PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO

LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS BANK

KONVENSIONAL

(Tahun 2015-2017)

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Putri Rahma Prastika

201510160311049

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

AGUSTUS

2019

ii

iii

iv

v

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr. Wb.

Puji syukur Alhamdulillah penulis haturkan kepada Allah SWT beserta Nabi

besar Muhammad SAW atas rahmat dan nikmat yang telah diberikan sehingga

terselesaikannya skripsi dengan judul “Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko

Likuiditas terhadap Profitabilitas Bank Konvensional (Tahun 2015-2017)”. Tujuan

atas penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat guna

menyandang gelar sarjana dari Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis,

Universitas Muhammadiyah Malang.

Sejalan dengan penyelesaian skripsi ini, penulis sadar akan adanya

kekurangan sehingga terdapat pihak-pihak yang membantu maupun membimbing

dalam prosesnya. Tanpa adanya dorongan dari pihak-pihak tersebut, penulis tidak

akan mampu menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Sebagai pihak yang telah

mendapatkan dorongan dan bantuan, maka dengan ini penulis ingin menyampaikan

rasa terimaasih kepada pihak-pihak yang telah berjasa dalam penyelesaian skripsi

ini, yaitu:

1. Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya sehingga penulis

menemukan semangat dan kemudahan dalam penyelesaian skripsi ini.

2. Dr. H. Fauzan, M.Pd., selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Dr. Idah Zuhroh, M.M., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang.

vi

4. Dr. Marsudi, M.M., selaku Ketua Jurusan Program Studi Manajemen

Universitas Muhammadiyah Malang.

5. Dra Triningsih Sri Supriyai, M.P., selaku dosen wali kelas Manajemen A 2015

Universitas Muhammadiyah Malang.

6. Dr.Widayat, MM, selaku Dosen Pembimbing I yang dengan sabar

membimbing, mengarahkan, meluangkan waktunya serta memberikan

motivasi dalam terselesainya skripsi ini.

7. Dr. Mursidi, M.M, selaku Dosen Pembimbing II yang dengan sabar

membimbing, mengarahkan, meluangkan waktunya serta memberikan

motivasi dalam terselesainya skripsi ini.

8. Bapak/Ibu Dosen Program Studi Manajemen yang telah memberikan ilmu-

ilmu bermanfaat selama proses pembelajaran.

9. Kedua orang tua penulis, ayahanda Moch. Syaifudin Zuhri dan ibunda Sunarmi

yang telah memberikan dukungan penuh baik materi maupun moral serta do’a

yang selalu terpanjat guna kelancaran terselesainya skripsi ini.

10. Kedua adik penulis, Naela Saumi Zuventin dan Raisya Aqilla Azzahra yang

selalu menjadi penyemangat dan penghibur penulis.

11. Sahabat-sahabat penulis, Nur Alifa Inayati, Octa Cyntya Dewi, Hery

Akhmadilah, dan Ricky Wicaksono yang selalu memberi motivasi serta

menghibur penulis.

12. Semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang telah

memberikan bantuan, dukungan dan doa kepada penulis.

vii

Penulis percaya kebaikan dan pertolongan yang telah diberikan bapak/ibu/

saudara dibalas oleh Allah SWT sebagai ibadah yang tiada ternilai. Penulis

berharap hasil tulisan ini bermanfaat bagi pengembangan ilmu pengetahuan

kedepannya

Wassalamualaikum Wr. Wb.

Malang, 29 April 2019

Putri Rahma Prastika

viii

DAFTAR ISI

ABSTRAK..............................................................................................................i

KATA PENGANTAR…………………………………………………….......…iii

DAFTAR ISI ......................................................................................................... vi

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... viii

DAFTAR GRAFIK .............................................................................................. ix

DAFTAR TABEL ................................................................................................. x

DAFTAR LAMPIRAN.........................................................................................xi

BAB I PENDAHULUAN ...................................................................................... 1

A. Latar Belakang Masalah ........................................................................ 1

B. Perumusan Masalah ............................................................................... 6

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ............................................................ 6

BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS ..................... 8

A. Kajian Pustaka ....................................................................................... 8

1. Profitabilitas .......................................................................................... 8

2. Risiko Bank......................................................................................... 14

3. Manajemen Risiko .............................................................................. 18

4. Risiko Kredit dan Non Performing Loan (NPL) ................................ 20

5. Risiko Likuiditas dan Loan to Deposit Ratio (LDR) .......................... 25

6. Peranan Bank Umum .......................................................................... 28

7. Fungsi Bank Umum ............................................................................ 29

B. Kerangka Konsep Penelitian ............................................................... 31

C. Penelitian Terdahulu dan Perumusan Hipotesis ............................... 32

BAB III METODE PENELITIAN .................................................................... 35

A. Jenis Penelitian ..................................................................................... 35

B. Populasi dan Teknik Pengambilan Sampel ........................................ 35

C. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................................ 36

D. Jenis dan Sumber Data ........................................................................ 37

ix

E. Teknik Pengumpulan Data .................................................................. 37

F. Teknik Analisis Data ............................................................................ 37

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................... 42

A. Gambaran Umum Sampel ................................................................... 42

B. Hasil Analisis Data ............................................................................... 43

1. Statistik Deskriptif .............................................................................. 43

2. Analisis Regresi Linier Berganda ....................................................... 46

3. Pengujian Hipotesis ............................................................................ 50

C. Pembahasan…………………..……………………………………….53

BAB V PENUTUP ............................................................................................... 58

A. Simpulan ................................................................................................ 58

B. Saran ...................................................................................................... 58

DAFTAR PUSTAKA………………………………………………………...…60

LAMPIRAN……………………………………………………………………..63

x

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.2. Kerangka Pikir ..................................................................... 32

xi

DAFTAR GRAFIK

Grafik 1.1 Perubahan Suku Bunga ........................................................... 4

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 ROA Bank Tahun 2015-2017 ................................................... 5

Tabel 2.1 Kondisi Laba dan Aliran Kas pada Siklus Hidup Produk ........ 13

Tabel 3.1 Definisi Operasional ................................................................. 36

Tabel 4.1 Daftar Bank Sampel.................................................................. 42

Tabel 4.2 Statistik Deskriptif .................................................................... 44

Tabel 4.3 Hasil Uji Kolmogorov-Smirnov ............................................... 47

Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolinieritas ........................................................ 48

Tabel 4.5 Hasil Uji Heterokesdatisitas ..................................................... 48

Tabel 4.6 Unstandardized Coefficients .................................................... 49

Tabel 4.7 Hasil Uji t terhadap H1 ............................................................. 51

Tabel 4.8 Hasil Uji t terhadap H2 ............................................................. 52

Tabel 4.9 Hasil Uji F terhadap Variabel Bebas ........................................ 53

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Data Nilai Suku Bunga Bank (2015-2017)........................... 61

Lampiran 2. Nilai ROA Bank BUMN Tahun 2015-2017 ......................... 62

Lampiran 3. Daftar Bank Populasi dan Sampel ........................................ 63

Lampiran 4. Data ROA (Return On Asset), NPL (Non Performing Loan),

dan LDR (Loan To Deposit Ratio) ...................................... 64

Lampiran 5. Hasil Analisis Regresi Linier berganda …………………… 65

xiv

DAFTAR PUSTAKA

Albulescu, C. T. 2014. Banks Profitability and Financial Soundness Indicator: A

Macro-Level INvestigation in Emerging Countries. Procedia Economics

and Finance, 203-209.

Ardana, Yudhistira. 2018. Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi

Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam,

51-58.

Arindi, G. P., & Mawardi. 2016. Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Intermediasi

Perbankan, Risikoo Likuiditas, dan Efisiensi Manajemen terhadap

Profitabilitas Perbankan Indonesia. Diponegoro Journal of Management,

1-13.

Bank Indonesia. 2004. Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP. Bank

Indonesia.

Bank Indonesia. 2013. Peraturan Bank Indonesia No. 15/2/PBI. Bank Indonesia.

Bank Indonesia. 2015. Peraturan Bank Indonesia No. 17/11/PBI. Bank Indonesia.

Bessis, J. (2015). Risk Management In Banking. Cornwall: John Wiley & Sons,

Ltd.

Capriani, N. W., & Dana, I. M. 2016. Pengaruh Risiko Kredit, Risiko

Operasional, dan Risiko Likuiditas terhadap Profitabilitas BPR di Kota

Denpasar. E-Journal Manajemen Unud, 1486-1512.

Ebenezer, O. O., & Omar, W. A. 2016. The Empirical Effects of Credit Risk on

Profitability of Commercial Banks: Evidence from Nigeria. International

Journal of Science ad Research (IJSR), 1645-1650.

Fajari, S., & Sunarto. 2017. Pengaruh CAR, LDR,NPL,BOPO terhadap

Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di

Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011-2015). SENDI_U, 853-862.

Ghozali, I. 2016. Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program IBM SPSS 23.

Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Ghozali, I. 2016. Desain Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif. Semarang: Yoga

Pratama.

Hanafi, M. M., & Halim, A. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP

STIM YKPN.

xv

Herlina, Nugraha, & Purnamasari, i. 2016. Pengaruh Risiko Kredit terhadap

Profitabilitas. Journal of Bussiness Management and Enterpreneurship

Education.

Kasmir, D. 2016. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Rajawali Press.

Margaretha, F., & Aditya, K. 2013. Pengaruh Risiko Likuiditas terhadap

Profitabilitas Bank Konvensional di Indonesia. Jurnal Akuntansi &

Investasi.

Nugraheni, P., & Alam, W. F. 2014. Pengaruh Risiko Likuiditas terhadap

Profitabilitas pada Perbankan Syariah dan Konvensional di Indonesia.

Jurnal Akuntansi & Investasi.

Paramitha, N. N., Suwendra, I. W., & Yudiatmaja, F. 2014. Pengaruh Risiko

Kredit dan Likuiditas terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan

yang Go Public Periode 2010-2012 . e-Journal Bisnis Universitas

Pendidikan Ganesha.

Priyono. 2016. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Sidoarjo: Zifatama Publishing.

Qlan, D. J., & Velayutham, S. 2017. Conventional Bankng and Islamic Banking:

Do the Different Philosophies Lead to Different Financial Outcomes?

Journal of Wealth Management & Financial Planning.

Ramadanti, F., & Meiranto, W. 2015. Analisis Pengaruh Risiko ilkuiditas

terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan di Indonesia. Diponegoro

Journal of Accounting.

Rohaeni, H., & Rudiansyah, D. 2017. Pengaruh Risiko Kredit dan Likuiditas

terhadap Profitabilitas pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat

dan Banten Tbk. Ekspansi, 143-154.

Satibi, E., Utami, W., & Nugroho, L. 2018. A Comparison of Sharia Banks and

Conventional Banks in Terms of Efficiency, Asset Quality and Stability in

Indonesia for The Period 2008-2016. International Journal of Commerce

and Finance.

Siamat, D. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan "Kebijakan Moneter dan

Perbankan". Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Sugiyanto. 2016. Metodologi Penelitian Kombinasi (Mixed Methods). Bandung:

Alfabeta.

xvi

Sukmawati, N. M., & Purbawangsa, I. B. 2016. Pengaruh Pertumbuhan Dana

Pihak Ketiga, Pertumbuhan Kredit, Risiko Kredit, Likuidita, dan Kondisi

Ekonomi terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud, 5398-5432.

Suliyanto, D. 2011. Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi dengan SPSS.

Yogyakarta: CV. Andi Offset.

Supriyanto, E. B. 2012. Infobank No.399. Jakarta: PT. Infoarta Pratama.

Widayat. 2004. Metode Penelitian Pemasaran. Malang: UMM Press.

Yamin, S., Rachmach, L. A., & Kurniawan, H. 2011. Regresi dan Korelasi dalam

Genggaman Anda. Jakarta: Salemba Embat.

Yanti, F. A., & Suryantini, N. P. 2015. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan

Modal, Risiko Kredit dan Likuiditas terhadap Profitabilitas LPD

Kabupaten Bandung. E-Jurnal Manajemen Unud, 4362-4391.

17

3%

%%%%%%

PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS

TERHADAP PROFITABILITAS BANK KONVENSIONAL (Tahun

2015-2017)

ORIGINALITY REPORT

3%

SIMILARITY INDEX

3%

INTERNET SOURCES

3%

PUBLICATIONS

4%

STUDENT PAPERS

PRIMARY SOURCES

core.ac.uk

Internet Source

Exclude quotes On Exclude matches < 2%

Exclude bibliography On

1