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“2015, Año del Generalísimo José María Morelos y Pavón” COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES Dirección General de Análisis e Información Evaluación de la Calidad de la Información Pérdida Incurrida Como parte del proceso de evaluación de la calidad de la información, esta Comisión realiza de manera continua una evaluación a los reportes R04-C 442 Altas de Créditos Comerciales y R04-C 443 Seguimiento y Bajas de Créditos comerciales a partir de los siguientes dos aspectos: 1. EVALUACIÓN INMEDIATA: Se realiza un análisis de la información considerando las siguientes variables, y se identifican aquellos registros que no se encuentren dentro de los parámetros de calidad definidos por esta Comisión. a) CONSISTENCIA ENTRE ALTAS Y BAJAS POR REESTRUCTURA O RENOVACIÓN b) FIDEICOMISOS c) SECTOR ECONÓMICO Y ACTIVIDAD ECONÓMICA d) NÚMERO DE EMPLEADOS E INGRESOS BRUTOS DEL ACREDITADO e) MONTO DE COMISIONES COBRADAS EN LA APERTURA DEL CRÉDITO f) MONTO DEL CRÉDITO DISPUESTO EN EL MES g) MONTO DEL PAGO EXIGIBLE h) MONTO PAGADO EFECTIVAMENTE POR EL ACREDITADO i) CRÉDITOS CON ALTA SIN SEGUIMIENTO j) PERIODICIDAD DE PAGO k) PORCENTAJE TOTAL CUBIERTO DEL CRÉDITO l) CRÉDITOS NUEVOS CON BAJA EN EL MISMO PERIODO m) SEGUIMIENTOS SIN ALTAS La calificación de algunas de estas variables se determina calculando lo que representa la suma de la responsabilidad total de los registros incorrectos respecto a la responsabilidad total del reporte R04C 443 Seguimiento y Bajas de Créditos Comerciales y en otras variables se suman los registros incorrectos y se divide respecto al total de registros reportados en el R04C 442 Altas de Créditos Comerciales en ese periodo. Insurgentes Sur No. 1971, Torre Sur piso 10, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn C.P. 01020, Delegación Álvaro Obregón, México D.F. Tel.: 5255 1454-6000 www.cnbv.gob.mx
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“2015, Año del Generalísimo José María Morelos y Pavón”
COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORESDirección General de Análisis e Información
Evaluación de la Calidad de la InformaciónPérdida Incurrida
Como parte del proceso de evaluación de la calidad de la información, esta Comisión realiza de manera continua una evaluación a los reportes R04-C 442 Altas de Créditos Comerciales y R04-C 443 Seguimiento y Bajas de Créditos comerciales a partir de los siguientes dos aspectos:
1. EVALUACIÓN INMEDIATA: Se realiza un análisis de la información considerando las siguientes variables, y se identifican aquellos registros que no se encuentren dentro de los parámetros de calidad definidos por esta Comisión.
a) CONSISTENCIA ENTRE ALTAS Y BAJAS POR REESTRUCTURA O RENOVACIÓNb) FIDEICOMISOSc) SECTOR ECONÓMICO Y ACTIVIDAD ECONÓMICAd) NÚMERO DE EMPLEADOS E INGRESOS BRUTOS DEL ACREDITADOe) MONTO DE COMISIONES COBRADAS EN LA APERTURA DEL CRÉDITOf) MONTO DEL CRÉDITO DISPUESTO EN EL MESg) MONTO DEL PAGO EXIGIBLEh) MONTO PAGADO EFECTIVAMENTE POR EL ACREDITADOi) CRÉDITOS CON ALTA SIN SEGUIMIENTOj) PERIODICIDAD DE PAGOk) PORCENTAJE TOTAL CUBIERTO DEL CRÉDITOl) CRÉDITOS NUEVOS CON BAJA EN EL MISMO PERIODOm) SEGUIMIENTOS SIN ALTAS
La calificación de algunas de estas variables se determina calculando lo que representa la suma de la responsabilidad total de los registros incorrectos respecto a la responsabilidad total del reporte R04C 443 Seguimiento y Bajas de Créditos Comerciales y en otras variables se suman los registros incorrectos y se divide respecto al total de registros reportados en el R04C 442 Altas de Créditos Comerciales en ese periodo.
En la estimación de la Evaluación Inmediata son calificados de manera homogénea, conforme a lo siguiente:
Verde.- Cuando la diferencia absoluta es menor o igual al 0.25%.
Amarillo.-Cuando la diferencia absoluta entre saldos es mayor al 0.25% y menor o igual al 1.00%.
Rojo.- Cuando la diferencia absoluta es mayor al 1.00%.
Insurgentes Sur No. 1971, Torre Sur piso 10, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn C.P. 01020, Delegación Álvaro Obregón,
México D.F. Tel.: 5255 1454-6000 www.cnbv.gob.mx
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A continuación se explica la metodología para calificar a cada una las instituciones:
ResultadosEvaluació
n Inmediata
Más de 2 rojos RojoMás de 4 amarillos RojoSuma de rojos y amarillos => 4 RojoNinguno de los anteriores Verde
2. SALDOS PLAZOS Y TASAS: El segundo aspecto a evaluar es el comportamiento de los saldos, plazos y tasas de cada uno de los registros reportados por la institución evaluando lo siguiente:
a) SALDOS
Aquí se evalúa el dato de la responsabilidad total del reporte R04C 443 Seguimiento y Bajas de Cartera Comercial, respecto al saldo de la cartera comercial contable, reportado en el R01A Catálogo Mínimo.
Si existe diferencia entre los saldos de los reportes R01A y R04C 443 se califica conforme a lo siguiente:
Verde.- Cuando la diferencia absoluta es menor o igual al 0.25% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Amarillo.-Cuando la diferencia absoluta entre saldos es mayor al 0.25% y menor o igual al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Rojo.- Cuando la diferencia absoluta es mayor al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
b) PLAZOS NEGATIVOS
Se consideran plazos negativos a aquellos registros cuya fecha de vencimiento reportada en el momento en que la dieron de alta es menor o igual a la del período que están reportando. Por ejemplo, el acreditado “ABC” fue dado de alta en diciembre de 2012 y en la variable fecha de vencimiento anotaron 201312 (diciembre de 2013), lo que quiere decir que a partir de la información reportada en diciembre de 2013 ese registro se considerará como plazo negativo.
En esta apartado se evalúan el dato de la suma de la responsabilidad total de los registros con “plazo negativo” y se determinará qué porcentaje representan del saldo de la cartera comercial del R01A.
Insurgentes Sur No. 1971, Torre Sur piso 10, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn C.P. 01020, Delegación Álvaro Obregón,
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El porcentaje obtenido se califica conforme a lo siguiente:
Verde.- Cuando la diferencia absoluta es menor o igual al 0.25% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Amarillo.-Cuando la diferencia absoluta entre saldos es mayor al 0.25% y menor o igual al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Rojo.- Cuando la diferencia absoluta es mayor al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
c) TASAS CON INCOSISTENTES (ALTAS O BAJAS)
Se consideran tasas inconsistentes (bajas) a aquellos registros que presentan una tasa ajustada menor al 2.00% y tasas inconsistentes (altas) a aquellos registros que presentan una tasa ajustada mayor al 50.00%.
En esta apartado se evalúan el dato de la suma de la responsabilidad total de los registros con tasas inconsistentes (altas o bajas) y se determinará qué porcentaje representan del saldo de la cartera comercial del R01A.
El porcentaje obtenido se califica conforme a lo siguiente:
Verde.- Cuando la diferencia absoluta es menor o igual al 0.25% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Amarillo.-Cuando la diferencia absoluta entre saldos es mayor al 0.25% y menor o igual al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
Rojo.- Cuando la diferencia absoluta es mayor al 1.00% del saldo de la cartera comercial del R01A.
La evaluación final de este apartado se realiza de la siguiente manera:
Saldos, Plazos y Tasas (S, P, T)
Evaluación S P T
3 rojo Rojo2 rojos Rojo1 rojo Amarillo3 amarillos Rojo2 amarillos Amarillo1 amarillo Verde3 verde Verde
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2 verde Verde1 verde Verde
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EVALUACIÓN FINALPérdida Incurrida
Para la evaluación final de la información de los reportes R04C 442 Altas de Créditos Comerciales y R04C 443 Seguimiento y bajas de Créditos Comerciales, se consideran los resultados de la evaluación obtenida en los puntos 1 y 2 y la combinación de los resultados de acuerdo a la siguiente tabla, define la evaluación final que se asigna a la institución.
Evaluación
Inmediata
Saldos, Plazos y Tasas Evaluaci
ón FinalN° Casos Evaluación P, S y
TVerde 3 rojo Rojo RojoRojo 2 rojos Rojo Rojo
Amarillo 2 rojos Rojo RojoVerde 2 rojos Rojo AmarilloRojo 1 rojo Amarillo Rojo
Amarillo 1 rojo Amarillo AmarilloVerde 1 rojo Amarillo AmarilloVerde 3 amarillos Rojo RojoRojo 2 amarillos Amarillo Rojo
Amarillo 2 amarillos Amarillo AmarilloVerde 2 amarillos Amarillo AmarilloVerde 1 amarillo Verde Verde
Amarillo 1 amarillo Verde VerdeRojo 1 amarillo Verde Amarillo
Nota:
Cuando una institución tiene diferencias en saldos mayores al 1% se calificará con “Rojo”, independientemente de lo señalado anteriormente.
Asimismo, si una institución entrega extemporáneamente su información también puede calificarse en “Rojo”, independientemente de lo señalado con anterioridad, por lo que es importante la oportunidad en la que se recibe la información.
Insurgentes Sur No. 1971, Torre Sur piso 10, Plaza Inn, Col. Guadalupe Inn C.P. 01020, Delegación Álvaro Obregón,
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