XLII.2019 Consejo Superior Comité Directivo 2019 · Informe Financiero Planificación del Efectivo...
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Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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XLII.2019 Consejo Superior
Comité Directivo 2019.02
INFORME FINANCIERO DE
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO
SEDES, PROGRAMAS Y SECRETARIA GENERAL
PERIODO 2019
Mayo, 2019
San José, Costa Rica
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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INDICE GENERAL
I. Introducción…...……………………………………………………………………………….. 4
Informe financiero de la Planificación del efectivo para el ejercicio 2019 ……………………... 5
1. Efectivo Total por Unidad.......................................................................................................... 6
1.1. Análisis Total del Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO ................. 7
1.1.1. Financiamiento Gubernamental ......................................................... 9
1.1.2. Saldo Inicial ..................................................................................... 11
1.1.3. Autofinanciamiento .......................................................................... 13
1.1.4. Cooperación Internacional, Regional y Local ................................. 15
2. Análisis Total de Egresos de FLACSO ................................................................................ 17
2.1. Egresos Totales por Unidad ............................................................................ 17
2.2. Egresos Totales por Rubro ............................................................................. 18
3. El resultado o Saldo Final del Ejercicio 2019 ........................................................................ 21
4. Conclusiones ......................................................................................................................... 22
5. Anexo Planificación del efectivo 2019 por Unidades Académicas ...................................... 23
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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ÍNDICE DE TABLAS Y GRÁFICOS
1. Cuadro N° 1. Planificación del Efectivo Total 2019 ........................................................... … 5
2. Gráfico N° 1. Planificación de Ingresos por Fuente 2019 ...................................................... 6
3. Cuadro N° 2. Planificación del Efectivo Total por Unidades Académicas ............................ 7
4. Cuadro N° 2.1 Planificación de Ingresos Sede FLACSO Ecuador ........................................ 8
5. Cuadro N° 2.2 Planificación de Ingresos Sede FLACSO México ............................................. 8
6. Cuadro N° 2.3 Planificación de Ingresos Unid. Acad. Y S.G (sin MEX y ECU) ..................... 8
7. Cuadro N° 3. Planificación del Efectivo por Financiamiento Gubernamental ......................... 9
8. Gráfico N° 2.1 y 2.2 Planificación del Efectivo por Financiamiento Gubernamental ............. 10
9. Cuadro N° 4.1 Planificación del Efectivo por Saldo Inicial Sedes y Sec. Gen. ...................... 11
10. Cuadro N° 4.2 Planificación del Efectivo por Saldo Inicial Programas………………………12
11. Gráfico N° 3 Planificación del Efectivo por Saldo Inicial ...................................................... 12
12. Cuadro N° 5. Planificación del Efectivo por Autofinanciamiento ...................................... 13
13. Cuadro N° 5.1 Planificación del Efectivo por Autofinanciamiento Sedes y Sec. Gen ........... 14
14. Cuadro N° 5.2 Planificación del Efectivo por Saldo Inicial Programas. …........................... 14
15. Cuadro N° 6. Planificación del Efectivo por Coop., Inter., Reg., y Local ........................... 15
16. Gráfico N° 4. Planificación del Efectivo por Coop., Inter., Reg., y Local .......................... 16
17. Cuadro N° 7. Planificación de Egresos Totales por Unidad 2019 .......................................... 17
18. Gráfico N° 5. Planificación de Egresos Totales por Unidad 2019 ..................................... 18
19. Cuadro N° 8. Planificación de Egresos Totales por Rubro .................................................... 18
20. Gráfico N° 6. Planificación de Egresos Totales por Rubro ................................................ 19
21. Cuadro N° 8.1 Planificación de Egresos Totales por Rubro .................................................. 19
22. Cuadro N° 9. Planificación del Efectivo vs Egresos 2019 .................................................. 20
23. Gráfico N° 7. Planificación del Efectivo vs Egresos 2019 ..................................................... 21
24. Gráfico N° 8. Planificación del Resultado Efectivo vs Egreso 2019 (superávit) ............... 21
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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INTRODUCCIÓN
Una de las herramientas financieras y de control para medir y cuantificar el hacer
administrativo de la FLACSO es la planificación del efectivo para cada una de sus Sedes,
Programas y Secretaría General.
En esta herramienta, se plasman los objetivos y metas para el periodo en forma numérica, la
cual permitirá realizar una medición pormenorizada del efectivo y gastos tanto a nivel de
consecución de unos y ejecución de los otros. La Planificación a su vez permite cuantificar
el planeamiento estratégico de la entidad, el cómo hará frente a sus necesidades y que tan
eficientes y eficaces resultan sus labores en persecución del logro de sus objetivos en un
periodo de tiempo, generalmente un año.
La Planificación del efectivo es el resultado de toda una labor estratégica, es una guía pero
nunca debe verse como un mecanismo rígido de ejecución, pues pueden darse situaciones
políticas y económicas, en este entorno globalizado en que nos interrelacionamos, que
obliguen a realizar ajustes a lo largo del tiempo. Por lo cual esta Planificación del efectivo
inicial, sufrirá modificaciones, a lo largo del periodo, como un mecanismo de ajuste que
permita mostrar una planificación al final del periodo mucho más acorde con el efectivo y
gastos reales.
El presente Informe de la Planificación del efectivo, basado en la información enviada por
las diferentes Unidades, se encuentra organizado como una sumatoria de todas las
Planificaciones del efectivo, presentadas a esta Secretaría General, y está enfocado a mostrar
la totalidad de efectivo y gastos previstos en el periodo 2019, según lo han planificado y
organizado las unidades académicas.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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INFORME FINANCIERO DE LA PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO
PARA EL EJERCICIO 2019
Resumen
De conformidad con el Acuerdo sobre la FLACSO, en su Artículo VII, numeral 2, inciso c,
sobre la presentación de los informes financieros, la Secretaría General presenta a
continuación el siguiente Informe Financiero sobre la planificación del efectivo de la
FLACSO, para el año 2019. Las cifras han sido extraídas de las Planificaciones del Efectivo
presentadas por cada una de las unidades de FLACSO. Al final del documento se adjunta en
forma detallada las Planificaciones del efectivo de cada Unidad Académica y la Secretaría
General.
CUADRO N° 1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
INGRESOS Planificación 2019 %
Saldo Inicial de Caja 15.364.852 27,39%
FONDOS PROPIOS 10.751.284 19,17%
FONDOS COMPROMETIDOS PROGRAMAS 4.613.369 8,22%
Financiamiento Gubernamental 22.330.945 39,81%
Cooperación Inter. Regional y Local 6.443.172 11,49%
Autofinanciamiento 11.955.205 21,31%
TOTAL DE INGRESOS 56.094.175 100,00%
EGRESOS Planificación 2019 %
Servicios Personales 25.664.802 57,94%
Servicios NO Personales 4.483.050 10,12%
Materiales y Suministros 912.314 2,06%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 1.121.388 2,53%
Construcciones, Adiciones y Mejoras 481.732 1,09%
Transferencias Corrientes 1.610.269 3,64%
Desembolsos Financieros 1.269.448 2,87%
Otros (cuentas por pagar) 311.758 0,70%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 35.854.761 80,59%
Programas 8.438.181 19,05%
TOTAL EGRESOS 44.292.942 100,00%
SALDO FINAL DE CAJA 11.801.233 21,04%
Fondos Propios 9.327.259 79,04%
Fondos de Programas 2.473.974 20,96%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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Para este período 2019, las unidades académicas y la Secretaría General, estimamos poder
obtener ingresos por la suma de US$56.094.175, suma inferior a la planificada para el año
2018 en aproximadamente 9 millones de dólares, esperamos ejecutar gastos por la suma de
US$44.292.942, un 78.96% de los ingresos, ejecutaremos programas financiados por
donantes por la suma de US$8.438.181 y planificamos obtener un superávit de actividad al
final de 2019 cercano a los US$11.801.233.
La planificación del efectivo ha sido clasificada y resumida de acuerdo a cuatro fuentes de
financiamiento, el análisis de esta composición muestra, para el año 2019, que la principal
fuente de recursos de FLACSO; ubicamos al Financiamiento Gubernamental como nuestra
primer fuente de ingresos, representando un 39.81%, US$22.330.945, seguida por el Saldo
Inicial de Caja con US$15.364.852, un 27.39%, el Autofinanciamiento pasa al tercer lugar
con US$11.955.205, un 11.49%, y finalmente la Cooperación Internacional Regional y local.
Seguidamente se presenta un cuadro y el gráfico sobre la composición del total de la
planificación del efectivo, clasificado según las fuentes de financiamiento. (Ver cuadro N°1 y
gráfico N°1).
1.- Efectivo Total por Unidad
Las Unidades que mayor aportan a esta planificación son en estricto orden la Sede FLACSO
Ecuador, FLACSO México y la FLACSO Argentina, un 77.79%, para un total de
US$43.637.011. El resto de Sedes y la Secretaría General alcanzan en conjunto la suma de
US$9.309.724, un 16.60%, entre los Programas alcanzamos US$3.147.440 un 5.61%.
Coop. Inter. Regional
y Local; 6.443.172Autofinanciamiento;
11.955.205
Saldo Inicial de Caja;
15.364.852
Financiamiento
Gubernamental;
22.330.945
Gráfico No. 1
FLACSO
INGRESOS POR FUENTE
Período 2019
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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1.1 Análisis Total de Efectivo del Conjunto de Unidades de FLACSO
CUADRO N° 2
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO TOTAL
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA Saldo Inicial Financiamiento
Gubernamental
Coop., Inter.,
Regional y
Local
Autofinancia_
miento TOTAL
Sede FLACSO Argentina 4.307.662 70.000 25.000 4.872.171 9.274.834
Sede FLACSO Brasil 556.347 100.000 960.695 59.642 1.676.684
Sede FLACSO Chile 30.000 94.000 976.299 768.740 1.869.039
Sede FLACSO Costa Rica 556.031 61.700 1.165.530 123.000 1.906.261
Programa FLACSO Cuba 33.474 442.000 8.000 20.000 503.474
Sede FLACSO Ecuador 91.700 15.189.626 412.300 4.220.620 19.914.247
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO El Salvador 30.871 0 0 229.753 260.624
Sede FLACSO Guatemala 657.383 0 801.910 165.799 1.625.092
Programa FLACSO Honduras 12.747 0 384.532 61.331 458.610
Sede FLACSO México 7.224.612 5.466.575 939.949 816.795 14.447.930
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO Paraguay 0 230.501 0 9.641 240.142
Prog FLACSO Rep. Dominicana 155.177 156.635 478.598 63.660 854.070
Programa FLACSO Uruguay 132.069 50.000 236.359 412.093 830.521
Secretaria General 1.576.781 469.908 54.000 131.960 2.232.649
TOTAL INGRESO 15.364.852 22.330.945 6.443.172 11.955.205 56.094.175
TOTAL PORCENTUAL 27,39% 39,81% 11,49% 21,31% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Encontramos los siguientes Programas resaltando sobre otras unidades académicas, así la
FLACSO República Dominicana, FLACSO Uruguay, FLACSO Cuba y FLACSO Honduras,
presentando US$854.070, US$830.521, US$503.474 y US$458.610 respectivamente,
esperando contribuir con un 4.72% de la totalidad de ingresos; el Programa FLACSO Cuba
presenta su mayor ingreso en el rubro del Financiamiento Gubernamental con un 87.79% en
números la suma de US$442.000, el Programa FLACSO República Dominicana tiene como
mayor rubro a la Cooperación Internacional Regional y Local, que representa un 56.04% de
su total de ingresos, la FLACSO Uruguay tiene el Autofinanciamiento como mayor fuente y
FLACSO Honduras espera obtener por Cooperación Internacional US$384.532, un 83.85%
de sus posibles ingresos totales. (Ver Cuadro No.2)
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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CUADRO N° 2.1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN INGRESOS SEDE FLACSO ECUADOR
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
Ingresos Planificación 2018 %
Saldo Inicial de Caja 91.700 0,46%
Fondos Propios 91.700 0,46%
Fondos Comprometidos 0 0,00%
Financiamiento Gubernamental 15.189.626 76,28%
Coop., Inter., Regional y Local 412.300 2,07%
Autofinanciamiento 4.220.620 21,19%
TOTAL INGRESOS 19.914.247 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
CUADRO N° 2.2
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN INGRESOS SEDE FLACSO MÉXICO
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
Ingresos Planificación 2019 %
Saldo Inicial de Caja 7.224.612 50,00%
Fondos Propios 5.414.944 37,48%
Fondos Comprometidos 1.809.668 12,53%
Financiamiento Gubernamental 5.466.575 37,84%
Coop., Inter., Regional y Local 939.949 6,51%
Autofinanciamiento 816.795 5,65%
TOTAL INGRESOS 14.447.930 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
CUADRO N° 2.3
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN INGRESOS UNIDADES ACADÉMICAS Y SECRETARIA GENERAL
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
Unid Acad / Sec. Gen. (menos Ecuador y México)) Planificación 2019 %
Saldo Inicial de Caja 8.048.541 37,04%
Fondos Propios 5.244.640 24,13%
Fondos Comprometidos 2.803.901 12,90%
Financiamiento Gubernamental 1.674.744 7,71%
Coop., Inter., Regional y Local 5.090.923 23,43%
Autofinanciamiento 6.917.789 31,83%
TOTAL INGRESOS 21.731.998 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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1.1.1 Financiamiento Gubernamental:
CUADRO N° 3
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA
Contribuciones
Anuales
Ordinarias.
Contribuciones
Suplementarias
Otros Aportes
Estados
Miembros
Otros Aportes
Estados
Miembros
TOTAL
Sede FLACSO Argentina 70.000 0 0 0 70.000
Sede FLACSO Brasil 100.000 0 0 0 100.000
Sede FLACSO Chile 94.000 0 0 0 94.000
Sede FLACSO Costa Rica 61.700 0 0 0 61.700
Programa FLACSO Cuba 442.000 0 0 0 442.000
Sede FLACSO Ecuador 14.822.626 367.000 0 0 15.189.626
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0
Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 0 0
Programa FLACSO Honduras 0 0 0 0 0
Sede FLACSO México 0 5.466.575 0 0 5.466.575
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO Paraguay 0 0 230.501 0 230.501
Prog FLACSO Rep. Dominicana 156.635 0 0 0 156.635
Programa FLACSO Uruguay 50.000 0 0 0 50.000
Secretaria General 469.908 0 0 0 469.908
TOTALES 16.266.869 5.833.575 230.501 0 22.330.945
TOTAL PORCENTUAL 72,84% 26,12% 1,03% 0,00% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Para el periodo 2019, el Financiamiento Gubernamental muestra un rubro de US$22.330.945,
alcanzando un 39.81% del estimado anual.
La partida más representativa de este rubro es la referida a Contribuciones Anuales
Ordinarias, donde la Sede FLACSO Ecuador reporta los ingresos que espera recibir del
gobierno, un 97.58% del total de la partida y un 66.38% del total de Financiamiento
Gubernamental, para un 74.43% de su planificación total de ingreso
Le sigue Contribuciones Anuales Suplementarias la Sede FLACSO México, con un posible
ingreso de US$5.466.575, un 24.48% del rubro y un 37.84% del total de su planificación de
ingresos.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
10
La Secretaría General espera que las Contribuciones Anuales Ordinarias le aporten 21.05%,
uno de sus rubros con mayor consideración en ingresos por detrás de su Saldo Inicial.
Los Programas, acumulan entre sí, el monto de US$879.136, (FLACSO Cuba, Paraguay,
República Dominicana y Uruguay), donde el Programa FLACSO Paraguay, reporta como
único ingreso estimado para el 2019 la contribución que realiza su gobierno para la
funcionalidad del Programa.
Las Unidades académicas de FLACSO Guatemala, El Salvador y FLACSO Honduras
colocan cero ingresos posibles otorgados por el Gobierno.
El Programa FLACSO Panamá no tiene actividad; se está trabajando en conjunto con la
Cancillería de este país para firmar el nuevo convenio.
CUADRO N° 2.1 / 2.2
FLACSO
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO 2019
FINANCIAMIENTO GUBERNAMENTAL
US$ DÓLARES
0 10.000.000 20.000.000
Cont., Anuales Ordinarias
Cont., Suplementarias
Otros Aportes Estados Miembros
16.266.869
5.833.575
230.501
0 10.000.000 20.000.000
Cont., Anuales
Ordinarias
Cont.,
Suplementarias
Otros Aportes
Estados
Miembros
15.618.234
5.833.575
0
648.635
0
230.501
Sedes y S.G Programas
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
11
1.1.1 Saldo Inicial:
Este ítem representa un 27.39% del total de los ingresos, siendo la SEDE México la de mayor
aporte, alcanzado la suma de US$7.224.612, un 47.02% del total de la partida. Separando
los mismos en US$5.414.944, fondos propios de uso irrestricto y US$1.809.668
correspondientes a saldos de programas para ejecutar en el 2019 y futuros períodos.
CUADRO N° 4.1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
SEDES Y SECRETARÍA GENERAL
PERÍODO 2019
(cifras en US$ dólares)
UNIDAD ACADÉMICA SALDO INICIAL Porcentaje
Sede FLACSO Argentina 4.307.662 28,04%
Sede FLACSO Brasil 556.347 3,62%
Sede FLACSO Chile 30.000 0,20%
Sede FLACSO Costa Rica 556.031 3,62%
Sede FLACSO Ecuador 91.700 0,60%
Sede FLACSO Guatemala 657.383 4,28%
Sede FLACSO México 7.224.612 47,02%
Secretaría General 1.576.781 10,26%
TOTAL SALDO INICIA 2019 15.000.515 97,63%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
La Sede FLACSO México, muestra su partida de ingresos más alta en el ítem de Saldo Inicial,
para un 48.16%; US$7.224.612.
Las Sedes FLACSO Argentina, FLACSO Guatemala, FLACSO Brasil y FLACSO Costa
Rica, inician con un saldo mucho menor al de la Sede FLACSO México, pero considerable
entre las otras Sedes por montos de: US$4.307.662, US$657.383, US$556.347 y US$556.031
respectivamente, en conjunto un 39.55%. La Secretaría General presenta un monto por
US$1.576.781, representa un 70.62% del total de sus ingresos, siendo en un 62.56% fondos
por ejecutar de programas.
Por otra parte cabe mencionar la FLACSO Ecuador que reporta ingresos por US$91.700 muy
reducido si comparamos con el 2018 que representó un monto de US$3.275.344.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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CUADRO N° 4.2
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR SALDO INICIAL
PROGRAMAS
PERÍODO 2019
(cifras en US$ dólares)
UNIDAD ACADÉMICA SALDO INICIAL Porcentaje
Programa FLACSO Cuba 33.474 0,22%
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD 0,00%
Programa FLACSO El Salvador 30.871 0,20%
Programa FLACSO Honduras 12.747 0,08%
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD 0,00%
Programa FLACSO Paraguay 0 0,00%
Prog FLACSO Rep. Dominicana 155.177 1,01%
Programa FLACSO Uruguay 132.069 0,86%
TOTAL SALDO INICIA 2019 364.337 2,37%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Los montos presupuestados presentados por los Programas de FLACSO República
Dominicana y FLACSO Uruguay, con US$155.177 y US$132.069 respectivamente,
representan para ambas unidades académicas un monto importante de su presupuesto total, a
saber un 18.17% y un 15.90% respectivamente. Luego tenemos el Programa FLACSO Cuba
colocando US$33.474, un 6.65%. Para el Programa FLACSO El Salvador, donde se colocan
US$30.871, un 11.84% de su presupuesto total. El Programa FLACSO Honduras espera
obtener un 2.78% para un monto de US$12.747, mientras el Programa Paraguay no presenta
ingresos en este rubro.
Fondos
Comprometidos
30.03%
Fondos Propios
69.97%
GRÁFICO N° 3
FLACSO
SALDO INICIAL DE CAJA
PERÍODO 2019
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
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1.1.2 Autofinanciamiento:
El rubro de autofinanciamiento se convierte para este período 2019, en el tercer ítem en
importancia, estimando alcanzar la suma de US$11.955.205, dólares, un 21.31% del total de
ingresos.
Detallamos por unidad académica la estimación de cada uno de los rubros que conforman
esta partida, encontrando que el ítem de Matrículas es el que más contribuye, alcanzando la
suma de US$7.513.476, un 62.85%, seguido de las ventas de libros, publicaciones y
producción bibliográfica; con un estimado de US$2.017.386 para un 16.87% y la tercera
partida en importancia es la de intereses, para un 6.03%, US$720.478.
CUADRO N° 5
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA Matriculas
Ventas Serv.,
Lib., Public., y
Prod.,
Rec., Inst., y
Arrend., /
Overhead
Cons., y
Asist., Técn.,
Cuentas por
Cobrar Intereses
Coord.,
Proy., /
Overhead y
Proy., con
Rec.,
Propios
Otros
Ingresos /
Usufructo
Bibl.,
TOTAL
Sede FLACSO Argentina 3.368.157 1.032.806 0 0 24.754 442.501 3.954 4.872.171
Sede FLACSO Brasil 0 0 57.642 0 2.000 0 0 59.642
Sede FLACSO Chile 300.000 0 380.000 0 0 30.663 58.077 768.740
Sede FLACSO Costa Rica 3.000 107.000 0 0 10.000 0 3.000 123.000
Programa FLACSO Cuba 20.000 0 0 0 0 0 0 20.000
Sede FLACSO Ecuador 3.243.899 30.000 0 182.610 539.312 0 224.800 4.220.620
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO El Salvador 0 219.253 10.000 0 250 0 250 229.753
Sede FLACSO Guatemala 0 0 0 46.977 2.970 0 115.852 165.799
Programa FLACSO Honduras 10.201 44.758 0 6.372 0 0 0 61.331
Sede FLACSO México 252.692 451.282 0 0 107.692 0 5.128 816.795
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO Paraguay 9.245 396 0 0 0 0 0 9.641
Prog FLACSO Rep. Dominicana 3.000 300 50.860 0 6.500 0 3.000 63.660
Programa FLACSO Uruguay 303.282 31.191 77.620 0 0 0 0 412.093
Secretaria General 0 100.400 0 0 27.000 0 4.560 131.960
TOTALES 7.513.476 2.017.386 576.122 235.959 720.478 473.163 418.621 11.955.205
TOTAL PORCENTUAL 62,85% 16,87% 4,82% 1,97% 6,03% 3,96% 3,50% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
14
La Sede Argentina tiene el rubro de Autofinanciamiento como mayor aportación dentro de
su planificación, alcanzando un 52.53%; US$4.872.171, le sigue la Sede FLACSO Ecuador,
con un monto en matrículas de US$3.243.899 representando un 76.86% para el ítem de la
Sede, y un 43.17% para el rubro de matrículas totales. Agrega un total de US$539.312 por
intereses.
CUADRO N° 5.1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR
AUTOFINANCIAMIENTO
PERIODO 2018
(Cifras en USDólares)
SEDES Y SECRETARÍA GENERAL UNIDAD ACADÉMICA MONTO PORCENTAJE
Sede FLACSO Argentina 4.872.171 40,75%
Sede FLACSO Brasil 59.642 0,50%
Sede FLACSO Chile 768.740 6,43%
Sede FLACSO Costa Rica 123.000 1,03%
Sede FLACSO Ecuador 4.220.620 35,30%
Sede FLACSO Guatemala 165.799 1,39%
Sede FLACSO México 816.795 6,83%
Secretaría General 131.960 1,10%
TOTAL Sedes y Secretaría General 11.158.727 93,34% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Las Sedes y Secretaría General representan un 93.34% del monto total de la partida, mientras
observamos que los Programas aportan únicamente un 6.66%.
CUADRO N° 5.2 FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR AUTOFINANCIAMIENTO
PERIODO 2018
(Cifras en USDólares)
PROGRAMAS UNIDAD ACADÉMICA MONTO PORCENTAJE
Programa FLACSO Cuba 20.000 0,17%
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD 0,00%
Programa FLACSO El Salvador 229.753 1,92%
Programa FLACSO Honduras 61.331 0,51%
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD 0,00%
Programa FLACSO Paraguay 9.641 0,08%
Programas FLACSO Rep. Dominicana 63.660 0,53%
Programa FLACSO Uruguay 412.093 3,45%
TOTAL Programas 796.478 6,66% Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
15
Destaca el Programa de Uruguay, pues piensa obtener en el rubro de autofinanciamiento la
suma de US$412.093, un 3.45%, unidad que ha mostrado un esfuerzo importante en el
desarrollo de su carga académica y su proyección hacia su entorno.
1.1.3 Cooperación Internacional, Regional y Local:
La FLACSO ha estimado para este rubro lograr captar fondos de donantes por el monto de
US$6.443.172, un 11.49% del total de ingresos.
CUADRO N° 6
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EFECTIVO POR COOP. INTERN. REGIONAL Y LOCAL
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA
Fund. Org.
Agencias de
Coop.
Internacional
Organismos
Internacionales
Otros
Organismos
Cooperación
Nacional TOTAL
Sede FLACSO Argentina 25.000 0 0 0 25.000
Sede FLACSO Brasil 0 34.474 0 926.222 960.695
Sede FLACSO Chile 0 650.000 0 326.299 976.299
Sede FLACSO Costa Rica 35.630 0 739.900 390.000 1.165.530
Programa FLACSO Cuba 8.000 0 0 0 8.000
Sede FLACSO Ecuador 0 212.525 0 199.775 412.300
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO El Salvador 0 0 0 0 0
Sede FLACSO Guatemala 801.910 0 0 0 801.910
Programa FLACSO Honduras 0 223.086 0 161.446 384.532
Sede FLACSO México 0 148.718 791.231 0 939.949
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO Paraguay 0 0 0 0 0
Prog FLACSO Rep Dominicana 0 30.000 0 448.598 478.598
Programa FLACSO Uruguay 0 109.645 0 126.714 236.359
Secretaria General 54.000 0 0 0 54.000
TOTALES 924.540 1.408.448 1.531.131 2.579.054 6.443.172
TOTAL PORCENTUAL 14,35% 21,86% 23,76% 40,03% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
La acumulación en el ítem de Cooperación Nacional alcanza un monto de US$2.579.054,
para un 40.03% de la partida, dentro de este rubro la Sede FLACSO Brasil, aporta por si
solo la suma de US$926.222, 35.91%.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
16
De los aportes de Otros Organismos US$1.531.131, la Sede FLACSO México y Sede
FLACSO Costa Rica son las únicas que esperan recibir ingresos por montos respectivamente
de US$791.231 y US$739.900, porcentualmente representado en un 23.76% del total del
rubro.
En el rubro de Organismos Internacionales, la Sede FLACSO Chile, coloca US$650.000,
un 46.15%%, la Sede FLACSO Ecuador, coloca US$212.525; 51.55% del total de la línea
de ingresos. Mientras el Programa FLACSO Honduras espera reportar ingresos por
US$223.086, un 58.01% en comparación a otras unidades académicas.
Finalmente el ítem de Fundaciones Organismos Agencias de Cooperación Internacional,
representa un monto de US$924.540, un 14.35% del total del rubro, siendo así las Sede
FLACSO Guatemala quien colocará un mayor ingreso por un monto de US$801.910, un
86.74%, Costa Rica, Argentina y la Secretaria General esperan colocar sumas menores, que
en total suman US$122.630, las únicas en poner ingresos. Cuadro N° 6 Gráfico N° 4)
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000
Fund. Org. Agencias de Coop. Internacional
Organismos Internacionales
Otros Organismos
Cooperación Nacional
924.540
1.408.448
1.531.131
2.579.054
GRÁFICO N° 4 / FLACSO PLANIFICACION DEL EFECTIVO 2019
COOPERACIÓN INTERNACIONAL, REGIONAL Y LOCAL
US$dólares
Ingresos 2019
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
17
2. Análisis Total de los Egresos FLACSO
2.1 Egresos Totales por Unidad
La Facultad Latinoamericana de Ciencias Sociales proyecta realizar gastos, para el periodo
2019, por la suma de US$44.292.942. Estos representan un 78.96% del total de la
planificación del ingreso para el mismo periodo.
CUADRO N° 7
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS GLOBALES
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA Servicios
Personales
Servicios
no
Personales
Materiales
y
Suministros
Inmub.,
Maquinaria
y Equipo
Const.,
Adición y
Mejoras
Programas Otros TOTAL
Sede FLACSO Argentina 3.093.303 500.117 47.098 34.326 50.393 191.634 853.833 4.770.705
Sede FLACSO Brasil 118.750 39.927 5.050 5.000 5.000 1.285.706 0 1.459.433
Sede FLACSO Chile 567.187 136.484 31.831 0 0 976.299 142.961 1.854.762
Sede FLACSO Costa Rica 96.000 47.400 5.800 0 0 1.000.000 32.944 1.182.144
Programa FLACSO Cuba 451.500 12.000 1.200 900 1.600 8.050 3.000 478.250
Sede FLACSO Ecuador 15.337.696 2.230.027 553.515 678.970 424.739 412.300 277.000 19.914.247
Programa FLACSO España SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO El Salvador 197.823 45.593 300 6.000 0 0 0 249.716
Sede FLACSO Guatemala 19.247 125.902 3.049 15.673 0 949.601 357.852 1.471.324
Programa FLACSO Honduras 212.309 93.011 16.578 17.051 0 0 20.497 359.446
Sede FLACSO México 4.440.733 964.066 202.179 299.423 0 1.393.243 1.418.881 8.718.525
Programa FLACSO Panamá SIN ACTIVIDAD
Programa FLACSO Paraguay 135.018 61.170 21.254 10.815 0 0 3.985 232.242
Prog FLACSO Rep. Dominicana 167.842 69.513 10.455 29.900 0 498.828 30.815 807.352
Programa FLACSO Uruguay 408.495 35.428 2.654 3.730 0 271.739 4.346 726.392
Secretaria General 418.900 122.412 11.350 19.600 0 1.450.781 45.360 2.068.403
TOTALES 25.664.802 4.483.050 912.314 1.121.388 481.732 8.438.181 3.191.475 44.292.942
TOTAL PORCENTUAL 57,94% 10,12% 2,06% 2,53% 1,09% 19,05% 7,21% 100,00%
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
La Sede FLACSO Ecuador estima tener un gasto cercano a los US$19.914.247, un 44.96%
de la totalidad de la estimación global, le sigue la Sede FLACSO México con un 19.68%, un
total de US$8.718.525, y continúa la Sede FLACSO Argentina con un monto de
US$4.770.705 para un 10.77%.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
18
2.2 Egresos Totales por Rubro
Por otra parte los Programa, son liderados por el Programa FLACSO República Dominicana,
coloca US$807.352, 28.29%, le siguen el Programa FLACSO Cuba, Uruguay y el Programa
FLACSO Honduras, quienes aportan un 16.76%, 12.60% y un 25.46% respectivamente, en
conjunto un monto de US$1.564.088. Para los Programas FLACSO El Salvador y Paraguay
esperan gastar un total de US$481.958, un 1.09% del total del rubro.
La partida más importante detallada en egresos para el 2019, lo representa Servicios
Personales, con US$25.664.802, un 57.94%, entendiéndose normal, pues es lógico que sea
el rubro más importante, tanto por el Recurso Humano que el Sistema FLACSO mantiene,
como por la actividad principal cual es el brindar servicios de docencia e investigación.
CUADRO N° 8
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
EGRESOS POR RUBRO MONTO 2019 PORCENTAJE
Servicios Personales 25.664.802 57,94%
Servicios no Personales 4.483.050 10,12%
Materiales y Suministros 912.314 2,06%
Inmub., Maquinaria y Equipo 1.121.388 2,53%
Const., Adición y Mejoras 481.732 1,09%
Ejecución de Programas 8.438.181 19,05%
Otros 3.191.475 7,21%
TOTALES POR RUBRO 44.292.942 100,00%
Fuente: Informe de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000
Argentina
Brasil
Chile
Costa Rica
Cuba
Ecuador
España
El Salvador
Guatemala
Honduras
México
Panamá
Paraguay
Rep. Dominicana
Uruguay
Secretaria General
4.770.705
1.459.433
1.854.762
1.182.144
478.250
19.914.247
0
249.716
1.471.324
359.446
8.718.525
0
232.242
807.352
726.392
2.068.403
GRÁFICO N° 5
PLANIFICACIÓN EGRESOS TOTAL POR UNIDADES ACADÉMICAS
FLACSO / PERIODO 2019
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
19
La partida por ejecución de Programas le sigue en importancia, alcanzando la suma de
US$8.438.181, un 19.05%; los fondos para cubrir este rubro, corresponden con los saldos de
programas por ejecutar y las donaciones de Fundaciones, Organismos Internacionales y
Agencias de Cooperación y otros que nos ayuden financiando investigación durante este
período 2019.
CUADRO N° 8.1
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS TOTALES
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
EGRESOS POR
RUBRO
SEDES Y
SECRETARÍA
GENERAL
PROGRAMAS TOTALES
Servicios Personales 24.091.815 1.572.987 25.664.802
Servicios no Personales 4.166.336 316.715 4.483.050
Materiales y Suministros 859.873 52.441 912.314
Inmub., Maquinaria y Equipo 1.052.992 68.396 1.121.388
Const., Adición y Mejoras 480.132 1.600 481.732
Ejecución de Programas 7.659.564 778.617 8.438.181
Otros 3.128.832 62643 3.191.475
TOTALES POR RUBRO 41.439.543 2.853.398 44.292.942
Fuente: Informes de Planificación de efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
Periodo 2019
GRÁFICO N° 6
FLACSO
PLANIFICACIÓN DE EGRESOS / TOTALES POR RUBRO
(En US$dólares)
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
20
Los gastos proyectados para este período disminuyen con respecto al año 2018, en un 16%,
cifra absoluta de US$8.668.286; mostrando la mayor desviación la partida de Servicios
Personales, con US$2.754.961 para un 9.69% de reducción, a pesar de haber cerrado con 11
funcionarios más en el 2018. La partida de Construcciones, Adiciones y Mejoras, disminuyó
para el 2019 en US$2.026.939, un 80.80%.
La Sede más representativa en esta disminución global de egresos es la Sede FLACSO
Argentina, pasando de la suma de US$9.187.517 a US$4.770.705 para el 2019, seguido de
la Sede FLACSO Ecuador, pues pasó de US$23.739.144 a US$19.914.247.
El resto de partidas de gasto se planifican a la baja, alrededor de US$3.886.387 entre todas,
representando una disminución del 17%.
CUADRO N° 9
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PLANIFICACIÓN DE INGRESOS VS EGRESOS
PERIODO 2019
(Cifras en USDólares)
UNIDAD ACADÉMICA Planificación de
Ingresos
Planificación de
Egresos Saldo Final
% Saldo
Final
Sede FLACSO Argentina 9.274.834 4.770.705 4.504.129 38,17%
Sede FLACSO Brasil 1.676.684 1.459.433 217.251 1,84%
Sede FLACSO Chile 1.869.039 1.854.762 14.277 0,12%
Sede FLACSO Costa Rica 1.906.261 1.182.144 724.117 6,14%
Programa FLACSO Cuba 503.474 478.250 25.224 0,21%
Sede FLACSO Ecuador 19.914.247 19.914.247 0 0,00%
Programa FLACSO España 0 0 0 0,00%
Programa FLACSO El Salvador 260.624 249.716 10.907 0,09%
Sede FLACSO Guatemala 1.625.092 1.471.324 153.768 1,30%
Programa FLACSO Honduras 458.610 359.446 99.164 0,84%
Sede FLACSO México 14.447.930 8.718.525 5.729.405 48,55%
Programa FLACSO Panamá 0 0 0 0,00%
Programa FLACSO Paraguay 240.142 232.242 7.900 0,07%
Prog FLACSO Rep. Dominicana 854.070 807.352 46.718 0,40%
Programa FLACSO Uruguay 830.521 726.392 104.129 0,88%
Secretaria General 2.232.649 2.068.403 164.245 1,39%
TOTAL 56.094.175 44.292.942 11.801.233 100,00%
Fuente: Informes de Planificación del efectivo 2019, de las Unidades de FLACSO
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
21
3. Resultado o Saldo Final del Ejercicio 2019
De lograrse el efectivo planificado y realizar los gastos con mesura y buena administración
la FLACSO logrará cerrar el periodo 2019 con un excedente de efectivo sobre gastos de
US$11.801.233, es decir un 21.04% sobre ingresos. Este monto contiene US$2.473.974 de
saldo de fondos comprometidos de programas que serán aplicados en el periodo 2020 y
futuros. Cabe destacar que ninguna de las planificaciones de efectivo presentadas es
deficitaria.
0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000
Secretaria General
Prog FLACSO España
Prog FLACSO Paraguay
Prog FLACSO El Salvador
Prog FLACSO Honduras
Prog FLACSO Panamá
Prog FLACSO Cuba
Prog FLACSO Uruguay
Prog FLACSO Rep Dominicana
Sede FLACSO Guatemala
Sede FLACSO Costa Rica
Sede FLACSO Chile
Sede FLACSO Brasil
Sede FLACSO Argentina
Sede FLACSO México
Sede FLACSO Ecuador
GRÁFICO N° 7
PLANIFICACIÓN INGRESOS VS EGRESOS
FLACSO / PERIODO 2019
Planificación de Egresos Planificación de Ingresos
56.094.175
44.292.942
11.801.233
0
10.000.000
20.000.000
30.000.000
40.000.000
50.000.000
60.000.000
INGRESOS TOTALES EGRESOS TOTALES SUPERAVIT
Gráfico No. 8FLACSO
Resultado esperado 2019en US$ dólares
INGRESOS TOTALES EGRESOS TOTALES SUPERAVIT
9.327.259
2.473.974
FONDOS PROPIOS
FONDOS PROYECTOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
22
4 .Conclusiones
El análisis por unidad muestra que 6 unidades del conjunto esperan obtener su principal
fuente de recursos por la vía de la Cooperación Internacional, Regional y Local, ellas son
el Programa FLACSO Honduras y el Programa FLACSO República Dominicana, así
como las Sedes FLACSO Brasil, FLACSO Chile, FLACSO Costa Rica y FLACSO
Guatemala.
Tenemos 5 países que le apuestan al Financiamiento Gubernamental, tal es el caso de
FLACSO Ecuador, FLACSO México, FLACSO Cuba, FLACSO Paraguay y la
Secretaría General.
Por último tenemos 3 unidades cuyo ítem de ingresos es el más relevante es el
Autofinanciamiento, se agrupan aquí la Sede FLACSO Argentina, FLACSO El Salvador
y FLACSO Uruguay,
En relación con los gastos, en el rubro de Servicios Personales se han estimado el pago de
remuneraciones a los directores, profesores, investigadores y empleados de FLACSO, que
están dentro de la nómina y aquellas remuneraciones extraordinarias que se generen de este
mismo concepto, así como también el rubro de honorarios profesionales y otros servicios en
los que media una contratación profesional.
Adicionalmente, se debe tener en cuenta, que las posibilidades de cumplir con las
estimaciones efectuadas dada la naturaleza de la FLACSO, dependerán en gran medida, de
la eficacia con que se logren ejecutar los diversos programa; del pago puntual de las
contribuciones y donaciones, así como de las condiciones que el entorno proporcione para
desarrollar los objetivos.
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
23
ANEXO
PLANIFICACIÓN DEL EFECTIVO 2019
POR UNIDADES ACADÉMICAS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
24
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 4.307.662 46,44%
Fondos Propios 3.964.346 42,74%
Fondos Comprometidos (proyectos) 343.317 3,70%
Financiamiento Gubernamental 70.000 0,75%
Contribuciones Anuales Ordinarias 70.000 0,75%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 25.000 0,54%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 25.000 0,27%
Genderinsite (UNESCO-FLACSO) 25.000 0,27%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 4.429.671 47,49%
Matriculas 3.368.157 36,32%
Ventas de Servicio 1.032.290 11,13%
Ventas de Servicio 265.909 2,87%
Overhead 766.382 8,26%
Ventas de Libros 516 0,01%
Intereses 24.754 0,27%
Otros 3.954 0,04%
Proyectos con Recursos Propios 442.501 4,77%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 285.687 3,08%
Fogarty (II) - Florencia Luna 273.727 2,95%
CEIA 300 0,00%
Biothera 11.660 0,13%
Organismos Internacionales 900 0,01%
Unión Europea 900 0,01%
Cooperación local 155.914 1,68%
Instit., Guber., Argentina 73.201 0,79%
Polo Tecnol., Constituy., S.A 4.200 0,05%
Gobierno de la Educación y Polít., Educat., 21.000 0,23%
UNICEF 27.665 0,30%
Comunión de Product., de Conocimiento 29.847 0,32%
TOTAL INGRESOS 9.274.834 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
25
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 3.093.303 64,84%
Sueldos Personal Local 1.142.022 23,94%
Honorarios Profesionales 1.739.711 36,47%
Becas a Alumnos 65.579 1,37%
Cursos Personal Flacso 3.080 0,06%
Guardería / Jardín Personal Flacso 9.731 0,20%
Gratificaciones al Personal 6.651 0,14%
Indemnizaciones y Gastos de Litigios 126.529 2,65%
Servicios no Personales 500.117 10,48%
Alquiler Edificio 13.620 0,29%
Alquileres Diversos 61.898 1,30%
Información y Publicidad 16.445 0,34%
Impresión, Encuadernación y Otros 13.865 0,29%
Comunicaciones y Fletes 28.558 0,60%
Servicios Básicos 29.273 0,61%
Gastos de Viaje al Exterior 115.397 2,42%
Gastos de Viaje en el País 44.160 0,93%
Gastos de Representación 15.042 0,32%
Gastos Médicos 8.642 0,18%
Seguros 10.738 0,23%
Mantenimiento 24.521 0,51%
Comisiones y Otros Cargos 101.804 2,13%
Otros Servicios no Personales 6.898 0,14%
Libros y Material Bibliográfico 5.642 0,12%
Suscripciones y Publicaciones Varias 3.616 0,08%
Materiales y Suministros 47.098 0,99%
Útiles y Materiales de Limpieza 2.387 0,05%
Productos Alimenticios 27.613 0,58%
Útiles de Oficina 12.214 0,26%
Otros Materiales y Suministros 4.884 0,10%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
26
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 34.326 0,72%
Equipo y Mobiliario de Oficina 6.807 0,14%
Equipos Informaticos 23.744 0,50%
Licencias de Software 3.775 0,08%
Const., Adiciones y Mejoras 50.393 1,06%
Construcciones, Adiciones y Mejoras 50.393 1,06%
Transferencias Corrientes 853.833 17,90%
Transferencias a Otras Instituciones 9.842 0,21%
Transferencias a Proyectos (Egresos) 44.141 0,93%
Transferencias a Sec Gen / Gestión Diploma 37.219 0,78%
Transferencias Proyectos (Overhead) 762.632 15,99%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 4.579.071 95,98%
EGRESOS DE PROYECTO 191.634 4,02%
TOTAL DE EGRESOS 4.770.705 100,00%
Saldo Final de Caja 4.504.129
Fondos Propios 4.327.446
Fondos Comprometidos (proyectos) 176.683
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SEDE ACADÉMICA ARGENTINA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
27
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 556.347 33,18%
Fondos Propios 88.480 5,28%
Fondos Comprometidos (proyectos) 467.866 27,90%
Financiamiento Gubernamental 100.000 5,96%
Contribuciones Anuales Ordinarias 100.000 5,96%
Contribuciones 2019 100.000 5,96%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Otro Ingresos Estados no Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 960.695 57,30%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Clacso 0 0,00%
Fundacao Roberto Marinho - FRM 0 0,00%
Fundacao Ford 0 0,00%
Organismos Internacionales 34.474 2,06%
Banco Interamericano de Desarrollo - BID 0 0,00%
Organizacao Dos Estados Ibero - Americanos - OEI 34.474 2,06%
Org. Naciones Unidas - UNESCO / MDH 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Unión Europea 0 0,00%
Cooperación Local 926.222 55,24%
Escola Nacional de Administracao Pública - Enap 485.497 28,96%
Fundacao Eliseu Alves 25.000 1,49%
Fundacao Perseu Abramo - FPA 165.725 9,88%
Ministerio Social MDS y IICA 250.000 14,91%
Autofinanciamiento 59.642 3,56%
Matrículas 0 0,00%
Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 57.642 3,44%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 0 0,00%
Intereses 2.000 0,12%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.676.684 100,00%
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SEDE ACADÉMICA BRASIL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
28
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 118.750 8,14%
Sueldos Personal Local 90.000 6,17%
Honorarios Profesionales 27.750 1,90%
Cursos Personal FLACSO 1.000 0,07%
Servicios no Personales 39.927 2,74%
Impresión, Encuadernación y Otros 0 0,00%
Comunicaciones 4.050 0,28%
Servicios Básicos 7.500 0,51%
Gastos de Viaje al Exterior 10.000 0,69%
Gastos de Viaje en el País 4.500 0,31%
Mantenimiento 2.490 0,17%
Otros Gastos no Personales 8.000 0,55%
Licencias de Software 3.387 0,23%
Materiales y Suministros 5.050 0,35%
Productos de Papel 750 0,05%
Productos Impresos 2.200 0,15%
Útiles y Materiales de Limpieza 300 0,02%
Productos Alimenticios 900 0,06%
Otros Materiales y Suministros 900 0,06%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 5.000 0,34%
Const., Adiciones y Mejoras 5.000 0,34%
Transferencias Corrientes 0 0,00%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Otros Gastos 0,00%
Cuentas por Pagar 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 173.727 11,90%
EGRESOS DE PROYECTO 1.285.706 88,10%
TOTAL DE EGRESOS 1.459.433 100,00%
Saldo Final de Caja 217.251
Fondos Propios 74.395
Fondos Comprometidos (proyectos) 142.856
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SEDE ACADÉMICA BRASIL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
29
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 30.000 1,61%
Fondos Propios 30.000 1,61%
Fondos Comprometidos (proyectos) 0 0,00%
Financiamiento Gubernamental 94.000 5,03%
Contribuciones Anuales Ordinarias 94.000 5,03%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 976.299 52,24%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 650.000 34,78%
BID - Fondos en Administración 600.000 32,10%
AGCID 50.000 2,68%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 326.299 17,46%
Asociación Chilena Seguridad 27.692 1,48%
Mutuales 91.703 4,91%
SUSESO 145.588 7,79%
Subsecretaría Salud 1.315 0,07%
Mutual de Seguridad 60.000 3,21%
Autofinanciamiento 768.740 41,13%
Matrículas 300.000 16,05%
Ventas por Servicios 0 0,00%
Usufructo Biblioteca 23.077 1,23%
Coordinación de Proyectos, Overhead 30.663 1,64%
Overhead / Consultorías y Asistencia Técnica 0 0,00%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 380.000 20,33%
Intereses 0 0,00%
Cuentas por Cobrar 35.000 1,87%
TOTAL INGRESOS 1.869.039 100,00%
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SEDE ACADÉMICA CHILE
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
30
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 567.187 30,58%
Honorarios Personal Internacional 92.404 4,98%
Sueldos Personal Internacional 32.123 1,73%
Sueldos Personal Local 142.539 7,69%
Honorarios Servicios 80.398 4,33%
Honorarios Profesionales 211.692 11,41%
Aporte Patronal 8.031 0,43%
Servicios no Personales 136.484 7,36%
Alquileres Diversos 4.763 0,26%
Comunicaciones 10.615 0,57%
Servicios Básicos 46.708 2,52%
Pasajes 4.500 0,24%
Seguros 27.290 1,47%
Correos 508 0,03%
Auditorías 3.760 0,20%
Mantenimiento 18.298 0,99%
Movilización 10.492 0,57%
Asesoría Informática 9.212 0,50%
Otros Servicios no Personlaes 338 0,02%
Materiales y Suministros 31.831 1,72%
Productos Impresos 2.369 0,13%
Útiles y Materiales de Limpieza 4.062 0,22%
Productos Alimenticios 12.815 0,69%
Útiles de Oficina 3.785 0,20%
Suministros de Computación 3.385 0,18%
Otros Materiales y Suministros 5.415 0,29%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 0 0,00%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 24.000 1,29%
Desembolsos Financieros 118.961 6,41%
Amortizaciones e Intereses de Obligaciones Hipotecarías 115.540 6,23%
Comisiones Bancarias 3.421 0,18%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 878.463 47,36%
EGRESOS DE PROYECTO 976.299 52,64%
TOTAL DE EGRESOS 1.854.762 100,00%
Saldo Final de Caja 14.277
Fondos Propios 14.277
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA CHILE
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
31
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 556.031 29,17%
Fondos Propios 280.477 14,71%
Fondos Comprometidos (proyectos) 275.554 14,46%
Financiamiento Gubernamental 61.700 3,24%
Contribuciones Anuales Ordinarias 61.700 3,24%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 1.165.530 61,14%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 35.630 1,87%
Cruza - Alcanzando Escala 35.630 1,87%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 739.900 38,81%
IDRC - Estrategias de Inclusión Social Juventud AL 123.000 6,45%
Cerveceros - EPCA Menores Honduras 86.900 4,56%
FLACSO Especialización en Comunicación Política III 33.000 1,73%
FLACSO Especialización en Relaciones Internacionales II 47.000 2,47%
NDI Diplomado de Formación Académica para el Liderazgo Político200.000 10,49%
Open Society - Diplomado de Formación Académica para el Liderazgo Político200.000 10,49%
OXFAM Población Refugiada Nicaragüense 50.000 2,62%
Cooperación Local 390.000 20,46%
TSE Votante Informado 8.500 0,45%
MEP Evaluación PRONIE 40.500 2,12%
SENARA - Reflexión sobre el quehacer y retos en conmemoración del 35 aniversario 2.500 0,13%
Evaluación Proyecto METRON 6.700 0,35%
IMAS Evaluación de resultados 44.000 2,31%
PANI - Estado de los Derechos de Niñez y Adolescencia 110.000 5,77%
PANI - Modelo de IntervenciónSituaciones de Emergencia I Fase16.800 0,88%
PANI - Modelo de IntervenciónSituaciones de Emergencia II Fase34.000 1,78%
IFAM - Investigación Migrantes y Refugiados Nicaragüenses41.000 2,15%
IMAS - Evaluación Resultados Beneficios Inst. Formación Humana45.000 2,36%
Municipalidad de Santa Ana 41.000 2,15%
Autofinanciamiento 123.000 6,45%
Matrículas 3.000 0,16%
Ventas por Servicios 105.000 5,51%
Ventas de Libros 2.000 0,10%
Overhead 0 0,00%
Intereses 10.000 0,52%
Otros Ingresos 3.000 0,16%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 1.906.261 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA COSTA RICA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
32
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 96.000 8,12%
Sueldos 80.000 6,77%
Honorarios Profesionales 13.000 1,10%
Remuneración Extraordinaria 2.500 0,21%
Becas y otras ayudas 500 0,04%
Servicios no Personales 47.400 4,01%
Alquileres Edificios 22.800 1,93%
Impresos Encuadernación, Libros y Material Bibliográfico 600 0,05%
Comunicaciones 3.400 0,29%
Servicios Básicos 3.500 0,30%
Gastos de Viaje al Exterior 6.000 0,51%
Gastos de Viaje en el País 1.000 0,08%
Seguros 2.500 0,21%
Eventos, Congresos y Aniversarios 2.000 0,17%
Suscripciones y Afiliaciones 1.600 0,14%
Mantenimiento 3.000 0,25%
Mensajería 1.000 0,08%
Materiales y Suministros 5.800 0,49%
Productos de Papel 400 0,03%
Suministros de Computación 1.000 0,08%
Materiales de Limpieza 1.600 0,14%
Productos Alimenticios 900 0,08%
Útiles de Oficina 1.000 0,08%
Impresos 500 0,04%
Otros Materiales y Suministros 400 0,03%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 0 0,00%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 32.944 2,79%
Transferencias a instituciones públicas 22.016 1,86%
Prestaciones Legales 10.928 0,92%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
Robos y Siniestros 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 182.144 15,41%
EGRESOS DE PROYECTO 1.000.000 84,59%
TOTAL DE EGRESOS 1.182.144 100,00%
Saldo Final de Caja 724.117
Fondos Propios 283.033
Fondos Comprometidos (proyectos) 441.084
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA COSTA RICA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
33
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 33.474 6,65%
Fondos Propios 24.723 4,91%
Fondos Comprometidos (proyectos) 8.751 1,74%
Financiamiento Gubernamental 442.000 87,79%
Contribuciones Anuales Ordinarias 442.000 87,79%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 8.000 1,59%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 8.000 1,59%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 20.000 3,97%
Matrículas 20.000 3,97%
Ventas por Servicios 0 0,00%
Venta Libros 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 0 0,00%
Venta de Activos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 503.474 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO CUBA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
34
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 451.500 94,41%
Sueldos y Compensaciones 368.000 76,95%
Honorarios Profesionales 0 0,00%
Remuneración Extraordinaria 0 0,00%
Servicios Especiales y Otros / Cursos personal FLACSO 2.500 0,52%
Otros 81.000 16,94%
Servicios no Personales 12.000 2,51%
Alquileres Edificios 0 0,00%
Impresos Encuadernación, Libros y Material Bibliográfico 0 0,00%
Comunicaciones 0 0,00%
Servicios Básicos 0 0,00%
Gastos de Viaje al Exterior 0 0,00%
Gastos de Viaje en el País 0 0,00%
Seguros 0 0,00%
Transporte y Combustible 0 0,00%
Eventos, Congresos y Aniversarios 0 0,00%
Depreciaciones y Amortizaciones 6.000 1,25%
Mantenimiento 0 0,00%
Otros Servicios no Personales 6.000 1,25%
Materiales y Suministros 1.200 0,25%
Materiales de Limpieza 500 0,10%
Productos Alimenticios 0 0,00%
Utiles de Oficina 700 0,15%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 900 0,19%
Const., Adiciones y Mejoras 1.600 0,33%
Transferencias Corrientes 3.000 0,63%
Transferencias a Sedes y/o Programas 3.000 0,63%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
Robos y Siniestros 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 470.200 98,32%
EGRESOS DE PROYECTO 8.050 1,68%
TOTAL DE EGRESOS 478.250 100,00%
Saldo Final de Caja 25.224
Fondos Propios 16.523
Fondos Comprometidos (proyectos) 8.701
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO CUBA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
35
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 91.700 0,46%
Fondos Propios 91.700 0,46%
Fondos Comprometidos (proyectos) 0 0,00%
Financiamiento Gubernamental 15.189.626 76,28%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 367.000 1,84%
Otro Ingresos Estados Miembros 14.822.626 74,43%
FODEPEUPO (IVA + impuesto de renta) 14.165.152 71,13%
Donación Impuesto a la Renta 25% 657.474 3,30%
Coop. Inter. Regional y Local 412.300 2,07%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 212.525 1,07%
Idrc / Crdi 212.525 1,07%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 199.775 1,00%
Instituto Nacional de Patrimonio Cultural 199.775 1,00%
Autofinanciamiento 4.220.620 21,19%
Matrículas 3.243.899 16,29%
Venta de libros 30.000 0,15%
Intereses 539.312 2,71%
Otros Ingresos 224.800 1,13%
Cuentas por cobrar 182.610 0,92%
TOTAL INGRESOS 19.914.247 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
36
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 15.337.696 77,02%
Sueldo Personal Local 8.292.985 41,64%
Honorarios / Servicios / Capacitación 215.147 1,08%
Honorarios Profesionales 2.146.462 10,78%
Becas 4.383.102 22,01%
Remuneración Extraordinaria 300.000 1,51%
Servicios no Personales 2.230.027 11,20%
Alquileres Diversos 15.233 0,08%
Información y Publicidad 31.209 0,16%
Impresión, Encuadernación y Otros 169.086 0,85%
Comunicaciones / Correo Nacional y Privado 16.853 0,08%
Servicios Básicos 323.077 1,62%
Servicios de Aseo 9.880 0,05%
Gastos de Pasajes y Viáticos en el País 205.134 1,03%
Espectaculos Culturales 14.053 0,07%
Almacenamiento Embalaje 9.972 0,05%
Gastos de Pasajes y Viáticos Internacionales 126.340 0,63%
Seguros 60.561 0,30%
Seguridad 303.000 1,52%
Servicios de Guarderia 24.550 0,12%
Mantenimiento 284.840 1,43%
Comisiones / Tasas y Otros Cargos 107.400 0,54%
Otros Servicios no Personales 142.525 0,72%
Servicios de Auditoría 30.000 0,15%
Libros y Material Bibliográfico 70.000 0,35%
Servicios Médicos 40.000 0,20%
Gastos Arrend. / Mant. Licencias Software 246.314 1,24%
Materiales y Suministros 553.515 2,78%
Medicina y Productos Farmaceuticos 5.000 0,03%
Productos Impresos 17.676 0,09%
Útiles y Materiales de Limpieza 44.122 0,22%
Productos Alimenticios 163.234 0,82%
Vestuarios y Prendas de Protección 11.000 0,06%
Útiles de Oficina 93.114 0,47%
Otros Materiales y Suministros 492 0,00%
Materiales Eléctricos y de Construcción 185.188 0,93%
Repuestos y Asesorios 30.189 0,15%
Combustibles y Lubricantes 3.500 0,02%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
37
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 678.970 3,41%
Equipo y Mobiliario de Oficina 89.273 0,45%
Equipo de Computo 589.697 2,96%
Const., Adiciones y Mejoras 424.739 2,13%
Transferencias Corrientes 4.000 0,02%
Transferencias a Instituciones 4.000 0,02%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 273.000 1,37%
Titulaciones de Sedes 60.000 0,30%
Cuentas por Pagar y Otros 213.000 1,07%
Fondo de Liquidez y Transición 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 19.501.947 97,93%
EGRESOS DE PROYECTO 412.300 2,07%
TOTAL DE EGRESOS 19.914.247 100,00%
Saldo Final de Caja 0
Fondos Propios 0
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA ECUADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
38
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 30.871 11,84%
Fondos Propios 30.871 11,84%
Fondos Comprometidos (proyectos) 0 0,00%
Financiamiento Gubernamental 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 0 0,00%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 229.753 88,16%
Matrículas 0 0,00%
Ventas por Servicios 218.753 83,93%
Venta de Libros 500 0,19%
Overhead 10.000 3,84%
Intereses 250 0,10%
Otros Ingresos 250 0,10%
Cuentas por cobrar 0 0,00%
Proyectos con Recursos Propios 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 260.624 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO EL SALVADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
39
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 197.823 79,22%
Sueldos y Compensaciones 146.842 58,80%
Honorarios Profesionales 24.800 9,93%
Remuneración Extraordinaria 10.000 4,00%
Servicios de Auditoria 1.200 0,48%
Aportes Patronales (ISSS y AFP) 14.982 6,00%
Servicios no Personales 45.593 18,26%
Alquileres Diversos 13.333 5,34%
Información y Publicidad 3.000 1,20%
Libros y Material Bibliográfico 2.500 1,00%
Comunicaciones 1.100 0,44%
Servicios Básicos 3.100 1,24%
Gastos de Viaje al Exterior 5.000 2,00%
Gastos de Viaje en el País 600 0,24%
Gastos de Representación 2.500 1,00%
Atención a Empleados 660 0,26%
Transporte, Combustible y Mensajería 600 0,24%
Impuestos e Imprevistos 120 0,05%
Servicios de Aseo 900 0,36%
Otros Gastos 2.180 0,87%
Eventos, Congresos y Aniversarios 1.500 0,60%
Suscripciones y Afiliaciones 1.000 0,40%
Seguridad Privada 7.500 3,00%
Materiales y Suministros 300 0,12%
Papelería y Útiles de Oficina 300 0,12%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 6.000 2,40%
Invers., Mobiliario Ofic., Equip., de Cómputo 1.500 0,60%
Const., Mejoras y Mant., Instalaciones 1.500 0,60%
Mantenimiento Equip., Ofic., y Cómputo 1.500 0,60%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario / Mant. 1.500 0,60%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 0 0,00%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 249.716 100,00%
EGRESOS DE PROYECTO 0 0,00%
TOTAL DE EGRESOS 249.716 100,00%
Saldo Final de Caja 10.907
Fondos Propios 10.907
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO EL SALVADOR
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
40
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 657.383 40,45%
Fondos Propios 509.692 31,36%
Fondos Comprometidos (proyectos) 147.691 9,09%
Financiamiento Gubernamental 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 801.910 49,35%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 801.910 49,35%
Mercy Corp (usaid) 303.343 18,67%
NDI 75.000 4,62%
PPG2 10.484 0,65%
COLEF 164.857 10,14%
IMPAQ 44.000 2,71%
FLACSO GOB 204.226 12,57%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 165.799 10,20%
Matrículas 0 0,00%
Ventas por Servicios 0 0,00%
Overhead 0 0,00%
Intereses 2.970 0,18%
Otros Ingresos 115.852 7,13%
Cuentas por cobrar 46.977 2,89%
TOTAL INGRESOS 1.625.092 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA GUATEMALA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
41
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 19.247 1,31%
Sueldos y Compensaciones 4.869 0,33%
Honorarios Profesionales 14.378 0,98%
Servicios no Personales 125.902 8,56%
Auditoría externa 32.676 2,22%
Impresos, encuadernación y otros / Libros y material bibliográfico2.315 0,16%
Vigilancia externa 22.202 1,51%
Correo Nacional y Privado 1.062 0,07%
Servicios Básicos 29.580 2,01%
Gastos de viaje Exterior 11.164 0,76%
Gastos de Representación 1.634 0,11%
Transporte y combustible 4.575 0,31%
Seguros 6.535 0,44%
Eventos, Congresos y Aniversarios 8.714 0,59%
Suscripciones y Afiliaciones 2.722 0,19%
Otros servicios no personales 2.723 0,19%
Materiales y Suministros 3.049 0,21%
Suministros de Computacion 1.470 0,10%
Materiales de Limpieza 1.307 0,09%
Utiles de Oficina 272 0,02%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 15.673 1,07%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 10.511 0,71%
Inversión en mobiliario de oficina equipo de cómputo 1.350 0,09%
Inversión en Licencias y Software Varios 3.812 0,26%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 3.531 0,24%
Cuota Patronal 519 0,04%
Comisiones Bancarias 136 0,01%
Prestaciones legales 2.876 0,20%
Desembolsos Financieros 354.321 24,08%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
Cuentas por Pagar y Otros 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 521.723 35,46%
EGRESOS DE PROYECTO 949.601 64,54%
TOTAL DE EGRESOS 1.471.324 100,00%
Saldo Final de Caja 153.768
Fondos Propios 153.768
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA GUATEMALA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
42
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 12.747 2,78%
Fondos Propios 0 0,00%
Fondos Comprometidos (proyectos) 12.747 2,78%
Financiamiento Gubernamental 0 0,00%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 384.532 83,85%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 223.086 48,64%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 161.446 35,20%
Autofinanciamiento 61.331 13,37%
Matrículas 10.201 2,22%
Ventas por Servicios 44.758 9,76%
Overhead 0 0,00%
Intereses 0 0,00%
Cuentas por Cobrar 6.372 1,39%
TOTAL INGRESOS 458.610 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROYECTO ACADÉMICO HONDURAS
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
43
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 212.309 59,07%
Sueldos y Compensaciones 61.638 17,15%
Honorarios Profesionales 57.748 16,07%
Remuneración Extraordinaria 15.410 4,29%
Servicios Especiales y Otros 77.513 21,56%
Servicios no Personales 93.011 25,88%
Alquileres Diversos 249 0,07%
Información y Publicidad 2.593 0,72%
Impresos, Encuadernación y Otros 5.855 1,63%
Libros y Material Bibliográfico 5.668 1,58%
Gastos de Viaje al Exterior 16.204 4,51%
Gastos de Viaje en el País 14.083 3,92%
Seminarios y Talleres 18.243 5,08%
Transporte y Combustible 110 0,03%
Eventos, Congresos y Aniversarios 27.370 7,61%
Suscripciones y Afiliaciones 204 0,06%
Fotocopias Externas 221 0,06%
Otros Servicios no Personales 2.210 0,61%
Materiales y Suministros 16.578 4,61%
Combustibles y Lubricantes 3.153 0,88%
Productos de Papel 80 0,02%
Suministros de Computación 44 0,01%
Productos Alimenticios 610 0,17%
Útiles de Oficina 3.056 0,85%
Otros Materiales y Suministros 9.636 2,68%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 17.051 4,74%
Construcciones y Mejoras y mantenimiento de instalaciones 17.051 4,74%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 20.194 5,62%
Transferencias Sedes / Programas 19.994 5,56%
Comisiones Bancarias 200 0,06%
Desembolsos Financieros 303 0,08%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 359.446 100,00%
EGRESOS DE PROYECTO 0 0,00%
TOTAL DE EGRESOS 359.446 100,00%
Saldo Final de Caja 99.164
Fondos Propios 99.164
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROYECTO ACADÉMICO HONDURAS
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
44
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 7.224.612 50,00%
Fondos Propios 5.414.944 37,48%
Fondos Comprometidos (proyectos) 1.809.668 12,53%
Financiamiento Gubernamental 5.466.575 37,84%
Contribuciones Anuales Ordinarias 5.466.575 37,84%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 939.949 6,51%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 148.718 1,03%
Otros Organismos 791.231 5,48%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 816.795 5,65%
Matrículas 252.692 1,75%
Ventas por Servicios 410.256 2,84%
Publicaciones y/o Productos 41.026 0,28%
Intereses 107.692 0,75%
Otros Ingresos 5.128 0,04%
TOTAL INGRESOS 14.447.930 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA MËXICO
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
45
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 4.440.733 50,93%
Sueldos Personal Local 2.860.096 32,80%
Honorarios Profesionales 75.026 0,86%
Remuneración Extraordinaria 1.444.105 16,56%
Servicios Especiales y Otros 61.506 0,71%
Servicios no Personales 964.066 11,06%
Comunicaciones 44.753 0,51%
Eventos, Congresos y Aniversarios 83.527 0,96%
Flestes y Gastos de Viaje en el País 1.538 0,02%
Gastos de Representación 2.462 0,03%
Gastos de Viaje al Exterior 31.282 0,36%
Gastos Medicos y Hospitalarios 34.154 0,39%
Gastos de Viaje en el País 6.054 0,07%
Información, Publicidad y Difusión 513 0,01%
Libros y Material Bibliográfico 6.213 0,07%
Seguros 272.441 3,12%
Mantenimiento 121.217 1,39%
Otros 138.823 1,59%
Servicios Básicos 221.087 2,54%
Materiales y Suministros 202.179 2,32%
Combustibles y Lubricantes 26.443 0,30%
Impresos 37.026 0,42%
Otros Materiales y Suministros 2.072 0,02%
Productos Alimenticios 113.331 1,30%
Suministros de Computación 615 0,01%
Útiles de Oficina 13.000 0,15%
Útiles y Materiales de Limpieza 9.692 0,11%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA MËXICO
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
46
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 299.423 3,43%
Inversión en Mobiliario y Equipo 81.428 0,93%
Compra de Equipo de Computo 39.385 0,45%
Licencias de Software Varias 178.610 2,05%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 623.287 7,15%
Prestaciones legales 614.056 7,04%
Capacitaciones 9.231 0,11%
Desembolsos Financieros 795.287 9,12%
Comisiones 4.615 0,05%
Diferencia de Cambio en Saldos Iniciales 790.406 9,07%
Penas, multas, recargos y otros 266 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 308 0,00%
Titulaciones de Sedes 308 0,00%
Finiquitos a Empleados 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 7.325.282 84,02%
EGRESOS DE PROYECTO 1.393.243 15,98%
TOTAL DE EGRESOS 8.718.525 100,00%
Saldo Final de Caja 5.729.405
Fondos Propios 4.120.339
Fondos Comprometidos (proyectos) 1.609.066
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SEDE ACADÉMICA MËXICO
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
47
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 0 0,00%
Fondos Propios 0 0,00%
Fondos Comprometidos (proyectos) 0 0,00%
Financiamiento Gubernamental 230.501 95,99%
Contribuciones Anuales Ordinarias 0 0,00%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 230.501 95,99%
Coop. Inter. Regional y Local 0 0,00%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 9.641 4,01%
Matrículas 9.245 3,85%
Ventas por Servicios 396 0,16%
Publicaciones y/o Productos 0 0,00%
Otros Ingresos (Investigaciones) 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 240.142 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO PARAGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
48
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 135.018 58,14%
Honorarios por Servicios 601 0,26%
Honorarios Profesionales 89.776 38,66%
Sueldo Personal Local 21.085 9,08%
Inscrip., a Congresos, Seminarios y Cursos 2.181 0,94%
Cursos Personal FLACSO 21.375 9,20%
Servicios no Personales 61.170 26,34%
Alquiler de Edificio 20.134 8,67%
Información y Publicidad 538 0,23%
Impresión, Encuadernación y Otros 16.778 7,22%
Servicios Básicos 1.434 0,62%
Gastos de Viaje en el Exterior 12.374 5,33%
Mantenimiento 6.711 2,89%
Otros Servicios no Personales 3.201 1,38%
Materiales y Suministros 21.254 9,15%
Productos de Papel 839 0,36%
Productos Impresos 13.921 5,99%
Útiles y Materiales de Limpieza 1.501 0,65%
Productos Alimenticios 2.450 1,06%
Útiles de Oficina 2.543 1,09%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 10.815 4,66%
Equipo y Mobiliario de Oficina 8.315 3,58%
Equipos Varios 2.500 1,08%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 3.985 1,72%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 232.242 100,00%
EGRESOS DE PROYECTO 0 0,00%
TOTAL DE EGRESOS 232.242 100,00%
Saldo Final de Caja 7.900
Fondos Propios 7.900
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO PARAGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
49
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 155.177 18,17%
Fondos Propios 134.947 15,80%
Fondos Comprometidos (proyectos) 20.230 2,37%
Financiamiento Gubernamental 156.635 18,34%
Contribuciones Anuales Ordinarias 156.635 18,34%
Gobierno Dominicano 156.635 18,34%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 478.598 56,04%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 30.000 3,51%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 448.598 52,52%
Autofinanciamiento 63.660 7,45%
Matrículas 3.000 0,35%
Recursos Institucionales y Arrendamientos 3.000 0,35%
Overhead 47.860 5,60%
Publicaciones y/o Productos 300 0,04%
Intereses 6.500 0,76%
Otros Ingresos 3.000 0,35%
TOTAL INGRESOS 854.070 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
50
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 167.842 20,79%
Sueldos y Salarios Locales 113.542 14,06%
Sueldos Servicios Especiales 1.300 0,16%
Honorarios Profesionales 30.000 3,72%
Remuneración Extraordinaria 23.000 2,85%
Servicios no Personales 69.513 8,61%
Alquileres Diversos 300 0,04%
Información y Publicidad 400 0,05%
Impresos, Encuad y Otros 350 0,04%
Servicios Básicos 40.000 4,95%
Gastos de Viaje Exterior 8.740 1,08%
Gastos de Viaje en País 1.300 0,16%
Gastos de Representación 2.396 0,30%
Fletes y Transp. Internacionales 900 0,11%
Atención a Empleados 4.300 0,53%
Transporte y Combutible 3.000 0,37%
Impuestos e Imprevistos 2.200 0,27%
Seguros 2.917 0,36%
Suscripciones y Afiliaciones 1.900 0,24%
Fotocopias Externas 200 0,02%
Donaciones e Intercambios 300 0,04%
Otros Servicios no Personales 310 0,04%
Materiales y Suministros 10.455 1,29%
Combustibles y Lubricantes 2.200 0,27%
Productos de Papel 630 0,08%
Suministros de Computacion 1.600 0,20%
Materiales de Limpieza 1.500 0,19%
Productos Alimenticios 3.500 0,43%
Utiles de Oficina 400 0,05%
Impresos 500 0,06%
Otros Materiales y Suministros 125 0,02%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 29.900 3,70%
Construcciones y Mejoras/Mant. Instalaciones 5.300 0,66%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario/Mantenimiento 5.000 0,62%
Mantenimiento en Equipo de Oficina y Cómputo 7.000 0,87%
Inversión en Inmueble 10.000 1,24%
Inversión en Mobiliario de Oficiina 1.300 0,16%
Inversión en Equipo de Cómputo 1.300 0,16%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
51
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 30.815 3,82%
Transferencias a Instituciones Públicas 17.708 2,19%
Transferencias a Organismos Internacionales 1.000 0,12%
Transferencias a Sedes y/o Programas 1.000 0,12%
Comisiones Bancarias 2.083 0,26%
Diferencias en Tasa de Cambio 300 0,04%
Prestaciones Legales 7.623 0,94%
Otros Desembolsos 1.100 0,14%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 0 0,00%
Titulaciones de Sedes 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 308.525 38,21%
EGRESOS DE PROYECTO 498.828 61,79%
TOTAL DE EGRESOS 807.352 100,00%
Saldo Final de Caja 46.718
Fondos Propios 46.718
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO REPÚBLICA DOMINICANA
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
52
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 132.069 15,90%
Fondos Propios 1.104 0,13%
Fondos Comprometidos (proyectos) 130.965 15,77%
Financiamiento Gubernamental 50.000 6,02%
Contribuciones Anuales Ordinarias 50.000 6,02%
Contribuciones Anuales Suplementarias 0 0,00%
Otro Ingresos Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 236.359 28,46%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 0 0,00%
Organismos Internacionales 109.645 13,20%
Unicef 51.968 6,26%
Telefónica 57.677 6,94%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 126.714 15,26%
Anep - Codicen 126.714 15,26%
Autofinanciamiento 412.093 49,62%
Matrículas 303.282 36,52%
Ventas por Servicios 31.191 3,76%
Consultoría de Asistencia Técnica 77.620 9,35%
Intereses 0 0,00%
Otros Ingresos 0 0,00%
TOTAL INGRESOS 830.521 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
53
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 408.495 56,24%
Sueldos y Salarios Locales 156.474 21,54%
Becas 18.600 2,56%
Sueldos Cursos FLACSO 225.821 31,09%
Honorarios Profesionales 5.000 0,69%
Inscrip., Congresos, Seminarios y Cursos 2.600 0,36%
Servicios no Personales 35.428 4,88%
Alquiler Edificio 11.465 1,58%
Impresos, Encuad y Otros 3.088 0,43%
Comunicaciones 2.350 0,32%
Servicios Básicos 2.295 0,32%
Gastos de Viaje al Exterior 2.250 0,31%
Fletes y Gastos Viaje en País 1.500 0,21%
Pasajes Internacionales 5.850 0,81%
Mantenimiento 300 0,04%
Fotocopias 650 0,09%
Libros y Material Bibliográfico 2.950 0,41%
Suscripciones y Publicaciones Varias 250 0,03%
Event., Congresos, Reuniones y Aniversarios 2.480 0,34%
Materiales y Suministros 2.654 0,37%
Productos Impresos 660 0,09%
Útiles y Materiales de Limpieza 660 0,09%
Útiles de Oficina 330 0,05%
Otros Materiales y Suministros 1.004 0,14%
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 3.730 0,51%
Equipos de Cómputo 3.080 0,42%
Licencias de Software 650 0,09%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 2.520 0,35%
Transf., SG/Sedes/Programas/Proyectos 2.520 0,35%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
54
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Desembolsos Financieros 576 0,08%
Comisiones y Otros Cargos 576 0,08%
Otros (cuentas por pagar) 1.250 0,17%
Membresías CLACSO 1.250 0,17%
Otros 0 0,00%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 454.653 62,59%
EGRESOS DE PROYECTO 271.739 37,41%
TOTAL DE EGRESOS 726.392 100,00%
Saldo Final de Caja 104.129
Fondos Propios 8.544
Fondos Comprometidos (proyectos) 95.585
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
PROGRAMA ACADÉMICO URUGUAY
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
55
INGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Saldo Inicial de caja 1.576.781 70,62%
Fondos Propios 180.000 8,06%
Fondos Comprometidos (proyectos) 1.396.781 62,56%
Financiamiento Gubernamental 469.908 21,05%
Contribuciones Anuales Ordinarias 469.908 21,05%
Argentina 50.000 2,24%
Bolivia 10.000 0,45%
Brasil 100.000 4,48%
Sede Chile Transferencia a Secretaria 24.000 1,07%
Costa Rica 64.008 2,87%
Cuba 10.000 0,45%
Ecuador 10.000 0,45%
El Salvador 10.000 0,45%
Guatemala 10.000 0,45%
Honduras 10.000 0,45%
México 100.000 4,48%
Nicaragua 10.000 0,45%
Panamá 10.000 0,45%
Republica Dominicana 10.000 0,45%
Paraguay 10.000 0,45%
Peru 11.900 0,53%
Surinam 10.000 0,45%
Uruguay 10.000 0,45%
Cuotas Ordinarias Periodos Anteriores 0 0,00%
Cuenta por cobrar contrib. Atrasadas 0 0,00%
Aportes Extraordinarios Estados Miembros 0 0,00%
Coop. Inter. Regional y Local 54.000 2,42%
Fund. Org. Filantrópicas / Agencias de Coop. 54.000 2,42%
Apoyo Unidades Académicas 54.000 2,42%
Organismos Internacionales 0 0,00%
Otros Organismos 0 0,00%
Cooperación Local 0 0,00%
Autofinanciamiento 131.960 5,91%
Matrículas 0 0,00%
Ventas por Servicios 100.400 4,50%
Titulaciones de Sedes 75.000 3,36%
Overhead 24.500 1,10%
Certificaciones Emisión de Poderes 900 0,04%
Intereses 27.000 1,21%
Otros Ingresos 4.560 0,20%
Ajustes y Correcciones de Períodos Anteriotes 0 0,00%
Diferencia de Cambio 4.560 0,20%
TOTAL INGRESOS 2.232.649 100,00%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
56
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Servicios Personales 418.900 20,25%
Honorarios Profesionales Internac. SG 72.000 3,48%
Sueldos Personal Internacional 81.600 3,95%
Sueldos Personal Local 130.962 6,33%
Honorarios Profesionales 41.050 1,98%
Tiempo Extraordinario 403 0,02%
ASEFLACSO 19.919 0,96%
Transferencias Inst. Púb. (CCSS - INS) 49.252 2,38%
Aguinaldo - Treceavo mes 23.714 1,15%
Servicios no Personales 122.412 5,92%
Información y Publicidad 0 0,00%
Impresos, Encuadernación y Otros 3.480 0,17%
Comunicaciones 6.300 0,30%
Servicios Básicos 4.500 0,22%
Gastos de Viaje al Exterior 26.724 1,29%
Gastos de Viaje en el País 960 0,05%
Gastos de Representación 1.350 0,07%
Fletes y Transporte Internacional 144 0,01%
Seguros 12.600 0,61%
Mantenimiento 6.500 0,31%
Comisiones Bancarias y Otros Cargos 1.860 0,09%
Eventos, Congresos y Reuniones 37.214 1,80%
Otros 10.920 0,53%
Donaciones e Intercambios 600 0,03%
Suscripciones y Afiliaciones 3.360 0,16%
Impuestos Municipales 440 0,02%
Compensación Secretario General 1.680 0,08%
Compensación Coordinadores 3.780 0,18%
Materiales y Suministros 11.350 0,55%
Combustibles y Lubricantes 2.400 0,12%
Productos de Papel 105 0,01%
Suministros de Computación 540 0,03%
Materiales de Limpieza 1.390 0,07%
Productos Alimenticios 3.435 0,17%
Útiles de Oficina 2.880 0,14%
Impresos 240 0,01%
Otros 360 0,02%
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS
Informe Financiero Planificación del Efectivo 2019
57
EGRESOS Planificación 2019 Porcentaje (%)
Inmuebles, Maquinaría y Equipo 19.600 0,95%
Construcciones y Mejoras 9.200 0,44%
Adquisiciones de Equipo y Mobiliario 8.000 0,39%
Adquisiciones Licencias Software 2.400 0,12%
Const., Adiciones y Mejoras 0 0,00%
Transferencias Corrientes 8.160 0,39%
Aplicación Cuenta por pagar L:P: 0 0,00%
Diferencia de Cambio 8.160 0,39%
Intereses sobre préstamo 0 0,00%
Desembolsos Financieros 0 0,00%
Otros (cuentas por pagar) 37.200 1,80%
Titulaciones de Sedes 37.200 1,80%
TOTAL EGRESOS INSTITUCIONALES 617.622 29,86%
EGRESOS DE PROYECTO 1.450.781 70,14%
TOTAL DE EGRESOS 2.068.403 100,00%
Saldo Final de Caja 164.245
Fondos Propios 164.246
Fondos Comprometidos (proyectos) 0
FACULTAD LATINOAMERICANA DE CIENCIAS SOCIALES
SECRETARIA GENERAL
PRESUPUESTO ORDINARIO
PERIODO 2019
EXPRESADO EN DÓLARES AMERICANOS