e-Fatura ve e-Defter Uygulaması netle.tr
description
Transcript of e-Fatura ve e-Defter Uygulaması netle.tr
e-Fatura ve e-DefterUygulaması
www.netle.com.tr
Göksel ÜÇER Genel Müdür
[email protected] http://twitter.com/gokselucer
http://gokselucer.blogspot.com
2
Gündem
• Kısa Tanıtım• E-fatura – Nedir– Kavramlar– Süreç
• E-defter• Teknoloji ve Çözüm• Soru & Cevap
3
Dün
• EFKS• Ebeyaneme• BA/BS
Bugün
• EFatura• EDefter
Yarın
• Eİrsaliye• EÖdeme
Anlık (Just In Time – JIT)Vergilendirme
4
TEMEL KAVRAMLARE-Fatura
E-Fatura Nedir
Fatura bilgilerini kapsar
Elektronik biçimde oluşturulur
E-İmza ya da e-mühür ile ;• Kaynak doğrulanır• İçerik korunur• Değişmezliği garantilenir
5
6
E-Fatura Gönderim Süreci
EFatura
1.Oluştur
2.Mühürle
3.Gönder
4.Muhafaza
7
E-Fatura Gönderim Süreci
8
E-Fatura Kullanım Yararları
İş süreçleri hızlanır
Nakit ve ödeme yönetiminde
kolaylık sağlar
Uyuşmazlık sorunu hızlı
çözülür
Anlık veri saklama ve denetimi ile
hata ihtimali azalır
Arşivleme maliyeti azalır
9
E-Fatura Maliyet Avantajı(Billentis 2013)
• Gönderen için maliyet avantajı %57• Alan için maliyet avantajı %62• Toplam satışların maliyet avantajı sağlar
% 2
KapsamaGirenler
5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında
madeni yağ lisansına sahip olanlar
2011 yılında mal alan 25 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip
olan mükellefler
2011 yılında mal alan 10 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip
olan mükellefler
++
11
TEKNOLOJİ VE YAZILIME-Fatura
12
UBL, iş dünyasının evrensel ölçekte birlikte iş yapabilirlik ihtiyacını gidermek amacıyla doğmuş bir yapıdır. Bu ihtiyacın giderilmesine yönelik olarak UBL kapsamında standart XML elektronik iş dokümanı formatları geliştirilmiştir.
UBL (Universal Business Language)
Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yürütülen elektronik fatura çalışmaları kapsamında oluşturulan UBL-TR, UBL 2.0 standardında yer alan belgelerden fatura ve uygulama yanıtının ülkemiz koşullarına göre özelleştirilmesi sonucunda elde edilmiştir.1. UBL 2.0 standardında zorunlu olarak gösterilen elemanlar UBL-TR’de de
kullanılmıştır. 2. UBL 2.0 standardında bulunan seçimli elemanlardan Türkiye için gerekli
olduğu düşünülen elemanlar kullanılmış, geri kalan seçimli elemanlar ise silinmiştir.
3. Seçilen elemanların kardinalite değerleri bazı elemanlarda sınırlandırılmıştır4. Belli bir kod listesine göre ifade edilmesi gereken elemanlar için kod listeleri
belirlenmiştir. (Ölçü, Döviz Kod Listeleri)
UBL-TR: UBL 2.0
13
Farklı E-Mühür Desteği
1. USB akıllı kart okuyucu2. Masaüstü akıllı kart okuyucu3. HSM Kurulum
Neden HSM?• Fazla fatura• Dağıtık lokasyon• Kullanım kolaylığı• IT yönetimi ve denetiminde
14
Online (GIB Entegrasyonu)
1. Yoğun fatura trafiğinde kullanılmalıdır2. Yerel (Türkiye) IP üzerinden bir web servis tasarlanmalıdır3. Bu web servis fatura gönderime, alma ve durum kodlarını
bildirmede kullanılmaktadır4. Arşivleme zorunluluğu
15
Farklı Senaryolarda Satış Fatura Desteği (Temel ve Ticari)
Alış Faturalarına Özel
16
Finans Modülü ile entegre
Satın alma sipariş numarası denetimi
Boş siparişler için askıda belge onayı
Tedarikçiye, ürüne ya da hizmete göre
farklı iş akışı ve fatura onayı
17
GÖNDERİM / ALIM SÜRECİE-fatura
18
ERP İşlemleri
EFatura kesilecek müşteriyi anlama
Fatura basım kontrolleri
E-fatura sorgulama
E-fatura kullanıcısı sorgulama
19
Entegratör İle E-Fatura Kullanımı
ERP Paketleri
Web tabanlı yazılımlar
Fax, Eposta, Excel, Word, Text
20
E-DEFTER
• Yasal zorunluluk• Basım maliyetlerinin düşürülmesi• Fiziksel arşivleme maliyetlerinin düşürülmesi• Etkin zaman yönetimi• Noter onay maliyetlerinin düşürülmesi• Tek format ile birden fazla standart, bağımsız
araçlar kullanarak raporlama ve denetim
Neden e-defter?
22
E-Defter OLUŞTURMA Süreçlerİ
1
Mükellef Tebliğde belirlenen şartlar ve XBRL formatında aylık defterini hazırlar
2
Gerçek kişiler e-imza ileTüzel kişiler mali mühür ileimzalar
3
Onaylanan defterin imza/mühür değeri alınır
4
e-Defterin imza/mühür değerini taşıyan e-defter Beratı mükellef tarafından elektronik ortamda hazırlanarak e-imzalanır/mühürlenir
5
e-Defter uygulamasına e-imza/mali mühür ile girilir
6
e-Defter Beratı Uygulamaya yüklenir
7
GİB uygulamadan gelen e-Defter Beratını kendi mühürü ile onaylar
+
8
Mükellef e-Defterini ve uygulamadan indirdiği beratı yasal saklama süresince muhafaza eder
24
Desteklenen Defter Türleri
Yevmiye Defteri
Defter-i Kebir
• Standart raporların hazırlanması• Kolay finansman raporlarının üretilmesi• Muhasebe sisteminden bağımsız denetim• Hazır denetim araçlarının kullanımı
Neden xBRL-GL
26
SONUÇDeğerlendirme
27
En İyi E-fatura Çözümü
• İlk e-fatura projesinin uyarlayan ekip• İleri teknoloji• 30 yıl deneyim (15 firma * 2 yıl)• Süreç entegrasyonu• Alış faturalarının süreç denetimi ile sisteme
otomatik olarak işlenmesi• Alt süreç destekleri
Netle Yazılım E-fatura Çözüm Özellikleri
Temel ve Ticari senaryo gönderim
desteği
E-fatura ile entegre arşivleme
E-defter ve denetim paketi Hızlı uyarlama
e-veryThing ile özel sıkıştırma
algoritması
Etkin fiyat / performans
Etkin donanım maliyeti
Öncü ve uzun efatura deneyimi
(yıl 2009)
E-fatura gönderimlerinde CADES SHA256
desteği
Enterprise Document
Processing ile belge sayısallaştırma
Alış faturalarının otomasyonla masraf
merkezlerine ve stoklara işlenmesi
2 yıldan fazla çalışan mutlu
müşteri referansları