BAB VI
PENJUALAN DAN PENERIMAAN
Penjualan dan Penerimaan berfungsi untuk menyimpan dan memonitor
transaksi yang berhubungan dengan debitur. Rekening debitur adalah rekening
aktiva yang mewakili jumlah piutang yang belum diterima. Modul ini juga
memberikan fasilitas Jurnal Penjualan, Nota Kredit, Nota Debet dan Jurnal
Kredit.
6.1 ALUR PROSES PENGERJAAN PADA PENJUALAN DAN
PENERIMAAN
6.2 MAINTAIN PARAMETER PENJUALAN
Parameter Faktur
Pajak
Parameter Penerimaan
Perincian Salesman
Perincian Pelanggan
Kategori Pelangga
Parameter Penjualan
Pesan Pelangga
Kategori Penjualan
Prosedur ini berfungsi untuk menentukan parameter nomor terakhir
yang digunakan pada Voucher, Nota Debet, Nota Kredit, dan Nomor Jurnal
Kredit pada padanan Piutang Usaha. Pada Parameter Piutang Usaha, padanan
Buku Besar ditentukan disini. penyesuaian Penjualan, Potongan Diberikan,
Biaya Transportasi, Asuransi dan Biaya Lainnya adalah item yang ditemukan
pada entri Faktur, entri Nota Debet dan entri Nota Kredit. Semua rekening di
padanan buku besar ini harus diisi
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 116
Dalam hal ini pilih manual untuk semua item, agar entri nomor
selanjutnya dapat diubah secara dinamis, apabila item tersebut diisikan dengan
format tertentu, maka pada saat entri transaksi untuk nomor-nomor
bersangkutan akan digunakan secara baku (tidak dapat diubah). Interval Umur
(Jumlah hari) menentukan jangka waktu remainder (pengingat) berkenaan
dengan piutang usaha yang belum tertagih.
Biaya Transportasi, Asuransi dan Biaya Lainnya mewakili biaya yang
dikenakan kepada pelanggan dan dapat dianggap sebagai pendapatan atau biaya
tambahan melalui pemilihan rekening pendapatan atau biaya. Uang muka
merupakan uang muka dari pelanggan.
Maintain Parameter Penjualan terdapat pada Modul Sales & Receipts dan
Menu Maintenance, Kemudian Pilih Submenu Sales Parameters.
Pemilihan Parameter – Penjualan Tampak pada window berikut:
Berikut ini window Sales Parameter:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 117
6.3 MAINTAIN PARAMETER FAKTUR
Parameter ini memiliki fungsi yang sama dengan parameter penjualan,
yaitu untuk menentukan nomor selanjutnya yang akan digunakan dalam entri
Faktur pada suatu transaksi. Dalam hal ini pilih manual untuk semua item
penomoran, dan check list pada cetak pajak faktur untuk mengaktifkan
pencetakan pajak faktur pada prosedur selanjutnya. Maintain Parameter
Penjualan Terdapat pada Modul Sales & Receipts pada Menu Maintenance
Pilih Submenu Invoice Parameter.
Pemilihan Fungsi Parameter Faktur tampak pada tampilan dibawah ini:
Tampilan fungsi Parameter Faktur tampak pada tampilan berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 118
6.4 MAINTAIN PARAMETER PENERIMAAN
Maintain ini berfungsi untuk menentukan keterangan mata uang, tanda
mata uang dan nomor penerimaan terakhir (untuk menentukan nomor yang akan
dihitung sendiri) yang akan digunakan dalam perhitungan penerimaan.
Dalam hal ini mata uang yang dipakai adalah Indonesia Rupiah dengan
satuan Rupiah, dan lambang RP, sementara pilih manual, untuk pencatatan
nomor penerimaan terakhir, agar bisa digunakan secara dinamis pada prosedur
transaksi berikutnya.
Maintain Parameter Penerimaan terdapat pada Modul Sales & Receipts Pada
Menu Maintenance Pilih Submenu Receipts Parameters.
Pemilihan Fungsi Parameter Penerimaan Tampak pada gambar berikut:
Berikut ini window Parameter Penerimaan:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 119
Kasus:
Parameter Penerimaan pada Buku ini adalah Mata uang Indonesia Yaitu
IDR, seperti tampak pada tampilan diatas.
Tekan Save untuk menyimpan.
6.5 MAINTAIN KATEGORI PELANGGAN
Maintain Kategori Pelanggan dapat membedakan jenis piutang usaha.
Kategori dapat digunakan untuk mengelompokkan pelanggan sesuai dengan
jenis bisnis mereka (pedagang eceran, pedagang dalam partai besar, agen) atau
daerah geografis (sektor utara, sektor selatan). Tempatkan pelanggan anda ke
kategori pelanggan yang relevan sehingga anda dapat mencatat piutang dari
kategori pelanggan tertentu.
Maintain Kategori Pelanggan Terdapat pada Modul Modul Sales &
Receipts pada Menu Maintenance Pilih Submenu Customers Category.
Pemilihan fungsi ini tampak pada gambar berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 120
Kasus:
Dalam kasus pada buku ini, Piutang usaha dibedakan berdasarkan jenis
kurs yaitu IDR dan USD.
Piutang Dagang Rupiah Piutang Dagang USD
Kode PD-IDR PD-USD
Keterangan PIUTANG DAGANG-IDR PIUTANG DAGANG-USD
Mata Uang IDR USD
Padanan Buku Besar 00-CA2100 00-CA2200
Pemasukan Kategori Pelanggan, tampak pada tampilan berikut ini:
Tekan tombol Add untuk membuat kategori pelanggan dan Tombol Save
untuk menyimpan.
6.6 MAINTAIN PERINCIAN SALESMAN
Maintain perincian salesman berfungsi untuk menentukan perincian
salesman yang bekerja untuk perusahaan dalam hal menjual barang
Maintain Perincian Salesman terdapat pada Modul Sales & Receipts pada
Menu Maintenance Pilih Submenu Sales Person Details.
Pemilihan Fungsi Perincian Salesman tampak pada gambar berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 121
Window Sales Person Details sebagai berikut:
Kasus:
Perincian Salesman pada buku ini tampak pada table berikut ini:
Salesman 1 Salesman 2 Salesman 3 Kode Salesman B1 R1 S1 Nama Salesman Brilliant Rinal Sholeh Alamat Kota Propinsi
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 122
Negara Kode Pos No. Telepon E-Mail
Pengisian Perincian Salesman tampak pada gambar berikut ini:
Tekan Add untuk mebuat sales Person Detail baru dan tombol Save untuk
menyimpan.
6.7 MAINTAIN KATEGORI PENJUALAN
Kategori penjualan memungkinkan tipe-tipe penjualan yang berlainan
dikategorikan dalam kelompok-kelompok atau lini-lini produk yang berlainan.
Kasus:
Kategori Penjualan yang terdapat pada kasus yang terdapat pada buku ini
dibedakan menjadi dua: Kode
Kategori
Penjualan
Keterangan Kode Rekening
Buku Besar
Keterangan
JASA Penjualan Jasa 00-IN1210 Penjualan Jasa-IDR
PRODUK Penjualan
Komputer
00-IN1110 Penjualan Komputer -
IDR
Pemilihan fungsi ini terdapat pada Modul Penjualan & Penerimaan pada
Menu Maintain Pilih Submenu Sales Category.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 123
Pemilihan Fungsi ini tampak pada gambar berikut ini:
TampilaBerikut ini fungsi Kategori penjualan dan pengisiannya:
Tekan Tombol Save untuk menyimpan.
6.8 MAINTAIN PAJAK
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 124
Valueplus secara otomatis menghitung pajak yang telah ditentukan
sesuai dengan peraturan pajak suatu negara dan ini digunakan dalam hal item
faktur penerbitan Nota Kredit dan Nota Debet. Dua jenis pajak dapat ditetapkan
untuk setiap pelanggan dan masing-masing kode pajak dapat diubah
berdasarkan pilihan sehubungan dengan perubahan pajak yang ditetapkan dalam
perincian pelanggan.
Pemilihan fungsi ini terdapat pada Modul Sales & Receipts pada Menu
Maintenance Pilih Submenu Taxes.
Pemilihan Fungsi ini tampak pada gambar berikut ini:
Kasus:
Maintaian Pajak pada kasus dalam Buku ini adalah:
Kode Pajak Keterangan Nilai Kode Buku
Besar
Keterangan Buku
besar
PK Pajak Keluaran 10 00-CL3200 Pajak Keluaran
PM Pajak Masukan 10 00-CA6000 Pajak Masukan
Pembuatan maintain Pajak Tampak pada gambar berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 125
Klik Add untuk membuat Tax Code baru dan Klik Save untuk Menyimpan.
6.9 MAINTAIN PERINCIAN PELANGGAN
Anda dapat me-maintain informasi semua pelanggan yang membeli
barang atau jasa dari anda. Sebelum anda menset-up untuk me-maintain
informasi pelanggan, anda harus menset-up Perincian Salesman, Kategori
Pelanggan, Kategori Penjualan dan Pajak.
Rincian dari pelanggan dibuat pada bagian ini :
• Bisa Berubah memungkinkan potongan harga yang sudah ditentukan
masih dapat diubah pada saat faktur diterbitkan
• Kredit Ditahan akan menahan penjulan kredit kepada pelanggan
tertentu
Pemilihan fungsi ini terdapat pada Modul Sales & Receipts pada Menu
Maintenance Pilih Submenu Customers Details.
Pemilihan Fungsi ini tampak pada gambar berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 126
Kasus:
Tabel Perincian Pelanggan:
KODE
PLG
KODE
KATEGORI
PENJLN
NAMA
PELANGGAN
PLG
SEJAK
BATAS
KREDIT
JK WKT
KREDIT
KODE
PAJAK
A 1 Produk PT. Alam Raya 08/04/2006 Rp. 25.000.000 10 PPN
B 1 Produk PT. Bumi Indah 08/04/2006 Rp. 25.000.000 10 PPN
C 1 Produk PT. Cemerlang 08/04/2005 Rp. 25.000.000 10 PPN
C 2 Produk PT Caltex
01/01/2006 $ 2.500 10 PPN
I 1 Produk PT Insani 04/04/2006 Rp. 25.000.000 10 PPN
I 2 Produk PT. Indo Jaya 01/01/2006 Rp. 25.000.000 10 PPN
M 1 Produk PT. Maju 01/01/2006 Rp. 25.000.000 10 PPN
M 2 Produk PT. Modern 01/01/2006 $ 2.500 10 PPN
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 127
Window Fungsi Perincian Pelanggan dan pengisiannya tampak pada gambar
berikut:
6.10 MAINTAIN SALDO AWAL PIUTANG USAHA
Maintain ini berfungsi untuk menentukan saldo awal piutang
(tunggakan) yang ada pada periode lalu sebelum sistem ini dibangun. Perlu
diingat bahwa laporan untuk Faktur Awal, Nota Debet dan Uang Muka perlu
dicetak untuk pengecekan pada sumber dokumen atau laporan. Pastikan bahwa
jumlahnya sama dengan jumlah Entri Awal Piutang Usaha di Buku Besar
sehubungan dengan entri awal di sini tidak diupdate ke Buku Besar.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 128
a. Entri Awal Faktur
Faktur yang belum terselesaikan pada periode lalu (sistem lama) dapat
dimasukkan pada layar ini. Ini akan menjadi saldo awal untuk debitur
perorangan, dan apabila sudah dimasukan semua daftar fakturnya lalu
dijumlahkan maka hasil jumlahnya dimasukan di entri saldo awal
rekening pada Modul Buku Besar.Pemilihan fungsi ini terdapat pada
Modul Sales & Receipts pada Menu Utilities Submenu Entri A/R
Opening Entries dan Pilih Invoices Opening Entries.
Pemilihan Fungsi ini tampak pada tampilan berikut:
Kasus:
Saldo Piutang Usaha untuk masing-masing pelanggan pada kasus
buku ini adalah sebagai berikut:
KODE
PLG
NAMA PELANGGAN TGL FAKTUR
NO. REF. SALDO AKHIR
A1 PT. Alam Raya 15/11/2006 FA001 Rp. 15.000.000
B1 PT. Bumi Indah 20/11/2006 FB001 Rp. 10.000.000
C1 PT. Cemerlang 05/11/2006 FC001 Rp. 15.000.000
C2 PT. Caltex 04/11/2006 FC002 US $ 500.00
M2 PT. Modern 01/11/2006 FM001 US $ 1,000.00
Window pemasukan Saldo awal Piutang tampak pada tampilan berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 129
b. Entri Awal Nota Debet Piutang Usaha
Nota debet yang dipindahkan dari periode lalu (pada sistem akuntansi
lama) dan belum digunakan untuk faktur manapun dapat dimasukkan
pada bagian ini.
Tampilan Entri Awal Nota Debet Piutang Usaha:
c. Entri Awal Uang Muka
Uang muka yang diterima dari pelanggan pada periode lalu (pada sistem
akuntansi lama) dapat dimasukkan pada layar ini.
6.11 FASILITAS DALAM MODUL SALES and RECEIPTS.
Modul penjualan dan penerimaan ini juga memberikan fasilitas untuk
membuat dan menyimpan dokumen-dokumen seperti Nota Tunai, Faktur dan
Nota Pengiriman, serta fasilitas untuk mencatat dan melacak pergerakan stok
regular
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 130
1. Nota Tunai
Penerbitan Nota Tunai adalah untuk pelanggan yang membayar
tunai atau mereka yang tidak membeli secara teratur dari perusahaan anda.
Pelanggan ini tidak perlu dibuatkan rincian pelanggan dimana anda harus
membuatkan batas kredit dan jangka kredit untuk mereka.
Sekali diposting, semua laporan yang berhubungan di Buku Kas dan Buku
Besar akan diupdate secara otomatis. Nota Tunai dapat diubah dan dihapus.
√ Manual dipilih jika nomor Nota Tunai otomatis tidak diinginkan
Kas/Bank menunjukkan kode bank/kas yang berada di Buku Kas
dan rekening yang berhubungan pada Buku Besar akan di update
pada saat menerima pembayaran dari pelanggan.
Window Nota Tunai tampak pada gambar berikut:
Kasus:
13 Desember 2006 Seorang Gadis Cantik datang ke Showroom dan
membeli Produk Paket A sebanyak 5 Buah, atas
transaksi tersebut diberikan potongan 2%.
Transaksi ini dicatat dengan faktur no:
TBF6Z13001.
Pencatatan transaksi di atas dalam modul Penjualan tampak sebagai berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 131
Pembebanan beban lain termasuk pajak Klik Beban Lain yaitu pajak
PPN, Pemasukan beban pajak tampak pada gambar berikut:
2. Pesanan Penjualan
Pesanan penjualan dibuat oleh pelanggan dan digunakan sebagai dasar
bagi perusahaan dalam melakukan pengiriman barang dan pembuatan
faktur.
Fungsi ini dapat diakses pada Menu Transaction pada modul Sales and
Payments, pilih sub menu Sales Order dan Sales Order Entry.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 132
Window fungsi Pesanan penjualan tampak pada gambar berikut:
Kasus:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 133
08Desember 2008 Perusahaan menerima pesanan barang dari
PT. Cemerlang dengan surat pesanan barang no
PO6Z08001 terdiri dari 4 Paket A dengan harga
Rp 7.000.000 dan 6 Paket B dengan harga Rp
7.500.000. PT. Cemerlang meminta barang
dikirim tanggal 09 Desember 2006.
Pencatatan transaksi diatas tampak pada gambar berikut:
3. Nota Pengiriman
Nota pengiriman diberikan pada saat stok dikirim kepada pelanggan.
Mungkin saja nota ini tidak diberikan bersamaan dengan Faktur.
Nota Pengiriman dapat dibuat disini. Item-item yang terdapat di nota
pengiriman dapat berupa item stok regular yang di maintain di faktur
maupun yang tidak dimaintain di Faktur. Pada saat Nota Pengiriman
dimana terdapat item stok regular diposting, maka kuantitas stok akan
diupdate. Demikian juga rekening yang berhubungan (biasanya rekening
harga pokok penjualan dan persediaan) yang ada di buku besar juga akan di
update.
√ Manual dipilih jika nota pengiriman secara otomatis tidak diinginkan
• Pada saat kursor berada pada bagian ‘jumlah’ , kode rekening yang
telah ditentukan akan muncul dimana menunjukkan rekening yang
dikreditkan di buku besar. Rekening tersebut akan diupdate apabila
Faktur yang bersangkutan di posting.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 134
Nota pengiriman ini tersedia pada modul Stock yang digunakan sebagai
dokumen yang digunakan dalam melakukan pengiriman barang ke
pelanggan.
Untuk mengakses pilih menu Transaction pada modul Sales and Receipts,
Pilih submenu Delivery Order - Delivery Order Entry:
Berikut ini tampilan Nota Pengiriman pada Modul Sales and Receipts:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 135
Kasus:
09 Desember 2008 Perusahaan mengirimkan pesanan barang dari
PT Cemerlang, tetapi karaena sisa kredit tidak
mencukupi maka hanya dikirim sebanyak 1
Paket A disertai surat pengiriman barang no
PB6Z09001 dan disertai faktur no TB6Z09001
sebesar Rp 6.860.000 ditambah PPN 10%
sebesar Rp. 686.000
Pencatatan Transaksi Diatas dalam Nota pengiriman adalah sebagai berikut:
Pilih Post untuk memposting nota ini dan tampak pesan sebagai berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 136
Tekan OK dan perbaiki jumlah pengiriman barang sesuai dengan sisa kredit
yang masih tersedia.
Biaya Lain-lain
Biaya lain-lain dimasukkan disini. Pada saat memposting, entri tidak
akan diupdate ke rekening yang berhubungan di Buku Besar sampai Nota
Pengiriman digunakan untuk entri Faktur.
Nota pengiriman dapat diubah dan dihapus. Nota Pengiriman yang
sudah digunakan untuk Faktur masih dapat diubah. Namun demikian, perlu
diingat bahwa pada saat anda mengubah Nota Pengiriman maka perlu
mengubah faktur yang sudah dipostkan. Selama mengubah, nomor Nota
Pengiriman harus dipilih kembali sehingga informasi Faktur akan diupdate
dengan rincian Nota Pengiriman yang baru.
Berikut ini merupakan perincian biaya-biaya lain tampak pada tampilan
berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 137
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 138
4. Faktur
Faktur diberikan kepada pelanggan pada saat terjadi pembelian.
Menu ini memungkinkan Faktur dibuat dan diposting. Juga
memungkinkan Faktur diubah dan dihapus.
Item Faktur yang diterima termasuk item stok regular dan item jasa yang
dimaintain di Faktur maupun yang tidak dimaintain di Faktur.
Nota pengiriman yang telah diposting sebelumnya dapat dipanggil
kembali dengan mengklik tombol pencarian nomor Nota Pengiriman.
Namun demikian, sebelum melakukan posting, periksalah terlebih dahulu
periode transaksi dan tanggal dokumen jika tanggal Faktur dan
periodenya berbeda dari Nota Pengiriman yang dipilih. Pada saat
memposting, masing-masing modul Piutang Usaha dan Buku Besar akan
diupdate.
Jika nota pengiriman sebelumnya tidak dipanggil kembali, maka
posting akan meng update kuantitas stok (jika termasuk item stok regular)
pada modul Faktur. Masing-masing modul piutang usaha dan buku besar
juga akan diupdate. Posting tidak perlu dilakukan di entri Nota
Pengiriman lagi.
√ Manual dipilih jika nomor otomatis tidak diinginkan
• Klik pada tombol ‘Diantar Ke’ untuk alamat pengiriman yang
terdapat di Faktur dapat dimasukkan.
• Pada saat kursor berada pada bagian ‘jumlah’, kode rekening yang
telah ditentukan akan muncul dimana menunjukkan rekening yang
dikreditkan di buku besar. Namun demikian, rekening yang dipilih
hanya akan diupdate pada saat faktur yang berkaitan di posting.
• Jika faktur yang telah diposting sebelumnya akan digunakan lagi, klik
tombol ‘faktur ulangan’ untuk memanggil faktur yang lalu. Rincian
dari faktur yang dipilih akan ditampilkan dan nomor faktur yang baru
akan dilakukan. Item tambahan dapat dimasukkan pada faktur
ulangan tersebut.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 139
Faktur yang telah diposting dapat diubah atau dihapus. Namun demikian,
perhatikan bahwa faktur yang telah digunakan oleh Nota Kredit, Jurnal
Kredit, Penerimaan, Uang Muka dan atau Kredit Awal tidak dapat diubah
atau dihapus lagi. Pilih Menu Transactions pada modul Sales and
Receipts - Invoices – Invoice Entry untuk memilih Fungsi Pembuatan
Faktur:
Tampilan Faktur tampak pada gambar berikut:
Kasus:
09 Desember 2008 Perusahaan mengirimkan pesanan barang dari
PT Cemerlang, tetapi karaena sisa kredit tidak
mencukupi maka hanya dikirim sebanyak 1
Paket A disertai surat pengiriman barang no
PB6Z09001 dan disertai faktur no
TB6Z09001 sebesar Rp 6.860.000 ditambah
PPN 10% sebesar Rp. 686.000
Pencatatan transaksi pada pembuatan faktur tampak pada gambar berikut
ini:
Pilih tombol Post atau Post + Print untuk memposting.
5. Jurnal Penjualan
Fungsi dari Jurnal Penjualan adalah untuk mencatat dan memposting
transaksi debitur tanpa harus membuat atau mencetak Faktur maupun Nota
Debet. Keistimewaan lainnya adalah mencatat Faktur atau Nota Debet yang
telah dikeluarkan baik secara manual atau cara-cara lainnya. Jumlah dari
Faktur atau Nota Debet dimasukkan disini tanpa harus memasukkan rincian
item Faktur atau Nota Debet.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 140
Jurnal Penjualan yang telah diposting dapat diubah dan dihapus
kecuali untuk yang telah digunakan pada Nota Kredit, Jurnal Kredit atau
Penerimaan.
Pemilihan Fasilitas Jurnal Penjualan dapat dilakukan dengan memilih
Menu Transactions pada modul Sales and Receipts - Sales Journal –
Sales Journal Entry:
Window Penjualan tampak pada gambar berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 141
Kasus:
15 Desember 2006 Perusahaan Menjual Komputer kantor
bekas dengan harga Rp 500.000 pajak 10%
kepada PT. Insani dengan disertai Surat
Pengiriman Barang no SPB6Z15001 dan
dicatat dengan no faktur JP6Z15001.
Pencatatan transaksi di atas adalah sebagai berikut:
6. Nota Kredit
Suatu Nota Kredit adalah sebuah penyesuaian yang dibuat terhadap
sebuah Faktur atau sebuah Nota Debet. Nota Kredit mengurangi hutang
pelanggan terhadap anda. Anda boleh menerbitkan sebuah Nota Kredit jika
anda telah kelebihan membebani kepada seorang pelanggan atau jika
pelanggan meretur barang-barang yang dibeli dari anda. Jika sebuah Nota
Kredit dipakai untuk sebuah Faktur atau Nota Debet, ini akan mengurangi
jumlah Faktur atau Nota Debet.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 142
Entri Nota Kredit
Rincian Nota Kredit dapat dimasukkan dan langsung diupdate ke laporan
yang berhubungan di Piutang Usaha dan Buku Besar.
√ Manual dipilih apabila nomor otomatis tidak diinginkan
• Gunakan ke memungkinkan pemilihan penggunaan Nota Kredit
terhadap Faktur atau Nota Debet
• Lainnya dipilih jika belum ada konfirmasi mengenai penggunaan
Nota Kredit terhadap Faktur atau Nota Debet. Untuk
menggunakannya setelah diposting, maka klik pada tombol ‘Ubah’
dan pilih dokumen yang akan digunakan
• Kode Item dipilih jika Nota Kredit meliputi stok yang dimaintain di
item Stok Reguler. Klik pada tombol pencarian untuk memilih item
yang dimaksud.
• Ketika kursor berada pada kotak ‘Jumlah’ maka kotak kode rekening
akan muncul. Pada bagian ini ditentukan kode rekening buku Besar
yang akan didebet.
Pemilihan Fasilitas Entri nota kredit dapat dilakukan dengan memilih
Menu Transactions pada modul Sales and Receipts - Credit Notes –
Credit Notes Entry:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 143
Window Nota Kredit tampak pada gambar berikut:
Kasus:
10 Desember 2006 PT Cemerlang mengembalikan Produk C
sebanyak 1 Paket karena Rusak. Dengan
disertai Debit Memo no DM4Z10001, dan
transaksi dicatat pada faktur no NK4Z10001.
Pencatatan Pengembalian dari pelanggan ke Nota kredit untuk mengurangi
saldo piutang kepada PT Cemerlang tampak pada gambar di bawah ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 144
Alokasi Biaya Lainnya
Kotak pilihan ini memperbolehkan semua atau sebagian dari Nota Kredit
dialokasikan ke rekening yang berbeda sesuai dengan yang telah
dispesifikasikan di parameter Piutang Usaha.
Perhatikan jumlah Nota Kredit dan total (yang ditampilkan pada bagian
bawah layar) harus seimbang sebelum memposting entri. Nota Kredit yang
telah diposting dapat diubah maupun dihapus.
Alokasi beban lain-lain atas nota kredit tampak dalam gambar berikut:
7. Nota Debet
Sebuah Nota Debet adalah sebuah penyesuaian yang dibuat untuk
sebuah Faktur. Nota Debet akan menambah hutang pelanggan terhadap
anda (artinya bahwa jumlah Nota Debet akan menambah jumlah dari
sebuah Faktur ). Anda boleh menerbitkan sebuah Nota Debet jika anda
membebani terlalu rendah terhadap pelanggan anda atau jika anda lupa
memasukkan beberapa beban yang seharusnya dibebankan terhadap
penjualan barang atau jasa.
Entri Nota Debet
Layar ini memperbolehkan rincian Nota Debet dimasukkan dan langsung
diupdate ke rekening-rekening yang berhubungan di modul Piutang Usaha
dan Buku Besar.
√ Manual dipilih jika nomor otomatis tidak diinginkan
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 145
• Kode Item dipilih jika Nota Debet meliputi stok yang dimaintain di
item stok regular. Klik tombol pencarian untuk memilih item yang
diinginkan.
• Untuk memposting Nota Debet ulangan, klik tombol ‘Ulang N/D’ dan
pilih Nota Debet yang telah diposting pada waktu lalu maka rincian
yang sama akan dipanggil kembali
• Pada saat kursor berada di kotak ‘jumlah’ maka kotak kode rekening
akan muncul. Pada bagian ini ditentukan kode rekening Buku Besar
yang akan didebet
Window Pemilihan submenu Nota Debet:
Window Nota Debet tampak pada gambar berikut ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 146
Alokasi Biaya Lainnya
Kotak pilihan ini memperbolehkan seluruh atau sebagian jumlah Nota
Debet dialokasikan ke rekening sesuai dengan yang telah dispesifikasikan
di parameter Piutang Usaha. Nota Debet yang telah diposting dapat diubah
atau dihapus.
8. Jurnal Kredit
Dalam dunia bisnis biasanya terjadi pembelian dari pelanggan sendiri,
sehingga pembelian tersebut digunakan untuk mengurangi sisa jumlah
terhutang dari pelanggan tersebut. Jurnal Kredit dibuat untuk tujuan
demikian.
Entri Jurnal Kredit
Pada saat Jurnal Kredit diposting maka dianggap suatu Pembayaran
sehingga jumlah terhutang dari pelanggan berkurang. Entri yang sama harus
dibuat di modul Hutang Usaha untuk meniadakan jumlah yang sama.
Jurnal Kredit dapat digunakan pada Faktur, Nota Debet atau Jurnal
Penjualan tertentu. Jika anda belum yakin terhadap dokunen yang mana
jurnal kredit ini akan digunakan, maka pilihlah ‘Lainnya’ pada pilihan
‘Gunakan Ke’. Jika Jurnal Kredit telah dikonfirmasikan akan digunakan
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 147
akan digunakan terhadap dokumen yang mana, maka gunakan tombol
‘Ubah’ untuk memanggil kembali dan klik pada tombol ‘Gunakan Ke
Faktur’ atau ‘Nota Debet’ untuk memilih nomor dokumen yang tepat.
Window Pemilihan Menu Jurnal Credit tampak pada gambar tampilan
berikut:
9. Penerimaan
ValuePlus akan mengijinkan anda untuk menagih pelanggan anda
atas penjualan barang dan jasa yang diberikan, entri penerimaan
memperbolehkan pembayaran dari pelanggan dapat berupa tunai, cek atau
kartu kredit.
Entri Penerimaan (Online)
Penerimaan dimasukkan dan langsung di update ke modul Piutang Usaha
dan Buku Besar. Bukti Penerimaan dapat diterbitkan untuk pembayaran
yang diterima baik dalam bentuk tunai, kartu kredit, cek atau kombinasi
dari ketiganya.
• Sisa Kredit adalah pembayaran yang dilakukan debitur yang tidak ada
hubungannya dengan Faktur, Nota Debet atau Jurnal Penjualan pada
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 148
saat pembayaran dilakukan. Pembayaran lebih dari debitur juga
dianggap sebagai sisa kredit.
• Pada saat kursor berada di bagian ‘Jumlah’, layar jumlah penerimaan
akan muncul. Berbagai bentuk penerimaan yang diterima dari debitur
dimasukkan disini.
• Jika penerimaan berupa multiple cek, klik pada tombol ‘M’. Layar
multiple cek akan muncul. Pada layar, sebanyak maksimal 5 cek dapat
dimasukkan.
Penerimaan yang sudah diposting dapat diubah atau dihapus. Namun
demikian, penerimaan yang digunakan pada rekonsiliasi bank di
modul Buku Kas tidak dapat diubah atau dihapus.
Window pemilihan menu Penerimaan:
Window fungsi penerimaan adalah tampak pada gambar berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 149
Kasus:
19 Desember 2006 Perusahan menerima Cek Bank LIPPO no
BL00001 untuk pelunasan seluruh
Piutangnya dari PT. Cemerlang. Transaksi
ini dicatat dicatat dengan nomor
penerimaan CR6Z19001 dan di masukkan
ke Bank Mandiri.
Pencatatan transaksi di atas tampak pada tampilan berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 150
Pilih Post atau Post + Print untuk memposting.
10. Uang Muka Pelanggan
Fasilitas ini memperbolehkan pembayaran uang muka digunakan
terhadap suatu Faktur, Nota Debet dan atau Jurnal Penjualan.
√ Manual dipilih jika nomor referensi yang dimasukkan secara manual
lebih disukai
• Semua menunjukkan semua uang muka untuk digunakan
• Individu menunjukkan satu per satu uang muka yang akan dipilih untuk
digunakan
• Uang muka yang telah digunakan tidak dapat diubah
• Cara kerja menggunakan sisa kredit pelanggan sama dengan cara kerja
menggunakan uang muka pelanggan
Window Uang muka dari Pelanggan tampak pada gambar berikut:
Kasus:
21 Desember 2006 Perusahaan terima uang muka dari
PT. Modern sejumlah US$ 150, cek Bank
Permata nomor BP00001, dicatat dengan
nomor penerimaan CR6Z21001. Cek
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 151
tersebut di cairkan ke Bank Permata.
Pencatatan taransaksi di atas tampak pada tampilan berikut:
11. Cek Mundur
Merupakan Fasilitas dari Modul Sales Dan Receipts yang digunakan
untuk mencatat penerimaan Cek mundur dari pelanggan.
Pemilihan Fasilitas Penerimaan Cek Mundur:
Window Entri Cek Mundur tampak pada gambar berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 152
Kasus:
19 Desember 2006 Perusahaan terima Cek Bank LIPPO no
BL00002 d ari pelanggan PT. Modern untuk
melunasi seluruh saldo hutangnya. Cek
Tersebut jatuh Tempo Tanggal 25
Desember 2006.
Pencatatan transaksi diatas tampak pada gambar berikut:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 153
12. Update Cek Mundur
Cek mundur yang dimasukkan pada entri cek mundur akan
ditampilkan disini. Pada saat cek mundur tersebut jatuh tempo, pilihlah cek
tersebut dan klik tombol ‘Gunakan’ .
Layar penerimaan update cek mundur yang berfungsi seperti Entri
Penerimaan akan muncul.
Pemilihan Menu Update Cek Mundur:
Tampilan Update Penerimaan Cek Mundur seperti pada gambar berikut :
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 154
Kasus:
25 Desember 2006 Perusahaan Mencairkan cek mundur yang
sudah jatuh tempo.
Pencatatan Transaksi diatas adalah sebagai berikut:
Pada Gambar di atas Pilih Apply, maka akan tampak gambar seperti di
bawah ini:
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 155
Pilih Faktur yang akan dilunasi dengan mengklik faktur dan tekan tanda
panah ke kanan, maka akan tampak tampilan seperti di bawah ini:
Pilih Post. Setelah diposting dapat dilihat saldo Bank BCA-USD akan
bertambah.
ValuePlus 2000 Accounting System Basic Edition 156
Top Related