GODIŠNJI IZVJEŠTAJ
ZA 2012. GODINU -NEKONSOLIDIRANI-
OSIJEK, travanj 2013.
2
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
SADRŽAJ SADRŽAJ .................................................................................................................................................. 2
1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU .......................................................................................................... 3
2. IZVJEŠĆE UPRAVE ....................................................................................................................... 7
2.1. PREGLED POSLOVANJA U 2012. GODINI ............................................................................ 7 2.1.1. FINANCIJSKI REZULTAT GRUPE....................................................................................... 7
2.2. IZVJEŠĆE UPRAVE O VLASTITIM DIONICAMA ................................................................. 9 2.3. PRIMJENA KODEKSA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA ................................................ 9
3. IZVJEŠĆE NADZORNOG ODBORA ............................................................................................... 11
4.NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ .......................................................................... 12
5. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE................................................... 17
3
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
1. OPĆI PODACI O DRUŠTVU
Termes grupa d.d. Osijek je Tvrtka čiji osnovni poslovni zadatak rukovođenjem s članica Grupe u cilju ostvarivanja što boljeg poslovnog rezultata za svako Društvo Grupe. Osnovni podaci Termes Grupa d.d. Osijek
NAZIV TERMES GRUPA d.d. Osijek
ADRESA Osijek, K. Frankopana 99
TELEFON FAX MAIL
031-32-45-00 031-32-45-93 [email protected]
MATIČNI BROJ MATIČNI BROJ SUDA OIB
3033899 030030789 96570822897
ŽIRO RAČUN 2360000-1102054941
TEMELJNI KAPITAL
144.000.000,00 kn
NOMINALNA VRIJEDNOST DIONICE 100,00 kn
BROJ DIONIČARA: 1.103
VLASNIŠTVO PRIVATNO
PREDSJEDNIK UPRAVE ILIJA NEDIĆ
ČLAN UPRAVE DUNJA VUKMIROVIĆ
NADZORNI ODBOR
PREDSJEDNIK: JOSIP PAVIĆ
ZAMJENIK: MARKO PIPUNIĆ
ČLAN: IVANA PAVIĆ KURTEŠ
ČLAN: GORAN DUMANČIĆ
ČLAN: ZORAN JOVANOVIĆ, DO 04.05.2012.
ČLAN: ANTO KOBAŠ, OD 04.05.2012.
TEMELJNI KAPITAL društva iznosi 144.000.000 kn i podijeljen je u 1.440.000 redovnih dionica oznake IPKK-R-A nominalne vrijednosti 100,00 kn.
4
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
Vlasnička struktura na dan 31.12.2012. :
TERMES GRUPA DD OSIJEK
VLASNIČKA STRUKTURA NA DAN 31.12.2012.
RB VLASNIK/NOSITELJ RAČUNA (OIB) BROJ
DIONICA UDIO (%)
PRAVO GLASA
%
1 ŽITO D.O.O. (03834418154) 1.227.576 85,25 89,13
2 TERMES GRUPA D.D. (96570822897) 62.701 4,35
3 PBZ D.D. (02535697732) 8.445 0,59 0,61
4 HIPP MARIJA (98720352968) 6.450 0,45 0,47
5 ALMIS-Z D.O.O. ŠIROKI BRIJEG (52494463633) 6.000 0,42 0,44
6 OTP BANKA D.D. ( 52508873833) 5.543 0,38 0,40
7 HPB (87939104217) PREMIUM OIF (24438823046) 3.700 0,26 0,27
8 NUIĆ IVICA (82835514672) 3.632 0,25 0,26
9 ZAVOD D.D. (07668614631) 3.496 0,24 0,25
10 PARTNER BANKA D.D. (71221608291) 2.198 0,15 0,16
11 OSTALI DIONIČARI (1.093 dioničara) 110.259 7,66 8,01
Ukupno: 1.440.000 100,00 100,00
Ovisna društva - djelatnost :
TERMES GRUPA DD OSIJEK
OVISNA DRUŠTVA NA DAN 31.12.2012.
NAZIV DJELATNOST
TVORNICA ŠEĆERA OSIJEK d.o.o. PROIZVODNJA ŠEĆERA
FARMA MUZNIH KRAVA ORLOVNJAK d.o.o. PROIZVODNJA MLIJEKA
SVINJOGOJSKA FARMA LIPOVAČA PRKOS d.o.o. TOV SVINJA
RK SJENJAK d.o.o. TRGOVINA
KANDIT D.O.O. CELJE TRGOVINA
5
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
6
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
Ključni podaci poslovanja – Termes Grupa d.d. Osijek (konsolidirano)
TERMES GRUPA DD OSIJEK
KONSOLIDIRANI PODACI POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE 01.01.-31.12. (IZNOSI U 000 HRK)
STAVKA 2011. 2012. 12/11.
UKUPNI PRIHODI 760.408 863.294 1,14
UKUPNI RASHODI 695.856 782.276 1,12
DOBIT (EBT) 64.552 81.018 1,26
EBIT 129.775 102.289 0,79
EBITDA 168.893 146.214 0,87
EBT u % 0,08 0,09 1,11
EBIT u % 0,17 0,12 0,69
EBITDA u % 0,22 0,17 0,76
GLAVNICA 444.111 527.376 1,19
POVRAT NA KAPITAL (ROE) % 14,54 15,36 1,06
BROJ ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 395 387 0,98
7
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
2. IZVJEŠĆE UPRAVE
2.1. PREGLED POSLOVANJA U 2012. GODINI
Krovno društvo Termes Grupa d.d. Osijek obavlja koordinaciju svih aktivnosti članica Grupe, te knjigovodstvene, računovodstvene, pravne i druge stručne zajedničke poslove za članice Grupe.
TERMES GRUPA DD OSIJEK - NEKONSOLIDIRANO
KLJUČNI FINANCIJSKI PODACI (IZNOSI U 000 HRK)
OPIS 2011. 2012. 2012/2011
UKUPNI PRIHODI 75.164 16.512 0,22
UKUPNI RASHODI 113.798 18.384 0,16
TROŠAK RADA 7.203 6.761 0,94
AMORTIZACIJA 2.147 2.039 0,95
NETO REZULTAT FINANCIRANJA 210 2.828 13,47
EBITDA -36.697 -2.261 0,06
EBIT -38.844 -4.700 0,12
EBT -38.634 -1.872 0,05
NETO DOBIT/GUBITAK -38.634 -1.872 0,05
DUGOTRAJNA IMOVINA 225.466 227.572 1,01
KRATKOTRAJNA IMOVINA 64.367 38.913 0,60
UKUPNA IMOVINA 289.833 266.485 0,92
KAPITAL I REZERVE 253.183 251.497 0,99
DUGOROČNA REZERVIRANJA 445 2.053 4,61
DUGOROČNE OBVEZE 7.141 7.784 1,09
KRATKOROČNE OBVEZE 20.064 5.151 0,26
OD TOGA BANKOVNI DUG 21.226 1.098 0,05
PROSJEČAN BROJ ZAPOSLENIH 47 47 1,00
BROJ ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 50 46 0,92
BROJ STALNO ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 49 45 0,92
2.1.1. FINANCIJSKI REZULTAT GRUPE
Za 2012. godini Termes Grupa d.d. je stabilizirala svoje poslovanje. Ključni događaji tijekom 2012. godine:
Nastavak optimalizacije proizvodnog procesa u tvornici šećera Zabrana uvoza šećerne repe iz Srbije Izrazito sušna godina Pripajanje IPK Tvornice stočne hrane Osječanka d.d. Tvornici šećera Osijek d.o.o.
8
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
Termes Grupa d.d. Osijek u svom poslovanju ima fokus na proizvodnju šećera, proizvodnju mlijeka i svinjogojsku proizvodnju.
Ključni podaci poslovanja – Termes Grupa d.d. Osijek (konsolidirano)
GRUPA TERMES - KONSOLIDIRANO
KLJUČNI FINANCIJSKI PODACI (IZNOSI U 000 HRK)
OPIS 2011. 2012. 2012/2011
UKUPNI PRIHODI 760.408 836.294 1,10
UKUPNI RASHODI 695.856 782.726 1,12
TROŠAK RADA 50.547 43.548 0,86
AMORTIZACIJA 39.118 43.925 1,12
NETO REZULTAT FINANCIRANJA -65.223 -21.271 0,33
EBITDA 168.893 146.214 0,87
EBIT 129.775 102.289 0,79
EBT 64.552 81.018 1,26
NETO DOBIT/GUBITAK 59.409 80.648 1,36
DUGOTRAJNA IMOVINA 36.108 627.082 17,37
KRATKOTRAJNA IMOVINA 1.118.271 437.365 0,39
UKUPNA IMOVINA 1.154.379 1.064.447 0,92
KAPITAL I REZERVE 444.111 527.376 1,19
DUGOROČNA REZERVIRANJA 6.670 8.779 1,32
DUGOROČNE OBVEZE 286.811 245.752 0,86
KRATKOROČNE OBVEZE 416.787 282.540 0,68
OD TOGA BANKOVNI DUG 462.905 409.754 0,89
PROSJEČAN BROJ ZAPOSLENIH 395 367 0,93
BROJ ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 395 341 0,86
BROJ STALNO ZAPOSLENIH NA DAN 31.12. 368 308 0,84
9
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
Uprava društvu predlaže Nadzornom odboru donošenje slijedećih odluka:
usvajanje nekonsolidiranih i konsolidiranih financijskih izvještaja za 2012.godinu.
donošenje odluke o pokriću gubitka i rasporedu rezervi:
o za društvo Termes Grupa d.d. : ostvareni gubitak za 2012. godinu u iznosu
1.872,298,90 kn pokriva se iz ostalih rezervi Društva
Davanje suglasnosti na Odluku o reinvestiranju dobiti Društva Tvornica šećera Osijek d.o.o.
(temeljm članka 12a st 5. Pravilnika o PD) u iznosu 84.972.600 kn u korist Termes Grupa d.d.,
kao jedinog vlasnmika i osnivača Tvornice šećera Osijek d.o.o.
2.2. IZVJEŠĆE UPRAVE O VLASTITIM DIONICAMA
Na dan 1.1.2012. Društvo je imalo 62.701 vlastitu dionicu. U tekućoj godini nije bilo smanjenja niti povećanja broja vlastitih dionica, tako da je stanje na dan 31.12.2012. nepromijenjeno. Društvo ima formirane propisane rezerve za vlastite dionice.
2.3. PRIMJENA KODEKSA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA
Temeljem članka 272.p. a u vezi s člankom 250.a. Zakona o trgovačkim društvima (Narodne novine broj 111/93, 34/99, 52/00, 118/03, 107/07 i 148/08), u nastavku se daje Izjava o primjeni Kodeksa korporativnog upravljanja. Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA) i Zagrebačka burza d.d. izradile su Kodeks korporativnog upravljanja koji je usvojen rješenjem HANFA-e, Klasa: 011-02/07-04/48, Urbroj: 326-01-07-02 od 26. Travnja 2007. Godine. Rješenje o usvajanju Kodeksa korporativnog upravljanja objavljeno je u NN 46/07 (dalje u tekstu: Kodeks). Kodeks je objavljen na internetskim stranicama HANFA-e i Zagrebačke burze d.d. Kao društvo čije su dionice uvrštene u kotaciju Redovitog tržišta na Zagrebačkoj burzi d.d. Društvo je tijekom poslovne 2012. godine primjenjivalo preporuke navedenog Kodeksa. Prema Kodeksu, u 2013. godini Društvo dostavlja godišnji upitnik koji je sastavni dio Kodeksa i koji dostavlja Zagrebačkoj burzi d.d. zajedno s godišnjim financijskim izvještajima radi javne objave na Internet stranicama Društva i Zagrebačke burze d.d. Uz preporuke Kodeksa, Uprava i Nadzorni odbor Društva ulažu pojačane napore u cilju uspostave adekvatnog korporativnog upravljanja u Društvu, imajući u vidu ustroj i organizaciju Društva, strategiju i poslovne ciljeve, raspored ovlasti i odgovornosti. Društvo je tijekom 2012. godine sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08, 146/08 i 74/09) izvršilo svoje obveze obavješćivanja Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, Zagrebačke burze d.d. i javnosti u obimu i na način kako je propisano Zakonom o tržištu kapitala. Nadzor nad vođenjem poslova društva provodi Nadzorni odbor u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Uloga Nadzornog odbora regulirana je Zakonom o trgovačkim društvima i Statutom Društva. Članovi Nadzornog odbora redovito dobivaju detaljne informacije o upravljanju,
10
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
radu i stanju Društva, kako bi mogli učinkovito ispunjavati svoju nadzornu ulogu. Izvješće Nadzornog odbora o obavljenom nadzoru vođenja poslova dio je Godišnjeg izvješća Društva koje se podnosi Glavnoj skupštini. Podaci o deset najvećih dioničara na dan 31.12.2012 prikazani su na strani 4 ovog izvješća. Društvo je ovlašteno izdavati redovite dionice na ime, te izdavati i druge rodove dionica u skladu s pozitivnim propisima Republike Hrvatske. Odluku o izdavanju dionica, sukladno članku 172. ZTD-a, donosi Glavna skupština, a u skladu sa Statutom Društva i odredbama Zakona o tržištu kapitala. Društvo može stjecati vlastite dionice u slučajevima predviđenima člankom 233. ZTD-a. Prava i obveze Društva koja proizlaze iz stjecanja vlastitih dionica ostvaruju se u skladu s odredbama ZTD-a. Izmjene i dopune Statuta Društva donose se na način utvrđen ZTD-om, na Glavnoj skupštini Društva. Osijek, svibanj 2013.
Predsjednik Uprave: Ilija Nedić, dipl.oec
11
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
3. IZVJEŠĆE NADZORNOG ODBORA
Tijekom 2012. godine Nadzorni odbor održao je 3 sjednice, na kojima je raspravljao te iznosio svoja stajališta i usvajao zaključke o bitnim pitanjima u vezi sa stanjem i poslovanjem Društva. Uprava Društva redovito je izvješćivala Nadzorni odbor o svim pitanjima značajnim za ostvarenje planova, te pitanjima vezanim za stanje i poslovanje Društva. Osim nadziranja poslovanja Društva, Nadzorni odbor je sudjelovao u donošenju odluka za koje je sukladno Statutu potrebna suglasnost Nadzornog odbora. Pojedinačnim odlukama o davanju suglasnosti na odluke Uprave, Nadzorni odbor je nadzirao provođenje poslovne politike Društva. Tijekom 2012 godine nastavlja se provođenje restrukturiranje Grupe temeljem programa restrukturiranja čiji je cilj stvoriti uvjete za uspješan nastavak poslovanja. U skladu s tim provedeno je pripajanje IPK TSH Osječanka d.d. društva Tvornica šećera Osijek d.o.o., na što je Nadzorni odbor dao svoju suglasnost. Nadzorni odbor je utvrdio da društvo djeluje u skladu sa zakonskim propisima, aktima društva i odlukama Glavne skupštine. Nakon pregleda financijskih izvješća, Nadzorni odbor utvrdio je da su ona sastavljena u skladu sa stanjem u poslovnim knjigama Društva i da pokazuju ispravno imovinsko stanje Društva, a što je potvrdila i revizorska kuća Deloitte d.o.o. Zagreb. Sastavni dio godišnjeg izvješća su:
Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti za razdoblje 01.01-31.12.2012.godine Izvještaj o financijskom položaju na dan 31.12.2012. godine Izvještaj o novčanim tijekovima za razdoblje 01.01-31.12.2012.godine Bilješke uz financijska izvješća za 2012. Izvješće revizora.
Temeljem obavljenog nadzora vođenja poslova Društva, Nadzorni odbor predlaže Glavnoj skupštini društva davanje suglasnosti na Odluku o usvajanje financijskih izvještaja za 2012. godinu, na Odluku o pokriću gubitka, na Odluku o reinvestiranju neto dobitka Tvornice šećera Osijek d.o.o. pretvaranjem u temeljni kapital Društva u korist jedinog vlasnika i osnivača Termes Grupa d.d. te donošenje svih drugih odluka koje su upućene Glavnoj skupštini na usvajanje. Osijek, svibanj 2012.g.
Predsjednik Nadzornog odbora: mr. Josip Pavić, dipl. ing.
12
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
4.NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
AOPoznaka
Prethodna
godina
(neto)
Tekuća
godina
(neto)
2 3 4
001
002 225.117.025 227.223.260
003 206.814 323.880
004
005 206.814 323.880
006
007
008
009
010 92.360.220 94.196.969
011 26.981.896 27.882.288
012 64.527.557 65.483.390
013 845.767
014 826.291
015
016
017
018 5.000 5.000
019
020 132.488.664 132.702.411
021 132.259.937 132.409.974
022
023
024
025 4.064
026 44.663 263.237
027 180.000 29.200
028
029 61.327 0
030
031
032 61.327
033
034 64.366.937 38.912.632
035 2.467 0
036
037
038
039 2.467
040
041
042
043 8.749.335 1.835.021
044 124.721 254.646
045 3.153.299 419.725
046
047
048 129.655 27.655
049 5.341.660 1.132.995
050 55.059.784 36.602.796
051
052 47.655.337 29.178.348
053
054
055
056 7.404.447 7.424.448
057
058 555.351 474.815
059
060 289.483.962 266.135.892
061
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
Obveznik: TERMES GRUPA d.d. BILANCA STANJE NA DAN 31.12.2012.
Naziv pozicije
1
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
1. Izdaci za razvoj
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
3. Goodwill
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine
5. Nematerijalna imovina u pripremi
6. Ostala nematerijalna imovina
7. Ostala dugotrajna financijska imovina
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
3. Postrojenja i oprema
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina
6. Predujmovi za materijalnu imovinu
7. Materijalna imovina u pripremi
8. Ostala materijalna imovina
9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
3. Ostala potraživanja
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
I. ZALIHE (036 do 042)
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija
6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
3. Sudjelujući interesi (udjeli)
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično
7. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI
13
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
062 253.182.745 251.497.109
063 144.000.000 144.000.000
064 36.838.209 0
065 59.566.784 59.812.340
066 3.575.450 7.200.000
067 27.020.882 27.020.882
068 27.020.882 27.020.882
069
070 55.991.334 52.612.340
071 49.021.115 48.274.462
072 2.389.984 1.282.606
073 2.389.984 1.282.606
074
075 -38.633.347 -1.872.299
076
077 38.633.347 1.872.299
078
079 231.466 2.053.171
080 231.466 506.542
081
082 1.546.629
083 6.792.151 7.434.382
084
085
086 828.894
087
088
089
090
091
092 6.792.151 6.605.488
093 29.277.600 5.151.230
094 3.177.104
095 1.536.583 28.791
096 21.225.615 268.951
097 17.813
098 2.395.028 853.285
099 0
100
101 565.681 311.722
102 468.925 337.379
103
104
105 3.067.955 173.998
106
107 289.483.962 266.135.892
108
109
110
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERES
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
4. Obveze za predujmove
5. Obveze prema dobavljačima
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
2. Pripisano manjinskom interesu
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
8. Ostale dugoročne obveze
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
8. Obveze prema zaposlenicima
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
12. Ostale kratkoročne obveze
14
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
AOP
oznaka
Prethodna
godina
Tekuća
godina
2 3 4
111 66.485.166 12.284.496
112 10.370.872 7.366.214
113 56.114.294 4.918.282
114 64.809.655 16.985.054
115 10.370.965
116 38.504.824 1.862.856
117 131.272 180.562
118 36.690.515 2.261
119 1.683.037 1.680.033
120 7.203.107 6.763.028
121 4.034.073 3.775.777
122 2.111.923 2.062.618
123 1.057.111 924.633
124 2.146.559 2.039.955
125 4.225.950 1.185.359
126 484.481 1.312.045
127
128 484.481 1.312.045
129 213.468 1.608.237
130 1.660.301 2.213.574
131 8.580.534 4.228.210
132 2.362.294 2.324.299
133 6.218.240 1.793.911
134
135
136 110.000
137 48.889.392 1.399.951
138 39.772
139 8.369.858 1.360.179
140
141 40.519.534
142
143
144
145
146 75.065.700 16.512.706
147 113.699.047 18.385.005
148 -38.633.347 -1.872.299
149 0 0
150 38.633.347 1.872.299
151
152 -38.633.347 -1.872.299
153 0 0
154 38.633.347 1.872.299
155
156
157 -38.633.347 -1.872.299
158 0 0
159
160
161
162
163
164
165
166
167 0 0
168 -38.633.347 -1.872.299
169
170
c) Ostali vanjski troškovi
3. Troškovi osoblja (121 do 123)
RAĈUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
Obveznik:TERMES GRUPA d.d. _____________________________________________________________
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
1. Prihodi od prodaje
2. Ostali poslovni prihodi
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
2. Materijalni troškovi (117 do 119)
a) Troškovi sirovina i materijala
b) Troškovi prodane robe
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
5. Ostali financijski prihodi
a) Neto plaće i nadnice
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća
c) Doprinosi na plaće
4. Amortizacija
5. Ostali troškovi
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s
2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa
XII. POREZ NA DOBIT
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)
1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
4. Ostali financijski rashodi
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
1. Dobit razdoblja (149-151)
2. Gubitak razdoblja (151-148)
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom interesu
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice
2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
15
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
AOP
oznaka
Prethodna
godina
Tekuća
godina
2 3 4
001 -38.633.347 -1.872.299
002 2.146.559 2.039.955
003
004 47.780.368 6.914.314
005 29.660.005 2.467
006 1.821.705
007 40.953.585 8.906.142
008 39.351.789 1.661.914
009
010
011 2.957.063
012 42.308.852 1.661.914
013 0 7.244.228
014 1.355.267 0
015
016 85.000.000 150.800
017
018
019 72.491.000
020 157.491.000 150.800
021 29.347.012 3.993.770
022 9.267.806 150.037
023
024 38.614.818 4.143.807
025 118.876.182 0
026 0 3.993.007
027
028 19.712.700 19.512.243
029
030 19.712.700 19.512.243
031 107.074.606 22.690.817
032
033
034
035 31.517.498 153.183
036 138.592.104 22.844.000
037 0 0
038 118.879.404 3.331.757
039 0 0
040 1.358.489 80.536
041 1.913.840 555.351
042
043 1.358.489 80.536
044 555.351 474.815
1
IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.
Obveznik: TERMES GRUPA d.d._____________________________________________________________
Naziv pozicije
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
II. Ukupno smanjenje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
2. Amortizacija
3. Povećanje kratkoročnih obveza
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja
5. Smanjenje zaliha
3. Novčani primici od kamata
4. Novčani primici od dividendi
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
I. Ukupno povećanje novĉanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)
1. Smanjenje kratkoročnih obveza
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja
3. Povećanje zaliha
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
16
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
1.1.2012 do
AOP
oznaka
Prethodna
godina
Tekuća
godina
2 3 4
001 71.509.000 144.000.000
002 36.838.209 0
003 64.788.024 59.812.340
004 4.189.119 1.282.606
005 -7.960.039 -1.872.299
006 49.772.846 48.274.462
007
008
009
010 219.137.159 251.497.109
011
012
013
014
015
016
017 0 0
018
019
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice
17 b. Pripisano manjinskom interesu
16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
za razdoblje od 31.12.2012
3. Rezerve iz dobiti
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
5. Dobit ili gubitak tekuće godine
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
Naziv pozicije
1
7. Revalorizacija nematerijalne imovine
13. Zaštita novčanog tijeka
14. Promjene računovodstvenih politika
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju
1. Upisani kapital
2. Kapitalne rezerve
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
17
TERMES GRUPA D.D. OSIJEK – GODIŠNJI IZVJEŠTAJ ZA 2012. GODINU nekonsolidirani – JAVNA OBJAVA
5. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
Sukladno Zakonu o tržištu kapitala, izjavljujemo da prema našem najboljem saznanju nekonsolidirani revidirani financijski izvještaji Termes Grupe d.d. na dan 31.12.2012. godine sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja grupe. U Osijeku, 30.travnja 2013.
Termes Grupa d.d. Član Uprave
Dunja Vukmirović
Top Related