Zoals u het wenst. - Avoord · PDF file... maar ook in de zorg in de wijk. 2.4.2 Zorg ......
Transcript of Zoals u het wenst. - Avoord · PDF file... maar ook in de zorg in de wijk. 2.4.2 Zorg ......
Jaardocument 2013
Zoals u het wenst.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 2
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 3
Inhoud
1.0 Behoud van regie over het eigen leven 5
2.0 Avoord Zorg en Wonen 7
2.1 Algemene gegevens 7
2.2 Diensten van Avoord Zorg en Wonen 7
2.3 Organisatiestructuur en kerngegevens 7
2.4 Samenwerkingsrelaties 9
3.0 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering & medezeggenschap 13
3.1 Normen voor goed bestuur 13
3.2 Raad van Bestuur/Directie 13
3.3 Raad van Toezicht 13
3.4 Bedrijfsvoering 16
3.5 Cliëntenraad 17
3.6 Ondernemingsraad 19
4.0 Beleid, inspanningen en prestaties 23
4.1 Meerjarenbeleid 23
4.2 Algemeen beleid 2013 25
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 30
4.4 Kwaliteitsbeleid cliënten 33
4.5 Kwaliteitsbeleid medewerkers 37
4.6 Samenleving 37
4.7 Financieel beleid 39
5.0 Jaarrekening 43
5.1 Jaarrekening 2013 45
5.1.1 Balans per 31 december 2013 46
5.1.2 Resultatenrekening over 2013 47
5.1.3 Kasstroomoverzicht over 2013 48
5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 49
5.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 55
5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) 63
5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 67
5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 68
5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 69
5.2 Overige gegevens 83
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 84
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 84
5.2.3 Resultaatbestemming 84
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 84
5.2.5 Controleverklaring 85
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 4
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 5
1.0 Behoud van regie over het eigen leven
De missie van Avoord is het verhogen of behouden
van zelfrespect. Zelfzorg, eigen regie en de
ontmoeting met anderen is de kern van zelfrespect.
Naarmate de zelfzorg, eigen regie en de
mogelijkheden tot ontmoeten door gebrek of
beperking minder wordt, wil Avoord ondersteuning
bieden. Dat doen we vanuit onze woon- en
zorglocaties, maar ook bij de mensen thuis. Dat
doen we samen met de cliënt, familie en zijn of
haar omgeving.
Autonomie, keuzevrijheid en privacy voor de cliënt
zijn kernwaarden van waaruit Avoord werkt. Mensen
beslissen zelf over hun zorg, over wat ze willen eten
en over de ontmoeting met anderen. Ons motto is
‘zoals u wenst’. Huisdieren zijn welkom en in de
kamer van één van onze cliënten staat een Harley
Davidson, omdat hij geen afstand kon doen van zijn
motor toen hij getroffen werd door een CVA.
2013 Is een jaar waarin veel veranderingen zijn
aangekondigd. Met de aangekondigde transities in
de zorg, staat de sector voor grote uitdagingen.
Uitdagingen die gericht zijn op een passende en
toekomstgerichte invulling van ouderenzorg. Door
het verschuiven van het intramuraal zorgaanbod
naar een aanbod van zorg in de thuissituatie en een
verschuiving van professionele zorg naar informele
zorg wordt er een steeds groter beroep gedaan op
het sociaal netwerk van de cliënt en vrijwilligers.
Avoord Zorg en Wonen is in 2013 gestart met een
transitie met als doel toekomstbestendige
ouderenzorg te creëren; een zorgorganisatie die
vanuit haar missie alert inspeelt op deze
veranderingen en daar passende antwoorden
formuleert. Onze medewerkers spelen daarin een
belangrijke rol. Het succes van die transitie wordt
bepaald door de mate waarin medewerkers in de
interactie met de cliënt in staat zijn de regie over
de zorg bij de cliënt te laten, zelfzorg te stimuleren
en familieparticipatie te bevorderen. Om dit te
realiseren is er op de verschillende niveaus binnen
de organisatie het gesprek gestart over de betekenis
de genoemde ontwikkeling voor het vak en het
dagelijkse werk van medewerkers in de zorg.
Tegelijkertijd biedt Avoord Zorg en Wonen de
medewerkers een nieuw perspectief waarin we hen
op inspirerende wijze tonen wat het betekent om
zowel individueel als in teamverband mee te werken
aan de toekomst van de eigen organisatie. Daarbij
betrekken we ook cliënten en naaste familie. Ons
motto in de transitie is ‘de zorg verandert en dat
doen we samen’.
In dit jaardocument wordt enerzijds verslag gedaan
van de zorg die in 2013 aan onze cliënten is geboden
en anderzijds aan de wijze waarop invulling wordt
gegeven aan de transitie die wij als organisatie zijn
gestart. Daarbij wordt op enkele terreinen een korte
blik in de toekomst geboden.
Ik bedank cliënten in het vertrouwen dat ze in
Avoord hebben gesteld en wil alle medewerkers,
vrijwilligers en mensen die direct of indirect
betrokken zijn bij de zorg voor onze cliënten
bedanken voor hun inzet in 2013.
Martin den Hartog
Bestuurder Avoord Zorg en Wonen
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 6
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 7
2.0 Avoord Zorg en Wonen
2.1 Algemene gegevens
Tabel 2.1 - Algemene gegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting Avoord Zorg en Wonen
Adres Postbus 10001
Postcode 4870 PH
Plaats Etten-Leur
Telefoonnummer 076-5135900
Identificatienummer NZa 300-990
Nummer Kamer van Koophandel 41102269
E-mailadres [email protected]
Internetpagina www.avoord.nl
2.2 Diensten van Avoord Zorg en Wonen
Avoord Zorg en Wonen is een stichting voor
ouderenzorg die primair actief is in de gemeenten
Etten-Leur en Zundert. Avoord levert zorg in een
beschermende omgeving en thuis.
In Etten-Leur bieden we zorg en behandeling aan
somatisch en psychogeriatrisch beperkte mensen
vanuit de locaties Het Anbarg, Kloosterhof,
Kloostergaard en Contrefort. In Zundert doen we dat
vanuit De Willaert en in Rijsbergen Rijserf. In het
hospice Marianahof in Etten-Leur bieden we mensen
in de laatste fase van hun leven palliatieve zorg. Dat
doen we vanuit de visie dat kwaliteit wordt
toegevoegd aan het leven dat resteert. In het Anbarg
is een gespecialiseerde afdeling Geriatrische
Revalidatiezorg ingericht.
Avoord AanHuis is de thuiszorgorganisatie van Avoord.
Avoord AanHuis levert thuiszorg aan mensen die
zelfstandig wonen in de wijken in Etten-Leur en
Zundert. Dat doet ze samen met mantelzorgers,
huisartsen en dementieconsulenten. Daarnaast levert
Avoord huishoudelijke hulp.
Op een aantal locaties levert Avoord Zorg en Wonen
dagverzorging en dagbehandeling, mede ter
ontlasting van de mantelzorger. Voorts organiseert
Avoord ontmoeting in de Schapenweide, een
appartementencomplex in Etten-Leur.
Tot slot biedt Avoord welzijnsdiensten aan met het
doel de ontmoeting tussen mensen te faciliteren, het
thuis wonen te vergemakkelijken en te veraan-
genamen. In 2013 is Avoord Zorg en Wonen gestart
met ‘De Ontmoeting De Baai’, een plek waar mensen
met een lichte tot matig ernstige aandoening en hun
mantelzorger laagdrempelig begeleid worden.
2.3 Organisatiestructuur en kerngegevens
Avoord Zorg en Wonen is een stichting die geleid
wordt door één bestuurder. Een Raad van Toezicht
houdt toezicht. Avoord Zorg en Wonen werkt vanuit
vijf productgroepen die aansluiten op de zorgvraag
vanuit de markt. De verantwoordelijkheden worden
zo laag mogelijk in de organisatie gelegd. Avoord wil
toegroeien naar een waardegedreven organisatie.
Beleidsvorming geschiedt in dit kader vanuit een
integrale benadering waarbij bestuur, directie en
managementteam elk vanuit hun eigen positie
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 8
verantwoordelijkheid dragen. Figuur 2.1 toont het
organogram van Avoord Zorg en Wonen en de
belangrijkste kerngegeven over het jaar 2013
worden in tabel 2.2 weergegeven.
Figuur 2.1 - Organogram Avoord Zorg en Wonen
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 9
Tabel 2.2 - Productie, personeel en opbrengsten
Kerngegevens aantal/bedrag
Cliënten
Aantal intramurale cliënten per einde verslagjaar 593
Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar 86
Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar
(AWBZ en WMO) 387
Capaciteit
Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar 609
Productie
Aantal dagen met zorg en verblijf in verslagjaar (inclusief VPT) 216.179
Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar 20.431
Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (AWBZ- en WMO-productie, exclusief
dagactiviteiten) 83.744
Personeel
Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 1.305
Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar 587
Bedrijfsopbrengsten
Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar € 47.350.769
Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten € 44.453.598
Waarvan overige bedrijfsopbrengsten € 2.897.171
2.4 Samenwerkingsrelaties
Avoord Zorg en Wonen wil onderdeel zijn van de
samenleving en de gemeenschap van Etten-Leur en
Zundert. Dit betekent dat Avoord samenwerkt met
anderen. Samenwerking is geen doel op zich, maar
een middel om de zorg en diensten voor de cliënt te
verbeteren en te optimaliseren alsmede de wijze
waarop deze worden geleverd. Op verschillende
gebieden krijgt deze samenwerking vorm.
Als gevolg van de aangekondigde transitie in de zorg,
zal de samenwerking met een aantal partijen
toenemen, maar ook in aard veranderen. Dat
betekent dat de samenwerking ook in dynamiek
verandert. Samen met hen bereiden wij de transitie
van de ouderenzorg voor.
2.4.1 Wonen en zorg
In 2013 is een intensief traject gestart met de beide
woonstichtingen waarmee Avoord samenwerkt,
Woonstichting Etten-Leur en Thuisvester. Als gevolg
van het scheiden van wonen en zorg gaat veel
veranderen. Mensen wonen langer thuis en zullen
daar hun zorg ontvangen. Dit betekent dat er andere
woon- en zorgbehoeftes ontstaan. De intramurale
zorg zal in omvang krimpen. Samen met WEL en
Thuisvester kijken wij naar de gevolgen van deze
veranderingen en de consequenties hiervan voor onze
samenwerking. Samen met hen zullen wij de
komende jaren vorm geven aan de hernieuwde
combinatie van wonen en zorg, met name in onze
woonzorgcomplexen, maar ook in de zorg in de wijk.
2.4.2 Zorg
Uiteraard is het bieden van zorg een kernactiviteit
van Avoord. Om de kwaliteit van de zorg die we
leveren te waarborgen participeert Avoord in diverse
samenwerkingsverbanden, zoals Zorgaanbieders
West-Brabant, een samenwerkingsverband van
zorgaanbieders uit de 19 West-Brabantse gemeenten.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 10
Die samenwerking is gericht op het verbeteren van de
kwaliteit van de zorg , maar ook het bevorderen van
ketenzorg. Dit krijgt vooral gestalte binnen concrete
projecten, zoals:
Overdracht naar andere zorgaanbieder
Stroke Service Breda
Decubitus
Palliatieve terminale zorg
Voeding
Dementienetwerk Breda e.o.
Ook in de directe zorg aan de cliënt werken we
samen met andere zorgaanbieders. In de wijk zijn
onder andere huisartsen en dementieconsulenten
belangrijke samenwerkingspartners. In de palliatieve
zorg werken we samen met de VTPZ, een vereniging
van vrijwilligers voor palliatieve en terminale zorg.
Deze samenwerking is gericht op het ontlasten van de
mantelzorger in de laatste fase van het leven van de
cliënt. Avoord is voorzitter van het Regionaal
Dementie Ondersteuningsnetwerk Etten-Leur/-
Zundert. In dit netwerk participeren collega
zorgaanbieders en gemeenten. Tevens is Avoord
voorzitter van het palliatief netwerk regio Etten-
Leur/Zundert.
2.4.3 Welzijn
Verder worden er diverse evenementen en
activiteiten georganiseerd voor zowel mensen die
wonen in een van onze locaties, als voor mensen uit
de wijk. Samen met vrijwilligers- en welzijns-
organisaties waaronder KBO, MEE, HOOM, het
cultureel centrum het Turfschip en Stichting Welzijn
in Zundert geven we hieraan invulling. De komende
jaren willen we dit verder vormgeven en onze
locaties ontwikkelen tot multifunctionele centra en
open systemen in de wijk. Dit doen we samen met de
verschillende partners op het gebied van welzijn uit
de verschillende gemeentes waar Avoord Zorg en
Wonen actief is.
2.4.4 Locatiepartners
In onze locaties wordt niet alleen maar wonen met
zorg geboden. Tal van andere partners huren een
bedrijfsruimte op onze locaties, zoals het
Huisartsenteam Nassaulaan, apotheek Het Anbarg,
Axis praktijk voor Fysiotherapie en Vitaliteit,
Verloskundigen-praktijk Etten-Leur, NSWAC en
peuterspeelzaal Stampertje.
2.4.6 Betrokkenheid cliënten
Bij het leveren van zorg en welzijn staan onze
cliënten primair centraal. Ons vertrekpunt is dan ook
niet voor niets ‘Zoals u het wenst’. Avoord betrekt
haar cliënten bij de activiteiten die zij onderneemt.
Er is regelmatig contact met de Seniorenraden en de
Wmo-adviesraden uit het werkgebied. Ook in de zorg
en activiteiten die plaatsvinden op de locaties van
Avoord wordt samen gekeken naar het aanbod van
activiteiten en desgewenst geactualiseerd.
2.4.7 Samenwerking met gemeenten
Belangrijke samenwerkingspartners zijn de
gemeentes waarin Avoord Zorg en Wonen actief is.
Avoord participeert regelmatig in projecten van de
gemeente Etten-Leur en gemeente Zundert. Zij heeft
op gezette tijden ontmoetingen op bestuurlijk niveau
met beide gemeentes en er zijn bilaterale
overleggen. De samenwerking met de gemeentes zal
de komende jaren intensiever worden als gevolg van
de decentralisatie van een groot aantal
verantwoordelijkheden die op het gebied van zorg bij
de gemeenten komen te liggen. Avoord participeert
in de voorbereiding van die gemeentes op de transitie
in de zorg in 2015. Hiertoe is een samenwerkings-
verband opgezet tussen 6 West-Brabantse gemeentes
(Etten-Leur, Zundert, Roosendaal, Rucphen, Moerdijk
en Halderberge). Gezamenlijk zal de komende jaren
de transitie zo goed mogelijk vorm worden gegeven.
Met gemeenten in ons werkgebied werken we nauw
samen in het kader van de voorbereidingen van de
decentralisatie van de zorg. Dat kent verschillende
vormen. Kennisdeling, visievorming en het
daadwerkelijk ontplooien van initiatieven in de wijk,
zoals het organiseren van ontmoeting, eetpunten,
ondersteuning van mantelzorgers, zijn belangrijke
voorbeelden in de samenwerking met gemeenten.
Tenslotte werkt Avoord Zorg en Wonen op financieel
gebied met een aantal partijen samen. Avoord valt
onder het CZ-zorgkantoor West-Brabant en heeft
overeenkomsten met diverse zorgverzekeraars en
gemeenten. Ook deze samenwerking zal de komende
jaren flink gaan veranderen hetgeen vraagt om
afstemming en het gezamenlijk optrekken bij het
vormgeven van de nieuwe samenwerking.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 11
3.0 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering & medezeggenschap
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 12
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 13
3.0 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering & medezeggenschap
3.1 Normen voor goed bestuur
Avoord Zorg en Wonen hanteert de Zorgbrede
Governance Code. De Governance Code bevat
gedragsregels voor goed bestuur, goed toezicht en
adequate verantwoording. Dit dient transparant te
worden gemaakt door informatie te verstrekken over
de verdeling van taken en verantwoordelijkheden en
de wijze waarop deze zijn verankerd in het
managementsysteem. De verschillende artikelen van
de code komen terug in dit hoofdstuk, zo ook het
proces van vaststellen van de strategie en de wijze
waarop hier toezicht op wordt gehouden.
3.1.1 Verantwoording
Jaarlijks legt Avoord Zorg en Wonen aan alle
rechthebbenden en belangstellenden verant-
woording af over het in het verslagjaar gevoerde
beleid en over de (totale) in dat jaar geleverde
prestaties door middel van het Jaardocument
Maatschappelijke Verantwoording;
Avoord heeft als maatschappelijke onderneming
in haar Organisatiehandboek vastgesteld wie
belanghebbenden zijn. In paragraaf 2.4 en 4.6 in
dit Jaardocument, wordt nader ingegaan op de
samenwerkingsrelaties die Avoord heeft.
3.2 Raad van Bestuur/Directie
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de
Raad van Toezicht, bestuur, directie en management
zijn vastgelegd in de statuten en in het reglement
Raad van Toezicht, Bestuur en Managementteam.
Het bestuur van Avoord Zorg en Wonen werd tot 1
juni 2013 ingevuld door de heer drs. H.J. Weggen
MHA, (tot 01 juni 2013). Per 1 mei 2013 is de heer Dr.
M. den Hartog Msc in dienst getreden die per 1 juni
2013 de bestuurdersrol heeft overgenomen.
De directeur bedrijfsvoering de heer H.W.M.
Verschuren en de directeur zorg de heer A. Nonnekes
vormen de directie. De directie vormt samen met de
heer drs. M.W.F. van Leen (manager medische zaken)
het management team onder voorzitterschap van de
bestuurder, dat in deze samenstelling in 2013
maandelijks bij elkaar kwam.
3.3 Raad van Toezicht
3.3.1 Samenstelling
De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit 3 mannen
en 2 vrouwen. Bij de samenstelling van de raad is
gekeken naar de verschillende kwaliteiten en
deskundigheden van de leden.
3.3.2 Functies
De Raad is integraal verantwoordelijk voor het
toezicht op de stichting. De leden van de raad zijn
ieder verantwoordelijk voor het gehele toezicht.
De raad heeft als zodanig drie functies:
1. Controle op de vorming en uitvoering van beleid
in de brede betekenis met inachtneming van de
geldende voorwaarden, voorschriften en
maatschappelijke normen.
2. Optreden als werkgever van de bestuurder.
3. Functioneren als klankbord voor de Raad van
Bestuur.
De leden van de raad zijn gekozen vanwege hun
algemene bestuurlijke kennis en vaardigheden
alsmede vanwege individuele achtergronden die
meespelen in de accenten die gelegd worden bij het
functioneren bij het toezicht houden ten aanzien van
verschillende aandachtsgebieden. Deze verschillende
aandachtsgebieden zijn:
Zorginhoud (veiligheid en kwaliteit)
Huisvesting
Financiën
Juridische zaken
Kennis van regionaal maatschappelijk en politiek
veld.
3.3.3 Activiteiten
Om haar toezicht effectief te voeren heeft de raad de
volgende activiteiten uitgevoerd:
Er is 6 maal een officiële bijeenkomst geweest
van de Raad van Toezicht en de Raad van
Bestuur. Deze vergaderingen worden agenda-
technisch door de bestuurder en de voorzitter
van de Raad van Toezicht voorbereid.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 14
De Raad is periodiek schriftelijk geïnformeerd
over de voortgang binnen de organisatie en alle
relevante ontwikkelingen rondom de stichting.
In het kader van de werving van de nieuwe
bestuurder zijn er twee voorbereidende
gesprekken gevoerd met een extern bureau
(GITP), zijn er gesprekken gevoerd met MT, de
OR en de CCR. Er zijn 10 sollicitatiegesprekken
gevoerd. Er is na de procedure een evaluatie-
gesprek gevoerd met het MT.
Er is een bijeenkomst geweest met de onder-
nemingsraad, de centrale cliëntenraad, het
managementteam, de Raad van Bestuur en de
Raad van Toezicht. Onder leiding van een extern
bureau is aan de hand van de resultaten van het
cliënttevredenheidsonderzoek gediscussieerd
over de gewenste beleidsontwikkeling van de
stichting.
Tijdens één van de zes overlegvergaderingen is
uitvoerig met de accountant gesproken over
bestuurlijk financieel beleid, over bestuur en
over de sterke en de minder sterke kanten van
de stichting.
Aan het begin van iedere overlegvergadering
wordt de raad door een manager van een
afdeling geïnformeerd over de gang van zaken en
belanghebbende ontwikkelingen binnen en
rondom het werk van de desbetreffende afdeling.
Er wordt kennis genomen van de informatie van
de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders
in de Zorg.
Er is een bijeenkomst geweest met de Raad van
Bestuur en B & W van één van de gemeenten
over de ontwikkelingen rondom de zorg en de
plaats van Avoord in die gemeente .
Tijdens één van de Raad van Toezicht
vergaderingen is uitvoerig van gedachten
gewisseld over de gewenste strategische
opstelling van de stichting, gelet op de,
politieke, maatschappelijke en inhoudelijke
ontwikkelingen in de omgeving.
De Raad van Toezicht heeft in een afzonderlijke
vergadering haar eigen functioneren besproken
en beoordeeld. Dit gebeurde in een gedeeltelijk
besloten vergadering en gedeeltelijk in
aanwezigheid van de bestuurder.
Met de bestuurder is eind 2013 een functio-
neringsgesprek gehouden. In de eerste helft van
2014 heeft een beoordelingsgesprek met de
bestuurder plaats gevonden.
De RvT is aanwezig geweest bij een studie-
middag, met een grote vertegenwoordiging van
de medewerkers, gericht op de strategische
ontwikkeling van Avoord voorbereiding van het
beleidsplan.
Er is een informele bijeenkomst geweest van
Bestuur, managementteam en RvT met partners.
De Raad van Toezicht heeft op basis van een
uitvoerige selectieprocedure in 2013 een nieuwe
accountant benoemd die met ingang van
boekjaar 2014 de werkzaamheden zal aanvangen
Van alle bijeenkomsten is een verslag gemaakt. Deze
verslagen zijn besproken, eventueel aangevuld en
goedgekeurd.
3.3.4 Onderwerpen
De volgende onderwerpen zijn in de bijeenkomsten
van de Raad van Toezicht aan de orde geweest,
besproken en vastgesteld , indien van toepassing:
jaarverslag en jaarrekening;
beleidsplan en begroting;
huisvestingszaken, waaronder de eventuele
verkoop van een pand;
financiële positie;
ontwikkelingen en trends in de sector;
inhoud en vorm van eventuele samenwerking met
andere partijen;
de score van de instelling op de normen voor
verantwoorde zorg;
Het terugtreden van de bestuurder per 01 juni
2013 en de werving van een nieuwe bestuurder.
De RvT heeft met de bestuurder afgesproken dat
er m.b.t. zorg en de kwaliteit van zorg een
procedure komt die wat intensiteit en
overzichtelijkheid betreft overeenkomt met die
van het financieel beleid.
3.3.5 Samenstelling Raad van Toezicht
De Governance Code is in alle gevallen en in alle
opzichten, onverkort toegepast. Ook de positie en de
arbeidsvoorwaarden zijn in dat opzicht getoetst.
Alle besluiten van de Raad van Toezicht zijn genomen
met unanimiteit van stemmen. De raad hecht veel
waarde aan transparantie, zorgvuldigheid en correct-
heid zowel wat betreft zijn eigen functioneren als
wat betreft de verhoudingen binnen de organisatie.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 15
Samenstelling
Raad van
Toezicht
Aangesteld
per
2e zittings-
termijn
Nevenfuncties
De heer prof.
dr. G.J. Caris,
voorzitter
1 januari 2010 1 januari 2014 - Lid Raad van Toezicht Gezondheidscentra Utrecht
- Hoogleraar TiasNimbas
- Decaan van de Academie van het Amphia Ziekenhuis
Mevrouw
G.J.M.
Vergunst,
vicevoorzitter
1 januari 2008 1 januari 2012 - Voorzitter Raad van Toezicht SKPOEL (Stichting
Katholiek Primair Onderwijs Etten-Leur)
- Lid Raad van Toezicht SWEZ (Samenwerkingsverband
Weer Samen Naar School Etten-Leur en Zundert)
De heer drs. M.
Cornelis RC, lid
1 januari 2008 1 januari 2012 - Lid Raad van Toezicht Katholieke
Scholengemeenschap Etten-Leur
- Lid Raad van Toezicht Stichting Openbaar Primair
Onderwijs Dordrecht
De heer mr.dr.
A.P. den Exter,
lid
1 januari 2010 1 januari 2014 - Lid Raad van Toezicht stichting De Driestroom, Elst
- Lid Raad van Toezicht Zorggroep Crabbehoff,
Dordrecht
- Lid Raad van Toezicht Agros Zorggroep Schiedam
Mevrouw drs.
A. Vermunt-
Bastiaansen,
lid
1 januari 2010 1 januari 2013 - Lid van de Raad van Toezicht van Kober Kindercentra
West-Brabant,
- Lid van de Raad van Commissarissen van Brabantse
Waard, gemeente Moerdijk,
- Visitator Woning-corporatiebranche bij KWH
Rotterdam
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 16
3.4 Bedrijfsvoering
Binnen Avoord Zorg en Wonen is sprake van een
jaarlijkse beleidscyclus.
In figuur 3.1 wordt de jaarlijkse beleidscyclus
schematisch weergegeven:
Figuur 3.1 – Jaarlijkse beleidscyclus Avoord Zorg en Wonen
3.4.1 Strategisch beleidsplan
Iedere vier jaar wordt het strategisch beleidsplan
opgesteld. Het huidige beleidsplan is opgesteld voor
de periode 2012 - 2016 en heeft als titel “Behouden
of verhogen van zelfrespect”. In dit strategisch
beleidsplan ligt de nadruk op de waardegedreven
organisatie.
3.4.2 Jaarplan en begroting
Conform de jaarlijkse beleidscyclus is in juni 2012 de
kaderbrief 2013 verspreid naar het managementteam.
Hierin zijn de beleidsspeerpunten voor het jaar 2013
aangegeven. Een drietal bronnen dienen als input
voor de kaderbrief, te weten het strategisch
beleidsplan, de beleidsevaluatie die jaarlijks in maart
plaatsvindt en de externe ontwikkelingen. In
september 2012 is het concept jaarplan 2013 Avoord
Zorg en Wonen en de Regio- en Afdelingsplannen
besproken door het managementteam en de
managers van het Centraal Bureau. Daarnaast zijn de
bijbehorende begrotingen besproken in september en
oktober. In november 2012 is het Jaarplan Avoord
2013 vastgesteld door het bestuur en directie.
Vervolgens heeft in december een bespreking
plaatsgevonden met de Raad van Toezicht die haar
goedkeuring heeft gegeven aan het Jaarplan en
begroting Avoord 2013.
In de voorbereiding op de kaderbrief 2014 hebben
met name de kabinetsplannen rondom de transitie
van de langdurige zorg de kaderbrief gedomineerd.
Daarbij staan drie bewegingen centraal:
De verschuiving van intramurale zorg naar
extramurale zorg,
De verschuiving van professionele zorg naar zorg
door familie en omgeving van de cliënt,
De verschuiving van publiek gefinancierde zorg
naar privaat gefinancierde zorg.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 17
Langs deze bewegingen heeft Avoord vanuit haar visie
een aantal transitieplannen geformuleerd die in 2014
verder tot uitvoering worden gebracht. De genoemde
ontwikkelingen en plannen zijn in medewerkers-
bijeenkomsten gepresenteerd en met medewerkers is
het gesprek aangegaan over deze veranderingen en
transitieplannen onder het motto ‘de zorg verandert
en dat doen we samen’.
3.4.3 Toekomst en risico
De toekomst van de ouderenzorg in Nederland
verandert. Als gevolg van de toenemende vergrijzing
en multi-morbiditeit, nemen de kosten van zorg en de
zorgzwaarte toe. Ook vindt een verschuiving plaats
van collectief georganiseerde zorg naar zorg op maat
en steeds meer privaat gefinancierde zorg. Mensen
verwachten zorg die bij hen past. Door transitie van
de langdurige zorg, krijgt Avoord te maken met een
afname van publieke middelen in de zorg. Zo is het
standpunt ingenomen dat de zorgzwaarte pakketten 1
tot en met 3 na 1 januari 2014 niet langer
geïndiceerd gaan worden. Zorgvragers die een
beroep willen doen op zorg zullen hun vraag in de
vorm van extramurale producten ingevuld krijgen.
Mensen die langer thuis blijven wonen, zullen voor
hun zorg een groter beroep doen op hun omgeving.
De intramurale capaciteit zal op korte termijn
reduceren. Door de overgang van zorgproducten van
de AWBZ naar de zorgverzekeringswet (geriatrische
revalidatie en thuiszorg) of de WMO (individuele
begeleiding en dagbesteding), krijgt Avoord ook te
maken met andere en meer financiers. Het risico van
een toename van transactiekosten door een grotere
regeldruk en een diversiteit aan verantwoording, is
zeer wel aanwezig. Zorgverzekeraars contracteren in
toenemende mate selectief, waardoor aanbieders
niet langer die zorg kunnen bieden, waarvoor ze niet
gecontracteerd worden. Daarmee zullen deze
wijzigingen impact hebben op de bedrijfsvoering van
Avoord Zorg en Wonen. In het kader van het
vorenstaande wordt kritisch omgegaan met het
investeren in vastgoed en zaken die daarmee te
maken hebben.
Terughoudendheid is het devies voor de komende
tijd, tenzij investeringen nodig zijn om de
verschillende transities te bewerkstelligen. De
strategie voor de komende jaren zal er zoveel als
mogelijk op gericht zijn om het in bezit zijnde
vastgoed optimaal te benutten en te bezetten. In dit
kader zal Santa Clara in de loop van 2014 worden
verbouwd en geschikt gemaakt worden voor de
toekomst. Hiervoor zal aanvullende financiering
worden aangetrokken waarbij de voorkeur uit gaat
naar lang vreemd vermogen. De liquiditeitspositie zal
in de komende jaren verder worden verstevigd om
ervoor te zorgen dat wijzigingen in de
bevoorschottingssystematiek kunnen worden
opgevangen. De wenselijke liquiditeitsratio zal steeds
per jaar worden vastgesteld. De personeelsbezetting
en de toedeling daarvan binnen Avoord Zorg en
Wonen is een afspiegeling van de zorgzwaarte die in
overwegende zin in het betreffende bedrijfs-
onderdeel voorkomt.
3.5 Cliëntenraad
Op grond van de Wet Medezeggenschap Cliënten
Zorginstellingen was de inspraak van cliënten binnen
Avoord Zorg en Wonen geregeld door de instelling van
Cliëntencommissies per zorgeenheid, Cliëntenraden
per locatie en een Centrale Cliëntenraad op Avoord
niveau.
In verband met de organisatiewijziging “Werken in
productgroepen” is de inspraak per 1-5-2013 geregeld
door middel van cliëntencommissies op het niveau
van de zorgeenheden, cliëntenraden op het niveau
van de productgroepen en een Centrale Cliëntenraad
op het niveau van de stichting. Voor de productgroep
Tijdelijk Verblijf is, vanwege het kortcyclische
karakter, in oktober 2013 besloten tot een
aangepaste vorm van medezeggenschap.
Eind 2014 vindt een evaluatie van de gewijzigde
medezeggenschapsstructuur plaats.
Op de volgende pagina wordt de samenstelling van de
Centrale Cliëntenraad per 31 december 2013
weergegeven.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 18
Drs. C. Daamen, voorzitter Mw. A. Hofmans, secretaris
Drs. Zr. A. Martens, penningmeester Mw. R. van der Bemd
Mevr. C. van der Meijs Dhr. F. Verheijden
Mw. L. van Bergen Mw. R. Hereijgers
Mw. C. Vos Dhr. W. Kok
Dhr. M. Steffens
3.5.1 Medezeggenschapsstructuur
Het doel van medezeggenschap is cliënten invloed te
geven op de zorg en dienstverlening die zij ontvangen
en op hun woon- en leefsituatie. Met name het
uitoefenen van invloed op alledaagse zaken is van
groot belang voor cliënten. Vanuit deze visie ligt het
zwaartepunt van medezeggenschap zo dicht mogelijk
op het niveau van de directe zorg- en
dienstverlening. Daarnaast is het van belang dat er
afstemming plaatsvindt over zaken die van
overstijgend belang zijn. Vervolgens is per
adviesrecht vastgelegd welk medezeggenschaps-
orgaan van Avoord Zorg en Wonen advies uitbrengt
namens de cliënten. De afspraken die gemaakt zijn
ten aanzien van de mede-zeggenschap van cliënten
en ter invulling van de WMCZ, zijn vastgelegd in het
document ‘Medezeggenschap Cliënten’. Dit document
is in 2013 aangepast aan de nieuwe medezeggen-
schapsstructuur. In 2013 is over de volgende zaken
advies of instemming aan de Centrale Cliëntenraad
gevraagd:
Tabel 3.1 - Gevraagde adviezen Centrale cliëntenraad
gevraagd advies / instemming uitkomst
Beleidsnotitie familieparticipatie Positief
Medezeggenschapsstructuur cliënten productgroep Tijdelijk Verblijf Positief
Beleid Visie op zorgleefplan Positief
Rookbeleid Positief
Reanimatiebeleid Positief
Zorgleefplanbespreking Positief
MIC-procedure Positief
3.5.2 Ondersteuning cliëntenraden De medezeggenschapsorganen kunnen jaarlijks een
beroep doen op een gereserveerd budget en een
ambtelijk secretaris. Bovendien is vastgelegd van
welke faciliteiten gebruik gemaakt kan worden voor
een goede taakinvulling. De medezeggenschaps-
organen zijn in de gelegenheid cursussen en
trainingen te volgen ter ondersteuning van hun taak.
Daarvan is ook in 2013 weer gebruik gemaakt. Met
het oog op informatie over en draagvlak/begrip voor
de transitieplannen is er in 2013 intensief overlegd
door de medezeggenschapsorganen en de bestuurder
van Avoord Zorg en Wonen.
3.5.3 Commissie van vertrouwenslieden
Eventuele geschillen tussen een cliëntenraad en een
manager worden voorgelegd aan de bestuurder. De
bestuurder zal het geschil vervolgens bespreken met
de voorzitter van de Centrale Cliëntenraad. Indien de
bestuurder en de voorzitter tot een besluit komen, is
dit bindend voor betrokken partijen. Indien het
geschil niet kan worden opgelost, kunnen de
bestuurder en/of de Centrale Cliëntenraad het
geschil voorleggen aan de Landelijke Commissie van
vertrouwenslieden. Tot op heden heeft zich dit niet
voorgedaan.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 19
3.6 Ondernemingsraad
Per 31 december 2013 was de samenstelling van de Ondernemingsraad van Avoord Zorg en Wonen als volgt:
Mw. M. Leppens, voorzitter Mw. S. Baten
Mw. S. de Deugd Mw. E. van Meer
Mw. M. van Nispen Mw. O. Nouws
Mw. M. Simons Dhr. R. Smidt
Mw. T. den Ouden Dhr. T. Dingemans
Dhr. P. Joachems Mevr. J. Buijnsters
In 2013 is voor een aantal zaken advies / instemming gevraagd aan de Ondernemingsraad. Een overzicht
hiervan wordt weergegeven op pagina 19.
Tabel 3.2 – Gevraagde adviezen Ondernemingsraad
Gevraagd advies /instemming Uitkomst
* regeling bijzondere gebeurtenissen
* vakantieregeling
* aanstellingsbeleid
* introductiebeleid
* big
* BHV beleid
* preventief beleid fysische belasting
* digitaal ARBO zorgsysteem
* zelfstandig roosteren
* mobiele ICT middelen
* regeling verstrekkingen
* beleid email internet en sociale media
* regeling reiskosten
* beleid exit interviews
* dienstroosterbeleid
* BPV beleid
* hepatitis B beleid
* regeling alcohol en drugsgebruik
* protocol prikaccidenten
* bereikbaarheidsdiensten
* rookbeleid
* introductie beleid
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
aangehouden
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
ingestemd
* modernisering ziektewet positief advies
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 20
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 21
4.0 Beleid, inspanningen en prestaties
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 22
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 23
4.0 Beleid, inspanningen en prestaties
In dit hoofdstuk worden de langetermijnvisie en
strategie uiteengezet. Deze periode betreft 2012 -
2016. Bovendien worden het algemene beleid,
kwaliteitsbeleid, personeelsbeleid en financiële
beleid van Avoord Zorg en Wonen toegelicht. In 2013
is uitgesproken om het strategisch meerjaren beleid
te evalueren in het licht van de transitie in de
langdurige zorg.
4.1 Meerjarenbeleid
In het meerjarenbeleid c.q. strategisch plan worden
missie, visie en de kernkwaliteiten van medewerkers
van Avoord Zorg en Wonen beschreven. Ook worden
de doelen voor de komende vier jaren weergegeven.
4.1.1 Missie
Het behouden of verhogen van zelfrespect
Voor ouderen komt vroeg of laat de tijd dat zij
behoefte hebben aan afgestemde voorzieningen op
het gebied van wonen, zorg of welzijn. Avoord Zorg
en Wonen biedt deze voorzieningen en besteedt
daarbij specifiek aandacht aan de wensen en
behoeften van de cliënt. Hierbij staan behoud van
zelfstandigheid, privacy en keuzevrijheid voorop. Het
vertrekpunt van Avoord Zorg en Wonen is: Het
behouden en verhogen van zelfrespect, dit vertaalt
zich naar het motto ‘Zoals u het wenst’.
De wens van de cliënt wordt door Avoord Zorg en
Wonen als uitgangspunt gehanteerd.
4.1.2 Visie op wonen, zorg en welzijn
Autonomie, keuzevrijheid en privacy
Figuur 4.1 Behouden of verhogen van zelfrespect.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 24
“Cliënten hechten waarde aan autonomie”
Avoord Zorg en Wonen stimuleert zoveel als mogelijk
het behoud van autonomie. Avoord Zorg en Wonen
zorgt ervoor dat haar cliënten (of vertegenwoor-
digers) zelf beslissingen kunnen blijven nemen en dat
onafhankelijkheid behouden kan worden, zodat
cliënten hun eigen leven blijven leiden en de regie
van het leven in eigen handen blijven houden. Op die
manier kunnen cliënten zo zelfstandig mogelijk
blijven functioneren.
“Onze cliënten waarderen keuzevrijheid”
Geen mens is hetzelfde, onze cliënten dus ook niet.
Cliënten hechten er veel waarde aan om persoonlijke
eigenschappen te behouden en eigen keuzes te
blijven maken. Avoord Zorg en Wonen stimuleert dit.
Doordat cliënten eigen beslissingen kunnen blijven
nemen, leven zij bewuster en gaan ze meer
verantwoordelijk om met de keuzes. Hierdoor blijven
onze cliënten het middelpunt van hun eigen leven.
“Onze cliënten hebben behoefte aan privacy”
Wonen binnen een zorginstelling wordt door veel
mensen geassocieerd met minder privacy in
vergelijking met zelfstandig wonen. Bij Avoord Zorg
en Wonen hecht men veel waarde aan privacy. Niet
alleen betreffende het vertrouwelijk omgaan met
persoonlijke gegevens en opvattingen, maar juist ook
wat betreft ruimte voor de cliënten, zowel letterlijk
als figuurlijk.
Avoord Zorg en Wonen streeft ernaar het sociaal
netwerk van haar cliënten te behouden en er worden
mogelijkheden geboden om nieuwe contacten op te
bouwen.
4.1.3 Kernkwaliteiten medewerkers
Attent, bekwaam en collegiaal
Attent, bekwaam en collegiaal. Dit zijn dé
kernkwaliteiten van de medewerkers en vrijwilligers
van Avoord Zorg en Wonen. Attent, vanwege hun
klantgerichte karakter. Bekwaam omdat zij
beschikken over de juiste opleiding en vaardigheden,
werkervaring en werkwijze en Collegiaal doordat zij
werken vanuit een op samenwerking gerichte
instelling.
Dit “ABC” vormt het belangrijkste ingrediënt voor
optimale zorg- en dienstverlening richting onze
cliënten. Hierdoor wordt onze zorg- en
dienstverlening als prettig en vriendelijk ervaren,
zowel door onze cliënten als door onze medewerkers
en vrijwilligers. De bovenstaande kernnormen vormen
de gedragscode en zijn verder geconcretiseerd in een
tiental gedragsregels.
4.1.4 Organisatiestructuur
4.1.4.1 Indeling in productgroepen
De komende jaren vinden er ingrijpende wijzigingen
plaats in de publieke financiering van zorg, wonen en
welzijn. Er zullen verschuivingen plaatsvinden tussen
de segmenten AWBZ, WMO, Zorgverzekeringswet en
vormen van persoonsgebonden financiering, dan wel
de behoefte om zelf zaken te bekostigen. Daarnaast
wordt de samenwerking met de ziekenhuizen
intensiever en noodzakelijker om een goede positie in
de zorgketen te behouden. Mede hierom heeft Avoord
Zorg en Wonen in haar strategisch beleidsplan van
2012 – 2016 gekozen voor het werken met zorgpaden.
Om deze ontwikkelingen te faciliteren is het van
belang dat er een organisatiestructuur is die
adequaat op deze ontwikkelingen aansluit. Een
indeling in productengroepen sluit beter aan op de
hiervoor geschetste ontwikkelingen. Vanuit dit
vertrekpunt is de organisatiestructuur opgebouwd en
is deze per 2013 geïmplementeerd.
Binnen de nieuwe organisatiestructuur worden de
volgende productgroepen onderscheiden:
Productgroep tijdelijk verblijf
Productgroep langdurig verblijf
Productgroep wonen met zorgondersteuning
Productgroep paramedici
Productgroep welzijn
4.1.4.2 Programmabureau
Avoord Zorg en Wonen heeft in 2013 de volgende
zorgpaden in ontwikkeling genomen en waarop zij
zich wil richten:
Dementie
Kwetsbare ouderen
Op deze zorgpaden wil Avoord excelleren. Om dit
gestalte te geven is ervoor gekozen om een apart
organisatieonderdeel te benoemen; het programma-
bureau. Binnen dit programmabureau zijn
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 25
programmacoördinatoren werkzaam. De programma-
coördinator is belast met de volgende taken:
Het ontwikkelen en bouwen van programma’s
samen met de professionals uit de eigen
organisatie en waar nodig met aanvulling;
Het toetsen van de kwaliteit van de lopende
programma’s
Het stroomlijnen van de ketenzorg
4.2 Algemeen beleid 2013
4.2.1 Intake/indicatie
Het is van belang dat Avoord bij de start van een
zorgvraag bij de cliënt (thuis), zorg verleent.
Wijkgericht werken staat hoog op de agenda bij
Avoord. Concreet betekent dit het verder bekendheid
geven aan het cliëntenservicebureau middels
relatiebeheer en het verder ontwikkelen van de
Grand Café’s op de locaties waar die aanwezig is.
Tegelijkertijd is er in 2013, als gevolg van de transitie
in de zorg, extra aandacht besteed aan het verder
ontwikkelen van zorg aan huis (thuiszorg). In 2014 en
2015 zal de ontwikkeling van zorg aan huis verder
worden geïntensiveerd.
Bij aanvang van de zorg wordt bij een cliënt met een
geïndiceerde ZZP direct door het CSB een
bijbehorend (digitaal) zorgplan aangereikt. Het
zorgplan wordt vervolgens voor iedere cliënt op maat
gemaakt door de contactverzorgende, samen met de
betrokken behandelaars
Bij aanvang van zorg wordt ook een zorgleverings-
overeenkomst ondertekend door de cliënt en door
Avoord.
4.2.2 Uitvoering/zorgverlening
Kenmerkend voor 2013 was de voorbereiding op de
transitie in de langdurige zorg. Door gewijzigd beleid
vanuit de overheid zal de structuur van de
zorgverlening aan ouderen ingrijpend worden
aangepast. Avoord Zorg en Wonen heeft ervoor
gekozen om door middel van specifiek gerichte
transitieplannen hier aan vorm te geven. In het
laatste kwartaal van 2013 is een start gemaakt om
samen met de transitiehouders de plannen
inhoudelijk aan te scherpen en de eerste acties in te
zetten die in 2014 een vervolg krijgen.
Naast de transities zijn er nog een tweetal projecten
van start gegaan die van groot belang zijn voor de
zorg:
1. Project zorgleefplan
2. Project Ons voor Ons
Beide projecten hebben een brede organisatorische
impact en zullen tot verbetering en tot betere
efficiëntie van de zorg aan onze cliënten zal leiden.
4.2.2.1 Begroting
In de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen
inkomsten en kosten ten behoeve van de zorg
respectievelijk het vastgoed, zodat de gelden ten
behoeve van de directe zorg ook aan de zorg van
mensen worden besteed. In de zorg werd Avoord Zorg
en Wonen in 2013 voor het eerst geconfronteerd met
een aangekondigde uitname van de zorgpakketten
ZZP 1 t/m ZZP3 voor 2014 en een korting op het
volume. Tegelijkertijd kon Avoord in de thuiszorg
groeien.
4.2.2.2 Toekomst
De transitie zal de komende jaren een groot beslag
leggen op onze organisatie. Dit geldt niet alleen voor
2014 maar ook voor de jaren erna. Vooral de transitie
van de rol van de medewerkers is een breed en
langdurig traject, omdat we groeien naar een andere
manier van zorg verlenen.De rol van Avoord Zorg en
Wonen verschuift van zorgverlener naar zorg-
arrangeur. Dit vraagt om een cultuuromslag die van
grote betekenis is voor het beroep van verzorgende
en verpleegkundige.
4.2.3 Evaluatie
4.2.3.1 Cliënttevredenheidsonderzoek
In 2013 is weer de CQ-meting uitgevoerd; een
cliënttevredenheidsonderzoek dat we conform
Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg, elke twee jaar
laten uitvoeren door een geaccrediteerd
onderzoeksbureau. Zo komen we te weten wat onze
sterke punten en verbeterpunten zijn en werken we
continu aan het verbeteren van onze kwaliteit. Want
het kan altijd beter.
4.2.3.2 Kleinschalig beschermd wonen
Bewoners van een kleinschalige woonomgeving bij
Avoord, zouden Avoord bij vrienden en familie
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 26
aanbevelen met een 7,8 als rapportcijfer. Cliënten
geven aan:
dat ze zeer tevreden te zijn over het feit dat ze
hun kamer of woonruimte zelf kunnen inrichten
dat zij het waarderen dat ze zich met bezoek op
een rustige plek kunnen terugtrekken
dat Avoord genoeg informatie geeft over wat zij
voor hen kan doen
4.2.3.3 Thuiszorg
Klanten die thuiszorg afnemen van Avoord, geven een
8,2 als rapportcijfer. Cliënten geven aan:
dat zij positief zijn over het feit dat ze weten
hoe ze hun contactpersoon bij Avoord kunnen
bereiken
dat de zorgverlener van Avoord voldoende
aandacht heeft voor hoe het met hen gaat
dat ze een groot vertrouwen hebben in de
zorgverleners van Avoord
4.2.4 Beleid en organisatie
Op het gebied van beleid en organisatie is kwaliteit
het sleutelwoord. In dit kader zijn een aantal
onderdelen van belang: de HKZ-certificering, de
Normen voor Verantwoorde zorg, (daarmee
samenhangend) de contracteervoorwaarden van het
zorgkantoor, het betrekken van externe stakeholders
bij het strategisch beleidsplan, het Gelaagd en
Gefaseerd Toezicht en de Zorgbrede Governance
Code.
In 2013 hebben tertiaalrapportages plaatsgevonden.
Iedere vier maanden rapporteert het management in
de verbeterplannen alle behaalde resultaten c.q.
activiteiten die uitgevoerd zijn. Tweemaal per jaar
vindt een Management Development-dag plaats voor
alle leidinggevenden en de zorgcoördinatoren. Tevens
vinden periodiek MT Themadagen plaats met de MT-
leden en eenmaal per jaar een themabijeenkomst
met de leden van de Raad van Toezicht, leden van de
Centrale Cliëntenraad en leden van de
Ondernemingsraad.
4.2.5 Personeel
Het belang van goed opgeleid personeel is evident
binnen de zorg. Avoord Zorg en Wonen heeft in haar
strategie vastgelegd dat zij zich als aantrekkelijk
werkgever wil positioneren en presenteren. Immers
de kwaliteit van de zorg en dienstverlening staat of
valt met de kwaliteit (en kwantiteit) van degenen die
zorg uitvoeren of de dienst leveren. In dit kader
worden op de volgende terreinen activiteiten
ontplooid: scholing- en opleidingsbeleid, arbeids-
omstandigheden en inspelen op arbeidsmarkt-
ontwikkelingen in relatie tot de ontwikkelingen in de
langdurige zorg. In 2013 is het verzuimpercentage
licht gestegen ten opzicht van 2012, te weten van
3,85% in 2012 naar 4,58% in 2013. In deze percentages
zijn de zwangerschapsverloven buiten beschouwing
gelaten.
In 2012 is het verzuimbeleid verder aangescherpt. De
visie op verzuim die Avoord Zorg en Wonen hanteert,
is: “ziekte overkomt je, verzuim is een keuze”.
Hierbij blijven de eigen verantwoordelijkheid van de
medewerker en de reductie van medicalisatie een
belangrijke rol spelen. In paragraaf 4.5.1 wordt hier
nader op ingegaan.
4.2.6 Onderzoek en ontwikkeling
Zorginstellingen moeten ‘bijblijven’. Niet alleen op
het gebied van maatschappelijke veranderingen,
maar ook op het gebied van technisch inhoudelijke
ontwikkelingen.
In 2013 is een aanvang gemaakt met de samenwerking
met wetenschappelijke instituten op het gebied van
een aantal thema’s rondom dementie, omgevings-
variabelen die effect hebben op de zorg, maar ook
het effect van bewegen. Het programma-bureau zal
in toenemende mate de verbinding leggen met
wetenschappelijke instituten en zich ontwikkelen tot
een kenniscentrum binnen Avoord.
Avoord Zorg en Wonen acht het van belang vanuit
haar maatschappelijke opdracht relevante kennis te
delen. Daartoe wordt regelmatig door medewerkers
gepubliceerd. In 2013 zijn de volgende publicaties
verschenen:
1. Dulk A. den. Dilemma’s in de palliatieve fase.
Tijdschrift voor Ouderengeneeskunde 2013, 3,
117-122.
2. Hartog M. den, Janssen R.T.J.M., Haselbekke
B.J., Croes R., Klik, M. Factors associated with
hospital closure and merger: A survival analysis
of Dutch hospitals from 1978 to 2010. Health
Services Management Research 2013, 26, 1-8.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 27
3. Leen M.W.F. van, Cate H. ten. Nieuwe orale
antistollingsmiddelen; winst of verlies.
Tijdschrift voor Ouderengeneeskunde 2013, 2,
76-79.
4. Leen M.W.F. van, Schols J.M.G.A. De AWBZ in de
toekomst; hoe verder met de zorg voor
kwetsbare ouderen. Tijdschrift voor Ouderen-
geneeskunde 2013, 2, 94-96.
5. Leen M.W.F. van, Geen communicatie? Geen
euthanasie? Tijdschrift voor Ouderengeneeskunde
2013, 3, 123-124.
6. Leen M.W.F. van, Hovius S., Halfens R., Neyens
J., Schols J.M.G.A. Pressure Relief With Visco-
Elastic Foam or With Combined Static Air
Overlay? A Prospective, Crossover Randomized
Clinical Trial in a Dutch Nursing Home. Wounds
2013, 25 (10), 287-292.
Door de grote veranderingen in de zorg die in 2013 in
gang zijn gezet wordt het belang van het beschikbaar
hebben van voldoende vrijwilligers alleen maar
groter. In 2013 kon Avoord een beroep doen op ruim
690 vrijwilligers. Eind 2012 is een vrijwilligers
tevredenheidsonderzoek gestart dat in april 2013
werd afgerond. De algemene waardering die
vrijwilligers geven aan het werken bij Avoord is 7,5.
Meer dan 90% van de ondervraagden gaf aan dat zij
hun vrijwilligers werk bij Avoord Zorg en Wonen met
voldoening en plezier doen. Daarnaast geeft ruim 80%
aan dat zij de samenwerking met de vaste
medewerkers van Avoord als plezierig ervaren. Een
punt van aandacht is het verstrekken van informatie
aan vrijwilligers over de algemene gang van zaken
binnen Avoord.
4.2.7. Thuiszorg
De thuiszorg van Avoord, Avoord AanHuis, in de
wijken van Etten-Leur en Zundert heeft zich in 2013
verder ontwikkeld en is gegroeid. Met de
hervormingen in de langdurige zorg verandert veel in
de thuiszorg. Mensen blijven langer thuis wonen en
de omgeving wordt gevraagd om mensen te
ondersteunen.
Juist in de wijken zien we een tendens waar
thuiszorgaanbieders zich, als gevolg van het langer
thuisblijven van mensen, steeds meer en vroeger
achter de voordeur van de cliënt willen manifesteren
op een manier die als opdringerig wordt ervaren en
waarbij de regie van de cliënt wordt overgenomen.
Dit is niet de manier waarop Avoord AanHuis wil
werken.
Avoord AanHuis werkt vanuit de visie dat de cliënt
altijd de regie heeft over het eigen leven en zelf
keuzes maakt, ook in de zorg die betrokkene behoeft.
Het stimuleren en ondersteunen van zelfregie en
zelfzorg zijn belangrijke elementen in de zorg voor
de cliënt. Zodra de zorg niet meer nodig is, treden
we terug ook als de indicatie voor een langere tijd is
afgegeven. De cliënt is niet geholpen als de zelfzorg
en –regie wordt overnemen.
Avoord AanHuis mocht zich ook in 2013 in een groei
verheugen. Steeds meer mensen kiezen voor Avoord.
Met name de palliatieve thuiszorg is gegroeid. De
samenwerking met het hospice en het gebruik van de
kennis die daar aanwezig is, versterkt de palliatieve
zorg in de wijk.
In de wijk wordt samengewerkt met de huisartsen in
Etten-Leur en Zundert. Ook werkt Avoord AanHuis
samen met gemeenten in de voorbereiding van de
decentralisatie van delen van de AWBZ-zorg. De
kennis en de kunde en de manier van werken in de
wijk, is voorbeeld hoe ook in de productgroep
langdurig verblijf met het stimuleren van zelfzorg en
familieparticipatie kan worden omgegaan. Regelmatig
vindt uitwisseling van kennis en medewerkers plaats,
zodat op een andere manier over het stimuleren van
zelfzorg en familieparticipatie wordt geleerd.
4.2.8 Kortdurend en langdurend verblijf
Om cliënten van Avoord Zorg en Wonen de best
passende vorm van zorg en verblijf te bieden is er in
2013 een indeling gemaakt naar de productgroepen
kortdurend en langdurend verblijf.
4.2.8.1 Productgroep kortdurend verblijf
In 2013 heeft de productgroep kortdurende verblijf
zich met succes op de volgende speerpunten gericht.
Opstartfase hospice, verdere ontwikkeling thera-
peutisch klimaat revalidatieafdeling en de
voorbereiding van de dagopvang op de toekomst.
Highcare Hospice Marianahof
Nadat in 2012 het hospice de deuren heeft geopend,
heeft in 2013 de samenwerking tussen vrijwilligers en
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 28
verpleegkundigen steeds meer vorm gekregen. De
cliënten hebben hier dagelijks profijt van door de
warme sfeer die is gecreëerd waarbinnen ruimte is
voor een lach en een traan van zowel de cliënten als
hun familie.
Tijdens het verblijf van de cliënten in het hospice is
alles er op gericht zoveel mogelijk kwaliteit toe te
voegen aan de tijd die nog rest. Of dat nu is door een
wens te laten vervullen door de Wensambulance met
een bezoekje aan een dochter in Groningen of een
heerlijke maaltijd te bereiden waar een cliënt intens
naar verlangt. Voorop staat dat het voor de cliënt zo
comfortabel mogelijk moet zijn, zonder ongemakken
zoals pijn of misselijkheid en het leven dat resteert
op een door de cliënt gewenste manier kan worden
afgesloten.
Het hospice Marianahof ontwikkelt zich naar een
highcare hospice met continue aanwezigheid van
hoogwaardige verpleegkundige zorg en hoogwaardige
medische zorg door een kaderarts palliatieve zorg of
als de cliënt dat wil medische zorg door de eigen
huisarts.
Kenniscentrum palliatieve zorg
In de korte tijd dat het hospice operationeel is, is
veel deskundigheid en kennis verworven over
palliatieve zorg en complementaire zorg. De komende
tijd willen we ons richten op het opstarten van een
kenniscentrum waar iedere bewoner van Etten-Leur
en Zundert terecht kan voor advies op het gebied van
palliatieve zorg. Denk aan een luisterend oor voor
naasten, of voor praktische tips, zoals bijvoorbeeld
het gebruik van aromatherapie bij misselijkheid, of
het regelen van inzet van vrijwilligers om de
mantelzorger te ontlasten.
Geriatrische revalidatiezorg
Binnen de (geriatrische) revalidatie-afdeling heeft
Avoord het afgelopen jaar grote stappen gemaakt.
Alles is erop gericht om het revalidatietraject van
onze cliënten na het doormaken van een CVA of een
gebroken knie zo soepel en zo snel mogelijk te laten
verlopen. Het streven is om mensen zo snel mogelijk
naar huis te laten gaan, omdat cliënten in de eigen
omgeving nu eenmaal beter herstellen. Om mensen
nog optimaal te ondersteunen krijgen ze vaak nog 6
weken dagbehandeling om op die manier het
revalidatietraject af te ronden. In de toekomst
komen er waarschijnlijk meer mogelijkheden om
vanuit de thuissituatie te revalideren.
De doorlooptijden van cliënten zijn in 2013 voor alle
doelgroepen significant lager geweest ten opzichte
van de gemiddelde in Nederland, zonder dat het ten
koste is gegaan van de kwaliteit van zorg. Ondanks
deze zeer goede resultaten is Avoord geconfronteerd
met het selectief inkopen van geriatrische
revalidatie, waarbij het volumecriterium van bedden
leidend is geweest. Dat impliceert dat Avoord zich zal
beraden op de verdere vormgeving van de
geriatrische revalidatie.
Dagopvang
Binnen de dagopvang is Avoord in 2013 bezig geweest
met de voorbereidingen van de kanteling van AWBZ
zorg naar de WMO. Er is een nieuwe vorm van
dagopvang gestart, de Ontmoeting. Deze dagopvang
locaties zijn gesitueerd in Etten-Leur, Rijsbergen en
Zundert. De insteek van de Ontmoeting is de
zelfredzaamheid van mensen te verhogen. Dit kan
door samen boodschappen te doen en te koken, maar
ook door dagelijks een flink stuk te wandelen. De
daginvulling op de Ontmoeting wordt samen met de
cliënten vorm gegeven. Daarnaast worden er
themamiddagen georganiseerd, waarbij de
mantelzorgers en de wijkbewoners worden
betrokken. In 2014 wordt er samen met de
gemeentes gekeken hoe dagopvang voor de inwoners
van de verschillende gemeentes verder wordt
vormgegeven.
4.2.8.2 Productgroep langdurend verblijf
In 2013 zijn de hervormingen binnen de zorg echt
zichtbaar van start gegaan. Vanaf januari 2013
worden de ZZP 1 en 2 indicaties niet meer afgegeven
en vanaf januari 2014 ZZP 3 niet meer. Dit betekent
in de praktijk dat er een grote verschuiving van zorg
ontstaat. Langzaam maar zeker wordt de betekenis
hiervan steeds duidelijker. Van intramurale zorg naar
extramurale zorg, maar ook van professionele zorg
naar zelfzorg en familieparticipatie. Om de
consequenties van die veranderingen duidelijk te
maken is Avoord in 2013 begonnen met het
informeren van bewoners en medewerkers en een
voorzichtige start gemaakt met het stimuleren van
zelfzorg en familieparticipatie in de langdurige zorg.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 29
Medewerkers
Direct nadat bekend was wat de gevolgen zijn van de
verandering in de zorg is een programma opgesteld
om medewerkers te informeren. Voor de
medewerkers die werkzaam waren op de zorg
appartementen is er op korte termijn veel veranderd,
omdat zij als eerste te maken krijgen met de
verschuiving van intramurale naar extramurale zorg
Er wordt spaarzaam omgegaan met het aantrekken
van nieuwe medewerkers en het omzetten van
tijdelijke contracten in vast dienstverband.
Zorgappartementen die vrij kwamen werden niet
meer opgevuld met cliënten met een intramurale
maar met een extramurale indicatie. Dit vraagt om
een grote mate van flexibiliteit van de medewerkers
om op die locatie te gaan werken waar men dat
specifieke moment nodig is, maar ook omdat de
manier van werken anders is. Aangezien de zorg op
de huurappartementen het kenmerk van thuiszorg
hebben, zijn een aantal medewerkers vanuit de
oorspronkelijke intramurale zorg inmiddels binnen
onze thuiszorg aan de slag. Dit wordt als positief
ervaren.
Cliënten
In samenwerking met het CSB (Cliënten Service
Bureau) en de contactverzorgende worden
gesprekken met cliënten, met een ZZP 1,2 of 3
indicatie, gevoerd die op onze locaties wonen.
Daarbij is een van de vragen of de cliënt over wil
gaan op huren van het appartement waarin men
verblijft met extramurale zorg. Verder wordt er in
het gesprek gevraagd of de zorg goed verloopt en wat
men of de familie zelf nog zou kunnen doen. Ook de
rol van eventuele mantelzorgers komt daarbij ter
sprake.
Zorgplan
De contactverzorgende legt nieuw gemaakte
afspraken vast in het zorgplan. Ook voor de
contactverzorgende is dit een grote verandering; van
het verlenen van zorg naar het arrangeren van zorg.
Dit betekent ook dat er binnen onze locaties nu
handelingen en taken worden uitgevoerd door de
bewoners zelf of door mantelzorgers en vrijwilligers.
Zowel medewerkers als de cliënten zijn dit niet
gewend en dat vraagt een heel andere manier van
werken.
Om de overgang zo soepel mogelijk te laten verlopen
vindt er veel overleg plaats tussen medewerkers van
de thuiszorg en medewerkers van de intramurale
zorg. Vooral medewerkers van de thuiszorg zijn
vertrouwd met deze manier van werken. Op deze
wijze komt de regiebevorderende zorgparticipatie
steeds meer op gang.
Informatiebijeenkomsten
Om de gevolgen van de verandering in de zorg
duidelijk te maken zjn er begin 2013 voor de
medewerkers informatiebijeenkomsten geweest. Ook
zijn er gesprekken gevoerd waarbij de directeur Zorg
van Avoord op alle locaties presentaties heeft
verzorgd aan cliënten en familie van cliënten. Daarbij
werd uitvoerig stilgestaan wat die veranderingen voor
de cliënten en medewerkers betekenen en hoe
Avoord daarmee om zal gaan.
Zorgarrangement
Doordat er steeds meer (extramurale) huurders in de
appartementen komen wonen, is Avoord gestart met
het ontwikkelen van specifieke arrangementen.
Avoord zal een breed pakket van producten en
diensten aan gaan bieden, zodat huurders ruime
keuzemogelijkheden hebben op het gebied van
wonen, zorg en welzijn. Daarbij is de ontmoeting een
belangrijk element. Concreet betekent dit dat een
groot deel van de locaties van Avoord zich zullen
ontwikkelen tot huurcomplexen met woonvoor-
zieningen aangevuld met een op de cliënt afgestemd
aanbod van producten en diensten. Hierdoor zal het
belang van goed georganiseerde thuiszorg verder
groeien.
4.2.9 Welzijn
Avoord besteedt veel energie in het werven en
behouden van de vrijwilligers. Samen met partners
als gemeenten, onderwijs en ondernemers bundelen
wij de krachten om vrijwilligers aan ons te binden. In
combinatie met toegewijde medewerkers zorgen zij
voor optimale zorg en dienstverlening aan onze
cliënten
Kloppend hart
De Grand Cafés vormen het kloppende hart van elke
Avoordlocatie. Hier vervullen wij de wensen van onze
cliënten op het gebied van eten, drinken, ontmoeten
en vieren. Van een heerlijke kop koffie met gebak op
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 30
het terras tot een verjaardag van een 70-jarige met
een high-tea of een seizoensbuffet. De eetpunten en
“eten in eigen huis” zijn steeds volledig bezet. Zo
zorgt Avoord voor de ontmoeting van onze bewoners
met de bewoners uit de omliggende woonwijken.
Partners
Samen met locale partners als wijkverenigingen en
ouderenbonden organiseren wij evenementen en
activiteiten, zowel binnen –als buiten onze eigen
gebouwen. Het gegeven dat senioren langer thuis
blijven wonen, biedt kansen tot vernieuwing. Zo zijn
er comfortdiensten ontwikkeld, begeleiden wij in
woningaanpassing advies (Wonen met Gemak) en is
Avoord in Etten–Leur exploitant van de PlusBus
waarmee uitstapjes worden gedaan met ouderen.
Inmiddels heeft Avoord, dankzij de giften van de
Vrienden van Avoord, de beschikking over 3
duofietsen.
In Zundert is in 2013 onder leiding van Avoord, samen
met partners, een Alzheimer Café opgericht. In
Etten–Leur heeft Avoord Zorg en Wonen in 2013 een
CZ verwenzorgidee gewonnen met het thema “kunst
en zorg”.
Vooruitzichten
Voor 2014 zet Avoord nog meer in op het individuele
welzijn. Dit betekent dat we ons nog verder gaan
verdiepen in de wensen van onze cliënten.
De kanteling van de AWBZ naar de WMO vraagt veel
energie en verandering. Eigen kracht, zelfrespect en
keuzevrijheid zijn hierin sleutelbegrippen. Samen
met de locale partners trekken wij op om zorg en
welzijn voor onze cliënten betaalbaar te houden,
met een zo hoog mogelijk kwaliteitsniveau.
4.2.10 Diensten door derden
Avoord maakt gebruik van diensten door derden. Om
alle contractvormen met derden op een
gestructureerde wijze te kunnen beheren, wordt
gewerkt met een contractenregister. Met het
contractenregister wordt tijdig gesignaleerd wanneer
actie moet worden ondernomen naar een externe
partij.
4.2.11 Beheer van documenten
Avoord Zorg en Wonen maakt gebruik van het digitale
documentenbeheerssysteem DKS (Documentbeheer
voor KwaliteitsSystemen). In DKS zijn documenten,
protocollen en procedures, die ondersteunend zijn
voor de uitvoering, gepresenteerd. De documenten
worden, in overleg met de eigenaren, continu
aangemaakt, gewijzigd of geactualiseerd.
Uitgangspunt is dat de medewerkers binnen Avoord
Zorg en Wonen beschikken over documenten om hun
werk goed te kunnen uitvoeren.
In 2012 is uitvoering gegeven aan het (opnieuw)
inrichten en beheren van de documenten in DKS.
Bedoeld worden enerzijds de toegankelijkheid en de
gebruikersvriendelijkheid van het automatiserings-
programma DKS en anderzijds eenduidige en
overzichtelijk (proces) beschrijvingen.
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid
4.3.1. Het waarborgen van kwaliteit
Het bieden van kwalitatief goede zorg- en
dienstverlening is essentieel voor Avoord Zorg en
Wonen. Cliënten van Avoord ontvangen graag goede
kwaliteit en medewerkers van Avoord leveren graag
goede kwaliteit. Wij willen ons verdiepen in de
wensen, verwachtingen en klantwaarden van de
interne en de externe klant. Avoord Zorg en Wonen is
een organisatie die welzijn, zorg en wonen arrangeert
voor vooral ouderen en chronisch zieken. Bij het
organiseren van zorg, diensten en welzijn wordt het
behouden en verhogen van zelfrespect van de cliënt
centraal gesteld.
Ons managementsysteem is erop gericht om het
bestaande kwaliteitsniveau te behouden en waar
mogelijk te verbeteren. Kwaliteit heeft betrekking op
alle onderdelen van de organisatie en op alle
medewerkers. Gedreven door ambitie werkt Avoord
Zorg en Wonen aan het verbeteren van de kwaliteit
van de zorg en dienstverlening. Het streven is dat de
zorgverlening en bedrijfsvoering binnen Avoord Zorg
en Wonen zo georganiseerd is, dat alle
werkzaamheden bijdragen aan een gezamenlijk doel:
tevreden klanten en attente, bekwame en collegiale
medewerkers.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 31
Uitgangspunt binnen Avoord Zorg en Wonen is dat de
dienstverlening minimaal HKZ waardig is. Om het
certificaat te behouden laat Avoord zich halfjaarlijks
extern en onafhankelijk toetsen. In 2013 hebben
twee externe audit bezoeken binnen de organisatie
plaatsgevonden. Het betrof een focus- en een
‘Certificaat Vernieuwing’ bezoek. Het HKZ certificaat
is behouden en vernieuwd voor de periode van drie
jaar. De certificerende instantie Lloyd’s is van
mening dat Avoord een ambitieuze organisatie is,
waar geconstateerde knelpunten of verbeterpunten
adequaat worden opgepakt.
De prettige en open sfeer binnen de organisatie en de
gedrevenheid en het enthousiasme van de
medewerkers zijn positief. Veel zaken worden goed
doordacht vormgegeven ten behoeve van de
dienstverlening aan cliënten. Als sterke punten zijn
genoemd de doelstellingen van de organisatie en de
creativiteit die bij medewerkers is geïnitieerd en
losgemaakt in de vorm van transitieopdrachten, de
keuze voor de invoering van het zorgleefplan, de
wijze waarop de visie op risicomanagement zich aan
het ontwikkelen is binnen de organisatie en de
innovatie en externe oriëntatie o.a. in de vorm van
het programmabureau. Tevens is vastgesteld dat de
organisatie op basis van een plan van aanpak extra
aandacht heeft voor het optimaliseren van het
medicatiebeheer en het borgen van de
voedselveiligheid.
Avoord Zorg en Wonen is de eerste zorgorganisatie in
Nederland die voor haar locaties de Coronalabels
heeft behaald; de Coronalabels Zorgeloos Wonen en
Kleinschalig Wonen. Met het behalen van de
Coronalabels toont Avoord zichtbaar aan dat zij
kwalitatief hoogwaardige zorg- en dienstverlening
biedt aan haar cliënten op de locaties. Daarnaast
heeft de Corona-certificering een positieve impact op
alle medewerkers van Avoord. Certificering leidt tot
erkenning voor de goede zorg die de medewerkers
van Avoord leveren aan de cliënten en dat
medewerkers trots kunnen zijn op het werk dat zij bij
Avoord verrichten.
Documentatie en registraties
Ambitie binnen Avoord Zorg en Wonen is om continu
te beschikken over actuele informatie (beleids-
documenten, protocollen, registraties en instructies)
dat aansluit op de behoefte van de medewerkers. Het
beheersysteem maakt het mogelijk om op een
transparante wijze documenten te kunnen beheersen,
bijstellen en raadplegen. In 2013 is uitvoering
gegeven aan het (opnieuw) inrichten en beheren van
de documenten binnen het
automatiseringsprogramma DKS. Door aandacht te
schenken aan de toegankelijkheid en de
gebruikersvriendelijkheid van de software en het
actualiseren van (proces)beschrijvingen en
documenten. In samenwerking met de diverse
documenteigenaren zijn alle documenten in DKS
geactualiseerd en opgeschoond. Daarnaast zijn de
landelijke richtlijnen van het kenniscentrum Vilans
geïmplementeerd. April 2013 waren 509 documenten
in beheer binnen Avoord. April 2014 zijn 384
documenten in beheer, een reductie van 125
documenten.
Hygiëne en Infectiepreventie
In 2013 is gestart met een optimaliseringstraject
rondom het onderwerp ‘Hygiëne en
Infectiepreventie’. Doelstelling is het voorkomen van
infecties en uitbraken van infectieziekten in omvang
te beperken. Er is een risico-inventarisatie
(nulmeting) uitgevoerd. Op basis van deze
inventarisatie is een strategie en aanpak bepaald aan
de hand waarvan in 2014 de hygiëne en
infectiepreventie binnen Avoord Zorg en Wonen
verder wordt geoptimaliseerd.
Risicomanagement
Risicomanagement vormt een structureel onderdeel
van de bedrijfsvoering binnen Avoord Zorg en Wonen.
Op financieel terrein, in het kader van de interne
controle, de transitieplannen, vastgoedplannen en bij
het volgen van de ontwikkelingen in de
zorgfinanciering. Er is, dankzij een uitwerking van
een financiële risicoanalyse, een instrument of model
beschikbaar waarmee zichtbaar kan worden gemaakt
welke prioriteit aan welk risico gegeven dient te
worden, respectievelijk welke keuzes mogelijk zijn.
Binnen Avoord Zorg en Wonen worden medewerkers
gestimuleerd om naast de aandacht voor de
klanttevredenheid, ook aandacht te hebben voor de
bedreigingen. Door het systematisch inventariseren
en analyseren van risico’s, het beheersen van de
risico’s door het inzetten van maatregelen en het
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 32
meten van de effectiviteit van de maatregelen wordt
de kwaliteit van de zorg- en dienstverlening
behouden en verbeterd.
In 2013 is binnen Avoord Zorg en Wonen
risicomanagement geconcretiseerd en geïmplemen-
teerd op organisatie, proces- en cliëntniveau. Een
voorbeeld van risicomanagement op organisatieniveau
is het definiëren en beschrijven van de kritische
werkprocessen. De processen beschrijven de
belangrijkste handelingen om de kwaliteit te borgen
en risico’s te voorkomen. Voor een aantal beschreven
processen voert Avoord Zorg en Wonen een
risicoanalyse uit. Daarmee wordt vastgesteld waar in
de processen kritische punten zitten die van invloed
kunnen zijn op de beoogde resultaten. Deze analyse
is een voorbeeld van risicomanagement op
procesniveau. Op cliëntniveau worden o.a. de
cliëntgebonden risico’s geïnventariseerd in het
Elektronisch Cliëntendossier.
4.3.2 Veiligheid
Arbo-valbeperking
De daken van de verschillende locaties zijn voorzien
van Arbo-valbeperkingen. De medewerkers die in
verband met hun werk toegang hebben tot de daken,
zijn geïnstrueerd op het gebruik van de
voorzieningen. De daktoegangen zijn voorzien van
pictogrammen.
Legionella
Om reden van uitblijvende verdergaande verbetering
van resultaten en wet- en regelgeving zijn de
installaties voor anodische oxydatie verwijderd.
Ingezet wordt op thermisch beheer van het water in
combinatie met microfiltratie. Op locatie
Kloostergaard (appartementencomplex) heeft dit
geleid tot een beheersbare situatie. Naar aanleiding
van dit resultaat is een soortgelijke opstelling
gemaakt voor de locatie Het Anbarg (woongroepen en
algemene voorzieningen). Afhankelijk van de
resultaten in mei 2014 wordt bepaald of uitsluitend
toepassen van microfiltratie voldoende is.
In verband met vernieuwde wet-en regelgeving is een
nieuw beleidsdocument “Legionellapreventie”
opgesteld en voorgelegd aan de centrale cliëntenraad
ter advisering. Verwacht wordt dat dit in 2014
geïmplementeerd kan worden. De belangrijkste
verandering vindt plaats in de appartementen-
complexen. Als in een (zorg)appartement sprake is
van een eenvoudige installatie is er sprake van
zorgplicht voor zowel de eigenaar van het gebouw
(tot de watermeter) als de huurder / bewoner van
het appartement (vanaf de watermeter).
In 2013 is vanuit ICWB-verband gestart om het
kennisdocument “Legionellapreventie in vogelvlucht”
op te stellen. Ook is gestart met een gezamenlijke
aanbesteden van het nemen en onderzoeken van
watermonsters en controleren van keerkleppen.
Brandveiligheid en Bedrijfshulpverlening zijn binnen
Avoord adequaat geregeld. Zo is er op elke locatie 24
uur per dag een opgeleid ploegleider in het kader van
bedrijfshulpverleningsorganisatie aanwezig die goed
geïnstrueerd is hoe te handelen bij een calamiteit,
zoals bijvoorbeeld brand. Om de werking van de BHV-
organisatie scherp te houden worden met regelmaat
interne oefeningen gehouden, die vervolgens worden
geëvalueerd.
Het aantal brandmeldingen in 2013 bleef binnen de
door brandweer gesteld norm. Er is echter wel
aandacht voor het voorkomen en terugdringen van
onnodige brandmeldingen. In dit kader wordt ook de
wijziging van de regelgeving nauwgezet met de
gemeente en de brandweer gevolgd en besproken.
Naast de ploegleiders krijgen alle nieuwe
medewerkers tijdens hun introductie een
brandinstructie en wordt deze met regelmaat in de
verschillende werkoverleggen herhaald.
Invloed op primair proces
De medewerkers van technische zaken, inkoop en
logistiek zijn niet actief in het primaire proces. Dit
neemt niet weg dat zij, net als medewerkers uit het
primaire proces, invloed uitoefenen op de
kwaliteitbeleving en veiligheid van de cliënt door de
inkoop van hulpmiddelen en technische voorzieningen
in en rond de complexen. Hierbij geldt dat niet
uitsluitend degene die bij ons woont aandacht heeft,
maar ook onze medewerker en bezoekers.
Privacybeleid
Avoord Zorg en Wonen draagt zorg voor een
beschermende sfeer waarin cliënten en medewerkers
erop kunnen vertrouwen dat vertrouwelijk met
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 33
persoonsgegevens wordt omgegaan en waarin ruimte
is om ongestoord te kunnen leven en werken. Deze
uitgangspunten zijn vastgelegd in Privacybeleid
cliënten en Privacybeleid medewerkers. In
Privacybeleid cliënten zijn voorwaarden neergelegd
ter bescherming van de persoonlijke levenssfeer van
cliënten en de ruimtelijke en informationele privacy
van cliënten. Privacybeleid medewerkers gaat in op
de bescherming van de persoonsgegevens en
personeelsdossiers.
Gegevensbeveiliging
Om onze elektronische informatie zoveel mogelijk te
beschermen, hanteert Avoord Zorg en Wonen
verschillende maatregelen. Alle gebruikers van onze
computersystemen hebben een (groep-)account met
wachtwoord dat verplicht periodiek gewijzigd dient
te worden. Documenten staan in gescheiden
afdelings- en persoonsmappen, die alleen
toegankelijk zijn voor geautoriseerde personen. De
meeste applicaties kunnen pas worden gestart indien
hier rechten voor zijn toegekend. In de meeste
gevallen is een persoonsgebonden gebruikersnaam en
wachtwoord nodig. Daarnaast is de internetverbinding
beveiligd door een firewall met viruscanner en een
website filter. Ook op de servers en PC’s wordt een
virusscanner gebruikt.
ICT bevindt zich in de overgang van het ondersteunen
van administratieve processen naar het verbeteren
van de zorg. De nadruk ligt nu op het moderniseren
van de automatisering en thuiszorg alarmering (e-
Health), om zo cliënten, vrijwilligers en medewerkers
beter van dienst te zijn.
4.4 Kwaliteitsbeleid cliënten Zoals u het wenst…..
De wens van de cliënt is het vertrekpunt van Avoord
Zorg en Wonen. Avoord Zorg en Wonen heeft gekozen
voor het toepassen van het HKZ-kwaliteits-
managementsysteem omdat dit hierop aansluit en
omdat het perspectief van de cliënt steeds het
uitgangspunt is van de HKZ-normen. Het HKZ-
kwaliteitsmanagementsysteem geeft Avoord Zorg en
Wonen samenhang en inzicht in de processen. Dat
leidt tot meer structureel en sneller doorvoeren van
verbeteringen. Voor de cliënt levert dit op dat snel
kan worden ingespeeld op de wensen van de cliënt.
4.4.1 Kwaliteit van zorg
In 2013 is aandacht besteed aan professionaliteit,
communicatie en registratie. De volgende zaken zijn
in 2013 in gang gezet dan wel gerealiseerd.
4.4.1.1 Algemeen
Cliënten Service Bureau
In 2013 heeft het CSB heeft zich nog sterker gericht
op de wens van de cliënt. De cliënt gaat steeds meer
zelf betalen en dus ook bepalen wat hij/zij wenst.
Belangrijk is dat Avoord op basis van de klantvraag
producten biedt die voldoen aan die wensen en leiden
tot nieuwe of uitbreiding van klanten(groepen).
Daartoe wordt het klantenbestand geöptimaliseerd en
waardedrijvers in kaart gebracht en actueel
gehouden. Op deze manier kunnen we cliënten nog
beter van dienst zijn. Autonomie, keuzevrijheid en
privacy blijven onverminderd onze drijfveer.
Project kwetsbare ouderen
In 2011 is in samenwerking met huisartsen in Etten-
Leur en Zundert gestart met het project kwetsbare
ouderen. Doel hiervan is het opsporen van mogelijk
kwetsbare ouderen in de leeftijdscategorie 75-85
jaar. In 2014 zal het project mede op initiatief van
het Huisartsenteam een andere en meer uitgebreide
vorm aannemen.
Uit het eerste resultaat blijkt dat screening zinvol is,
met name in groep 80+. In 50% van de bezochte
cliënten bleek er sprake te zijn van kwetsbaarheid
die in overleg aanpassing van zorg-, behandelings-
en/of welzijnsactiviteiten wenselijk maakte. De
contacten met huisartsen ontwikkelt zich positief,
mede door opening van ons Hospice. In Etten-Leur en
vanaf 2014 in Zundert is er structureel casuïstiek-
overleg met huisartsen teneinde betere palliatieve
zorg in de toekomst te kunnen realiseren. Door
duidelijke afspraken met vrijwel alle huisartsen is het
aantal geriatrische screeningen in 2de deel van 2013
fors toegenomen.
Ketenprojecten
Stroke Service Breda
Avoord Zorg en Wonen neemt deel aan het project
Stroke Service Breda. Dit project beoogt een afname
van mortaliteit en invaliditeit bij CVA-patiënten,
verhoging van de kwaliteit van leven en betere
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 34
doorstroming in de keten. Het project verloopt naar
volle tevredenheid van de deelnemers.
Regionaal dementie ondersteuningsnetwerk
Avoord is initiatiefnemer en voorzitter van het
Regionaal Dementie Ondersteuningsnetwerk Etten-
Leur/Zundert. In dit netwerk participeren collega
zorgaanbieders en gemeenten. Doel van het netwerk
is het opzetten van een samenhangend geheel van
voorzieningen voor dementerenden en hun familie.
4.4.1.2 VVT: Toetsingskader Verantwoorde Zorg
De prestaties verantwoorde zorg zijn onderverdeeld
in intramurale en extramurale zorg.
Intramurale zorg:
Lichamelijk welbevinden en gezondheid
In 2012 is voldoende basiszorg gerealiseerd conform
de landelijke veldnormen. Er is deelgenomen aan de
Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen (LPZ).
Hierbij zijn de vier zorgproblemen decubitus,
ondervoeding, incontinentie en smetten onderzocht.
Tevens is er een eerste officiële meting
Verantwoorde zorg uitgevoerd.
Decubitus
Het scherpe preventiebeleid ten aanzien van
decubitus heeft lage percentages opgeleverd van
decubitus en doorligwonden.
Ondervoeding
Cursussen slikstoornissen en voeding zijn opgezet. Uit
gewichtsanalyse blijkt een duidelijke vermindering
van ondervoeding. Het gemiddeld percentage van
Avoord ligt op 5,3%. Dit is ruim onder het landelijk
gemiddelde.
Vallen
Binnen de LPZ-meting zijn de percentrages met
betrekking tot vallen ook in 2013 gestabiliseerd. Deze
percentages liggen in lijn met het landelijk
gemiddelde van 10%.
Landelijk met behandeling 10% - Avoord 12%
Landelijk zonder behandeling 9,2% - Avoord 6,6%
Intramuraal landelijk 9,2% - Avoord 9,7%
Medicatie
Met betrekking tot medicijngebruik wordt per cliënt
maandelijks inzichtelijk gemaakt en beoordeeld of de
cliënt de juiste medicatie krijgt. In 2010 is met name
veel aandacht geweest voor de medicatielogistiek
rond cliënten van Avoord in de appartementen en
thuiswonende cliënten. Na een uitvoerige risico-
inventarisatie is in samenspraak met de locale
apothekers een nieuw beleid afgesproken dat in 2012
is geborgd. In het kader van het preventie en
behandelbeleid van infecties is er een hoge graad van
influenzavaccinatie bereikt.
Woon- en leefomstandigheden
Binnen Avoord Zorg en Wonen is de afgelopen jaren
bij nieuwbouw een omslag gemaakt naar kleinschalig
wonen. Ook de wijze van maaltijdverstrekking is
aangepast, conform de richtlijn eten en drinken.
Participatie en dagstructurering
Binnen Avoord Zorg en Wonen is sprake van een
verenigingsleven. Hiervan kunnen cliënten naar wens
deelnemen. Waar nodig wordt de cliënt gestimuleerd
om deel te nemen aan activiteiten. Op de
woongroepen worden cliënten zoveel mogelijk
betrokken bij de dagelijkse activiteiten.
Mentaal welbevinden
Er wordt gewerkt volgens de methode van
Belevingsgerichte zorg, waarbij mentaal welbevinden
van de cliënt uitgangspunt is.
Voldoende en bekwaam personeel
Er zijn deskundigheidsbevorderende acties onder-
nomen. De bevoegdheden en bekwaamheden van
medewerkers zijn geregistreerd. Met ingang van 2008
wordt een keer per twee jaar een theoretische en
praktische toets afgenomen.
Daar waar nodig wordt deskundigheid van externen
betrokken. De norm verantwoorde zorg wordt
uitgevoerd. Het doel is dat op basis van het zorgplan
de uitkomsten van de indicatoren gerapporteerd
worden. Momenteel worden de uitkomsten nog in een
Excel-bestand geregistreerd ten aanzien van: inzet
van middelen of maatregelen, gewicht, depressie,
agitatie, agressie, incontinentie en decubitus.
Om medewerkers permanente educatie aan te
kunnen bieden is in 2012 gestart met de
voorbereiding van een E-learning programma. Dit zal
in 2013 verder worden ingevuld.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 35
Extramurale zorg:
In 2009 heeft zowel de gemeente Etten-Leur als de
gemeente Zundert het product Hulp bij Huishouden
aanbesteed. Met ingang van 1 januari 2010 hebben de
twee gemeenten Avoord Zorg en Wonen niet
geselecteerd om huishoudelijke hulp te leveren.
Voor het kunnen leveren van Hulp bij Huishouden aan
de extramurale cliënten die woonachtig zijn op één
van de locaties van Avoord Zorg en Wonen, is een
samenwerkingsrelatie aangegaan met Thuiszorg West-
Brabant. Via onderaannemerschap levert Avoord
AanHuis in 2013 het product Hulp bij Huishouden aan
deze groep cliënten.
Zorgleveringsovereenkomst en zorg/leefplan
Met elke cliënt wordt een zorgleveringsovereenkomst
aangegaan. Op het moment dat er sprake is van
verlening van zorg, wordt in overleg en met
instemming van de cliënt, een zorgplan opgesteld. De
leidraad voor het zorgplan is de indicatie. De
indicatie wordt in het zorgplan omgezet in
activiteiten. Op basis van de indicatie wordt een
individueel zorgarrangement samengesteld dat wordt
uitgewerkt in handelingen en dat door de cliënt en
Avoord Zorg en Wonen wordt ondertekend. Door te
werken met een individueel zorgarrangement kan
snel worden ingespeeld op de individuele zorgvraag.
Communicatie en informatie
Elke cliënt heeft een contactverzorgende. De
contactverzorgende komt één tot twee keer per week
bij de cliënt. Elk half jaar vindt evaluatie van de
zorg- en dienstverlening plaats. Indien cliënten alleen
gebruik maken van huishoudelijke verzorging, vindt
de evaluatie telefonisch plaats. Daarnaast ontvangen
alle cliënten van Avoord de MetAvoord. De MetAvoord
is het informatieblad van Avoord Zorg en Wonen en
verschijnt zes keer per jaar.
Lichamelijke gezondheid, zorginhoudelijke veilig-
heid, woon- en leefomgeving, sociale redzaamheid,
geestelijk welzijn en veiligheid in en om de woning
In overleg met cliënt wordt er een zo goed mogelijk
arrangement gekozen. Hierbij worden de wensen van
de cliënt gehonoreerd. Onze professionele
verantwoordelijkheid reikt tot het doen van een
risico analyse die met de cliënt wordt besproken,
waarbij de cliënt of zijn vertegenwoordiger
uiteindelijk zelf beslist. Minimaal een keer per zes
maanden bespreekt de contactverzorgende met de
cliënt de zorg die geboden wordt en wordt het
zorgplan geactualiseerd. Tussentijds wordt direct
ingesprongen op acute zorgvragen, door de
zorgcoördinator of door de contactverzorgende. Er is
een 24-uurs bereik-baarheidsdienst opgezet, zowel
voor zorginhoudelijke als organisatorische
aangelegenheden. Voor acute zorgvragen wordt
professionele alarmopvolging geboden. Deze beslaat
het gehele proces van aansluiting tot en met
opvolging en zorgverlening. Binnen een woon-
zorgcomplex als de Schapenweide te Etten-Leur,
liggen de verwachtingen ten aanzien van veiligheid
hoger dan in de wijk.
In een woon-zorgcomplex is het vaak mogelijk dat
cliënten langer thuis kunnen wonen, vanwege de
organisatorische en sociale voordelen van het wonen
in een complex. Voor zover noodzakelijk met het oog
op verantwoorde zorgverlening, vindt in overleg met
de cliënt doorstroming plaats naar één van de
locaties van Avoord Zorg en Wonen.
Professionele kwaliteit zorgverleners
De bekwaamheid van medewerkers in de gangbare
handelingen wordt op peil gehouden. Dit gebeurt in
het teamoverleg en in het skillslab, waar handelingen
als injecteren, bloedsuikerbepaling en zwachtelen
worden uitgevoerd.
Het afnemen van een theoretische toets met
betrekking tot risicovolle en voorbehouden
handelingen is een continu proces. Het doel is dat
verzorgenden en verpleegkundigen de risicovolle en
voorbehouden handelingen conform de regelgeving
uitvoeren. Op basis van de uitslag en door de komst
van nieuwe protocollen, hebben voor de meest
voorkomende handelingen verplichte nascholingen
plaatsgevonden. Op de werkvloer is getoetst of de
aanpassingen in de protocollen worden toegepast.
Gedurende 2013 waren binnen Avoord voldoende
bevoegde en bekwame medewerkers werkzaam.
Daarnaast verzorgt het intern cursusbureau van
Avoord Zorg en Wonen jaarlijks interne cursussen. Op
basis van het scholingsjaarplan wordt jaarlijks een
intern cursusaanbod samengesteld. Dit aanbod wordt
vastgelegd in een cursusboek en beschikbaar gesteld
aan medewerkers. De uitvoering van de cursussen
wordt verzorgd door het intern cursusbureau.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 36
Betrouwbare zorgorganisatie
Er wordt gewerkt met betrokken en professionele
medewerkers in een betrouwbare organisatie.
Cliënten ontvangen de zorg- en dienstverlening die zij
nodig hebben en die zij wensen. De organisatie staat
open voor nieuwe ideeën en inzichten die het proces
kunnen verbeteren.
4.4.1.3 Toegankelijkheid
Avoord Zorg en Wonen heeft haar voorzieningen
verspreid in de subregio om maximale fysieke
toegankelijkheid van de zorg- en dienstverlening te
bewerkstelligen. De locaties bieden alle een ruim
zorgaanbod en een breed scala aan voorzieningen en
producten, zowel voor de locatie als de wijk.
Het Cliënten Service Bureau biedt een gratis
telefoonnummer waar iedereen met vragen op het
gebied van wonen, zorg en welzijn terecht kan.
Vanuit het Cliënten Service Bureau wordt ook de
vraag naar zorg, voorzieningen en producten
vastgelegd, bijgehouden en in overleg met de
(toekomstige) cliënt gezocht naar een passend
arrangement. Hetzij op basis van producten van
Avoord Zorg en Wonen, hetzij in combinatie met
producten van een andere aanbieder.
Avoord Zorg en Wonen beschikt over een Avoord
Productwijzer met Tarievenlijst. De Productwijzer en
Tarievenlijst geeft (toekomstige) cliënten en
geïnteresseerden een overzicht van alle producten
die Avoord Zorg en Wonen biedt.
Wachtlijstbeheer
Om zo veel en zo snel mogelijk tegemoet te komen
aan de wens van de cliënt, voert Avoord voert een
actief wachtlijstbeheer: de wachtlijst wordt dagelijks
gecheckt en nieuwe cliënten op de wachtlijst worden
benaderd om hun vraag zo nodig te verhelderen en
hen te informeren over het aanbod van Avoord Zorg
en Wonen, eventuele wachttijden en procedures.
Avoord Zorg en Wonen heeft voldoende beleid
rondom opname. Er is onder andere een Avoord-
breed opnamebeleid en beleid ten aanzien van de
volgorde waarin wachtenden worden geplaatst.
Daarnaast beschikt Avoord Zorg en Wonen over een
Partnerbeleid waarbij partners van cliënten voorrang
krijgen bij de huur van een appartement op dezelfde
locatie waar de cliënt verblijft.
Vanuit het zorgkantoor zijn streefnormen ten aanzien
van de maximaal aanvaardbare wachttijden vast-
gesteld. Deze zijn als volgt:
Functie max. aanvaardbare wachttijd
Verblijf tijdelijk 1 week
Verblijf langdurig zonder behandeling 13 weken
Verblijf langdurig met behandeling 6 weken
Begeleiding – groep 6 weken
Thuiszorg 1 week
Voor wat betreft verblijf tijdelijk, begeleidinggroep
en thuiszorg is Avoord Zorg en Wonen in 2013 in staat
gebleken de streefnormen ten aanzien van de
maximaal aanvaardbare wachttijden te realiseren.
Voor wat betreft verblijf langdurig is Avoord Zorg en
Wonen in 2013 niet in staat gebleken de
streefnormen ten aanzien van de maximaal
aanvaardbare wachttijden te realiseren. De oorzaak
hiervan is dat de cliënt alleen maar bij ons wil
verblijven. De cliënt maakt dan de keuze om langer
te wachten. In de praktijk betekende dit dat een
aantal cliënten de wachttijd thuis doorbracht zonder
extra inzet van zorg. In de andere gevallen is
overbruggingszorg ingezet: of thuiszorg (eventueel
aangevuld met dagverzorging of dagbehandeling) of
opname elders.
Avoord Zorg en Wonen voert een actief beleid ten
aanzien van cliënten die zij overbruggingszorg biedt.
Regelmatig vindt afstemming plaats met
zorgaanbieders in de regio over cliënten die elders
verblijven ter overbrugging.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 37
4.4.2 Klachten
De hervormingen die in de zorg plaatsvinden, zijn de
grootste in de geschiedenis van Avoord. Er wordt
meer gekeken naar wat de cliënt nog kan of wat door
zijn omgeving kan worden opgepakt. Onder de
noemer ‘participatie maatschappij’ komt de
professionele zorg hierna pas in beeld. Planbare zorg
komt, voor zover mogelijk, uit het sociale netwerk
van de cliënt. Niet planbare zorg en lijfgebonden- en
risicovolle zorg, wordt gegeven door professionele
zorgverleners. Voor de medewerkers van Avoord
betekent dit een andere manier van werken en
denken. Er wordt meer afgestemd en gepland met
het sociale netwerk van de cliënt. Het is een
uitdaging om daar als organisatie invulling aan te
geven, zonder dat dit tot klachten door cliënten
leidt.
In 2013 is door cliënten van Avoord de
klachtencoördinator 17 keer gevraagd om haar
interventie bij een klacht of een luisterend oor te
bieden voor een gesprek. De klachten en gesprekken
gaan over verschillende onderdelen van de gehele
organisatie. Vanaf september tot eind 2013 heeft de
transitie in de zorg niet geleid tot een toename van
klachten. De klachten waren incidenteel van aard.
4.5 Kwaliteitsbeleid medewerkers
In deze paragraaf worden de zaken die in 2013 op het
gebied van personeelsbeleid hebben gespeeld,
uitgewerkt.
4.5.1 Transitieplan medewerkers
Medewerkers bepalen in zeer grote mate de
kwaliteitsbeleving van onze cliënten. Zij geven
invulling aan de relatie met de cliënt. Van daaruit
wordt de kwaliteit van de zorg door de cliënt bepaald
en daarmee ook de klantwaarde. De ontwikkelingen
in de zorg hebben ook consequenties voor de
medewerkers. Er wordt een beroep gedaan op andere
competenties van de medewerkers. Om deze
ontwikkeling goed te begeleiden is in de tweede helft
van 2013 gestart met het uitwerken van het
transitieplan medewerkers. Het doel van dit
transitieplan is dat Avoord beschikking heeft over
medewerkers die mee bewegen met de
ontwikkelingen in de zorgmarkt. Dat wil zeggen dat
medewerkers zich meer gaan richten op de zorg bij
de cliënten thuis en dat medewerkers in staat zijn om
de cliënt te stimuleren en te faciliteren in datgene
wat de cliënt nog zelf kan doen. Bovendien weten de
medewerkers de zorg rondom de cliënt in goede
afstemming en samenwerking met mantelzorgers en
vrijwilligers te organiseren. De eerste stap van de
transitie medewerkers is het in kaart brengen van de
benodigde competenties van de medewerkers.
Hiervoor vinden gesprekken plaats met managers en
(zorg)coördinatoren. Een tweede speerpunt in de
transitie medewerkers is het flexibiliseren van het
personeelsbestand. Gezien de afnemende budgetten
en de wens om de risico’s te spreiden is het nodig om
een groter deel van het personeelsbestand flexibel in
te zetten. Dit kan worden benaderd vanuit de aard
van de arbeids-overeenkomst, maar ook vanuit de
plaats waar de werkzaamheden worden verrichten.
Ook de ontwikkelingen op het gebied van wet- en
regelgeving zijn van belang voor het invullen van de
flexibele schil.
4.5.2 Organisatiewijziging
Begin 2013 is de nieuwe organisatiestructuur van start
gegaan. Daarnaast zijn in deze organisatiestructuur
de functies van gastvrouw en medewerker
telefooncentrale geïntroduceerd en zijn de personele
functies (functionaris P&O en medewerker
secretariaat PO&O) gecentraliseerd. Na een jaar
wordt de nieuwe organisatiestructuur geëvalueerd.
4.5.3 E-learning
In 2013 heeft er een verdere uitrol van e-
learningmodules plaatsgevonden. Deze modules zijn
met name gericht op voorbehouden en risicovolle
handelingen en zijn dus geschikt voor verzorgenden
en verpleegkundigen. Ook hebben al enkele blended
learning trajecten plaatsgevonden. In 2014 worden de
mogelijkheden bekeken om ook op andere gebieden
en voor andere doelgroepen te gaan werken met e-
learning.
4.6 Samenleving
Avoord Zorg en Wonen is een maatschappelijk
georiënteerde organisatie en wil dit ook merkbaar
uitdragen in haar omgeving door zich te positioneren
als een herkenbare en transparante zorgaanbieder.
Dit betekent dat Avoord Zorg en Wonen nadrukkelijk
wil inspelen op wensen en behoeften van
(toekomstige) cliënten.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 38
4.6.1 Zorg
Avoord is lid van Actiz, de koepelorganisatie voor in
stellingen in de V&V sector. In 2010 is Avoord
benaderd door Yanos, een bureau voor Public Health
in ontwikkelingslanden, om een bijdrage te leveren in
het opzetten van een dagcentrum in Servië. Het
betreft een project van het Ministerie van
Buitenlandse Zaken in het kader van het Matra-
programma.
Vanuit het oogpunt van maatschappelijk ondernemen,
heeft Avoord Zorg en Wonen besloten haar kennis en
expertise te delen met deze zorginstelling uit Servië
en heeft hiervoor een contract afgesloten met Yanos.
4.6.2 Patiënten/cliëntenorganisaties
Avoord Zorg en Wonen heeft regelmatig contact met
de Seniorenraden uit haar werkgebied. In haar
statuten heeft Avoord Zorg en Wonen de Landelijke
Organisatie Cliëntenraden het recht van enquête
gegeven.
4.6.3 Overheid
Avoord Zorg en Wonen heeft op gezette tijden
ontmoetingen op bestuurlijk niveau met de
gemeentes Etten-Leur en Zundert, daarnaast
participeert zij regelmatig in projecten van de
gemeentes en zijn er bilaterale overleggen. Avoord is
betrokken bij reïntegratietrajecten van mensen in het
kader van arbeidsongeschiktheid of werkloosheid.
Verschillende mensen van buiten de organisatie doen
ervaring op bij Avoord. Avoord begeleidt deze
mensen met het doel de afstand tot de arbeidsmarkt
te beperken. Avoord Zorg en Wonen valt onder het
zorgkantoor West-Brabant en heeft regelmatig
overleg met de zorginkoper over de ontwikkelingen in
de zorg en bij Avoord.
4.6.4 Toezichthouder
Avoord Zorg en Wonen wordt onder andere
gecontroleerd door inspecties die worden uitgevoerd
door de Inspectie voor de Gezondheidszorg te ’s-
Hertogenbosch. In 2013 hebben de inspectiebezoeken
niet geleid tot aanmerkingen.
4.6.5 Kapitaalverschaffers
De huisbankier van Avoord Zorg en Wonen is de
Rabobank West-Brabant Noord. De grootste
kapitaalverstrekkers zijn de Bank Nederlandse
Gemeenten en de Waterschapsbank. Leningen zijn
geborgd door het Waarborgfonds voor de Zorgsector.
4.6.6 Milieubeleid
Avoord Zorg en Wonen is zich bewust van duurzaam
ondernemen. In 2013 heeft een onderzoek
plaatsgehad naar MVO binnen Avoord. De conclusie
luidde dat Avoord reeds veel doet aan MVO en met
name aan duurzaam personeelsbeleid, maar niet als
zodanig expliciteerde. Avoord is alert op inrichting
van milieubewuste bedrijfsprocessen en maakt
gebruik van duurzame energie.
Naar aanleiding van het adviesrapport MVO is op de
locatie Santa Clara gestart met een proef voor het
scheiden van plastic uit het restafval. Deze proef
loopt door tot 1 mei 2014. Als de werkwijze succesvol
is dit ook op de andere locaties ingevoerd.
In augustus 2013 is besloten om op gebied van
ongedierte bestrijding het KAD-Keurmerk te behalen.
Het KAD-keurmerk ziet toe op een milieuvriendelijke
wijze van ongediertebestrijding, waarbij preventieve
maatregelen voorop staan. Vanaf dat moment is de
werkwijze en de administratie nader bekeken en
aangepast. Met als resultaat dat Avoord Zorg en
Wonen de 1e zorginstelling van Nederland is die dit
keurmerk mag voeren.
In oktober is de elektrische installatie van Het Anbarg
voorzien van een gecertificeerd energiebesparend
systeem. Tevens is begonnen met het optimaliseren
van de werking van de WKO-installatie en de meet-
en regeninstallatie. Deze aanpassingen hebben als
doel de energiekosten en de CO2 uitstoot te
reduceren. De geprognosticeerde besparing (bij
gelijkblijvende omstandigheden) is 81 ton CO2
uitstoot per jaar.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 39
4.7 Financieel beleid
4.7.1 Algemeen
Avoord is een stichting en hoort daarmee tot de
categorie “maatschappelijke ondernemingen zonder
winstoogmerk”. Het ontbreken van een winstoogmerk
wil niet zeggen dat er geen sprake hoeft te zijn van
een verantwoorde financiële positie. Integendeel,
Avoord kiest voor het behoud van een solide
financiële positie. Een aantal omgevingsfactoren
geeft hiertoe aanleiding. Zo is nog nadrukkelijker dan
in het verleden een goede solvabiliteit een vereiste.
Niet alleen om toegelaten te blijven tot het
Waarborgfonds voor de Zorgsector, maar ook door de
toename van risico’s in de bedrijfsuitoefening en de
spreiding naar verschillende sectoren die elk met hun
eigen specifieke risico’s hun eigen specifieke omzet
genereren. Inmiddels is ook de insteek van
geldverstrekkers door de financiële crisis anders dan
die was en vragen banken om een hogere solvabiliteit
en een optimale beheersing van de bedrijfsrisico’s.
Zo is ook dit verslagjaar afgesloten met een positief
exploitatieresultaat.
Een stevige financiële positie is van belang in het
kader van de stappen die de overheid zet in het kader
van de afbouw van de AWBZ. De afbouw van de AWBZ
zal nieuwe geldstromen opleveren met als bronnen
de Wet Langdurige Zorg, De Wet Maatschappelijke
Ondersteuning, de Zorgverzekeringswet en de private
geldstroom. De relevante regelgeving wordt voor veel
van de verschillende geldstromen nu uitgewerkt in
nieuwe wet en regelgeving die later die jaar gereed
zal moeten zijn en vanaf 2015 gaat zorgen voor
ingrijpende verschuivingen in het zorglandschap.
De invoering van de normatieve huisvestings-
component die tot 2018 geleidelijk wordt ingevoerd
en in de plaats komt van het systeem van
nacalculatie van kapitaallasten vereist een andere,
maar vooral ook een steviger financiële positie. In dit
nieuwe systeem wordt de bekostiging van de
huisvesting omgezet van nacalculatie naar een
vooralsnog geoormerkt onderdeel van het ZZP-tarief.
Onderbezetting of structurele leegstand vormt een
groter risico dan in de voorbije jaren. In dit kader zal
Avoord Zorg en Wonen blijven investeren in systemen
die er aan bijdragen de bedrijfsvoering nauwgezet te
kunnen monitoren en volgen, maar met name ook
tijdig te kunnen bijsturen. Hiervoor is het systeem
van business intelligence weer herzien en uitgebreid
en is de keuze gemaakt voor een softwarepakket voor
cliëntenregistratie. Voor het financieel pakket loopt
momenteel een onderzoek naar welk pakket in de
toekomst gebruikt gaat worden.
Ter voorbereiding op de gewijzigde financiering van
het vastgoed zijn in het strategisch vastgoedplan de
uitgangspunten vastgelegd rondom het beleid voor
vastgoed en wordt de discussie over dit thema
nauwgezet gevolgd zowel op inhoud als de op
financiële gevolgen van het nieuwe systeem.
Het zorgkantoor heeft op grond van door haar
eenzijdig vastgestelde criteria met Avoord Zorg en
Wonen voor 2013 een overeenkomst Zorgkantoor –
Zorgaanbieder AWBZ gesloten. Intramuraal (incl.
volledig pakket thuis) heeft Avoord een overproductie
gerealiseerd van € 110.000. De extramurale productie
is met een totale omzet van € 4.179.000,-- voor een
bedrag van € 64.000,-- achtergebleven bij het
productieplafond.
4.7.2 Balanspositie
Bij de vergelijking van de balans 2013 ten opzichte
van 2012 zijn een aantal bijzonderheden waar te
nemen:
De bedrijfsopbrengsten zijn toegenomen van
€ 45.328.969,-- in 2012 naar € 47.350.769,-- in
2013. Het boekjaar is afgesloten met een positief
resultaat van € 2.230.241 ten opzichte van een
positief resultaat in 2012 van € 1.363.864,--. Het
positief resultaat is een gevolg van een saldering
van resultaten uit normale bedrijfsuitoefening en
een aantal incidentele baten en lasten
gedurende het boekjaar. De belangrijkste
onderdelen hieruit zijn : wijziging van de
disconteringsvoet, teruggaaf basispremie WAO-
WIA en een extra impairment van de
boekwaarde van ‘t Bakhuys;
In de post materiële vaste activa zijn alleen
instandhoudingsinvesteringen en investeringen in
inventaris en automatisering gedaan. Verder is er
een extra impairment van € 133.000 toegepast op
de boekwaarde van ‘t Bakhuys. Hiermee is de
waarde teruggebracht tot louter die van het
gebouw zelf.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 40
De vorderingen uit hoofde van bekostiging
vertonen een saldo van € 1.063.000 hetgeen
volledig betrekking heeft op 2013. Alle oude
jaren zijn in 2013 verrekend.
De liquide middelen zijn toegenomen met €
2.491.000 zoals weergegeven in het
kasstroomoverzicht. De toename wordt met
name veroorzaakt door het feit dat in 2013
,behoudens kleine instandhoudingsinvesteringen,
geen vastgoedinvesteringen zijn gedaan.
In de post voorzieningen zijn enkele mutaties
doorgevoerd. Zo is de voorziening “uitgestelde
beloningen” verhoogd van € 254.000 naar
419.000. Deze voorziening is opgebouwd om
toekomstige gratificaties uit hoofde van
dienstjubilea en pensionering te kunnen
bekostigen. De verhoging is met name het gevolg
van de wijziging van de eerder genoemde
disconteringsvoet. De voorziening
“doorbetalingsverplichting bij ziekte” is
berekend volgens de daartoe gestelde richtlijnen
en bedraagt € 159.000. Verder is de voorziening
in het kader van de WGA afgenomen met een
bedrag van € 98.000 tot € 196.000. Deze afname
betreft het jaarbedrag van de koopsom die in
gelijke bedragen per jaar voldaan wordt.
4.7.3. Overzicht ontwikkeling kosten, opbrengsten en resultaat
Bedragen x € 1.000
Opbrengstontwikkeling ten opzichte van 2012 :
Toename opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties € 1.893 (4,5%)
Toename overige opbrengsten € 74 (3,7%)
Per saldo meer opbrengsten dan in 2012 € 2.022 (4,5%)
Kostenontwikkeling ten opzichte van 2012 :
Toename personeelskosten € 2.072 (7,17%)
Afname kapitaallasten incl. bijz. waardevermindering € 722 (27,6%)
Afname overige bedrijfskosten € 246 (2,3%)
Per saldo meer kosten dan in 2012 € 1.155 (2,6%)
De groei van de opbrengsten uit gebudgetteerde
zorgprestaties is met name het gevolg van een
toename van de gemiddelde zorgzwaarte en een
hogere bezetting van de intramurale plaatsen.
De toename van kosten wordt voornamelijk
veroorzaakt door de toename van het aantal
medewerkers = 32 fte ten opzichte van 2012 en
gemiddeld hogere kosten per fte als gevolg van een
geringe kostenstijging door aanpassing van de CAO.
Het verschil in kapitaallasten wordt veroorzaakt door
de bijzondere waardevermindering van de vaste
activa : in 2012 de bijzondere waardevermindering
van Mariahof en in 2013 een aanvullende bijzondere
waardevermindering van ’t Bakhuys.
Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen
voorgedaan met een grote financiële impact.
In totaal werd in 2013 een bedrag van € 2.230.241,--
toegevoegd aan het eigen vermogen waarmee het
niveau uitkomt op een totaal bedrag van €
14.430.514,-- Het positief resultaat van 2013 is voor
een bedrag van € 790.956,00 toegevoegd aan de
reserve aanvaardbare kosten en is voor een bedrag €
1.530.661,-- bestemd voor de bekostiging van de
transitieplannen in 2014.
Door het positieve resultaat is de resultaatratio
gestegen van 3 % in 2012 naar 4,7 % in 2013. De
liquiditeitsratio is toegenomen van 0,5 in 2012 naar
0,98 in 2013. De verwachting is dat deze verder zal
gaan toenemen omdat is besloten op korte termijn
geen investeringen uit liquide middelen te
financieren. De solvabiliteitsratio en vermogens-ratio
zijn gestegen als gevolg van het resultaat 2013.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 41
Kengetallen:
2013 2012
Resultaatratio 4,7% 3,0%
Liquiditeit (current ratio) 0,98 0,50
Solvabiliteitsratio 34,8% 30,4%
Vermogensratio 30,5% 26,9%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 42
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 43
5.0 Jaarrekening 2013
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 44
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 45
5.1 Jaarrekening 2013
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 46
5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
€ €
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa 2 34.582.857 36.682.212
Totaal vaste activa 34.582.857 36.682.212
Vlottende activa
Voorraden 4 1 1
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 5 204.505 0
Vorderingen uit hoofde van bekostiging 6 1.063.059 1.069.801
Overige vorderingen 7 1.520.624 771.589
Liquide middelen 8 4.098.832 1.608.065
Totaal vlottende activa 6.887.021 3.449.456
Totaal activa 41.469.878 40.131.668
Ref. 31-dec-13 31-dec-12
PASSIVA € €
Eigen vermogen 9
Kapitaal 155.169 155.169
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 13.734.953 11.519.840
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 540.392 525.264
Totaal eigen vermogen 14.430.514 12.200.273
Voorzieningen 10 773.766 701.742
Langlopende schulden (nog voor meer 11 19.207.248 20.289.719
dan een jaar)
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
Overige kortlopende schulden 12 7.058.350 6.939.934
Totaal passiva 41.469.878 40.131.668
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 47
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref. 2013 2012
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 15 44.453.598 42.560.510
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 16 417.611 413.358
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 17 388.007 337.920
inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 18 2.091.553 2.017.181
Som der bedrijfsopbrengsten 47.350.769 45.328.969
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 19 30.967.901 28.895.677
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 20 2.622.626 2.540.510
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 21 133.192 911.685
Overige bedrijfskosten 22 10.535.790 10.782.070
Som der bedrijfslasten 44.259.509 43.129.942
BEDRIJFSRESULTAAT 3.091.260 2.199.027
Financiële baten en lasten 23 -861.019 -835.163
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 2.230.241 1.363.864
Buitengewoon resultaat 24 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 2.230.241 1.363.864
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
€ €
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten 790.956 1.338.889
Bestemmingsreserve transitieplannen 1.530.661 0
Bestemmingsreserve verbouwing Mariahof 0 -287.386
Bestemmingsreserve wijziging organisatiestructuur -106.504 300.000
Algemene reserve 15.128 12.361
2.230.241 1.363.864
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 48
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
2013 2012
€ € € €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 3.091.260 2.199.027
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen 2.622.626 2.540.510
- bijzondere waardeverminderingen 133.192 911.685
- mutaties voorzieningen 72.024 -116.357
2.827.842 3.335.838
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden 0 0
- vorderingen -825.627 149.187
- Onderhanden werk uit hoofde van DBC's -204.505 0
- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging 6.742 -719.629
- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 93.353 -122.781
-930.037 -693.223
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 4.989.065 4.841.642
Ontvangen interest 87.336 147.869
Betaalde interest -876.642 -929.079
Buitengewoon resultaat 0 0
-789.306 -781.210
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 4.199.759 4.060.432
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa -647.408 -7.082.247
Desinvesteringen materiële vaste activa 19.527 0
Investeringen immateriële vaste activa 0 0
Desinvesteringen immateriële vaste activa 0 0
Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden 0 0
Mutatie leningen u/g 0 0
Overige investeringen in financiële vaste activa 0 0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -627.881 -7.082.247
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen 0 0
Aflossing langlopende schulden -1.081.111 -1.079.842
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -1.081.111 -1.079.842
Mutatie geldmiddelen 2.490.767 -4.101.657
Aansluiting met liquide middelen:
4.098.832 1.608.065
1.608.065 5.709.722
mutatie geldmiddelen 2.490.767 -4.101.657
Toelichting:
Onder de investeringen in materiële vaste activa zijn alleen de investeringen opgenomen waarvoor geldmiddelen zijn opgeofferd. Aanvullend
is onder de ontvangen interest alleen de ontvangen interest opgenomen waarvoor geldmiddelen ontvangen zijn, onder de
saldo liquide middelen (incl. kortlopende schulden aan kredietinstellingen) per einde
boekjaar:
saldo liquide middelen (incl. kortlopende schulden aan kredietinstellingen) per begin
boekjaar:
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 49
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.1 Algemeen
Vestigingsplaats
Avoord Zorg en Wonen is (statutair) gevestigd aan de
San Francescolaan 1 te Etten-Leur.
De activiteiten van Avoord zijn het verlenen van
diensten op het terrein van wonen, welzijn, zorg en
behandeling.
Grondslagen voor het opstellen van de
jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met
de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor
de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake
de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9
Boek 2 BW.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de
continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van
resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van
voorgaand jaar. Voorgaande jaren zijn de interne
doorberekening van de kosten van de uren van OR-
leden in de resultatenrekening opgenomen als
opbrengst onder doorberekende salariskosten en als
kosten onder de algemene kosten. In 2013 zijn deze
interne opbrengsten en kosten geëlimineerd. Ook in
de vergelijkende cijfers (2012) zijn in de toelichting
deze opbrengsten en kosten geëlimineerd. Voor 2013
gaat het om een bedrag van € 88.963,- en in 2012 om
een bedrag van € 86.184,-. Deze wijziging heeft geen
impact op het resultaat of vermogen van Avoord.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de
indirecte methode. De geldmiddelen in het
kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en
kortlopende schulden aan kredietinstellingen.
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van
activa en passiva
Activa en passiva
Voor zover niet anders vermeld, worden activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Toelichtingen op posten in de balans,
resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de
jaarrekening genummerd.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het
management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de
toepassing van grondslagen en de gerapporteerde
waarde van activa en verplichtingen, en van baten en
lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen
afwijken van deze schattingen. De schattingen en
onderliggende veronderstellingen worden
voortdurend beoordeeld. Herzieningen van
schattingen worden opgenomen in de periode waarin
de schatting wordt herzien en in toekomstige
perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
Financiële instrumenten
"Financiële instrumenten omvatten handels- en
overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en
overige financieringsverplichtingen, handelsschulden
en overige te betalen posten. Financiële
instrumenten omvatten tevens in contracten besloten
afgeleide financiële instrumenten (derivaten)."
Avoord heeft als beleid om geen afgeleide financiële
instrumenten te gebruiken.
Materiële vaste activa
"De materiële vaste activa worden gewaardeerd
tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek
van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve
bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa
zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het
vast actief."
De afschrijvingen worden berekend als een
percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire
methode op basis van de economische levensduur. Op
bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en
vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt
niet afgeschreven.
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen
vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage
in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering
gebracht op de investeringen.
Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten
laste gebracht van het resultaat op het moment dat
deze zich voordoen.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 50
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Waardering vastgoed
Vaste activa dienen te worden beoordeeld op
bijzondere waardeverminderingen met duurzaam
karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in
omstandigheden die doen vermoeden dat de
boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal
worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die
in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde
van een actief te vergelijken met de geschatte
contante waarde van de toekomstige netto-
kasstromen die het actief naar verwachting zal
genereren, of bij verkoop te realiseren directe
opbrengstwaarde indien deze hoger is.
Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan
de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds
de geschatte contante waarde van de toekomstige
kasstromen en anderzijds de directe
opbrengstwaarde), worden bijzondere
waardeverminderingen verantwoord voor het verschil
tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.
"Avoord beschikt over vastgoed waar zorg wordt
verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel
6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de
bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie
van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is
vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt
een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017)
waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd.
Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in
samenhang met de beleidsvoornemens van het
kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg
is (zie ook de NBA wijzer 2 van 24 oktober 2011),
geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen
duiden op een mogelijke duurzame
waardevermindering. Als gevolg hiervan dient Avoord
overeenkomstig RJ 121 te toetsen of de boekwaarde
nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige
opbrengsten.
Avoord heeft de directe opbrengstwaarde bij
verkoop, en de contante waarde van de toekomstige
kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het
niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en
vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en
de overige met de bedrijfsvoering samenhangende
activa per 31 december 2013
Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij
de benadering van de contante waarde van de
toekomstige kasstromen zijn:
De resterende levensduur van het vastgoed is op
het niveau van de kasstroomgenererende
eenheden bepaald.
Voor 't Bakhuys is de restwaarde op 31/12/2018
ontleend aan een taxatie van een onafhankelijke
externe taxateur. Voor de overige
kasstroomgenererende eenheden zijn de
gehanteerde restwaarden de boekwaarden van
de grond. Op grond wordt niet afgeschreven; de
verwachting is dat deze aan het eind van de
levensduur van het pand tegen boekwaarde
vermeerderd met eventuele sloopkosten verkocht
zal kunnen worden.
Een gemiddelde bezettingsgraad gebaseerd op de
begrote productie 2014 verminderd met een
uitstroom van 11% in 2014, 33% in 2015, 43% in
2016, 50% in 2017 en 100% in 2018 voor ZZP VV 1
t/m 4 en LG 1 en LG 3 in verband met de
extramuralisering van deze ZZP's. Evenredig aan
deze uitstroom wordt er vanuit gegaan dat de
leegstand ten gevolge van de uitstroom kan
worden gevuld door bijvoorbeeld onderhuur.
De samenstelling van de cliëntenpopulatie is
gebaseerd op de productieafspraak en begroting
2014. Er is geen rekening gehouden met groei,
maar met een krimpscenario zoals beschreven in
bovenstaand punt.
Uit de begroting afgeleide kasstromen voor voor
2014 en de genormaliseerde trendmatige kas-
stromen vanaf 2015 tot aan einde levensduur. Bij
de berekening hiervan is rekening gehouden met
de effecten van de overgangsregeling 2012 - 2017
Jaarlijkse instandhoudings- cq. vervangings-
investeringen gebaseerd op 0,8% van de initiële
investering.
Vergoedingen gebaseerd op de vastgesteld NHC-
tarieven 2014.
Een disconteringsvoet van 5%, zijnde de WACC
(Weighted Average Cost of Capital) van Avoord.
Een prijsindex over de opbrengsten van 2% en
een risico inschatting van de opbrengsten van 2%
Een jaarlijkse stijging van kosten en huur van
2,5%
Een bezettingsgraad gebaseerd op 95%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 51
Directe opbrengstwaarden zijn ontleend aan taxaties
door onafhankelijke externe taxateurs, uitgaande van
verkoop in lege staat en kosten koper.
Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december
2013 en de contante waarde van de toekomstige
kasstromen bedraagt voor één locatie € 133.192,-
negatief en is afgeboekt van de vaste activa. In
overeenstemming met de bepalingen van RJ 121 zijn
de genoemde bijzondere waardeverminderingen in
mindering gebracht op de boekwaarde van de
betreffende activa en ten laste van het resultaat
gebracht.
Voorraden
De voorraden zijn pro memorie (€ 1) gewaardeerd.
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt
gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC.
De productie van het onderhanden werk is bepaald
door de openstaande verrichtingen te koppelen aan
de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op het
onderhanden werk worden de voorschotten die
ontvangen zijn van verzekeraars in mindering
gebracht.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 52
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen voor de
geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een
voorziening wordt getroffen op de vorderingen op
grond van verwachte oninbaarheid. Deze voorziening
wordt bepaald op basis van individuele beoordeling
van de vorderingen.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en
deposito’s met een looptijd korter dan twaalf
maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn
opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen
onder kortlopende schulden. Liquide middelen
worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Voorzieningen
"Voorzieningen worden gevormd voor in rechte
afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de
balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat
een uitstroom van middelen noodzakelijk is en
waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te
schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd
tegen contante waarde van de uitgaven die naar
verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en
verliezen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. De
gehanteerde disconteringsvoet is 2 %. Het effect van
de discontering is € 343.223,-. Voorgaand jaar was de
disconteringsvoet 4 %. Door wijziging van de
disconteringsvoet zijn de voorzieningen toegenomen
met € 143.207,-
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een
derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding
als een actief in de balans opgenomen indien het
waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden
ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting."
De volgende voorzieningen zijn gevormd:
De voorziening uitgestelde beloningen wordt gevormd
voor toekomstige verplichtingen als gevolg van
jubileumuitkeringen, ouderdomspensioenuitkeringen
en OBU-uitkeringen. Het betreft uitkeringen ten
behoeve van 12,5 jarige jubilarissen, 25 jarige
jubilarissen en 40 jarige jubilarissen, die conform
CAO VVT recht hebben op een uitkering. Daarnaast
hebben werknemers die met ouderdomspensioen
danwel de OBU gaan conform de CAO VVT recht op
een uitkering. Bij het bepalen van de verplichting is
rekening gehouden met de blijfkansen van
medewerkers in het huidige medewerkersbestand. De
verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde.
De voorziening doorbetalingsverplichting bij ziekte is
getroffen voor langdurig zieken waarvan in
redelijkheid kan worden aangenomen dat de
betreffende werknemers ziek blijven en te zijner tijd
de WIA-WGA zullen instromen, waardoor Avoord
verplicht is het salaris door te betalen. Hierbij is
zowel het eerste jaar loondoorbetaling (100%) als het
tweede jaar loondoorbetaling (70%) meegerekend. De
verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde.
De voorziening WGA wordt gevormd voor het
eigenrisicodragerschap WGA van Avoord met ingang
van 1/1/2011. De voorziening is gebaseerd op de
koopsom voor dekking van het inlooprisico van
werknemers die op 1/1/2011 reeds langdurig ziek
waren. Deze koopsom wordt in de komende 2 jaar in
gelijke bedragen voldaan. De verplichting is
gewaardeerd tegen nominale waarde.
Schulden
Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde
kostprijs (nominale waarde).
5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
"Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen
de baten en de lasten over het verslagjaar, met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde
waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de
periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande
van historische kosten. Verliezen worden verantwoord
als deze voorzienbaar zijn; baten worden
verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen)
en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn
geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
In de jaarrekening 2013 heeft geen verwerking van de
na-indexatie van het wettelijk budget 2013 conform
RJ 655.208 plaatsgevonden. Rede is dat er voor de
identificatie en inschatting van de indexatie geen
heldere en objectieve uitgangspunten beschikbaar
zijn en dat de omvang van de post niet voldoende
betrouwbaar kan worden vastgesteld."
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 53
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Pensioenen
Stichting Avoord heeft voor haar werknemers een
toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking
komende werknemers hebben op de
pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen
welke afhankelijk is van leeftijd, het gemiddeld
verdiende salaris en dienstjaren. De regeling is
ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg
en Welzijn. Stichting Avoord betaalt hiervoor premies
waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en
de helft door de werknemer. De pensioenrechten
worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de
dekkingsgraad van het pensioenfonds dit toelaat.
Naar de stand van ultimo februari 2014 is de
dekkingsgraad 110 % (bron: website Pensioenfonds
Zorg en Welzijn d.d. 7 april 2014). In 2014 dient het
pensioenfonds een dekkingsgraad van tenminste 105
% te hebben. Er is door het Pensioenfonds Zorg en
Welzijn een herstelplan ingediend om de
dekkingsgraad te verhogen tot 105 %, het
pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen
en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten
instellingen om extra stortingen te verrichten of om
bijzondere premieverhogingen door te voeren.
Stichting Avoord heeft geen verplichting tot het
voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een
tekort bij pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan
het effect van hogere toekomstige premies. Stichting
Avoord heeft daarom alleen de verschuldigde premies
tot en met het einde van het boekjaar in de
jaarrekening verantwoord.
5.1.4.4 Grondslagen van segmentering
In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn
Zorginstellingen een segmentatie van de
resultatenrekening gemaakt in de volgende
segmenten: AWBZ/Zvw en WMO.
Bij de verdeling van de resultatenrekening per
bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van
het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten
over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op
basis van de volgende uitgangspunten:
indirecte personeelskosten: verdeling op basis
van procentuele verdeling van de opbrengsten;
indirecte materiële kosten: verdeling op basis
van procentuele verdeling van de opbrengsten;
indirecte overige kosten: verdeling op basis van
procentuele verdeling van de opbrengsten.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 54
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
2. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Bedrijfsgebouwen en terreinen 24.327.539 25.129.953
Machines en installaties 7.219.268 7.999.174
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 2.468.123 2.747.441
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 0 0
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 567.927 805.644
Totaal materiële vaste activa 34.582.857 36.682.212
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012
€ €
Boekwaarde per 1 januari 36.682.212 33.370.371
Bij: investeringen 675.990 6.764.036
Bij: herwaarderingen 0 0
Af: afschrijvingen 2.622.626 2.540.510
Af: bijzondere waardeverminderingen 133.192 911.685
Af: terugname geheel afgeschreven activa 0 0
Af: desinvesteringen 19.527 0
Boekwaarde per 31 december 34.582.857 36.682.212
Aanschafwaarde 52.497.611 52.194.311
Cumulatieve herwaarderingen 0 0
Cumulatieve afschrijvingen 17.914.754 15.512.099
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen
naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-
vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa
en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder
5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
In 2013 heeft de Nza besloten dat Avoord geen compensatie krijgt voor de boekwaarde van de locatie Mariahof
in verband met leegstand en het niet langer geschikt zijn van deze locatie voor het uitvoeren van
zorgactiviteiten. Hoewel het gebouw na een aanzienlijke investering geschikt is gemaakt als hospice en als
centrale huisvesting van de ondersteunende activiteiten, is uit interne analyse gebleken dat de huidige
boekwaarde van deze locatie inclusief de resterende boekwaarde van de oudbouw niet kan worden
terugverdiend uit de zorgexploitatie. Derhalve is de resterende boekwaarde van de oudbouw na aftrek van
toekomstige opbrengsten uit de overgangsregeling, als een bijzondere waardevermindering in de jaarrekening
2012 verantwoord.
In 2010 is besloten een voorziening te treffen om de afwaardering van de boekwaarde van ‘t Bakhuys te kunnen
opvangen als de nacalculatieregeling is opgehouden te bestaan. In het kader van de herijking van de
boekwaarde heeft in verband met het vertrek van de huurder in 2014 een hertaxatie van het gebouw
plaatsgevonden. Bij deze hertaxatie van het gebouw is de verwachting dat de inventaris en inrichting van het
gebouw minder waard is dan de huidige boekwaarde. Derhalve is het verwachte niet realiseerbare
opbrengstdeel van de oude boekwaarde verwerkt als bijzondere waardevermindering in 2013.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 55
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
4. Voorraden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Totaal voorraden 1 1
5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Onderhanden werk DBC's A-segment 204.505 0
Af: ontvangen voorschotten 0 0
Af: voorziening onderhanden werk 0 0
Totaal onderhanden werk 204.505 0
De specificatie per onderhanden werk
is als volgt weer te geven:
Gerealiseer-
Stroom DBC's de kosten en Af: Af: Saldo per
toegereken- verwerkte ontvangen 31-dec-2013
Diagnose de winst verliezen voorschotten
€ € € €
diagnose CVA 115.472 0 0 115.472
overige diagnosen 89.033 0 0 89.033
Totaal (onderhanden werk) 204.505 0 0 204.505
6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
2011 2012 2013 totaal
€ € € €
Saldo per 1 januari 221.136 848.665 1.069.801
Financieringsverschil boekjaar 0 1.063.059 1.063.059
Correcties voorgaande jaren -1 -26 -27
Betalingen/ontvangsten -221.135 -848.639 -1.069.774
Subtotaal mutatie boekjaar -221.136 -848.665 1.063.059 -6.742
Saldo per 31 december 0 0 1.063.059 1.063.059
Stadium van vaststelling (per erkenning):
c c a
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgkantoor
c= definitieve vaststelling NZa
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 56
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging
31-dec-13 31-dec-12
€ €
Waarvan gepresenteerd als:
- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 1.063.059 1.069.801
- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 0
1.063.059 1.069.801
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012
€ €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 42.915.424 42.560.510
Bij: vordering in het kader van kassiersfunctie ketenzorg dementie 9.983
Af: ontvangen voorschotten 41.862.348 41.711.845
Af: overige ontvangsten 0 0
Totaal financieringsverschil 1.063.059 848.665
7. Overige vorderingen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Vorderingen op debiteuren 737.803 155.626
Nog te factureren omzet DBC's 161.288 0
Overige vorderingen 10.122 11.388
Vooruitbetaalde bedragen 283.653 265.277
Nog te ontvangen bedragen 327.758 339.298
Totaal overige vorderingen 1.520.624 771.589
Toelichting:
8. Liquide middelen
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Bankrekeningen 3.955.833 1.462.842
Kassen 8.036 19.146
Deposito's vrij opneembaar 134.963 126.077
Totaal liquide middelen 4.098.832 1.608.065
Toelichting:
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 0,- (2013: € 0). In de vorderingen op debiteuren zit in
2013 voor € 465.397 aan debiteuren uit hoofde van DBC's GRZ. De overige vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.
Avoord Zorg en Wonen heeft een krediet-faciliteit in rekening-courant bij de Rabobank tot € 2.000.000.
Als zekerheid voor dit krediet zijn door Avoord Zorg en Wonen de volgende zekerheden verstrekt:
- Cross-default;
- No-change-of-ownership;
- Positieve/N
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 57
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
9. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Kapitaal 155.169 155.169
Collectief gefinancierd gebonden vermogen 13.734.953 11.519.840
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 540.392 525.264
Totaal eigen vermogen 14.430.514 12.200.273
Kapitaal
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Kapitaal 155.169 0 0 155.169
155.169 0 0 155.169
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Reserve aanvaardbare kosten 10.629.587 790.956 0 11.420.543
Bestemmingsreserves:
transitieplannen 0 1.530.661 -783.749 2.314.410
ICT 287.611 0 287.611 0
Zorginnovatie en zorgprojecten 302.642 0 302.642 0
Wijziging organisatiestructuur 300.000 -106.504 193.496 0
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 11.519.840 2.215.113 0 13.734.953
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Saldo per Resultaat- Overige Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013
€ € € €
Algemene reserves 525.264 15.128 0 540.392
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 525.264 15.128 0 540.392
Toelichting:
Bestemmingsreserve transitieplannen: De Rijksoverheid heeft vergaande maatregelen/transities in de
langdurige zorg afgekondigd. Om deze transities het hoofd te kunnen bieden heeft Avoord voor 2014
transitieplannen opgesteld die ingaan op de voorbereidingen op fundamentele veranderingen in de AWBZ in het
algemeen en de ouderenzorg in het bijzonder. Om deze transitieplannen te kunnen bekostigen is de
bestemmingsreserve transitieplannen gevormd. Aangezien deze transities o.a. betrekking hebben op ICT,
zorginnovatie en de organisatiestructuur is ervoor gekozen om deze bestemmingsreserves vrij te laten vallen en
toe te voegen aan de bestemmingreserve transitieplannen.
De transitieplannen zijn door de Raad van Bestuur bepaald.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 58
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA
10. Voorzieningen
Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per
Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013
€ € € € €
Voorziening uitgestelde beloningen 254.324 208.858 34.370 9.711 419.101
153.875 158.969 0 153.875 158.969
Voorziening WGA 293.543 0 97.847 0 195.696
Totaal voorzieningen 701.742 367.827 132.217 163.586 773.766
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:
31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 213.650
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 560.116
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 254.155
Voorziening doorbetalingsverplichting bij
ziekte
Toelichting per categorie voorziening:
Voorziening uitgestelde beloningen:
De voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen als gevolg van jubileumuitkeringen,
ouderdomspensioenuitkeringen en OBU-uitkeringen. Het betreft uitkeringen ten behoeve van 12,5 jarige
jubilarissen, 25 jarige jubilarissen en 40 jarige jubilarissen, die conform CAO VVT recht hebben op een
uitkering. Daarnaast hebben werknemers die met ouderdomspensioen danwel de OBU gaan conform de CAO
VVT recht op een uitkering.
De uitgangspunten voor de bepaling van de voorziening zijn:
bij 12,5 jarig jubileum ontvangt werknemer 25% van het bruto maandsalaris
bij 25 jarig jubileum ontvangt werknemer 50% van het maandsalaris
bij 40 jarig jubileum ontvangt werknemer 100% van het maandsalaris
bij pensioengerechtigde leeftijd 100% van het maandsalaris
De blijfkans wordt bepaald o.b.v. ervaringscijfers
De disconteringsvoet bedraagt 2 %
De verwachte gemiddelde salarisstijging (inclusief promoties) is 3 %."
Voorziening doorbetalingsverplichting bij ziekte:
De voorziening is getroffen voor langdurig zieken waarvan in redelijkheid kan worden aangenomen dat de
betreffende werknemers ziek blijven en te zijner tijd de WIA-WGA zullen instromen, waardoor Avoord verplicht
is het salaris door te betalen. Hierbij is zowel het eerste jaar loondoorbetaling (100%) als het tweede jaar
loondoorbetaling (70%) meegerekend. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorziening WGA:
Avoord is met ingang van 1/1/2011 eigenrisicodrager geworden voor de WGA. Het bedrag van de voorziening
van € 293.543,- is gebaseerd op de koopsom voor dekking van het inlooprisico van werknemers die op 1/1/2011
reeds langdurig ziek waren. Deze koopsom wordt in de komende 2 jaar in gelijke bedragen voldaan.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 59
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Schulden aan banken 19.207.248 20.289.719
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 19.207.248 20.289.719
Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012
€ €
Stand per 1 januari 21.370.830 22.450.672
Bij: nieuwe leningen 0 0
Af: aflossingen 1.081.111 1.079.842
Stand per 31 december 20.289.719 21.370.830
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 1.082.471 1.081.111
Stand langlopende schulden per 31 december 19.207.248 20.289.719
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 1.082.471 1.081.111
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 19.207.248 20.289.719
Hiervan langlopend (> 5 jaar) 14.883.907 15.950.657
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
12. Overige kortlopende schulden
De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12
€ €
Crediteuren 735.339 914.511
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 1.082.471 1.081.111
Belastingen en sociale premies 1.335.383 1.143.274
Schulden terzake pensioenen 764.071 676.005
Nog te betalen salarissen 458.427 393.322
Vakantiegeld en -dagen (inclusief sociale lasten) 1.780.544 1.803.638
Nog te verrekenen omzet DBC's 97.505 0
Nog te betalen kosten 744.401 889.822
Vooruitontvangen bedragen 60.209 38.251
Totaal overige kortlopende schulden 7.058.350 6.939.934
Toelichting:
De overige kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 60
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
13. Financiële instrumenten
"Algemeen"
Avoord maakt in haar normale bedrijfsuitoefening
gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten,
zoals bankkredieten en langlopende schulden, die
haar blootstellen aan markt- en/of kredietrisico's.
Deze betreffen financiële instrumenten die in de
balans zijn opgenomen. Avoord handelt niet in
financiële derivaten en heeft procedures en
gedragslijnen, o.a. vastgelegd in een treasury
statuut, om de omvang van het kredietrisico bij elke
tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet
nakomen door een tegenpartij van een aan Avoord
verschuldigde betaling blijven eventuele daaruit
voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde
van de desbetreffende instrumenten.
"Kredietrisico"
De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn
voor circa 55 % geconcentreerd bij 2 grote
verzekeraars. Het maximale bedrag aan kredietrisico
bedraagt € 737.803. Dit is risico is beperkt omdat met
name afspraken worden gemaakt met grote partijen.
"Renterisico en kasstroomrisico"
Het renterisico is voor een aantal leningen beperkt
tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van
de opgenomen leningen. Bij deze leningen is sprake
van een vast percentage over de gehele looptijd, dan
wel van een vaste periode van renteherziening. De
leningen worden aangehouden tot het einde van de
looptijd. Avoord heeft derhalve als beleid om geen
afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om
(tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen.
"Reële waarde"
De reële waarde van de meeste in de balans
verantwoorde financiële instrumenten, waaronder
vorderingen, effecten, liquide middelen en
kortlopende schulden, benadert de boekwaarde
ervan.
De reële waarde van de overige in de balans
verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet
materieel af van de boekwaarde.
14. Niet in de balans opgenomen activa
en verplichtingen
Obligo WfZ
(Waarborgfonds voor de Zorgsector)
Eind 2013 heeft Avoord Zorg en Wonen acht
langlopende leningen met WfZ-garantie lopen. Eén
van de zekerheden van het WfZ bestaat uit een
obligoverplichting van de deelnemende instelling ten
opzichte van het fonds. Het vermogen van het WfZ
zal dalen indien er onverhoopt betalingen dienen te
geschieden aan geldgevers wegens het financieel in
gebreke blijven van deelnemers. Het obligo wordt
slechts ingeroepen in het uitzonderlijke geval dat het
fonds te weinig vermogen heeft en wordt
terugbetaald zodra het vermogen van het WfZ weer
op niveau is. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de
boekwaarde van de restantschuld van de geborgde
leningen. Voor Avoord betekent dit per 31/12/2013
een obligo van maximaal € 599.032,-
Huurovereenkomsten
Avoord Zorg en Wonen heeft een aantal
huurovereenkomsten voor haar gebouwen afgesloten.
Met betrekking tot de appartementen van locatie Het
Anbarg te Etten-Leur is een huurovereenkomst
afgesloten
met Woonstichting Etten-Leur (WEL). Voor 2014
bedraagt de huur € 702.849. Deze overeenkomst
loopt tot 2046. De totale huur tot einde looptijd
bedraagt € 20.574.348, waarvan € 17.825.675 langer
dan 5 jaar.
Met betrekking tot de appartementen van complex
Kloostergaard te Etten-Leur is een huurovereenkomst
afgesloten met Woonstichting Etten-Leur (WEL). In
2014 bedraagt de huur € 833.881,-. Deze
overeenkomst loopt tot 2045.
De totale huur tot einde looptijd bedraagt €
23.413.125 waarvan € 19.352.412 langer dan 5 jaar.
Met betrekking tot appartementen in complex
Kloosterhof te Etten-Leur is een huurovereenkomst
afgesloten met de Congregatie Zusters
Franciscanessen van Etten. In 2014 bedraagt de huur
€ 39.335,-. Deze overeenkomst loopt tot 2019. De
totale huur tot einde looptijd bedraagt € 206.760,
waarvan € 0 langer dan 5 jaar.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 61
Met betrekking tot de appartementen van locatie De
Willaert te Zundert is een huurovereenkomst
afgesloten met woningcorporatie Thuisvester te
Sprundel. In 2014 bedraagt de huur € 794.483. Deze
overeenkomst loopt tot 2043. De totale huur tot
einde looptijd bedraagt € 13.401.018, waarvan €
9.633.637 langer dan 5 jaar.
Met betrekking tot de appartementen en
zorginfrastructuur van locatie Rijserf te Rijsbergen is
een huurovereenkomst afgesloten met
woningcorporatie Thuisvester te Sprundel. In 2014
bedraagt de huur € 634.013,-. Deze overeenkomst
loopt tot 2027. De totale huur tot einde looptijd
bedraagt € 9.599.243, waarvan € 6.266.660 langer
dan 5 jaar.
Met betrekking tot de woongroepen en
zorginfrastructuur van complex Contrefort te Etten-
Leur is een huurovereenkomst afgesloten met
Woonstichting Etten-Leur (WEL). In 2014 bedraagt de
huur € 362.211,-. Deze overeenkomst loopt tot 2042.
De totale huur tot einde looptijd bedraagt
€ 4.467.561, waarvan € 2.719.645 langer dan 5 jaar.
De huurovereenkomst kan door beide partijen aan het
eind van een kalenderjaar opgezegd worden met van
een opzegtermijn van 5 jaar.
Alle overige langlopende huurovereenkomsten hebben
voor Avoord een éénzijdige opzegmogelijkheid na 10
jaar.
Verplichtingen uit hoofde van het
macrobeheersinstrument
"Het macrobeheersinstrument wordt door de minister
van VWS ingezet om overschrijdingen van het
macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen
voor medisch specialistische zorg. Het
macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de
Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor
medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de
Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbi-
omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa
jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld,
welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-
omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze
vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van
VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond
uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is
gecommuniceerd.
Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa
vastgesteld op EUR 17.578 miljoen (prijsniveau 2012).
Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat
nog geen inzicht in realisatie van het mbi-
omzetplafond over 2013. Avoord is niet in staat een
betrouwbare inschatting te maken van de uit het
macrobeheersinstrument voortkomende verplichting
en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze
verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de
balans.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 62
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Andere vaste Materiële vaste
bedrijfs- bedrijfsactiva in
middelen, uitvoering en Niet aan het
Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces
gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal
terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa
€ € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 30.764.176 12.632.001 5.836.023 0 2.962.111 52.194.311
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 5.634.223 4.632.827 3.088.582 0 2.156.467 15.512.099
Boekwaarde per 1 januari 2013 25.129.953 7.999.174 2.747.441 0 805.644 36.682.212
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 95.240 93.785 486.965 0 0 675.990
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 897.654 879.717 740.730 0 104.525 2.622.626
- bijzondere waardeverminderingen 0 0 0 0 133.192 133.192
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 138.908 0 91.309 0 0 230.217
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 138.908 0 91.309 0 0 230.217
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 68.413 0 0 68.413
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 48.886 0 0 48.886
per saldo 0 0 19.527 0 0 19.527
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -802.414 -785.932 -273.292 0 -237.717 -2.099.355
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 30.720.508 12.725.786 6.163.266 0 2.962.111 52.571.671
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 6.392.969 5.512.544 3.689.117 0 2.394.184 17.988.814
Boekwaarde per 31 december 2013 24.327.539 7.213.242 2.474.149 0 567.927 34.582.857
Afschrijving
spercentage
2%, 2,5%, 3,33%
en 5% 5% en 10%
7%, 10%, 20%,
33,33% 0,0% 2%, 5% en 10%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 63
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal
voorzieningen bouwingen Projecten vergunning
€ € € € € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 2.116.235 1.169.456 21.089.521 6.161.354 13.416.129 0 43.952.695 49.753.779
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 428.938 3.376.190 828.139 4.673.167 0 9.306.434 12.360.081
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 2.116.235 740.518 17.713.331 5.333.215 8.742.962 0 34.646.261 37.393.698
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 0 0 0 0 0 486.968
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 0 0 58.473 426.922 309.860 670.806 0 1.466.061 2.211.849
- extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 138.906 0 0 138.906 195.279
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 138.906 0 0 138.906 195.279
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 68.413
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 48.886
per saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 19.527
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -58.473 -426.922 -309.860 -670.806 0 -1.466.061 -1.744.408
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 2.116.235 1.169.456 21.089.521 6.022.448 13.416.129 0 43.813.789 49.977.055
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 487.411 3.803.112 999.093 5.343.973 0 10.633.589 14.327.765
Boekwaarde per 31 december 2013 0 2.116.235 682.045 17.286.409 5.023.355 8.072.156 0 33.180.200 35.649.290
Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 5,0% 5,0%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 64
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Subtotaal Subtotaal
rechten Projecten houding meldings-
plichtige activa
€ € € € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 1.840.932 1.840.932 1.840.932
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 717.609 717.609 717.609
Boekwaarde per 1 januari 2013 0 0 0 1.123.323 1.123.323 1.123.323
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 0 0 0 254.186 254.186 254.186
- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- afschrijvingen 0 0 0 196.802 196.802 196.802
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0
per saldo 0 0 0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 0 57.384 57.384 57.384
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 0 0 0 2.095.118 2.095.118 2.095.118
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 914.411 914.411 914.411
Boekwaarde per 31 december 2013 0 0 0 1.180.707 1.180.707 1.180.707
Afschrijvingspercentage 10,0%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 65
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond
van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi
5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal
middelen sering WMG
€ € € €
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde 3.240.037 145.112 575.003 3.960.152
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 1.972.281 89.634 274.123 2.336.038
Boekwaarde per 1 januari 2013 1.267.756 55.478 300.880 1.624.114
Mutaties in het boekjaar
- investeringen 125.899 64.883 42.000 232.782
- herwaarderingen 0 0 0 0
- afschrijvingen 425.597 14.174 109.215 548.986
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde 25.254 31.119 0 56.373
.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0
.cumulatieve afschrijvingen 25.254 31.119 0 56.373
- desinvesteringen
aanschafwaarde 0 68.413 0 68.413
cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0
cumulatieve afschrijvingen 0 48.886 0 48.886
per saldo 0 19.527 0 19.527
Mutaties in boekwaarde (per saldo) -299.698 31.182 -67.215 -335.731
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde 3.340.682 110.463 617.003 4.068.148
- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0
- cumulatieve afschrijvingen 2.372.624 23.803 383.338 2.779.765
Boekwaarde per 31 december 2013 968.058 86.660 233.665 1.288.383
Afschrijvingspercentage 6,67% , 10%, 20,0% 10% en 33,3%
14,3% en 20%
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 66
5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
Num-
mer
Brief-
nummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2012 2013 gereed
onder-
handen
Indexering
WTZi
Aangepaste
goedkeuring
€ € € € € € €
1 nvt interne melding Centraal kantoor WTZi-melding 0 103.613 103.613 2013
2 nvt interne melding Het Anbarg WTZi-melding 0 118.201 118.201 2013
3 nvt interne melding De Willaert WTZi-melding 0 6.715 6.715 2013
4 nvt interne melding Kloosterhof WTZi-melding 0 25.657 25.657 2013
5 nvt nvt begane grond Het Anbarg nvt 0 189.025 189.025 2013
6 nvt nvt auto's nvt 0 64.883 64.883 2013
7 nvt nvt automatisering nvt 0 42.000 42.000 2013
8 nvt nvt inventaris nvt 0 125.896 125.896 2013
Totaal 0 675.990 675.990 0 0 0 0
5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN
Num-
mer
Brief-
nummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Totaal
Afschrij-
ving WTZi Rentekosten
€ € € € € €
nvt nvt nvt Instandhouding WTZi-melding instandhouding 254.186 0 0 254.186
nvt nvt nvt begane grond Het Anbarg nvt gebouwen 0 0 95.240 95.240
nvt nvt nvt begane grond Het Anbarg nvt installaties 0 0 93.785 93.785
nvt nvt nvt auto's nvt auto's 0 64.883 0 64.883
nvt nvt nvt automatisering nvt automatisering 0 42.000 0 42.000
nvt nvt nvt inventaris nvt inventaris 0 125.896 0 125.896
Totaal 254.186 232.779 189.025 675.990 0 0
Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten
Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen
t/m 2013 Jaar van
ople-
vering
Nominaal
bedrag
WTZi
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 67
BIJLAGE
5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever Datum Hoofdsom
Totale
loop-
tijd
Soort lening
Werke-
lijke-
rente
Restschuld
31 december
2012
Nieuwe
leningen in
2013
Aflossing in
2013
Restschuld
31 december
2013
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflos-sings-
wijze
Aflossing
2014
Gestelde
zekerheden
€ % € € € € € €
BNG 15-jun-96 515.199 28 annuïteit 7,25% 340.774 0 18.771 322.003 205.647 11 annuïteit 20.131 gemeentegarantie
Rabobank 6-aug-03 1.000.000 15 lineair 4,18% 377.775 0 66.667 311.108 0 5 lineair 66.667 WfZ
Rabobank 6-aug-03 2.000.000 20 lineair 4,38% 1.066.667 0 100.000 966.667 466.667 10 lineair 100.000 WfZ
NWB 23-sep-03 3.000.000 20 lineair 4,56% 1.650.000 0 150.000 1.500.000 750.000 10 lineair 150.000 WfZ
BNG 14-dec-06 5.000.000 30 lineair 3,99% 3.999.998 0 166.667 3.833.331 3.000.000 23 lineair 166.667 WfZ
BNG 14-dec-06 5.000.000 30 lineair 3,99% 3.999.998 0 166.667 3.833.331 3.000.000 23 lineair 166.667 WfZ
BNG 14-dec-06 5.000.000 30 lineair 4,01% 3.999.998 0 166.667 3.833.331 3.000.000 23 lineair 166.667 WfZ
BNG 14-dec-06 5.000.000 30 lineair 4,01% 3.999.998 0 166.667 3.833.331 3.000.000 23 lineair 166.667 WfZ
NWB 2-mei-07 2.370.150 30 lineair 4,61% 1.935.622 0 79.005 1.856.617 1.461.593 24 lineair 79.005 WfZ
Totaal 21.370.830 0 1.081.111 20.289.719 14.883.907 1.082.471
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 68
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT AWBZ / Zvw
2013 2012
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 44.453.598 42.560.510
Niet gebudgetteerde zorgprestaties 0 0
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 388.007 337.920
inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 2.091.553 2.103.365
Som der bedrijfsopbrengsten 46.933.158 45.001.795
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 30.539.006 28.469.902
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2.622.626 2.540.510
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 133.192 911.685
Overige bedrijfskosten 10.478.890 10.811.933
Som der bedrijfslasten 43.773.714 42.734.030
BEDRIJFSRESULTAAT 3.159.444 2.267.765
Financiële baten en lasten -861.019 -835.163
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 2.298.425 1.432.602
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR 2.298.425 1.432.602
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten 790.956 1.407.627
Bestemmingsreserve transitieplannen 1.598.845 0
Bestemmingsreserve verbouwing Mariahof 0 -287.386
Bestemmingsreserve wijziging organisatiestructuur -106.504 300.000
Algemene reserve 15.128 12.361
2.298.425 1.432.602
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 69
5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT WMO
2013 2012
€ €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0
Niet gebudgetteerde zorgprestaties 417.611 413.358
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0
inclusief overige Wmo-prestaties)
Overige bedrijfsopbrengsten 0 0
Som der bedrijfsopbrengsten 417.611 413.358
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten 428.895 425.775
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 0 0
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 0 0
Overige bedrijfskosten 56.900 56.321
Som der bedrijfslasten 485.795 482.096
BEDRIJFSRESULTAAT -68.184 -68.738
Financiële baten en lasten 0 0
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -68.184 -68.738
Buitengewoon resultaat 0 0
RESULTAAT BOEKJAAR -68.184 -68.738
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten 0 -68.738
Bestemmingsreserve transitieplannen -68.184 0
Bestemmingsreserve verbouwing Mariahof 0 0
Bestemmingsreserve wijziging organisatiestructuur 0 0
Algemene reserve 0 0
-68.184 -68.738
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 70
5.1.11.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013 2012
€ €
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
SEGMENT AWBZ / Zvw 2.298.425 1.432.602
SEGMENT WMO -68.184 -68.738
2.230.241 1.363.864
Resultaat volgens resultatenrekening 2.230.241 1.363.864
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 71
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
BATEN
15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 1.538.201 0
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 42.915.397 42.560.510
Totaal 44.453.598 42.560.510
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het
voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.
16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) 417.611 413.358
Totaal 417.611 413.358
17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 213.767 170.095
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 174.240 167.825
Totaal 388.007 337.920
18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
Overige dienstverlening:
Doorberekende salariskosten 154.129 271.294
Maaltijden 367.196 293.185
Doorberekende hotelmatige kosten 16.212 16.598
Opbrengsten winkel en grand-cafés 1.177.805 1.172.831
Overig 376.211 263.273
Totaal 2.091.553 2.017.181
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 72
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
LASTEN
19. Personeelskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Lonen en salarissen 23.799.834 22.408.094
Sociale lasten 3.437.095 3.116.045
Pensioenpremies 2.021.379 1.804.410
Overige personeelskosten 967.615 917.102
Subtotaal 30.225.923 28.245.651
Personeel niet in loondienst 741.978 650.026
Totaal personeelskosten 30.967.901 28.895.677
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Segment AWBZ 652 620
Segment WMO (huishoudelijke hulp) 13 13
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 665 633
20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Afschrijvingen:
- materiële vaste activa 2.622.626 2.540.510
Totaal afschrijvingen 2.622.626 2.540.510
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa 1.466.061 1.292.766
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 2.622.626
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 1.466.061
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 1.466.061
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 196.802
- WMG-gefinancierde vaste activa 548.986
- Kleinschalige Woonvoorzieningen 0
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2.211.849
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 49.977.055
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 14.327.765
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 0
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 73
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Bijzondere waardeverminderingen van:
- materiële vaste activa 133.192 911.685
Totaal 133.192 911.685
Toelichting:
Gebouw Mariahof was niet meer geschikt voor cliëntenverblijf doordat de brandveiligheid niet kon worden
gegarandeerd. In 2012 heeft een grote verbouwing plaatsgevonden, waardoor het gebouw nu geschikt is voor
Centraal Kantoor en hospice. Door het vervallen van de mogelijkheid tot nacalculatie van de oude boekwaarde is
in 2011 is voor de locatie Mariahof bij de NZa het verzoek ingediend voor de compensatieregeling van de
zogenaamde spookgebouwen (leegstaand, maar nog wel bekostigd vanuit de kapitaallasten). De NZa heeft het
verzoek afgewezen. Derhalve is het verwachte niet realiseerbare opbrengstdeel van de oude boekwaarde verwerkt
als bijzondere waardevermindering in 2012.
In 2010 is besloten een voorziening te treffen om de afwaardering van de boekwaarde van ‘t Bakhuys te kunnen
opvangen als de nacalculatieregeling is opgehouden te bestaan. In het kader van de herijking van de boekwaarde
heeft in verband met het vertrek van de huurder in 2014 een hertaxatie van het gebouw plaatsgevonden. Bij deze
hertaxatie van het gebouw is de verwachting dat de inventaris en inrichting van het gebouw minder waard is dan
de huidige boekwaarde. Derhalve is het verwachte niet realiseerbare opbrengstdeel van de oude boekwaarde
verwerkt als bijzondere waardevermindering in 2013.
22. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 3.531.207 3.674.331
Algemene kosten 2.390.867 2.242.523
Cliënt- en bewonersgebonden kosten 641.684 776.267
Onderhoud en energiekosten:
- Onderhoud 759.982 788.665
- Energie (transport en overig) 974.449 1.074.801
Subtotaal 1.734.431 1.863.466
Huur en leasing 2.165.577 2.341.840
Dotaties en vrijval voorzieningen 72.024 -116.357
Totaal overige bedrijfskosten 10.535.790 10.782.070
23. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt: 2013 2012
€ €
Rentebaten 10.744 88.898
Rentelasten -871.763 -924.061
Totaal financiële baten en lasten -861.019 -835.163
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 74
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
- Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
- Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
de heer drs.
H.J. Weggen
MHA
de heer dr. M
den Hartog
MSc
1 1-11-1996 1-5-2013
2 Neen Ja
3 31-mei-13
nvt
4
Neen nvt
5 1 2
6 Welke salarisregeling is toegepast? 6 6
7 100% 100%
8 68.708 73.465
0 0
0 0
9
0 0
10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 1.004 195
11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 3.943 6.307
12
6.827 8.716
13 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 0
14
0 0
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het
bestuur?Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder
werkzaam in uw organisatie?
Naam
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en
andere vaste toelagen)
a. Waarvan: verkoop verlofuren
b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura
(o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende
leningen, etc.)?
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw
organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging
van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te
worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?
Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw
organisatie?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn
(o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical,
aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering,
etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 75
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
De heer dr.
G.J. Caris
Mevrouw
G.J.M.
Vergunst
De heer drs.
M. Cornelis RC
De heer mr.
dr. A.P. den
Exter
Mevrouw drs.
A.P. Vermunt-
Bastiaansen
1 1-1-2010 1-5-2008 1-1-2008 1-1-2010 1-1-2010
2 Ja Neen Neen Neen Neen
3 Lid Raad van
Toezicht
Gezondheidscentra
Utrecht; Voorzitter
Else (fonds tyer
financiering van
innovatie in de
extramurale zorg);
Academic Director
TiasNimbas
Voorzitter Raad van
Toezicht SKPOEL
(Stichting Katholiek
Primair Onderwijs
Etten-Leur); Lid
Raad vab Toezicht
SWEZ
(Samenwerkingsver
band Weer Samen
Naar School Etten-
Leur en Zundert)
Lid Raad van
Toezicht
Katholieke
Scholengemeensch
ap Etten-Leur, Liad
Raad van Toezicht
Stichting Primair
Onderwijs
Dordrecht
Lid Raad van
Toezicht Stichting
De Driestroom,
elst; Lid Raad van
Toezicht Zorggroep
Crabbehof,
Dordrecht; Lid
Raad van Toezicht
Agros Zorggroep,
Schiedam.
Lid van de Raad
van Toezicht van
Kober Kindercentra
West-Brabant; Lid
van de Raad van
Commissarissen van
Brabantse Waard,
gemeente
Moerdijk; Visitator
Woning-
corporatiebranche
bij KWH Rotterdam
4 7.350 6.125 4.900 4.900 4.900
5
0 0 0 0
6 3.150 2.625 2.100 2.100 2.100
7 574 478 380 378 383
8
0 0 0 0
9 0 0 0 0 0
10 0 0 0 0 0
11 11.074 9.228 7.380 7.378 7.383
Naam
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam
binnen de organisatie?Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest?
Nevenfunctie(s)
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU,
sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 76
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:
de heer drs.
H.J. Weggen
MHA
de heer dr. M
den Hartog MSc
de heer H.W.M.
Verschuren
de heer A.
Nonnekes
1
Voorzitter Raad
van Bestuur
Voorzitter Raad
van Bestuur
Directeur
Bedrijfsvoering
Directeur Zorg
2 1-nov-96 1-mei-13 1-apr-91 18-apr-05
3 31-mei-13 nvt nvt nvt
4 100% 100% 100% 100%
5 68.708 73.465 123.366 114.288
6 0 0 0 0
7 68.708 73.465 123.366 114.288
8 0 0 0 0
9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 1.004 195 0 0
10 6.827 8.716 13.044 12.171
11
0 0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 76.539 82.376 136.410 126.459
12 Beloning 2012 161.035 0 133.456 121.218
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum)
In dienst tot (datum)
Deeltijdfactor (percentage)
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal beloning (5 en 6)
Werkgeversbijdrage sociale lasten
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 77
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De heer dr.
G.J. Caris
Mevrouw G.J.M.
Vergunst
De heer drs. M.
Cornelis RC
De heer mr. dr.
A.P. den Exter
Mevrouw drs.
A.P. Vermunt-
Bastiaansen
1
Voorzitter Raad
van Toezicht
Vicevoorzitter
Raad van
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
2 1-1-2010 1-5-2008 1-1-2008 1-1-2010 1-1-2010
3 nvt nvt nvt nvt nvt
4 100% 100% 100% 100% 100%
5 7.350 6.125 4.900 4.900 4.900
6 0 0 0 0 0
7 7.350 6.125 4.900 4.900 4.900
8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 0 0 0 0
9 3.150 2.625 2.100 2.100 2.100
10 0 0 0 0 0
11
0 0 0 0 0
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 10.500 8.750 7.000 7.000 7.000
12 Beloning 2012 10.500 8.750 7.000 7.000 7.000
Deeltijdfactor (percentage)
Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar
op termijn (in €)Uitkeringen in verband met beëindiging van het
dienstverband (in €)
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf (datum)
In dienst tot (datum)
Winstdelingen en bonusbetalingen
Totaal beloning (5 en 6)
Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel)
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 78
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Toelichting:
"Algemeen"
Voor de uitvoering van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft
de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.
Onzekerheid vanwege het nog aannemen van de Aanpassingswet WNT door Eerste Kamer
De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening
gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door de Eerste Kamer
aangenomen, hetgeen kan leider tot aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde van de Aanpassingswet
WNT.
Afwijkende behandeling interimmers niet zijnde topfunctionarissen
De instelling heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid die het besluit d.d. 12 maart 2014 van de Minister van
Binnenlandse Zaken en Koninkrijrelaties geeft inzake de volledige openbaarmaking van interim-functionarissen die
geen topfunctie vervullen. Op basis van dit besluit kan en hoeft de instelling niet volledig te voldoen aan de
verplichting voor openbaarmaking van deze functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2. lid 2c van de
Aanpassingswet WNT.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 79
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
27. Honoraria accountant 2013 2012
€ €
De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening 31.490 24.805
2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 10.672 4.961
3 Fiscale advisering 0 0
4 Niet-controlediensten 0 2.360
Totaal honoraria accountant 42.162 32.126
28. Transacties met verbonden partijen
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun
bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 80
5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
Zvw-zorg € € € €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0
Productieafspraken verslagjaar 1.538.201 0
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0
Prijsindexatie materiële kosten 0 0
Groei normatieve kapitaalslasten 0 0
0 0
Uitbreiding erkenning en toelating:
- loonkosten 0 0
- materiële kosten 0 0
- normatieve kapitaalslasten 0 0
0 0
Beleidsmaatregelen overheid:
- generieke budgetkortingen 0 0
0 0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente 0 0
- afschrijvingen 0 0
- overige 0 0
0 0
Overige mutaties:0 0
0 0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 1.538.201 0
Correcties voorgaande jaren 0 0
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-
zorg 1.538.201 0
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 81
5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012
AWBZ (exclusief subsidies) € € € €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 42.560.510 38.873.358
Productieafspraken verslagjaar 386.273 3.593.933
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente -113.169 -82.867
- afschrijvingen -31.574 -45.395
- huur -469.466 -598.223
- doorberekende kapitaallasten 6.893 5.388
-607.316 -721.097
Overige mutaties:
- Normatieve Huisvestingscomponent (NHC) 575.914 586.345
- overige 43 227.971
575.957 814.316
Subtotaal wettelijk budget boekjaar 42.915.424 42.560.510
Correcties voorgaande jaren -27 0
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ
(exclusief subsidies) 42.915.397 42.560.510
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 82
ONDERTEKENING
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Raad van Bestuur
De heer dr. M. den Hartog MSc
Raad van Toezicht
De heer dr. G.J. Caris Mevrouw G.J.M. Vergunst
Voorzitter Vicevoorzitter
De heer drs. M. Cornelis RC De heer mr. dr. A.P. den Exter
Mevrouw drs. A.P. Vermunt Bastiaansen
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 83
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 84
5.2 OVERIGE GEGEVENS
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Avoord Zorg en Wonen heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering
van 23 april 2014
De raad van toezicht van Avoord Zorg en Wonen zal de jaarrekening 2013 goedkeuren in de vergadering
van 6 mei 2014
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
5.2.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum
5.2.5 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Na balansdatum hebben er geen gebeurtenissen plaatsgevonden die de balanspositie per 31.12.2013
beïnvloeden.
Avoord mag uit hoofde van de WTZi geen winstoogmerk hebben.
In de statuten is geen regeling resultaatbestemming opgenomen.
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 85
5.2.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 86
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 87
Jaardocument 2013 - Avoord Zorg en Wonen 88