UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ · INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA JULIO 2015 Camino a la...

INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA JULIO 2015

Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

DR. OSCAR M. RAMIREZ R.

RECTOR

ING. ESMERALDA HERNÁNDEZ P.

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

ING. RUBEN ESPITIA

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DRA. CASILDA S. DE MADRID.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN NACIONAL DE PRESUPUESTO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

LIC. ELIA RODRIGUEZ LIC. DIANETTE MUÑOZ

SRTA. JENNIFER PALACIOS


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

INDICE

Pág.

PRESENTACIÓN

MISIÓN , VISIÓN, LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.

iii

iv

v

vi

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, SU FINANCIAMIENTO Y

DISTRIBUCIÓN...................................................................

1. RECURSOS PRESUPUESTARIOS................................................

2. FINANCIAMIENTO Y SU DISTRIBUCIÓN...................................

II. EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS……....................

1. ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS ……………………

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS.........................

III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS..........................

PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.........................

1. FUNCIONAMIENTO.............................................................

2. INVERSIONES. ..............................................................................

IV.IV ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO................ -

VI CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES...............

1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS..................................

2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.............................................................

3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..

4. FLUJO PRESUPUESTARIO....................................................................

5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS.........................................

6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO.(Funcionamiento)…..

7. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA…………………..

8. PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROYECTO……………………..

1

1

2

2

2

3

6

6

6

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Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iii

PRESENTACIÓN

La gestión presupuestaria tiene como finalidad la administración de los recursos

asignados, sobre la base de los ordenamientos: jurídicos, técnicos y administrativos que

determina la Ley, a fin de promover la eficiencia y eficacia del uso de los mismos en las

operaciones que se autorizan.

Cumpliendo con las Normas Generales de Administración Presupuestaria (Ley N°36 de

2014, que dicta el Presupuesto General del Estado para el año 2015), la Universidad

Tecnológica de Panamá presenta, a través de la Vicerrectoría Administrativa, el

“INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA”, elaborado por la Dirección Nacional

de Presupuesto, el cual corresponde al periodo del 1 al 30 de Julio del 2015. El mismo,

muestra un resumen de los recursos asignados en el Presupuesto para esta institución.

Ellos están dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias establecidos en los

planes, programas y proyectos a nivel nacional.

Se brindan referencias de la asignación del presupuesto total para la vigencia y así como

para el mes que corresponde. Incluye detalles del financiamiento y distribución

proporcional; seguido de comentarios apoyados con cuadros, que recogen una serie de

informaciones relacionadas, como parte del seguimiento y ejecución presupuestaria.

También, muestra gráficas que facilitan el análisis, en cuanto a gastos, recaudación de

ingresos y sus componentes, tanto en Funcionamiento como en Inversiones; sobre la base

de tres grandes programas, a saber: Dirección y Administración General, Educación

Superior Tecnológica e Investigación, Postgrado y Extensión. Dentro del mismo se

destacan los dos componentes del presupuesto: Ingresos y Egresos, en donde los egresos o

gastos se separan, tanto para Funcionamiento como para Inversiones; así como las fuentes

de ingresos que son las provenientes del Aporte Estatal o subsidio y los Ingresos Propios

generados por la labor y/o gestión institucional.

Esta publicación, además que es una herramienta de apoyo para las diferentes unidades

administrativas y entidades públicas que requieren estas informaciones, también permite

rendir cuentas a la comunidad y dar cumplimiento a lo establecido en la Ley de

Transparencia, por lo cual se puede consultar en Internet (www.utp.ac.pa)

http://www.utp.ac.pa/


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iv

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder a

nivel de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso humano, así

como en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería, ciencias y

tecnología y su aplicación para el bienestar social de la comunidad, sustentada en una

eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e innovador, con

pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería, ciencias y tecnología.

Generar conocimiento apropiado para contribuir al desarrollo sostenible del país y de

América Latina. Responder a los requerimientos del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y la

vinculación con la sociedad.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de

financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la eficacia

en el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la comunidad.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página v

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica acreditada

a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo académico

y económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos vulnerables y asegurar

su permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de los

objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad financiera de la

institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y eficaz de

los recursos debidamente certificadas.


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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 36 (Del 3 de Diciembre de 2015)

GACETA OFICIAL-27673-A

CAPITULO XXXVIII, ART. 151-153

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el presupuesto de

la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de 2015, cuya

estructura y asignación a continuación se indica:

PRESUPUEST O PRESUPUEST O

DET A LLE LEY MODIFICA DO

INGRESOS 79,705,200 81,975,200

In gresos Corrien t es 7 5 ,6 8 1 ,2 00 7 7 ,9 5 1 ,2 00

In gresos de Ca pit a l 4 ,02 4 ,000 4 ,02 4 ,000

EGRESOS 79,705,200 81,975,200

FUNCIONA MIENT O 75,681,200 77,951,200

Dir ección y A dm in istr a ción Gen er a l 2 2 ,1 3 7 ,4 9 6 2 4 ,3 9 9 ,2 6 9

Edu ca ción Su per ior Tecn ológ ica 4 5 ,6 4 8 ,6 2 6 4 5 ,9 3 2 ,09 6

In v esig a ción , Post-Gr a do y Ex ten sión 7 ,8 9 5 ,07 8 7 ,6 1 9 ,8 3 5

INV ERSION 4,024,000 4,024,000

Con str u ccion es Edu ca tiv a s 3 ,4 5 4 ,2 00 3 ,06 1 ,7 1 0

Mobilia r io, Libr os y Equ ipos Edu c. 5 6 9 ,8 00 9 6 2 ,2 9 0


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página 1

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS, SU FINANCIAMIENTO Y SU

DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2015, presentó un Anteproyecto

por el orden de 114,581,523 Balboas, de los cuales 108,857,323 Balboas

correspondían a Funcionamiento, es decir 95.0%, mientras que 5,724,200 Balboas,

o sea 5.0% correspondían a Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL RESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2015

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le

aprueba el 69.5% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de

79,705,200 Balboas, de los cuales 75,681,200 Balboas son para

Funcionamiento (95.0%), mientras que 4,024,000 Balboas (5.0%) corresponden

a Inversiones, (Ley No.36 del 3 diciembre de 2014), como puede observarse en la

gráfica No.1.

% MONTO MONTO %

TOTAL 100.0 114,581,523 79,705,200 100.0

FUNCIONAMIENTO 95.0 108,857,323 75,681,200 95.0

INVERSIONES 5.0 5,724,200 4,024,000 5.0

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO



Financiamiento y Distribución

Del total aprobado para Funcionamiento 75,681,200 Balboas, el Estado asigna un

financiamiento por el orden de 84.0% del Presupuesto de Funcionamiento; es decir, la cifra

de 63,565,200 Balboas y el resto 12,086,000 Balboas, o sea 16.0%, lo debe generar la

Universidad, a través de sus distintas fuentes de recaudación de ingresos. Es importante

destacar que el presupuesto aprobado para esta vigencia 2015, en lo concerniente al Aporte

Estatal no permite cubrir el asignado total para gastos regulares en Servicios Personales,

incluyendo la Cuota Obrero Patronal y los Servicios Básicos, (Agua) cuya deficiencia está

por el orden de 5,272,105 Balboas. Ello indica que esta diferencia debe ser financiada por

los ingresos propios que logre recaudar la institución. Obsérvese en la gráfica No.2.

II. PRESUPUESTO DE INGRESOS

El Presupuesto Modificado de Ingresos para el presente año 2015, asciende a un monto de

81,975,200 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un

porcentaje de 95%; o sea, 77,951,200 Balboas y en Ingresos de Capital un 5%; es decir,

4,024,000 Balboas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica.

INGRESO DE CAPITAL

4,024,000

75,681,200

GRAFICA No.3 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS :2015

INGRESOS CORRIENTESINGRESOS CORRIENTES

TOTAL DE INGRESOS 79,705,200

68,837.305

63, 565,200

5,272,105

77,951,200

[Escriba una cita del documento o el

resumen de un punto interesante.

Puede situar el cuadro de texto en

cualquier lugar del documento. Use

la ficha Herramientas de dibujo para

cambiar el formato del cuadro de

texto de la cita.] 81,975,200



EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto Modificado de Ingresos para el presente año 2015 asciende a un monto de

81,975,200 Balboas, correspondiendo a presupuesto de Ingresos Corrientes, un 95.1%, o

sea 77,951,200 Balboas y en Ingresos de Capital un 4.9%, es decir, 4,024,000

Balboas.

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de julio, se cifró en

46,212,712 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias

Corrientes con 40,595,268 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de

3,336,508 Balboas, como también los Ingresos Varios por 343,743 Balboas.

Los Ingresos de Capital aprobados ascienden a 4,024,000 Balboas, distribuidos

como sigue: 2,936,000 Balboas corresponde a Transferencias de Capital y

1,088,000 Balboas vienen de Saldo Caja Capital.

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del

proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 97%

(46,212,712) dentro de lo programado para el mes de julio, ya que la asignación a la fecha

está por el orden de 47,659,218 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.

CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 DE JULIO DE 2015 (En Balboas)

MODIFICADO ASIGNADO ACUMULADO ABSOLUTA RELATIVA

T O T A L... 81,975,200 50,916,518 49,184,112 (1,732,406) 96.6

I Ingresos Corrientes 77,951,200 47,659,218 46,212,712 (1,446,506) 97.0

A. No Tributarios 77,951,200 47,659,218 46,212,712 (1,446,506) 97.0

1. Renta de Activos 7,049,000 4,080,300 1,937,193 (2,143,107) 47.5

2. Transferencias 65,971,200 40,595,268 40,595,268 100.0

3. Tasa y Derechos 4,031,000 2,459,750 3,336,508 876,758 135.6

4. Ingresos Varios 900,000 523,900 343,743 (180,157) 65.6

II Ingreso de Capital 4,024,000 3,257,300 2,971,400 (285,900) 91.2

A. Saldo en Caja Capital 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

B. Transf. de Capital 2,936,000 2,169,300 1,883,400 (285,900)

DETALLE P R E S U P U E S T O VARIACION



Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos

Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 13,068,000 Balboas.

Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los

gastos de Servicios No Personales, Materiales, Suministros, Equipos varios y Compra de

Existencias-Cafetería, dentro del contexto del el funcionamiento básico y operacional de la

institución, en sus actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO


El monto asignado al mes de julio en Ingresos Propios es de 8,151,950 Balboas, el

mismo presenta una ejecución del 82.3%; es decir, 6,705,444 Balboas. Dicho desglose

puede observarse en el Cuadro N°3.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de

68,907,200 Balboas. Esta cifra considera 65,971,200 Balboas, correspondientes a

Transferencias Corrientes del Gobierno Central en concepto de subsidio como entidad

educativa estatal. De ellos, se han recibido a la fecha 40,595,268 Balboas, o sea, el

100%, según lo programado para el mes de julio en lo relativo a transferencias corrientes.

%

T O T A L 81,975,200 50,916,518 49,184,112 96.6

IN GR ESOS P R OP IOS 13,068,000 8,151,950 6,705,444 82.3

VENTA DE SERVICIOS 690,000 396,300 337,650 85.2

OTROS SER. AUTOGESTION 6,359,000 3,684,000 1,599,543 43.4

M ATRICULA-DERECHOS 3,614,000 2,222,000 2,672,753 120.3

OTROS - BIBLIOTECA 42,000 21,000 50,077

TASAS 375,000 216,750 613,678 283.1

INGRESOS VARIOS 900,000 523,900 343,743 65.6

SALDO EN CAJA (CAPITAL) 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

A P OR T E EST A T A L 68,907,200 42,764,568 42,478,668 99.3

TRANSF. - CORRIENTES 65,971,200 40,595,268 40,595,268 100.0

TRANSF. - CAPITAL 2,936,000 2,169,300 1,883,400 86.8

EJEC ./ A SIG.D ET A LLE

P R ESUP UEST O

M OD IF IC A D O A SIGN A D O EJEC UT A D O



CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS


Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 2,672,753 Balboas, es decir,

el 120.3% según lo presupuestado para el periodo. Éste monto contempla matrícula

recibida correspondiente a verano, primer semestre y parte del segundo semestre de la

vigencia 2015.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Ventas de Servicios, que al mes

de julio, tiene asignado 396,300 Balboas, de los cuales se ha recaudado 337,650

Balboas; es decir, 85.2% de dicha programación. Esta cifra corresponde principalmente

a los servicios prestados en los laboratorios que conforman el Centro experimental de

Ingeniería; también lo que recauda los otros centros de investigación tecnológica. Estos

brindan unas series de aportes técnicos y especializados, estudios y capacitaciones en

beneficio de la comunidad nacional. Seguido, aparece las Tasas con una asignación de

216,750 Balboas, mientras que la recaudación está por el orden de 613,678, es decir,

283.1%, generados por los servicios prestados directamente a los estudiantes en su labor

académica. Finalmente, la recaudación en Ingresos Varios alcanzó la cifra de 343,743

Balboas, o sea, 65.6% de lo presupuestado.

P R ESUP UEST A D OS A SIGN A D OS R EC IB ID OS

TR A N SFER EN C IA S C OR R IEN TES 65,971,200 40,595,268 40,595,268

APORTE LIBRE 59,382,630 36,744,451 36,744,451

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 6,452,570 3,764,017 3,764,017

SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 86,800 86,800

TR A N SFER EN C IA S D E C A PITA L 2,936,000 2,169,300 2,169,300

TOTA L 68,907,200 42,764,568 42,764,568

D ESC R IP C IONM ON T OS



III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

Los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2015, alcanzan la cifra de 81,975,200

Balboas; de los cuales 77,951,200 Balboas, o sea 95.1% corresponden al Presupuesto

de Funcionamiento y 4,024,000 Balboas, es decir 5.0% de Inversiones, tal como se

muestra en el cuadro que sigue.

CUADRO N°5. PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO


Este presupuesto, se mantiene asignado a la fecha 48,246,596 Balboas en

Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 37,818,926 Balboas; es decir,

78.4% de lo programado. Por otro lado, el presupuesto asignado para gastos en

Inversiones, alcanza la suma de 3,941,727 Balboas y muestra una ejecución al mes de

julio, de 3,580,819 Balboas.

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan una ejecución de 37,818,926 Balboas. De dicho monto

37,425,725 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 79.1% del

Presupuesto de Funcionamiento y 390,972 Balboas corresponde a Transferencias

Corrientes, como se observa en el cuadro No.6.

CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 de JULIO DE 2015

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 81,975,200 52,188,323 41,399,745 79.3

FUNCIONAMIENTO 77,951,200 48,246,596 37,818,926 78.4

INVERSIONES 4,024,000 3,941,727 3,580,819 90.8

FUENTEPRESUPUESTO

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 77,951,200 48,246,596 37,818,926 78.4

Operación 76,858,090 47,336,266 37,425,725 79.1

Transferencias Corrientes 1,083,110 900,330 390,972 43.4

Deuda Interna 10,000 10,000 2,229 22.3

FUENTEPRESUPUESTO



En la gráfica N°4, se muestra la distribución por programas del Presupuesto de

Funcionamiento. El mismo, refleja una asignación al mes de julio de 16,284,234

Balboas para el Programa de Dirección y Administración General, que

representa el 33.7% del asignado en Funcionamiento, habiéndose ejecutado 11,281,111

Balboas; o sea, 69.3% del mismo; para el Programa de Educación Superior, que

representa el equivalente al 56.7% del presupuestado mensual; tiene destinados

27,277,531 Balboas para julio, en donde se han ejecutado 23,121,740 Balboas; es

decir, el 84.8%; mientras que para las actividades del Programa de Investigación,

Postgrado y Extensión, se destinaron 7,619,835, de los cuales tiene asignado a la

fecha 4,684,831 Balboas, que representa el 9.7% del asignado total, habiéndose

ejecutado a este mes, la suma de 3,416,076 Balboas; es decir, un 72.9 % del asignado .

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro

N°7, se destaca que el rubro con mayor ejecución presupuestaria lo constituye los

Servicios Personales, con una participación de 32,836,937 Balboas, es decir un

83.7% del monto total asignado hasta este mes, el cual asciende 39,228,550 Balboas.

Dicho rubro está constituido principalmente, por la Estructura de Personal, que involucra

a los nombramientos permanentes, interinos transitorio y contingentes, así como lo

correspondiente a la Cuota Patronal y sobresueldos.

0

2,000,000

4,000,000

6,000,000

8,000,000

10,000,000

12,000,000

14,000,000

16,000,000

18,000,000

Dirección yAdministración General

Educación Superior Investigación, Postgradoy Extensión

TOTAL

16,284,234

27,277,531

4,684,831

48,246,596

11,281,111

23,121,740

3,416,076

37,818,926

Asignado Ejecutado

GRAFICA 4. EJECUCION PRESUPUESTARIA

DE FUNCIONAMIENTO POR PROGRAMA

M

ILES

BALBOAS



CUADRO N° 7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE JULIO DE 2015

Otra asignación importante, la constituyen los Servicios No Personales, con un

presupuesto modificado de 4,712,992 Balboas; de los cuales se ha comprometido

2,338,804 Balboas, o sea 61.4% de lo asignado a la fecha.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes

julio de 1,892,312 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 843,724 Balboas.

Esta cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las

distintas instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal

desarrollo de las actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple

esta institución.

Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de julio cuenta con una

asignación de 2,104,100 Balboas y una ejecución de 1,290,561 Balboas. Este rubro es

destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, en beneficio

básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas, más los

docentes y personal administrativo que labora en esta institución.

El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 1,083,110

Balboas. Mientras que se ha comprometido 390,972 Balboas, es decir el 61.3%. El

mismo está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoría de la

Contraloría y Transferencias al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de

Funcionamiento.

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 77,951,200 48,246,596 37,818,926 10,427,670 40,132,275 78.4

SERVICIOS PERSONALES 67,745,004 39,228,550 32,836,937 6,391,613 34,908,067 83.7

SERVICIOS NO PERSONALES 4,712,992 3,808,672 2,338,804 1,469,868 2,374,188 61.4

MATERIALES Y SUMINISTROS 1,993,362 1,892,312 843,724 1,048,588 1,149,638 44.6

MAQUINARIA Y EQUIPO 302,632 302,632 115,697 186,935 186,935 38.2

INVERSIONES FINANCIERAS 2,104,100 2,104,100 1,290,561 813,539 813,539 61.3

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,083,110 900,330 390,972 509,358 692,138 43.4

DEUDA INTERNA 10,000 10,000 2,229 7,771 7,771

DETALLEPRESUPUESTO SALDO



2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para el año 2015

solicitó financiamiento por un monto de 5,724,200 Balboas, los cuales contaban con el

aval del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente vigencia se

asignó 4,024,000 Balboas, lo que corresponden al 70.3% de lo solicitado; es decir

4.9% del presupuesto total aprobado para la institución.

Así tenemos que el Presupuesto total de Inversiones, asciende a la suma de 4,024,000

Balboas. De éste monto 3,061,710 Balboas están destinados al Programa de

Construcciones Educativas y 962,290 Balboas al Programa de Mobiliario, Libros y

Equipo Educacional, dirigidos a atender todo lo relacionado al desarrollo y mantenimiento

de infraestructura, por un lado, el equipamiento que requiere actualmente la Universidad

Tecnológica de Panamá, dentro de los proceso educativos, por el otro, como también

cubrir los requerimientos del Programa de Atención a la Demanda Estudiantil, con calidad

dentro de las funciones como academia, tal como se aprecia en la siguiente gráfica:

PROGRAMASP R ESUP UEST O

M OD IF IC A D O

P R ESUP UEST O

A SIGN A D O

C OM P R OM ET ID O

A C UM ULA D O

SA LD O A LA

F EC H A

CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 3,061,710 2,979,437 2,694,769 284,668

MOBILIARIO Y EQ. EDUCACIONAL. 962,290 962,290 886,050 76,240

TOTALES 4,024,000 3,941,727 3,580,819 360,908

CUADRO No.8 AVANCES DE LA EJECUCION FINANCIERA DE INVERSIONES

AL 30 DE JULIO DE 2015

Gráfica N°.5 PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROGRAMA 2015

Mobiliario y Eq. Educacional962,290

Construcciones Educativas 3,061,710

Total 4,024,000



Dentro de los Proyectos de presupuesto, sobresale el Proyecto del Desarrollo del Campus

Central en su fase II, Fortalecimiento de la Ciencia, Tecnología e Innovación;

Fortalecimiento de las Sedes Regionales; Mejoramiento de los Laboratorios de Facultades

y Centros Regionales; Mejoramiento de Centro de Datos; Construcción y Mejoramiento

Preventivo y Correctivo de la Infraestructura Física y Patrimonial, a nivel nacional.

IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2015 a la Universidad Tecnológica de

Panamá fue aprobado mediante ley No.36 del 3 de diciembre de 2014 y promulgado

en la Gaceta Oficial No.27673-A del 3 de diciembre de 2014. Conceptualmente, este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o

pago que la entidad realice durante esta vigencia.

El Presupuesto aprobado 2015 (75,681,200) presentó un incremento de 5.1 %, es

decir, 3,703,351 Balboas, en comparación al Presupuesto Ley de la vigencia

anterior, el cual ascendía a 71,977,849 Balboa. Sin embargo, el financiamiento

estatal resulta insuficiente, ya que para cubrir el rubro de sueldos, sobresueldos,

cuota patronal, servicios básicos (agua) presenta un déficit en el correspondiente

Aporte Estatal, por el orden de 5,272,105 Balboas. Es decir, que esta diferencia

debe pasar a ser financiada con el esfuerzo en la recaudación de Ingresos propios que

logre la institución. Dichos ingresos se utilizan básicamente, para solventar los costos

institucionales de operación, exceptuando los gastos de planilla y cuota patronal.

Con el Propósito de atender las actividades y requerimientos en el Funcionamiento de

la institución, se solicitaron y aprobaron Ochenta (80) traslados, a través del

Ministerio de Economía y Finanzas que se encuentran debidamente registrado por la

Contraloría General de la República. Adicionalmente, se solicitaron y aprobaron

veintiocho (28) traslados en el Presupuesto de Inversiones.

En el mes de julio, se aprobó un traslado interinstitucional solicitado inicialmente

como crédito adicional con el propósito de reforzar el rubro de la Contribución a la

Seguridad Social y atender las necesidades del Servicio de Cafeterías en la Sede

Panamá.



El recurso para financiar los Gastos del Presupuesto de Inversiones, lo proporciona

por un lado, el Estado, a través del renglón de Transferencias de Capital, por un

monto de 2,936,000 Balboas y por el otro lado con recursos de la UTP, con saldos de

caja y banco por 1,088,000 Balboas, o sea el 27.0%.

Al mes de julio, la recaudación de los Ingresos Corrientes alcanzó la suma de

49,184,112 Balboas, lo que sirvió para financiar los Gastos Corrientes por un

monto de 41,399,745 Balboas, dando como resultado positivo en Cuenta

Corriente de 7,784,367 Balboas.

Además, se aplicaron registros de gastos de Inversiones, por el orden de 3,580,819

Balboas; mientras que se recibieron 2,971,400 Balboas a través del renglón de

Ingresos de Capital.



CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES

}



P R E S U P U E S T O

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 81,975,200 50,916,518 9,085,230 49,184,112 (1,732,406) (32,791,088) 96.6

I Ingresos Corrientes 77,951,200 47,659,218 8,627,630 46,212,712 (1,446,506) (31,738,488) 97.0

A. Tributarios

B. No Tributarios 77,951,200 47,659,218 8,627,630 46,212,712 (1,446,506) (31,738,488) 97.0

1. Renta de Activos 7,049,000 4,080,300 205,716 1,937,193 (2,143,107) (5,111,807) 47.5

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 690,000 396,300 33,575 337,650 (58,650) (352,350) 85.2

d. Otros Servicios 6,359,000 3,684,000 172,141 1,599,543 (2,084,457) (4,759,457) 43.4

2. Transferencias 65,971,200 40,595,268 7,984,807 40,595,268 (25,375,932) 100.0

a. Gobierno Central 65,971,200 40,595,268 7,984,807 40,595,268 (25,375,932) 100.0

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 4,031,000 2,459,750 431,762 3,336,508 876,758 (694,492) 135.6

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 375,000 216,750 1,166 613,678 396,928 238,678 283.1

c. Derechos 3,614,000 2,222,000 404,663 2,672,753 450,753 (941,247) 120.3

d. Otros -Biblioteca 42,000 21,000 25933 50,077 29,077 8,077

4. Ingresos Varios 900,000 523,900 5,345 343,743 (180,157) (556,257) 65.6

a. Otros Ing. Varios 900,000 523,900 5,345 343,743 (180,157) (556,257) 65.6

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 4,024,000 3,257,300 457,600 2,971,400 (285,900) (1,052,600) 91.2

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

Disponible en Banco. 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

C. Transf. de Capital 2,936,000 2,169,300 457,600 1,883,400 (285,900) (1,052,600) 86.8

Gobierno Central.

Ins. Descentralizadas. 2,936,000 2,169,300 457,600 1,883,400 (285,900) (1,052,600) 86.8

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS


DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL



%

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 81,975,200 50,916,518 9,085,230 49,184,112 (1,732,406) (32,791,088) 96.6

INGRESOS PROPIOS 13,068,000 8,151,950 642,823 6,705,444 (1,446,506) (6,362,556) 82.3

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 690,000 396,300 33,575 337,650 (58,650) (352,350) 85.2

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,359,000 3,684,000 172,141 1,599,543 (2,084,457) (4,759,457) 43.4

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 3,614,000 2,222,000 404,663 2,672,753 450,753 (941,247) 120.3

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 42,000 21,000 25,933 50,077 29,077 8,077 238.5

TASAS 1.2.4.2.26 375,000 216,750 1,166 613,678 396,928 238,678 283.1

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 900,000 523,900 5,345 343,743 (180,157) (556,257) 65.6

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 1,088,000 1,088,000 1,088,000

APORTE ESTATAL 68,907,200 42,764,568 8,442,407 42,478,668 (285,900) (26,428,532) 99.3

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 65,971,200 40,595,268 7,984,807 40,595,268 (25,375,932) 100.0

APORTE LIBRE 59,382,630 36,744,451 6,896,989 36,744,451 (22,638,179) 100.0

I.D.A.A.N. 136,000 86,800 12,400 86,800 (49,200) 100.0

CONTRIBUCION A LA S.S. 6,452,570 3,764,017 1,075,418 3,764,017 (2,688,553) 100.0

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 2,936,000 2,169,300 457,600 1,883,400 (285,900) (1,052,600) 86.8

CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO


DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION



PRESUPUESTO EJECUCIÓN

MODIFICADO

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 77,951,200 46,212,712 31,738,488

II. Gastos Corrientes 77,951,200 37,818,926 40,132,274

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 76,858,090 37,425,725 39,432,365

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 2,229 7,771

Transferencias Corrientes (6) 1,083,110 390,972 692,138

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 8,393,786 (8,393,786)

IV. Gasto de Capital 4,024,000 3,580,819 443,181

Inversiòn Fisica 4,024,000 3,580,819 443,181

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 4,024,000 2,971,400 1,052,600

Saldo Inicial en Caja y Banco 1,088,000 1,088,000

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 2,936,000 1,883,400 1,052,600

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 7,784,367

CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE JULIO 2015

DETALLE DIFERENCIA



MODIFICADO ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 77,951.2 47,659.2 46,212.7 1,446.5 31,738.5 97.0

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 77,951.2 47,659.2 46,212.7 1,446.5 31,738.5 97.0

1.Renta de Activos. 7,049.0 4,080.3 1,937.2 2,143.1 5,111.8 47.5

2. Transf. Corrientes 65,971.2 40,595.2 40,595.3 (0.1) 25,375.9 100.0

3. Tasas y Derechos 4,031.0 2,459.7 3,336.5 (876.8) 694.5 135.6

4. Ingresos Varios 900.0 524.0 343.7 180.3 556.3 65.6

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 4,024.0 3,257.3 2,971.4 285.9 1,052.6 91.2

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 1,088.0 1,088.0 1,088.0 100.0

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 2,936.0 2,169.3 1,883.4 285.9 1,052.6 86.8

1. Transf. de Capital 2,936.0 2,169.3 1,883.4 285.9 1,052.6 86.8

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 81,975.2 50,916.5 49,184.1 1,732.4 32,791.1 96.6

GASTOS

I. Gastos Corrientes 77,951.2 48,246.6 37,819.0 10,427.6 40,132.2 78.4

A. Operaciòn 76,858.1 47,336.3 37,425.8 9,910.5 39,432.3 79.1

1. Servicios Personales 67,745.0 39,228.6 32,837.0 6,391.6 34,908.0 83.7

2. Serv. No Personales 4,713.0 3,808.7 2,338.8 1,469.9 2,374.2 61.4

3. Materiales y Suministro 1,993.4 1,892.3 843.7 1,048.6 1,149.7 44.6

4. Maquinaria y Equipo 302.6 302.6 115.7 186.9 186.9 38.2

5. Inversiones Fínancieras 2,104.1 2,104.1 1,290.6 813.5 813.5 61.3

B. Transf. Corrientes 1,083.1 900.3 391.0 509.3 692.1 43.4

C. Intereses de la Deuda 10.0 10.0 2.2 7.8 7.8 22.0

II Gastos de Capital 4,024.0 3,941.7 3,580.8 360.9 443.2 90.8

A. Inversiones Fìsicas 4,024 3,942 3,580.8 360.9 443.2 90.8

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 81,975.2 52,188.3 41,399.8 10,788.5 40,575.4 79.3

Resultados Presupuestarios 7,784.3

CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE JULIO 2015

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.



MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOA LA FECHA ANUAL

T O T A L 81,975,200 52,188,323 8,037,120 41,399,745 10,788,578 40,575,455 79.3

I Gastos Corrientes 77,951,200 48,246,596 6,264,762 37,818,926 10,427,670 40,132,274 78.4

A. Operación 76,858,090 47,336,266 6,221,357 37,425,724 9,910,542 39,432,366 79.1

I. Servicios Personales 67,745,004 39,228,550 5,183,175 32,836,937 6,391,613 34,908,067 83.7

2. Serv. No Personales 4,712,992 3,808,672 488,618 2,338,804 1,469,868 2,374,188 61.4

3. Materiales y Suministro 1,993,362 1,892,312 194,877 843,724 1,048,588 1,149,638 44.6

4. Maquinaria y Equipo 302,632 302,632 27,096 115,697 186,935 186,935 38.2

5. Inversiones Directas 2,104,100 2,104,100 327,591 1,290,561 813,539 813,539 61.3

B. Transferencias 1,083,110 900,330 43,405 390,972 509,358 692,138 43.4

1. Al Sector Público. 1,041,795 868,015 43,200 390,767 477,248 651,028 45.0

a. Gobierno Central 1,041,795 868,015 43,200 390,767 477,248 651,028 45.0

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 41,315 32,315 205 205 32,110 41,110 0.6

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 10,000 2,229 7,771

II Gastos DE CAPITAL 4,024,000 3,941,727 1,772,358 3,580,819 360,908 443,181 90.8

A. Inversiones Físicas 4,024,000 3,941,727 1,772,358 3,580,819 360,908 443,181 90.8

I. Obras y Construcciones 3,061,710 2,979,437 1,023,240 2,694,769 284,668 366,941 90.4

2. Maquinaria y Equipo. 962,290 962,290 749,118 886,050 76,240 76,240 92.1

3. Investig. Y Transf. de Tec.

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO A-5 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO

AL 30 DE JULIO 2015

DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL



LEY MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

0 S ER VIC IOS P ER S ON A LES 67,541,800 67,745,004 39,228,550 5,183,175 32,836,937 32,145,564 6,391,613 34,908,067 83.7

0 0 0 S UELD OS F IJ OS 52,049,730 51,553,128 29,706,348 4,152,606 25,856,192 25,856,192 3,850,156 25,696,936 87.0

001 SUELDOS FIJ OS 46,711,900 46,491,450 26,573,189 3,454,085 23,274,548 23,274,548 3,298,641 23,216,902 87.6

002 SUELDO P ERSONAL TRANS. 1,316,260 1,067,108 469,944 59,137 401,750 401,750 68,194 665,358 85.5

003 CONTINGENTE 4,021,570 3,994,570 2,663,215 639,383 2,179,894 2,179,894 483,321 1,814,676 81.9

0 10 S OB R ES UELD OS 7,415,919 5,821,675 2,287,873 343,446 2,127,640 2,127,640 160,233 3,694,035 93.0

011 SOBRESUELDO P OR ANTIG. 209,053 205,872 80,089 17,522 67,162 67,162 12,927 138,710 83.9

013 SOBRESUELDOS P OR J EF. 1,339,020 1,253,520 695,595 88,102 669,202 669,202 26,393 584,318 96.2

019 OTROS SOBRESUELDOS 5,867,846 4,362,283 1,512,189 237,822 1,391,276 1,391,276 120,913 2,971,007 92.0

0 3 0 GA S TOS D E R EP R ES . 217,200 213,200 122,700 16,700 120,620 120,620 2,080 92,580 98.3

0 5 0 XIII M ES 1,206,381 1,397,881 673,683 2,915 446,205 446,205 227,478 951,676 66.2

0 7 0 C ON TR IB UC . A LA S .S . 6,452,570 8,470,570 6,249,396 662,250 4,225,325 3,534,627 2,024,071 4,245,245 67.6

071 C.P . SEG. SOCIAL 5,084,570 7,067,570 5,347,206 555,665 3,527,528 2,935,023 1,819,678 3,540,042 66.0

072 C.P . SEG. EDUCATIVO 801,000 821,000 540,013 67,599 452,702 385,956 87,311 368,298 83.8

073 C.P . RIESGO P ROF. 402,000 417,000 265,925 31,690 202,722 171,248 63,203 214,278 76.2

074 C.P . FDO COMP LEM. 165,000 165,000 96,252 7,296 42,374 42,400 53,878 122,626 44.0

0 8 0 OTR OS S ER V. P ER S ON A LES 100,000

0 9 0 C R .R EC .P OR S . P ER S ON A L 100,000 288,550 188,550 5,258 60,955 60,279 127,595 227,595 32.3

091 CRED.REC.P OR SUELDO 148,700 148,700 4,582 42,160 42,160 106,540 106,540 28.4

092 Cred. Rec . P o r s o bres ue ldo s 2,500 2,500 2,219 2,219 281 281 88.8

094 CRED. REC. P OR GASTO REP RES. 6,500 6,500 6,427 6,427 73 73 98.9

096 CRED.REC.P OR DECIMO III 100,000 106,100 6,100 3,197 3,197 2,903 102,903 52.4

099 CRE.REC.P OR Co nt. Seguridad SOC. 24,750 24,750 676 6,952 6,277 17,798 17,798 28.1

1 S ER V. N O P ER S ON A LES 4,247,600 4,712,992 3,808,672 488,618 2,338,804 2,244,212 1,469,868 2,374,188 61.4

10 0 A LQUILER ES 130,800 116,757 102,272 2,889 48,499 28,154 53,773 68,258 47.4

101 DE EDIFICIOS 22,450 10,570 9,370 2,326 2,326 7,044 8,244 24.8

102 EQUIP O ELECTRONICO 4,900 900 900 900 900

103 EQUIP O DE OFICINA 57,000 70,900 60,900 31,790 13,242 29,110 39,110 52.2

104 ALQ. DE EQ. DE P ROD. 15,300 4,487 4,487 498 498 3,989 3,989 11.1

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSP ORTE 9,500 6,500 6,500 2,889 5,200 5,200 1,300 1,300 80.0

109 OTROS ALQUILERES 21,650 23,400 20,115 8,686 6,889 11,429 14,714 43.2

110 S ER VIC IOS B A S IC OS 2,861,100 2,880,425 2,196,225 411,627 1,641,144 1,666,861 555,081 1,239,281 74.7

111 AGUA 136,000 124,765 75,565 19,954 61,557 61,557 14,008 63,208 81.5

112 ASEO 31,700 32,050 23,050 1,693 12,120 8,477 10,930 19,930 52.6

113 CORREO 1,700 1,620 1,620 6 149 149 1,472 1,472 9.2

114 ENERGIA ELECTRICA 2,301,000 2,283,800 1,774,800 344,635 1,348,249 1,393,625 426,551 935,551 76.0

115 TELECOMUNICACIONES 390,100 425,750 308,750 45,339 209,006 203,054 99,744 216,744 67.7

116 SERV. DE TRANSMISION DE DATOS 12,000 12,000 10,063 1,937 1,937 83.9

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 440 440 440 440

12 0 IM P R ES OS Y EN C UA D ER . 16,000 15,610 15,610 307 7,367 5,513 8,243 8,243 47.2

13 0 IN F .Y P UB LIC ID A D 34,000 17,720 17,720 3,306 6,452 6,348 11,268 11,268 36.4

131 ANUNCIOS Y AVISOS 19,000 9,750 9,750 2,661 4,510 4,510 5,240 5,240 46.3

132 P ROMOCION Y P UBLICIDAD 15,000 7,970 7,970 645 1,942 1,838 6,028 6,028 24.4

14 0 VIA TIC OS 170,000 263,080 263,080 20,081 134,863 134,863 128,217 128,217 51.3

141 DENTRO DEL P AIS 102,000 196,530 196,530 17,411 106,199 106,199 90,332 90,332 54.0

142 EN EL EXTERIOR 44,500 51,500 51,500 2,670 28,264 28,264 23,236 23,236 54.9

143 A P ERSONAS 23,500 15,050 15,050 400 400 14,650 14,650 2.7

15 0 TR A N S P OR TE 130,000 179,870 179,870 5,420 39,348 34,543 140,522 140,522 21.9

151 DENTRO DEL P AIS 72,000 103,770 103,770 4,810 33,187 33,188 70,583 70,583 32.0

152 EN EL EXTERIOR 45,000 45,000 45,000 5,530 724 39,470 39,470 12.3

153 DE OTRAS P ERSONAS 13,000 31,100 31,100 610 631 631 30,469 30,469 2.0

16 0 S . C OM ER C IA LES 326,000 490,880 419,700 30,163 157,870 126,126 261,830 333,010 37.6

161 ALMACENAJ E 300 300 300 300 300

163 GASTOS J UDICIALES 2,900 900 900 900 900

164 GASTOS DE SEGURO 81,700 87,610 70,030 59,429 59,429 10,601 28,181 84.9

165 SERVICIOS ADUANEROS 10,600 10,600 10,347 1,819 253 253 97.6

169 OTROS SERVICIOS 241,100 391,470 337,870 30,163 88,094 64,878 249,776 303,376 26.1

EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE JULIO 2015

OB J ETO D EL GA S TO

PRESUPUESTO




17 0 C ON S ULTOR IA S Y S ER V 322,700 282,700 175,400 2,604 54,101 33,678 121,299 228,599 30.8

171 CONSULTORIAS 14,300 4,300 4,300 4,300 4,300

172 SERVICIOS ESP ECIALES 308,400 278,400 171,100 2,604 54,103 33,678 116,997 224,297 31.6

18 0 M A N TO Y R EP A R A C ION 257,000 279,321 252,166 9,516 77,870 52,268 174,296 201,451 30.9

181 MANT. Y REP ARACION EDIF. 51,000 33,740 23,240 6,441 11,389 11,389 11,851 22,351 49.0

182 MANT. Y REP ARACION MAQ. OTROS 103,250 217,951 202,296 3,075 65,562 39,960 136,734 152,389 32.4

183 MANT. Y REP ARACION MOBILIARIOS 28,850 4,420 4,420 4,420 4,420

184 MANT. Y REP ARACION OBRAS 35,000 13,370 12,370 12,370 13,370

189 OTROS MANTENIMIENTO 38,900 9,840 9,840 918 918 8,922 8,922 9.3

19 0 C R .R EC .P OR S . N O P ER S . 186,629 186,629 2,706 171,290 155,858 15,339 15,339 91.8

191 CRED.REC.P OR Alquile res . 2,811 2,811 2,623 54 188 188 93.3

192 CRED.REC.P OR SERV. BAS. 162,475 162,475 150,787 150,787 11,688 11,688 92.8

195 CRED.REC.P OR VIÁTICOS 3,010 3,010 103 2,083 2,083 927 927 69.2

196 CRED. REC. P OR TRAN.DE P ER 3,971 3,971 230 2,925 2,935 1,046 1,046 73.7

197 CRED. REC. P OR SERV. COM. 6,800 6,800 -1,263 6,709 91 91 98.7

198 CRED.REC.P OR CONSULTORIAS 1,000 1,000 1,000 1,000

199 CRED.REC. P OR MANTO Y REP . 6,562 6,562 3,636 6,164 398 398 93.9

2 M A TER .Y S UM IN IS TR OS 1,686,000 1,993,362 1,892,312 194,877 843,724 771,912 1,048,588 1,149,638 44.6

2 0 0 A LIM EN TOS Y B EB ID A S 115,000 88,193 88,193 2,589 22,919 22,676 65,274 65,274 26.0

201 P ARA CONSUMO HUMANO 98,100 72,643 72,643 1,859 18,590 18,590 54,053 54,053 25.6

203 BEBIDAS 16,900 15,550 15,550 730 4,329 4,086 11,221 11,221 27.8

2 10 TEXTILES Y VES TUA R IOS 73,000 151,570 151,570 24,191 43,508 43,427 108,062 108,062 28.7

211 ACABADO TEXTIL 27,000 13,700 13,700 133 5,999 5,918 7,701 7,701 43.8

212 CALZADOS 11,550 15,310 15,310 1,008 6,693 6,693 8,617 8,617 43.7

213 HILADOS Y TELAS 11,150 5,650 5,650 41 222 222 5,428 5,428 3.9

214 P RENDAS DE VESTIR 15,300 110,100 110,100 23,009 28,448 28,448 81,652 81,652 25.8

219 OTROS TEXTILES 8,000 6,810 6,810 2,146 2,146 4,664 4,664 31.5

2 2 0 C OM B US TIB LES Y LUB . 323,000 359,830 296,530 28,621 110,158 70,039 186,372 249,672 37.1

221 DIESEL 122,800 122,560 93,760 13,700 34,089 34,089 59,671 88,471 36.4

222 GAS 47,600 95,210 95,210 1,769 51,271 11,312 43,939 43,939 53.9

223 GASOLINA 128,100 119,910 85,410 12,234 19,247 19,247 66,163 100,663 22.5

224 LUBRICANTES 17,500 14,950 14,950 918 5,531 5,371 9,419 9,419 37.0

229 OTROS COMBUSTIBLES 7,000 7,200 7,200 20 20 7,180 7,180 0.3

2 3 0 P R OD . D E P A P EL 143,000 173,090 173,090 29,001 100,756 99,646 72,334 72,334 58.2

231 IMP RESOS 38,650 58,090 58,090 7,975 15,187 15,187 42,903 42,903 26.1

232 P AP ELERIA 59,300 85,900 85,900 19,849 78,567 77,464 7,333 7,333 91.5

239 OTROS P ROD. DE P AP EL 45,050 29,100 29,100 1,176 7,002 6,994 22,098 22,098 24.1

2 4 0 OTR OS P R OD . QUIM IC OS 137,000 142,469 132,469 17,173 65,248 64,841 67,221 77,221 49.3

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 4,100 4,300 4,300 8 8 4,292 4,292 0.2

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 6,750 4,670 4,670 632 1,403 1,403 3,267 3,267 30.0

243 P INTURAS 54,900 67,769 59,769 3,494 25,581 25,581 34,188 42,188 42.8

244 P RODUCTOS MEDICINALES 18,225 4,675 4,675 261 262 4,414 4,414 5.6

249 OTROS P . QUIMICOS 53,025 61,055 59,055 13,046 37,994 37,587 21,061 23,061 64.3

2 5 0 M A T. D E C ON S TR UC C ION 328,000 346,170 338,170 28,152 147,185 142,959 190,985 198,985 43.5

252 CEMENTO 66,800 28,943 28,943 2,034 10,328 9,008 18,615 18,615 35.7

253 MADERAS 26,100 26,553 26,553 782 10,945 10,469 15,608 15,608 41.2

254 M. DE P LOMERIA 29,950 34,745 34,745 1,365 10,012 9,797 24,733 24,733 28.8

255 M. DE ELECTRICIDAD 67,850 89,389 87,389 8,283 43,243 42,448 44,146 46,146 49.5

256 M. METALICOS 44,400 80,998 80,998 7,457 36,441 35,438 44,557 44,557 45.0

257 P IEDRA Y ARENA 11,900 15,850 15,850 3,939 5,143 5,036 10,707 10,707 32.4

259 OROS MATERIALES 81,000 69,692 63,692 4,293 31,075 30,763 32,617 38,617 48.8

2 6 0 P R OD UC TOS VA R IOS 143,000 132,119 132,119 10,108 51,370 50,609 80,749 80,749 38.9

261 ARTICULOS P ARA RECEP CION 2,785 785 785 48 75 75 710 710 9.5

262 HERRAM. E INST. 45,036 41,555 41,555 4,644 20,480 19,981 21,075 21,075 49.3

263 MATERIALES Y EQ. DE SEGURIDAD 16,120 16,270 16,270 2,377 5,478 5,373 10,792 10,792 33.7

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP . 29,159 31,309 31,309 792 10,507 10,501 20,802 20,802 33.6

269 OTROS P . VARIOS 49,900 42,200 42,200 2,247 14,830 14,678 27,370 27,370 35.1

2 7 0 UTILES D E M . D IVER S OS 303,000 466,994 452,994 49,731 230,572 217,277 222,422 236,422 50.9

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 25,910 106,086 106,086 21,286 49,647 49,608 56,439 56,439 46.8

272 UTILES DEP ORTIVOS 28,400 24,160 24,160 85 17,369 17,369 6,791 6,791 71.9

273 UTILES DE ASEO 62,550 124,340 124,340 18,558 43,828 43,802 80,512 80,512 35.2

274 UTILES DE LABORATORIOS 55,785 46,085 32,085 3,994 8,971 3,522 23,114 37,114 28.0

OB J ETO D EL GA S TOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO%

EJEC/

ASIG




275 UTILES DE OFICINA 74,200 115,740 115,740 4,606 85,562 85,100 30,178 30,178 73.9

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 3,700 1,100 1,100 1,100 1,100

278 ARTICULOS DE P ROTESIS Y REHA. 10,000 2,900 2,900 2,900 2,900

279 OTROS U. Y MATERIALES 42,455 46,583 46,583 1,202 25,194 17,875 21,389 21,389 54.1

2 8 0 R EP UES TOS 121,000 123,188 117,438 5,066 62,971 58,655 54,467 60,217 53.6

2 9 0 C R .R EC .P OR M A T. Y S UM . 9,739 9,739 246 9,037 1,784 10,821 12,604 92.8

291 CR.REC. P OR ALIMENTOS 2,310 2,310 246 1,769 1,784 542 542 76.6

293 CD.REC. COMB. Y LUB. 1,329 1,329 1,170 159 159 88.0

298 CRED.REC.UTILES Y MAT. 6,100 6,100 6,099 1 1 100.0

299 CRED.REC.P OR REP UESTOS

3 M A QUIN A R IA Y EQUIP O 134,000 302,632 302,632 27,096 115,697 90,178 186,935 186,935 38.2

3 0 0 M A Q.Y EQ. D E P R OD UC C ION 1,300 6,020 6,020 106 1,963 1,963 4,057 4,057 32.6

301 MAQ. Y EQ. COMUNICACIONES 3,920 3,920 106 1,792 1,792 2,128 2,128 45.7

303 MAQ. Y EQUIP O INDUSTRIAL 1,300 1,600 1,600 1,600 1,600

309 MAQ. Y EQUIP OS VARIOS 500 500 171 171 329 329 34.2

3 10 M A Q. Y EQ. TR A N S P OR TE 62,000 32,000 32,000 32,000 32,000

313 MAQ. Y EQ. TRANSp. MARITIMO 30,000

314 MAQ. Y EQ. TRANSp. TERRESTRE 32,000 32,000 32,000 32,000 32,000

3 2 0 EQUIP O DE LABORATORIO 15,000 13,950 13,950 1,334 5,232 2,333 8,718 8,718 37.5

3 3 0 EQUIP O D E, LA B OR A TOR IO 20,000 19,500 19,500 6,950 13,521 13,521 5,979 5,979 69.3

3 4 0 EQUIP O D E OF IC IN A 600 15,900 15,900 7,811 107 8,089 8,089 49.1

3 5 0 M OB ILIA R IO D E OF IC IN A 13,000 34,900 34,900 904 15,032 15,032 19,868 19,868 43.1

3 7 0 M A Q. Y EQUIP OS VA R IOS 5,000 147,412 147,412 16,416 59,347 49,214 88,065 88,065 40.3

3 8 0 EQUIP O D E C OM P UTA C ION 17,100 32,950 32,950 1,386 12,791 8,008 20,159 20,159 38.8

4 IN V. F IN A N C IER A S 1,300,000 2,104,100 2,104,100 327,591 1,290,561 395,829 813,539 813,539 61.3

4 3 0 C OM P R A D E EXIS TEN C IA 1,300,000 2,027,900 2,027,900 324,357 1,242,390 395,829 785,510 785,510 61.3

439 OTRAS EXISTENCIAS 1,300,000 2,027,900 2,027,900 324,357 1,242,390 395,829 785,510 785,510 61.3

490 C R . R EC . IN VER S ION ES F IN . 76,200 76,200 3,234 48,171 28,029 28,029 63.2

494 CR. REC. COMP RA EXISTENCIA 76,200 76,200 3,234 48,171 28,029 28,029 63.2

6 TR A N S F ER EC IA S C OR R . 761,800 1,083,110 900,330 43,405 390,972 367,166 509,358 692,138 43.4

6 0 0 P EN S ION ES Y J UB ILA C ION ES 120,000 98,900 48,900 5,845 40,916 40,916 7,984 57,984 83.7

609 P ENSIONES Y J UBILACIONES 120,000 98,900 48,900 5,845 40,916 40,916 7,984 57,984 83.7

6 10 A P ER S ON A S 192,200 532,200 532,200 2,604 147,758 147,641 384,442 384,442 27.8

611 DONATIVOS A P ERSONAS 11,800 25,800 25,800 2,604 6,848 6,731 18,952 18,952 26.5

614 INDEMNIZ. P OR RETIRO VOL. 100,400 506,400 506,400 140,910 140,910 365,490 365,490 27.8

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 80,000

6 2 0 B EC A S D E ES TUD IO 258,000 249,930 190,650 21,866 111,201 88,025 79,449 138,729 58.3

622 BECAS UNIVERSITARIAS 5,000

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 253,000 249,930 190,650 21,866 111,201 88,025 79,449 138,729 58.3

6 3 0 TR A N S F .C OR R . IN S TIT. P R IVA D A S 250 250 250 250

632 SUBSIDIOS CULTURALES Y C. 250 250 250 250

6 4 0 A IN S TIT. P UB LIC A S 154,600 154,930 90,430 12,885 90,202 90,202 228 64,728 99.7

641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 154,930 90,430 12,885 90,202 90,202 228 64,728 99.7

6 6 0 TR A N S F . A L EXTER IOR 37,000 41,315 32,315 205 205 205 32,110 41,110 0.6

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 18,500 24,000 19,500 205 205 205 19,295 23,795 1.0

663 CUOTA ORG. INTERAM. 5,100 5,100 5,100 5,100

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 18,500 12,215 7,715 7,715 12,215

697 CR. REC.TRASNF. EXTERIOR

6 9 0 C R ED .R EC . P OR TR A N S F . C OR R IEN TES 5,585 5,585 690 178 4,895 4,895 69

693 CR.REC. P OR BECAS DE ESTUDIO 1,000 1,000 690 178 310 310 69.0

694 CR.REC.P OR TRANSF.CORR.INST.P R. 500 500 500 500

697 CR.REC. P OR TRANSF. EXTERIOR 4,085 4,085 4,085 4,085

8 D EUD A IN TER N A 10,000 10,000 10,000 2,229 2,229 7,771 7,771 22.3

805 INTERESES SOBRE P RESTAMOS 2,470 2,470 1,646 1,646 824 824 66.7

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 6,655 6,655 6,655 6,655809 COMISIONES, HONORARIOS 875 875 583 583 292 292 66.6

TOTA L F UN C ION A M IEN TO 75,681,200 77,951,200 48,246,596 6,264,761 37,818,926 36,017,090 10,427,670 40,132,274 78.4

OB J ETO D EL GA S TOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO%

EJEC/

ASIG



A N UA L

M OD IF IC A D O A SIGN A D O

T O T A L 77,951,200 48,246,596 37,818,926 10,427,670 40,132,274 78.4

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 24,399,269 16,284,234 11,281,111 5,003,123 13,118,158 69.3

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 8,652,883 5,738,432 3,443,116 2,295,316 5,209,767 60.0

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 917,545 552,722 390,429 162,293 527,116 70.6

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 14,097,673 9,530,847 7,114,913 2,415,934 6,982,760 74.7

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 731,168 462,233 332,654 129,580 398,515 72.0

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 45,932,096 27,277,531 23,121,740 4,155,791 22,810,356 84.8

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 2,628,431 1,941,497 1,190,314 751,183 1,438,117 61.3

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 20,903,827 11,848,290 10,977,001 871,289 9,926,826 92.6

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 22,399,838 13,487,744 10,954,425 2,533,319 11,445,413 81.2

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 7,619,835 4,684,831 3,416,076 1,268,755 4,203,759 72.9

CUADRO A-7. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA


P S A DETALLEP R ESUP UEST O C OM P R OM ISO

A C UM ULA D O

SA LD O A LA

F EC H A

EJEC UC ION

P OR C EN T UA L



PROGRAMAS - PROYECTOSPRESUPUESTO

MODIFICADO

PRESUPUESTO

ASIGNADOCOMPROMISO PAGADO

% DE

EJECUCIÓN

TOTAL 4,024,000 3,941,727 3,580,819 444,031 90.8

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 3,061,710 2,979,437 2,694,769 419,774 90.4

Construcción del Campus de la U.T.P. (I Etapa II Fase) 2,296,010 2,296,010 2,174,085 308,611 94.7

Fortalecimiento de las Sedes Regionales de la UTP 288,150 288,150 171,527 34,549 59.5

Fortalecimiento de la Ciencia, Tecnología e Innovación 272,550 272,550 235,112 76,613 86.3

Mantenimiento Preventivo y Correctivo de la Infraestructura Física y

Patrimonial de la UTP a Nivel Nacional175,000 122,727 114,045 92.9

Habilitación del Centro de Innovación y Transferencia Tecnología de la

UTP en el Distrito de Aguadulce30,000

PROGRAMA DE MOBILIARIO, LIBROS Y EQUIPO 962,290 962,290 886,050 24,257 92.1

Mejoramiento de los Laboratorios de Facultades y Centros Regionales

de la UTP632,900 632,900 561,101 24,257 88.7

Mejoramiento del Centro de Datos de la UTP 244,190 244,190 243,999 99.9

Implementación de las Bases Bibliográficas y Colecciones Digitales 81,800 81,800 80,950 99.0

Implementación de un Sistema de Información y Seguimiento de

Egresados y Graduados de los Programas de Maestrías y Postgrados

ofrecidos en la UTP

900 900

Habilitación del Centro de Operaciones de Vuelo de la UTP 2,500 2,500

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁPRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROYECTO AL 30 DE JULIO DE 2015

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ · INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA JULIO 2015 Camino a la...

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