Некоммерческая организация «Липецкий областной фонд

Некоммерческая организация Некоммерческая организация «Липецкий областной фонд «Липецкий областной фонд

поддержки малого и среднего предпринимательства»поддержки малого и среднего предпринимательства»

Областная целевая Областная целевая программапрограмма

«Развитие кооперации в «Развитие кооперации в Липецкой области Липецкой области на 2013-2020 г.г.»на 2013-2020 г.г.»

ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КООПЕРАТИВОВОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КООПЕРАТИВОВ

ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА

ЛПХ КФХ ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КООПЕРАТИВЫ

(заготовительные, снабженческие, сбытовые, перерабатывающие,

сервисные)

КООПЕРАТИВЫ СОДЕЙСТВУЮЩИЕ РАЗВИТИЮ КООПЕРАТИВАМ 1 уровня

(КРЕДИТНЫЕ КООПЕРАТИВЫ)

ПРЕДПРИЯТИЯ И ОРГАНИЗАЦИИ других форм собственности, участвующих в кооперативных схемах

( кооперация с целью развития того или иного направления (переработка молока, переработка мяса), кооперативные рынки, логистические центры и т.д.)

1 уровень предусматриваются

все виды поддержки

2 уровень предусматриваются другие

виды поддержки

3 уровень должны также иметь свои

виды поддержки

СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ

КООПЕРАТИВ

ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КООПЕРАТИВОВОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КООПЕРАТИВОВ№ Показатели ФЗ «О кредитной кооперации» ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»

1.

Финансовые нормативы

•Величина резервного фонда не менее 5% (2% - для КПК со стажем деятельности до 2 лет) от привлеченных денежных средств пайщиков

•Максимальная сумма денежных средств, привлеченных от одного члена КПК или от нескольких, являющихся аффелированными лицами, не более 20% (30% - для КПК со стажем деятельности до 2 лет) от общей суммы привлеченных от пайщиков денежных средств на момент решения

•Максимальная сумма предоставляемого пайщику займа не более 10% ( 20% - для КПК со стажем деятельности до 2 лет) общей суммы задолженности по займам на момент решения

•Максимальная сумма займа аффелированным лицам – не более 20% (30% для КПК со стажем деятельности до 2 лет) общей суммы задолженности по займам на момент решения

•Минимальная величина паевого фонда – не менее 8% суммы привлеченных от членов КПК денежных средств на конец предыдущего финансового года

•Максимальная сумма привлеченных средств от юр.лиц, не являющихся членами КПК, не более 50% общей суммы привлеченных средств КПК

•Максимальная сумма денежных средств, направляемых в КПК второго уровня – не более 10% суммы паевого фонда * привлеченных средств на момент принятия решения.

•Общая сумма на цели, не связанные с выдачей займов – не более 50% средств, привлеченных от членов КПК в течение соответствующего периода

Устав должен установить соотношения:

•Размер паевого фонда и резервного фонда; резервный фонд должен быть не менее 10% от паевого фонда

•Собственного капитала и активов баланса

•Активов баланса и текущих обязательств

•Максимального размера займа и величины активов

•Величины временно свободного фонда финансовой взаимопомощи, которая не может составлять более чем 50% средств этого фонда


№ Показатели ФЗ «О кредитной кооперации» ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»

2 Система членства •Нет ассоциированного членства

•Нет ограничений по видам юридических или физических лиц – членов кооператива

•Есть понятие аффелированных лиц с целью ограничения злоупотреблений

•Прописан сложный юридический состав оформления в члены кооператива и выхода из членов кооператива

•Срок возврата пая, привлеченных средств – 3 месяца с момента выхода

•Возможность ассоциированного членства

•Запрет на членство государственных и муниципальных унитарных предприятий, а также акционерных обществ, акции которых находятся в государственной собственной

•Срок возврата пая с паенакоплениями определяется Уставом

3 Доходы •Начисления на паевые взносы •Кооперативные выплаты и дивиденды

4 Система саморегулирования

•Прямое членство КПК в СРО

•Организационно-правовая форма – союз (ассоциация) или некоммерческое партнерство

•Запрет на возврат средств, внесенных в СРО

•Трехгодовые гарантии сохранности средств СРО при потере ею статуса СРО

•Двухступенчатая система саморегулирования:- ревизионные союзы:- СРО.

-Организационно-правовая форма – только союз (ассоциация)

-Возможность забирать взносы при выходе из СРО



5 Сроки и порядок проведения

годового общего собрания

•Не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года

•Квоты для выбора уполномоченных и численность кооператива при выборе уполномоченных не зафиксированы в законе

•Не ранее чем через два месяца после окончания финансового года (требование ст.210) и не позднее чем через три месяца после окончания финансового года (требование ст.36 и норм о порядке оформления бухгалтерской отчетности)

6 Кворум общего собрания

•50% плюс один голос, если вопрос не требует квалифицированного большинства

•25% плюс один голос, если вопрос не требует квалифицированного большинства

7 Договоры •Договор займа с юридическим лицом

•Договор о передаче личных сбережений как особая разновидность договора займа, обеспечивающая дополнительную защиту интересов пайщиков – физических лиц

•Договор займа

8 Дополнительная защита интересов

•Обязательный аудит, если число членов кооператива – физических лиц – более 2000 человек

•Запрет обращать взыскание на средства КПК в части, соответствующей сумме основных обязательств КПК по договорам передачи личных сбережений

•Договор о передаче личных сбережений в обязательном порядке предусматривает плату за их использование кооперативов

•Не прописан



9 КПК последующего

уровня

•Только два уровня КПК •Возможность многоуровневой системы КПК

10 Понятийный аппарат

•Детально прописаны разные виды взносов, дано определение аффелированных лиц, привлеченных средств, отчетного периода,финансовой взаимопомощи

•Понятийный аппарат сформулирован как универсальный для разных видов сельскохозяйственных кооперативов

11 Характеристика деятельности

•Организация финансовой взаимопомощи посредством объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов КПК и иных денежных средств, размещения денежных средств путем предоставления займов членам кооператива

•Можно привлекать займы от пайщиков и от юридических лиц, не являющихся членами кооператива, в размере не более 50% от денежных средств, привлеченных от членов кооператива

•Запрет на занятие производственной, торговой, страховой деятельностью

•Выдача займов членам КПК и сбережение их денежных средств

•Привлекать займы можно только от членов КПК, можно привлекать банковские кредиты

•Возможность ведения нескольких видов деятельности

12 Наличие государственног

о регулятора

•Минфин РФ (Федеральная служба по финансовому мониторингу, Федеральная служба по управлению финансовыми рынками)

•Минсельхоз как регулятор саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов (Постановление Правительства РФ от 20.02.2007 г. №109)

•Вопрос по контролю в сфере противодействия легализации (СКПК)

Особенности кредитования кооперативовОсобенности кредитования кооперативов


Размещение средств Резервного фонда кооператива регулируется отдельными законодательными актами


Сельскохозяйственная Городская

Саморегулируемая организация (ассоциация или союз) из не менее чем 40 ревизионных союзов

Саморегулируемая организация из не менее чем 100 КПК или не менее 5 КПК с общей численностью пайщиков более 100000

Ревизионный союз ( не менее 25 любых сельхозкооперативов)

Кредитный потребительский кооператив

Сельскохозяйственный кооператив любого вида

ФОРМЫ ПОДДЕРЖКИ КООПЕРАТИВОВ ЧЕРЕЗ ФОНДФОРМЫ ПОДДЕРЖКИ КООПЕРАТИВОВ ЧЕРЕЗ ФОНД

Схема выдачи микрозаймов ( в настоящее время действующая)

1.Микро займы предоставляются небольшим производственным, заготовительным, перерабатывающим, снабженческо-сбытовым кооперативам, действующим в интересах своих членов.2. Срок деятельности кооператива – свыше 3-х месяцев.3. Требования к обороту кооператива не предъявляются. Наличие собственных средств – не менее 20%4. Сумма займа – до 1 млн.руб. Срок – не более 1 года. Процентная ставка начисляется на остаток ссудной задолженности. Эффективная ставка – 2,2% - 3,5%5. Основной долг по займу и проценты оплачиваются ежемесячно. Имеется возможность отсрочки платежа основного долга сроком до 4 месяцев в течение срока пользования займом.6.Обеспечением может быть: недвижимое имущество, транспорт, оборудование, товар в обороте, поручительство третьих лиц7. Преимущество схемы:- Расширение деятельности действующих кооперативов. Удовлетворение потребностей в небольших деньгах на короткий срок

Управление с/хВозмещение части

затрат

Управление малого бизнеса, возмещение

до 1 млн.руб.

Управление с/х, возмещение части

затрат


затрат


затрат

Производственные кооперативы,сельскохозяйственные потребительские кооперативы

(развивающиеся)


Схема выдачи микрозаймов ( в настоящее время действующая)

1.Микрозаймы предоставляются кредитным кооперативам с целью последующего предоставления микрозаймов ЛПХ, КФХ, физическим лицам на создание и развитие предпринимательской деятельности.2. Срок деятельности кооператива – свыше 3-х месяцев3. Требования к обороту кооперативов не предъявляются . Привлеченные личные сбережения – не менее 30%.4. Сумма займа – до 1 млн.руб. Срок – не более 1 года. Процентная ставка начисляется на остаток ссудной задолженности. Эффективная ставка – 2,2%5. Основной долг по займу и проценты оплачиваются ежемесячно. Имеется возможность отсрочки платежа основного долга сроком до 4 месяцев.6.Обеспечением может быть: недвижимое имущество, транспорт, оборудование, товар в обороте, поручительство третьих лиц5. Преимущество схемы:- наполняются кооперативы необходимыми денежными ресурсами и развивается его деятельность,- расширяется доступ к заемным денежным средствам населения, мелких сельхозтоваропроизводителей, поскольку это связано с простой процедурой в оформлении документов, с минимальным количество документов, с минимальным сроком выдач средств,- происходит рост количества заемщиков- существует возможность привлечения в качестве поручителей руководителей и сотрудников сельских поселений, соседей, членов кооперативов, снижается риск невозврата средств ( в кооперативе ответственность субсидиарная).

Управление развития малого

бизнеса, субсидия

кредитным кооперативам

для форм. собственных

средств

ФОНД – вступление в члены

с/х кредитного кооператива

в качестве ассоциированного

члена


Схема выдачи среднесрочных займов Схема выдачи среднесрочных займов

1.Микрозаймы предоставляются начинающим кооперативам.2. Срок деятельности кооператива – от 1 до 3-х месяцев3. Требования к обороту кооперативов не предъявляются. Требование к наличию собственных средств – не менее 20%. 4. Сумма займа – до 500 тыс.руб. Срок – не более 2 лет. Процентная ставка начисляется на остаток ссудной задолженности. Эффективная ставка –3,57%5. Основной долг по займу и проценты оплачиваются ежемесячно. Предоставляется отсрочка платежа основного долга сроком до 6 месяцев.6. Обеспечение: имущество муниципальных залоговых фондов, поручительство третьих лиц, залог и поручительство членов Кооперативов7. . Преимущество схемы:- Решение вопроса количественного роста кооперативов, как хозяйствующих субъектов;- Решение проблемы кооперативов по стартовому капиталу;- Привлечение в кооперативы как можно больше участников и обеспечение доступа к заемным денежным ресурсам широких слоем сельского населения.


бизнеса, субсидия

кредитным кооперативам

для форм. собственных

средств

Управление сельского хозяйства,


бизнеса, субсидии потребительским

кооперативам, в т.ч. Кредитным, на

организационные расходы


Схема выдачи среднесрочных займов

1.Среднесрочные займы предоставляются небольшим производственным, заготовительным, перерабатывающим, снабженческо-сбытовым кооперативам, действующим в интересах своих членов2. Срок деятельности кооператива – свыше 3-х месяцев3. Сумма займа до 3 млн.руб. сроком до 3 лет под 5% годовых на остаток задолженности, исключением является займ на закупку продукции, товара ( на пополнение оборотных средств) – под 7% годовых на остаток задолженности4. Расчет суммы займа - месячный платеж по займу не должен превышать 30% от суммы среднемесячного оборота.5. Основной долг по займу и проценты оплачиваются ежемесячно. Имеется возможность отсрочки платежа основного долга сроком до 6 месяцев.6. Обеспечением может быть: недвижимое имущество, транспорт, оборудование, товар в обороте, поручительство третьих лиц, имущество муниципальных Залоговых фондов, поручительство членов Кооперативов7. Преимущество схемы:-Расширение возможностей действующих кооперативов-Стимулирование кооперативов с целью наращивания оборота и снижения риска невозврата выданных бюджетных средств-Отсечение формально созданных кооперативов до прозрачно действующих и развивающихся, поддержка создаваемых кооперативных рынков и логистических центров

Управление с/х. Управление потребительского рынкаВозмещение части затрат

Управление с/х, Управление потребительского рынкаВозмещение части затрат

Управление малого бизнеса, возмещение

до 1 млн.руб.

Управление с/х, Управление потребительского рынкаВозмещение части затрат

Производственные кооперативы,сельскохозяйственные потребительские кооперативы

(развивающиеся)

Некоммерческая организация «Липецкий областной фонд

Documents

Transcript of Некоммерческая организация «Липецкий областной фонд