капитал/Сумма работающих активов
45 1
К-2 Коэффициент мгновенной ликвидности
К-2=Сумма ликвидных активов/Обязательства до востребования
20 1
К-3 Кросс-коэффициент
К-3=Суммарные обязательства/Сумма работающих активов
10 3
К-4 Генеральный коэффициент ликвидности
К-4=(Сумм. Ликв Акт+Защищеннный кап+Фонды обязят рез)/Суммарные обязательства
15 1
К-5 Коэффициент защищенности капитала
К-5=Защищен капитал/Собственный капитал
5 1
К-6 Коэффициент фондовой капитализацииприбыли
К-6 = Собств капитал/УК 5 3
![Page 22: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/22.jpg)
Методика ИЦ «Рейтинг»
Первая группа показателей. Показатели А1—А20 рассчитывается по данным баланса банка Вторая группа показателей. Показатели А21-А29 рассчитываются по стандартным нормативам Центрального банка России. Третья группа показателей. А30 — доля госструктур в уставном фонде. Четвертая группа показателей. А31 — срок деятельности банка. Пятая группа показателей. А32 — количество филиалов. Шестая группа показателей. Показатели А33-А41 рассчитываются на основе экспертных оценок по десятибалльной шкале.
![Page 23: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/23.jpg)
Расчет по методике ПАККПоказатель Базис (2010) Отчет (2011) Необходимо Оценка
текущая идеал
Валюта баланса 7 096 995 293 8 523 247 230 3 000 000 10 10
Размер капитала 848 253 110 1 049 887 154 3 000 000 8 8
Уставный капитал 67 760 844 67 760 844 1 000 000 4 4
Отношение нераспределенной прибыли к балансу
6,74% 5,39% 10% 3,5 5
Отношение задолженности к балансу
8,8 5,9 5% -5 -4
Н-1(10.00) 21.50 17.70 И-110 3 3Н-2(15.00) 82.50 80.60 И-110 4 4Н-3(50.00) 103.00 114.40 И-110 2 3Н-4(120.00) 78.00 73.80 И-110 - -3
![Page 24: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/24.jpg)
![Page 25: Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка](https://reader033.fdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/56813669550346895d9df69a/html5/thumbnails/25.jpg)
Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка
Научный руководитель Мединцева Л.СРаботу выполнил Эльдар Нураев
ГБОУ СПО Коммерческо-банковский колледж №6