2016
OSAVUOSIKATSAUS
30.9.2016
Sisällysluettelo
1. Kuntayhtymän johtajan katsaus .......................................................................................... 3
2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot ....................................................................................... 4
3. Talouden yleinen toteutuminen ............................................................................................ 5
4. Tulosryhmien ja liikelaitosten toiminta- ja taloustiedot ................................................... 8
Yhtymähallinto ja Tukipalvelukeskus ...................................................................................... 8
Erikoissairaanhoito ................................................................................................................... 9
Ensihoito- ja päivystyskeskus ................................................................................................ 10
Ympäristöterveyskeskus......................................................................................................... 11
Peruspalvelukeskus Aava ....................................................................................................... 12
Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen liikelaitos .................................................................... 13
Sosiaalialan osaamiskeskus Verso-liikelaitos ........................................................................ 14
5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu ..................................................................................... 15
6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu ............................................................................... 16
7. Yhtymän maksuvalmius ...................................................................................................... 17
3
1. Kuntayhtymän johtajan katsaus
Kuntayhtymän tehtävänä on edistää Päijät-Hämeen asukkaiden sosiaalista ja terveydellistä
hyvinvointia. Lakisääteisen velvoitteemme mukaisesti olemme palvelleet asukkaita.
Palveluiden kysyntä on ollut suurempaa kuin omistajakunnat ovat asukkaidensa puolesta
arvioineet talousarvioita laadittaessa. Tuotantomme yksikköhinnat ovat toteutuneet
keskimäärin alle budjetin. Eli tilatut tuotteet on tuotettu talousarviota pienemmillä kuluilla.
Kokonaiskustannukset nousevat, koska asukkaiden palvelukysynnän kasvu on suurempaa
kuin yksikkökustannuksien lasku:
Kokonaiskustannukset (€) = Asukkaiden tarvitsemien palvelujen määrä (kpl) x Yksikköhinta
(€/kpl).
Asukkaiden palvelutarve ei ole tällä hetkellä vähentymässä, koska asukkaiden keski-ikä
nousee edelleen ja maakunnan keskimääräinen sosioekonominen tilanne ei ole juurikaan
parantunut. Niinpä kuntayhtymä toteuttaa merkittävän muutoksen toimintamalliinsa, jotta
kustannuksien kasvu on jatkossa korkeintaan 1 % vuodessa. Asiakasprosessit optimoidaan ja
resurssituotantoa tehostetaan. Muutoksien tulosvaikutukset alkavat vuonna 2017. Kaikkia
kustannuseriä arvioidaan kriittisesti, myös ostopalveluita.
Kolmen nykyisen sote -organisaation yhdistämisen valmistelu alkoi virallisesti elokuussa.
Valtuusto valitsi 12.9. uuden hallituksen, joka kokoontuu lähes viikoittain. Jouluun mennessä
valtuuston ja hallituksen pitää tehdä paljon tärkeitä päätöksiä. Fuusion ja toimintamallin
muutoksen suunnittelu ovat sitoneet paljon henkilöresursseja. Tavoitteena on toteuttaa
kertaluonteinen muutos nopeasti, mutta huolellisesti ja päästä mahdollisimman pian takaisin
jatkuvan kehittämisen malliin Suomen kustannustehokkaimmassa kuntayhtymässä.
Timo Louna
toimitusjohtaja
4
2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot
4 4
5
3. Talouden yleinen toteutuminen
Koko kuntayhtymän tasolla tammi-syyskuun talouden tulos päätyy 2,1 miljoonan euron alijäämään. Edellisenä
vuonna vastaavan ajanjakson ylijäämä oli 2,5 miljoonaa euroa. Kuntien maksuosuuksien arvioidaan ylittävän
talousarvion 2,9 prosentilla ja arvioitu kokonaissumma on 354,3 miljoonaa euroa. Ylitys johtuu kuntien
tilauksia suuremmasta palvelujen kysynnästä. Investointien toteumia on alkuvuoden aikana kirjattu 42,0 %.
Investointimäärärahojen osalta on tehty valtuustolle esitys niiden pienentämisestä 3 miljoonalla eurolla.
Maksuvalmiuden turvaamiseksi on nostettu lyhytaikaista lainaa 10,0 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja ei
ole nostettu.
Toimialoittain tarkasteltuna erikoissairaanhoidon tilikauden tulos syyskuun lopussa on -7,8 miljoonaa euroa.
Edellisenä vuonna tulos oli -3,6 miljoonaa euroa. Erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä on ylittämässä
talousarvion tilaukset. Lisääntynyt palvelujen kysyntä ja tätä kautta tuotannon kasvu aiheuttavat kustannuksia,
joita ei pystytä tavanomaisen talousarvion puitteissa kattamaan. Kunnilta jouduttaneen perimään
lisämaksuosuuksia 8,2 miljoonaa euroa, jotta taloudellinen tulos saadaan tasapainoon.
Ensihoito- ja päivystyskeskuksen toimialan tulos oli syyskuun lopussa 3,0 miljoonaa euroa ylijäämäinen.
Palvelujen kysyntä on ylittämässä tilaukset merkittävästi. Lisääntynyt palvelujen kysyntä aiheuttaa myös
menoja, joten kunnilta peritään 1,8 miljoonaa euroa talousarvion ylittäviä maksuosuuksia tasapainoiseen
tulokseen pääsemiseksi. Suoriteperusteisen laskutuksen myötä toimiala tekisi 4,6 miljoonan euron tuloksen,
mutta tulos palautettaneen jäsenkunnille vakiintuneen käytännön mukaisesti.
Ympäristöterveyskeskuksen tilikauden tulos on kolmannen vuosineljänneksen lopussa 0,03 miljoonaa euroa
alijäämäinen. Saman suuruinen alijäämä ennakoidaan tilikauden tulokseksi ennen mahdollisia
jäsenkuntaosuuksien lisäkantoja.
Peruspalvelukeskus Aava -liikelaitoksen alijäämä syyskuun lopussa on 0,05 miljoonaa euroa.
Tilinpäätösennusteen mukaan Aavan tilikauden tulos on 0,02 miljoonaa euroa.
Laboratoriokeskus -liikelaitoksen ylijäämä on syyskuun lopussa 0,6 miljoonaa euroa, Ylijäämäennuste
kuluvalle vuodelle on 0,6 miljoonaa euroa. Laboratoriokeskuksen talousarviossa on asetettu 0,2 miljoonaan
euron ylijäämätavoite.
Sosiaalialan osaamiskeskus Verso -liikelaitoksen liikeylijäämä on tammi–syyskuussa 0,04 miljoonaa euroa.
Alijäämäennuste tilivuodelle on 0,02 miljoonaa euroa. Alijäämä katetaan taseen vanhoilla ylijäämillä.
Yhtymälle on valmisteltu kolmas muutostalousarvio, joka on valtuuston hyväksyttävänä 31.10.2016.
Osavuosikatsauksen taloustietoihin kolmannen osavuosikatsauksen tietoja ei ole sisällytetty.
Vielä ei ole virallisesti vahvistettu, kuinka kilpailukykysopimuksen tilinpäätöskirjaukset toteutetaan
esimerkiksi jaksotettavien palkkojen osalta. On mahdollista, että tätä kautta muodostuu positiivista
tulosvaikutusta yhtymälle. Asia varmistuu tilinpäätöksen laadintahetkeen mennessä, joten myöskään
muutostalousarviossa tilannetta ei ole ennakoitu.
Vuodelle 2016 budjetoituja Hyvinvointiyhtymän muutoskustannuksia (3 miljoonaa euroa) ei vähäisten
toteumien vuoksi ole tässä vaiheessa kohdennettu jäsenkunnille. Tilinpäätöksen yhteydessä, kun jäsenkuntien
kesken on sovittu kustannuksiin osallistuvat kunnat, toteutuneet kustannukset kohdennetaan
erityismaksuosuuksina.
207 290 908
31 128 932
100 730 846
1 883 691
211 001 000
32 515 000
98 798 000
1 905 200
219 185 000
34 425 000
98 782 000
1 933 000
0 75 000 000 150 000 000 225 000 000
Erikoissairaanhoito
Ensihoito- ja päivystyskeskus
Sosiaali- ja perusterveydenhuolto
Ympäristöterveydenhuolto
Toimialakohtaiset jäsenkuntien maksuosuusennusteet
TP2015 TA2016 TPE2016
LIIKELAITOSTEN TAVOITTEET JA SITOVAT ERÄT
PERUSPALVELUKESKUS AAVA-LIIKELAITOS ENNUSTE
Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 100 000 euroa 16 000
PÄIJÄT-HÄMEEN
LABORATORIOPALVELUJEN LIIKELAITOS ENNUSTE
Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 200 000 euroa 599 000
SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO ENNUSTE
Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 0 euroa -17 000
341 034 377
344 219 200
354 325 000
0 100 000 000 200 000 000 300 000 000 400 000 000
TP2015
TA2016
TPE2016
Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä
Yhtymä pl. Liikel. Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016
Tulos -4 250 -2 711 -4 919
Peruspalvelukeskus Aava liikelaitos MTA2016 TOT2016 TPE2016
Tulos 100 -48 16
Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen liikelaitos MTA2016 TOT2016 TPE2016
Tulos 200 591 599
Liikelaitos Verso MTA2016 TOT2016 TPE2016
Tulos 0 36 -17
Yhtymä Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016
Tulos -3 950 -2 132 -4 321
TALOUSARVION MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN YHTEENVETO (1000 €)
Sitovuus1) Määrärahat Tuloarviot
Määrärahat
TPE
Tuloarviot
TPE
KÄYTTÖTALOUSOSA
1 YHTYMÄHALLINTO B 8 806 9 552 8 805 9 881
2 ERIKOISSAIRAANHOITO B 237 382 239 710 249 085 243 500
6 TUKIPALVELUKESKUS B 56 486 60 575 53 800 60 510
7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS B 39 686 40 221 42 400 47 566
9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS B 2 361 2 370 2 385 2 365
TULOSLASKELMAOSA
Rahoitustuotot ja -kulut N 1 169 85 905 127
INVESTOINTIOSA B 18 500 12 500
RAHOITUSOSA 3 909 11 500 3 909 10 000
Vaikutus maksuvalmiuteen 37 160
TALOUSARVION LOPPUSUMMA 368 299 364 049 373 949 373 949
1) N=sitovuus nettotuloarvio/-määräraha, B=bruttomääräraha/tuloarvio
Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M€.
6
117 261 000123 004 000
4 478 000
1 914 000
3 356 000
16 425 000
1 807 000
5 029 000
7 969 000
23 145 000
21 222 000
2 826 000
8 010 000
4 596 000
1 682 000
3 395 000
15 619 000
1 748 000
4 947 000
7 183 000
23 148 000
19 729 000
3 450 000
8 243 000
0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000 50 000 000 60 000 000 70 000 000
-125 000 000 -75 000 000 -25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000
Asikkala
Hartola
Heinola
Hollola *
Iitti
Kärkölä
Lahti **
Myrskylä
Orimattila
Padasjoki
Pukkila
Sysmä
Erikoissairaanhoidon maksuosuusennusteet
TA 2016 TPE 2016
15 149 00015 549 000
404 000
179 000
371 000
1 681 000
184 000
608 000
641 000
2 786 000
1 619 000
325 000
751 000
399 000
141 000
299 000
1 402 000
135 000
584 000
2 342 000
1 289 000
287 000
724 000
0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 7 000 000
-17 500 000 -12 500 000 -7 500 000 -2 500 000 2 500 000 7 500 000 12 500 000 17 500 000
Asikkala
Hartola
Heinola
Hollola *
Iitti
Kärkölä
Lahti **
Myrskylä
Orimattila
Padasjoki
Pukkila
Sysmä
Akuutin maksuosuusennusteet
TA 2016 TPE 2016
3 342 0003 317 000
445 000
103 000
379 000
831 000
109 000
302 000
624 000
905 000
1 266 000
394 000
652 000
455 000
103 000
323 000
829 000
101 000
206 000
653 000
879 000
1 237 000
448 000
607 000
0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000
-3 500 000 -2 500 000 -1 500 000 -500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 3 500 000
Asikkala
Hartola
Heinola
Hollola *
Iitti
Kärkölä
Lahti **
Myrskylä
Orimattila
Padasjoki
Pukkila
Sysmä
Ensihoidon maksuosuusennusteet
TA 2016 TPE 2016 TA 2016 TPE 2016
8 635 000
14 869 000
24 655 000
4 304 000
32 237 000
3 752 000
10 346 000
8 634 000
14 867 000
24 651 000
4 303 000
32 232 000
3 751 000
10 344 000
0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000
Hartola
Iitti
Lahti ***
Myrskylä
Orimattila
Pukkila
Sysmä
Sosiaali- ja perusterveydenhuollon maksuosuusennusteet
TA 2016 TPE 2016
223 300
123 900
252 800
298 700
139 600
196 000
52 700
341 100
51 100
53 300
172 700
252 919
154 830
267 261
276 213
166 685
165 015
47 209
330 056
52 790
50 152
169 875
0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000
Asikkala
Hartola
Heinola
Hollola *
Kärkölä
Lahti **
Myrskylä
Orimattila
Padasjoki
Pukkila
Sysmä
Ympäristöterveyshuollon maksuosuusennusteet
TA 2016 TPE 2016
160 603 000166 686 015
15 840 875
5 997 152
4 158 790
51 499 056
6 450 209
6 105 685
24 101 000
27 112 213
24 374 261
12 333 830
9 665 919
15 968 700
5 731 300
4 068 100
50 428 100
6 340 700
5 873 600
23 289 000
26 667 700
22 507 800
12 943 900
9 797 300
0 20 000 000 40 000 000 60 000 000 80 000 000 100 000 000 120 000 000
-175 000 000 -125 000 000 -75 000 000 -25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 175 000 000
Asikkala
Hartola
Heinola
Hollola *
Iitti
Kärkölä
Lahti **
Myrskylä
Orimattila
Padasjoki
Pukkila
Sysmä
Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä
TA 2016 TPE 2016 TA 2016 TPE 2016
Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M€.* Hollola sisältää Hämeenkosken maksuosuudet ** Lahti sisältää Nastolan maksuosuudet*** Nastolan maksuosuusarvio sisältää 150 000 € hoitorinkiin kuuluvaa kustannusta. Lisäksi maksuosuusarvioon sisältyy sosiaali- ja terveyspalveluihin liittyviä läpilaskutuserien kustannuksia, joiden vaikutus käsitellään vuoden 2016 aikana talousarviomuutoksena, kun
7
YHTYMÄHALLINTO JOHTAJAN KATSAUS
Yhtymähallintoon on hyväksytty muutostalousarvioon II/2016 menolisäys 400 000 euroa. Tähänliittyvä tulosyksiköiden arvio menototeumasta on huomioitu tilinpäätösennusteessa.Muutostalousarvioon III/2016 esitetty tuottolisäys ei sisälly tuottoennusteeseen.
Henkilöstökulut48 %
Muiden palvelujen ostot47 %
Ostot (mm. tarvikkeet)1 %
Muut toimintakulut4 %
Toimintakulut TPE2016
8 059
8 806 8 805
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
TUKIPALVELUKESKUS JOHTAJAN KATSAUS
TR6 Tukipalvelukeskuksen syyskuun 2016 tilinpäätösennusteessa on pyritty mahdollisimmanrealistiseen toteumaennusteeseen- huomioiden kuluvan vuoden osalta mm.
valtuuston 13.6.2016 hyväksymä MTA I ICT-hankkeisiin liittyen ja valtuuston 12.9.2016hyväksymä MTA II Hyvinvointiyhtymä-valmisteluhankkeisiin liittyenverensokeriliuskojen toimituksen Lahden kaupungille siirtyminen yhtymälleRV6B kuluvaikutteisten purkukustannusten siirtyminen vuoden 2017 puolelleERP alaskirjaus sekä kulujen että poistojen osalta ja tehostamisohjelman säästöt
- ennakoiden TP 2015 pohjalta ”kustannusalituksia” liittyen mm. lyhytaikaisten sijaistenpalkkaamiseen sekä normivuotta lämpimämpään vuoteen.Tulosennuste parempi kuin elokuussa, mutta on työvoimavaltaisena voimakkaasti riippuvainensairaus- yms. ennakoimattomien poissaolojen määrästä sekä hyödykekustannusten osalta mm.ulkolämpötilasta sekä sairaalassa hoidettavien ja yöpyvien potilaiden määrästä.
49 014
56 486
53 800
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
Henkilöstökulut49 %
Muiden palvelujen ostot24 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
22 %
Varastojenlisäys/vähennys
0 %
Muut toimintakulut5 %
Toimintakulut TPE2016
8
* DRG-pistetuottavuus kuvaa raportoitavan ajanjakson kuluvan vuoden ja edellisen vuoden välistä muutosta. Luvuissa on mukana ESH ilman psykiatriaa ja hengityshalvaushoitoa.
272 894
33 923
80 957
33 163
262 410
31 905
73 368
27 366
291 200
33 867
79 300
31 000
Som pkl-tuotteet
Som vos-tuotteet(drg, hpv)
Psy pkl-tuotteet
Psy vos-tuotteet
Laskutettavat suoritteet lkm
TP2015
TA2016
TPE 2016
TR2 ERIKOISSAIRAANHOIDON JOHTAJAN KATSAUS
TOIMINTAPalvelujen kysyntä on kasvanut. Kasvu näkyy mm. lähetteiden ja konsultaatiopyyntöjen määrässä.Laskutettavien suoritemäärien arvioidaan ylittävän talousarvion noin 8,9 %.TALOUSToimintatuotot ylittyvät 3,8 milj. euroa. Asiakasmaksuja ja muiden suoritteiden myyntituloja(etenkin kuvantaminen) kertyy budjetoitua enemmän. Toimintakulut ylittyvät 11,7 milj. euroa.Suoritemäärien kasvu näkyy oman toiminnan muuttuvien kulujen lisäyksenä (laboratorio- jakuvantamispalvelut, lääkkeet, hoitotarvikkeet). Henkilöstökulut kasvaneet myös hieman.Tilikauden ennustettu alijäämä on 8,2 milj. euroa. Alijäämän 0,7 milj. euron lisäys elokuulta tuleelähinnä asiakaspalveluiden ostojen kasvusta. Tuottavuusohjelman mukaisia toimenpiteitäjatketaan ja uusia toiminnan tehostamiskohteita etsitään. Vaikka kustannusten kasvu jääpienemmäksi kuin tuotannon kasvu, lisätään edelleen toimia kulujen kasvun estämiseksi jakiinnitetään erityistä huomiota hoitoindikaatioiden oikeellisuuteen.
Henkilöstökulut42%
As.palv. ostot15%
Muiden palv. ostot27%
Ostot (mm.tarvikkeet)
15%
Muut toimintakulut1%
Toimintakulut TPE2016
44 928 45 679
tot 2015/9 tot 2016/9
Lähetteet jakonsultaatiopyynnöt
179 628
184 357
177 410 14 685
0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000
ESH TP2015
ESH MTA2016
ESH TPE2016
Myyntituotot 1000 €(ilman asiakaspalvelujen läpilaskutusta)
TP2015 MTA2016 TPE2016 TPE2016 lisätuotanto
232 341 237 382249 085
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
-0,4 %
1,2 %
DRG-pistetuottavuus *
Kokonaistuottavuuden muutos
Henkilötyön tuottavuuden muutos
65
301
124
Hoidon saatavuus
Lähetteiden käsittely > 21 vrk, lkm
Ensikäyntiä odottavat > 90 vrk, lkm
Hoitoa odottavat > 180 vrk, lkmmuutos edelliseen
vuoteen1,7 %
9
84 529
9 627
10 211
39 930
84 000
11 250
10 800
39 500
90 500
11 800
11 400
42 600
ESH päivystys
Päivystysosasto
Suun päivystys
Ensihoitokeskus
Laskutettavat suoritteet lkm
TP2015
TA2016
TPE 2016
TR7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS (Liisa Kokkonen)- Jäsenkuntien A24 päivystyspalveluiden ylikäyttö suhteessa tilaukseen on 8 % .- Tilauksen mukainen tuotanto ennustetaan tuotettavan 0,4 milj € sovittua halvemmalla,lisätuotannon laskutusennuste on 1,4 milj. € . Eli jäsenkunnat saavat 8 % (8 114 kpl)lisätuotannon 1,4 milj. €:lla.- Asiakaspalveluostojen ennuste on 280 000 €. Akuuttiin kirjataan asiakaspalvelujen ostoinamuiden yhteispäivystyskeskusten laskut.- Akuutti24 ei ole muuttanut toimintansa aikana päivystyshoidon tarpeen arviota, muttakäyntimäärät ovat olleet kasvussa.- Ensihoitokeskuksen osalta taloudessa edetään budjetin mukaisesti kustannuksissa, mutta KELA-tuotot ovat jäämässä viime vuotista tasoa pienemmiksi.
Henkilöstökulut43 %
Asiakaspalvelujenostot1 %
Muiden palvelujen ostot49 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
5 %
Muut toimintakulut2 %
Toimintakulut TPE2016
229
378
56
237
366
77
237
354
45
0
100
200
300
400
ESH päivystys Päivystysosasto Suun päivystys
Akuutin keskihinta per potilas
TP2015 TA16 ka hinta TPE JK ka hinta
23 747 000
12 257 000
24 768 000
12 741 000
24 377 000
9 833 000
1 891 000
0 5 000 000 10 000 000 15 000 000 20 000 000 25 000 000 30 000 000
Akuutti TP2015
Akuutti TA2016
Akuutti TPE2016
EHK TP2015
EHK TA2016
EHK TPE2016
Myyntituotot oma toiminta €
TP2015 TA2016 TPE2016 TPE2016 lisätuotanto
38 114 000
39 686 000
42 400 000
TP2015 TA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä
10
1 967
105
4 067
4 011
12 897
1 925
85
4 270
3 797
12 123
1 375
98
4 269
3 914
13 162
Tarkastukset
Päätökset
Neuvonta- ja konsultaatio
Tilakäynnit
Vastaanottokäynnit
Laskutettavat suoritteet lkm
TP2015
TA2016
TPE 2016
TR9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS JOHTAJAN KATSAUS
Tulosryhmän syyskuun tulosennuste alittaa talousarvion 28 000 €:lla. Alituksen taustalla ovattukipalveluiden kustannusten lisävyörytykset (n. 13 000 €) sekä eläinlääkintähuollonhenkilöstökulut. Eläinlääkintähuollon henkilöstökulujen kehitys vastaa vuoden 2015 toteumaamutta pitkien säästövapaiden aiheuttamista ylimääräisistä kustannuspaineista johtuen neylittävät talousarvion menovarauksen.
Suoritekertymän perusteella tulosryhmän toiminta näyttäisi raportoitavien suoritteiden osaltatoteutuvan terveydensuojelun puolella tarkastuksissa selvästi ennustettua alhaisempana jamuissa suoritelajeissa ennustetun mukaisesti. Eläinlääkinnässä sekä tilakäynnit ettävastaanottokäynnit ovat toteutumassa vähintään ennustetulla tasolla.Lisäksi terveydensuojelun puolella on haasteena tarkastuksista perittävienasiakasmaksutuottojen kertyminen talousarvion mukaisina.
Henkilöstökulut73 %
Muiden palvelujen ostot19 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
1 %
Muut toimintakulut7 %
Toimintakulut TPE2016
2 405
2 370
2 365
0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000
YMP TP 2015
YMP MTA 2016
YMP TPE 2016
Toimintatuotot 1000 €
TP2015 MTA2016 TPE2016
2 396 2 361 2 385
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
11,0 %
9,3 %8,9 %
TP2015 MTA2016 TPE2016
Maksutuottojen osuuskäyttömenoista
119
73
129
75
138
73
0
50
100
150
Terveydensuojelu Eläinlääkintähuolto
Nettokustannukset per suorite
TP2015 TA2016 TPE2016
11
254 730
573 236
321 226
262 054
600 857
312 648
249 650
585 975
301 400
Sosiaalipalvelut
Koti- jaasumispalvelut
Terveyspalvelut
Laskutettavat suoritteet lkm
TP2015
TA2016
TPE 2016
TR 8 Peruspalvelukeskus Aava
Syyskuun lopun tilanteen mukaan suoritteet ovat toteutumassa jonkin verran alle talousarvionkaikilla tulosalueilla. Palveluiden saatavuus on ollut edelleen hyvä. Hoito- ja palvelutakuisiin onpystytty vastaamaan. Kesäkuun osavuosikatsaukseen verrattuna olennaisia muutoksia ei ole.
Talouden toteutumaennuste on muuttunut kesäkuun tilanteeseen verrattuna positiivisesti.Suotuisaan kehitykseen ovat vaikuttaneet oman toiminnan kulujen pysyminen hallinnassa,potilas- ja asiakasmaksutulojen kasvu talousarvioon verrattuna sekä tukipalvelujen sisäistenpalveluostojen pienentyminen kesäkuun tilanteeseen verrattuna. Tilikauden tuloksenarvioidaan olevan lievästi ylijäämäinen.
Henkilöstökulut41 %
Asiakaspalvelujen ostot19 %
Muiden palvelujen ostot24 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
2 %
Muut toimintakulut14 %
Toimintakulut TPE2016
120 062
115 493
118 096
112 848
118 479
114 313
0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000
Aava yht. TP2015
Aava yht. MTA2016
Aava yht. TPE2016
Liikevaihto TP2015
LiikevaihtoMTA2016
LiikevaihtoTPE2016
Toimintatuotot 1000 €
TP2015 MTA2016 TPE2016
120 000
117 000
118 000
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
12
LABORATORIOLIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUSLaboratorioliikelaitoksen toiminnallisen tuloksen tilinpäätösennuste 2016 on 599.000 euroa.Talousarvion 2016 mukainen tavoitetaso on 200.000. Kasvua elokuun ennusteesta on 282.000euroa. Tulosennusteen kasvua selittää tilattujen laboratoriotutkimusten painottuminenkalliimpiin tutkimuksiin ja se, että kulujen kehitys on ollut aiemmin arvioitua pienempää.
3,7
22,4
33,1
821,9
243,8
82,1
3,8
26,5
18,5
739,4
236,5
88,9
3,8
27,5
16,1
856,4
253,6
87,8
Kliininen kemia
Kl. mikrobiologia
Kl. Fysiologia
Isotooppilääketiede
Kl. Neurofysiologia
Patologia
Tutkimuksen keskihinta
TP2015 TA16 ka hinta TPE ka hinta
20 910
20 821
21 791
TP2015
TA2016
TPE2016
Liikevaihto 1000 €
TP2015 MTA2016 TPE2016
19 124
19 966
20 661
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
2 793 732
168 915
42 470
2 144
2 899
33 250
2 897 403
139 977
79 763
1 935
2 839
29 157
2 886 000
142 000
86 000
2 230
2 930
31 900
Kliininen kemia
Kl. mikrobiologia
Kl. fysiologia
Isotooppilääketiede
Kl. neurofysiologia
Patologia
Laskutettavat suoritteet lkm
TP2015 TA2016 TPE 2016
Henkilöstö-kulut43 %Muiden
palvelujenostot35 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
20 %
Muuttoimintakulut
2 %
Toimintakulut TPE2016
13
SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO -LIIKELAITOS JOHTAJAN KATSAUS
Toimintakauden aikana talous kehittyi odotetusti ja toiminnassa painottuivat erityisesti Päijät-Hämeen kuntayhtymävalmistelussa ja sen sosiaalipalveluja koskevassa osiossa mukanaolo sekäkärkihankkeisiin liittyvä valmistelu, jossa Lape-muutosohjelmaan liittyvä hankevalmisteluvastuutettiin Versolle. Päijät-Hämeen toimijat päättivät lokakuussa myös , että STM:nrahoituksella toimivat ikäihmisten palvelujen sekä lasten ja perheiden palvelujen muutosagentitrekrytoidaan sosiaalialan osaamiskeskus Versoon. Tästä johtuen tuloarviossa toimintakuluterityisesti henkilöstökulujen osalta ovat aiempaa arvioitua suuremmat. Molemmat tehtävätovat STM:n kokonaan rahoittamia, eli kaikki syntyvät kulut voidaan laskuttaa ministeriöstä.Arvio kuluvan vuoden talouden toteutumasta tässä vaiheessa on, että se tulee jäämään n. 17000 euroa tappiolliseksi. Pysyvän henkilöstön resurssia on sidottuna hankevalmisteluun sekähankkeiden toteuttamiseen niin, ettei palvelumyynnin toteuttaminen budjetoidusti olemahdollista. Lisäksi kuntatoimijoiden kanssa sovittu maksutaso sosiaaliasiamiestoimintaan onosoittautunut liian alhaiseksi ja toiminta on jonkin verran tappiollista.
Henkilöstökulut79 %
Muiden palvelujen ostot16 %
Muut toimintakulut5 %
Ostot (mm.tarvikkeet)
0 %
Toimintakulut TPE2016 1000 €
641
495
514
0 100 200 300 400 500 600 700
Verso TP2015
Verso MTA2016
Verso TPE2016
Toimintatuotot 1000 €
TP2015 MTA2016 TPE2016
667
495531
TP2015 MTA2016 TPE2016
Toimintakulutyhteensä 1000 €
14
5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu
KOKONAISTARKASTELU (1000 €)
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTAMISEEN
Yhtymä pl.
liikelaitokset
Verso
liikelaitos
Aava
liikelaitos
Laboratoriop
alvelut
liikelaitos
Yhtymän
tuloslaskelmaos
a
ml.liikelaitokset
Yhtymä pl.
liikelaitokset
Verso
liikelaitos
Aava
liikelaitos
Laboratoriop
alvelut
liikelaitos
Yhtymän
tuloslaskelmaos
a
ml.liikelaitokset
MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9.
Toteuma
30.9.
Toteuma
30.9.
Toteuma
30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9. TA%
*) **) *) **)
Toimintatuotot 300 987 495 118 096 20 878 -16 608 -14 809 409 039 231 657 418 87 135 16 348 -11 662 -12 140 311 757 76,2
Myyntituotot, ulkoiset 267 237 358 100 358 6 023 0 0 373 975 204 932 274 73 602 4 213 283 022 75,7
Myyntituotot, sisäiset 16 608 0 11 14 798 -16 608 -14 809 0 11 661 39 10 12 091 -11 661 -12 140 0
Maksutuotot 12 151 0 12 479 0 0 24 630 11 950 10 515 2 22 468 91,2
Maksutuotot, sisäiset 0 0 0 0 1 -1 0
Tuet ja avustukset 3 988 137 2 735 40 0 0 6 900 2 231 105 1 224 17 3 577 51,8
Muut toimintatuotot 1 003 0 2 513 17 0 0 3 534 881 1 785 24 2 690 76,1
Muut toimintatuotot,sisäiset 0 0 0
Toimintakulut -293 282 -495 -117 440 -19 965 14 006 17 411 -399 765 -225 265 -382 -86 850 -15 341 11 507 12 294 -304 039 76,1
Henkilöstökulut -152 933 -386 -47 304 -9 095 0 -209 719 -117 303 -301 -36 310 -6 830 0 -160 745 76,6
Palkat ja palkkiot -122 141 -314 -37 706 -7 210 -167 371 -92 367 -243 -29 013 -5 387 -127 010 75,9
Henkilösivukulut -30 792 -72 -9 598 -1 885 0 0 -42 348 -24 936 -58 -7 297 -1 443 0 0 -33 734 79,7
Eläkekulut -23 684 -53 -7 283 -1 447 -32 468 -19 128 -43 -5 482 -1 106 -25 760 79,3
Muut henkilösivukulut -7 109 -19 -2 315 -438 -9 882 -5 808 -15 -1 815 -337 -7 975 80,7
Palvelujen ostot -73 022 -35 -36 521 -3 453 -113 031 -52 520 -26 -26 232 -2 688 -81 466 72,1
Palvelujen ostot, sisäiset -14 006 -50 -13 634 -3 662 14 006 17 346 -1 -11 507 -30 -9 439 -2 738 11 507 12 207 0
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -46 817 -4 -3 065 -3 358 -53 243 -37 971 -2 -2 336 -2 701 -43 010 80,8
Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset 0 -65 65 0 0 -58 -3 62 0
Avustukset -158 0 -9 661 -9 819 -176 -6 694 -6 871 70,0
Avustukset, sisäiset 0 0 -26 26 0
Muut toimintakulut -6 346 -20 -7 189 -398 -13 952 -5 788 -22 -5 755 -382 -11 947 85,6
Toimintakate 7 706 0 656 912 -2 602 2 602 9 274 6 392 36 285 1 006 -155 155 7 719 83,2
Rahoitustuotot ja -kulut -1 084 0 9 -15 -15 15 -1 090 -404 0 18 0 0 0 -386 35,4
Korkotuotot 25 0 2 27 3 0 0 3 12,6
Korkotuotot, sisäiset 15 -15 0 0 0
Muut rahoitustuotot 45 0 8 53 82 18 0 100 188,1
Korkokulut -915 0 -1 -916 -469 0 0 -469 51,3
Korkokulut, sisäiset -15 15 0 0 0
Muut rahoituskulut -254 0 -1 -255 -20 0 -20 7,9
Vuosikate 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006 -155 155 7 333 89,6
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -10 872 0 -565 -697 -12 133 -8 697 -350 -415 -9 462 78,0
Tilikauden tulos -4 250 0 100 200 -2 617 2 617 -3 950 -2 709 36 -48 591 -155 155 -2 130 53,9
*) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät
**) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma
Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät
15
6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu
KOKONAISTARKASTELU (1000 €)
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN
RAHOITUSLASKELMA
Yhtymä pl.
liikelaitokset
Verso
liikelaitos
Aava
liikelaitos
Laboratoriop
alvelut
liikelaitos
Yhtymän
Rahoitusosa
ml.liikelaitokset
Yhtymä pl.
liikelaitokset
Verso
liikelaitos
Aava
liikelaitos
Laboratoriop
alvelut
liikelaitos
Yhtymän
Rahoitusosa
ml.liikelaitokset
MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä Liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9.
Toteuma
30.9.
Toteuma
30.9.
Toteuma
30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9.
*) **) *) **)
Toiminta ja investoinnit
Toiminnan rahavirta 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 302 1 006 -155 155 7 332
Vuosikate 6 622 0 665 897 -2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006 -155 155 7 333
Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0
Investointien rahavirta -18 500 0 -792 -2 040 0 0 -21 333 -7 777 0 -377 -1 677 0 0 -9 831
Investointimenot -18 500 0 -792 -2 040 0 0 -21 333 -7 777 0 -377 -1 677 0 0 -9 831
Investointitulot 0 0 0 0 0
Pys.vastaavien hyöd.luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0 0
Toiminta ja investoinnit, netto -11 878 0 -127 -1 143 -2 617 2 617 -13 148 -1 789 36 -74 -671 -155 155 -2 498
Rahoitustoiminta
Antolainauksen muutokset -1 300 0 0 0 1 300 0 0 -1 285 0 13 0 1 300 0 28
Antolainasaamisten lisäykset, kuntayht -1 300 1 300 0 -1 300 1 300 0
Antolainasaamisten vähennykset 0 15 13 28
Lainakannan muutokset 8 891 0 0 1 300 0 -1 300 8 891 2 378 -14 0 1 300 -4 421 -1 300 -2 056
Pitkäaikaisten lainojen lis. Kuntayht 0 1 300 -1 300 0 1 300 -1 300 0
Pitkäaikaisten lainojen lis. 11 500 11 500 0
Pitkäaikaisten lainojen väh. -2 609 -2 609 -2 056 -2 056
Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 435 -14 -4 421 0
Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 0 -1 764 0 1 652 256 4 421 4 565
Rahoitustoiminta 7 591 0 0 1 300 1 300 -1 300 8 891 -671 -14 1 665 1 556 -3 121 3 121 2 536
Vaikutus maksuvalmiuteen -4 287 0 -127 157 -1 317 1 317 -4 257 -2 459 22 1 590 885 -3 276 3 276 38
*) sisältää yhtymän ja liikelaitosten väliset sisäiset erät
**) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma
Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät
16
7. Yhtymän maksuvalmius
PHSOTEY MAKSUVALMIUS TAMMI-SYYSKUU 2016
Current Ratio = Kassan riittävyys (pv) =
(Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / 365 pv x Rahavarat kk:n päätöspäivä / Kassasta maksut kaudella
(Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot)
0,00
0,40
0,80
1,20
1,60
2,00
2,40
Cu
rre
nt
Ra
tio
Maksuvalmiuden kehitys kuukausittain 2015 - 20162015 2016
33
27
33 33 3429
23 23
2425
17
242423
26 26
2327
2427
24
-10
0
10
20
30
40
Pä
ivin
ä
Kassan riittävyyden kehitys kuukausittain 2015 - 20162015 2016
17
Top Related