“UNIVERSIDAD NACIONAL DESAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO”
FACULTAD DE CIENCIASCONTABLES Y FINANCIERAS
AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO
ASIGNATURA:AUDITORIA AMBIENTAL
DOCENTE:C.P.C. JOSE ORTEGA
INTEGRANTES: JANCO HANCCO, DINA MARLENI PAUCAR ESTRADA, JOSE CARLOS QUISPE HUAMAN, AMBAR RAMIREZ APAZA, LENIN ROJAS HUAYLLAPUMA, KRISTHEL
VANESSA
CUSCO – PERÚ2012 - II
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
INDICECAPITULO I:..................................................................................................................................2
PLANIFICACION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL
CUSCO.............................................................................................................................................2
1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL.................................................................2
2. REVISION ESTRATEGICA.............................................................................................2
2.1. OBJETIVOS FUNCIONALES GENERALES DEL HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO.........................................................................................................................................2
2.2. MISION............................................................................................................................3
2.3. VISION.............................................................................................................................3
2.4. DESCRIPCION DEL ESTABLECIMIENTO DE SALUD.........................................3
2.5. NATURALEZA Y FINES...............................................................................................4
2.6. RESEÑA HISTORICA...................................................................................................4
3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA.....................................................................................6
3.1. OBJETIVO GENERAL.......................................................................................................6
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS...............................................................................................6
4. ALCANCES DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA................................................6
5. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE.............................................................7
6. RECURSOS DE PERSONAL............................................................................................8
7. AREAS O COMPONENTES A AUDITAR......................................................................8
8. INFORMACION ADMINISTRATIVA............................................................................8
9. PROGRAMA DE AUDITORIA.......................................................................................10
FLUJOGRAMA DE LA PLANEACION................................................................................16
CAPITULO II:..............................................................................................................................17
EJECUCION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL
CUSCO...........................................................................................................................................17
1. EVALUACION DE LA GESTION ADMINISTRATIVA AMBIENTAL....................17
FLUJOGRAMA DE LA EJECUCION...................................................................................24
CAPITULO III: ............................................................................................................................. 2 5
INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGIONAL DEL
CUSCO ........................................................................................................................................... 2 5
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
CAPITULO I:
PLANIFICACION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL
HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO
1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL
En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y
de la Contraloría General por medio del Concurso Público de Merito Nº ________,
convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditoría ambiental correspondiente
al ejercicio 2011 del Hospital Regional – Cusco, siendo designada nuestra Sociedad según
Contraloría General Nº 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario
Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribiéndose el respectivo Contrato de
Locación de Servicios Profesionales de Auditoría Externa el 31 de Octubre de 2012.
2. REVISION ESTRATEGICA
2.1. OBJETIVOS FUNCIONALES GENERALES DEL HOSPITAL
REGIONAL DEL CUSCO
Los objetivos funcionales del Hospital Regional del Cusco es de:
1. Lograr la recuperación de la salud y la rehabilitación de las capacidades de los
pacientes, en condiciones de oportunidad, equidad, calidad y plena accesibilidad, en
Consulta Externa, Hospitalización y Emergencia.
2. Defender la vida y proteger la salud de la persona desde su concepción hasta su muerte
natural.
3. Mejorar continuamente la calidad, productividad, eficiencia y eficacia de la atención a
la salud, estableciendo las normas y los parámetros necesarios, así como generando una
cultura organizacional con valores y actitudes hacia la satisfacción de las necesidades y
expectativas del paciente y su entorno familiar.
4. Cumplir, evaluar, controlar y administrar las políticas de salud de la región en
concordancia con las políticas nacionales y los planes sectoriales.
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
5. Mejorar la gestión administrativa para el suministro oportuno, eficiente y adecuado de
medicamentos e insumos médico quirúrgicos destinados a la recuperación y
conservación de salud de los pacientes, promoviendo el acceso universal a los
medicamentos esenciales de calidad y bajo costo, asegurando su uso racional como
componente de la atención integral de salud.
6. Lograr la prevención y disminución de los riesgos y daños a la salud.
7. Promover la formación, especialización y el desarrollo del potencial humano y articular
los servicios de salud en la docencia e investigación y proyección a la comunidad.
8. Administrar los recursos humanos, materiales económicos y financieros para el logro
de la misión y sus objetivos.
9. Mejorar los procesos de la información consistente, para la oportuna y adecuada toma
de decisiones.
2.2. MISION
El hospital regional cusco tiene como misión de brindar una atención integral de salud a la
persona con potencial humano calificado, con enfoque recuperativo, de rehabilitación y
preventivo promocional, en condiciones de plena accesibilidad y oportunidad, respetando
sus creencias y costumbres, en todas las etapas de su vida.
2.3. VISION
El hospital regional cusco en el 2012 es una institución de referencia macroregional,
acreditada en el nivel iii-1, su misión es la de brindar una atención de salud basada en
principios de universalidad, equidad, solidaridad y con un enfoque de derecho a la salud e
interculturalidad, contribuyendo al desarrollo integral de la región y del país.
2.4. DESCRIPCION DEL ESTABLECIMIENTO DE SALUD
Denominación
Según registro de Anotación de Inscripción ante la Superintendencia Nacional de los
Registros Públicos (SUNARP), Titulo Nº 2007-00029132, partida Nº 02017006; figura
como razón social “EL ESTADO, MINISTERIO DE SALUD “HOSPITAL REGIONAL
DEL CUSCO”.
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En la Superintendencia Nacional Tributaria (SUNAT), según Transacción Nº 4001355, se
registra como razón social “Hospital Regional Cusco”.
Ante el Gobierno Regional Cusco y el Ministerio de Economía y Finanzas, somos la
Unidad Ejecutora N° 402, con Registro N° 1130 Hospital de Apoyo Departamental Cusco.
Registro Único del Contribuyente
El número del Registro Único del contribuyente es 20527180318; cuyo inicio de actividad
se registra desde el 01/04/2003.
Domicilio Legal
Tiene como domicilio legal de su sede principal en la Av. De La Cultura S/N, distrito,
provincia y departamento del Cusco.
Actividad Económica Principal
Son actividades de hospitales (85111).
2.5. NATURALEZA Y FINES
El Hospital Regional Cusco es un órgano desconcentrado de la Dirección Regional de
Salud Cusco, prestadora de servicios de salud, como centro de referencia Regional, con
potencial humano calificado en las diferentes especialidades.
El Hospital Regional Cusco, ejerce su jurisdicción, en el ámbito de la Región Cusco y
desarrolla sus actividades como centro de referencia de las principales redes de la región y
en menor grado de las regiones de Apurímac, Madre de Dios y Puno.
La complejidad de sus servicios sustenta su autoridad técnica científica sobre centros de
menor nivel en su área de influencia, liderando las acciones recuperativas y de
rehabilitación de la localidad, en el marco de las normas vigentes.
2.6. RESEÑA HISTORICA
El 17 de Diciembre de 1954, se dispone la expropiación de los terrenos del Fundo
Acomocco - Sacristaniyoc, de propiedad del Arzobispado del Cusco, y del Dr. Mariano
García, respectivamente. A partir de ello se inicia los trabajos de factibilidad con
Anteproyectos y Proyectos para la Construcción de Hospital, haciéndose cargo de su
construcción una empresa Alemana a través del Fondo Nacional de Salud y Bienestar
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Social iniciándose dicha construcción en el Gobierno del presidente Manuel Prado Ugarte
y Ministro de Salud el Dr. Javier Arias Stella, inaugurándose el 23 de Junio de 1964 en el
primer periodo del Arquitecto Fernando Belaunde Terry, entrando en funcionamiento el 1º
de Octubre del mismo año.
El primer Director de este nosocomio fue el Dr. Guillermo Díaz Lira, nombrado desde el
Ministerio de Salud y la primera Jefa de enfermeras la Lic. Emma Lizarraga, también
nombrada desde el Ministerio, el Hospital comenzó a funcionar con 25 médicos, 12
enfermeras y 60 técnicos, y con un total de 366 camas la primera paciente intervenida fue
a la señora NIETO VILLA, que ingreso por presentar un cuadro de Colecistitis aguda,
dándosele de alta con diagnostico favorable. El segundo Director el Dr. Gamarra y la 2da
jefa de enfermeras la Lic. Nelly Tello, el último Director elegido por el Ministerio de Salud
fue el Dr. Mauro Sánchez. Actualmente, se encuentra en la Dirección Ejecutiva la Dra.
Sara Nila Gonzales Portillo, Sub-Directora Dra. Luisa Diaz Guadalupe y en la Dirección
Administrativa Dr. Juan Tito Guevara Paredes.
El Hospital Regional del Cusco tiene los Títulos:
Hospital Amigo de la Madre y el Niño, otorgado por la UNICEF
Hospital Amigo del Niño, designado en Quito Ecuador en una reunión internacional de
Alcaldes.
Es además:
Hospital Centinela de la vigilancia epidemiológica de Haemophilus Influenza y
Streptococcus Pneumoniae en menores de 5 años.
Hospital de Referencia Regional y Hospital Centinela
Hospital asociado al Centro Latinoamericano de Perinatología (CLAP)
Unidad Ejecutora Hospital de Apoyo Departamental Cusco.
Hospital Centinela de la Vigilancia de Rubéola Congénita.
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3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA
3.1. OBJETIVO GENERAL
a) Evaluar el sistema de gestión ambiental empleado y la determinación de su coherencia
con la política y el programa de la organización, que deberá incluir el cumplimiento de
la normativa medioambiental aplicable en el Perú.
3.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
a) Valorar los puntos fuertes y débiles del sistemas de gestión ambiental;
b) Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y metas así como la ejecución
de actividades con relación a las políticas lineamientos e instrumentos de gestión
ambiental;
c) Determinar los efectos medio ambientales más significativos.
d) Emitir informes necesarios correspondientes a las acciones desarrolladas en la auditoria
y de las generadas por las recomendaciones de la Auditoria para retroalimentar el
sistema de auditoría en salud ambiental.
e) Auditar la gestión en sus diferentes áreas con enfoque de prevención de eventos con un
potencial efecto negativo sobre la calidad y el uso racional de los recursos
organizacionales.
f) Efectuar la supervisión, vigilancia y verificación del correcto accionar de los
profesionales de la salud, dentro del marco normativo vigente.
4. ALCANCES DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA
Durante el examen de auditoría ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las
siguientes actividades:
Recopilación de información del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes
Visitas previas a las distintas aéreas del Hospital regional
Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital
Revisión de instrumentos de Gestión ambiental y documentación
Inspección física, tomas de fotografías, opinión sustentada de expertos, encuestas de
opinión y bibliografía de investigaciones
Promoción de las medidas de gestión medioambiental en el Hospital Regional
Presentación de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital
Regional
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5. CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE
Constitución Política del Perú. Promulgada el 29 de dic. de1993 y Ratificada en el Referéndum del 31 de dic. de 1993Ley Nº 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud
Ley Nº 26842, Ley General de Salud.
Ley N° 27314, Ley General de Residuos Sólidos y su modificatoria mediante Decreto
Legislativo Nº 1065.
Ley Nº 27657, Ley del Ministerio de Salud.
Ley Nº 27783, Ley de Bases de la Descentralización.
Ley Nº 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
Ley Nº 28478, Ley del Sistema de Seguridad y Defensa Nacional.
Ley N° 29338, Ley de Recursos Hídricos.
Decreto Legislativo N° 1062, que prueba la Ley de Inocuidad de los Alimentos.
Decreto Supremo Nº 009-97-SA, y su modificación D.S. Nº 003-98-SA, del
Reglamento de la Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud.
Decreto Supremo N° 007-98 SA. que aprueba el Reglamento sobre Vigilancia y
Control Sanitario de Alimentos y Bebidas.
Decreto Supremo Nº 003-98-SA, Normas Técnicas del Seguro Complementario de
Trabajo de Riesgo.
Decreto Supremo Nº 013-2002-SA, que aprueba el Reglamento de la Ley del
Ministerio de Salud.
Decreto Supremo Nº 057-2004-PCM-Reglamentación de la Ley N° 27314 Ley General
de Residuos Sólidos.
Decreto Supremo Nº 023-2005-SA y sus modificatorias, que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones del Ministerio de Salud.
Decreto Supremo N° 034-2009-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Inocuidad
de los Alimentos.
Decreto Supremo N° 001-2010-AG que aprueba el Reglamento de la Ley de Recursos
Hídricos.
Resolución Ministerial Nº 826-2005/MINSA, que aprueba las “Normas para la
elaboración de Documentos Normativos del Ministerio de Salud”.
Resolución Ministerial N° 589-2007/MINSA, que aprobó el “Plan Nacional
Concertado de Salud”.
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Resolución Ejecutiva Regional Nº 056-2006-GR Cusco/PR, Que aprueba la Directiva
Nº 011-2007-GR Cusco/PR “Norma para la Formulación, Aprobación, Modificación y
Evaluación del Plan de Trabajo Institucional 2008 en el Gobierno Regional del Cusco”
(PTI).
Resolución Ejecutiva Regional Nº029-2006-GR Cusco/PR, que aprueba el Reglamento
de Organización y Funciones de la Dirección Regional de Salud Cusco.
Resolución Ejecutiva Regional Nº432-2009-GR CUSCO/PR.
Ordenanza Regional Nº002-2003-GRC/CRC, que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones del Gobierno Regional del Cusco, modificado con la
Ordenanza Regional Nº013-2004-GRC/CRC.
GUIA Nº 001/GR/DIRESAC/OEPD/OOP-2009.
6. RECURSOS DE PERSONAL
El equipo de auditoría está liderado por un profesional que no tiene relación laboral ni
profesional con el Hospital ni con sus actividades así mismo durante el periodo que se
audita no se participara en ninguna actividad relacionada con la operación del Hospital
7. AREAS O COMPONENTES A AUDITAR
El trabajo de auditoría se realizada en la “Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental”
del Hospital Regional Cusco con el fin de determinar los niveles de eficiencia y eficacia en
el manejo y administración de los recursos públicos con base a la materialidad e impacto
de los resultados de auditoría seguidamente de los procedimientos de auditoría
preestablecidos.
8. INFORMACION ADMINISTRATIVA
La auditoria se realizara según lo estipulado en el contrato por un tiempo presupuestado de
60 días con un costo de S/. 10,500.00 de cuatro visitas con las siguientes fechas:
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N° DE VISITAS FECHAS1ra visita 10-nov2da visita 22-nov3ra visita 02-dic4ta visita 15-dic
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9. PROGRAMA DE AUDITORIA
Nombre de la entidad: Hospital Regional Cusco
Fecha de auditoría: 01 de Noviembre del 2011.
Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
OBJETIVO GENERAL
Evaluar el sistema de gestión ambiental empleado y la
determinación de su coherencia con la política y el
programa de la organización, que deberá incluir el
cumplimiento de la normativa medioambiental aplicable
en el Perú.
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA GENERALES
Obtenga los objetivos y metas ambientales de
la entidad.
Evalué si los objetivos y metas son bien
conocidos y aplicables por toda la entidad.
Determine si la entidad tiene la capacidad
económica para lograr los objetivos
establecidos en el plazo propuesto.
Verifique si está la entidad sujeta o restringida
legalmente para cumplir las metas y objetivos
ambientales.
Evalué si los objetivos y metas ambientales
congruentes con la política ambiental y
compromiso de la prevención de la
contaminación de la institución.
OBJETIVO ESPECIFICOS
Valorar los puntos fuertes y débiles del sistemas de
gestión ambiental;
Determinar el grado de incumplimiento de los objetivos y
metas así como la ejecución de actividades con relación a
las políticas lineamientos e instrumentos de gestión
ambiental;
Determinar los efectos medio ambientales más
significativos
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Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
Emitir informes necesarios correspondientes a las
acciones desarrolladas en la auditoria y de las generadas
por las recomendaciones de la Auditoria para
retroalimentar el sistema de auditoría en salud ambiental.
Auditar la gestión en sus diferentes áreas con enfoque de
prevención de eventos con un potencial efecto negativo
sobre la calidad y el uso racional de los recursos
organizacionales.
Efectuar la supervisión, vigilancia y verificación del
correcto accionar de los profesionales de la salud, dentro
del marco normativo vigente.
PROCEDIDIMIENTOS DE AUDITORIA ESPECIFICOS
Evalué si es apropiada para la naturaleza,
escala e impacto ambiental de sus actividades y sus
servicios.
DIRECCION, ORGANIZACION Y POLITICAS
Indague si la institución tiene una política
ambiental definida.
Asegúrese que garantiza un compromiso de
mejoramiento y prevención de la contaminación.
Verifique si la política incluye un compromiso
de cumplimiento con:
a)La legislación
b)Regulaciones ambientales pertinentes
c)Otros requisitos a los cuales la organización se someta.
Cerciórese si Provee marco para establecer y revisar los
objetivos y metas ambientales.
Indique si la Dirección mantiene una actitud que
garantice que la política ambiental sea documentada,
implementada, mantenida y comunicada a todos los
empleados.
Constate si la política ambiental está disponible para el
público.
TerminadoProgramado
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Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
ASPECTOS AMBIENTALES
Evalué si dentro del proceso de servicio o
actividad, existen aspectos ambientales que
tienen o podrían tener un impacto significativo
en el medio ambiente. Asigne un puntaje de
severidad de 1-5, siendo 1 el mas noble y 5 el
mas severo. Tome en consideración, los
siguientes aspectos.
a) Emisiones de aire.
b) Descarga de agua
c) Manejo de residuos
d) Contaminación de tierra
e) Uso de materias primas y recursos naturales.
f) Otros asuntos ambientales y de la comunidad.
Observe la evidencia física de que estén:
a) Los procedimientos documentados.
b) Apropiadamente difundidos y
c) Aplicados por los empleados con respecto al manejo de
dichos aspectos ambientales tanto en condiciones
normales como bajo condiciones potenciales de
emergencia.
Verifique si existe algún sistema de retroalimentación de
la investigación de incidentes previos.
Determine si la política ambiental está acorde con los
aspectos ambientales identificados.
REQUISITOS LEGALES Y OTROS
Asegúrese que la Organización cumple con las
regulaciones legales a las cuales esta sujeta.
Indique si existen códigos o prácticas industriales que
regulen su proceso en particular. Obtenga un detalle de
estos.
Investigue si existen acuerdos con autoridades publicas
que los regule y ¿cuales son?
Investigue si existen directrices regulatorias y
describan cuales son.
Evalué si es la entidad proactiva en la definición de
nuevas prácticas ambiéntales que regulen los procesos de
la entidad en particular.
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Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
Constate si existe un procedimiento formal en
la entidad para identificar oportunamente los
nuevos requisitos legales que sean aplicables a
los aspectos ambientales de sus actividades o
servicios.
OBJETIVOS Y METAS.
Obtenga los objetivos y metas ambientales de
la entidad.
Evalué si los objetivos y metas son bien
conocidos y aplicables por toda la entidad.
Determine si la entidad tiene la capacidad económica
para lograr los objetivos establecidos en el plazo
propuesto.¿Investigue si tiene la entidad la capacidad económica
para cumplir las metas y objetivos ambientales.
Verifique si está la entidad sujeta o restringida
legalmente para cumplir las metas y objetivos
ambientales.
Evalué si los objetivos y metas ambientales congruentes
con la política ambiental y compromiso de la prevención
de la contaminación de la institución.
FUNCIONAMIENTOIndague si están definidos los responsables de ejecutar los
niveles y metas en cada nivel y función pertinente de la
entidad y enumérelos.
Investigue cuales son los medios y plazos para lograr los
objetivos y metas ambientales. Detalle y obtenga
cronograma.
Verifique si los programas de administración ambiental
son modificados para aplicarlos a proyectos nuevos de
desarrollo y con actividades nuevas o modificadas, en los
servicios.
EJECUCIONCerciórese si existe un cronograma formal que
escriba los responsables, sus funciones y
autoridad en el proceso de implantación del
sistema de administración ambiental. Adjuntar
el organigrama.
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Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
Asegúrese si provee la Dirección los recursos esenciales
para la implementación y control de sistema de gestion
ambiental. Los recursos a tomar en consideración son los
siguientes:
a) Humanos
b) Financieros
c) Destrezas especializadas
d) Tecnología.
Revise si la Dirección informa sobre el desempeño del
Sistema de Gestión Ambiental, para revisión y como base
para el mejoramiento de éste.
Indague si los empleados conocen sus funciones y
responsabilidades para lograr la conformidad con la
política y procedimientos ambientales.
Verifique si conocen sus funciones y responsabilidades
con los requisitos del sistema de administración
ambiental, incluyendo los requisitos de preparación y
respuesta ante emergencias.
Evalúe si conocen a fondo las consecuencias potenciales
de no cumplir con los procedimientos operativos
específicos.
Cerciórese si los empleados conocen si la entidad
mantienen un contrato de evaluación con algún
proveedor externo, que certifique el nivel de control
ambiental que se mantiene en las instalaciones.
Investigue si conocen los empleados los procedimientos
para las comunicaciones internas entre los diferentes
niveles y funciones de la organización.
En el caso de comunicaciones externas revise
si existen procedimientos para :
a) Recibir información.
b) Documentar información.
c) Responder a las comunicaciones pertinentes.
CONTROLInvestigue si existe un procedimiento claro que
especifique y cubra posibles desviaciones con la política,
objetivos y metas ambientales.
Indague si existe un procedimiento que establezca
criterios de operación.
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
Nombre H/SHRef. P/T
Hecho por
H/SH
Asegúrese que existe un procedimiento que establezca la
comunicación y requisitos pertinentes relacionados con
los aspectos ambientales significativos de los bienes y
servicios utilizados por la entidad, así como con los
proveedores y contratistas.
PREPARACIÓN Y RESPUESTA ANTEEMERGENCIASInvestigue si tiene un plan o procedimiento que
especifique las vías de acción ante una situación de
emergencia especial.
Indague si ha habido situaciones de emergencia en la
entidad.
Evalué si se cumplió con el procedimiento de respuesta
ante emergencias.
Verifique si después del incidente el procedimiento se:
a) Revisó
b) Corrigió
c) Modificó
d) Analizó
Investigue si se realizan ensayos periódicos de este
procedimiento y cada cuánto tiempo?
REVISIONES POR PARTE DE LADIRECCIÓN.Determine si se ha definido el intervalo para realizar las
revisiones.
Asegúrese si existe un procedimiento que garantice la
recolección total de la información necesaria para
realizar la evaluación
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FLUJOGRAMA DE LA PLANEACION
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CAPITULO II:
EJECUCION DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL
REGIONAL DEL CUSCO
1. EVALUACION DE LA GESTION ADMINISTRATIVA AMBIENTAL
Una vez efectuada la Planeación, se procede a la ejecución de la auditoría y en el
transcurso del examen, se estará notificando constantemente a los funcionarios y
empleados, sobre las observaciones o deficiencias encontradas por medio de Notas de
Comunicación de Resultados, llamadas también Cartas de Gerencia, a fin de obtener
explicaciones o evidencias que subsanen las observaciones.
Entre los exámenes mas importantes tenemos los siguientes procedimientos de evaluación
de la gestión ambiental:
IDENTIFICACIÓN DE ASPECTOS.
Para la identificación de aspectos ambientales dividimos nuestras actividades en procesos,
operaciones o actividades más sencillas que nos faciliten su análisis desde el punto de vista
de su interacción con el medio ambiente. Para ello tenemos en cuenta, según proceda:
Emisiones controladas e incontroladas hacia la atmósfera.
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
Vertidos controlados e incontrolados en las aguas y alcantarillado.
Residuos sólidos y de cualquier otro tipo, en particular los peligrosos.
Contaminación del suelo.
Utilización del suelo, el agua, los combustibles, la energía y otros recursos
naturales.
Emisión de energía térmica, ruidos, olores, polvo, vibración e impacto visual.
VALORACIÓN DE ASPECTOS.
Los aspectos ambientales identificados los valoramos en función de su Significancia.
La Significancia depende de una serie de características. Estas características, a las que
asociamos una escala numérica en función de determinados criterios son:
Gravedad (Gr): grado de peligrosidad/ incidencia.
Magnitud (Mg): cuantificación del aspecto.
Frecuencia: Probabilidad de Ocurrencia
En caso de no disponer de datos de años anteriores en cuanto a Magnitud y/ o Gravedad, el
RGA, junto con los Responsables Definidos por el Centro, realizará una estimación de los
datos del último año para realizar la primera evaluación.
Los criterios de Gravedad y Magnitud establecidos, estarán sometidos a las revisiones
oportunas a medida que el Centro lleve a cabo actividades de control con respecto a los
aspectos ambientales significativos determinados. Dichos criterios podrán ampliarse y
modificarse y se harán más restrictivos cuando las circunstancias así lo requieran.
En la Hoja “Valoración de Aspectos” se valoran los aspectos en función de su
significancia, siendo asignada en función de los siguientes criterios.
CRITERIOS DE GRAVEDAD
Consumo de agua
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Consumo de energía eléctrica
Consumo de papel
Consumo de materias primas
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
Consumo de combustibles
Emisión de gases de combustión
Emisión de gases de combustión de vehículos
Generación de ruido en función del lugar de desplazamiento
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
Generación de residuos
Derrames de residuos y productos peligrosos en función de la capacidad de recogida del
vertido/derrame
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
Fuga y/o escapes de gases
Incendios en función del tipo de instalación y/o combustible y de la afección a personas
Emergencias radioactivas
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
CRITERIOS DE MAGNITUD
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
FLUJOGRAMA DE LA EJECUCION
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AUDITORIA AMBIENTAL [AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL REGINAL DEL CUSCO]
CAPITULO III:
INFORME DE LA AUDITORIA AMBIENTAL DEL HOSPITAL
REGIONAL DEL CUSCO
1. ORIGEN DE LA AUDITORIA
En concordancia con lo dispuesto por la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y
de la Contraloría General por medio del Concurso Público de Merito Nº ________,
convoco a las Sociedades de Auditoria para realizar la auditoría ambiental correspondiente
al ejercicio 2011 del Hospital Regional – Cusco, siendo designada nuestra Sociedad según
Contraloría General Nº 053-2012-CG, de fecha 01 de Junio de 2012, publicada en el Diario
Oficial El Peruano el 04 de Junio de 2012, suscribiéndose el respectivo Contrato de
Locación de Servicios Profesionales de Auditoría Externa el 31 de Octubre de 2012.
2. ALCANCE DE LA AUDITORIA
Durante el examen de auditoría ambiental se tomara en cuenta el desarrollo de las
siguientes actividades:
Recopilación de información del Hospital Regional utilizando las diferentes fuentes
Visitas previas a las distintas aéreas del Hospital regional
Entrevistas a directivos y funcionarios y personal del Hospital
Revisión de instrumentos de Gestión ambiental y documentación
Inspección física, tomas de fotografías, opinión sustentada de expertos, encuestas de
opinión y bibliografía de investigaciones
Promoción de las medidas de gestión medioambiental en el Hospital Regional
Presentación de los resultados obtenidos a los directivos y funcionarios del Hospital
Regional
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3. CARTA DE CONCLUSIONES
HOSPITAL REGIONAL CUSCO
Jefe del Departamento de Epidemiologia y salud Ambiental: WALBERTO SANCHEZ BLANCO
Director Técnico Control del Hospital: MARCO PEÑA CORDOBA
Auditor: JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA
CARTA DE CONCLUSIONES
Doctor:
ANGEL JAVIER SERNA PINTO
Gerente
Hospital
Regional del Cusco
Conclusiones:
La auditoría se llevó a cabo el día 13 de mayo de 2010, en esta visita de inspección y
seguimiento se conceptúa que la ESE Hospital San José, ha mejorado en la gestión integral
de los Residuos Hospitalarios y Similares.
Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San José de San Bernardo
del Viento del plan de mejoramiento suscrito. La comisión auditora cierra los hallazgos y
le da un cumplimiento 100%
No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley 373
de 1997 Establece: “Todo usuario del recurso hídrico…debe incorporar en el plan
ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA).
Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar”,
Decreto 3102 de 1997, y Decreto 1311 de 1998.
4. RESULTADO DE LA AUDITORIA
GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS HOSPITALARIOS Y SIMILARES
Todo generador de residuos hospitalarios y similares debe llevar a cabo la segregación de
sus residuos peligrosos, desactivación, almacenamiento, recolección, transporte,
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tratamiento y disposición de forma ambiental y sanitariamente segura, cumpliendo los
procedimientos que para el efecto establezcan los Ministerios del Medio Ambiente y
Salud, de acuerdo con sus competencias. Las actividades de desactivación, recolección,
transporte y tratamiento podrán ser contratadas.
La ESE Hospital de San José de San Bernardo del Viento, se encuentra en el primer nivel
de complejidad ofrece servicios básicos de consulta externa, odontología, urgencias y
hospitalización, apoyo diagnóstico y farmacia
4.1. EVALUACION PLAN DE MEJORAMIENTO
En la visita de auditoría realizada el día 10 de noviembre del 2011, se verifico el
cumplimiento de las acciones de mejoramiento implementadas por la ESE Hospital
Regional del Cusco, con el objeto de mejorar la Gestión Integral de los Residuos
Hospitalarios y Similares
1. Hallazgo: Dentro de la ESE se manejan bolsas de colores rojo, verde y gris, acordes con
las clasificaciones de los residuos establecidos en el manual. El calibre de las bolsas es de
1.6, en tamaños de 24 x 31, no se encuentran rotuladas, evidenciando el incumplimiento
de la resolución N°1164 de 2002, que establece que estas serán de calibre mínimo de 1.4
milésimas de pulgadas en bolsas pequeñas y de 1.6 milésimas de pulgadas en bolsas
grandes, suficientes para evitar el derrame durante el almacenamiento en el lugar de
generación.
Acción: El Hospital actualmente posee bolsas con el calibre requerido por la norma, estas
están rotuladas actualmente con sticker.
2. Hallazgo: El Hospital no ha solicitado la Certificación de conclusión de la actividad
final, a la empresa BIO-RESIDUOS, la cual ha sido contratada para que se encargue de la
recolección, transporte e incineración de los Residuos Biológicos, incumpliendo con lo
establecido en el artículo 17 del decreto Nº 001-4741 de 2005.
Acción: La ESE presentó certificado de la actividad final de la empresa BIORESIDUO de
fecha 20 de noviembre del 2011.
3. Hallazgo: La ESE Hospital San José de San Bernardo del Viento no ha realizado visita
de auditoria externa a la empresa, con el fin de confirmar la ubicación de las instalaciones,
hornos, los químicos utilizados para el procesamiento de los residuos, determinar las
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temperaturas de los hornos y refrigeradores, entre otros, incumpliendo con lo establecido
en la Resolución Nº1164 de 2002.
Acción: La Unidad de Epidemiologia y Salud Ambiental presentó Acta de Visita realizada
por la coordinadora de calidad y
Una vez verificada las acciones implementadas por el Hospital San Jose, la comisión
auditora acepta dos(2) de las acciones correctivas, ya que comprobó que el hallazgo Nº 3
se está presentando en la vigencia 2011 nuevamente, por lo cual el porcentaje de
cumplimiento es del 66,67%, y se mantiene abierto un hallazgo como resultado de la
auditoria de seguimiento plan de mejoramiento .
4.2. EVALUACION POLITICAS DE GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS
HOSPITALARIOS Y SIMILARES
Para realizar esta línea de auditoría se basó en las obligaciones del generador contempladas
en el artículo 8 del Decreto 2676 de 2000, y otras disposiciones contempladas en el decreto
2676 y su modificatorio el 1669 de 2003 y la resolución 1164 de 2002, ley 373 de 1997,
decreto 1594 de 1984, ley 99 de 1993.
Plan de Gestión de Residuos Hospitalarios y Similares-PGIRHS-
El plan para la gestión ambiental y sanitaria de los residuos hospitalarios y similares,
PGIRHS, se encuentra actualizado con la normatividad vigente y mediante Resolución N°
0180 de fecha 28 de marzo de 2010, se adopta la segunda versión del PGIRHS del Hospital
San José.
Garantizar la gestión integral de sus residuos sólidos, hospitalarios y similares y velar
por el cumplimiento de los procedimientos establecidos en el PGIRHS (Gestión
Interna),
No cuentan Con Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, incumpliendo Ley
001-373 de 1997 Establece: “Todo usuario del recurso hídrico debe incorporar en el plan
ambiental obligatoriamente un programa para el uso eficiente y ahorro del agua (PAUA).
Se entiende por PAUA el conjunto de proyectos y acciones que deben elaborar y adoptar”,
Decreto Nº 3102 de 1997, y Decreto Nº 002-1311 de 1998.
El Programa de Ahorro y Uso Eficiente del Agua, busca optimizar la eficiencia
operacional, mejorar la competitividad económica y conservar los recursos para el futuro.
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Para el año 2011, se constató que en el Hospital se realizó las siguientes capacitaciones:
Manejo de desechos hospitalarios; Normas de bioseguridad; Elementos de protección;
Inmunización; Desinfección, limpieza, esterilización; reinducción sobre segregación de
residuos biosanitarios; gestión integral de residuos; divulgación del plan de gestión
integral; legislación ambiental.
Para la vigencia 2011, se evidenció el Plan de Capacitaciones, aún no han dado inicio a las
capacitaciones establecidas en éste plan.
El Ente de Control constató que el Hospital posee nuevas rutas de recolección de residuos
que están siendo instaladas, las cuales contemplan el horario, y se reemplazarían por las
existentes en la actualidad.
En la inspección realizada en las instalaciones del Hospital se evidenció lo siguiente:
El ente de control constató que mediante oficio de fecha 16 de febrero de 2011 la
coordinadora de calidad le relacionó al gerente el consumo mensual por servicios de bolsas
para la gestión de desechos hospitalarios, igualmente la necesidad de canastas de pedestal.
Mediante denuncia instaurada por la empresa RECUPERACIONES Y METALES DEL
ORIENTE S.A ESP el día 21 de diciembre del 2011, se constató que el furgón que traía el
pedido solicitado por la ESE fue hurtado.
Se constató que el Hospital cuenta con nuevos tanques de almacenamiento de residuos
peligrosos y no peligrosos, dispuestos en el sitio de almacenamiento temporal.
Garantizar ambiental y sanitariamente un adecuado tratamiento y disposición final
de los residuos hospitalarios y similares conforme a los procedimientos exigidos por
los Ministerios del Medio Ambiente y Salud.
Actualmente la empresa BIORESIDUOS, es quien presta el servicio de recolección,
transporte e incineración de residuos biológicos generados por la ESE San José de San
Bernardo cada ocho días.
4.3. RECOMENDACIONES
La ESE Hospital San José, como generador de Residuos Sólidos, Hospitalarios Y similares
debe velar por la implementación práctica de la conciencia ambiental, a través de
diferentes alternativas en la gestión integral de Residuos Sólidos, Hospitalarios y similares;
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y explorar su innovación en el desarrollo de tecnologías más limpias y más amigas del
medio ambiente
Se les recomienda formular un programa de sensibilización por área del hospital y al
personal encargado de manipular los residuos sólidos, hospitalarios y similares, y a los
usuarios del servicio con el objeto de concientizar de la responsabilidad ambiental y hacia
la salud que tiene el adecuado manejo de estos residuos.
Se les recuerda la importancia de realizar la desactivación a todos los residuos
hospitalarios y similares peligrosos infecciosos y químicos mercuriales, previa entrega para
su gestión externa.
Realizar Auditorías Externas en forma periódica a la empresa Bioresiduos, para verificar
las temperaturas de los cuartos de almacenamiento, el proceso de incineración, en lo que
tiene que ver con el vehículo recolector, Horario de recolección, Manifiesto de transporte y
disposición final de los residuos peligrosos; ya que en entrada en vigencia del Decreto
Ley Nº002- 4741, se maneja el concepto responsabilidad y co-responsabilidad desde el
marco de la gestión integral de residuos.
Es Importante
Es Importante que todo el personal que manipule residuos hospitalarios y similares, y en
especial el personal encargado de su recolección, interna, limpieza y aseo tenga siempre
los elementos de seguridad industrial y así evitar posibles riesgos biológicos.
Se les recomienda llevar un control microbiológico periódico de los implementos
utilizados en el manejo interno de los residuos hospitalarios y similares, con el fin de
adoptar las medidas sanitarias a que haya a lugar.
Se les recomienda disponer de cuartos independientes con poceta o unidad para lavado de
implementos de aseo y espacio suficiente para la colocación de escobas, traperos, jabones,
detergentes y otros implementos usados.
Es preciso introducir la cultura de la no basura, del reciclaje y concientizar a todo el
hospital que este es un proceso de continuo monitoreo y seguimiento por parte de los
generadores, que día a día la autoridades ambientales y de salud, sacan nuevos requisitos
tendientes a cuidar el ambiente, y por ende la salud humana.
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Las alternativas de producción más
Reducir los consumos de agua.
Sustituir insumos potencialmente peligrosos por otros de menor riesgo ambiental.
Prevenir generación de vertimientos con altas cargas contaminantes, prefiriendo
siempre mecanismos de limpieza en seco antes que por vía húmeda
Las alternativas de producción más limpia para el recurso aire deben estar encaminadas
a:
Reducir los gases generadores de efecto invernadero, deterioro capa de ozono, u
otros que produzcan efectos climáticos
Por lo cual debe cambiar el sistema de combustible de fuentes móviles (ambulancias) a gas
natural o ACPM
Equipo Auditor:
JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA
Coordinador de Auditoria
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