Periode Akuntansi : 01 Januari 2015 31 Januari 2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALAJln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah-langkah untuk membuat menu utama :1. Klik sheet 1, dan rename dengan name " Menu Utama "Catatan:- Arahkan panah mouse pada sheet 1 klik kanan pada mouse - pilih Rename lalu kasih nama " Menu Utama"
2. Buat data seperti data di samping dengan mengguanakan Drawing tools di atasCatatan:- Blok 2 baris dan kolom A s.d G- klik Home diatas pilih Merge & Center dan ketik jenis perusahaan dan nama perusahaan dan seterusnya sama
3. Protect Sheet untuk mengunci lembar agar tidak mudah di buka oleh orang lain Catatan :- klik Sheet Menu Utama di bawah klik kanan pada mouse - pilih Protect Sheet klik kanan dan OK
4.Hyperlink untuk menghubungkan sheet Menu Utama dengan Sheet lainnya. hal ini akan membantu pepindahan dari sheet satu ke sheet yang lainnyaCatatan:- Untuk ngehyperlink langkah awalnya klik
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to
CV GAYUS SAGALA Menu Utama
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
DAFTAR AKUN(Chart Of Account)
pada sheet ini tidak ada formula yang harus di siapkan namun untuk membantu mepercepat pengisian table array,perlu dibuat define name, buatkan difine name dengan nama: COAcaranya: - cukup blok smua (dari sel A1 s.d. sel C32)
fungsi back to menu:hanya untuk memudahkan pengembalin ke menu utama. dengan cara di hyperlink
7-0102 Beban Administrasi Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit
back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET 0
1-0100 ASET LANCAR 0
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN 0
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR 0
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS 0
3-0101 Modal Gayus Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA AWAL
Total
01 Januari 2015Tanggal Saldo Awal
Saldo
Normal
No
AkunNama Akun
pada sheet ini, buat define name: NerA, untuk membantu pengisian table array, dan untuk nama akun, siapkan formula =Vloookup()formula Vlookup()- Tempatkan pointer pada kolom nama akun - Buat formula pada kolom nama akun : Vlookup(sel Kode Akun;COA;2;false)- copy formula tersebut ke kolom berikutnya - Buat formula pada kolom saldo
Costumer
Date Description Ref Debit Credit Balance
18 Januari 2015 Piutang Usaha 500000 0 500000
Costumer No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
20 Januari 2015 Piutang Usaha 1000000 0 1000000
C02
Costume
r name
Costumer list
C01
costume
r name
Costumer List
pada sheet ini dibuat costumer list -pada kolom date di rumus dengan cara:=IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer pada jural), Jurnal!A32 (kolom tanggal transaksi pada jurnal)
-pada kolom description di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer pada jural), Jurnal!D32 (kolom description pada jurnal)
-pada kolom Debit di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer pada jural), Jurnal!F32 (kolom Debit pada jurnal)
-pada kolom Kredit di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H32;Jurnal!A32;" ")E1 (code costumer), Jurnal!H32 (code costumer pada jural), Jurnal!G32 (kolom Kredit pada jurnal)
-Sedangkan pada balance=D5-E5 (Debit-Kredit)
Suplier No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
03 Januari 2015 Membeli Peralatan 0 3500000 -4E+06
Suplier No.
Date Description Ref Debit Credit Balance
05 Januari 2015 Membeli Perlengkapan Reparasi 0 600000 -600000
S02
Costume
r name
Suplier List
S01
Costume
r name
Suplier List
pada sheet ini dibuat costumer list -pada kolom date di rumus dengan cara:=IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!A18;" ")E1 (code suplier), Jurnal!H18 (codesuplier pada jural), Jurnal!A18 (kolom tanggal transaksi pada jurnal)
-pada kolom description di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!D18;" ")E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada jural), Jurnal!D18 (kolom description pada jurnal)
-pada kolom Debit di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!F18;" ")E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada jural), Jurnal!F18 (kolom Debit pada jurnal)
-pada kolom Kredit di isi dengan rumus yang sama =IF(E1=Jurnal!H18;Jurnal!G18;" ")E1 (code suplier), Jurnal!H18 (code suplier pada jural), Jurnal!G18 (kolom Kredit pada jurnal)
back toMenu Utama
Page : JU-1 SS/CC No.
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 3-0101 Modal Gayus Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 1-0105 Sewa di Bayar di Muka Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
03 Januari 2015 1-0106 Peralatan Raparasi Membeli Peralatan JU-004 5.000.000Rp
03 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1.500.000Rp
03 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Peralatan JU-004 3.500.000Rp S01
05 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp
05 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp S02
07 Januari 2015 6-0102 Beban Iklan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
07 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
15 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
15 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
17 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
17 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
18 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-009 500.000Rp C01
18 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-009 500.000Rp
20 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp C02
20 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp
29 Januari 2015 6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
29 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
31 Januari 2015 6-0103 Beban Asuransi Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 6-0105 Beban Perlengkapan Penyesuaian Perlengkapan JP-002 350.000Rp
31 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Penyesuaian Perlengkapan JP-002 350.000Rp
31 Januari 2015 1-0101 Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 8-0101 Pendapatan Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 7-0101 Pajak Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
31 Januari 2015 7-0102 Beban Administrasi Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
19.365.700Rp 19.365.700Rp
Nomor Bukti Debet Kredit
TOTAL
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIKCV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Tanggal
Transaksi
Kode
AkunNama Akun Keterangan
JURNAL UMUM
jurnal umum:pada sheet ini buat formula =Vlookup(): - Tempatkan Pointer pada kolom Nama Akun- Buat formula pada kolom Nama Akun : Vlookup(sel no.akun,COA,2,false)catatan : jika muncul #N/A tambahkan IF(B7<>"";...) sebelu Vlookup()- copy formula tersebut ke kolom berikutnya - Buat formula pada kolom total debit : sum(number1;[number2];...)dan pada kolom total kredit : sum(number1;[number2];...)
Kode Akun 1-0101 back to
Nama Akun Kas Bank TambunanMenu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal -Rp
Saldo Akhir 8.348.300Rp
01 Januari 2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10.000.000Rp -Rp 10.000.000Rp -Rp -Rp 10.000.000Rp -Rp -Rp 10.000.000Rp -Rp -Rp 10.000.000Rp
01 Januari 2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 -Rp 200.000Rp 9.800.000Rp -Rp -Rp 9.800.000Rp -Rp -Rp 9.800.000Rp
01 Januari 2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600.000Rp 9.200.000Rp -Rp -Rp 9.200.000Rp -Rp -Rp 9.200.000Rp
03 Januari 2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1.500.000Rp 7.700.000Rp -Rp -Rp 7.700.000Rp -Rp -Rp 7.700.000Rp -Rp -Rp 7.700.000Rp -Rp -Rp 7.700.000Rp
-Rp -Rp 7.700.000Rp -Rp -Rp 7.700.000Rp
07 Januari 2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 -Rp 50.000Rp 7.650.000Rp -Rp -Rp 7.650.000Rp
15 Januari 2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350.000Rp -Rp 8.000.000Rp -Rp -Rp 8.000.000Rp -Rp -Rp 8.000.000Rp
17 Januari 2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500.000Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp -Rp -Rp 8.500.000Rp
29 Januari 2015 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 -Rp 150.000Rp 8.350.000Rp -Rp -Rp 8.350.000Rp -Rp -Rp 8.350.000Rp -Rp -Rp 8.350.000Rp -Rp -Rp 8.350.000Rp -Rp -Rp 8.350.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 7.000Rp -Rp 8.357.000Rp -Rp -Rp 8.357.000Rp -Rp -Rp 8.357.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 700Rp 8.356.300Rp -Rp -Rp 8.356.300Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 8.000Rp 8.348.300Rp -Rp -Rp 8.348.300Rp
Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
BUKU BESAR
Tgl TransaksiNomor
BuktiKeterangan Transaksi Reff. Debet Saldo Akhir
Buku Besar:- Tempatkan Pointer pada kolom Nama Akun- Buat formula pada kolom Nama Akun : Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)- Buat formula pada kolom Saldo Normal : vlookup(sel kode akun;COA;3;false)- Buat formula pada kolom Saldo Awal : =IF(Saldo Normal="debet";Vlookup(kode akun;NarA;4);0)- Buat formula pada kolom Saldo Akhir : =posisikan pointer pada akhir kolom saldo akhir - Buat formula pada kolom tgl transaksi : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan tgl pada jurnal umum;"")catatan : Formula kode akun jangan lupa gunakan Absolute (F4),untuk mengunci agar ketika di copy ke baris berikutnya tidak berpindah sel.- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan nomor bukti pada jurnal umum;"")- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan keterangan pada jurnal umum;'')- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan ref pada jurnal umum;'')- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan debet pada jurnal umum;'')- Buat formula pada kolom nomor bukti : =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan kredit pada jurnal umum;'')- Buat formula pada kolom saldo akhir : =IF(saldo normal="debet";saldo awal+debet-kredit;saldo awal+debet-kredit)- copy formula tersebut ke baris berikutnya sampai dengan baris terakhir-dan selebihnya aplikasikan langkah-langkah yang sama pada akun 1-0102 s.d. 8-0101
back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.348.300Rp -Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp -Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp -Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp -Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp -Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp -Rp
2-0000 KEWAJIBAN -Rp
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR -Rp
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
3-0000 EKUITAS -Rp
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
4-0000 PENDAPATAN -Rp
4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
6-0000 BEBAN -Rp
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp -Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp -Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp -Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp -Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN -Rp
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp -Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN -Rp
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp
16.457.000Rp 16.457.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA SALDO
No
Akun Nama Akun
Saldo
Neraca Saldo- Tempatkan pointer pada kolom debit di neraca saldo- Buat formula pada kolom debit : = IF(AND(;;))- Buat formula pada kolom debit : = IF(AND(kode akun=kode akun pada buku besar;dan kode akun pada buku besar="debit");tampilkan saldo akhir buku besar;0)catatan : absolut (F4)pada kode akun dibuku besar
- Buat formula pada kolom debit : =IF(AND(kode akun=kode akun pada buku besar;dan kode akun pada buku besar="kredit");tampilkan saldo akhir buku besar;0)- copy formula tersebut ke baris berikutnya, ganti alamat selnya.- Buat formula pada kolom total debit : =sum(number1[number2];...) dan pada total kolom kredit : =sum(number1[number2];...)
back to
Menu Utama
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 8.348.300Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 250.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka 200.000Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp
15.848.300Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha 4.100.000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus 10.000.000Rp
1.748.300Rp
15.848.300Rp TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Laporan Posisi Keuangan
TOTAL ASET LANCAR
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan posisi keuangan dan laporan Laba Rugi- formula pada laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi ini, cukup dengan menarik hasil akhir dari neraca saldo, yaitu dengan =tarik pointer ke neraca saldo dan enter
back to
Menu Utama
Penghasilan:4-0101 Pendapatan Reparasi
2.350.000Rp
2.350.000Rp
Beban Operasional:
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
6-0104 Beban Sewa -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 350.000Rp
600.000Rp
600.000Rp
1.750.000Rp
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp
(1.700)Rp
1.748.300Rp
Jumlah Beban Operasional
Laba/Rugi
Total Pendapatan Jasa
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Laba Rugi
Laba Bersih
Lap. Laba R- formula pada laporan laba rugi ini sama dengan Lap. Posisi Keuangan, cukup dengan menarik hasil akhir dari neraca saldo, yaitu dengan =tarik pointer ke neraca saldo dan enter
Tanggal Kode Akun Keterangan Ref Debit Kredit
31/12/2015 Pendapatan reparasi 2.350.000Rp
Pendapatan bunga bank 7.000Rp
Ikhtisar Rugi/Laba 2.357.000Rp
Ikhtisar rugi/ Laba 600.000Rp
Beban Listrik, Air dan Telpon 150.000Rp
Beban Iklan 50.000Rp
Beban Asuransi 50.000Rp
Beban Sewa -Rp
Beban Perlengkapan 350.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
JURNAL PENUTUP
dilakukan secara manual