T.C. SARIÇAM BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2014 YILI KURUMSAL DURUM VE MALİ
BEKLENTİLER RAPORU
AĞUSTOS - 2014 / ADANA
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa i
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
T.C. SARIÇAM BELEDİYE BAŞKANLIĞI 2014 YILI KURUMSAL DURUM VE MALİ BEKLENTİLER RAPORU ........................................................................................................................................
I-OCAK–HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ............................................ 1
A. Bütçe Giderleri................................................................................................................. 1
01. Personel Giderleri .................................................................................................... 3
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ................................................... 4
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri ....................................................................................... 5
04.Faiz Gideri ...................................................................................................................... 6
05. Cari Transferler ............................................................................................................. 7
06. Sermaye Giderleri ......................................................................................................... 8
B. Bütçe Gelirleri .................................................................................................................. 9
C. Finansman ..................................................................................................................... 14
II-TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ............................. 15
A. Bütçe Giderleri............................................................................................................... 15
1- Personel Giderleri .................................................................................................. 16
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri.............................................. 16
3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri ................................................................................. 16
4- Faiz Gideri ............................................................................................................... 16
5- Cari Transferler ...................................................................................................... 16
6- Sermaye Giderleri .................................................................................................. 16
7- Sermaye Transferleri .............................................................................................. 16
B. Bütçe Gelirleri ................................................................................................................ 16
C. Finansman ..................................................................................................................... 16
III-YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ–ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER ............................................................................................................................. 17
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa ii
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
TABLOLAR DİZİNİ TABLO 1: 2014 GERÇEKLEŞMELERI ILE 2014 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞI GELIŞIMI ----------------------------------------------- 1 TABLO 2: 2013 VE 2014 YILLARI OCAK – HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI ------------------- 2 TABLO 3: 2013 - 2014 PERSONEL GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI --------------------------------------------------------------- 3 TABLO 4: 2013- 2014 SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PRIMI GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI ------------ 4 TABLO 5: 2013 - 2014 MAL VE HIZMET ALIM GIDERLERI -------------------------------------------------------------------------- 5 TABLO 6 : 2013 - 2014 FAIZ GIDERI ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 6 TABLO 7 : 2013 - 2014 CARI TRANSFERLER ------------------------------------------------------------------------------------------- 7 TABLO 8 : 2013- 2014 SERMAYE GIDERLERI ------------------------------------------------------------------------------------------ 8 TABLO 9 : 2013 VE 2014 YILLARI OCAK – HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GELIRLERININ GELIŞIMI --------------------------- 9 TABLO 10 : 2013- 2014 VERGI GELIRLERI --------------------------------------------------------------------------------------------- 11 TABLO 11 : 2013 - 2014 TEŞEBBÜS VE MÜLKIYET GELIRLERI -------------------------------------------------------------------- 12 TABLO 12 : ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR ILE ÖZEL GELIRLER ----------------------------------------------------------------- 12 TABLO 13 : 2013- 2014 DIĞER GELIRLER---------------------------------------------------------------------------------------------- 13 TABLO 14 : 2013- 2014 SERMAYE GELIRLERI ---------------------------------------------------------------------------------------- 14 TABLO 15 : 2014 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI -------------------------------------------------------------------- 15 TABLO 16: EK-1 BÜTÇE GİDERLERİ GELİŞİMİ ----------------------------------------------------------------------------------------- 18 ŞEKİLLER DİZİNİ ŞEKIL 1: 2013 GIDER GERÇEKLEŞME-2014 KBÖ -------------------------------------------------------------------------------------- 1 ŞEKIL 2: 2013-2014 YILLARI GIDER GERÇEKLEŞMELERI ---------------------------------------------------------------------------- 3 ŞEKIL 3: 2013-2014 PERSONEL GIDERLERI -------------------------------------------------------------------------------------------- 4 ŞEKIL 4: 2013-2014 SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PIRIMI GIDERLERI---------------------------------------- 5 ŞEKIL 5: 2013-2014 MAL VE HİZMET ALIM GIDERLERI ----------------------------------------------------------------------------- 6 ŞEKIL 6 : 2013 - 2014 FAIZ GIDERI ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 7 ŞEKIL 7 : 2013-2014 CARI TRANSFERLER ----------------------------------------------------------------------------------------------- 8 ŞEKIL 8 : 2013-2014 SERMAYE GIDERLERI --------------------------------------------------------------------------------------------- 9 ŞEKIL 9 : 2013 YILI GERÇEKLEŞEN GELIR-2014 YILI PLANLANAN GELIR ------------------------------------------------------- 10 ŞEKIL 10 : 2013-2014 YILI OCAK-HAZIRAN GERÇEKLEŞEN GELIR --------------------------------------------------------------- 10 ŞEKIL 11 : 2013-2014 VERGI GELIRLERI ----------------------------------------------------------------------------------------------- 11 ŞEKIL 12 : 2013-2014 TEŞEBBÜS VE MÜLKIYET GELIRLERI ----------------------------------------------------------------------- 12 ŞEKIL 13 : ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR ILE ÖZEL GELIRLER ------------------------------------------------------------------- 13 ŞEKIL 14 : 2013-2014 DIĞER GELIRLER ------------------------------------------------------------------------------------------------ 13 ŞEKIL 15 : 2013-2014 SERMAYE GELIRLERI ------------------------------------------------------------------------------------------- 14 ŞEKIL 16 : 2014 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞME TAHMINLERI ---------------------------------------------------------- 15
SUNUŞ
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa iii
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 30’uncu maddesinde; “Genel yönetim
kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve
hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık
uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri
kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar” denilmektedir. Söz konusu
düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve
hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim
fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir.
Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri
konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır.
Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda Sarıçam Belediyemizin 2014 yılı ilk altı
aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ilk üç ay için Sarıçam Belediyesi olarak, 2. çeyrek için ise
Sarıçam Belediyesi olarak yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler
ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı "Sarıçam Belediye Başkanlığı 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve
Beklentiler Raporu" hazırlanmıştır.
Raporun tüm taraflara faydalı olmasını dilerim.
Sarıçam Belediye Başkanı
1
I-OCAK–HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
6360 sayılı On Dört İlde Belediyesi ve Yirmi Yedi İlçe Kurulması ile Bazı Kanun Ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun uyarınca 30 Mart 2014 Mahalli İdareler Genel Seçimleri sonunda Belediyesine dönüşen Sarıçam Belediyemizin 2014 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ilk üç ay için Sarıçam Belediyesi olarak, 2 çeyrek için ise Sarıçam Belediyesi olarak yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentileri içerecek şekilde hazırlanmıştır.
A. Bütçe Giderleri
2014 Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam 2014 yılında 48.861.950,00 -TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılında 48.385.686,94 -TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 2014 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2013 yılında gerçekleşen giderlere göre %0,98 artış olmuştur.
Tablo 1: 2014 Gerçekleşmeleri ile 2014 Başlangıç Ödeneği Gelişimi
Bütçe Tertibi
2013 2014
Artış Oranı % Gider Gerçekleşmeleri
Başlangıç Ödeneği
01-Personel Giderleri 5.588.251,69 7.488.000,00 34,00%
02-SGK Devlet Prim Giderleri 744.495,31 936.750,00 25,82%
03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 15.200.521,16 23.650.200,00 55,59%
04- Faiz Gideri 329.340,82 300.000,00 0,00%
05-Cari Transfer 721.859,74 1.255.000,00 73,86%
06-Sermaye Giderleri 25.801.218,22 12.200.000,00 -52,72%
07- Sermaye Transferi 0,00 0,00 0,00%
08- Borç Verme 0,00 0,00 0,00%
09-Yedek Ödenekler 0,00 3.032.000,00 0,00%
Toplam 48.385.686,94 48.861.950,00 0,98%
Şekil 1: 2013 Gider Gerçekleşme-2014 KBÖ
0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
30.000.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2013 Gider Gerçekleşme-2014 KBÖ 2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 2
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
2013 Mali Yılı Ocak–Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Bütçe Giderlerinin Gelişimi
Tablosunda da görüldüğü gibi toplam 16.958.737,96 -TL olarak gerçekleşmiştir. 2013 yıl sonu gerçekleşmelerinin %35,05’sı Ocak–Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2014 Mali Yılı Ocak–Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 18.620.804,61-TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 38,11 olmuştur. 2013 ve 2014 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde %9,80 oranında bir artış olduğu görülmektedir. 2013 ve 2014 yılları ödeneklerin Ocak–Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve EK-1’de gösterilmiştir.
Tablo 2: 2013 ve 2014 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi
2013 Gider Gerçekleşmeleri
2014 Başlangıç Ödeneği
Gider Gerçekleşmeleri
Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı
% 2013 2014 2013 2014
01-Personel Giderleri 5.588.251,69 7.488.000,00 2.505.408,02 3.243.105,20 44,83 43,31 29,44
02-SGK Devlet Prim Giderleri 744.495,31 936.750,00 347.372,92 455.169,73 46,66 48,59 31,03
03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 15.200.521,16 23.650.200,00 6.910.599,23 6.467.301,93 45,46 27,35 -6,41
04- Faiz Gideri 329.340,82 300.000,00 81.758,44 560.524,14 0,00 186,84 0,00
05-Cari Transfer 721.859,74 1.255.000,00 412.893,82 394.944,24 57,20 31,47 -4,35
06-Sermaye Giderleri 25.801.218,22 12.200.000,00 6.700.705,53 7.499.759,37 25,97 61,47 11,92
07- Sermaye Transferi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #SAYI/0! 0,00
08- Borç Verme 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 #SAYI/0! 0,00
09-Yedek Ödenekler 0,00 3.032.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Toplam 48.385.686,94 48.861.950,00 16.958.737,96 18.620.804,61 35,05 38,11 9,80
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 3
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 2: 2013-2014 Yılları Gider Gerçekleşmeleri
01. Personel Giderleri
Personel giderleri için 2014 yılı başında 7.488.000,00-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–
Haziran döneminde 2.505.408,02-TL olan personel giderleri 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 737.697,18-TL artışla 3.243.105,20-TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %29,44 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Bütçe öngörüsü ile bütçe gerçekleşmesi arasındaki farklılığın nedenleri, ücretlerin öngörülenin altında artması; personelin emekliliği ve nakli; ikinci altı ayda yapılan artışlarla daha yüksek bir harcamanın gerçekleşeceği, şeklinde sıralanabilir. Tablo 3: 2013 - 2014 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 421.158,05 541.491,81 120.333,76 28,57%
Şubat 393.403,78 506.942,64 113.538,86 28,86%
Mart 380.858,18 596.845,28 215.987,10 56,71%
Nisan 425.392,82 488.167,86 62.775,04 14,76%
Mayıs 470.542,51 541.586,01 71.043,50 15,10%
Haziran 414.052,68 568.071,60 154.018,92 37,20%
Toplam 2.505.408,02 3.243.105,20 737.697,18 29,44%
0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
30.000.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2 0 1 3 - 2 0 1 4 Y ı L L A R ı G I D E R G E R Ç E K L E Ş M E L E R I
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 4
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 3: 2013-2014 Personel Giderleri
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2014 yılı başında 936.750,00-TL ödenek
ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 347.372,92-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet
primi giderleri 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 107.796,81-TL artışla 455.169,73-TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki azalış %31,03 olarak gerçekleşmiştir.
Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 4: 2013- 2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 62.410,42 75.874,76 13.464,34 21,57%
Şubat 54.586,79 78.519,56 23.932,77 43,84%
Mart 50.451,64 68.259,64 17.808,00 35,30%
Nisan 56.021,12 71.278,28 15.257,16 27,23%
Mayıs 64.386,74 82.453,91 18.067,17 28,06%
Haziran 59.516,21 78.783,58 19.267,37 32,37%
Toplam 347.372,92 455.169,73 107.796,81 31,03%
20132014
0,00
100.000,00
200.000,00
300.000,00
400.000,00
500.000,00
600.000,00
1 2 3 4 5 6
2013 - 2014 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 5
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 4: 2013-2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Mal ve hizmet alım giderleri için 2014 yılı başında 23.650.200,00- TL ödenek ayrılmıştır. 2013
yılı Ocak–Haziran döneminde 6.910.599,23-TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2014 yılı Ocak–
Haziran döneminde 443.297,30-TL azalışla 6.467.301,93-TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı
giderlerindeki azalış %6,41 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı
giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 5: 2013 - 2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 725.938,47 1.107.452,69 381.514,22 52,55
Şubat 1.167.987,59 1.032.472,06 -135.515,53 -11,60
Mart 1.102.258,03 1.438.854,46 336.596,43 30,54
Nisan 1.091.161,99 804.905,76 -286.256,23 -26,23
Mayıs 1.668.923,63 1.033.378,15 -635.545,48 -38,08
Haziran 1.154.329,52 1.050.238,81 -104.090,71 -9,02
Toplam 6.910.599,23 6.467.301,93 -443.297,30 -6,41
20
13
20
14
0,00
20.000,00
40.000,00
60.000,00
80.000,00
100.000,00
1 2 3 4 5 6
2013- 2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 6
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 5: 2013-2014 Mal ve Hİzmet Alım Giderleri
04.Faiz Gideri
Faiz giderleri için 2014 yılı başında 300.000,00- TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–Haziran
döneminde 81.758,44-TL olan faiz giderleri 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 478.765,70-TL artışla
560.524,14-TL olmuştur.
Faiz giderlerindeki artış %585,59 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin
aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 6 : 2013 - 2014 Faiz Gideri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 3.861,32 84.527,14 80.665,82 2.089,07
Şubat 10.734,69 85.079,01 74.344,32 692,56
Mart 13.545,63 83.197,61 69.651,98 514,20
Nisan 11.932,98 104.579,17 92.646,19 776,39
Mayıs 16.990,23 102.486,17 85.495,94 503,21
Haziran 24.693,59 100.655,04 75.961,45 307,62
Toplam 81.758,44 560.524,14 478.765,70 585,59
20130,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
1 2 3 4 5 6
2013 - 2014 MAL VE HIZMET ALıM GIDERLERI
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 7
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 6 : 2013 - 2014 Faiz Gideri
05. Cari Transferler
Cari transfer harcamaları için 2014 yılı başında 1.255.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı
Ocak–Haziran döneminde 412.893,82-TL olan cari transfer harcaması 2014 yılı Ocak–Haziran
döneminde 17.949,58-TL azalışla 394.944,24.-TL olmuştur. Cari Transfer Harcamalarındaki azalış
%4,35 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri
aşağıda gösterilmiştir.
Cari transferlerin öngörülen altında gerçekleşmesinin temel nedeni, İller Bankası kuruluş
kanununda yapılan değişiklikle belediye paylarının azaltılması sonucunda transferlerin azalmasıdır.
Ayrıca çeşitli yasalarda yer alan ve zorunlu olarak bütçelenen transfer ödenekleri her seferğinde
kullanılmamakta ve bu nedenle bütçe öngörüsü ile bütçe gerçekleşmesi arasında cari transferlerde
önemli farklılıklar oluşabilmektedir.
Tablo 7 : 2013 - 2014 Cari Transferler
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 7.728,79 136.279,49 128.550,70 0,00
Şubat 51.479,89 39.595,80 -11.884,09 0,00
Mart 132.838,81 58.493,82 -74.344,99 -55,97
Nisan 34.456,34 6.043,26 -28.413,08 -82,46
Mayıs 135.561,61 1.080,00 -134.481,61 -99,20
Haziran 50.828,38 153.451,87 102.623,49 0,00
Toplam 412.893,82 394.944,24 -17.949,58 -4,35
20130,00
50.000,00
100.000,00
150.000,00
1 2 3 4 5 6
2013 - 2014 FAIZ GIDERI
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 8
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 7 : 2013-2014 Cari Transferler
06. Sermaye Giderleri
Sermaye giderleri için 2014 yılı başında 12.200.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–
Haziran döneminde 6.700.705,53.-TL olan sermaye giderleri 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 799.053,84.-TL artışla 7.499.759,37.-TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki artış %11,92 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 8 : 2013- 2014 Sermaye Giderleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 1.262.131,20 1.228.176,62 -33.954,58 -2,69
Şubat 410.516,79 2.614.714,08 2.204.197,29 536,93
Mart 171.784,01 3.243.566,52 3.071.782,51 1.788,17
Nisan 276.874,24 36.040,17 -240.834,07 -86,98
Mayıs 2.188.031,49 375,00 -2.187.656,49 -99,98
Haziran 2.391.367,80 376.886,98 -2.014.480,82 -84,24
Toplam 6.700.705,53 7.499.759,37 799.053,84 11,92
20130,00
20.000,00
40.000,00
60.000,00
80.000,00
100.000,00
120.000,00
140.000,00
160.000,00
1 2 3 4 5 6
2013 - 2014 CARI TRANSFERLER
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 9
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 8 : 2013-2014 Sermaye Giderleri
B. Bütçe Gelirleri
Belediyemizin 2013–2014 yılları Ocak–Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin
veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
2014 mali yılında 49.021.092,00.-TL bütçe gelirleri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine
bakıldığında; Vergi gelirleri 16.228.968,00.-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri 525.006,00-TL, Alınan Bağış
ve Yardımlar 2.830.980,00-TL, Diğer gelirler 23.377.624,00.-TL, Sermaye gelirleri 6.058.514,00.-TL
olarak öngörülmüştür.
Tablo 9 : 2013 ve 2014 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi
Gelir Ekonomik Kod 2013
Gerçekleşen Gelir
2014 Planlanan
Gelir
Gelir Gerçekleşmeleri
Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı
% 2013 2014 2013 2014
01-Vergi Gelirleri 10.857.116,26 16.228.968,00 5.840.081,90 7.466.111,31 53,79 46,00 -14,47
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
651.673,87 525.006,00 182.927,26 336.897,31 28,07 64,17 128,60
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 1.062.459,27 2.830.980,00 185.594,42 532.217,09 17,47 18,80 7,62
05-Diğer Gelirler 16.187.703,96 23.377.624,00 7.776.919,42 10.227.460,11 48,04 43,75 -8,94
06- Sermaye Gelirleri 1.542.592,95 6.058.514,00 334.659,15 122.585,56 21,69 2,02 -90,67
08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
09- Red ve İadeler 0,00
Toplam 30.301.546,31 49.021.092,00 14.320.182,15 18.685.271,38 47,26 38,12 -19,34
20130,00
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
1 2 3 4 5 6
2013- 2014 SERMAYE GIDERLERI
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 10
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 9 : 2013 Yılı Gerçekleşen Gelir-2014 Yılı Planlanan Gelir
Belediyemizin 2013 mali yılı Ocak–Haziran döneminde toplam 14.320.182,15.-TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin, Vergi gelirleri 5.840.081,90-TL, Teşebbüs ve mülkiyet geliri 182.927,26-TL, Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler 185.594,42.-TL, Diğer gelirler 7.776.919,42.-TL, Sermaye gelirleri 334.659,15.-TL’ den oluştuğu görülmektedir.
2014 mali yılı Ocak-Haziran döneminde Vergi Gelirleri 7.466.111,31.-TL, Teşebbüse ve mülkiyet geliri 336.897,31.-TL, Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler 532.217,09-TL, Diğer gelirler 10.227.460,11-TL, Sermaye gelirleri 122.585,56-TL’den oluşmaktadır.
Şekil 10 : 2013-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşen Gelir
0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
1 2 3 4 5 6 7
2013 Yılı Gerçekleşen Gelir -2014 Yılı Planlanan Gelir
2013 2014
0,00
1.000.000,00
2.000.000,00
3.000.000,00
4.000.000,00
5.000.000,00
6.000.000,00
7.000.000,00
8.000.000,00
9.000.000,00
1 2 3 4 5 6 7
2 0 1 3 - 2 0 1 4 Yı L ı O C A K - H A Z I R A N G E R Ç E K L EŞ E N G E L I R
Seri 2 Seri 1
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 11
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
2013 mali yılı Ocak–Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri incelendiğinde 2013 Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme oranı %47,26’dır. 2013 yılında elde edilen Vergi gelirlerinin %53,79’i, Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin %28,07’ü, Diğer gelirlerin %48,04’u,Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir.
2014 yılında ise planlanan gelirin Ocak–Haziran döneminde gerçekleşme oranı %38,12’dir.
2014 Öngörülen Vergi gelirlerinin % 46,00’ı, Teşebbüs ve mülkiyet gelirinin %64,17’si, Alınan bağış ve yardımların %18,80’i, Diğer gelirlenin %43,75’i, Sermaye gelirlerin %2,02’si Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir.
01- Vergi Gelirleri
Vergi gelirleri Ocak-Haziran 2013 döneminde 5.840.081,90.-TL olup, Ocak-Haziran 2014
döneminde 1.626.029,41.-TL artışla 7.466.111,31.-TL olmuştur. Vergi gelirlerindeki artış %27,84
olarak gerçekleşmiştir.
Tablo 10 : 2013- 2014 Vergi Gelirleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 458.154,07 928.710,45 470.556,38 102,71
Şubat 707.493,01 1.270.915,66 563.422,65 79,64
Mart 830.407,58 784.680,42 -45.727,16 -5,51
Nisan 706.331,98 713.256,26 6.924,28 0,98
Mayıs 2.484.713,05 2.622.596,24 137.883,19 5,55
Haziran 652.982,21 1.145.952,28 492.970,07 75,50
Toplam 5.840.081,90 7.466.111,31 1.626.029,41 27,84
Şekil 11 : 2013-2014 Vergi Gelirleri
20130,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
2.500.000,00
3.000.000,00
1 2 3 4 5 6
2013-2014 VERGI GELIRLERI
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 12
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
02- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Ocak-Haziran 2013 döneminde 182.927,26.-TL olup, Ocak-
Haziran 2014 döneminde 153.970,05.-TL artışla 336.897,31.-TL olmuştur. Teşebbüs ve Mülkiyet
Gelirlerindeki artış %84,17 olarak gerçekleşmiştir.
Tablo 11 : 2013 - 2014 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 47.892,95 101.808,95 53.916,00 112,58
Şubat 31.740,62 118.910,25 87.169,63 274,63
Mart 23.473,96 58.746,32 35.272,36 150,26
Nisan 36.177,20 26.108,15 -10.069,05 -27,83
Mayıs 20.810,82 17.999,76 -2.811,06 -13,51
Haziran 22.831,71 13.323,88 -9.507,83 -41,64
Toplam 182.927,26 336.897,31 153.970,05 84,17
Şekil 12 : 2013-2014 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
03- Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Ocak-Haziran 2013 döneminde 185.594,42.-TL olup,
Ocak-Haziran 2014 döneminde 346.622,67.-TL artışla 532.217,09.-TL olmuştur. Diğer Gelirlerdeki
artış %186,76 olarak gerçekleşmiştir.
Tablo 12 : Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 0,00 6.600,00 6.600,00 0,00
Şubat 13.464,78 259.850,19 246.385,41 1.829,85
Mart 30.400,26 20.715,38 -9.684,88 -31,86
Nisan 0,00 230.293,37 230.293,37 0,00
Mayıs 32.329,91 10.058,15 -22.271,76 -68,89
Haziran 109.399,47 4.700,00 -104.699,47 -95,70
Toplam 185.594,42 532.217,09 346.622,67 186,76
0,00
50.000,00
100.000,00
150.000,00
1 2 3 4 5 6
2013-2014 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 13
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
Şekil 13 : Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
04- Diğer Gelirler
Diğer Gelirler Ocak-Haziran 2013 döneminde 7.776.919,42.-TL olup, Ocak-Haziran 2014
döneminde 2.450.540,69.-TL artışla 10.227.460,11.-TL olmuştur. Diğer Gelirlerdeki artış %31,51
olarak gerçekleşmiştir.
Tablo 13 : 2013- 2014 Diğer Gelirler
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 1.476.450,17 1.703.155,74 226.705,57 15,35
Şubat 1.183.429,42 1.550.600,55 367.171,13 31,03
Mart 1.415.108,88 1.667.015,99 251.907,11 17,80
Nisan 1.363.307,63 1.904.855,26 541.547,63 39,72
Mayıs 1.086.140,78 1.548.872,58 462.731,80 42,60
Haziran 1.252.482,54 1.852.959,99 600.477,45 47,94
Toplam 7.776.919,42 10.227.460,11 2.450.540,69 31,51
Şekil 14 : 2013-2014 Diğer Gelirler
2013
2014
0,00
100.000,00
200.000,00
300.000,00
1 2 3 4 5 6
2013-2014 Alınan Bağış ve Yardımlar
2013 2014
20130,00
500.000,00
1.000.000,00
1.500.000,00
2.000.000,00
1 2 3 4 5 6
2013-2014 Diğer Gelirler
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 14
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
05- Sermaye Gelirleri
Sermaye Gelirleri Ocak-Haziran 2013 döneminde 334.659,15.-TL olup, Ocak-Haziran 2014
döneminde 212.073,59.-TL azalışla 122.585,56.-TL olmuştur. Sermaye Gelirlerindeki azalış %63,37
olarak gerçekleşmiştir.
Tablo 14 : 2013- 2014 Sermaye Gelirleri
Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 12.532,60 0,00 -12.532,60 -100,00
Şubat 299.742,55 42.000,56 -257.741,99 0,00
Mart 10.000,00 49.929,00 39.929,00 0,00
Nisan 0,00 23.270,00 23.270,00 0,00
Mayıs 0,00 3.816,00 3.816,00 0,00
Haziran 12.384,00 3.570,00 -8.814,00 0,00
Toplam 334.659,15 122.585,56 -212.073,59 -63,37
Şekil 15 : 2013-2014 Sermaye Gelirleri
2013 mali yılı Ocak-Haziran gelirlerinin aylar ve gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2013 yılının
aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekindeki Ek-2’de gösterilmiştir.
C. Finansman
Yılın ilk altı ayında, gider fazlası oluştuğundan bir finansman açığı oluşmuş ve bu kapsamda borç yükümlülüğüne girilmiştir.
Finansman fazlası ise Kamu Haznedarlığı Tebliği çerçevesinde yatırım araçlarında değerlendirilerek ilave bir finansman geliri elde edilmiştir.
20130,00
50.000,00
100.000,00
150.000,00
200.000,00
250.000,00
300.000,00
1 2 3 4 5 6
2013-2014 Sermaye Gelirleri
2013 2014
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 15
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
II-TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
A. Bütçe Giderleri
Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 15 : 2014 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi
2014 Ocak – Haziran
Temmuz – Aralık
Dönemi (Tahmini)
Artış Oranı %
Başlangıç Ödeneği
Harcamaları
01-Personel Giderleri 7.488.000,00 3.243.105,20 3.752.108,00 93,42
02-SGK Devlet Prim Giderleri 936.750,00 455.169,73 455.125,00 97,18
03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 23.650.200,00 6.467.301,93 8.452.635,00 63,09
04- Faiz Gideri 300.000,00 560.524,14 0,00 186,84
05-Cari Transfer 1.255.000,00 394.944,24 812.000,00 96,17
06-Sermaye Giderleri 12.200.000,00 7.499.759,37 3.784.000,00 92,49
07- Sermaye Transferi 0,00 0,00 0,00 0,00
08- Borç Verme 0,00 0,00 0,00 0,00
09-Yedek Ödenekler 3.032.000,00 0,00 3.032.000,00 100,00
Toplam 48.861.950,00 18.620.804,61 20.287.868,00 79,63
Şekil 16 : 2014 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri
KBÖ
Temmuz-Aralık0,00
5.000.000,00
10.000.000,00
15.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2014 YıLı BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞME TAHMINLERI
KBÖ Ocak-Haziran Temmuz-Aralık
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 16
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
1- Personel Giderleri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 3.243.105,20.-TL olan personel giderlerinin Temmuz–Aralık 2014 döneminde yaklaşık 3.752.108,00-TL olması beklenmektedir. Personel giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %93,42 olacağı tahmin edilmektedir.
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 455.169,73.-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin Temmuz–Aralık 2014 döneminde 455.125,00.-TL olması beklenmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 97,18 olacağı tahmin edilmektedir.
3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 6.467.301,93.-TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin Temmuz–Aralık
2013 döneminde 8.452.635,00.-TL olması beklenmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinde yıl sonu
gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 63,09 olacağı tahmin edilmektedir.
4- Faiz Gideri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 560.524,14.-TL olan Faiz Giderlerinin Temmuz-Aralık 2014 döneminde
0,00.-TL olması beklenmektedir. Faiz Giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinn 2014 yılı bütçe başlangıç
ödeneğinin %186,84 olacağı tahmin edilmektedir.
5- Cari Transferler
Ocak–Haziran 2014 döneminde 394.944,24-TL olan cari transferlerin Temmuz–Aralık 2014 döneminde
812.000,00.-TL olması beklenmektedir. Cari transferlerde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe
başlangıç ödeneğinin % 96,17 olacağı tahmin edilmektedir.
6- Sermaye Giderleri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 0,00.-TL olan sermaye giderlerinin Temmuz–Aralık 2014 döneminde de
0,00.-TL olması beklenmektedir.
7- Sermaye Transferleri
Ocak–Haziran 2014 döneminde 0,00.-TL olan sermaye transferlerinin Temmuz-Aralık döneminde
de kullanılmayacağı tahmin edilmektedir.
B. Bütçe Gelirleri
2014 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe gelirlerinin Ocak-Haziran gerçekleşmelerine göre Temmuz-
Aralık döneminde başlangıçta öngürülen bütçe gelirlerinin tamamının gerçekleşmesi beklenmektedir.
C. Finansman
Her geçen gün artan belediyecelik hizmetleri, harcamaların öz gelirler ile karşılanamamasını da
beraberinde getirmiştir. Gideri karşılamayan gelirin, finansman yöntemlerinin kullanılmasını zorunlu hale
getirmektedir.
Bütçe giderlerinin vergi gelirleriyle karşılanamayacağından aradaki farkı borçlanmak ve borçların
vade yapısını değiştirmek suretiyle finanse edilecektir.
T.C. Sarıçam Belediye Başkanlığı Sayfa 17
2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
III-YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ–ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK
FAALİYETLER
Bu yıl yürüttüğümüz ve önümüzdeki 6 ay içinde yürütmeyi planladığımız faaliyetler ise plan,
program ve bütçemizde yer aldığı üzere aşağıdaki gibi ifade edilebilir.
2014 Performans Programında yer alan faaliyetler, (temmuz-aralık) döneminde yapılacak
olanlar,
1.1.1.1 Hizmet İçi Eğitim yapılacaktır. 1.1.1.2 Mesleki panel, fuar, seminer vb. etkinliklere katılım yapılacaktır 1.7.3.1 Klima, Asansör Ve Benzeri Ekipmanın Periyodik Bakımlarının Yapılması 1.8.1.1 Donanım, yazılım ve teknolojik ekipman alımı yapılacaktır. 2.1.1.2 Asfalt Kaplama yapılması 2.1.1.3 Taş Kaplama yapılması 2.1.1.4 Tamir-Bakım-Yama yapılması 2.1.2.2 Kaldırım-Tretuvar Tamiri (Tamiratı Yapılan Alan) yapılması 2.2.1.2 İmar Uygulaması yapılması 2.2.1.4 Numarataj Çalışması yapılması 2.3.1.3 Spor Alanı Bakımı ve Onarımı yapılması 2.3.2.2 Oyun Grubu Yenileme yapılacaktır. 3.1.1.1 Kuru Gıda Yardımı (Aile sayısı/yıl)ve Hane Halkına yapılan yardımlar 3.1.1.2 Giyecek Yardımı yapılması 3.1.1.3 Engellilere Araç Gereç, Protez ve Cihaz Desteği Sağlamak 3.2.2.1 Gıda Satış Yapan İşyeri Denetimi 3.3.2.1 Kültürel Etkinlik yapılması 3.4.1.1 İşyeri denetimi yapılması 3.4.1.2 İşportacılarla mücadele yapılması 3.5.1.5 Atık Toplama ve Geri Dönüşüm Kampanyaları 3.5.2.1 Atık Dönüşüm Toplama Noktaları Konulması 3.6.1.1 Evsel Atık Toplama ve Cadde-sokak süpürülmesi 3.7.2.1 Eğitim Yardımı yapılacaktır
18
Tablo 16: EK-1 BÜTÇE GİDERLERİ GELİŞİMİ
Tablo 17: EK-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ
Top Related