Post on 02-Sep-2020
1/29/2016
1
Adatbázisváltás 2015 – 2016.
Adatbázisváltás a pénzügy-számviteli alrendszerben
www.griffsoft.hu 1
• I. 2015-ös zárlati feladatok
- 1.1 Központi törzseket érintő változások - BÉR
- 1.2 Intézményi törzseket érintő változások
– 3 ÉV VÉGI ÉRTÉKELÉSEK
– 4 Átsorolások – Tárgyévi / Követő évi
• II. 2016 nyitási feladatok
– ÁRNYÉKTÁBLA
– Bizonylatok átemelése egyesével
– Bizonylatok átemelése csoportosan
III. UTALÁS
www.griffsoft.hu 2
Új év
= új adatbázis
= új törzsadatok:
• jogszabályi környezet változása
• Szervezeti/intézményi törzsek – dimenziók változása
www.griffsoft.hu 3
= záró állományt át kell emelni az új törzsekkel
= DE! az új törzsekkel
1/29/2016
2
2015-ös adatbázisban:
o 2015. zárlati tevékenységek
o 2015. mérleget, beszámolót érintő bizonylatok
o Mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált:
• Követelések
• Kötelezettségek
• Kötelezettségvállalások:
2015. évi előirányzat,
2015. évi maradvány,
2015. évben aláírt követő évi előirányzat terhére vállalt
www.griffsoft.hu 4
2016-os adatbázisban:
2016. költségvetési évet érintő bizonylatok:
2016-ban kiállított követelések
2016. évi előirányzat terhére vállalt, 2016-ban aláírt kötelezettségvállalás
2016. teljesítésű kötelezettségek
www.griffsoft.hu 5
Központi törzsek változásai
402/2015 (XII. 15.) Korm. rendelet Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Korm. rendelet módosításáról
Számviteli törvény módosítása miatt
„Rendkívüli” tételek megszűnése
2013/34 EU irányelv beépítése (azonos mérleg és eredménykimutatás a tag-államok összehasonlíthatósága érdekében
www.griffsoft.hu 6
1/29/2016
3
Központi törzsek változásai a Forrásban
ERA
Jogcím
Egyedi gyűjtő (KIRA miatt is változott!)
Számlatükör
www.griffsoft.hu 7
Intézményi törzsek változásai
Pénzforráskódok törzse – a központilag kiajánlott törzs változása –HASZNÁLATA NEM KÖTELEZŐ!
Egyéb intézményi változások pl. szervezeti egység változása miatt
www.griffsoft.hu 8
Központi törzsek változásai
Pl. ERA
www.griffsoft.hu 9
1/29/2016
4
Központi törzsek változásai
Ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén– KÓDCSERE!
www.griffsoft.hu 10
Pl. szervezeti egységek változása KÓDCSERE MEGFELELTETÉS
BÁRMELYIK INTÉZMÉNYI DIMENZIÓ változása megadható kódcserével
Adott dimenzió ÚJ mezőjében:
www.griffsoft.hu 11
az Új év törzséből F2-vel
NEM az ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén ELŐZŐ ÉVI KÓDRA cserél
www.griffsoft.hu 12
1/29/2016
5
www.griffsoft.hu 13
KIRA
3- féle módszer
2/C: Tényleges rovatra történő utalás –Forrásban: rovatonként havi bontásban
Bér és járulékutalás: a konkrét jogcímen
Egyedi gyűjtő: rovathoz kapcs.tech. egyedi gyűjtő
Bérfeladás alapján az ERA nem változik csak átvezetés a tényleges egyedi gyűjtőkre
www.griffsoft.hu 14
DECEMBER HAVI BÉR UTALÁSA
• Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő
• Jogcím: 3K3661 FP/FT
• ERA: 3K3661
• Egyedi gyűjtő: pl. 3K3661K1101
• PARTNER: DOLGOZÓ gyűjtő
www.griffsoft.hu 15
HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSE
• Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő
• Jogcím: K1… FT/FP, K2 FT/FP
• Egyedi gyűjtő: K1…..201-13/K200201-13
1/29/2016
6
www.griffsoft.hu 16
PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE
1.
• Jogcím: K1101 FP/FT – Alapilletmények
• Egyedi gyűjtő: K1101201
• ERA: K1101
2.
• Jogcím: K1107 FP/FT – Alapilletmények
• Egyedi gyűjtő: K1107201
• ERA: K1107
www.griffsoft.hu 17
PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE - JÁRULÉK
1.
• Jogcím: K21 FP/FT – Szoc.hozzájár.adó
• Egyedi gyűjtő: K200201
• ERA: K2
2.
• Jogcím: K26 FP/FT – SZJA előleg
• Egyedi gyűjtő: K200201
• ERA: K2
www.griffsoft.hu 18
Hibás jogcím választása esetén:
pl. régi K11010/K200 jogcím
HIBA:
1/29/2016
7
www.griffsoft.hu 19
Hibás egyedi gyűjtő választása esetén:
pl. 99 végű „összevont” választása esetén
HIBA:
Átemelendő bizonylatok kimutatása (ZÁRÓ
állomány)
Bizonylatok megfeleltetése az új törzsekre (opcionális)
Bizonylatok átemelése
Átemelt bizonylatok (NYITÓ állomány)
kimutatása és ellenőrzése
www.griffsoft.hu 20
1. Vevő és szállítói számlák kimutatása
• VEVŐ / K) VEVŐSZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK KIMUTATÁSA
• SZÁLLÍTÓ / K) SZÁLLÍTÓI SZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK A KIMUTATÁSA
2. Nem végleges kötelezettségvállalások kimutatása
KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / F) KÖTVÁLLALÁSOK ANALITIKUS KIMUTATÁSA
www.griffsoft.hu 21
1/29/2016
8
3. Fedezetek
KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / D)FEDEZETEK ANALITIKUS KIMUTATÁSA
4. Előleg bizonylatok
PÉNZÜGY MODUL / PÉNZTÁR / BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE / TÉTEL MENÜPONT / PÉNZTÁRI ELŐLEG KIMUTATÁS
www.griffsoft.hu 22
• 1.1 Részteljesítés kezelése
• 1.2 Kötelezettségek/követelések év végi értékelése
www.griffsoft.hu 23
www.griffsoft.hu 24
• Kapcsolódó banki és pénztárbizonylatok: az alapbizonylattal együtt automatikusan kijelöljük
1/29/2016
9
Új ÁHSZ. 21 § (10)
(10) A külföldi pénzértékre szóló részesedések, értékpapírok, a valutapénztárban lévő valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, valamint a követelések és kötelezettségek - egyezően a költségvetési számvitelben meghatározott értékkel - mérlegben szereplő értékét a mérleg fordulónapjára vonatkozó, a 20. § (3) és (4) bekezdése szerinti devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell meghatározni.
MNB 12.31 (mérlegfordulónapi) árfolyam
BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE
www.griffsoft.hu 25
Új ÁHSZ. 20. § (3) és (4)
• (3) A külföldi pénzértékre szóló eszköz, kötelezettség (kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség) forintértékének meghatározásakor a valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani.
• (4) Ha Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket (kötelezettségvállalásokat, más fizetési kötelezettségeket) kell forintra átszámítani, az átszámítást az Szt. 60. § (5) bekezdése szerinti módon kell elvégezni.
www.griffsoft.hu 26
www.griffsoft.hu 27
ÁRFOLYAMNYERESÉG
3. PÉNZTÁR/BANK
E: 12 000 000
494. Árfolyam-különbözet
elszámolási számla
ÁRFOLYAMVESZTESÉG
3. PÉNZTÁR/BANK
E: 12 000 000
494. Árfolyam-különbözet
elszámolási számla
45 000 45 000
45 000 45 000
1/29/2016
10
www.griffsoft.hu 28
ELSZÁMOLÁS MENETE:
- KARTONONKÉNT KISZÁMÍTJUK AZ ELTÉRÉST (nyilvántartási árfolyam vs. december 31. MNB árfolyam)
- Különbözet rögzítése kartononként, december 31. árfolyammal CSAK FORINT-ban
- Főkönyvi feladás
www.griffsoft.hu 29
JOGCÍMEK:
Árfolyamnyereség:
oDeviza banki terhelés: ARFSERTDT
oValutapénztári kiadás: ARFSERTVK
Árfolyamveszteség:
oDeviza banki jóváírás: ARFSERTDJ
oValutapénztári kiadás: ARFSERTVB
www.griffsoft.hu 30
1/29/2016
11
www.griffsoft.hu 31
• Árfolyamnyereség
o Jogcímek:
ARFSERTDJ - devizaszámlán
ARFSERTVB – valutapénztárban
• Árfolyamveszteség
o Jogcímek:
ARFSERTDT - devizaszámlán
ARFSERTVK – valutapénztárban
www.griffsoft.hu 32
Megnev. Ft/EUR Ft
Nyilvántartási árfolyam 319,14 3 191 400,00
Dec. 31. MNB középárfolyam 313,12 3 131 200,00
Árfolyamdifferencia - 60 200,00
BANKI TERHELÉS -ARFSERTDT –
60 200,00
www.griffsoft.hu 33
ARFSERTVB – Valutapénztári bevét
+ 1 510 Ft
1/29/2016
12
Szt. 60.§ (3) bekezdése:
meg kell vizsgálni, hogy
árfolyam-különbözetként a 494. főkönyvi számlán
elszámolt tételek milyen jellegű egyenleget okoznak,
és attól függően veszteségként vagy nyereségként
elszámolni.
www.griffsoft.hu 34
A devizás értékelés pénzügyi jogcímei a494. Árfolyam-különbözeti elszámolási számlávalszemben számolják el a különbözet összegét.
JOGCÍM: ARFSERT..
Az összevont különbözetet vegyes főkönyvi naplóban, csak a pénzügyi számvitel szerint kell
elszámolni.
Értékelés eredményeként az új adatbázisba már az átértékelt bizonylatok kerülnek átemelésre.
www.griffsoft.hu 35
494. Főkönyvi számla
Tartozik egyenlegű Követel egyenlegű
853. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
933. Püi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei
PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE
1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és azárfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot
2. Amennyiben eltérést talál -> „korrekciósbizonylat” generálása:
3. Az eredeti dimenziókkal az árfolyam-különbözettel generálja a sor(oka)t
4. Generált bizonylat főkönyvi feladása
www.griffsoft.hu 36
1/29/2016
13
PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE
1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és azárfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot
2. Amennyiben eltérést talál -> „korrekciósbizonylatot” generál az eredeti dimenziókkal
www.griffsoft.hu 37
Pénzügyi számvitel szerint
www.griffsoft.hu 38
VESZTESÉG jellegű:
•KÖTELEZETTSÉG: T494 – K 42 •KÖVETELÉS: T 494 – K 35
NYERESÉG jellegű:
•KÖTELEZETTSÉG: T 42 – K 494 •KÖVETELÉS: T 35 – K 494
• 2.1 2016-os adatbázis előkészítése
• 2.2 Bizonylatok előkészítése: árnyéktáblák
• 2.3 Bizonylatok átemelése:
• - egyedileg és csoportosan
• 2.4 Átemelés javítása, visszavonása
• 2.5 Pénztári / Banki analitika megnyitása
www.griffsoft.hu 39
1/29/2016
14
EREDETI TÉTEL
DIMENZIÓI
www.griffsoft.hu 40
ÁRNYÉKTÁBLA:MILYEN LESZ AZ
ÚJ ÉVBEN?
HÁTTÉRBEN!!!
www.griffsoft.hu 41
www.griffsoft.hu 42
1/29/2016
15
www.griffsoft.hu 43
o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / ADATBÁZIS VEZÉRLŐ TÁBLA
o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / TÁBLÁK ELLENŐRZÉSE
www.griffsoft.hu 44
TÖRZSEK ELŐKÉSZÍTÉSE
www.griffsoft.hu 45
LÉPÉSEK
- Bizonylatok kijelölése (2016)
- Árnyéktáblák feltöltése (2015)
Opcionális, előző ponttal automatikus
- Átemelés végrehajtása (2016)
1/29/2016
16
www.griffsoft.hu 46
2016. ADATBÁZISBANADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA
Bizonylattípusonként külön menüpont a kijelölésre
www.griffsoft.hu 47
Vevőszámlák kijelölése: bejövő bizonylatok
Szállítói számlák (nem proformás): kötvállhivatkozás nélküli szállítói számlák
Kötvállalások kijelölése: PENZ02 és PENR03
– automatikusan hozzuk a kapcsolódó bizonylatokat (számlák, pénzügyi teljesítések)
www.griffsoft.hu 48
Szerződések kijelölése:
PENZ01 –es szerződések – bevételi kötvállt
is itt jelölünk ki!
Előlegkezelés/csoportos bizonylatok
Fedezetek
1/29/2016
17
- Kijelöléssel: árnyéktábla is feltöltődik!
www.griffsoft.hu 49
www.griffsoft.hu 50
CSAK ALAPBIZONYLATOT JELÖLÜNK KI!!!
Kapcsolódó bizonylatok – ha vannak -automatikusan:
• Pénzügyi teljesítés és pénzforgalmi jogcím
• Helyesbítő bizonylat
• Stornó
• Előlegbekérő
• ÁFA
www.griffsoft.hu 51
• HIBA - Nem könyvelt
• HIBA - Kötvállhoz kapcsolódik (számla esetén)
1/29/2016
18
www.griffsoft.hu 52
LÉPÉSEK
1. Bizonylatok kijelölése csoportosan (2016)
2. Árnyéktáblák feltöltése csoportosan (2016) opcionális!
3. Átemelés végrehajtása (2016)
www.griffsoft.hu 53
2016. ADATBÁZISBANADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA /
www.griffsoft.hu 54
•Minden bizonylattípus szerepelhet benne•Formátum: 97-2013 munkafüzet .XLS•2 oszlop
• A: alapbizonylatVevő, szállító (kötváll. hiv. nélkül), szerződéses kötelezettségvállalás
•B: nem proformás szerződés („bevételi” kötelezettségvállalás)
1/29/2016
19
www.griffsoft.hu 55
www.griffsoft.hu 56
• HIBA – számlaszám és szerződés is ki van töltve
• HIBA – nincs ilyen bizonylat
• HIBA – alapbizonylat típusa nem lehet ... : az első oszlopban csak vevő, szállító vagy kötváll. bizonylat
lehet.
• HIBA – proformás számla, a proformával emelhető át: olyan szállító került megadásra, amelyhez kötváll hivatkozás kapcsolódik a kapcsolódó kötváll bizonylat számát kell megadni.
• HIBA – nem könyvelt
• HIBA – Már átemelt
www.griffsoft.hu 57
ÚJ ÉV/ ADATBÁZISVÁLTÁS / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA/ ÁTEMELÉS MENÜPONTOK
- Minden kijelölt bizonylatra – bizonylattípusonként
-Átemelés után: • Könyvelt státuszban• Új kontírozás is elkészül
árnyéktábla alapján• Nem lehet visszanyitni
az új évben!
1/29/2016
20
www.griffsoft.hu 58
ÚJ ÉV ADATBÁZISA / ADATBÁZISVÁLTÁS / SZERVIZ / ÁTEMELÉS VISSZAVONÁSA
- AZ ÖSSZES KAPCSOLÓDÓBIZONYLATTAL EGYÜTT!!!
www.griffsoft.hu 59
ÁTEMELÉS ELŐTT: A RÉGI ADATBÁZISBÓL, DE ÁRNYÉKTÁBLÁVAL!
A BEJÖVŐ BIZONYLATOK TÉTELEIN• Nem módosítható• Kontírozás változásakor
www.griffsoft.hu 60
1/29/2016
21
www.griffsoft.hu 61