e-Fatura ve e-DefterUygulaması

www.netle.com.tr

Göksel ÜÇER Genel Müdür

goksel.ucer@netle.com.tr http://twitter.com/gokselucer

http://gokselucer.blogspot.com

2

Gündem

• Kısa Tanıtım• E-fatura – Nedir– Kavramlar– Süreç

• E-defter• Teknoloji ve Çözüm• Soru & Cevap

3

Dün

• EFKS• Ebeyaneme• BA/BS

Bugün

• EFatura• EDefter

Yarın

• Eİrsaliye• EÖdeme

Anlık (Just In Time – JIT)Vergilendirme

4

TEMEL KAVRAMLARE-Fatura

E-Fatura Nedir

Fatura bilgilerini kapsar

Elektronik biçimde oluşturulur

E-İmza ya da e-mühür ile ;• Kaynak doğrulanır• İçerik korunur• Değişmezliği garantilenir

5

6

E-Fatura Gönderim Süreci

EFatura

1.Oluştur

2.Mühürle

3.Gönder

4.Muhafaza

7

E-Fatura Gönderim Süreci

8

E-Fatura Kullanım Yararları

İş süreçleri hızlanır

Nakit ve ödeme yönetiminde

kolaylık sağlar

Uyuşmazlık sorunu hızlı

çözülür

Anlık veri saklama ve denetimi ile

hata ihtimali azalır

Arşivleme maliyeti azalır

9

E-Fatura Maliyet Avantajı(Billentis 2013)

• Gönderen için maliyet avantajı %57• Alan için maliyet avantajı %62• Toplam satışların maliyet avantajı sağlar

% 2

KapsamaGirenler

5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında

madeni yağ lisansına sahip olanlar

2011 yılında mal alan 25 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip

olan mükellefler

2011 yılında mal alan 10 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip

olan mükellefler

++

11

TEKNOLOJİ VE YAZILIME-Fatura

12

UBL, iş dünyasının evrensel ölçekte birlikte iş yapabilirlik ihtiyacını gidermek amacıyla doğmuş bir yapıdır. Bu ihtiyacın giderilmesine yönelik olarak UBL kapsamında standart XML elektronik iş dokümanı formatları geliştirilmiştir.

UBL (Universal Business Language)

Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yürütülen elektronik fatura çalışmaları kapsamında oluşturulan UBL-TR, UBL 2.0 standardında yer alan belgelerden fatura ve uygulama yanıtının ülkemiz koşullarına göre özelleştirilmesi sonucunda elde edilmiştir.1. UBL 2.0 standardında zorunlu olarak gösterilen elemanlar UBL-TR’de de

kullanılmıştır. 2. UBL 2.0 standardında bulunan seçimli elemanlardan Türkiye için gerekli

olduğu düşünülen elemanlar kullanılmış, geri kalan seçimli elemanlar ise silinmiştir.

3. Seçilen elemanların kardinalite değerleri bazı elemanlarda sınırlandırılmıştır4. Belli bir kod listesine göre ifade edilmesi gereken elemanlar için kod listeleri

belirlenmiştir. (Ölçü, Döviz Kod Listeleri)

UBL-TR: UBL 2.0

13

Farklı E-Mühür Desteği

1. USB akıllı kart okuyucu2. Masaüstü akıllı kart okuyucu3. HSM Kurulum

Neden HSM?• Fazla fatura• Dağıtık lokasyon• Kullanım kolaylığı• IT yönetimi ve denetiminde

14

Online (GIB Entegrasyonu)

1. Yoğun fatura trafiğinde kullanılmalıdır2. Yerel (Türkiye) IP üzerinden bir web servis tasarlanmalıdır3. Bu web servis fatura gönderime, alma ve durum kodlarını

bildirmede kullanılmaktadır4. Arşivleme zorunluluğu

15

Farklı Senaryolarda Satış Fatura Desteği (Temel ve Ticari)

Alış Faturalarına Özel

16

Finans Modülü ile entegre

Satın alma sipariş numarası denetimi

Boş siparişler için askıda belge onayı

Tedarikçiye, ürüne ya da hizmete göre

farklı iş akışı ve fatura onayı

17

GÖNDERİM / ALIM SÜRECİE-fatura

18

ERP İşlemleri

EFatura kesilecek müşteriyi anlama

Fatura basım kontrolleri

E-fatura sorgulama

E-fatura kullanıcısı sorgulama

19

Entegratör İle E-Fatura Kullanımı

ERP Paketleri

Web tabanlı yazılımlar

Fax, Eposta, Excel, Word, Text

20

E-DEFTER

• Yasal zorunluluk• Basım maliyetlerinin düşürülmesi• Fiziksel arşivleme maliyetlerinin düşürülmesi• Etkin zaman yönetimi• Noter onay maliyetlerinin düşürülmesi• Tek format ile birden fazla standart, bağımsız

araçlar kullanarak raporlama ve denetim

Neden e-defter?

22

E-Defter OLUŞTURMA Süreçlerİ

1

Mükellef Tebliğde belirlenen şartlar ve XBRL formatında aylık defterini hazırlar

2

Gerçek kişiler e-imza ileTüzel kişiler mali mühür ileimzalar

3

Onaylanan defterin imza/mühür değeri alınır

4

e-Defterin imza/mühür değerini taşıyan e-defter Beratı mükellef tarafından elektronik ortamda hazırlanarak e-imzalanır/mühürlenir

5

e-Defter uygulamasına e-imza/mali mühür ile girilir

6

e-Defter Beratı Uygulamaya yüklenir

7

GİB uygulamadan gelen e-Defter Beratını kendi mühürü ile onaylar

+

8

Mükellef e-Defterini ve uygulamadan indirdiği beratı yasal saklama süresince muhafaza eder

24

Desteklenen Defter Türleri

Yevmiye Defteri

Defter-i Kebir

• Standart raporların hazırlanması• Kolay finansman raporlarının üretilmesi• Muhasebe sisteminden bağımsız denetim• Hazır denetim araçlarının kullanımı

Neden xBRL-GL

26

SONUÇDeğerlendirme

27

En İyi E-fatura Çözümü

• İlk e-fatura projesinin uyarlayan ekip• İleri teknoloji• 30 yıl deneyim (15 firma * 2 yıl)• Süreç entegrasyonu• Alış faturalarının süreç denetimi ile sisteme

otomatik olarak işlenmesi• Alt süreç destekleri

Netle Yazılım E-fatura Çözüm Özellikleri

Temel ve Ticari senaryo gönderim

desteği

E-fatura ile entegre arşivleme

E-defter ve denetim paketi Hızlı uyarlama

e-veryThing ile özel sıkıştırma

algoritması

Etkin fiyat / performans

Etkin donanım maliyeti

Öncü ve uzun efatura deneyimi

(yıl 2009)

E-fatura gönderimlerinde CADES SHA256

desteği

Enterprise Document

Processing ile belge sayısallaştırma

Alış faturalarının otomasyonla masraf

merkezlerine ve stoklara işlenmesi

2 yıldan fazla çalışan mutlu

müşteri referansları