DIAGRAMA DE FLUJO -...

TESORERÍA MUNICIPAL DIRECCIÓN DE INGRESOS

DIAGRAMA DE FLUJO

ENTE PUBLICO: Tesorería Municipal Hoja 1/1

UNIDAD ADMINISTRATIVA: Dirección de Ingresos Fecha de elaboración: 13/02/15

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria Código del procedimiento: 05-

03/03DIN-02-P03/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P03-G01/REV.00

Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”

Inicio

Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta

Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las FDD

45

Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación

Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos

Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados

Anuncio

Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos

Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria

Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja

Ficha de depósito

Fin del

procedimiento

Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema

Glosa


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboración de programas para el sistema de recaudación

Código del procedimiento: 05-

03/03DIN-03-P04/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P04-G01/REV.00

Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación

Inicio

Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada

Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo

55

Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema

Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado

Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático

Plan de trabajo

Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas

Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo

Pone en operación el programa informático

Requisición

Fin del

procedimiento

Capacita al personal que operará el programa informático

PI

Realiza mantenimiento periódico del programa informático


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y

Presupuesto de Ingresos Código del procedimiento: 05-

03/03DIN-01-P01/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P01-G01/REV.00

Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los PLIYPI emitida por el SAF

Inicio

Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades

Solicita a DYEP que generan ingresos sus PTCYT, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos

22

Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los PLIYPI y la instrucción para que proceda a formularlos

Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos

Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las PTCYT, así como de los NCDR enviados por las DYEP que generan ingresos

Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Elabora calendario de actividades para la formulación de los PLIYPI y turna al Subtesorero para su aprobación por el TM

Formula proyecto de Presupuesto de Ingresos 1

Formula proyecto de Ley de Ingresos

Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la BPI del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal

Actualiza la base de datos de recaudación

Oficio de solicitud Proyecto de Ley Ingresos

Proyecto Presupuesto

Calendario


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y

Presupuesto de Ingresos Código del procedimiento: 05-

03/03DIN-01-P01/REV.00

05-03DIN-P01-G01/REV.00

Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión

23

Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros

1

Fin del

procedimiento

Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión

Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal

Se reúne con el TM y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la CHPYC para su dictamen

Oficios envío

C

C

Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión

Turna PLIYPI al Tesorero Municipal para su dictamen por la CHPYCP y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al CE para su aprobación

Elabora oficio de envío al ISAF de los PLIYPI para su posterior aprobación por el CE y turna al TM para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al CE

D

D Envía al ISAF los PLIYPI para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación


03/03DIN-03-P05/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P05-G01/REV.00

Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información

Inicio

Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado

Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido

66

Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar

Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento

Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información

Plan de trabajo

Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático

Aprueba el servicio informático

Pone en operación el equipo de cómputo

Requisición

Fin del

procedimiento

Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio

SI


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa recaudación


03/03DIN-03-P05/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P05-G01/REV.00

Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información

Inicio

Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de CEC en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado

Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido

65

Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar

Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento

Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información

Plan de trabajo

Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático

Aprueba el servicio informático

Pone en operación el equipo de cómputo

Requisición

Fin del

procedimiento

Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio

SI


DIAGRAMA DE FLUJO



NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos Código del procedimiento: 05-

03/03DIN-02-P02/REV.00

A

B A

B

05-03DIN-P02-G01/REV.00

Realiza diariamente la apertura del programa de cobro

Inicio

Verifica en el sistema de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar

Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate

35

Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago

Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar

Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente

Programa de cobro

Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago

Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar

Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos

Recibo de pago

Fin del

procedimiento

Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente

Carpeta de ingresos

1

I. Introducción

2

Introducción

El Manual de Procedimientos de la Dirección de Ingresos de la Tesorería Municipal

forma parte del proceso de modernización que impulsa el Ayuntamiento de Guaymas

y es un instrumento administrativo que permite establecer los procesos de los cuales

se desprenden las actividades realizadas por dicha unidad administrativa, precisando

las responsabilidades que le corresponden a la misma en cada una de las etapas de

ejecución.

El manual comprende seis capítulos, siendo el primero la presente introducción, el

segundo contiene el objetivo del mismo, el tercero la red de procesos de la

Dirección de Ingresos, el cuarto la lista maestra de documentos, el quinto los

procedimientos desarrollados por la referida unidad administrativa y el sexto la

bibliografía consultada para la elaboración del documento,

Cabe señalar que este documento deberá actualizarse en la medida que se

presenten modificaciones en su contenido, en la normatividad establecida, en la

estructura orgánica de la Dirección de Ingresos o en algún otro aspecto que influya

en la operatividad de la misma.

3

II. Objetivo

4

Objetivo El presente Manual de Procedimientos tiene como objetivo servir de instrumento

de apoyo en el funcionamiento y mejora institucional, al compendiar en forma

ordenada, secuencial y detallada las operaciones realizadas por la Dirección de

Ingresos de la Tesorería Municipal, atendiendo a la misión del Ayuntamiento de

Guaymas.

5

III. Red de Procesos

.

6

ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS DIRECCIÓN DE INGRESOS 1

(ESTA EN EXCELL)

7

ENTRA AQUÍ RED DE PROCESOS DIRECCIÓN DE INGRESOS 2

(ESTA EN EXCELL)

8

IV. Lista Maestra

9

Fecha: 13/02/2015

Hojas: 1 de 2

03 DIRECCIÓN DE INGRESOS

CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

No. DE REVISIÓN

FECHA DE ELABORACIÓN

(dd/mm/aa) 05-RP-03DIN/REV.00

Red de Procesos

00

13/02/15

PROCEDIMIENTOS

05-03/03DIN-01-P01/REV.00

Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

00

13/02/15

05-03/03DIN-02-P02/REV.00

Recaudación de Ingresos

00

13/02/15

05-03/03DIN-02-P03/REV.00

Concentración y depósito de la captación diaria

00

13/02/15

05-03/03DIN-03-P04/REV.00

Elaboración de programas para el sistema de recaudación

00

13/02/15

05-03/03DIN-03-P05/REV.00

Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas

00

13/02/15

ANEXOS

05-03DIN-P01-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

00

13/02/15

05-03DIN-P02-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de Ingresos

00

13/02/15

LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA

Tesorería Municipal

10

Fecha: 13/02/2015

Hojas: 2 de 2

03 DIRECCIÓN DE INGRESOS

CÓDIGO NOMBRE DEL DOCUMENTO

No. DE REVISIÓN

FECHA DE ELABORACIÓN

(dd/mm/aa) 05-03DIN-P03-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento concentración y depósito de la captación diaria

00

13/02/15

05-03DIN-P04-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento elaboración de programas para el sistema de recaudación

00

13/02/15

05-03DIN-P05-G01/REV.00

Diagrama de flujo del procedimiento prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativas

00

13/02/15

LISTA MAESTRA LISTA MAESTRA


11

V. Presentación de los Procedimientos

12

Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

13

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01

Fecha de elaboración 13/02/15

Unidad Administrativa 03DIN

Procedimiento P01

No. de Revisión REV.00

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 05-03/03DIN-01-P01/REV.00

I. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Formular los proyectos de ley de ingresos y presupuesto de ingresos del Municipio de Guaymas para su envío el Congreso del Estado en los términos y en el plazo que establecen las disposiciones legales.aplicables

II. APLICACIÓN ( ) General (X) Específica

A la Dirección de Ingresos

III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos

IV. DEFINICIONES

TM: Tesorero Municipal DI: Dirección de Ingresos CHPYCP: Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública CE: Congreso del Estado SAF: Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización PLIYPI: Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuestos de Ingresos DYEP: Dependencias y Entidades Paramunicipales PTCOT: Propuestas de Tasas, Cuotas o Tarifas NCDR: nuevos Conceptos de Recaudación

BPI: Base de Presupuestación del Ingresos

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS

1. Los proyecto de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos deberán formularse de acuerdo a la guía emitida por el ISAF 2. Las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como los nuevos conceptos de recaudación que remitan las dependencias y entidades que generen ingresos deberán ser analizadas y ser suficientemente justificadas o soportadas para poder ser incluidas en el proyecto de ley de ingresos

ELABORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS

14

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




VII. PRODUCTOS

1. Proyecto de Ley de Ingresos 2. Proyecto de Presupuesto de Ingresos

VIII. CLIENTE(S)

1. Tesorero Municipal 2. Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública 3. Ayuntamiento de Guaymas

IX. INDICADORES

N° de proyectos de ley de ingresos enviados/Total de proyectos de ley de ingresos formulados N° de proyectos de presupuestos de ingresos enviados/Total de proyectos de presupuestos de ingresos formulados

X. FORMATOS E INSTRUCTIVOS

No aplica

XI. ANEXOS

05-03DIN-P01-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento

XII. RESPONSABILIDADES

Director de Ingresos - Recibir del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el ISAF, así como reunirse con él para revisarla y recibir las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para proceder a su formulación - Elaborar el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlo al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal - Revisar las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades, así como solicitar a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como los conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos, así como revisar, analizar y elaborar el soporte o justificación de las propuestas enviadas y formular el proyecto de Ley de Ingresos - Realizar el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal


15

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




- Actualizar la base de datos de recaudación ,así como aplicar los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos y formular el proyecto - Integrar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnarlos al Subtesorero para su primera revisión, así como reunirse con el mismo para tal efecto y efectuar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión - Turnar los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal, así como reunirse con los mismos para tal efecto y realizar los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión - Turnar los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación, así como elaborar el oficio para su envío al ISAF para tal efecto y turnar el mismo al Tesorero Municipal para su firma y enviar los proyectos una vez firmado el oficio

XIII. DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES REGISTRO

1.Recepción y análisis de la guía para la formulación de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

Director de Ingresos

1.1.Recibe del Subtesorero copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

1.2.Se reúne con el Subtesorero para revisar copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

1.3. Recibe del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que proceda a formularlos

2. Elaboración de calendario de actividades


16

Ente Público 05

Hoja No. 4 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01





2.1. Elabora calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal

Calendario de actividades

“Una vez aprobado el calendario de actividades”

3. Revisión de Ley de Ingresos del ejercicio anterior

3.1. Revisa observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior

4.Solicitud, revisión, análisis y soporte de propuestas para la Ley de Ingresos

4.1. Solicita a dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos

Oficio de solicitud de tasas, cuotas y tarifas

4.2. Revisa, analiza y elabora el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos

5. Formulación del proyecto de Ley de Ingresos

5.1. Formula proyecto de Ley de Ingresos Proyecto de Ley de Ingresos

6. Análisis y proyecciones para la formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos

6.1. Realiza el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal

7. Actualización de la base de datos de recaudación

7.1. Actualiza la base de datos de recaudación


17

Ente Público

05 Hoja No. 5 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01




8. Aplicación de los métodos presupuestales para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos


8.1. Aplica los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos

9. Formulación del proyecto de Presupuesto de Ingresos

9.1. Formula proyecto de Presupuesto de Ingresos

Proyecto de Presupuesto de Ingresos

10. Integración y revisión de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

10.1. Integra proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turna al Subtesorero para su primera revisión

10.2. Se reúne con Subtesorero para primera revisión que incluye aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros

10.3. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión

10.4. Turna proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal

10.5 Se reúne con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen


18

Ente Público

05 Hoja No. 6 de 6

Macroproceso 03

Subproceso 01



Procedimiento P01





10.6. Realiza los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la última revisión

10.7. Turna proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación

“Una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al

Congreso del Estado ”

11. Envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos


11.1.Elabora oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turna al Tesorero Municipal para su firma

Oficio de envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

“Una vez firmado el oficio”

11.2. Envía al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado

Fin del Procedimiento

Elaboró: Presentó: Aprobó:

C.P. Belén Cristina Urbina Celaya

Jefe de Departamento de Ingresos

Lic. León Tissot López Director de Ingresos

C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano

Tesorero Municipal


19

Inventario de Registro

20


Hoja 1 de 2

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-01-P01/REV.00 Fecha de elaboración: 13/02/15

No. Registro Tipo de

Resguardo* Responsable/

Puesto Tiempo de resguardo

Ubicación del resguardo

1 Calendario de actividades

Papel y Electrónico

Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos

2

Oficio de solicitud de tasas, cuotas y tarifas


Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos

3 Proyecto de Ley de Ingresos


Coordinador de Programación y Presupuesto

1 año

Archivo de la Coordinación de Programación y Presupuesto

4

Proyecto de Presupuesto de Ingresos



1 año


5

Oficio de envío de proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos



1 año


*Papel, electrónico, fotografía, cintas de audio/video, microfilm, otro.

.

.

INVENTARIO DE REGISTRO DE PROCEDIMIENTO


Dirección de Ingresos

21

Diagrama de Flujo

22

Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de

Ingresos 1

23

Entra aquí diagrama de flujo formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de

Ingresos 2

24

Verificación de la Ejecución del Procedimiento

25


Hoja 1 de 3


Fecha de la verificación:

No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1

Se recibió del Subtesorero la copia de la guía para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos emitida por el Instituto Superior de Auditoría y Fiscalización

2

Se reunió con el Subtesorero para la revisar copia de la guía para la formulación delos proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos

3

Se recibió del Subtesorero las indicciones sobre los aspectos a considerar en la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y la instrucción para que se procediera a formularlos

4

Se elaboró el calendario de actividades para la formulación de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnó al Subtesorero para su aprobación por el Tesorero Municipal

5

Se revisaron las observaciones de la Ley de Ingresos del ejercicio anterior una vez aprobado el calendario de actividades

6

Se solicitaron a las dependencias y entidades paramunicipales que generan ingresos sus propuestas de tasas, cuotas o tarifas, en su caso, así como conceptos nuevos de recaudación a considerarse en la Ley de Ingresos

7

Se revisaron, analizaron y elaboraron el soporte o justificación de las propuestas de tasas, cuotas y tarifas, así como de los nuevos conceptos de recaudación enviados por las dependencias y paramunicipales que generan ingresos

8 Se formuló el proyecto de Ley de Ingresos

9

Se realizó el análisis y proyecciones de los ingresos al cierre del ejercicio fiscal para determinar la base de presupuestación del ingreso para el siguiente ejercicio fiscal

10 Se actualizó la base de datos de recaudación

VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN DEL PROCEDIMIENTO



26


Hoja 2 de 3



No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO

11

Se aplicaron los métodos presupuestales de acuerdo al tipo de contribución para la determinación del proyecto de presupuesto de Ingresos

12 Se formuló el proyecto de Presupuesto de Ingresos

13

Se integraron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos y turnaron al Subtesorero para su primera revisión

14

Se reunió con el Subtesorero para la primera revisión que incluyera los aspectos jurídicos de la Ley de Ingresos y los conceptos que integran el Presupuesto de Ingresos, entre otros

15

Se realizaron los cambios y correcciones a que haya lugar resultado de la primera revisión

16

Se turnaron los proyectos corregidos al Subtesorero para su última revisión con el Tesorero Municipal

17

Se reunió con el Tesorero Municipal y Subtesorero para la revisión final de los proyectos antes de ser sometidos a la consideración de la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública para su dictamen

18

Se realizaron los cambios y correcciones a que hubiera lugar resultado de la última revisión

19

Se turnaron los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos al Tesorero Municipal para su dictamen por la Comisión de Hacienda, Patrimonio y Cuenta Pública y posterior acuerdo del Ayuntamiento para su envío al Congreso del Estado para su aprobación

20

Se elaboró el oficio de envío al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización de los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado y turnó al Tesorero Municipal para su firma una vez dictaminados por la Comisión y acordado por el Ayuntamiento su envío al Congreso del Estado




27


Hoja 3 de 3



No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO

21

Se envió al Instituto Superior Auditoría y Fiscalización los proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos para su posterior aprobación por el Congreso del Estado una vez firmado el oficio

Nombre y firma del verificador




28

Recaudación de Ingresos

29

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P02


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos



Recaudar los ingresos de conformidad con loa autorizado en la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del municipio .



III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de recaudación de ingresos desarrollados por la Dirección de Ingresos

IV. DEFINICIONES

TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos LIYPI: Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos RP: Recibo de Pago

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS

1. De todo pago que se reciba deberá emitirse el recibo correspondiente y entregar el original al contribuyente y la copia deberá integrarse a la carpeta de ingresos del mes de que se trate

VII. PRODUCTOS

1. Recibo de pago

VIII. CLIENTE(S)

1. Tesorero Municipal

IX. INDICADORES

Nº de recibos de pago entregados/Total de recibos de pago emitidos


No aplica


30

Ente Público 05

Hoja No. 2 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P02




XI. ANEXOS

05-03DIN-P02-G01/REV.00. Diagrama de flujo del procedimiento recaudación de ingresos Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Cajero General - Realizar diariamente la apertura del programa de cobro, así como verificar el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente - Archivar las copias de los recibos de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente Cajero - Presionar el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago, así como recibir del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago - Verificar en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar, así como proporcionar al éste el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate - Recibir del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar, así como verificar dicho importe - Imprimir recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregar original al contribuyente para que verifique los datos



1. Apertura del programa de cobro

Cajero General 1.1.Realiza diariamente la apertura del programa de cobro

Programa de cobro (Disco duro)

1.2. Verifica el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente

2. Recepción del contribuyente

Cajero

2.1. Presiona el botón para activar el turno automático e indicar la contribuyente su número de turno y caja a la que tiene que pasar para realizar su pago


31

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P02




Cajero 2.2. Recibe del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago

3. Verificación de datos en el sistema

3.1. Verifica en el programa de cobro los datos que le proporciona el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar

3.2. Proporciona al contribuyente el importe que tiene que pagar del crédito fiscal de que se trate

4. Recepción del pago del contribuyente

4.1. Recibe del contribuyente el importe al que asciende el crédito fiscal a pagar

4.2. Verifica que el importe recibido del contribuyente sea al que asciende el crédito fiscal a pagar

5. Impresión y entrega de recibo de pago

5.1. Imprime recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entrega original al contribuyente para que verifique los datos

Recibo de pago

Cajero General 5.2. Archiva la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente

Carpeta de ingresos







Tesorero Municipal


32


33

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Recaudación de ingresos Hoja 1 de 1

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02-P02/REV.00 Fecha de elaboración: 13/02/15

No.

Registro Tipo de




1 Sistema de cobro (Disco duro)

Electrónico Cajero General 1 año

Archivo del Departamento de Ingresos

2 Recibo de pago Papel y Electrónico

Cajero General 1 año


3 Carpeta de ingresos

Papel Cajero General 1 año



.




34

Diagrama de Flujo

35

Entra aquí diagrama de flujo recaudación de ingresos

36


37


Hoja 1 de 1



No. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES SI NO 1 Se realizó diariamente la apertura del programa de cobro

2

Se verificó el buen funcionamiento del equipo para iniciar la atención al contribuyente

3

Se presionó el botón para activar el turno automático e indicar al contribuyente su número de turno y caja a la que tenía que pasar para realizar su pago

4

Se recibió del contribuyente su número de turno al acudir éste a la caja correspondiente para efectuar su pago

5

Se verificaron en el programa de cobro los datos que proporcionó el contribuyente sobre el crédito fiscal a pagar

6

Se proporcionó al contribuyente el importe que tenía que pagar del crédito fiscal de que se trataba

7

Se recibió del contribuyente el importe al que ascendía el crédito fiscal a pagar

8

Se verificó que el importe recibido del contribuyente fuera al que ascendía el crédito fiscal a pagar

9

Se imprimió el recibo de pago una vez recibido el importe del crédito fiscal a pagar y entregó el original al contribuyente para que verificara los datos

10

Se archivó la copia del recibo de pago en la carpeta de ingresos del mes correspondiente





38

Concentración y Depósito de la Recaudación Diaria

39

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P03


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Concentración y depósito de la recaudación diaria



Concentrar y depositar en instituciones bancarias los ingresos recaudados diariamente a fin de que sean custodiados y generen rendimientos financieros



III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de concentración y depósito de la recaudación diaria desarrollados por la Dirección de Ingresos

IV. DEFINICIONES

TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos IB. Instituciones Bancarias FDD: Fichas de Depósito

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Ley de Hacienda Municipal - Ley de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Presupuesto de Ingresos del Municipio de Guaymas del ejercicio fiscal vigente - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS

1. El Cajero General deberá asegurarse que las fichas de depósito bancarias estén selladas y firmadas de recibido una vez realizados los depósitos correspondientes en la institución bancaria

VII. PRODUCTOS

1. Depósito bancario

VIII. CLIENTE(S)

1. Tesorero Municipal

IX. INDICADORES

Nº de depósitos bancarios realizados/Total de depósitos bancarios concentrados


No aplica


40

Ente Público

05 Hoja No. 2 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P03




XI. ANEXOS

05-03DIN-P03-G01/REV.00. Diagrama de flujo Concentración y depósito de la recaudación diaria Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Cajero General - Realizar la pausa en al atención al contribuyente e instalar en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio” . - Realizar el conteo del efectivo y los documentos recaudados - Revisar la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación, así como distribuir el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos y elaborar las fichas de depósito correspondientes - Enviar los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito - Recibir del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos, así como revisarlas y resguardarlas para sumarlas al corte de caja - Realizar el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldar el sistema



1. Realización de pausa para concentrar la Recaudación para depósito

Cajero General

1.1.Realiza pausa en al atención al contribuyente e instala en la caja de la que va a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”

Anuncio con leyenda “Fuera de Servicio”

2. Conteo de la recaudación

2.1. Realiza el conteo del efectivo y los documentos recaudados

3. Revisión y distribución de la recaudación en las cuentas bancarias

3.1. Revisa la lista de las cuentas a las que se tienen que depositar la recaudación

3.2. Distribuye el monto recaudado en las cuentas que apliquen los depósitos


41

Ente Público 05

Hoja No. 3 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 02



Procedimiento P03




Cajero General 3.3. Elabora las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta

Ficha de depósito

4. Envío de depósitos a la institución bancaria

4.1. Envía los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contiene el efectivo, los documentos y las fichas de depósito

5. Recepción, revisión y resguardo de las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido

5.1. Recibe del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos

5.2. Revisa las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria

5.3. Resguarda las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja

6. Suma de fichas de depósito selladas y firmadas de recibido al corte de caja

6.1. Realiza el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y salda el sistema

Glosa de recaudación







Tesorero Municipal


42


43


Hoja 1 de 1

CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO : 05-03/03DIN-02-P03/REV.00

Fecha de elaboración: 13/02/15

No.

Registro Tipo de




1

Anuncio con leyenda “Fuera de Servicio”

Papel o Cajero General 1 año


2 Ficha de depósito Papel Cajero General 1 año


3

Glosa de recaudación diaria


Cajero General 1 año






44

Diagrama de Flujo

45

Entra aquí diagrama de flujo concentración y depósito de la recaudación diaria

46


47


Hoja 1 de 1




Se realizó la pausa en al atención al contribuyente e instaló en la caja de la que iba a concentrar la recaudación el anuncio con la leyenda “Fuera de Servicio”

2

Se realizó el conteo del efectivo y los documentos recaudados

3

Se revisó la lista de las cuentas a las que se tenían que depositar la recaudación

4

Se distribuyó el monto recaudado en las cuentas que aplicaban los depósitos

5

Se elaboraron las fichas de depósito correspondientes a cada cuenta

6

Se enviaron los depósitos a la institución bancaria con el guardia de seguridad en bolsa sellada que contuviera el efectivo, los documentos y las fichas de depósito

7

Se recibieron del guardia de seguridad las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria una vez que éste realizó los depósitos

8

Se revisaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria

9

Se resguardaron las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria para sumarlas al corte de caja

10

Se realizó el corte de caja sumando las fichas de depósito selladas y firmadas de recibido por la institución bancaria y saldó el sistema





48

Elaboración de Programas para el Sistema de Recaudación

49

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P04





Elaborar programas para la operación eficiente del sistema de recaudación



III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de elaboración de programas para el sistema de recaudación desarrollados por la Dirección de Ingresos

IV. DEFINICIONES

TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos PI: Programa Informático SR: Sistema de Recaudación

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS

1. Los programas deberán ser elaborados en base a una evaluación de las necesidades informáticas del sistema de recaudación 2. Sólo se adquirirá nuevo equipo de cómputo cuando la evaluación de las necesidades informáticas así lo determine

VII. PRODUCTOS

1. Programa informático

VIII. CLIENTE(S)

1. Órganos de la Dirección de Ingresos

IX. INDICADORES

Nº de programas informáticos instalados/Total de programas informáticos elaborados


No aplica


50

Ente Público

05 Hoja No. 2 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P04




XI. ANEXOS

05-03DIN-P04-G01/REV.00. Diagrama de flujo elaboración de programas para el sistema de recaudación Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Director de Ingresos - Identificar la necesidad informática para el sistema de recaudación - Evaluar la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático, así como revisar cada uno de éstos programas para definir cuál solventa de mejor manera el problema - Enviar requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada Jefe de Departamento de Informática - Elaborar el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas - Proceder a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo, así como realizar la prueba del mismo por un tiempo determinado - Aprobar la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo, así como ponerlo en operación - Capacitar al personal que operará el programa informático - Realizar el mantenimiento periódico del programa informático



1. Identificación y evaluación de la necesidad informática para el sistema de recaudación


1.1. Identifica la necesidad informática para el sistema de recaudación

1.2. Evalúa la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático

1.3. Revisa cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventa de mejor manera el problema

2. Elaboración de plan de trabajo

Jefe de Departamento de Informática

2.1. Elabora el plan de trabajo para la implementación del programa informático que incluye costos, tiempos y formas

Plan de trabajo


51

Ente Público

05 Hoja No. 3 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P04




3. Adquisición de nuevo equipo de cómputo


3.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina la evaluación realizada

Requisición para adquisición de equipo de cómputo

4. Elaboración y prueba del programa


4.1. Procede a elaborar el programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo

Programa informático

4.2. Realiza prueba del programa informático por un tiempo determinado

5. Aprobación y operación del programa

5.1. Aprueba la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo

5.2. Pone en operación el programa informático

6. Capacitación del personal para la operación del programa

6.1. Capacita al personal que operará el programa informático

7. Mantenimiento del programa

7.1. Realiza mantenimiento periódico del programa informático



Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de

Informática



Tesorero Municipal


52


53


Hoja 1 de 1



No.

Registro Tipo de




1 Plan de trabajo Papel y Electrónico


1 año

Archivo del Departamento de Informática

2

Requisición para adquisición de equipo de cómputo

Papel Director de Ingresos 1 año Archivo de la Dirección de Ingresos

3 Programa informático

Electrónico


Indefinido






54

Diagrama de Flujo

55

Entra aquí diagrama de flujo elaboración de programas para el sistema de recaudación

56


57


Hoja 1 de 1




Se identificó la necesidad informática para el sistema de recaudación

2

Se evaluó la necesidad para identificar la mejor opción de programa informático

3

Se revisaron cada uno de los programas informáticos para definir cuál solventaría de mejor manera el problema

4

Se elaboró el plan de trabajo para la implementación del programa que incluía costos, tiempos y formas

5

Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de nuevo equipo de cómputo en caso de fuera necesario y así lo determinara la evaluación realizada

6

Se procedió a la elaboración del programa informático en los tiempos previamente definidos en el plan de trabajo

7

Se realizó la prueba del programa informático por un tiempo determinado

8

Se aprobó la operación del programa informático después de realizada la prueba del mismo

9 Se puso en operación el programa informático

10 S capacitó al personal que operará el programa informático

11

Se realizó el mantenimiento periódico del programa informático





58

Prestación de Servicios Informáticos a los Órganos de la Unidad Administrativa

59

Ente Público 05

Hoja No. 1 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P05


NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa



Prestar servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa para la operación n eficiente de sus sistemas .



III. ALCANCE

Aplica a todos los procedimientos de prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa desarrollados por la Dirección de Ingresos

IV. DEFINICIONES

TM: Tesorería Municipal DI: Dirección de Ingresos OUA: Órganos de la Unidad Administrativa SI: Servicio Informático CEC: Componentes para el Equipo de Cómputo

V. REFERENCIAS

- Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Sonora - Ley de Gobierno y Administración Municipal - Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora - Manual Específico de Organización de la Dirección de Ingresos VI. POLÍTICAS

1. Al diagnosticar un equipo para dar de baja definitiva, se deberán extraer aquellos componentes útiles y se guardarán como reserva de refacciones 2. No se podrá proponer como resultado del diagnóstico realizado adquirir componentes de equipo de cómputo cuyo costo sea igual o mayor a la adquisición de un equipo nuevo

VII. PRODUCTOS

1. Servicio informático

VIII. CLIENTE(S)

1. Órganos de la Dirección de Ingresos

IX. INDICADORES

Nº de servicios informáticos proporcionados/Total de servicios informáticos solicitados


No aplica


60

Ente Público

05 Hoja No. 2 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P05




XI. ANEXOS

05-03DIN-P05-G01/REV.00. Diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa Inventario de registro de procedimiento Verificación de la ejecución del procedimiento


Director de Ingresos - Enviar la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado Jefe de Departamento de Informática - Recibir del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de Información - Revisar la solicitud y acudir al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información - Realizar el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar - Elaborar el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático - Realizar el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido, así como las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento - Aprueba el servicio informático, así como poner en operación el equipo de cómputo - Brindar soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio



1. Solicitud de servicio


1.1. Recibe del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información


1.2. Revisa solicitud y acude al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información

2. Análisis de la necesidad o diagnóstico del problema


61

Ente Público

05 Hoja No. 3 de 3

Macroproceso 03

Subproceso 03



Procedimiento P05




2.1. Realiza el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar

3. Elaboración de plan de trabajo

3.1. Elabora el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático

Plan de trabajo

4. Adquisición de componentes para el equipo de cómputo


4.1.Envía requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de ser necesario y así lo determina el diagnóstico realizado

Requisición para adquisición de componentes para el equipo de cómputo

5. Atención del servicio y prueba del equipo


5.1. Realiza el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido

Servicio informático

5.2. Realiza las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento

6. Aprobación del servicio informático

6.1. Aprueba el servicio informático

6.2. Pone en operación el equipo de cómputo

7. Soporte técnico

7.1. Brinda soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio



Manuel Villegas Cossío Jefe de Departamento de

Informática



Tesorero Municipal


62


63


Hoja 1 de 1



No.

Registro Tipo de




1 Plan de trabajo Papel y Electrónico


1 año


2

Requisición para adquisición de componentes para el equipo de cómputo

Papel Director de Ingresos

1 año Archivo de la Dirección Ingresos

3 Servicio informático



1 año






64

Diagrama de Flujo

65

Entra aquí diagrama de flujo prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa

66


67


Hoja 1 de 1




Se recibió del órgano de la unidad administrativa solicitud de servicio o requerimiento de información

2

Se revisó la solicitud y acudió al órgano de la unidad administrativa para atender el servicio o requerimiento de información

3

Se realizó el análisis de la necesidad o el diagnóstico del problema a solucionar

4

Se elaboró el plan de trabajo para la para la prestación del servicio informático

5

Se envió la requisición a Oficialía Mayor para la adquisición de componentes para el equipo de cómputo en caso de que fuera necesario y así lo determinaba el diagnóstico realizado

6

Se realizó el servicio informático o la elaboración de la información o soporte requerido

7

Se realizaron las pruebas necesarias del equipo verificar su buen funcionamiento

8 SE aprobó el servicio informático

9 Se puso en operación el equipo de cómputo

10

Se brindó el soporte al usuario u órgano de la unidad administrativa que solicitó el servicio





68

Bibliografía

69

Bibliografía

Ley d Gobierno y Administración Municipal. Boletín Oficial del Gobierno

del Estado Edición Nº 31 de fecha 15 de octubre de 2001.

Reglamento Interior del Ayuntamiento del Municipio de Guaymas, Sonora. Boletín Oficial del Gobierno del Estado N° 6 de fecha 18 de julio de 2002.

Guía para la Elaboración del Manual de Procedimientos. Secretaría de la Contraloría General del Gobierno del Estado de Sonora, 2013.

AGOSTO DE 2015

Manual de Procedimientos


Presentó Validó Aprobó


Tesorero Municipal

Lic. Héctor Hernández García

Titular de Órgano de Control y Evaluación Gubernamental

El Ayuntamiento de Guaymas en sesión celebrada el14 de agosto de 2015

Lic. Otto Guillermo Claussen Iberri

Presidente Municipal

Manual de Procedimientos


Índice

I. Introducción 1 II. Objetivo del Manual 3 III. Red de Procesos 5 IV. Lista Maestra 8 V. Presentación de los Procedimientos 11

Formulación de los Proyectos de Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos 12

Inventario de registro 19

Diagrama de flujo 21

Verificación de la ejecución del procedimiento 24

Recaudación de ingresos 28




Concentración y depósito de la recaudación diaria 38




Elaboración de programas para el sistema de recaudación 48


Diagrama de flujo . 54


Prestación de servicios informáticos a los órganos de la unidad administrativa 58




Bibliografía 68

Fecha de

elaboraciónHojas

13/02/2015 1/2

No Macroproceso No. de revisión Código de la Red

01 Planeación 00 05-RP-03DIN/REV.00

02 Control y evaluación

03 Ingresos

04 Egresos

05 Catastro

06 Ejecución fiscal

07 Gestión administrativa

FACULTADNº. MACRO

PROCESONo. SUBPROCESO TIPO PR. RESPONSABLE PRODUCTO INDICADOR No. PROCEDIMIENTO PRODUCTO CLIENTE INDICADOR No. PROYECTOS PRODUCTO INDICADOR

A 03 01

Formulación de la Ley

de Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Alta

dirección1

Director de

Ingresos

Ley y

Presupuesto para

la captación de

ingresos

N° de leyes de ingresos

presentadas/Total de leyes

de ingresos formuladas

N° de presupuestos de

ingresos

presentados/Total de

presupuestos de ingresos

formulados

1

Formulación de los

Proyectos de Ley de

Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Proyecto de Ley de

Ingresos

Proyecto de

Presupuesto de

Ingresos

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública

Ayuntamiento

de Guaymas

N° de proyectos de ley de

ingresos enviados/Total de

proyectos de ley de ingresos

formulados

N° de proyectos de


enviados/Total de proyectos

de presupuestos de

ingresos formulados

02 Recaudación Operativo 2Director de

Ingresos

Ingresos para el

financiamiento del

gasto público

Nº de pagos recibidos/Total

de cobros efectuados 2 Captación de lngresos Recibo de pago

Tesorero

Municipal

Contribuyente

Nº de recibos de pago

entregados/Total de recibos

de pago emitidos

Operativo 2Director de

Ingresos

Depósitos para el

resguardo de la

recaudaxción de

ingresos

Nº de depósitos de

ingresos resguardados en

institicionres bancarias

/Total de depósitos de

ingresos remitidos a las

instituciones bancarias

3

Concentración y

dèposito de la

recaudación diaria

Déposito bancarioTesorero

Municipal

Nº de depósitos bancarios

realizados/Total de

depósitos bancarios

concentrados


Ingresos

Cuenta pública

para la eveluación

Nº de cuentas públicas

aprobadas/Total de

cuentas públicas

integradas

4Integración de la

Cuenta PúblicaCuenta Pública

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública

Ayuntamiento

de Guaymas

Nº de cuentas públicas

enviadas/Total de cuentas

públicas integradas

A Ingresos 1 Alta

B 2 Normal

C

3 Baja

DAuditoría interna

EEjecución fiscal

F

G

H

F

PR. Prioridad

Contabilidad y control

del ejercicio

presupuestal

Egresos

Catastro

Planeación y

programación

Administración y

evaluación

Información

CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD

Egresos


del ejercicio

presupuestal

Clave de la Unidad Administrativa

03DIN

RED DE PROCESOS Tesorería Municipal


Fecha de

elaboraciónHojas

13/02/2015 1/2




03 Ingresos

04 Egresos

05 Catastro



FACULTADNº. MACRO


A 03 01

Formulación de la Ley

de Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Alta

dirección1

Director de

Ingresos

Ley y

Presupuesto para

la captación de

ingresos

N° de leyes de ingresos

presentadas/Total de leyes

de ingresos formuladas

N° de presupuestos de

ingresos

presentados/Total de


formulados

1

Formulación de los

Proyectos de Ley de

Ingresos y

Presupuesto de

Ingresos

Proyecto de Ley de

Ingresos

Proyecto de

Presupuesto de

Ingresos

Tesorero

Municipal

Comisión de

Hacienda,

Patrimonio y

Cuenta Pública

Ayuntamiento

de Guaymas

N° de proyectos de ley de

ingresos aprobados/Total de

proyectos de ley de ingresos

formulados

N° de proyectos de


aprobados/Total de

proyectos de presupuestos

de ingresos formulados

02 Recaudación Operativo 2Director de

Ingresos

Ingresos para el

financiamiento del

gasto público

Nº de pagos recibidos/Total

de cobros efectuados 2

Recaudación de

lngresos Recibo de pago

Tesorero

Municipal

Nº de recibos de pago

entregados/Total de recibos

de pago emitidos


Ingresos

Depósitos para el

resguardo de la

recaudaxción de

ingresos

Nº de depósitos de

ingresos resguardados en

institicionres bancarias

/Total de depósitos de

ingresos remitidos a las

instituciones bancarias

3

Concentración y

déposito de la

recaudación diaria

Depósito bancarioTesorero

Municipal

Nº de depósitos bancarios

realizados/Total de

depósitos bancarios

concentrados

A Ingresos 1 Alta

B 2 Normal

C

3 Baja

DAuditoría interna

EEjecución fiscal

F

G

H

F

PR. Prioridad

CATALOGO DE FACULTADES PRIORIDAD

Egresos


del ejercicio

presupuestal


03DIN


del ejercicio

presupuestal

Egresos

Catastro

Planeación y

programación

Administración y

evaluación

Información



Fecha de

elaboraciónHojas

13/02/2015 2/2




03 Ingresos

04 Egresos

05 Catastro



FACULTADNº. MACRO


A 03 03Servicios de

informáticaSoporte 2

Director de

Ingresos

Programas

informáticos para

la recaudación

Nº de programas

informáticos en

operación/Total de

programas informáticos

implementados

4

Elaboración de programas

para el sistema de

recaudación

Programa

informático

Órganos de la

Dirección de

Ingresos

Nº de programas

informáticos instalados/Total

de programas informáticos

elaborados

Soporte 2Director de

Ingresos

Servicios para la

operación

eficiente del

sistema de

recaudación

Nº servicios del sistema de

recaudación atendidos/Total

des servicios del sistema

de recaudación requeridoss

5

Prestación de Servicios

Informáticos a los órganos

de la Unidad

Administrativa

Servicio informático

Órganos de la

Dirección de

Ingresos

Nº de servicios informáticos

proporcionados/Total de

servicios informáticos

solicitados

Elaboró: Validó


03DIN


Subtesorero

Tesorero Municipal

Revisó

Lic. León Tissot lópez C.P. Marcos Alberto Morales Ortiz C.P. Gastón Alfonso Villaseñor Lozano


DIAGRAMA DE FLUJO -...

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