INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 2 DE 16
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
I. Nombre del Procedimiento: Cobro del Arrendamiento de Inmuebles y Servicio de
Energía Eléctrica, por Facturación Electrónica.
II. Objetivo de Procedimiento.
Efectuar la cobranza del Arrendamiento de Inmuebles y Servicio de energía Eléctrica, con el fin de cubrir Gastos de Administración.
III. Marco Jurídico.
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Ley Federal de Entidades Paraestatales y su Reglamento. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y su Reglamento. Ley Federal de Transparencia y Acceso a Información Pública. Ley Federal de Procedimiento Contencioso y Administrativo. Ley General de Archivos. Ley General de Responsabilidades Administrativas. Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública. Ley General de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados. Ley del Instituto de Seguridad Social para las Fuerzas Armadas Mexicanas y su Reglamento. Código Civil Aplicable. Estatuto Orgánico del ISSFAM. Manual de Organización del ISSFAM. Contratos de arrendamiento.
IV. Normas de Operación.
En cada ejercicio fiscal y una vez que se reciben de la Dirección Administrativa, el total de los Contratos de Arrendamiento de Inmuebles debidamente requisitados, así como los oficios de recuperación del Servicio de Energía Eléctrica, se procederá a realizar la cobranza mensual correspondiente.
Empresas Privadas y Particulares.
Se generarán, imprimirán y archivarán las facturas electrónicas, una vez que los arrendatarios cubran sus mensualidades; asimismo, se remitirán a sus correos electrónicos.
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 3 DE 16
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
Dependencias de Gobierno.
Se generarán, imprimirán y archivarán las facturas electrónicas; asimismo, se remitirán a los correos electrónicos, de conformidad con el calendario de pagos del sistema de compensación de adeudos (SICOM), de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal y Empresas Usuarias. de los arrendatarios.
El Jefe La jefa del Departamento de Ingresos y Egresos o en su caso el Enlace, registrarán y autorizarán las facturas electrónicas en el Portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
De presentar la documentación del Ciclo Compensatorio saldo a favor del Instituto, se elaborará oficio de retiro al Departamento de Movilización de Fondos, anexando copia del Ciclo Compensatorio, de no reflejar saldo, se elaborará Memorándum a la Subdirección de Programación, Presupuesto y Contabilidad, anexando copia del Ciclo Compensatorio. Cuando el arrendatario incurra en morosidad, se generará un cargo por pena convencional, de conformidad con el Contrato de Arrendamiento, la factura electrónica se elaborará una vez que el importe de la pena convencional haya sido cubierto.
El arrendatario que no cubra su renta dentro del plazo establecido en el Contrato de Arrendamiento firmado de conformidad, se le solicitará por escrito el pago correspondiente.
El arrendatario que incurra en morosidad y habiéndosele requerido el pago, hasta en tres ocasiones y haber hecho caso omiso, el asunto se turna a la Dirección Jurídica para su recuperación por la vía legal, con copia a la Dirección Administrativa, para su conocimiento y efectos correspondientes.
En caso de que la Dirección Jurídica, por alguna causa se encuentre imposibilitada para la recuperación de los recursos, la Dirección de Finanzas someterá a la H. Junta Directiva de este Organismo, la autorización de la cancelación del adeudo (saldo moroso), tomando como base:
Dictamen de incobrabilidad de los recursos, por parte de la Dirección Jurídica indicando el costo-beneficio del mismo.
De autorizar la H. Junta Directiva, la cancelación del adeudo se notificará a la Subdirección de Programación, Presupuesto y Contabilidad.
En caso de que los arrendatarios continúen arrendados de un ejercicio a otro, se solicitará por escrito cubran la actualización del Depósito en Garantía, cuando proceda.
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 4 DE 16
DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
En caso de que se dé por terminado el Contrato de Arrendamiento, la Dirección Administrativa, deberá informar a la Dirección de Finanzas, la devolución del Depósito en Garantía.
Cuando el arrendatario se presente a la ventanilla de atención al público de la Dirección de Finanzas, a cubrir la renta mensual se le entregará debidamente requisitado el formato de pago en área de cajas ISSFAM; mismo, que deberá ser entregado en el área de cajas del Instituto y cubrirá el pago correspondiente; asimismo, se le expedirá recibo con el sello de pagado.
Mensualmente se elaborarán conciliaciones en coordinación con el Departamento de Contabilidad General.
V. Relación de formatos.
Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM
VI. Glosario de Términos.
Contrato de arrendamiento, documento que refleja las obligaciones de los arrendatarios.
Factura Electrónica, documento que se expide como comprobante de pago.
Ciclo compensatorio, documento que refleja los depósitos a favor del ISSFAM, por el arrendamiento de inmuebles y recuperación del servicio de energía eléctrica.
Oficio de retiro y Memorándum, documentos que se elaboran como resultado del ciclo compensatorio. Documento que se elabora cuando existan depósitos por este concepto.
Descripción de Actividades
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 5 DE 16 DIRECCIÓN / SUBDIRECCIÓN.
DIRECCIÓN FINANZAS / SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA NOMBRE DEL DEPTO.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
RESPONSABLE NUM. ACT.
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMA O
DOCUMENTO
Depto. de Ingresos y Egresos
1 Recibe original de los Contratos de Arrendamiento de Inmuebles y copia de los oficios del servicio de energía eléctrica, de la Dirección Administrativa, Subdirección de Recursos Materiales, clasifica y turna.
Contratos y oficios.
Jefe del Depto. de Ingresos y
Egresos
2 Recibe, acuerda y turna. Contratos y Oficios.
Depto. de Ingresos y Egresos.
3 Recibe los contratos y oficios acordados, registra los contratos en la carpeta de control y archiva en la carpeta correspondiente. ¿ES PRIVADA O GUBERNAMENTAL? EMPRESAS PRIVADAS Y PARTICULARES.
Contratos y Oficios.
4 Genera e imprime las facturas electrónicas y archiva en la carpeta correspondiente
Facturas Electrónicas.
5 Realiza el llenado del “Formato de universal de pago en área de cajas ISSFAM” y turna para su trámite.
Formato
Jefe del Depto. de Ingresos y
Egresos.
6 Recibe el “Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM” y firma.
Formato
Depto. de Ingresos y Egresos.
7 Recibe el “Formato universal de pago en área de cajas ISSFAM”, requisitado y entrega al arrendatario, para que realice el pago en el área de cajas del instituto.
Formato
8 Recibe copia del recibo de pago y archiva en la carpeta correspondiente.
Recibo de pago.
Descripción de Actividades
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 6 DE 16 DIRECCIÓN / SUBDIRECCIÓN.
DIRECCIÓN FINANZAS / SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA NOMBRE DEL DEPTO.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
RESPONSABLE NUM. ACT.
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMA O
DOCUMENTO
Depto. de Ingresos y Egresos.
9 Envía las facturas electrónicas a los correos electrónicos de los arrendatarios, una vez que hayan cubierto su renta mensual. CONECTA CON EL FIN DEL PROCEDIMIENTO DEPENDENCIAS GUBERNAMENTALES
10 Genera e imprime las facturas electrónicas y archiva en la carpeta correspondiente.
Facturas Electrónicas
11 Envía las facturas electrónicas, a los correos electrónicos de las Dependencias Gubernamentales.
12 Registra y autoriza las facturas electrónicas en el portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
13 Recibe del departamento de Movilización de Fondos, el reporte de movimientos clasifica y turna.
Reporte de Movimientos.
Jefe del Depto. de Ingresos y
Egresos.
14 Recibe, acuerda y turna Reporte de Movimientos.
Depto. de Ingresos y Egresos.
15 Imprime la documentación del ciclo compensatorio del portal de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, de conformidad con el calendario de pagos.
Reporte de Movimientos
y ciclo compensatorio
16 Recibe el reporte de movimientos acordado e identifica el importe depositado y elabora el oficio de retiro, revisa, rubrica y turna
Reporte de Movimientos,
ciclo compensatorio
y oficio de retiro.
Descripción de Actividades
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI EN SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA 7 DE 16 DIRECCIÓN / SUBDIRECCIÓN.
DIRECCIÓN FINANZAS / SUBDIRECCIÓN DE TESORERÍA NOMBRE DEL DEPTO.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
RESPONSABLE NUM. ACT.
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES FORMA O
DOCUMENTO
Jefe del Depto. de Ingresos y
Egresos.
17 Revisa, rubrica y turna para firma del Subdirector de Tesorería y turna
Reporte de Movimientos,
ciclo compensatorio
y oficio de retiro
Depto. de Ingresos y Egresos.
18 Recibe el oficio de retiro firmado, entrega y archiva en la carpeta correspondiente.
Original: Depto. de movilización de fondos, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.
Copia 1: Subdir. de Programación, Presupuesto y Contabilidad, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.
Copia 2: Acuse del Departamento, anexa ciclo compensatorio y reporte de movimientos.
Reporte de Movimientos,
ciclo compensatorio
y oficio de retiro.
19 Genera en internet los reportes de movimientos en la cuenta de Banjército, imprime y archiva en la carpeta correspondiente.
Reporte de Movimientos
20 Identifica el importe depositado, por el pago de las rentas de locales comerciales, elabora el llenado del formato de pago en área de cajas ISSFAM y lo entrega en el área de cajas para su aplicación
Reporte de Movimientos y
Formato de pago en área
de cajas ISSFAM.
21 Recibe copia de recibo de pago y archiva en la carpeta correspondiente
FIN DEL PROCEDIMIENTO.
Recibo de pago.
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
Contratos
Contratos
2
1
Recibe original de los Contratos de
Arrendamiento de Inmuebles y copia
de los oficios del Servicio de Energía
Eléctrica, de la Dirección
Administrativa, Subdirección de
Recursos Materiales, clasifica y turna.
Recibe, acuerda y turna.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
INICIO
8 16
Oficios
Oficios
JEFE DE DEPARTAMENTO
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
4
3
Genera e imprime las facturaselectrónicas y archiva en la carpetacorrespondiente.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
A
Facturas
electrónicas
9 16
Contratos
Oficios
Recibe los contratos y oficiosacordados, registra los contratos en lacarpeta de control y archiva en lacarpeta correspondiente.
1
B
ES PRIVADA O
GUBERNAMENTAL
GUBERNAMENTAL
PRIVADA
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
6
Recibe el formato universal de pagoen área de cajas ISSFAM y firma.
B
C
5
Realiza el llenado del formato de
universal de pago en área de cajas
ISSFAM y turna para su trámite.
Formato
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
10 16
JEFE DE DEPARTAMENTO.
Formato
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
Formato
C
7
Recibe el formato universal de pagoen área de cajas ISSFAM, requisitadoy entrega al arrendatario, para querealice el pago en el área de cajas delInstituto.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
11 16
Recibo de
pago
Recibe copia del recibo de pago yarchiva en la carpetacorrespondiente.
.
8
.
9
Envía las facturas electrónicas a loscorreos electrónicos de losarrendatarios, una vez que hayancubierto su renta mensual.
CONECTA CON EL FIN
D
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
12 16
Genera e imprime las facturaselectrónicas y archiva en la carpetacorrespondiente.
101
Facturas
electrónicas
D
Envía las facturas electrónicas, a loscorreos electrónicos de lasDependencias Gubernamentales.
Registra y autoriza las facturaselectrónicas en el portal de laSecretaría de Hacienda y CréditoPúblico.
11
12
E
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
Reporte de
Movimientos.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
13 16
E
Recibe del departamento deMovilización de Fondos, el reporte demovimientos, clasifica y turna.
Reporte de
Movimientos.
13
F
Recibe, acuerda y turna.
14
JEFE DE DEPARTAMENTO
Imprime la documentación del ciclocompensatorio del portal de laSecretaría de Hacienda y CréditoPúblico, de conformidad con elcalendario de pagos.
Reporte de
Movimientos.
Ciclo
compensatorio.
15
F
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
14 16
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
F
Recibe el reporte de movimientosacordado e identifica el importedepositado y elabora el oficio deretiro, revisa, rubrica y turna.
Reporte de
Movimientos.
Ciclo
compensatorio.
16
Oficio de Retiro
Reporte de
Movimientos
Revisa, rubrica y turna para firma delSubdirector de Tesorería y turna
Ciclo compensatorio
Oficio de retiro.
17
G
JEFE DE DEPARTAMENTO
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
Reporte de
Movimientos
Ciclo compensatorio
Oficio de retiro.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
15 16
Recibe oficio de retiro, firma y turna
18
H
Original: Depto. de movilización de fondos, anexa ciclo compensatorio yreporte de movimientos.
Copia1: Subdir. de Prog., Ppto. y Cont., anexa ciclo compensatorio yreporte de movimientos.
Copia 2: Acuse del depto., anexa ciclo compensatorio y reporte demovimientos.
G
DIAGRAMA DE FLUJO
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL PARA LAS FUERZAS ARMADAS MEXICANAS
APROBADO POR EL COMERI
SESIÓN ORDINARIA No. 8
FECHA 25 DE AGOSTO DE 2020
PÁGINA DE
Dirección / Subdirección FINANZAS/TESORERÍA Nombre del Departamento: INGRESOS Y EGRESOS
Nombre del Procedimiento COBRO DEL ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES Y SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, POR FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.
DEPTO. DE INGRESOS Y EGRESOS
16 16
H
Genera en internet los reportes demovimientos en la cuentade Banjército, imprime y archiva en lacarpeta correspondiente.
Reporte de
Movimientos
Reporte de
movimientos
Identifica el importe depositado, porel pago de las rentas de localescomerciales, elabora el llenado delformato de pago en área de cajasISSFAM y lo entrega en el área decajas, para su aplicación.
Formato de pago
en área de cajas
ISSFAM
19
20
Recibe copia de recibo de pago y
archiva en la carpeta correspondiente.
Recibo de
pago.
FIN
21
Top Related