kwgthai.com · Web viewบร ษ ท ค ง ไว กร ป (ประเทศไทย)...

บรษท คง ไว กรป (ประเทศไทย) จำ�กด (มห�ชน) และบรษทยอยหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนแบบยอ สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2560“ยงไมไดตรวจสอบ”

1. ขอมลทวไปและก�รดำ�เนนง�นของบรษทและบรษทยอย (“กลมบรษท”)บรษท คง ไว กรป (ประเทศไทย) จำ�กด (มห�ชน) (“บรษท”) ไดจดทะเบยนในประเทศไทยเปนบรษทมห�ชนจำ�กดเมอวนท 1 มถน�ยน 2537 สำ�นกง�นใหญของบรษท ตงอยทชน 30 อ�ค�รจเวลเลอร เซนเตอร เลขท 138/108 ถนนนเรศ แขวงสพระย� เขตบ�งรก กรงเทพมห�นคร 10500 และมส�ข�ตงอยทชน 47 อ�ค�รเอมไพรท�วเวอร เลขท 1 ถนนส�ทรใต แขวงย�นน�ว� เขตส�ทร กรงเทพมห�นคร 10120วตถประสงคหลกของกลมบรษทและบรษท คอ ประกอบธรกจซอข�ย ใหเช� และดำ�เนนง�นด�นอสงห�รมทรพย และก�รถอหนในบรษทอน (Holding Company)ผถอหนร�ยใหญของบรษทคอ บรษท KWT1499 (Thailand) Company Pte. Ltd. เปนนตบคคลทจดตงขนในประเทศสงคโปร และบรษท ทอมโม (ประเทศไทย) จำ�กด เปนนตบคคลทจดตงขนในประเทศไทย ซงเปนบรษทภ�ยใต คง ไว กรป โดยถอหนของบรษทเปนจำ�นวนรอยละ 46.73 และ 38.22 ต�มลำ�ดบ

ร�ยละเอยดของบรษทยอย ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มดงน

ชอบรษท ลกษณะธรกจ ประเทศทบรษทถอหนรอยละกจก�รจดตงณ วนท ณ วนท

31 มน�คม

31 ธนว�คม

2561 2560บรษท ไทย-ค�ม จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 100.00 100.00บรษท ทอป พรอพเพอรต จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 61.00 61.00


31 มน�คม


2561 2560บรษ ท โกลด สต�ร พรอพเพอรต จำ�กด

พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 100.00 100.00

บรษท คอรเนอรสโตน เรยลต จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 99.92 99.92บรษท เคดบบลวจ เอกซพลอร จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 99.98 99.98บรษท เอนวว ดเวลลอปเมนท จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 100.00 89.35บรษท เอส31 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 99.98 99.98บรษท เอส61 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 100.00 99.98บรษท พระร�ม4 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 99.98 99.98บรษท คง ไว คอนสตรคชน จำ�กด กจก�รกอสร�ง ไทย 99.98 99.98บรษท คง ไว มเดย จำ�กด บรก�รสอโฆษณ�และก�ร

ตล�ดไทย

99.9899.98

บรษท คง ไว พรอพเพอรต จำ�กด บรก�รจดก�รอ�ค�ร และทรพยสนและตวแทนน�ย

หน�ซอข�ยทรพยสน

ไทย99.98

99.98

- 2 -


31 มน�คม


2561 2560บรษท เออซ ซต จำ�กด (“เออซ ซต”)

(มสถ�นะเปนบรษทยอยของบรษทเมอวนท 24 มกร�คม 2561 - ดหม�ยเหตขอ 9.3 )

พฒน�อสงห�รมทรพย ไทย 85.00 -

บรษท คง ไว แคปปตอล จำ�กด (จดทะเบยนจดตง

เมอวนท 27 มน�คม 2561 - ดหม�ยเหตขอ 9.4)

ลงทน ไทย 99.97 -

กลมบรษทและบรษทมร�ยก�รและคว�มสมพนธอย�งมส�ระสำ�คญกบบรษททเกยวของกน ดงนนงบก�รเงนนจงอ�จไมแสดงถงเงอนไขทอ�จมอยหรอผลก�รดำ�เนนง�นซงอ�จเกดขนในกรณทกลมบรษทและบรษทไดดำ�เนนง�นโดยปร�ศจ�กคว�มสมพนธดงกล�ว

2. เกณฑก�รจดทำ�และนำ�เสนองบก�รเงนระหว�งก�ลรวมและงบก�รเงนระหว�งก�ลเฉพ�ะกจก�ร

2.1 งบก�รเงนระหว�งก�ลรวมและงบก�รเงนระหว�งก�ลเฉพ�ะกจก�รนไดจดทำ�ขนในสกลเงนบ�ทและต�มม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบท 34 (ปรบปรง 2560) เรอง “ร�ยง�นท�งก�รเงนระหว�งก�ล ” และวธปฏบตท�งก�รบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยหม�ยเหตประกอบงบก�รเงนระหว�งก�ลเปนแบบยอ และมก�รเปดเผยขอมลเพมเตมต�มขอกำ�หนดของสำ�นกง�นคณะกรรมก�รกำ�กบหลกทรพยและ ตล�ดหลกทรพย

2.2 งบก�รเงนฉบบภ�ษ�องกฤษจดทำ�ขนจ�กงบก�รเงนต�มกฎหม�ยทเปนภ�ษ�ไทย ในกรณทมคว�มหม�ยขดแยงกน หรอมคว�มแตกต�งในก�รตคว�มระหว�งสองภ�ษ� ใหใชงบก�รเงนต�มกฎหม�ยฉบบภ�ษ�ไทยเปนหลก

- 3 -

2.3 งบแสดงฐ�นะก�รเงนรวมและงบแสดงฐ�นะก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร ณ วนท 31 ธนว�คม 2560 ซงนำ�ม�แสดงเปรยบเทยบไดม�จ�กงบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รของกลมบรษทและบรษทสำ�หรบปสนสดวนเดยวกนซงไดตรวจสอบแลวโดยผสอบบญชอน

2.4 ผลก�รดำ�เนนง�นซงยงไมไดตรวจสอบทปร�กฏในงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มใชเครองบงชและมใชก�รค�ดก�รณถงผลก�รดำ�เนนง�นเตมป

- 4 -

2.5 ขอมลบ�งประก�รซงควรจะแสดงอยในงบก�รเงนประจำ�ปทไดจดทำ�ขนต�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนมไดนำ�ม�แสดงไว ณ ทน เนองจ�กมไดมก�รกำ�หนดใหมก�รเปดเผยขอมลดงกล�วใน งบก�รเงนระหว�งก�ล ดงนน งบก�รเงนระหว�งก�ลสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 จงควรอ�นประกอบกบงบก�รเงนสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2560 ซงไดมก�รตรวจสอบแลวโดยผสอบบญชอน

2.6 ร�ยก�รบญชระหว�งบรษทและบรษทยอยทมส�ระสำ�คญไดถกตดบญชออกจ�กงบก�รเงน ระหว�งก�ลรวมนแลว งบก�รเงนระหว�งก�ลรวมสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 ไดจดทำ�ขนโดยรวมงบก�รเงนระหว�งก�ลของบรษทยอยสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 ซงไดสอบท�นแลว

2.7 ในก�รจดทำ�งบก�รเงนระหว�งก�ลนเปนไปต�มม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงน ผบรห�รตองใชดลยพนจ ก�รประม�ณและขอสมมตฐ�นหล�ยประก�ร ซงมผลกระทบตอก�รกำ�หนดนโยบ�ย ก�รบญชและก�รร�ยง�นจำ�นวนเงนทเกยวกบ สนทรพย หนสน ร�ยไดและค�ใชจ�ย ผลทเกดขนจรงอ�จแตกต�งจ�กทประม�ณไว

ในก�รจดทำ�งบก�รเงนระหว�งก�ล ผบรห�รไดมก�รใชดลยพนจอย�งมนยสำ�คญในก�รถอปฏบตต�มนโยบ�ยก�รบญชของกลมบรษทและบรษท และแหลงขอมลสำ�คญของคว�มไมแนนอนในก�รประม�ณก�รซงถอปฏบตเชนเดยวกนในก�รจดทำ�งบก�รเงนสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2560

2.8 ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนทมผลตอก�รร�ยง�นและก�รเปดเผยขอมลในงบก�รเงนสำ�หรบงวดบญชปจจบน

ในระหว�งงวด กลมบรษทและบรษทไดนำ�ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบปรบปรงและฉบบใหมรวมถง แนวปฏบตท�งบญชทออกโดยสภ�วช�ชพบญช ซงมผลบงคบใชสำ�หรบรอบระยะเวล�บญชทเรมใน

- 5 -

หรอหลงวนท 1 มกร�คม 2561 ม�ถอปฏบต ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนดงกล�วไดรบ ก�รปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอห�เท�เทยมกบม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนระหว�งประเทศ โดยสวนใหญเปนก�รปรบปรงถอยคำ�และคำ�ศพท ก�รตคว�มและก�รใหแนวปฏบตท�งก�รบญชกบผใชม�ตรฐ�น ก�รนำ�ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนดงกล�วม�ถอปฏบตนไมมผลกระทบอย�งเปนส�ระสำ�คญตองบก�รเงนระหว�งก�ลของกลมบรษทและบรษท ยกเวนม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบดงตอไปน

ม�ตรฐ�นก�รบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2560) เรอง งบกระแสเงนสด

ม�ตรฐ�นก�รบญชทปรบปรงใหมน กำ�หนดเรองก�รเปดเผยขอมลเกยวกบก�รเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจ�กกจกรรมจดห�เงน ทงทเปนร�ยก�รทเปนเงนสดและร�ยก�รทไมใชเงนสด โดยม�ตรฐ�นก�รบญชฉบบนกำ�หนดใหใชวธเปลยนทนทเปนตนไปสำ�หรบก�รเปลยนแปลงดงกล�ว

- 6 -

2.9 ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนซงไดประก�ศในร�ชกจจ�นเบกษ�แลว แตยงไมมผลบงคบใช

สภ�วช�ชพบญชไดออกประก�ศเกยวกบม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 15 เรองร�ยไดจ�กสญญ�ททำ�กบลกค� ซงไดประก�ศในร�ชกจจ�นเบกษ�แลวเมอวนท 14 มน�คม 2561 และจะมผลบงคบใชสำ�หรบงบก�รเงนทมรอบระยะเวล�บญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกร�คม 2562 เปนตนไป

ผบรห�รของกลมบรษทและบรษทจะนำ�ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนทเกยวของม�เรมถอปฏบตกบงบก�รเงนของบรษทเมอม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนดงกล�วมผลบงคบใช โดยผบรห�รของกลมบรษทและบรษทอยระหว�งก�รประเมนผลกระทบจ�กม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนดงกล�วทมตองบก�รเงนของกลมบรษทและบรษทในงวดทจะเรมถอปฏบต

3. นโยบ�ยก�รบญชทสำ�คญงบก�รเงนระหว�งก�ลจดทำ�ขนโดยใชหลกเกณฑ นโยบ�ยก�รบญชและวธก�รคำ�นวณเชนเดยวกบทใชในงบก�รเงนสำ�หรบปสนสดวนท 31 ธนว�คม 2560 ยกเวนก�รนำ�ม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนทออกใหมและปรบปรงใหมม�ถอปฏบตต�มทกล�วไวในหม�ยเหตขอ 2.8 โดยนโยบ�ยก�รบญชทเปลยนแปลงอย�งมส�ระสำ�คญ มดงตอไปน

ม�ตรฐ�นก�รบญช ฉบบท 7 (ปรบปรง 2560) เรอง งบกระแสเงนสด

ก�รเปดเผยขอมลเกยวกบก�รเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจ�กกจกรรมจดห�เงน ทงทเปนร�ยก�รทเปนเงนสดและร�ยก�รทไมใชเงนสด

4. ก�รวดมลค�ยตธรรมต�ร�งตอไปนแสดงถงเครองมอท�งก�รเงนทวดมลค�ดวยมลค�ยตธรรมจำ�แนกต�มวธก�รประม�ณมลค� คว�มแตกต�งของระดบขอมลส�ม�รถแสดงไดดงน

- 7 -

ระดบท 1 เปนร�ค�เสนอซอข�ย (ไมตองปรบปรง) ในตล�ดทมสภ�พคลองสำ�หรบสนทรพย หรอหนสนอย�งเดยวกนและกจก�รส�ม�รถเข�ถงตล�ดนน ณ วนทวดมลค�

ระดบท 2 เปนขอมลอนทสงเกตไดไมว�โดยท�งตรงหรอโดยท�งออม สำ�หรบสนทรพยนนหรอหนสนนนนอกเหนอจ�กร�ค�เสนอซอข�ยซงรวมอยในขอมลระดบท 1

ระดบท 3 เปนขอมลทไมส�ม�รถสงเกตไดสำ�หรบสนทรพยนนหรอหนสนนน

- 8 -

ต�ร�งตอไปนแสดงสนทรพยของกลมบรษทและบรษททวดมลค�และรบรดวยมลค�ยตธรรม ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560

(หนวย : ล�นบ�ท)งบก�รเงนรวม

ณ วนท 31 มน�คม 2561

ณ วนท 31 ธนว�คม 2560

ระดบท 1

ระดบท 2

รวม ระดบท 1

ระดบท 2

รวม

เงนลงทนในหลกทรพยเผอข�ย

(ดหม�ยเหตขอ 11) 0.52 - 0.52 0.51 - 0.51อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน

(ดหม�ยเหตขอ 12) - 3,838.07

3,838.07

- 2,163.79

2,163.79

รวมสนทรพย 0.523,838.07

3,838.59

0.512,163.79

2,164.30

(หนวย : ล�นบ�ท)งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร

ณ วนท 31 มน�คม 2561


ระดบท 1

ระดบท 2

รวม ระดบท 1

ระดบท 2

รวม

เงนลงทนในหลกทรพยเผอข�ย

(ดหม�ยเหตขอ 11) 0.52 - 0.52 0.51 - 0.51อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน

(ดหม�ยเหตขอ 12) - 395.48

395.48

- 395.20 395.20

รวมสนทรพย 0.52395.48

396.00

0.51395.20 395.71

ไมมร�ยก�รโอนระหว�งระดบท 1 ระดบท 2 และระดบท 3 ของลำ�ดบชนมลค�ยตธรรมในระหว�งงวด

- 9 -

ไมมก�รเปลยนแปลงเทคนคในก�รประเมนมลค�ในระหว�งงวด

ขนตอนก�รประเมนมลค�ยตธรรมกลมบรษทและบรษทไดจดใหมก�รประเมนมลค�อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทนโดยผเชยวช�ญก�รประเมนมลค�อสระ (“ผประเมนอสระ”) โดยผประเมนอสระเปนผทไดรบก�รรบรองต�มม�ตรฐ�นวช�ชพและเปนผมประสบก�รณในก�รประเมนมลค�ในอสงห�รมทรพยประเภทเดยวกนและอยในทำ�เลทตงเดยวกบหรอใกลเคยงกบอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทนทไดรบก�รประเมนมลค�ดงกล�ว ก�รใชง�นอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทนของกลมบรษทและบรษททกสนทรพยเปนก�รใชประโยชนในลกษณะทเปนก�รใชประโยชนทดทสดและกอใหเกดประโยชนสงสดแกกลมบรษทและบรษท เพอวตถประสงคในก�รร�ยง�นท�งก�รเงน คณะทำ�ง�นในฝ�ยก�รเงนของกลมบรษทและบรษทจะทำ�ก�รสอบท�นมลค� ท ประเมนโดยผประเมนอสระ คณะทำ�ง�นด�นก�รประเมนมลค� และผประเมนอสระจะมก�รประชมห�รอเกยวกบขนตอนก�รประเมนมลค�และผลก�รประเมนมลค�อย�งสมำ�เสมอ โดยทกสนป ฝ�ยก�รเงนจะปฏบตดงน

- 10 -

ตรวจสอบขอมลดบทสำ�คญทจะนำ�ไปใชในร�ยง�นก�รประเมนมลค�ของผประเมนอสระ

ประเมนก�รเปลยนแปลงในมลค�อสงห�รมทรพยโดยเปรยบเทยบกบร�ยก�รก�รประเมนมลค�ในปกอน

จดประชมเพออภปร�ยกบผประเมนอสระ

5. ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสดและร�ยก�รเทยบเท�เงนสด

5.1ร�ยก�รทไมเปนตวเงนทมส�ระสำ�คญในงบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รสำ�หรบงวด ส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม มดงน

(หนวย : พนบ�ท)ป ร ะ เ ภ ท ร � ย ก � ร งบก�รเงนรวม งบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�ร2561 2560 2561 2560

ก�รเพมขนของสวนเกนทนทเกดขนจ�ก ก�รเปลยนแปลงมลค�เงนลงทนในหลกทรพยเผอข�ย 11 2

11 2

ก�รหกกลบลบหนของดอกเบยค�งรบและดอกเบยค�งจ�ย - -

17,003

12,009

เจ�หนค�ซออปกรณ2,979 9,791 3,314

9,791

เจ�หนค�ซอโปรแกรมคอมพวเตอร 729 - 729 -เจ�หนค�งจ�ยสำ�หรบอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน 284 - 284 -เจ�หนเงนประกนผลง�น- ทดน อ�ค�ร และอปกรณ 227 22 227 22- อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน 29 - 29 -

ก�รซอเงนลงทนในบรษทยอยดวยก�รจ�ยเปนหน - -

74,970 -

ก�รรบโอนสนทรพยและหนสนจ�กก�รซอเงนลงทนในบรษทยอย- ลกหนก�รค�และลกหนหมนเวยนอน 6,690 - - -

- 11 -

- อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน 1,278,263 - -

0-

- อ�ค�รและอปกรณ 1,384 - - 0 -- เจ�หนก�รค�และเจ�หนหมนเวยนอน 51 - - -- เงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน

1,205,025 - - -

- หนสนไมหมนเวยนอน 2 - - -

- 12 -

5.2ก�รเปลยนแปลงในหนสนทเกดจ�กกจกรรมจดห�เงน ประกอบดวย(หนวย : พนบ�ท)

งบก�รเงนรวมกระแสเงนสดจ�กกจกรรมจดห�เงน

ก�รเปลยนแปลงทไมใชเงนสด

ณ วนท 31 มน�คม 2561 ยอดคงเหลอ

เงนสดรบ

เงนสดจ�ย

ก�รไดม� ผลต�งจ�ก

ก�รเปลยนแป

ลง

ยอดคงเหลอ

ณ วนท ซงบรษทยอย

ก�รแปลงค�

อน ณ วนท

1 มกร�คม

งบก�รเงน

31 มน�คม

2561 2561

เงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงน

770,197 - - - - - 770,197

เงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน

1,178,544

84,000 (24,400 - - 254 1,238,398

เงนกยมระยะย�วจ�กและดอกเบยค�งจ�ย แกบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน

373,375 - - 1,205,025

(9,493) 2,969 1,571,876

รวม 2,322,116

84,000 (24,4001,205,025

(9,493) 3,223 3,580,471

(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร

กระแสเงนสดจ�กกจกรรมจดห�เงน

ก�รเปลยนแปลงทไมใชเงนสด

ณ วนท 31 มน�คม 2561 ยอดคงเหลอ

เงนสดรบ

เงนสดจ�ย

ก�รหกกลบลบหนกบ

ก�รเปลยนแป

ลง


ณ วนท เงนใหกยมระยะย�ว อน ณ วนท 1

มกร�คม31

มน�คม2561 2561

เงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงน

770,197 - - - - 770,197

เงนกยมระยะย�วจ�กและดอกเบยค�งจ�ย

แกบรษทยอย

64,183 274,000 - (274,000) (300) 63,883

รวม 834,380274,000 - (274,000) (300) 834,080

5.3 เงนสดและร�ยก�รเทยบเท�เงนสด ประกอบดวย(หนวย : พนบ�ท)

- 13 -

งบก�รเงนรวมงบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�รณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท

31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนสดในมอ 181 176 64 64เงนฝ�กธน�ค�ร - กระแสร�ยวน 29,502 6,262 22,318 1,984

- ออมทรพย

1,393,856 468,953

1,348,542 385,616

รวมเงนสดและร�ยก�รเทยบเท�เงนสด

1,423,539 475,391

1,370,924 387,664

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 เงนฝ�กธน�ค�รประเภทออมทรพยมอตร�ดอกเบย อยทรอยละ 0.10 - 0.80 ตอป และรอยละ 0.10 - 1.875 ตอป ต�มลำ�ดบ

6. ลกหนก�รค�และลกหนหมนเวยนอน

(หนวย : พนบ�ท)



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560ลกหนก�รค� 1,181 1,139 1,181 1,139ลกหนอน 252 231 - -ดอกเบยค�งรบ 390 12 369 -ค�ใชจ�ยจ�ยลวงหน� 17,051 11,229 8,671 9,146

- 14 -

เงนทดรองจ�ย 2,567 1,578 446 37รวมลกหนก�รค�และลกหนหมนเวยนอน 21,441 14,189 10,667 10,322

ลกหนก�รค�ส�ม�รถวเคร�ะหต�มอ�ยหนทค�งชำ�ระไดดงน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560ลกหนก�รค�ทยงไมถงกำ�หนดชำ�ระ 704 665 704 665

ลกหนก�รค�ทค�งชำ�ระมดงน - ไมเกน 3 เดอน 477 474 477 474รวมลกหนก�รค� 1,181 1,139 1,181 1,139

- 15 -

7. ตนทนก�รพฒน�โครงก�รอสงห�รมทรพย




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560บ�นพรอมทดน 104,155 160,277 - -ทดนกำ�ลงพฒน� 879,836 879,836 - -ค�พฒน�ทดน 276,016 276,016 - -ง�นระหว�งกอสร�ง 74,750 74,750 - -ค�ใชจ�ยอนในก�รพฒน�โครงก�ร 423,309 404,167 - -หองชดรอก�รข�ย 25,590 25,590 - -

1,783,656

1,820,636 - -

หก ค�เผอก�รลดลงของมลค�

บ�นพรอมทดน (12,515)(12,515

) - -รวมตนทนก�รพฒน�โครงก�ร

อสงห�รมทรพย1,771,1

411,808,1

21 - -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 บรษทยอยแหงหนงใชบ�นพรอมทดนและง�นระหว�งกอสร�งจำ�นวน 491 ล�นบ�ท และ 538 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ ว�งเปนหลกทรพยคำ�ประกนเงนกยมระยะสนและระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน (ดหม�ยเหตขอ 15.1 และ 15.2) และใชเปน

- 16 -

หลกประกนในก�รออกหนงสอ คำ�ประกนของบรษทยอยจำ�นวน 6.93 ล�นบ�ท (ดหม�ยเหตขอ 23.3)

ในระหว�งงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 และ 2560 บรษทยอยไดบนทกตนทนก�รกยมจำ�นวน 6.95 ล�นบ�ท และ 0.28 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบรวมเปนสวนหนงของค�ใชจ�ยอนในก�รพฒน�โครงก�ร

- 17 -

8. เงนฝ�กธน�ค�รทมภ�ระผกพน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนฝ�กธน�ค�รประเภทฝ�กประจำ�

3 เดอน 9,911 9,911 - -เงนฝ�กธน�ค�รประเภทฝ�กประจำ�

12 เดอน 25,902 25,289 - -รวมเงนฝ�กธน�ค�รทมภ�ระผกพน 35,813 35,200 - -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 เงนฝ�กธน�ค�รประเภทฝ�กประจำ� 3 เดอนของบรษทยอยจำ�นวน 10 ล�นบ�ท ซงใชเปนหลกประกนในก�รออกหนงสอคำ�ประกน (ดหม�ยเหตขอ 23.3 ) เงนฝ�กธน�ค�รประเภทฝ�กประจำ� 12 เดอน ของบรษทยอยจำ�นวน 26 ล�นบ�ท และ 25 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ คอ เงนรบจ�กลกค�ต�มสญญ�จะซอจะข�ยทดนเพอใชในก�รบำ�รงรกษ�และก�รจดก�รส�ธ�รณปโภคและบรก�รส�ธ�รณะในโครงก�รภ�ยใตสญญ�ซอข�ยบ�นและทดน บรษทยอยจะสงมอบเงนจำ�นวนดงกล�วใหแก นตบคคลหมบ�นหลงจ�กจดตงนตบคคลหมบ�นแลว

- 18 -

9. เงนลงทนในบรษทยอยร�ยละเอยดของเงนลงทนในบรษทยอย ณ วนท 31 มน�คม 2561 และ 31 ธนว�คม 2560 มดงน

ชอบรษท ลกษณะธรกจ งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รทนชำ�ระแลว สดสวนเงนลงทน ร�ค�ทน ค�เผอก�รดอยค� มลค�เงนลงทน

ภ�ยใตของเงนลงทน วธร�ค�ทน

ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท31

มน�คม31

ธนว�คม31

มน�คม31


มน�คม31


มน�คม31


มน�คม31

ธนว�คม2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560พนบ�ท พนบ�ท รอยละ รอยละ พนบ�ท พนบ�ท พนบ�ท พนบ�ท พนบ�ท พนบ�ท

บรษท ไทย-ค�ม จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย374,750 374,750 100.00 100.00 374,750 374,750 (374,750)

(374,750) - -

บรษท ทอป พรอพเพอรต จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย563,400 563,400 61.00 61.00 343,674 343,674 (343,674)

(343,674) - -

บรษท โกลดสต�ร พรอพเพอรต จำ�กด

พฒน�อสงห�รมทรพย409,100 409,100 100.00 100.00 409,100 409,100 (340,921)

(340,921) 68,179 68,179

บรษ ท คอร เนอร ส โตน เร ยลต จำ�กด

พฒน�อสงห�รมทรพย 1,000 1,000 99.92 99.92 999 999 (999) (999) - -

บรษ ท เคด บบล วจ เอ กซพลอร จำ�กด

พฒน�อสงห�รมทรพย 1,000 1,00099.98

99.981,000

1,000(1,000) -

- 1,000

บรษท เอนวว ดเวลลอปเมนท จำ�กดพฒน�อสงห�รมทรพย230,000 230,000 100.00 89.35 230,000 205,500 - - 230,000 205,500บรษท เอส31 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย 1,000 1,000 99.98 99.98 1,000 1,000 - - 1,000 1,000บรษท เอส61 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย101,000 1,000 100.00 99.98 101,000 1,000 - - 101,000 1,000บรษท พระร�ม4 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย 1,000 1,000 99.98 99.98 1,000 1,000 - - 1,000 1,000บรษท คง ไว คอนสตรคชน จำ�กด กจก�รกอสร�ง 1,000 1,000 99.98 99.98 1,000 1,000 - - 1,000 1,000บรษท คง ไว มเดย จำ�กด บรก�รสอโฆษณ�และ 1,000 1,000 99.98 99.98 1,000 1,000 - - 1,000 1,000

- 19 -

ก�รตล�ดบรษท คง ไว พรอพเพอรต จำ�กด บรก�รจดก�รอ�ค�ร

และทรพยสนและตวแทนน�ยหน� ซอ

ข�ยทรพยสน

1,000

1,000 99.98 99.98

1,000

1,000

- - 1,000

1,000บรษท เออซ ซต จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย 88,200 - 85.00 - 74,970 - - - 74,970 -บรษท คง ไว แคปปตอล จำ�กด ลงทน

1,000 - 99.97 - 999 - - - 999 -รวมเงนลงทนในบรษทยอย 1,541,49

21,341,023 (1,061,3

44)(1,060,34

4)480,148 280,679

- 20 -

ร�ยก�รเคลอนไหวของเงนลงทนในบรษทยอยสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน

(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงน

เฉพ�ะกจก�ร 2561

ร�ค�ต�มบญชตนงวด 280,679เงนลงทนในบรษทยอยเพมขน 200,469ค�เผอก�รดอยค�ของเงนลงทนในบรษทยอย (1,000)ร�ค�ต�มบญชปล�ยงวด 480,148

เหตก�รณสำ�คญและก�รลงทนในบรษทยอย

9.1 บรษท เอนวว ดเวลอปเมนท จำ�กดต�มมตทประชมคณะกรรมก�รบรษทครงท 6/2560 เมอวนท 14 กนย�ยน 2560 ไดมมตอนมตใหบรษทลงทนเพมในบรษท เอนวว ดเวลอปเมนท จำ�กด โดยซอหนจ�กผถอหนเดมจำ�นวน 245,000 หน มลค� ทตร�ไว หนละ 100 บ�ท ร�ค�ซอหนละ 100 บ�ท รวมเปนเงน 24,500,000 บ�ท ซงจะทำ�ใหเงนลงทนในบรษท เอนวว ดเวลอปเมนท จำ�กด เพมจ�กเดม 2,055,000 หนคดเปนจำ�นวนเงน 205,500,000 บ�ทเปน 2,300,000 หนคดเปนจำ�นวนเงน 230,000,000 บ�ท ทงน บรษทไดชำ�ระค�หนใหแกผถอหนเดมแลว เมอวนท 16 มกร�คม 2561 จำ�นวน 24,500,000 บ�ท และสดสวนก�รถอหนของบรษทเพมจ�กรอยละ 89.35 เปนรอยละ 100.00

9.2 บรษท เอส61 จำ�กดต�มมตทประชมคณะกรรมก�รบรษทครงท 1/2561 เมอวนท 20 กมภ�พนธ 2561 ไดมมตอนมตใหบรษทลงทนเพมในหนส�มญเพมทนทงหมดของบรษท เอส61 จำ�กด จำ�นวน 1,000,000 หน มลค� ทตร�ไวหนละ 100 บ�ท รวมเปนเงน 100,000,000 บ�ท ซงทำ�ใหเงนลงทนในบรษท เอส61 จำ�กด เพมจ�กเดม 9,998 หน คดเปน

- 21 -

จำ�นวนเงน 999,800 บ�ทเปน 1,009,998 หน คดเปนจำ�นวนเงน 100,999,800 บ�ท ทงน บรษทไดชำ�ระค�หนเพมทนแลวเมอวนท 27 กมภ�พนธ 2561 จำ�นวน 100,000,000 บ�ท

- 22 -

9.3 บรษท เออซ ซต จำ�กดต�มมตทประชมวส�มญผถอหนครงท 3/2560 เมอวนท 22 ธนว�คม 2560 ไดมมตอนมตใหบรษทลงทนในหนส�มญของบรษท เออซ ซต จำ�กด (“เออซ ซต”) ซงเปนบรษททเกยวของกน จำ�นวน 749,700 หน มลค�รวม 74,969,995 บ�ท คดเปนรอยละ 85 ของทนจดทะเบยนของบรษทเออซ ซต จำ�กด จ�กผถอหนเดม คอ King Wai International Holdings Company Limited และน�ยบญยงค ยงเจรญรฐ (รวมเรยกว� “ผข�ย”) ซงเปนบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนกบบรษท

ในก�รลงทนซอหนน บรษทเพมทนจดทะเบยนของบรษทจ�ก 9,240,000,000 บ�ท เปน 9,475,754,700 บ�ท โดยออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 23,575,470 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท จดสรรใหกบผข�ยซงเปนก�รเสนอข�ยใหแกบคคลในวงจำ�กดในร�ค�เสนอข�ยหนละ 3.18 บ�ท เพอตอบแทนก�รซอหนแทนก�รชำ�ระดวยเงนสด (ดหม�ยเหตขอ 18) ทงน บรษทไดรบชำ�ระค�หนส�มญเพมทนของบรษทดวยหนส�มญใน เออซ ซต จำ�กดเสรจสนแลวเมอวนท 24 มกร�คม 2561 ซงทำ�ให เออซ ซต มสถ�นะเปนบรษทยอยของบรษท

ทงนร�ยก�รดงกล�วถอเปนก�รซอสนทรพยภ�ยใตก�รควบคมเดยวกน เนองจ�ก เออซ ซต ซงตงขนเพอพฒน�อสงห�รมทรพย แตปจจบนยงไมไดมก�รดำ�เนนธรกจ โดยมสนทรพยหลก คอ ทดนทบรษทถอครองไวโดยทปจจบนยงมไดระบวตถประสงคชดเจนของก�รใชในอน�คต ซงจดเปนอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน และยงไมมกระบวนก�ร และผลผลตของธรกจพฒน�อสงห�รมทรพย จงสรปไดว�ก�รลงทนในก�รซอ เออซ ซต เปนก�รซอสนทรพยภ�ยใตก�รควบคมเดยวกน ซงไมกอใหเกดธรกจ และมใชก�รซอธรกจต�มคำ�นย�มทกำ�หนดไวในม�ตรฐ�นก�รร�ยง�นท�งก�รเงนฉบบท 3 (ปรบปรง 2560) ซงไมกอใหเกดค�คว�มนยม ดงนนบรษทจงไดบนทกเงน

- 23 -

ลงทนใน เออซ ซต เท�กบมลค�ยตธรรมของสงตอบแทนทโอนใหจำ�นวน 74.97 ล�นบ�ทในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร ทงนบรษทไดนำ�ผลต�งจ�กก�รซอเงนลงทนในบรษทยอยภ�ยใตก�รควบคมเดยวกนจำ�นวน 6.01 ล�นบ�ทบนทกอยในสวนของเจ�ของในงบก�รเงนรวม

- 24 -

มลค�ต�มบญชของสนทรพยสทธของ เออซ ซต และมลค�ยตธรรมของสงตอบแทนทโอนให ณ วนท 24 มกร�คม 2561 มดงน

9.4

บรษท คง ไว แคปปตอล จำ�กด

(หนวย : บ�ท)

สนทรพยเงนสดและร�ยก�รเทยบเท�เงนสด 930,635ลกหนก�รค�และลกหนหมนเวยนอน 6,689,7

26อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน 1,278,2

62,788อ�ค�รและอปกรณ 1,383,7

99สนทรพยไมหมนเวยนอน 291

รวมสนทรพย 1,287,267,239

หนสนเจ�หนก�รค�และเจ�หนหมนเวยนอน (50,865)เงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน (1,205,0

25,447)หนสนไมหมนเวยนอน (1,803)

รวมหนสน (1,205,078,115)

สนทรพยสทธ 82,189,124

ทนทออกและชำ�ระแลว - หนส�มญ 882,000 หน มลค�หนละ 100 บ�ท

(88,200,000)

ผลต�งจ�กก�รซอเงนลงทนในบรษทยอย (6,010,876)

มลค�ยตธรรมของสงตอบแทนทโอนใหเท�กบรอยละ 85 ของทนทออก

และชำ�ระแลว - 88,200,000 x 85%)หนส�มญออกใหม จำ�นวน 23,575,470 หน ในร�ค�เสนอข�ย หนละ 3.18 บ�ท

74,969,995

- 25 -

เมอวนท 27 มน�คม 2561 บรษทไดจดทะเบยนจดตงบรษท คง ไว แคปปตอล จำ�กด ในประเทศไทย โดยมทนจดทะเบยนทงสน 1,000,000 บ�ท แบงออกเปนหนส�มญจำ�นวน 10,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 100 บ�ท บรษทถอหนจำ�นวน 9,997 หน มลค� 999,700 บ�ท คดเปนรอยละ 99.97

- 26 -

10. เงนจ�ยลวงหน�เพอก�รลงทนต�มมตทประชมคณะกรรมก�รบรษทครงท 9/2560 เมอวนท 22 ธนว�คม 2560 ไดมมตอนมตใหบรษทยอยแหงหนงทจะจดตงขนใหมโดยบรษทเปนผถอหนทงหมดรอยละ 99.98 เข�ซอหนส�มญจำ�นวนรวม 71,713,623 หน คดเปนรอยละ 98.24 ของหนทออกจำ�หน�ยแลวทงหมดในบรษท ควบอ ประกนภย (ประเทศไทย) จำ�กด (มห�ชน) (“ควบอไทย”) จ�กผถอหนเดมดงตอไปน 1) QBE Asia Pacific Holdings Limited (“ควบอเอเชย”) จำ�นวน 34,670,029 หน คดเปนรอยละ 47.49 ของหนทออกจำ�หน�ยแลวทงหมดของควบอไทย และ 2) บรษท สนก�วหน�มห�ศ�ล จำ�กด (“สนก�วหน�”) จำ�นวน 37,043,594 หน คดเปนรอยละ 50.75 ของหนทออกจำ�หน�ยแลวทงหมดของควบอไทย ในร�ค�ซอข�ยเบองตนเปนจำ�นวนเงน 815,000,000 บ�ท ร�ค�ซอข�ยสดท�ยสำ�หรบก�รซอหนควบอไทยจะเท�กบ 295,000,000 บ�ท บวกดวยจำ�นวนเงนเท�กบรอยละ 98.24 คณดวยมลค�ทรพยสนสทธของควบอไทย ณ วนทก�รซอข�ยหนเสรจสมบรณ

พรอมกนนยงอนมตก�รเข�ทำ�สญญ�ซอข�ยหน (แบบมเงอนไขบงคบกอน) สำ�หรบหนทซอข�ย ระหว�งบรษท และ Hong Kong King Wai Group Company Limited (ในฐ�นะผคำ�ประกนก�รปฏบตต�มสญญ� ซอข�ยหนของบรษท) กบ ควบอเอเชย และสนก�วหน�

เมอวนท 25 ธนว�คม 2560 บรษทไดจ�ยเงนลวงหน�เพอก�รลงทนใหแก ควบอเอเชย จำ�นวน 72,517,500 บ�ท และสนก�วหน�จำ�นวน 77,482,500 บ�ท โดยไดแสดงเปนเงนจ�ยลวงหน�เพอก�รลงทน

11. เงนลงทนระยะย�วอน(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�รณ วนท ณ วนท

- 27 -

31 มน�คม


2561 2560เงนลงทนในตร�ส�รทน - หลกทรพยเผอข�ย 5,000 5,000หก ก�รเปลยนแปลงมลค�ในเงนลงทน (78) (89)หก ค�เผอก�รดอยค� (4,400) (4,400)รวมเงนลงทนระยะย�วอน 522 511

- 28 -

ร�ยก�รเคลอนไหวของเงนลงทนระยะย�วสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน

(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงนรวม

และงบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�ร2561

ร�ค�ต�มบญชตนงวด 511ก�รเปลยนแปลงมลค�ในเงนลงทน 11ร�ค�ต�มบญชปล�ยงวด 522

12. อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน ร�ยก�รเคลอนไหวของอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน ซงบนทกดวยมลค�ยตธรรม สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน

(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงนรวม งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร

ทดน อ�ค�รและสำ�นกง�น

ใหเช�

รวม ทดน อ�ค�รและสำ�นกง�น

ใหเช�

รวม

ณ วนท 1 มกร�คม 25611,768,590 395,1972,163,787 - 395,197 395,197เพมขนจ�กเออซ ซต 1,278,263 - 1,278,263 - - -ร�ยจ�ยทเกดขนในภ�ยหลง - 287 287 - 287 287กำ�ไรจ�กก�รปรบมลค�ยตธรรม ของอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน 395,737

- 395,737- - -

ณ วนท 31 มน�คม 25613,442,590 395,4843,838,074 - 395,484 395,484

สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 บรษทและบรษทยอยมร�ยไดค�เช�จ�กอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน ซงรบรในงบกำ�ไรข�ดทนรวม และในงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร จำ�นวน 8.16 ล�นบ�ท

- 29 -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 บรษทยอยแหงหนงไดนำ�ทดนมลค�ต�มบญชจำ�นวน 1,743 ล�นบ�ท จดจำ�นองเปนหลกทรพยคำ�ประกนเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน (ดหม�ยเหตขอ 15.2)

- 30 -

13. อ�ค�รและอปกรณร�ยก�รเคลอนไหวของอ�ค�รและอปกรณสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน



ณ วนท 31


เพมขน เพมขนจ�ก

เออซ ซต

ข�ย/ตด

จำ�หน�ย

ปรบปรงร�ยก�ร


ณ วนท 31

มน�คม2561

ร�ค�ทนอ�ค�รและสวนปรบปรง

อ�ค�ร6,177 - - - - 6,177

เครองตกแตงตดตงและเครองใชสำ�นกง�น

72,612 237 105 (11) (301) 72,642

ย�นพ�หนะ 9,842 - 3,300 - - 13,142 รวม 88,631 237 3,405 (11) (301) 91,961

ค�เสอมร�ค�สะสมอ�ค�รและสวนปรบปรง

อ�ค�ร(4,962) (27) - - - (4,989)


(28,410)(2,218) (65) 11 - (30,682)

ย�นพ�หนะ (3,620) (453) (1,956) - - (6,029) รวม (36,992)(2,698) (2,021) 11 - (41,700)

รวมอ�ค�รและอปกรณ 51,639 50,261

ค�ตดจำ�หน�ยสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 2,698


ยอดคงเหลอณ วนท

31 ธนว�คม2560

เพมขน ข�ย/ตดจำ�หน�ย

ปรบปรงร�ยก�ร

ยอดคงเหลอ ณ วนท

31 มน�คม2561

ร�ค�ทนอ�ค�รและสวนปรบปรงอ�ค�ร 6,177 - - - 6,177เครองตกแตงตดตงและ

เครองใชสำ�นกง�น64,695 237 (11) (301) 64,620

รวม 70,872 237 (11) (301) 70,797

ค�เสอมร�ค�สะสมอ�ค�รและสวนปรบปรงอ�ค�ร (4,962) (27) - - (4,989)

- 31 -


(21,349) (2,059) 11 - (23,397)

รวม (26,311) (2,086) 11 - (28,386)รวมอ�ค�รและอปกรณ 44,561 42,411

ค�เสอมร�ค�สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 2,086

14. สนทรพยไมมตวตนร�ยก�รเคลอนไหวของสนทรพยไมมตวตนสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน



1 มกร�คม2560

เพมขน ลดลง ยอดคงเหลอ ณ วนท

31 มน�คม 2561

ร � ค � ท นโปรแกรมคอมพวเตอร 2,691 593 - 3,284โปรแกรมคอมพวเตอรระหว�งตดตง 915 - - 915

รวม 3,606 593 - 4,199ค�ตดจำ�หน�ยสะสม

โปรแกรมคอมพวเตอร (2,145) (42) - (2,187)รวม (2,145) (42) - (2,187)

รวมสนทรพยไมมตวตน 1,461 2,012

ค�ตดจำ�หน�ยสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 42



1 มกร�คม2560

เพมขน ลดลง ยอดคงเหลอ ณ วนท

31 มน�คม 2561

ร � ค � ท นโปรแกรมคอมพวเตอร 1,260 - - 1,260โปรแกรมคอมพวเตอรระหว�งตดตง 915 - - 915

รวม 2,175 - - 2,175

ค�ตดจำ�หน�ยสะสมโปรแกรมคอมพวเตอร (745) (40) - (785)

รวม (745) (40) - (785)

- 32 -

รวมสนทรพยไมมตวตน 1,430 1,390

ค�ตดจำ�หน�ยสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 40

- 33 -

15. เงนกยม(หนวย : พนบ�ท)



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560หมนเวยนเงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงน

770,197

770,197

770,197

770,197

สวนของเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บน-ก�รเงนทถงกำ�หนดชำ�ระภ�ยในหนงป

146,400

146,400 - -

รวมเงนกยมทหมนเวยน 916,597

916,597

770,197

770,197

ไมหมนเวยนเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน

1,101,200

1,041,600 - -

หก ค�ธรรมเนยมในก�รจดห�เงนกยมระยะย�วรอตดบญช (9,202) (9,456) - -

รวมเงนกยมทไมหมนเวยน 1,091,998

1,032,144 - -

รวมเงนกยม 2,008,595

1,948,741

770,197

770,197

15.1 เงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงนเงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงน ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มร�ยละเอยดดงน


- 34 -

งบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�รลำ�ดบ

ทวงเงนกยม

เงอนไขทสำ�คญของสญญ�เงนกยม ณ วนท ณ วนท

คำ�ประกนโดย อตร�ดอกเบย31

มน�คม31

ธนว�คม2561 2560

พนบ�ท รอยละตอปบรษท

1 1,500,000

สแตนดบ�ย เลตเตอรออฟเครดต

MLR หกรอยละคงทต�มสญญ�

770,197 770,197

770,197 770,197

- 35 -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 วงเงนกยมระยะสนของบรษทคำ�ประกนโดยสแตนดบ�ยเลตเตอรออฟเครดต สวนวงเงนกยมของบรษทยอยคำ�ประกนโดยก�รจดจำ�นองบ�นพรอมทดนและง�นระหว�งกอสร�ง (ดหม�ยเหตขอ 7)

มลค�ยตธรรมมลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงนมมลค�เท�กบร�ค�ต�มบญช เนองจ�กผลกระทบของอตร�คดลดไมมส�ระสำ�คญ

วงเงนกยมกลมบรษทและบรษทมวงเงนกยมระยะสนจ�กสถ�บนก�รเงนทยงไมไดเบกออกม�ใชดงตอไปน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560อตร�ดอกเบยลอยตว - ครบกำ�หนดภ�ยในหนงป 729,803 729,803 729,803 729,803

- 36 -

15.2 เงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงนเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มร�ยละเอยดดงน


สญญ�เงนก

วงเงนกยม

เงอนไขทสำ�คญของสญญ�เงนกยมณ วนท ณ วนท

ร�ยก�รท

ก�รจ�ยชำ�ระคนเงนกยม คำ�ประกนโดย

อตร�ดอกเบย 31 มน�คม


พนบ�ท รอยละตอป 2561 2560บรษทยอย1. 438,00

0มกำ�หนดจ�ยชำ�ระคนเงนตนเปนร�ยเดอนโดยชำ�ระคนเงนตน

ก�รจดจำ�นองทดน

MLR ลบดวยรอยละคงทต�มสญญ�

413,600

438,000

งวดแรกในเดอนท 13 นบจ�กวนทเบกเงนกยมครงแรก

2. 600,000

มกำ�หนดจ�ยชำ�ระคนเงนตนเปนร�ยเดอนโดยชำ�ระคนเงนตน

ก�รจดจำ�นองทดน

MLR ลบดวยรอยละคงทต�มสญญ�

600,000

600,000

งวดแรกในเดอนท 25 นบจ�กวนทเบกเงนกยมครงแรก

3. 560,81 มกำ�หนดจ�ยชำ�ระคนเงนตนภ�ยใน 42 เดอน ก�รจดจำ�นอง MLR ลบดวยรอยละคงท 234,00 150,00

- 37 -

0 นบจ�กวนทต�มสญญ� ทดน ต�มสญญ� 0 0โดยเรมชำ�ระคนเงนตนเมอข�ยและไถถอนทดนพรอมสงปลกสร�ง

พรอมสงปลกสร�ง

ในอน�คตรวมเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน 1,247,

6001,188,

000หก สวนทถงกำ�หนดชำ�ระภ�ยในหนงป (146,4

00)(146,4

00)1,101,

2001,041,

600หก ค�ธรรมเนยมในก�รจดห�เงนกยมระยะย�วรอตดบญช

(9,202) (9,456)

เงนกยมระยะย�ว 1,091,998

1,032,144

- 38 -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 บรษทยอยแหงหนงไดนำ�บ�นพรอมทดนและ ง�นระหว�งกอสร�ง (ดหม�ยเหตขอ 7) และทดนทจดเปนอสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน (ดหม�ยเหตขอ 12) จดจำ�นองเปนหลกทรพยคำ�ประกนเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน

มลค�ยตธรรมร�ค�ต�มบญชและมลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงนมดงตอไปน


ร�ค�ต�มบญช มลค�ยตธรรมณ วนท ณ วนท ณ วนท ณ วนท

31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงน

1,238,398

1,178,544

1,248,920

1,188,446

รวม1,238,3

981,178,5

441,248,9

201,188,4

46

มลค�ยตธรรมของเงนกยมสวนทหมนเวยนมมลค�เท�กบร�ค�ต�มบญชเนองจ�กผลกระทบของอตร�คดลดไมมส�ระสำ�คญ

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วคำ�นวณจ�กกระแสเงนสดในอน�คตซงคดลดดวยอตร�ดอกเบยเงนกยมทอตร�รอยละ 4.64 ถง 5.69 และอตร�รอยละ 4.73 ถง 5.69 ต�มลำ�ดบ และอยในขอมลระดบ 2 ของลำ�ดบชนมลค�ยตธรรม

ระยะเวล�ครบกำ�หนดของเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงนแสดงดวยร�ค�ต�มบญชมดงตอไปน


- 39 -



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560ครบกำ�หนดภ�ยใน 1 ป 146,400 146,400 - -ครบกำ�หนดเกนกว� 1 ปแตไมเกน 5 ป

1,091,998

1,032,144 - -

รวม1,238,3

981,178,5

44 - -

- 40 -

วงเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงนกลมบรษทและบรษทมวงเงนกยมระยะย�วจ�กสถ�บนก�รเงนทยงไมไดเบกออกม�ใชดงตอไปน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560อตร�ดอกเบยลอยตว - ครบกำ�หนดภ�ยใน 1 ป - - - -

- ครบกำ�หนดเกน 1 ป 326,810 410,810 - -รวม 326,810 410,810 - -

วงเงนกยมทจะครบกำ�หนดภ�ยในหนงป เปนวงเงนกยมของแตละปทจะมก�รทบทวนต�มว�ระ ในระหว�งป

16. เจ�หนก�รค�และเจ�หนหมนเวยนอน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เจ�หนก�รค� 4,604 4,400 7 309เจ�หนอน 4,736 14,144 3,399 12,763ค�ใชจ�ยค�งจ�ย 7,461 14,935 5,100 11,467

- 41 -

ดอกเบยค�งจ�ย 5,797 6,338 4,233 4,376เงนประกนผลง�น 10,482 9,846 3,419 3,163รวมเจ�หนก�รค�และเจ�หนหมนเวยนอน 33,080 49,663 16,158 32,078

- 42 -

17. หนสนภ�ษเงนไดรอตดบญชร�ยก�รเคลอนไหวของหนสนภ�ษเงนไดรอตดบญชสำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 มดงน

(หนวย : พนบ�ท)งบก�รเงนรวม งบก�รเงนเฉพ�ะกจก�ร

ก�รวดมลค�ยตธรรมของอสงห�รมทรพยเพอก�ร

ลงทน

สวนเกนทนจ�กก�รต

ร�ค�สนทรพย

รวม ก�รวดมลค�ยตธรรมของ

อสงห�รมทรพยเพอก�ร

ลงทน

สวนเกนทนจ�กก�รต

ร�ค�สนทรพย

รวม

ณ วนท 1 มกร�คม 2561 (151,843)

(6,578) (158,421)(65,487) (6,578)

(72,065)

เพมในกำ�ไรหรอข�ดทน (79,148) - (79,148) - - -เพมในกำ�ไรข�ดทนเบดเสรจอน

- - - - --

ณ วนท 31 มน�คม 2561 (230,991)

(6,578) (237,569)(65,487) (6,578)

(72,065)

สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คม 2561 ค�ใชจ�ยภ�ษเงนไดจำ�นวน 79.15 ล�นบ�ทเกดจ�กก�รคำ�นวณหนสนภ�ษเงนไดรอตดบญชของกำ�ไรจ�กก�รปรบมลค�ยตธรรมของอสงห�รมทรพย เพอก�รลงทนจำ�นวน 395.74 ล�นบ�ท (ดหม�ยเหตขอ 12)

18. ทนเรอนหน

งบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะกจก�รทนจดทะเบยน ทนทออกและเรยก

ชำ�ระแลวสวนตำ�กว�มลค�หนส�มญ

จำ�นวนหน บ�ท จำ�นวนหน บ�ท บ�ท

ณ วนท 1 มกร�คม 2560

220,000,000

2,200,000,000

220,000,000

2,200,000,000

(749,997,158)

ก�รเพมหนส�มญระหว�งป

704,000,000

7,040,000,000

704,000,000

7,040,000,000

(5,195,544,327)


924,000,000

9,240,000,000

924,000,000

9,240,000,000

(5,945,541,485)

ก�รเพมหนส�มญ 393,053,470

3,930,534,700

393,053,470

3,930,534,700

(2,938,438,751)

- 43 -

ระหว�งงวดณ วนท 31 มน�คม 2561

1,317,053,470

13,170,534,700

1,317,053,470

13,170,534,700

(8,883,980,236)

- 44 -

ต�มมตทประชมวส�มญผถอหนครงท 1/2560 เมอวนท 22 กมภ�พนธ 2560 ไดมมตเปนเอกฉนทอนมตก�รเพมทนจดทะเบยนของบรษทจ�กเดม 2,200,000,000 บ�ทเปน 9,240,000,000 บ�ท โดยออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 704,000,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท โดยเสนอข�ยตอผถอหนเดมของบรษทต�มสดสวนก�รถอหนแตละร�ย ในอตร�สวน 1 หนเดมตอ 3.20 หนส�มญเพมทน ทร�ค�เสนอข�ยหนละ 2.63 บ�ท กรณทมเศษของหนจ�กก�รคำ�นวณ ใหปดเศษของหนดงกล�วทง โดยผถอหนเดมมสทธจองซอหนส�มญเพมทนเกนกว�สทธของตนได ผถอหนทมสทธจองซอหนส�มญเพมทนไดแกผถอหนทมชอปร�กฏอยในสมดทะเบยน ณ วนท 6 มน�คม 2560 และรวบรวมร�ยชอต�มม�ตร� 225 แหงพระร�ชบญญตหลกทรพยและตล�ดหลกทรพย 2535 (แกไขเพมเตม) โดยวธปดสมดทะเบยนในวนท 7 มน�คม 2560 โดยมระยะเวล�ก�รจองซอและชำ�ระค�หนสำ�หรบก�รเสนอข�ยใหแกผถอหนเดมของบรษทต�มสดสวนก�รถอหนภ�ยในวนท 30 มน�คม 2560

หนทเหลอจ�กก�รจดสรร และ/หรอ เสนอข�ยใหแกผถอหนเดมต�มสดสวนก�รถอหนแตละร�ยและจ�กก�รจองซอหนเกนกว�สทธจะเสนอข�ยใหกบบรษท ทอมโม (ประเทศไทย) จำ�กด ซงเปนกจก�ร ทเกยวของกนแหงหนง อนเปนก�รเสนอข�ยใหแกบคคลในวงจำ�กด ในร�ค�เสนอข�ยหนละ 2.63 บ�ท ซงเปนร�ค�เดยวกนกบร�ค�ทเสนอข�ยใหแกผถอหนเดมต�มสดสวน

บรษทไดจดทะเบยนก�รเพมทนและแกไขเพมเตมหนงสอบรคณหสนธตอกระทรวงพ�ณชยเมอวนท 6 มน�คม 2560 บรษทไดดำ�เนนก�รจดสรรหนส�มญเพมทนดงกล�วใหแกผถอหนเดมของบรษทและบคคลในวงจำ�กดเรยบรอยแลว โดยบรษทไดรบชำ�ระค�หนเตมจำ�นวนเมอวนท 3 เมษ�ยน 2560 และ จดทะเบยนเพมทนชำ�ระกบกระทรวงพ�ณชยแลว เมอวนท 4 เมษ�ยน 2560

ภ�ยหลงก�รเพมทนจดทะเบยน ผถอหนร�ยใหญของบรษทประกอบดวย บรษท KWT1499 (Thailand) Company Pte. Ltd. จดทะเบยน

- 45 -

ในประเทศสงคโปร ซงเปนบรษทภ�ยใต คง ไว กรป และ บรษท ทอมโม (ประเทศไทย) จำ�กด จดทะเบยนในประเทศไทย

ก�รจำ�หน�ยหนเพมทนดงกล�วทำ�ใหบรษทมสวนต�งของมลค�หนส�มญกบร�ค�ข�ย โดยมสวนตำ�กว�มลค�หนส�มญจำ�นวน 5,188,480,000 บ�ท และค�ใชจ�ยในก�รออกหนสทธจ�กภ�ษจำ�นวน 7,064,327 บ�ท ซงไดแสดงรวมเปนสวนตำ�กว�มลค�หนส�มญเพมขนระหว�งปรวมเปนจำ�นวน 5,195,544,327 บ�ท

- 46 -

ตอม�ต�มมตทประชมวส�มญผถอหนครงท 3/2560 เมอวนท 22 ธนว�คม 2560 ไดมมตอนมตก�รเพมทนจดทะเบยนของบรษทจ�กเดม 9,240,000,000 บ�ท เปน 9,475,754,700 บ�ท โดยออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 23,575,470 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท และก�รแกไขเพมเตมหนงสอบรคณหสนธของบรษท เพอใหสอดคลองกบก�รเพมทนจดทะเบยนของบรษท เพอลงทนในหนส�มญของบรษท เออซ ซต จำ�กด (ดหม�ยเหตขอ 9.3) โดยจดสรรหนส�มญเพมทนมลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท ในร�ค�เสนอข�ยหนละ 3.18 บ�ท ใหแกบคคลในวงจำ�กด 2 ร�ย ไดแก King Wai International Holdings Company Limited จำ�นวน 11,396,855 หน คดเปนมลค� 36,241,999 บ�ท และน�ยบญยงค ยงเจรญรฐ จำ�นวน 12,178,615 หน คดเปนมลค� 38,727,996 บ�ท ทงน King Wai International Holdings Company Limited และน�ยบญยงค ยงเจรญรฐ จะนำ�หนส�มญในบรษทเออซ ซต จำ�กด จำ�นวน 362,420 หน และ 387,280 หน ต�มลำ�ดบ ม�ชำ�ระเปนค� หนส�มญเพมทนของบรษทแทนก�รชำ�ระดวยเงนสด และเมอวนท 24 มกร�คม 2561 บรษทไดดำ�เนนก�รจดสรรหนส�มญเพมทนดงกล�วใหแกบคคลในวงจำ�กดเรยบรอยแลว โดยบรษทไดรบชำ�ระค�หน เตมจำ�นวนดวยหนส�มญในบรษท เออซ ซต จำ�กด จ�กผข�ยแทนก�รชำ�ระดวยเงนสด และดำ�เนนก�ร จดทะเบยนเพมทนชำ�ระกบกระทรวงพ�ณชยเมอวนท 26 มกร�คม 2561

ตอม�ต�มมตทประชมวส�มญผถอหนครงท 1/2561 เมอวนท 6 กมภ�พนธ 2561 ไดมมตอนมตก�รเพมทนจดทะเบยน จ�กเดม 9,475,754,700 บ�ท เปน 13,170,534,700 บ�ท โดยออกหนส�มญเพมทนจำ�นวน 369,478,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 10 บ�ท โดยเสนอข�ยตอผถอหนเดมของบรษทต�มสดสวนก�รถอหนแตละร�ย ในอตร�สวน 2.564633 หนส�มญเดม ตอ 1 หนส�มญเพมทน ในร�ค�เสนอข�ยหนละ 2.49 บ�ท กรณทมเศษของหนจ�กก�รคำ�นวณ สทธของผถอหนในก�รจองซอหนส�มญใหมใหปดเศษของหนทง ทงนผถอหนเดมมสทธจองซอหนส�มญเพมทนเกนกว�สทธของตนได ผถอ

- 47 -

หนทมสทธจองซอหนส�มญเพมทนไดแกผถอหนเดมทมชอปร�กฏอยในสมดทะเบยน ณ วนท 14 กมภ�พนธ 2561 โดยมกำ�หนดวนเสนอข�ยหนส�มญใหมใหแกผถอหนเดมของบรษทระหว�งวนท 9 ถงวนท 15 มน�คม 2561 และจะดำ�เนนก�รจดทะเบยนเปลยนแปลงทนชำ�ระแลวตอกระทรวงพ�ณชย ภ�ยใน 14 วนนบแตวนทไดรบชำ�ระค�หนส�มญใหมครบถวน โดยบรษทจะนำ�เงนทไดจ�กก�รเพมทนดงกล�วเพอใหบรษทยอยทจะจดตงขนใหมโดยบรษทเปนผถอหนทงหมดใชชำ�ระค�หนในก�รซอหนของควบอไทย (ดหม�ยเหต ขอ 10) บรษทไดดำ�เนนก�รจดสรรหนส�มญเพมทนดงกล�ว ใหแกผถอหนเดมของบรษท ต�มสดสวนก�รถอหน และไดรบชำ�ระค�หนส�มญเพมทนของบรษทเสรจสนแลว เมอวนท 15 มน�คม 2561 และในวนท 20 มน�คม 2561 บรษทไดดำ�เนนก�รจดทะเบยนเพมทนชำ�ระแลวของบรษทฯ จ�กเดม 9,475,754,700 บ�ท เปน 13,170,534,700 บ�ท กบกรมพฒน�ธรกจก�รค� กระทรวงพ�ณชย เปนทเรยบรอยแลว

- 48 -

19. ร�ยไดอน(หนวย : พนบ�ท)


กจก�รสำ�หรบงวดส�ม

เดอนสนสดวนท 31 มน�คม

สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสด

วนท 31 มน�คม2561 2560 2561 2560

ดอกเบยรบ 296 24 17,659 12,632ร�ยไดค�บรห�รจดก�ร - - 6,655 4,307อน ๆ 19 274 13 1รวมร�ยไดอน 315 298 24,327 16,940

20. กำ�ไร (ข�ดทน) ตอหนกำ�ไร (ข�ดทน) ตอหนขนพนฐ�นคำ�นวณโดยก�รห�รกำ�ไร (ข�ดทน) สทธทเปนของบรษทใหญดวยจำ�นวนหนส�มญถวเฉลยถวงนำ�หนกทถอโดยบคคลภ�ยนอกในระหว�งงวด


กจก�รสำ�หรบงวดส�ม

เดอนสนสดวนท 31 มน�คม


วนท 31 มน�คม2561 2560 2561 2560

สวนแบงกำ�ไร(ข�ดทน)สำ�หรบงวดทเปน

ของบรษทใหญ (พนบ�ท) 244,677(28,342

) (13,344) (8,807)

- 49 -

จำ�นวนหนส�มญถวเฉลยถวงนำ�หนก

ทถอโดยผถอหน (พนหน)1,006,7

12 223,8881,006,7

12 223,888กำ�ไร (ข�ดทน) ตอหนขนพนฐ�น (บ�ท)

0.24 (0.13)

(0.01)

(0.04)

บรษทไมมก�รออกหนส�มญเทยบเท�ปรบลดในระหว�งทนำ�เสนอร�ยง�น ดงนนจงไมมก�รนำ�เสนอกำ�ไร (ข�ดทน) ตอหนปรบลด

- 50 -

21. ร�ยก�รกบบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน บคคลหรอกจก�รทเกยวของกนกบบรษท หม�ยถง บคคลหรอกจก�รทมอำ�น�จควบคมบรษท ถกควบคม โดยบรษท ไมว�จะเปนโดยท�งตรงหรอท�งออม หรออยภ�ยใตก�รควบคมเดยวกนกบบรษท รวมถงบรษท ททำ�หน�ทถอหน นอกจ�กนบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนยงรวมถงบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมว�ท�งตรงหรอท�งออม และมอทธพลอย�งเปนส�ระสำ�คญกบบรษท ผบรห�รสำ�คญ กรรมก�รหรอพนกง�นของบรษท ตลอดทงสม�ชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกล�วและกจก�รทเกยวของกบบคคลเหล�นน

ในก�รพจ�รณ�คว�มสมพนธระหว�งบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนกบบรษทแตละร�ยก�รบรษทคำ�นงถงเนอห�ของคว�มสมพนธม�กกว�รปแบบท�งกฎหม�ย

ร�ยก�รทมขนกบบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนไดกำ�หนดขนโดยใชร�ค�ตล�ดหรอในร�ค�ทตกลงกนต�มสญญ�ห�กไมมร�ค�ตล�ดรองรบ

คว�มสมพนธทกลมบรษทและบรษทมกบบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน มดงน

ชอบรษท ประเภทธรกจ ลกษณะคว�มสมพนธบรษทยอยบรษท ไทย-ค�ม จำ�กด พฒน�

อสงห�รมทรพยถอหนท�งตรง, มผถอหนและกรรมก�รรวมกน

บรษท ทอป พรอพเพอรต จำ�กด

พฒน�อสงห�รมทรพย

ถอหนท�งตรง, มผถอหนและกรรมก�รรวมกน

บรษท โกลดสต�ร พรอพเพอรต จำ�กด



บรษท คอรเนอรสโตน เรยลต จำ�กด



บรษท เคดบบลวจ เอกซพลอร จำ�กด



บรษท เอนวว ดเวลลอปเมนท จำ�กด



บรษท เอส31 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย


บรษท เอส61 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย


- 51 -

บรษท พระร�ม4 จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย


บรษท คงไว คอนสตรคชน จำ�กด

กจก�รกอสร�ง ถอหนท�งตรง, มผถอหนและกรรมก�รรวมกน

บรษท คงไว มเดย จำ�กด บรก�รสอโฆษณ�และ ก�รตล�ด


บรษท คงไว พรอพเพอรต จำ�กด

บรห�รจดก�รอ�ค�รและทรพยสน ตวแทนน�ยหน� ซอข�ยทรพยสน


บรษท เออซ ซต จำ�กด พฒน�อสงห�รมทรพย


บรษท คง ไว แคปปตอล จำ�กด

ลงทน ถอหนท�งตรง, มผถอหนและกรรมก�รรวมกน

กจก�รทเกยวของกนKW Thai Commerce (BVI) Company Limited ลงทน บรษทยอยของบรษทใหญสงสดKing Wai International Holdings Company Limited ลงทน มกรรมก�รรวมกน

นโยบ�ยก�รกำ�หนดร�ค�สำ�หรบร�ยก�รแตละประเภทอธบ�ยไดดงตอไปน

ร�ยก�ร นโยบ�ยก�รกำ�หนดร�ค�ร�ยไดค�บรห�รจดก�ร ร�ค�ทตกลงรวมกนดอกเบยรบ อตร�ดอกเบยสงสดจ�กแหลงเงนกภ�ยนอก อตร�

ดอกเบย MLR และ อตร�ดอกเบยอ�งองต�มอตร�ตนทนก�รกยมของสถ�บนก�รเงน

ดอกเบยจ�ย อตร�ดอกเบยสงสดจ�กแหลงเงนกภ�ยนอก อตร�ดอกเบย MLR และ อตร�ดอกเบยอ�งองต�มอตร�ตนทนก�รกยมของสถ�บนก�รเงน

- 52 -

ร�ยก�รตอไปนเปนร�ยก�รทมส�ระสำ�คญกบกจก�รทเกยวของกน21.1 ร�ยก�รค�กบบรษททเกยวของกน



กจก�รสำ�หรบงวดส�มเดอน

สนสดวนท 31 มน�คม


วนท 31 มน�คม2561 2560 2561 2560

ร�ยก�รค�กบบรษทยอย - ร�ยไดค�บรห�รจดก�ร - - 6,655 4,306 - ดอกเบยรบ - - 18,743 12,630 - ดอกเบยจ�ย - - 1,453 575ร�ยก�รค�กบกจก�รทเกยวของกน - ดอกเบยจ�ย 3,158 3,276 - -

- 53 -

21.2 เงนใหกยมระยะย�วแกและดอกเบยค�งรบจ�กบรษทยอย (หนวย : พนบ�ท)



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนใหกยมระยะย�วแกบรษทยอย บรษท ไทย-ค�ม จำ�กด - - 134,218 201,984 บรษท ทอป พรอพเพอรต จำ�กด - -

532,696529,066

บรษท คอรเนอรสโตน เรยลต จำ�กด - -

205,608205,214

บรษท เคดบบลวจ เอกซพลอร จำ�กด - -

16413

บรษท เอนวว ดเวลลอปเมนท จำ�กด - -

156,800150,265

บรษท เอส31 จำ�กด - - 148,856 146,181 บรษท เอส61 จำ�กด - - 80,007 257,794 บรษท พระร�ม4 จำ�กด - - 333,560 331,360 บรษท คงไว มเดย จำ�กด - - 1,323 843 บรษท คงไว พรอพเพอรต จำ�กด - -

60732

บรษท คงไว คอนสตรคชน จำ�กด - -

3232

- -1,593,8

711,822,7

84ดอกเบยค�งรบจ�กเงนใหกยมระยะย�วแกบรษทยอย บรษท ไทย-ค�ม จำ�กด - - 120,085 118,501 บรษท ทอป พรอพเพอรต จำ�กด - -

120,463115,490

บรษท คอรเนอรสโตน เรยลต จำ�กด - -

62,71360,787

บรษท เคดบบลวจ เอกซพลอร จำ�กด - -

490488

- 54 -

บรษท เอนวว ดเวลลอปเมนท จำ�กด - -

5,0493,616

บรษท เอส31 จำ�กด - - 4,551 3,166 บรษท เอส61 จำ�กด - - 11,087 9,140 บรษท พระร�ม4 จำ�กด - - 10,299 7,178 บรษท คงไว มเดย จำ�กด - - 15 5 บรษท คงไว พรอพเพอรต จำ�กด - -

11

บรษท คงไว คอนสตรคชน จำ�กด - -

11

- - 334,754 318,373รวม

- -1,928,6

252,141,1

57ณ วนท 31 มน�คม 2561 และ วนท 31 ธนว�คม 2560 เงนใหกยมระยะย�วแกบรษทยอยจำ�นวน 1,594 ล�นบ�ท และ 1,823 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ เปนเงนใหกยมระยะย�วทไมมหลกประกนและ มกำ�หนดชำ�ระคนวนท 30 มถน�ยน 2565 โดยคดอตร�ดอกเบยจ�กตนทนเงนกของผใหก ซงเท�กบรอยละ 3.40 ถง 4.85 ตอป

- 55 -

21.3 เงนกยมระยะย�วจ�กและดอกเบยค�งจ�ยแกบรษทยอย (หนวย : พนบ�ท)



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนกยมระยะย�วจ�กบรษทยอย บรษท โกลดสต�ร พรอพเพอรต จำ�กด - - 50,900 50,900

- - 50,900 50,900

ดอกเบยค�งจ�ยจ�กเงนกยมระยะย�ว จ�กบรษทยอย บรษท โกลดสต�ร พรอพเพอรต จำ�กด - - 12,983 13,283

- - 12,983 13,283รวม - - 63,883 64,183

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 เงนกยมระยะย�วจ�กบรษทยอยดงกล�วเปนเงนกยมทไมมหลกประกนและมกำ�หนดชำ�ระคนในวนท 30 มถน�ยน 2565 โดยคดอตร�ดอกเบยจ�กตนทนเงนกของผใหก ซงเท�กบรอยละ 3.40 ถง 4.85 ตอป

มลค�ยตธรรมร�ค�ต�มบญชและมลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วจ�กบรษทยอยมดงตอไปน



31 มน�คม


31 มน�คม


- 56 -

2561 2560 2561 2560เงนกยมระยะย�วจ�กบรษทยอย 50,900 50,900 51,242 51,037

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วจ�กบรษทยอยคำ�นวณจ�กกระแสเงนสดในอน�คตซงคดลดดวยอตร�ดอกเบยเงนกยมทอตร�รอยละ 3.40 และรอยละ 4.85 ตอป ต�มลำ�ดบ และอยในขอมลระดบ 2 ของลำ�ดบชนมลค�ยตธรรม

- 57 -

21.4 เงนกยมระยะย�วจ�กและดอกเบยค�งจ�ยแกบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�ร ทเกยวของกน

KW Thai Commerce (BVI) Company Limited 262,418 269,248 - - King Wai International

and Holdings Company Limited

1,024,565 - - -

กรรมก�รของบรษทยอย 180,460 - - -1,467,4

43 269,248 - -ดอกเบยค�งจ�ยจ�กเงนกยมระยะย�ว จ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน

KW Thai Commerce (BVI) Company Limited 104,433 104,127 - -

104,433 104,127 - -1,571,8

76 373,375 - -หก สวนทถงกำ�หนดชำ�ระภ�ยในหนงป

(366,851)

(373,375) - -

รวม 1,205,025 - - -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 เงนกยมระยะย�วจ�ก KW Thai Commerce (BVI) Company Limited เปนเงนกยมทไมมหลกประกนจำ�นวน 11 ล�นดอลล�ร

- 58 -

สงคโปร โดยคดอตร�ดอกเบยจ�กตนทนเงนกยมของผใหกบวกรอยละ 1.10 ตอป ซงเท�กบรอยละ 4.15 ตอป

ณ วนท 31 มน�คม 2561 เงนกยมระยะย�วจ�ก King Wai International and Holdings Company Limited และกรรมก�รของบรษทยอย เปนเงนกยมทไมมหลกประกน โดยปลอดดอกเบยในชวงป 1-3 และจะคดอตร�ดอกเบยรอยละ MLR - 3.75 ตอป ตงแตปท 4 เปนตนไป โดยมกำ�หนดชำ�ระคนเงนกใน วนครบรอบปท 5 นบจ�กวนททำ�สญญ�เงนก ลงวนท 3 พฤศจก�ยน 2560 และห�กผกมก�รรองขอเปนล�ยลกษณอกษร ผใหกอ�จยนยอมใหเลอนวนทครบกำ�หนดออกไป (31 ธนว�คม 2560: ไมม)

- 59 -

มลค�ยตธรรมร�ค�ต�มบญชและมลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกน มดงตอไปน



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560เงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอ กจก�รทเกยวของกน

1,467,443 269,248

1,466,455 268,427

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 มลค�ยตธรรมของเงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนคำ�นวณจ�กกระแสเงนสดในอน�คตซงคดลดดวยอตร�ดอกเบยเงนกยมทอตร� รอยละ 3.40 และรอยละ 4.15 ตอป ต�มลำ�ดบ และอยในขอมลระดบท 2 ของลำ�ดบชนมลค�ยตธรรม

วงเงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนกลมบรษทมวงเงนกยมระยะย�วจ�กบคคลหรอกจก�รทเกยวของกนทยงไมไดเบกออกม�ใชดงตอไปน

(หนวย : ล�นดอลล�รสงคโปร)งบก�รเงนรวม

ณ วนท ณ วนท31

มน�คม31

ธนว�คม2561 2560

อตร�ดอกเบยลอยตว - ครบกำ�หนดภ�ยในหนงป 3.0 3.021.5 ค�ตอบแทนผบรห�รสำ�คญ

ผบรห�รสำ�คญของบรษท รวมถงกรรมก�ร (ไมว�จะทำ�หน�ทในระดบบรห�รหรอไม) และ คณะผบรห�รระดบสง ค�ตอบแทนทจ�ยหรอค�งจ�ยสำ�หรบผบรห�รสำ�คญมดงน

(หนวย : ล�นบ�ท)

- 60 -

งบก�รเงนรวมและงบก�รเงนเฉพ�ะ

กจก�รสำ�หรบงวดส�มเดอน

สนสด วนท 31 มน�คม 2561 2560

ผลประโยชนระยะสน 7.3 4.3ผลประโยชนหลงออกจ�กง�น 0.4 0.2

7.7 4.522. ขอมลท�งก�รเงนจำ�แนกต�มสวนง�น

กลมบรษทและบรษทดำ�เนนธรกจหลกเกยวกบก�รพฒน�อสงห�รมทรพยเพอข�ยในประเทศไทย

ร�ยง�นภ�ยในทสอบท�นโดยผมอำ�น�จตดสนใจสงสดด�นก�รดำ�เนนง�นของกลมกจก�รแยกออกเปน 2 สวนง�นดำ�เนนง�นต�มชนดของผลตภณฑและบรก�รซงแสดงขอมลดงตอไปน- สวนง�นธรกจพฒน�อสงห�รมทรพย เปนสวนง�นททำ�ก�รพฒน�

โครงก�รบ�นเดยวเพอก�รพกอ�ศย- สวนง�นธรกจใหเช�พนทและบรก�ร เปนสวนง�นทใหเช�พนทและให

บรก�รอนในอ�ค�รสำ�นกง�น

(หนวย : ล�นบ�ท)งบก�รเงนรวม

สำ�หรบงวดส�มเดอนสนสดวนท 31 มน�คมสวนง�นธรกจ

พฒน�สวนง�นธรกจ

ใหเช�รวม

อสงห�รมทรพย

พนทและบรก�ร

25612560 2561 2560 2561 2560ร�ยไดจ�กลกค�ภ�ยนอก 83 24 12 10 95 34

กำ�ไร (ข�ดทน) จ�กก�รดำ�เนนง�นต�มสวนง�น

11 (7) (30) (11) (19) (18)

- 61 -

ร�ยได (ค�ใชจ�ย) ทไมไดปนสวน ร�ยไดอน 1 1 กำ�ไรจ�กอตร�แลกเปลยน 9 2

กำ�ไรจ�กก�รปรบมลค�ยตธรรมจ�ก อสงห�รมทรพยเพอก�รลงทน

396 -

ตนทนท�งก�รเงน (16) (19)กำ�ไร (ข�ดทน) กอนค�ใชจ�ยภ�ษเงนได

371 (34)

ค�ใชจ�ยภ�ษเงนได (79) -กำ�ไร (ข�ดทน) สำ�หรบงวด 292 (34)

- 62 -

23. ภ�ระผกพนและหนสนทอ�จเกดขน23.1 ภ�ระผกพนร�ยจ�ยฝ�ยทน

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 กลมบรษทและบรษทมภ�ระผกพนเกยวกบร�ยจ�ยฝ�ยทน ซงไดทำ�สญญ�ไวแลวสรปดงน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560ค�กอสร�งโครงก�ร 27.09 20.63 - -ซอสวนปรบปรงอ�ค�รและอปกรณ 0.34 2.77 0.34 2.77ร�ยจ�ยเพออสงห�รมทรพยเพอก�ร ก�รลงทน 0.28 0.20 0.28 0.20ซอโปรแกรมคอมพวเตอร 0.77 0.77 0.77 0.77

รวม 28.48 24.37 1.39 3.74

23.2 ภ�ระผกพนจ�กสญญ�เช�ดำ�เนนง�นทยกเลกไมไดณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 กลมบรษทและบรษทมภ�ระผกพนเกยวกบสญญ�เช� อปกรณสำ�นกง�น รถยนตและอน ๆ โดยมอ�ยของสญญ�มระยะเวล�ตงแต 1 ถง 4 ป และมจำ�นวนเงนขนตำ�ทตองจ�ยในอน�คตทงสนภ�ยใตสญญ�เช�ดำ�เนนง�นและสญญ�บรก�ร ทเกยวของทบอกเลกไมไดดงน


- 63 -



31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560- ภ�ยในระยะเวล� 1 ป 21.35 15.15 15.09 15.07- ภ�ยในระยะเวล� 1 ป แตไมเกน 4 ป 10.08 13.81 10.02 13.74

รวม 31.43 28.96 25.11 28.81

- 64 -

23.3 หนสนทอ�จเกดขน




31 มน�คม


31 มน�คม


2561 2560 2561 2560หนสนทอ�จเกดขน

- หนงสอคำ�ประกนจ�กธน�ค�ร 16.84 16.84 - -

ณ วนท 31 มน�คม 2561 และวนท 31 ธนว�คม 2560 บรษทยอยแหงหนงใชบ�นพรอมทดนและง�นระหว�งกอสร�งจำ�นวน 491 ล�นบ�ท และ 538 ล�นบ�ท ต�มลำ�ดบ เปนหลกประกนในก�รออกหนงสอคำ�ประกนของบรษทยอยดงกล�วจำ�นวน 6.93 ล�นบ�ท (ดหม�ยเหตขอ 7) และบรษทยอยอกแหงหนงใชเงนฝ�กธน�ค�รประเภทฝ�กประจำ� 3 เดอนจำ�นวน 10 ล�นบ�ท เปนหลกประกนในก�รออกหนงสอคำ�ประกนของบรษทยอยดงกล�ว (ดหม�ยเหตขอ 8)

24. เหตก�รณภ�ยหลงรอบระยะเวล�ร�ยง�นต�มมตทประชมคณะกรรมก�รบรษทครงท 3/2561 เมอวนท 7 พฤษภ�คม 2561 ไดมมตอนมตใหบรษทลงทนเพมในหนส�มญเพมทนทงหมดของบรษท คงไว แคปปตอล จำ�กด จำ�นวน 9,990,000 หน มลค�ทตร�ไวหนละ 100 บ�ท รวมเปนเงน 999,000,000 บ�ท ซงจะทำ�ใหเงนลงทนในบรษท คงไว แคปปตอล จำ�กด เพมจ�กเดม 9,997 หน คดเปนจำ�นวนเงน 999,700 บ�ท เปน 9,999,997 หน คดเปนจำ�นวนเงน 999,999,700 บ�ท

25. ก�รอนมตงบก�รเงนระหว�งก�ล

- 65 -

งบก�รเงนระหว�งก�ลนไดรบก�รอนมตใหออกงบก�รเงนโดยคณะกรรมก�รบรษทเมอวนท 7 พฤษภ�คม 2561

kwgthai.com · Web viewบร ษ ท ค ง ไว กร ป (ประเทศไทย)...

Documents

Transcript of kwgthai.com · Web viewบร ษ ท ค ง ไว กร ป (ประเทศไทย)...