1/29/2016

1

Adatbázisváltás 2015 – 2016.

Adatbázisváltás a pénzügy-számviteli alrendszerben

www.griffsoft.hu 1

• I. 2015-ös zárlati feladatok

- 1.1 Központi törzseket érintő változások - BÉR

- 1.2 Intézményi törzseket érintő változások

– 3 ÉV VÉGI ÉRTÉKELÉSEK

– 4 Átsorolások – Tárgyévi / Követő évi

• II. 2016 nyitási feladatok

– ÁRNYÉKTÁBLA

– Bizonylatok átemelése egyesével

– Bizonylatok átemelése csoportosan

III. UTALÁS

www.griffsoft.hu 2

Új év

= új adatbázis

= új törzsadatok:

• jogszabályi környezet változása

• Szervezeti/intézményi törzsek – dimenziók változása

www.griffsoft.hu 3

= záró állományt át kell emelni az új törzsekkel

= DE! az új törzsekkel

1/29/2016

2

2015-ös adatbázisban:

o 2015. zárlati tevékenységek

o 2015. mérleget, beszámolót érintő bizonylatok

o Mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált:

• Követelések

• Kötelezettségek

• Kötelezettségvállalások:

2015. évi előirányzat,

2015. évi maradvány,

2015. évben aláírt követő évi előirányzat terhére vállalt

www.griffsoft.hu 4

2016-os adatbázisban:

2016. költségvetési évet érintő bizonylatok:

2016-ban kiállított követelések

2016. évi előirányzat terhére vállalt, 2016-ban aláírt kötelezettségvállalás

2016. teljesítésű kötelezettségek

www.griffsoft.hu 5

Központi törzsek változásai

402/2015 (XII. 15.) Korm. rendelet Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Korm. rendelet módosításáról

Számviteli törvény módosítása miatt

„Rendkívüli” tételek megszűnése

2013/34 EU irányelv beépítése (azonos mérleg és eredménykimutatás a tag-államok összehasonlíthatósága érdekében

www.griffsoft.hu 6

1/29/2016

3

Központi törzsek változásai a Forrásban

ERA

Jogcím

Egyedi gyűjtő (KIRA miatt is változott!)

Számlatükör

www.griffsoft.hu 7

Intézményi törzsek változásai

Pénzforráskódok törzse – a központilag kiajánlott törzs változása –HASZNÁLATA NEM KÖTELEZŐ!

Egyéb intézményi változások pl. szervezeti egység változása miatt

www.griffsoft.hu 8

Központi törzsek változásai

Pl. ERA

www.griffsoft.hu 9

1/29/2016

4

Központi törzsek változásai

Ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén– KÓDCSERE!

www.griffsoft.hu 10

Pl. szervezeti egységek változása KÓDCSERE MEGFELELTETÉS

BÁRMELYIK INTÉZMÉNYI DIMENZIÓ változása megadható kódcserével

Adott dimenzió ÚJ mezőjében:

www.griffsoft.hu 11

az Új év törzséből F2-vel

NEM az ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén ELŐZŐ ÉVI KÓDRA cserél

www.griffsoft.hu 12

1/29/2016

5

www.griffsoft.hu 13

KIRA

3- féle módszer

2/C: Tényleges rovatra történő utalás –Forrásban: rovatonként havi bontásban

Bér és járulékutalás: a konkrét jogcímen

Egyedi gyűjtő: rovathoz kapcs.tech. egyedi gyűjtő

Bérfeladás alapján az ERA nem változik csak átvezetés a tényleges egyedi gyűjtőkre

www.griffsoft.hu 14

DECEMBER HAVI BÉR UTALÁSA

• Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő

• Jogcím: 3K3661 FP/FT

• ERA: 3K3661

• Egyedi gyűjtő: pl. 3K3661K1101

• PARTNER: DOLGOZÓ gyűjtő

www.griffsoft.hu 15

HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSE

• Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő

• Jogcím: K1… FT/FP, K2 FT/FP

• Egyedi gyűjtő: K1…..201-13/K200201-13

1/29/2016

6

www.griffsoft.hu 16

PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE

1.

• Jogcím: K1101 FP/FT – Alapilletmények

• Egyedi gyűjtő: K1101201

• ERA: K1101

2.

• Jogcím: K1107 FP/FT – Alapilletmények

• Egyedi gyűjtő: K1107201

• ERA: K1107

www.griffsoft.hu 17

PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE - JÁRULÉK

1.

• Jogcím: K21 FP/FT – Szoc.hozzájár.adó

• Egyedi gyűjtő: K200201

• ERA: K2

2.

• Jogcím: K26 FP/FT – SZJA előleg

• Egyedi gyűjtő: K200201

• ERA: K2

www.griffsoft.hu 18

Hibás jogcím választása esetén:

pl. régi K11010/K200 jogcím

HIBA:

1/29/2016

7

www.griffsoft.hu 19

Hibás egyedi gyűjtő választása esetén:

pl. 99 végű „összevont” választása esetén

HIBA:

Átemelendő bizonylatok kimutatása (ZÁRÓ

állomány)

Bizonylatok megfeleltetése az új törzsekre (opcionális)

Bizonylatok átemelése

Átemelt bizonylatok (NYITÓ állomány)

kimutatása és ellenőrzése

www.griffsoft.hu 20

1. Vevő és szállítói számlák kimutatása

• VEVŐ / K) VEVŐSZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK KIMUTATÁSA

• SZÁLLÍTÓ / K) SZÁLLÍTÓI SZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK A KIMUTATÁSA

2. Nem végleges kötelezettségvállalások kimutatása

KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / F) KÖTVÁLLALÁSOK ANALITIKUS KIMUTATÁSA

www.griffsoft.hu 21

1/29/2016

8

3. Fedezetek

KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / D)FEDEZETEK ANALITIKUS KIMUTATÁSA

4. Előleg bizonylatok

PÉNZÜGY MODUL / PÉNZTÁR / BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE / TÉTEL MENÜPONT / PÉNZTÁRI ELŐLEG KIMUTATÁS

www.griffsoft.hu 22

• 1.1 Részteljesítés kezelése

• 1.2 Kötelezettségek/követelések év végi értékelése

www.griffsoft.hu 23

www.griffsoft.hu 24

• Kapcsolódó banki és pénztárbizonylatok: az alapbizonylattal együtt automatikusan kijelöljük

1/29/2016

9

Új ÁHSZ. 21 § (10)

(10) A külföldi pénzértékre szóló részesedések, értékpapírok, a valutapénztárban lévő valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, valamint a követelések és kötelezettségek - egyezően a költségvetési számvitelben meghatározott értékkel - mérlegben szereplő értékét a mérleg fordulónapjára vonatkozó, a 20. § (3) és (4) bekezdése szerinti devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell meghatározni.

MNB 12.31 (mérlegfordulónapi) árfolyam

BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE

www.griffsoft.hu 25

Új ÁHSZ. 20. § (3) és (4)

• (3) A külföldi pénzértékre szóló eszköz, kötelezettség (kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség) forintértékének meghatározásakor a valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani.

• (4) Ha Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket (kötelezettségvállalásokat, más fizetési kötelezettségeket) kell forintra átszámítani, az átszámítást az Szt. 60. § (5) bekezdése szerinti módon kell elvégezni.

www.griffsoft.hu 26

www.griffsoft.hu 27

ÁRFOLYAMNYERESÉG

3. PÉNZTÁR/BANK

E: 12 000 000

494. Árfolyam-különbözet

elszámolási számla

ÁRFOLYAMVESZTESÉG

3. PÉNZTÁR/BANK

E: 12 000 000

494. Árfolyam-különbözet

elszámolási számla

45 000 45 000

45 000 45 000

1/29/2016

10

www.griffsoft.hu 28

ELSZÁMOLÁS MENETE:

- KARTONONKÉNT KISZÁMÍTJUK AZ ELTÉRÉST (nyilvántartási árfolyam vs. december 31. MNB árfolyam)

- Különbözet rögzítése kartononként, december 31. árfolyammal CSAK FORINT-ban

- Főkönyvi feladás

www.griffsoft.hu 29

JOGCÍMEK:

Árfolyamnyereség:

oDeviza banki terhelés: ARFSERTDT

oValutapénztári kiadás: ARFSERTVK

Árfolyamveszteség:

oDeviza banki jóváírás: ARFSERTDJ

oValutapénztári kiadás: ARFSERTVB

www.griffsoft.hu 30

1/29/2016

11

www.griffsoft.hu 31

• Árfolyamnyereség

o Jogcímek:

ARFSERTDJ - devizaszámlán

ARFSERTVB – valutapénztárban

• Árfolyamveszteség

o Jogcímek:

ARFSERTDT - devizaszámlán

ARFSERTVK – valutapénztárban

www.griffsoft.hu 32

Megnev. Ft/EUR Ft

Nyilvántartási árfolyam 319,14 3 191 400,00

Dec. 31. MNB középárfolyam 313,12 3 131 200,00

Árfolyamdifferencia - 60 200,00

BANKI TERHELÉS -ARFSERTDT –

60 200,00

www.griffsoft.hu 33

ARFSERTVB – Valutapénztári bevét

+ 1 510 Ft

1/29/2016

12

Szt. 60.§ (3) bekezdése:

meg kell vizsgálni, hogy

árfolyam-különbözetként a 494. főkönyvi számlán

elszámolt tételek milyen jellegű egyenleget okoznak,

és attól függően veszteségként vagy nyereségként

elszámolni.

www.griffsoft.hu 34

A devizás értékelés pénzügyi jogcímei a494. Árfolyam-különbözeti elszámolási számlávalszemben számolják el a különbözet összegét.

JOGCÍM: ARFSERT..

Az összevont különbözetet vegyes főkönyvi naplóban, csak a pénzügyi számvitel szerint kell

elszámolni.

Értékelés eredményeként az új adatbázisba már az átértékelt bizonylatok kerülnek átemelésre.

www.griffsoft.hu 35

494. Főkönyvi számla

Tartozik egyenlegű Követel egyenlegű

853. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

933. Püi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei

PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE

1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és azárfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot

2. Amennyiben eltérést talál -> „korrekciósbizonylat” generálása:

3. Az eredeti dimenziókkal az árfolyam-különbözettel generálja a sor(oka)t

4. Generált bizonylat főkönyvi feladása

www.griffsoft.hu 36

1/29/2016

13

PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE

1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és azárfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot

2. Amennyiben eltérést talál -> „korrekciósbizonylatot” generál az eredeti dimenziókkal

www.griffsoft.hu 37

Pénzügyi számvitel szerint

www.griffsoft.hu 38

VESZTESÉG jellegű:

•KÖTELEZETTSÉG: T494 – K 42 •KÖVETELÉS: T 494 – K 35

NYERESÉG jellegű:

•KÖTELEZETTSÉG: T 42 – K 494 •KÖVETELÉS: T 35 – K 494

• 2.1 2016-os adatbázis előkészítése

• 2.2 Bizonylatok előkészítése: árnyéktáblák

• 2.3 Bizonylatok átemelése:

• - egyedileg és csoportosan

• 2.4 Átemelés javítása, visszavonása

• 2.5 Pénztári / Banki analitika megnyitása

www.griffsoft.hu 39

1/29/2016

14

EREDETI TÉTEL

DIMENZIÓI

www.griffsoft.hu 40

ÁRNYÉKTÁBLA:MILYEN LESZ AZ

ÚJ ÉVBEN?

HÁTTÉRBEN!!!

www.griffsoft.hu 41

www.griffsoft.hu 42

1/29/2016

15

www.griffsoft.hu 43

o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / ADATBÁZIS VEZÉRLŐ TÁBLA

o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / TÁBLÁK ELLENŐRZÉSE

www.griffsoft.hu 44

TÖRZSEK ELŐKÉSZÍTÉSE

www.griffsoft.hu 45

LÉPÉSEK

- Bizonylatok kijelölése (2016)

- Árnyéktáblák feltöltése (2015)

Opcionális, előző ponttal automatikus

- Átemelés végrehajtása (2016)

1/29/2016

16

www.griffsoft.hu 46

2016. ADATBÁZISBANADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA

Bizonylattípusonként külön menüpont a kijelölésre

www.griffsoft.hu 47

Vevőszámlák kijelölése: bejövő bizonylatok

Szállítói számlák (nem proformás): kötvállhivatkozás nélküli szállítói számlák

Kötvállalások kijelölése: PENZ02 és PENR03

– automatikusan hozzuk a kapcsolódó bizonylatokat (számlák, pénzügyi teljesítések)

www.griffsoft.hu 48

Szerződések kijelölése:

PENZ01 –es szerződések – bevételi kötvállt

is itt jelölünk ki!

Előlegkezelés/csoportos bizonylatok

Fedezetek

1/29/2016

17

- Kijelöléssel: árnyéktábla is feltöltődik!

www.griffsoft.hu 49

www.griffsoft.hu 50

CSAK ALAPBIZONYLATOT JELÖLÜNK KI!!!

Kapcsolódó bizonylatok – ha vannak -automatikusan:

• Pénzügyi teljesítés és pénzforgalmi jogcím

• Helyesbítő bizonylat

• Stornó

• Előlegbekérő

• ÁFA

www.griffsoft.hu 51

• HIBA - Nem könyvelt

• HIBA - Kötvállhoz kapcsolódik (számla esetén)

1/29/2016

18

www.griffsoft.hu 52

LÉPÉSEK

1. Bizonylatok kijelölése csoportosan (2016)

2. Árnyéktáblák feltöltése csoportosan (2016) opcionális!

3. Átemelés végrehajtása (2016)

www.griffsoft.hu 53

2016. ADATBÁZISBANADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA /

www.griffsoft.hu 54

•Minden bizonylattípus szerepelhet benne•Formátum: 97-2013 munkafüzet .XLS•2 oszlop

• A: alapbizonylatVevő, szállító (kötváll. hiv. nélkül), szerződéses kötelezettségvállalás

•B: nem proformás szerződés („bevételi” kötelezettségvállalás)

1/29/2016

19

www.griffsoft.hu 55

www.griffsoft.hu 56

• HIBA – számlaszám és szerződés is ki van töltve

• HIBA – nincs ilyen bizonylat

• HIBA – alapbizonylat típusa nem lehet ... : az első oszlopban csak vevő, szállító vagy kötváll. bizonylat

lehet.

• HIBA – proformás számla, a proformával emelhető át: olyan szállító került megadásra, amelyhez kötváll hivatkozás kapcsolódik a kapcsolódó kötváll bizonylat számát kell megadni.

• HIBA – nem könyvelt

• HIBA – Már átemelt

www.griffsoft.hu 57

ÚJ ÉV/ ADATBÁZISVÁLTÁS / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA/ ÁTEMELÉS MENÜPONTOK

- Minden kijelölt bizonylatra – bizonylattípusonként

-Átemelés után: • Könyvelt státuszban• Új kontírozás is elkészül

árnyéktábla alapján• Nem lehet visszanyitni

az új évben!

1/29/2016

20

www.griffsoft.hu 58

ÚJ ÉV ADATBÁZISA / ADATBÁZISVÁLTÁS / SZERVIZ / ÁTEMELÉS VISSZAVONÁSA

- AZ ÖSSZES KAPCSOLÓDÓBIZONYLATTAL EGYÜTT!!!

www.griffsoft.hu 59

ÁTEMELÉS ELŐTT: A RÉGI ADATBÁZISBÓL, DE ÁRNYÉKTÁBLÁVAL!

A BEJÖVŐ BIZONYLATOK TÉTELEIN• Nem módosítható• Kontírozás változásakor

www.griffsoft.hu 60

1/29/2016

21

www.griffsoft.hu 61