UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

EVALUACION DE PROYECTOS

ALUMNO : BURGA RODRÍGUEZ, ROCÍO

FACULTAD : CIENCIAS EMPRESARIALES

TÍTULO : PROYECTO DE INVERSIÓN BERKELEY ACADEMIA PRE

UNIVERSITARIA.

EMPRESA : ACADEMIA PREUNIVERSITARIA “BERKELEY”.

2004

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INDICE CAPÍTULO I RESUMEN EJECUTIVO………………………………………...…10

CAPÍTULO II DEFINICIÓN DEL PROYECTO………………………………..…12

2.1. Nombre de la Empresa …………………………………………………….…12

2.2. Naturaleza Económica………………………………………………………...12

2.3. Horizonte de Evaluación……………………………………………………....12

2.4. Unidad Ejecutora ……………………………………………………………....12

2.5. Definición del Negocio y del producto………………………………………..12

2.6. Oportunidad del Negocio ……………………………………………………...12

2.7. Estrategia del Proyecto ………………………………………………………..13

2.8. Objetivos del Proyecto ...............................................................................13

2.9. Objetivos Generales del Estudio …………………………………………….14

CAPÍTULO III ANÁLISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONÓMICO 3.1 Análisis del entorno Perú ………………………………………………………15

3.1.1 Análisis macroeconómico…………………………………………………...15

3.1.1.1 PBI global y sus variaciones por sector económico…………..15

3.1.1.2 Tasa de inflación ………………………………………………….16

3.1.1.3 Tasa de interés ……………………………………………………16

3.1.1.4 Tipo de cambio ……………………………………………………17

3.1.1.5 Riesgo país………………………………………………………...18

3.1.2 Demografía………………………………………………………………..19

3.1.2.1 Población total y tasa media de crecimiento…………………..19

3.1.2.2 Población económicamente activa: tasa de desempleo……...20

3.2. Descripción del Sector………………………………………………………....20

3.2.1. Tamaño de la Industria – productos o servicios elaborados……….20

3.2.1.1. Estructura y tamaño de mercado ………………………………..22

3.2.1.2 Competidores actuales…………………………………………….22

3.2.1.3 Competidores potenciales…………………………………………22

3.2.1.4. El Producto y la Amenaza de Productos Sustitutos ………..... 22

3.2.1.5. Fuerza Negociadora de los Clientes.........………………………22

3.2.1.6. Fuerza Negociadora de los Proveedores ……………………....22

3.2.2. Tendencias de mercado……………………………………………………23

2

CAPÍTULO IV ESTUDIO DE MERCADO 4.1 Descripción del producto……………………………………………………....24

4.1.1. Definición del bien o servicio: diseño del producto……………….....24

4.1.2. Tipo de producto ó servicio ……………………………………….......24

4.1.3 Principales características técnicas del servicio………………….....25

4.1.4 Productos sustitutos y complementarios…………………………..... 27

4.1.5. Beneficios que aporta…………………………………………………..27

4.1.6. Ciclo de vida del producto …………………………………………….27

4.1.7. Factores que puedan alterarlo ………………………………………. 28

4.2 Análisis de la Demanda ……………………………………………………….28

4.2.1. Área geográfica del estudio de mercado……………………………..28

4.2.2. Demanda Histórica según fuentes secundarias en los últimos 10

años ……………………………………………………………………………29

4.2.3. Variables que afectan la demanda……………………………………30

4.2.4 Investigación del mercado ……………………………………………..31

4.2.6 Demanda Presente……………………………………………………...34

4.2.6.1. Criterios de Segmentación: geográficos, conductuales,

psicográficos y demográficos…………………………………...34

4.2.6.2. Mercado Potencial……………………………………...35

4.2.6.3. Mercado Disponible .…………………………………...40

4.2.6.4. Mercado Efectivo ……………………………………....40

4.2.6.5. Mercado Objetivo .……………………………………...41

4.2.6.6. Demanda futura proyectada: premisas y escenarios del

Pronóstico de Ventas del Producto…………………………....41

4.3. Análisis de la Oferta…………………………………………………………...47

4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta ………………………………..47

4.3.2 Variables que afectan la Oferta…… …………………………………..48

4.3.3. Oferta Histórica y Presente ……………………………………………48

4.3.3.1. Identificación de la Competencia …………………………….48

4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia …………………50

4.3.3.3. Análisis FODA de los Principales Competidores …………..51

4.3.4 Oferta futura ………………………………………………………51

3

4.4. Análisis de la comercialización ………………………………………………53

4.4.1. Producto …………………………………………………………………53

4.4.2. Precio ……………………………………………………………………54

4.4.3. Promoción: de ventas y publicidad. ………………………………….55

4.5. Análisis del Mercado Proveedor ……………………………………………..55

4.5.1. Criterios de Selección…………………………………………………..55

4.5.2 Capacidad de abastecimiento de las materias primas ……………...56

4.5.3. Identificación y condiciones de venta de los proveedores………….56

4.5.4. Selección de los Proveedores y criterios utilizados…………………56

CAPÍTULO V ESTUDIO TÉCNICO 5.1. Tamaño del Proyecto …………………………………………………………..58

5.2. Proceso y Tecnología ……………………………………………………….....61

5.2.1.1 Relación de materias primas ………………………………………....69

5.2.1.2 Programa de compras ………………………………………………...71

5.2.1.3Requerimiento de la mano de obra………………………………….. 75

5.2.2 Equipamiento y tecnología para el proceso …………………………..72

5.2.3. Terrenos e Inmuebles…………………………………………………...74

5.2.4 Localización ……………………………………………………………... 76

5.2.4.1. Macro Localización ……………………………………………..76

5.2.4.2. Micro Localización ………………………………………………76

5.3 Diagrama de Gantt del Proyecto ……………………………………………...78

CAPÍTULO VI ESTUDIO LEGAL 6.1. Forma Societaria………………………………………………………………79

6.2. Licencia de Funcionamiento y Anuncios Publicitarios…………………….79

6.2.1. Licencia de Funcionamiento…………………………………………..79

6.2.2. Registro de Marca……………………………………………………...79

6.3. Legislación Laboral……………………………………………………………80

6.3. Legislación Tributaria………………………………………………………….82

6.4. Otros Aspectos Legales……………………………………………………….82

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CAPÍTULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL 7.1. Puestos de Trabajo……………………………………………………………86

7.2. Tareas, Funciones y Responsabilidades…………………………………. 86

7.3. Organigrama Funcional……………………………………………………….88

7.4. Aspectos Laborales……………………………………………………………88

7.5. Misión y Visión de la Empresa………………………………………………..92

CAPÍTULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESO Y COSTOS

8.1. Inversiones…………………………………………………………………….93

8.1.1. Inversión en Activo Fijo………………………………………………..93

8.1.2. Inversión Activo Intangible…………………………………………….93

8.1.3. Inversión en capital de trabajo………………………………………..94

8.1.4. Total inversiones……………………………………………………….96

8.1.5 Cronograma de desembolsos de las inversiones …………………..96

8.2. Financiamiento………………………………………………………………...96

8.2.1. Estructura de Capital…………………………………………………..96

8.2.3. Datos Generales de las Fuentes de Financiamiento …………….. 97

8.2.2. Criterios de selección de las fuentes de financiamiento…………...97

8.2.3 Financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangibles...98

8.2.4. Cuadro de Amortización de la Deuda ……………………………….98

8.3. Ingresos ……………………………………………………………………….98

8.3.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales,

exportaciones…………………………………………………………………………98

8.3.2. Recuperación de Capital de trabajo………………………………….98

8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo……………………………….100

8.4. Costos y Gastos………………………………………………………………101

8.4.1. Egresos Desembolsables …………………………………………….101

8.4.1.1. Costos de Insumos Directos………………………………….101

8.4.1.2. Costos de Mano de Obra Directa…………………………….101

8.4.1.3. Costos Indirectos de Fabricación…………………………….102

8.4.1.4. Gastos de Administración……………………………………..102

8.4.1.5. Gastos de Ventas………………………………………………103

5

8.4.1.6 Costo unitario por servicio………………………...................103

8.4.2 Egresos no desembolsables ...........................................................104

8.4.2.1. Depreciación……………………………………………........104

8.4.2.2. Amortización de Intangibles…………………………..........104

8.5 Estados Financieros Proyectados …………………………………………..105

8.5.1 Premisas del Estado de Ganancias y Perdidas y del Flujo de Caja.105

8.5.2 Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado……………………….106

8.5.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo………………………………...107

8.5.4. Flujo de Capital………………………………………………………...108

8.5.5 Flujo de Caja Económico……………………………………………….108

8.5.6 Servicio de la Deuda: amortización del principal y de los intereses109

8.5.7 Flujo de Caja Financiero……………………………………………….109

8.5.8 Flujo de Caja Consolidado del Proyecto……………………………..110

CAPÍTULO IX EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA 9.1 Calculo de la Tasa de Descuento..............................................................112

9.1.1 Costo de Oportunidad (Ke)...............................................................112

9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC ó WACC)................112

9.1.3 Costo de la deuda.............................................................................113

9.2 Evaluación económico Financiera.............................................................113

9.2.1 Indicadores de Rentabilidad .............................................................113

9.2.1.1 VANE y VANF......................................................................113

9.2.1.2 TIRE y TIRF.........................................................................114

9.2.1.3 Periodo de Recuperación.....................................................114

9.2.1.4 Análisis Beneficio Costo (B/C).............................................115

9.2.3 Análisis del Punto de equilibrio.........................................................116

9.2.4 Análisis de la cobertura de la

deuda.........................................................................................................118

9.3 Análisis de Sensibilidad............................................................................119

9.3.1 Variables de Entrada.........................................................................119

9.3.2 Variables de Salida...........................................................................119

9.3.1 Análisis Unidimensional ...................................................................119

6

9.3.4 Análisis Multidimensional ................................................................121

9.3.5 Variables criticas del proyecto..........................................................122

CAPÍTULO X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ...........................123

BIBLIOGRAFÍA

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INDICE DE CUADROS, DIAGRAMAS Y GRAFICOS

Cuadro N° 2.1 Rentabilidad y Escenarios…………………………………………14

Cuadro N° 3.1 Producto Bruto Interno por Sectores Productivos………………15 Cuadro N° 3.2 Inflación Subyacente……………………………………………….16 Cuadro N° 3.3Tasa de Interés………………………………………………………17 Cuadro N° 3.4 Tipo de Cambio .........................................................................18 Cuadro N° 3.5 Población y Tasa de Crecimiento .............................................19 Cuadro N° 3.6 Población Económicamente Activa…………………..................20 Cuadro N° 3.7 Desempleo ................................................................................20 Cuadro N° 3.8 Números de Postulantes a Universidades Estatales ...............23

Cuadro N° 4.1 Demanda Histórica de 1990-2002 ............................................30 Cuadro N° 4.2 NSE C .......................................................................................35 Cuadro N° 4.3 Datos para el Mercado Potencial Preliminar.............................36 Cuadro N° 4.4Factor del Mercado Potencial ...................................................37 Cuadro N° 4.5 Datos para el del Mercado Potencial II ....................................38 Cuadro N° 4.6 Datos para el del Mercado Potencial .......................................38 Cuadro N° 4.7 Resultado de la Regresión ........................................................39 Cuadro N° 4.8 Mercado Potencial ....................................................................40 Cuadro N° 4. 9 Mercado Disponible .................................................................40 Cuadro N° 4.10 Mercado Efectivo ...................................................................41 Cuadro N° 4.11 Mercado Objetivo.....................................................................41 Cuadro N° 4.12 Resultado de la pregunta ........................................................42

Cuadro N° 4.13 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo-Preliminar…..................................... ............................................................. 43 Cuadro N° 4.14 Resultados de la Pregunta N°1 ..............................................43 Cuadro N°4.15 Número de Matriculas en el 2005 por Tipo de Ciclo...............44 Cuadro N°4.16 Número de Matriculas por Tipo de Ciclo .................................44 Cuadro N° 4.17 Precios por Tipo de Ciclo ......................................................45 Cuadro N°4.18 Ventas 2005 ............................................................................46 Cuadro N°4.19 Ventas .....................................................................................46

Cuadro N°4.20 Numero de Matriculas aplicando porcentaje de deserción.....................................................................……..............................47 Cuadro N°4.21Nuevas Ventas..........................................................................47 Cuadro N°4.22Analisis FODA de la competencia y del sector.........................51 Cuadro N°4.23 Tarifas de la competencia....................................................... 54 Cuadro N°4.24 Cuadro comparativo de precios ..............................................55 Cuadro N°4.25 Proveedores Potenciales ........................................................57

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Cuadro N° 5.1: Determinación de alumnos por aula: Año 2005 …………… 58 Cuadro N° 5.2: Determinación de alumnos por aula: Año 2006 …………… 59 Cuadro N° 5.3: Determinación de alumnos por aula: Año 2007 …………… 59 Cuadro N° 5.4: Determinación de alumnos por aula: Año 2008 …………… 60 Cuadro N° 5.5: Determinación de alumnos por aula: Año 2009 ……………. 60 Cuadro N° 5.6: Horario del Alumno.…………………………………………..... 65 Cuadro N° 5.7: Horario de Asesorías del Alumno...………………………….. 66 Cuadro N° 5.8: Materiales Indirectos para el dictado de clase anual ……….. 69 Cuadro N° 5.9: Materiales Directos para el dictado de clase por Año …….69 Cuadro N° 5.10: Materiales de Oficina al año ………………………………..70 Cuadro N° 5.11: Suministros de limpieza al año ………………………….....70 Cuadro N° 5.12: Programa de Compras ………………………………….......71 Cuadro N° 5.13: Determinación de la mano de obra directa ………………..71 Cuadro N° 5.14: Determinación de Gastos Administrativos ………………...72 Cuadro N °5.15: Equipos para el personal Administrativo …………………..72 Cuadro N° 5.16: Muebles para la dirección …………………………………..73 Cuadro N° 5.17: Muebles para las aulas ………………………………………73

Cuadro N° 5.18: Ponderaciones según factores locacionales ………………73

Cuadro N° 6.1: Aportes según la Legislación Laboral ………………………..82

Cuadro N° 7.1: Personal Administrativo ………………………………………..90 Cuadro N° 7.2: Horario de Trabajo del Personal ………………………………91

Cuadro No 8.1: Inversión en Activo Fijo Tangible ….......................................93 Cuadro No 8.2: Inversión en Activo Fijo Intangible ….................................…94 Cuadro No 8.3: Capital de Trabajo...................................................………....95 Cuadro Nº 8.4: Inversión Total …………………………………........................96 Cuadro Nº 8.5: Relación Deuda Capital....……………………………………...96 Cuadro Nº 8.6: Amortización de la deuda…………………………ver anexo 10 Cuadro Nº 8.7: Ventas Anuales .............………………………………………. 98 Cuadro Nº 8.8: Recuperación del Capital de Trabajo ………………………...99 Cuadro Nº 8.9: Valor de desecho del activo …………………………………...100 Cuadro Nº 8.10: Costo Anual Insumos ……………………….........................101 (USD) Cuadro N° 8.11: Costo de Mano de Obra Directa ……………………………..101 Cuadro N° 8.12: Costos Indirectos de Fabricación…………………………....102 Cuadro Nº 8.13:. Gastos Administrativos..……………………………..............102 Cuadro Nº 8.14: Gastos en Marketing ………………………………............... 103 Cuadro Nº 8.15: Costo Unitario por Servicio ……………………………..........103 Cuadro Nº 8.16: Depreciación Activo Fijo ……………………………………...104 Cuadro Nº 8.17: Inversión en Activo Intangible ………………………………..105 Cuadro Nº 8.18: Estado de Ganancias y Pérdidas…………………………….107 Cuadro Nº 8.19: Flujo de Caja Operativo ……………………………………....107 Cuadro Nº 8.20: Flujo de Capital ………………………………………………..108 Cuadro Nº 8.21: Flujo Económico ……………………………………………....109 Cuadro Nº 8.22: Flujo Servicio de Deuda ……………………………………..109 Cuadro Nº 8.23: Flujo Financiero ……………………………………………….109 Cuadro Nº 8.24: Flujo del Proyecto Mensual ………………………………… 111

Cuadro N° 9.1: Flujo Económico...................................................................114 Cuadro N° 9.2: Flujo Financiero....................................................................114

9

Cuadro N° 9.3: Periodo de Recuperación........................................................116 Cuadro N° 9.4: Análisis Beneficio Costo.........................................................117 Cuadro N° 9.5: Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005........................118 Cuadro N° 9.6: Punto de Equilibrio..................................................................119 Cuadro N° 9.7: Análisis Cobertura de Deuda..................................................119 Cuadro N° 9.8: Análisis de Unidimensional-Variable Precio............................120 Cuadro N° 9.9: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mensual de Alquiler del Local...........................................................................................................121 Cuadro N° 9.10: Análisis de Unidimensional-Variable Costo Mano de Obra Directa..............................................................................................................122 Cuadro N° 9.11: Análisis Multidimensional......................................................122 Diagrama N° 5.1: Proceso de Matrícula para el Ciclo Verano ………………..62 Diagrama N° 5.2: Proceso de Matricula para el Ciclo Regular ……………….63 Diagrama N° 5.3: Proceso de Matricula para el Ciclo Anual…………………..64 Diagrama N° 5.4: Flujo de Procesos de Evaluación del Alumno ……………..67 Gráfico N°4.1Alumnos que se Prepararon en Academias Preuniversitarias De 1990 al 2001...................................................................................................49 Gráfico N°4.2 Relación de Academias Preuniversitarias de 1990 al 2000…..53 Gráfico N° 5.1 Mapa de ubicación del local ……………………………………..77 ANEXO 1: GUIA DE INDAGACIÓN ANEXO 2: CUESTIONARIO FILTRO ANEXO 3: DESGRABACIONES DEL FOCUS ANEXO 4: ANÁLISIS DE LA INVESTIGACIÓN CUANTITATIVA. ANEXO 5: REGRESIÓN DE LAS VENTAS ANEXO 6: ENCUESTA ANEXO 7: FICHA DE LA NUEVA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA ANEXO 8: HORARIOS ANEXO 9: CRONOGRAMA DE PAGO ANEXO 10: AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA ANEXO 11: COSTO DE INSUMO ANEXO 12: COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA ANEXO 13: COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN ANEXO 14: CUADRO DE TASAS

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Berkeley

CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO

El presente estudio consiste en la evaluación de la apertura de una

Academia Preuniversitaria especializada para el ingreso a la Universidad Mayor

de San Marcos y la Universidad Federico Villareal. La academia estará

ubicada en la Avenida Próceres de la Independencia en el distrito de San Juan

de Lurigancho.

El mercado consumidor esta compuesto por los estudiantes egresados de

secundaria que vivan en la zona y alrededores como El Agustino y Santa Anita

que pertenezcan al nivel socio económico C, entre las edades de 17 a 21

años.

Según la cuota del mercado del proyecto, la demanda proyectada para el

primer año será de 330 alumnos, la misma que equivale a un 5% de

participación del mercado.

Los principales competidores identificados son la Asociación Educativa

Pitágoras y la Academia Preuniversitaria Makarenko que se caracterizan por

utilizar la estrategia de diferenciación y líderes de costo respectivamente.

El local cuenta con tres pisos, los cuales tiene una área de 190 2Μ cada

uno, provisto de dos aulas por piso. Las mismas que cuentan con veinte

carpetas para cuatro alumnos, un escritorio y sillas para el profesor y una

pizarra acrílica.

La inversión necesaria para poder realizar el proyecto es de US$ 32,800.00

que corresponde a:

Inversión Fija Tangible US$ 19,552.36

Inversión Intangible US$ 2,770.35

Capital de Trabajo US$ 8,077.00

Depósito de Garantía US$ 2,400.41

El préstamo para financiar parte del activo tangible será de US$ 16, 679 a

través del Banco Wiese y se contará con un aporte de accionistas del 49,15%

El WACC promedio es 16.50% para el período de 2005 a 2009, tanto como

el costo de oportunidad del accionista(CAPM) es de 21.5%.

El costo de la deuda es de 15.00%.

11

Berkeley

Los indicadores financieros que se utilizarán para medir la rentabilidad del

proyecto fueron el Valor Actual Neto (VAN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR),

obteniéndose los siguientes resultados:

VAN Económico de US$ 8,345.00

VAN Financiero de US$ 7,639.00

TIR Económico de 26.00%

TIR Financiero de 39.70%

Tanto la TIR económica como la TIR financiera son ampliamente mayores

al WACC.

Por esto se puede concluir que el proyecto es comercial, técnico, legal y

económicamente viables.

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Berkeley

CAPITULO II DEFINICION DEL PROYECTO

2.1 Nombre de la Empresa Academia Preuniversitaria “Berkeley”

2.2 Naturaleza Código CIIU 8090

2.3. Horizonte de evaluación El proyecto será evaluado en un horizonte de 5 años.

2.4. Unidad ejecutora 2.4.1. Del Negocio Rocío Burga Rodríguez

Gianina Beoutis Manrique

Kenny Chauca Velásquez

Katherine Motta Mezarina

2.4.2. Del Proyecto Rocío Burga Rodríguez

Gianina Beoutis Manrique

Kenny Chauca Velásquez

Katherine Motta Mezarina

2.5. Definición del negocio y del producto El negocio a evaluar es una academia preuniversitaria especializada para

el ingreso a la Universidad Mayor de San Marcos y la Universidad Federico

Villareal. La academia estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho,

la cual está orientada a estudiantes egresados de secundaria que vivan en la

zona o en alrededores como El Agustino y Santa Anita que pertenezcan al

nivel socio económico C.

2.6. Oportunidad del negocio La oportunidad del negocio se observa por el poco número de academias

preuniversitarias que existen en los alrededores del distrito de San Juan de

Lurigancho y porque cada vez es mayor el número de jóvenes que egresan de

la secundaria (7.03%1 en promedio en los últimos 5 años). En la actualidad son 62 las academias que operan en este distrito y 193 las

que se encuentran ubicadas en el Cercado de Lima. Cabe destacar que estas

academias actualmente preparan a los jóvenes para el ingreso a las

Universidades San Marcos y Federico Villareal. 1 www.universia.com.pe 2 Idem 3 Idem

13

Berkeley

La infraestructura y la ubicación son variables que están a favor del

establecimiento de una academia preuniversitaria. En cuanto, a la mayoría de

las academias del Cercado de Lima y del distrito en mención muestran una

pésima infraestructura, debido a que son hogares adecuados para la prestación

de este servicio. Con respecto, a la ubicación la mayoría de estudiantes que

residen en San Juan de Lurigancho se encuentran distantes de las academias

del Cercado de Lima (entre 50 y 90 minutos de camino en bus

aproximadamente), lo cual representa una pérdida de tiempo además de

molestias en cuanto al viaje.

La solución a éste problema podría ser la ubicación de una academia en un

lugar céntrico y con una infraestructura moderna que asegure al joven

estudiante la comodidad total para la dedicación al estudio.

2.7. Estrategia del proyecto La estrategia del proyecto requiere el diseño de un conjunto significativo de

acciones que permita distinguir los productos/servicios de nuestra empresa de

los de la competencia. La estrategia del proyecto es crear diferenciación

basado en la ubicación y la infraestructura del local.

2.8. Objetivos del proyecto Institucional Misión:

Brindar la mejor capacitación para el examen de admisión a los alumnos

tanto como las herramientas necesarias para continuar sus estudios

profesionales dentro de la universidad. Teniendo en cuenta la mejor atención

posible en un ambiente confortable y con precios económicos.

Visión: Llegar a ser una empresa líder en brindar servicios de enseñanza al cliente,

superando de esta manera sus expectativas profesionales y económicas.

De Marketing Ser conocidos en el plazo de dos años como el centro preuniversitario

con mejor enseñanza y buena ubicación.

Alcanzar un nivel de posicionamiento del 60% en el público objetivo

antes del cuarto año del periodo de evaluación.

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Berkeley

Operacionales Proceso:

Se reclutará docentes, los cuales presenten condiciones necesarias

tales como altos conocimientos en las materias, evaluándolos al final

de cada período académico.

Se programará reuniones cada semana con los coordinadores de

cada salón para monitorear los problemas y rendimientos de los

estudiantes.

Se procurará mantener el local siempre adecuado (limpieza e

inspección diaria de salones y baños).

Tamaño:

La capacidad del aula será de 65 a 80 alumnos por salón de clases.

Financieros El principal objetivo del proyecto es recuperar el total del monto

invertido para la puesta en marcha del proyecto dentro del período de

evaluación. Para alcanzar este objetivo proponemos obtener una

rentabilidad dependiendo diferentes escenarios esto se muestra en el

siguiente cuadro:

Cuadro N° 2.1 Rentabilidad y Escenarios

(En Variaciones Porcentuales)

AÑOS BUENO REGULAR MALO 1 5 4 2 2 10 6 4 3 15 9 3.5 4 20 11 2.5 5 25 13 2

Fuente : Propia Elaboración Propia

2.9. Objetivos generales del estudio Evaluar la factibilidad técnica, legal y financiera de establecer una

academia preuniversitaria para jóvenes de nivel socioeconómico C que residen

en y/o alrededores del distrito de San Juan de Lurigancho.

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Berkeley

CAPITULO III ANALISIS DEL ENTORNO Y EL SECTOR ECONOMICO

3.1 Análisis del Entorno 3.1.1 Análisis Macroeconómico 3.1.1.1 Producto Bruto Interno Global

La evolución del Producto Bruto Interno (PBI)Global por sectores

productivos en el período de 1998 a 2003 ha mostrado una tendencia positiva a

pesar que no hubo un crecimiento sostenido dentro de este período. En el

período de 1998 a 2003, el sector que mostró mayor participación en el PBI

Global fue el sector de Minería e Hidrocarburo, a pesar que el año 2000 hubo

una caída de precios internacionales de los minerales. Así mismo, en Julio de

2001 se inició las actividades de operación de la Compañía Minería Antamina

esto representó un crecimiento de 12.4% de este sector. Cuadro N° 3.1

Producto Bruto Interno por Sectores Productivos (En Variaciones Porcentuales)

Sectores Productivos

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Agropecuario 1,50 11,70 6,20 0,50 5,70 2,40 Pesca -13,40 29,20 9,10 -10,50 5,70 -13,90 Minería e hidrocarburos 3,80 12,90 2,40 12,40 11,60 6,50 Manufactura -3,20 -0,50 6,70 -0,80 4,20 2,00 Construcción 0,60 -10,50 -4,30 -6,40 7,90 3,20 Comercio -3,20 -1,90 5,10 1,60 4,60 3,40 Servicios 0,40 1,80 2,30 0,60 3,80 4,20 Total -0,50 0,90 3,10 0,60 4,90 3,90 Fuente: INEI y BCR. Elaboración Propia

Después del 2001, el PBI muestra la recuperación de la economía peruana

después de haber sobrellevado las crisis financieras internacionales, crisis

política nacional tanto como el Fenómeno del Niño en 1998 que afectó

básicamente a los sectores de la Pesca y la Agricultura. Para el 2003, la

economía nacional siguió creciendo (3.9%) impulsado por el sector Servicios,

este aumento refiere a un crecimiento del consumo privado asimismo en este

año se observó un mayor crecimiento en la inversión privada (5.1% frente a

0.2% en el 2002).

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Berkeley

3.1.1.2 Tasa de Inflación

La política monetaria implementada por Banco Central de Reserva del Perú

ha permitido que la inflación se mantenga en niveles relativamente bajos

respecto de otros países. Es así que desde 1998 la inflación disminuye cada

año. En el 2003 aumentó a un 2.48% debido a factores del lado de la oferta de

productos y en particular a los precios internacionales y a la producción

agrícola local. Cabe rescatar que la medición de este indicador se basa en la

variación del Índice de Precios al Consumidor de cada año. Cuadro N° 3.2

Inflación Subyacente (En Variaciones Porcentuales)

Promedio Anual 1998 1999 2000 2001 2002 2003 6.00 3.70 3.70 0.13 1.52 2.48

Fuente: INEI. Elaboración Propia

3.1.1.3 Tasa de Interés Dado el período de 1998 a 2003, la tasa interbancaria ha fluctuado de

19.00% a 3.40% lo que representa una disminución en un 82%. Esta tasa de

interés es importante porque se involucra para la formación del resto de las

tasas de interés en soles. Así mismo, ésta tasa afecta a las que tengan menor

riesgo crediticio y las que se den en corto plazo.

La disminución este período muestra la solidez en manejo de la política

monetaria que realiza el BCR. Los niveles de las tasas de interés activa

(TAMEX y TAMN) han reducido. Entre los años 1998 a 2003, la TAMEX en un

45% y la TAMN en un 36% en paralelo con los niveles de inflación. Sin

embargo, el nivel de la tasa de interés depende también del riesgo país y de

otros factores macroeconómicos tales como el riesgo crediticio, el costo de la

cartera atrasada y los costos operativos de intermediación. Asimismo en entre

los años 1998 y 2002 se observa una disminución en las tasas pasivas, TIPMN

en un 79.99% TIPMEX en un 81.81% lo que demuestra una caída en el ahorro

debido a la poca rentabilidad que ofrece el sistema financiero.

17

Berkeley

Cuadro N° 3.3

Tasa de Interés (En Variaciones Porcentuales)

Años Interbancaria Tasa Activa Tasa Pasiva

TAMN TAMEX TIPMN TIPMEX 1998 19.00 36.45 16.95 12.55 5.39 1999 14.90 32.33 14.46 10.49 4.84 2000 12.70 26.26 12.46 9.21 4.62 2001 8.60 23.39 9.90 4.86 2.01 2002 3.20 20.19 10.16 3.61 1.35 2003 3.40 23.30 9.30 2.54 0.98

Fuente:SBS Elaboración Propia

3.1.1.4 Tipo de Cambio Durante 1998, el tipo de cambio venta bancario aumentó significativamente

a razón de 1997 registrándose una deprecación acumulada, la cual fue la

mayor en cinco años. Esto fue influenciado por los rezagos de la crisis asiática,

el fenómeno del niño y la crisis rusa. En 1999, el tipo de cambio continuó

aumentando, pero esta alza no llegó a trasladarse totalmente a la inflación ya

que esta en cambio vino descendiendo por el prudente manejo monetario. Para

el siguiente año 2000, el tipo de cambio siguió creciendo pero en una menor

proporción que los dos años anteriores. A pesar de los períodos de

incertidumbre política que originaban la mayor demanda de moneda extranjera.

Para el 2001, se observó una reducción del tipo de cambio por la apreciación

de la moneda local a raíz de la incertidumbre política asociado al proceso

electoral originando mayor demanda de la moneda extranjera.

En el 2002 se pudo observar el alza del tipo de cambio, el nuevo sol fue la

moneda con la menor tasa de depreciación de América latina. La fortaleza

relativa del nuevo sol a las otras monedas de la región se explicó por la

creciente diferenciación en la percepción de riesgo sobre la economía peruana

en relación con otras economías de la región (que se reflejó en mayor influjo de

capitales públicos y privados).

18

Berkeley

Cuadro N° 3.4

Tipo de Cambio (En Soles y Variaciones Porcentuales)

Años Compra Venta Variación (%) Variación (%) 1998 2,92 2,93 0% 0% 1999 3,38 3,38 15,61% 15,54% 2000 3,49 3,49 3,20% 3,11% 2001 3,51 3,51 0,54% 0,52% 2002 3,52 3,52 0,42% 0,34% 2003 3,46 3,46 -1,68% -1,59%

Fuente: SBS Elaboración Propia

3.1.1.5 Riesgo País El riesgo país del Perú depende de la estabilidad política y económica

como el riesgo de liquidez y solvencia que muestra la balanza comercial.

Comencemos por analizar el riesgo político, el cual se redujo notablemente

tras el retorno de la democracia en julio de 2001. Pese a este giro político,

existen todavía elementos de riesgo en el ámbito político. La falta de

consistencia de la coalición y de experiencia en la negociación política está

siendo aprovechada por los partidos de la oposición.

El fenómeno meteorológico “El Niño”, la caída de los precios de las

materias primas junto con la restricción de liquidez causada por las turbulencias

de los mercados financieros internacionales provocaron rápidamente la vuelta

al desequilibrio fiscal, la agudización del déficit por cuenta corriente y la

recesión económica.

Tras unos años de escaso crecimiento y como consecuencia de la parálisis

política, la actividad en 2001 fue prácticamente nula. Pero ante la recesión

económica y el adverso escenario internacional de 2001, el gobierno optó

enseguida por adaptar el Marco Multianual a la situación, se presentó un

programa económico de reactivación de la economía a corto plazo.

El ratio de la deuda externa respecto al PIB (60%) es uno de los más

altos de los principales países de América Latina y muy superior a la

media de la zona (44% sin considerar Argentina).

19

Berkeley

El peso de la deuda externa respecto a exportaciones (350%)

prácticamente duplica a la media de la zona.

El servicio de la deuda (25% de las exportaciones) se encuentra en

zona peligrosa.

Sólo el Estado (que supone el 70% de la deuda) tendrá que pagar en

los próximos 4 años alrededor de 2 Mm. de dólares para cubrir el

principal más intereses de la deuda externa, lo que representa casi un

4% del PIB.

El aumento de la confianza y el apoyo internacional recibido debe implicar

la recuperación del marco institucional y el fin de la trama de corrupción

montada por el anterior ejecutivo. Esto supondrá una inyección para la

recuperación de la inversión.

3.1.2 Demografía 3.1.2.1 Población y Tasa media de Crecimiento

La población del Perú entre los años 1998 y 2003 ha sido de 25,098 y

27,149 millones respectivamente, la misma que ha ido desarrollándose con una

tasa de crecimiento de 1.70% para el período de 1998-2000.

Asimismo, según las estimaciones y proyecciones del Instituto de Nacional

de Estadística e Informática (INEI) la tasa de crecimiento será de 1.50% a partir

2001. En tanto, el 50.3% de la población es de sexo masculino y el 49.7%

pertenece al sexo femenino. Cuadro N° 3.5

Población y Tasa de Crecimiento ( En miles de personas)

Años Población Tasa de Crecimiento 1998 25.098 1.70% 1999 25.525 1.70% 2000 25.939 1.70% 2001 26.347 1.50% 2002 26.749 1.50% 2003 27.149 1.50%

Fuente:INEI Elaboración Propia

20

Berkeley

3.1.2.2 Población Económicamente Activa La población económicamente activa (PEA) entre los años 1999 y 2003 ha

sido en miles de habitantes 10,452 y 11,686 respectivamente. Lo que

representa el 41.6% y 43.7% de la población en dichos años, se observa que la

PEA ha aumentado en 2% entre 1999 y 2003. El desempleo entre los años

1999 y 2003 ha sido 8 y 8.5 en miles de habitantes respectivamente, lo que

representa el 31.9% y 30.1% de la población.

Cuadro N° 3.6 Población Económicamente Activa

(En miles de personas)

Años Miles de Habitantes Porcentaje

1999 10.452 41.6% 2000 10.762 42.2% 2001 11.062 42.6% 2002 11.371 43.2% 2003 11.686 43.7%

Fuente: INEI Elaboración Propia

Cuadro N° 3.7 Desempleo (En miles de personas)

Años Miles de Habitantes Porcentaje

1999 8000 31.9% 2000 7400 29.0% 2001 7900 30.5% 2002 8900 33.8% 2003 8005 30.1%

Fuente: INEI Elaboración Propia

3.2 Descripción del Sector 3.2.1 Tamaño de la industria. 3.2.1.1 Estructura y tamaño del mercado.

El mercado de las academias preuniversitarias en Lima Metropolitana

reúne las características de un mercado de competencia monopolística. Esto

se debe a las siguientes razones:

21

Berkeley

El precio por estos centros de enseñanzas son diferentes

dependiendo del servicio y la ubicación.

Existe una gran cantidad de consumidores de este servicio y pocas

academias, teniendo estas un servicio diferenciado.

Hay libre entrada y salida al mercado

El número de academias preuniversitarias en Lima Metropolitana son

alrededor de 414, además este tipo de academias se constituyen como

pequeñas empresas. Según las estadísticas del Ministerio de Trabajo, el

número de empleados de las pequeñas empresas en Lima Metropolitana

constituye 312 926 personas de los cuales hemos supuesto que el 0.2%

laboran en academias preuniversitarias siendo 625.85 el total de empleados.

• Capacidad instalada total

La capacidad instalada dependerá del número de alumnos por la cantidad

de cursos dictados y así mismo de la cantidad de salones disponibles para el

dictado de estos cursos.

• Características de los procesos productivos y de servicios

Los cursos que se dictarán en la academia serán los siguientes:

1) Razonamiento Matemático

2) Razonamiento Verbal

3) Álgebra

4) Aritmética

5) Geometría

6) Trigonometría

7) Lenguaje

8) Literatura

9) Historia del Perú

10) Historia Universal

11) Biología

12) Física

13) Geografía

14) Química

15) Economía 4 www.universia.com.pe

22

Berkeley

16) Psicología

17) Educación Cívica

18) Filosofía y Lógica

3.2.1.2. Competidores actuales En el distrito de San Juan de Lurigancho, existen solamente 65 academias

preuniversitarias, además de las 19 academias que se establecen en el

Cercado de Lima y los Centros Preuniversitarios que pertenecen a las

universidades (San Marcos y Federico Villareal).

3.2.1.3. Competidores potenciales Cualquier empresario pequeño o mediano que desee incursionar en este

rubro, tanto como los profesores y grupos de estudios que tienen la finalidad

preparar a los alumnos para que postulen a las universidades de San Marcos y

Federico Villareal.

3.2.1.4. El producto y la amenaza de productos sustitutos El producto es el servicio de preparación a los estudiantes para que logren

el ingreso a las universidades de San Marcos y Federico Villareal. Los

sustitutos de las academias preuniversitarias serian los sustitutos de nuestro

negocio.

3.2.1.5. Fuerza negociadora de los clientes Según las estadísticas del Ministerio de Educación correspondientes al

Censo de 2002, el número de estudiantes del nivel de secundaria de San Juan

de Lurigancho es de 69, 885 estudiantes, los cuales el 18.48% y el 16.50%

pertenecen a 4° y 5° grado de secundaria respectivamente. Según cifras del

Ministerio de Educación, entre los años 1997 y 1998 la evolución de los

alumnos matriculados cayó entre -4.17% y 3.39% respectivamente pero

aumentó entre los años 1999 y 2000 en 5.45% y 4.78%. Estos datos nos

señalan que hay gran cantidad de consumidores de este servicio y como se

señaló hay pocas academias en este distrito, por lo tanto los consumidores no

cuenta con una fuerza negociadora.

3.2.1.6. Fuerza negociadora de los proveedores Según cifras del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, la

trayectoria de la tasa de desempleo en personas que tiene un grado de 5 Investigación propia

23

Berkeley

instrucción superior universitario ha sido 5.9 % y 8.7 % en los años 2000 y

2003 respectivamente. Esto demuestra que la oferta del mercado laboral es

amplio y no tiene fuerza negociadora, si consideramos que los estudiantes y

graduados de universidades son nuestros principales proveedores.

3.1.3 Tendencias del mercado Dentro del período 1998 y 2002, se presenta una tendencia creciente en el

número de postulantes a universidades estatales en un 23%. Esta tendencia

también se da para la Universidad Nacional de San Marcos en un 17.21%.

Según el Censo Universitario, el 70% de los postulantes se han preparado

en centros preuniversitarios, lo cual demuestra la posibilidad del desarrollo de

nuestra idea de negocio. Cuadro N° 3.8

Números de Postulantes a Universidades Estatales (En miles de personas)

Años 1998 1999 2000 2001 2002 Total de Postulantes 245.504 300.993 312.915 308.913 301.917 Postulantes a San Marcos 51.844 55.581 66.392 59.709 60.767 Fuente: INEI Elaboración Propia

24

Berkeley

CAPITULO IV ESTUDIO DE MERCADO 4.1. Descripción del producto 4.1.1. Definición del bien o servicio: diseño del producto

El proyecto a evaluar es una Academia de Preparación especializada para

el Ingreso a las Universidades San Marcos y Federico Villareal, ubicada en el

distrito de San Juan de Lurigancho, orientada al nivel socioeconómico C de los

distritos Santa Anita, El Agustino y San Juan de Lurigancho.

Esta academia estará orientada a los egresados del nivel secundario que

deseen postular a dichas universidades. También se brindará estos servicios a

personas que postulan por segunda o tercera oportunidad.

La Academia estará ubicada en la Av. Próceres de la Independencia ya

que esta es una zona céntrica de San Juan de Lurigancho. Esto permitirá

abastecer de este servicio a un gran número de jóvenes postulantes que viven

en uno de los distritos mas poblados de la capital y distritos aledaños, que cada

año desean prepararse para ingresar a la universidad.

4.1.2. Tipo Servicio El tipo de servicio que se ofrecerá se considera como un bien normal

debido a que un aumento en el ingreso de los consumidores origina un

aumento en la demanda por este tipo de servicio.

La academia ofrecerá paquetes estudiantiles diferenciados por el tipo de

servicio que el cliente requiera según sus presunciones. En un año académico

los postulantes pueden matricularse en un ciclo de verano, en un regular o en

un anual dependiendo de la necesidad de preparación que requiera. La

diferencia de estos ciclos radica principalmente en el tiempo de duración de

cada uno sin embargo la parte pedagógica y preparación previa ayuda a

diferenciar estos ciclos ya que el ritmo y la exigencia de enseñanza varían

entre estos.

• Ciclo Anual: Es un ciclo donde se desarrollan los cursos de matemática,

ciencias, humanidades y aptitud académica en su totalidad. Orientado a

estudiantes que recientemente inician su preparación preuniversitaria, se

hayan preparado en un ciclo verano o tenido dificultades en el desarrollo

25

Berkeley

de otros ciclos. Este ciclo tiene una duración de 38 semanas

aproximadamente desde Abril a Diciembre.

• Ciclo Regular: Orientado a estudiantes que han cursado un ciclo anual,

semestral o verano. Se desarrollan los puntos claves de los prospectos

del examen de admisión de las universidades Mayor de San Marcos,

Federico Villarreal entre otras. Este ciclo tiene una duración de 17

semanas y se dictan 2 ciclos semestrales por año, un ciclo de Abril a Julio

y otro de Agosto a Diciembre.

• Ciclo Verano: Este ciclo brinda un repaso de los principales puntos a

evaluarse en el examen de admisión de las universidades en mención.

Este ciclo tiene una duración de 10 semanas desde Enero a Marzo.

4.1.3. Principales características y/o especificaciones técnicas del servicio

La academia contará con 3 pisos a su disposición en los cuales se ubicarán

2 salones por piso para el dictado de clases. Cada piso consta de 190 mts2

incluye los baños y escaleras.

Esta academia estará ubicada en el distrito de San Juan de Lurigancho,

específicamente en la Av. Próceres de la Independencia número 1615, se

escogió esta ubicación ya que es una de las avenidas principales de este

distrito y en cuyos alrededores se muestra un ámbito comercial con el que

pocas partes del distrito cuenta.

De acuerdo al servicio educativo que se brindará cada ciclo contiene

cursos de aptitud académica además cursos de conocimientos y seminarios

según la especialidad a la que desean postular, los cuales están detallados de

la siguiente manera:

Todos los alumnos acceden a estos cursos sea cual fuese la especialidad

a postular.

Aptitud académica:

- Razonamiento Verbal

- Razonamiento Lógico y Matemático.

26

Berkeley

Letras:

- Lenguaje

- Literatura

- Historia del Perú

- Historia Universal

- Filosofía

- Lógica

- Educación cívica

- Geografía

- Economía

- Psicología

Ciencias:

- Álgebra

- Geometría

- Trigonometría

- Física

- Química

- Biología

Estos cursos se dictan de Lunes a Viernes en el turno de la mañana de 8 AM

a 2 PM y Sábados de 8:00 AM a 10:00 AM tanto para los ciclos anuales y

regulares. Los seminarios se dictarán de Lunes a Viernes de 3:00 PM a 7:00

PM, para todos los alumnos. A los alumnos se les reforzará en las siguientes

materias:

-Razonamiento Matemático

-Razonamiento Verbal

-Aritmética

-Álgebra

-Geometría

-Trigonometría

El horario de las clases del ciclo Verano es de Lunes a Sábados de 8:00

AM a 2:00 PM y los seminarios serán dictados en igual forma que los ciclos

regular y anual. El plan curricular de los cursos de aptitud académica, de

conocimientos y seminarios son los mismos a los demás ciclos.

27

Berkeley

4.1.4. Productos sustitutos y complementarios En la actualidad existen 30 colegios PRE universitarios en Lima6 que han

sido fundados a partir del año 1996 a razón de la innovación educativa que se

deseaba impartir a la juventud peruana quien demandaba en sus últimos años

de estudios secundarios preparación para el ingreso a la universidad. La

existencia de los colegios preuniversitarios permitió la creación de productos

sustitutos de las academias preuniversitarias, ya que otorgan al alumno

preparación por medio de cursos de razonamiento verbal y matemático durante

los cinco años de educación secundaria. 7

Otro producto sustituto son los grupos de estudio y los profesores8 que

brindan preparación para postular a dichas universidades. . Además de los

institutos tecnológicos9, que son una opción de estudio a corto tiempo que

muchas veces sustituye a las universidades.

Los productos complementarios de las academias preuniversitarias serian

los colegios estatales y particulares10, además de las universidades en general. 4.1.5. Beneficios que aporta

Los beneficios que aportara este servicio educativo, es una preparación

exigente que logre no sólo el ingreso a mencionadas universidades sino

también una preparación previa para la tenaz vida académica dentro de las

universidades.

4.1.6. Ciclo de vida del producto Actualmente el producto academias preuniversitarias en general, se

encuentra en un periodo de declive, ya que el mercado se encuentra saturado

por diversos sectores11. Sin embargo el producto academias preuniversitarias

en San Juan de Lurigancho se encuentra en un periodo de expansión y

madurez, a razón del aumento de la demanda y su preferencia por estudiar12.

6 Investigación Propia 7 Diario El Comercio 8 Investigación cualitativa del proyecto 9 Investigación cualitativa del proyecto

10 Colegios Estatales y No Estatales de Lima Metropolitana , alumnos matriculados 658,750 Fuente : INIE 11 Diario El comercio 12 www.universia.edu.pe , www.inei.gob.pe

http://www.universia.edu.pe/

28

Berkeley

4.1.7 Factores que pueden alterarlo Uno de los factores podría ser deterioro de la situación económica en el

nivel socioeconómico C, esto imposibilitaría al joven a poder matricularse en la

academia o más aún de postular a una universidad.

Otro factor podría ser la efectividad en la enseñanza de los colegios

privados o públicos limitando a las academias a un menor número de

matriculados o flexibilizar sus horarios y cursos.

4.2. Análisis de la Demanda 4.2.1. Área geográfica del estudio del mercado a) Introducción

El distrito de San Juan de Lurigancho se ubica al noroeste de la Provincia

de Lima, se desarrolla desde la margen derecha del río Rímac hacia las

Elevaciones del Cerro Colorado Norte, flanqueado hacia el este por la divisoria

de Cerro Mirador, Ladrón, Pirámide y Cantería: por el oeste la divisoria la

definen los Cerros Balcón, Negro, Babilonia. La altura del territorio del distrito

de San Juan de Lurigancho varía entre los 2240 m.s.n.m., que alcanza la ribera

del río Rimac.

Por el Norte con el distrito de San Antonio (provincia de Huarochiri), por el

Este continua limitando con el distrito mencionado y el distrito de Lurigancho-

Chosica, por el Sur con los distritos de El Agustino y Lima (teniendo como línea

divisoria al río Rímac), por el Oeste con los distritos de Rímac, Independencia,

Comas y Carabaillo de la misma provincia de Lima.

Caracterizado por ser una zona de micro cuencas, con suelos pobres, de

material erosionado y meteorizado que se ha depositado en las zonas de

menor elevación. Las laderas que circundan las cuencas se encuentran en

proceso erosionable, no solo por el clima seco sino por acción del hombre. El

relieve de su suelo es poco accidentado en más del 60% del área de la cuenca,

lo que a permitido el desarrollo del núcleo urbano en forma longitudinal desde

la ribera del río hacia las elevaciones superiores a los 350 m.s.n.m.

El distrito de San Juan de Lurigancho tiene una superficie de 131.25 Km2.,

constituyendo el 4.91% del territorio de la Provincia de Lima y el 0.38% del

Departamento de Lima.

La estructura económica del distrito se sustenta principalmente en el

comercio con el 52%, servicios con el 11% los que sumados, en 1993 arrojaba

29

Berkeley

que el 63% de establecimientos se concentraban en estas actividades. En

1,993, el total de la Población Económicamente Activa (PEA) mayor de 6 años

era 209,447 personas. De este total, el 92.5% estaba ocupada (193,842

personas), la población desocupada era 15,605 y personas que laboraron de 6

a 14 años fue de 2,525; también se estima que un promedio de 150,000

madres se encuentran agrupadas en Clubes de Madres, Comedores Populares

y Vaso de Leche, de las cuales un promedio de más de 15,000 mujeres son

cabezas de hogar, con un promedio de cinco hijos y no cuentan con un puesto

de trabajo que les permita satisfacer sus necesidades vitales

A la fecha se estima que existen un promedio de 40,000 negocios de los

cuales un promedio del 50% vienen operando dentro la informalidad, los que,

no obstante, dan empleo a más de 50,000 trabajadores. Es notorio, que gran

parte de la población se traslada diariamente hacia diferentes distritos de Lima

Metropolitana, de los cuales el 68% lo hace por razones de trabajo.13

b) Características y razones que justifican la selección del área La academia preuniversitaria se ubicara en el distrito de San Juan de

Lurigancho, distrito que presenta un número pequeño de empresas que brinden

el servicio de preparación educativa para el ingreso a universidades. San Juan

de Lurigancho, es un distrito joven, con apenas 32 años de creación. Se

encuentra ubicado en el Cono Este de Lima y actualmente, con una extensión

aproximada de 17,400 ht, es 1.7 veces más grande que el segundo distrito

Comas. Con un promedio de 1'200,000 habitantes es el municipio distrital de

mayor concentración y mayor crecimiento demográfico del ámbito de Lima

Metropolitana; en el período 1972-1981, presentó la más alta tasa de

crecimiento poblacional con el 13% de promedio anual.14Debido a esto nuestro

interés de desarrollar un proyecto dirigido a los estudiantes egresados de

secundaria pertenecientes al NSE C, que corresponden a las edades entre que

estén interesados en continuar sus estudios superiores.

4.2.2. Demanda Histórica según fuentes secundarias en los últimos 10 años

La demanda histórica esta conformado por el número de alumnos

egresados de Secundaria de los distritos de San Juan de Lurigancho, Santa 13 Inicam,2004 14 Inicam,2004

30

Berkeley

Anita y El Agustino desde 1990 hasta el 2002, y además de las personas que

no ingresaron a las universidades públicas, esta información se presenta en el

siguiente cuadro: Cuadro N° 4.1

Demanda Histórica de 1990-2002 (En miles de personas)

Años Alumnos Egresados

de Secundaria de SJL SA EA

No Ingresantes a Universidades Públicas (Lima)

1990 8904 71072 1991 8877 60876 1992 10072 62382 1993 8438 68436 1994 8628 81654 1995 8914 88743 1996 9377 90270 1997 9063 87478 1998 9303 91069 1999 9349 115787 2000 9197 120661 2001 9199 113875 2002 10818 95788

Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa Elaboración Propia

4.2.3. Variables que afectan la demanda • Precio de la competencia

Debido a que la Academia Preuniversitaria estará dirigido a un nivel

socioeconómico C, un aumento del precio provocará que la demanda

disminuya, ya que la capacidad adquisitiva de este segmento es limitada.

Más importante aun, si el precio se redujera, seria posible captar mayor

demanda por sus servicios. Se puede considerar a la demanda como elástica

por tener gran número de sustitutos dentro y fuera del distrito.

• Precio de los servicios sustitutos

Si el precio de los servicios sustitutos como colegios preuniversitarios,

grupos de estudio y profesores particulares disminuye, esto hace que se

contraiga la demanda de las academias preuniversitarias.

• Ingreso

Al existir un aumento en el ingreso per cápita mostraría un aumento del

consumo del servicio debido a que este estará al alcance de más personas.

31

Berkeley

• Preferencias del Consumidor

Las preferencias y tendencias de los consumidores afectaran

negativamente a la demanda si éstas no son cubiertas. Estas son afectadas

por distintos motivos tales como el bajo nivel de enseñanza, mala

infraestructura, incomodidades del local, precios altos entre otros motivos.

4.2.4 Investigación de Mercados 4.2.5.1. Investigación Cualitativa: Focus Group

• Enfoque Cualitativo

Es la primera etapa se empleará la técnica de Focus Group, que consiste

en crear una dinámica grupal con el fin de obtener profundidad de información

relevante a aspectos psicológicos determinantes en la percepción sobre el

establecimiento de un nueva academia preuniversitaria en San Juan de

Lurigancho.

Distribución de la muestra:

# de Grupo Sexo Edad NSE Condición de la muestra

1 Ambos

Adolescentes

(17 a 21 años) C+ y C-

Que quieran ingresar a la

universidad y deseen prepararse

en una academia preuniversitaria

Para la realización de las dinámicas grupales se utilizará una guía de

indagación(ver anexo 1), la que será previamente consultada con el cliente. Así

mismo se realizará un cuestionario filtro(Ver Anexo 2) para confirmar si la

muestra cumple con los requisitos antes mencionados.

Desgravaciones del Focus Group (Ver Anexo 3)

32

Berkeley

Interpretación de Resultados de las Desgravaciones del Focus Group • Los participantes al Focus Group consideraron en su mayoría postular a

una universidad y para ello se piensan preparar en una academia

preuniversitaria.

• Los asistentes señalaron que las Universidades San Marcos y Federico

Villareal se caracterizan por tener un buen prestigio académico

especialmente la primera.

• Los asistentes en su mayoría manifestaron que se preparan en una

academia preuniversitaria porque necesitan repasar lo de la secundaria y

evitar errores en un examen de admisión. Asimismo uno de los participantes

manifestó que estos centros educativos son una alternativa porque

complementa la formación que no se adquiere en el colegio; como son

técnicas de lectura entre otros.

• La desventaja de este tipo de servicio educativo es el costo según lo

señalaron en su mayoría los asistentes. Las academias más conocidas por

los asistentes son: Pitágoras, Trilce, La Aduni y Cesar Vallejo.

• Las características más importantes que debe tener una academia

preuniversitaria son una plana docente calificada, el orden, la limpieza y la

comodidad de las instalaciones según lo manifestado por los asistentes.

• Los asistentes en su mayoría consideran que es muy buena la idea sobre

la apertura de una nueva academia preuniversitaria ubicada en San Juan de

Lurigancho, debido que está estaría más cerca de su domicilio, lo que

representa menos tiempo para trasladarse de un lugar otro y tendrían mas

tiempo para realizar otras cosas.

• La ubicación de la academia preuniversitaria seria la Av. Wiese o Los

Próceres de la Independencia para la mayoría de los asistentes.

• Los participantes señalaron que el tiempo de preparación para ingreso a la

universidad debería ser desde tres meses hasta un año. Además el horario

escogida por la mayoría seria en la mañana de 8 a 2 de la tarde.

• Sobre el nombre que debería tener la nueva academia, los asistentes en su

mayoría señalaron el nombre debería ser de algún filósofo o matemático.

33

Berkeley

4.2.5.2 Investigación Cuantitativa

• Metodología 1. Enfoque /diseño

Concluyente, descriptivo. Esto permite definir con claridad la información

necesaria y los métodos para seleccionar las fuentes de información. Los

descubrimientos se utilizaran como datos para la toma de decisiones.

2. Técnica de Investigación

Cuantitativo. El método que se utilizó fue la investigación cuantitativa fue el

de las encuestas personales

3. Población

Todas las personas de ambos sexos que han culminado la educación

secundaria y se encuentran interesadas en prepararse en una academia

preuniversitaria pertenecientes al nivel socio económico C.

4. Elemento

Hombres y mujeres interesadas en prepararse en una academia

preuniversitaria.

5. Muestra

Según el número de habitantes en el distrito de San Juan de Lurigancho, la

población es considerada infinita. Es por ello, que la muestra esta compuesta

por 384 personas de ambos sexos, con margen de error de +-5% y nivel de

confianza del 95%

( )

)(1

22

Ze

pp −×=Ν

Reemplazando en la formula:

( ))96.1

05.0(5.015.0

22

−×=Ν

N= 384

34

Berkeley

6. Distribución muestral

Edades Sexo

Femenino Masculino

16-18 años 50% 50%

19-21 años 50% 50%

Total 100% 100%

7. Unidad de muestra

Av. Principales, calles, colegios

8. Técnica de muestreo

No probalística, por conveniencia

4.2.5.3 Análisis de los resultados de las encuestas estimación del mercado potencial (Ver Anexo 4)

4.2.6. Demanda Presente

4.2.6.1. Criterios de Segmentación: Para el presente proyecto se han considerado los siguientes criterios:

Geográfico: dado que uno de los sustentos de la oportunidad de negocio

del proyecto estaba basado en la ubicación actual de las academias (con una

gran concentración en el Cercado de Lima). Se ha visto necesario tomar como

área geográfica de influencia a los distritos de San Juan de Lurigancho, Santa

Anita y El Agustino. Estos distritos pertenecen al Cono Este de Lima y tienen

una distancia considerable con el Cercado de Lima. La cercanía de los distritos

y el fácil acceso entre estos es una característica que tomo gran importancia en

este tipo de segmentación.

Demográfico: el mercado objetivo tendrá que pertenecer al sector

socioeconómico C. En el siguiente cuadro se muestra los porcentajes

pertenecientes a este nivel socio económico

35

Berkeley Cuadro N°4.2

Nivel Socio Económico C (En Variaciones Porcentuales)

Distritos NSE "C"

El Agustino 29,30% San Juan de Lurigancho 33,60% Santa Anita 32,80% Promedio 31,90% Lima Metropolitana 33,70%

Fuente: Apoyo Elaboración: Propia

Asimismo, se segmentará por niveles educativos tomando solo a los

graduados del nivel secundario y a postulantes que no han ingresado en el

mismo año.

4.2.6.2. Mercado Potencial Para de definir el mercado potencial de una manera clara y coherente

vamos a separar en dos partes este mercado:

• Primero, tenemos a los egresados del nivel secundario de los distritos de

San Juan de Lurigancho, Santa Anita y El Agustino que pertenecen al nivel

socioeconómico C. Tal población se muestra en el siguiente cuadro:

36

Berkeley

Cuadro N° 4.3 Datos para el Mercado Potencial Preliminar

(En número de Personas)

Años Alumnos Egresados

de Secundaria de SJL SA EA

Promedio del NSE C

Alumnos egresados de secundaria de SJL SA EA del

NSE C 1990 8904 31,90% 2840 1991 8877 31,90% 2832 1992 10072 31,90% 3213 1993 8438 31,90% 2692 1994 8628 31,90% 2752 1995 8914 31,90% 2844 1996 9377 31,90% 2991 1997 9063 31,90% 2891 1998 9303 31,90% 2968 1999 9349 31,90% 2982 2000 9197 31,90% 2934 2001 9199 31,90% 2935 2002 10818 31,90% 3451

Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa Elaboración Propia

• Luego, el mercado potencial estará compuesto por los postulantes que no

ingresaron el año anterior a una universidad pública de Lima15.

Segmentándose por nivel socioeconómico y distritos en estudio. Para

encontrar el número de postulantes de los distritos y nivel socioeconómico

en estudio, se elaborará un factor el cual se muestra a continuación:

∗

∗⇒

Lima

EASASJL

CNSELimaEgreCNSEAgustinoyAnitaStaSJLDistritosEgresados

Factor.,

15 Universidad Mayor de San Marcos, Nacional de Ingeniería , Agraria, Villareal, Callao y Guzmán/Valle.

37

Berkeley

Cuadro N° 4.4 Factor del Mercado Potencial

(En miles de Personas)

Años Alumnos

Egresados de Secundaria de SJL SA EA (a)

SJL, SA y EA

NSE C (b)

Alumnos Secundaria SJL SA EA de NSE "C"

(c)

Alumnos Egresados

de Secundaria de Lima (d)

LIMA NSE C (e)

LIMA NSE C

(f) FACTOR

(c)/(f)

1990 8904 31,90% 2840 48526 33,70% 16353 0,1737 1991 8877 31,90% 2832 48381 33,70% 16304 0,1737 1992 10072 31,90% 3213 54894 33,70% 18499 0,1737 1993 8438 31,90% 2692 45984 33,70% 15497 0,1737 1994 8628 31,90% 2752 47024 33,70% 15847 0,1737 1995 8914 31,90% 2844 48582 33,70% 16372 0,1737 1996 9377 31,90% 2991 51106 33,70% 17223 0,1737 1997 9063 31,90% 2891 49394 33,70% 16646 0,1737 1998 9303 31,90% 2968 50700 33,70% 17086 0,1737 1999 9349 31,90% 2982 50953 33,70% 17171 0,1737 2000 9197 31,90% 2934 51369 33,70% 17311 0,1695 2001 9199 31,90% 2935 52536 33,70% 17705 0,1658 2002 10818 31,90% 3451 55100 33,70% 18569 0,1858

Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa y APOYO Elaboración Propia

Este factor será multiplicado por el número total de no ingresantes a una

universidad pública de Lima Metropolitana, esto dará como resultado la

cantidad de personas que postularon a una universidad pública y que

pertenecen a los distritos y el nivel socioeconómico en estudio. El siguiente

cuadro muestra los resultados:

38

Berkeley Cuadro N° 4.5

Datos para el del Mercado Potencial II (En miles de Personas)

Años No Ingresantes a

Universidades Públicas (Lima)

Factor No Ingresantes a

Universidades Públicas (Solo SJL,

SA y NSE "C") 1990 71072 0,1737 12344 1991 60876 0,1737 10573 1992 62382 0,1737 10835 1993 68436 0,1737 11887 1994 81654 0,1737 14182 1995 88743 0,1737 15414 1996 90270 0,1737 15679 1997 87478 0,1737 15194 1998 91069 0,1737 15818 1999 115787 0,1737 20111 2000 120661 0,1695 20449 2001 113875 0,1658 18875 2002 95788 0,1858 17801

Fuente:INEI Elaboración Propia

Ahora juntaremos las partes antes analizadas y explicada Cuadro N° 4.6

Datos para el del Mercado Potencial (En miles de Personas)

Años Alumnos

egresados de secundaria de SJL SA EA del NSE C

No Ingresantes a

Universidades Públicas del

NSE "C" (Solo SJL, SA y EA)

Totales

1990 2840 12344 15185 1991 2832 10573 13405 1992 3213 10835 14048 1993 2692 11887 14578 1994 2752 14182 16935 1995 2844 15414 18257 1996 2991 15679 18670 1997 2891 15194 18085 1998 2968 15818 18785 1999 2982 20111 23093 2000 2934 20449 23383 2001 2935 18875 21810 2002 3451 17801 21252

Fuente:Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa, APOYOy INEI Elaboración Propia

39

Berkeley

A modo de conclusión podemos decir que el mercado potencial para el 2003 estaría conformado por los alumnos egresados de secundaria del año 2002 añadiéndole los postulantes que no ingresaron a una universidad pública en el 2002, segmentados por los niveles socioeconómicos y distritos ya mencionados. Según el cuadro anterior, el

número de personas de la parte 1 y 2 sería 3451 y 17801 respectivamente por

lo que el mercado potencial del 2003 sería 21,252 personas.

Sin embargo, el período de análisis del proyecto es del 2005-2009 por lo

que tendremos que proyectar los datos conseguidos hasta el 2008 mediante

una regresión lineal en Excel. Esta regresión nos da como resultado(Ver Anexo

5) la siguiente ecuación: XY ∗+= 795.8112697

Donde Y representa la población potencial y X los años dado que la

regresión se planteó en función del tiempo. El coeficiente de determinación (R2)

resultó 0.8370 lo cual significa que el modelo planteado es buen predictor.

Entonces con esta ecuación, obtenemos los datos para los siguientes años: Cuadro N° 4.7

Resultado de la Regresión (En miles de Personas)

Año Variable Y Intercepto (a) Coeficiente (b) Variable X 2004 24635 12698 796 15 2005 25431 12698 796 16 2006 26226 12698 796 17 2007 27022 12698 796 18 2008 27818 12698 796 19

Fuente: Ministerio de Educación-Unidad de Estadística Educativa, APOYO e INEI Elaboración Propia

Como mencionamos anteriormente, aunque de manera específica, el

mercado potencial del periodo “N” está compuesto por los alumnos egresados

del nivel secundaria del año “N-1” más los postulantes que no ingresaron a una

universidad pública de Lima del año “N-1” segmentados por los niveles

socioeconómicos y distritos antes mencionados. Por tanto, tenemos las

siguientes cantidades para el mercado potencial:

40

Berkeley

Cuadro N° 4.8 Mercado Potencial


Año Mercado Potencial 2005 24635 2006 25431 2007 26226 2008 27022 2009 27818

Fuente: Datos de Regresión Elaboración Propia

4.2.6.3. Mercado Disponible Dado el mercado potencial antes analizado, ahora obtendremos el mercado

disponible aplicando los porcentajes de las respuestas de las preguntas filtro de

la encuesta(Ver Anexo 6) realizada. Los resultados obtenidos se muestran a

continuación:

Resultado pregunta 1: El 85.97% sí iba a postular a una universidad.

Resultado pregunta 2: El 76.13% sí iba a postular a la universidad San

Marcos o Federico Villarreal.

Resultado pregunta 3: El 86.90% sí iba a prepararse en una academia.

Con estos resultados se obtendrá el mercado disponible: Cuadro N° 4. 9

Mercado Disponible (En miles de personas)

Año Mercado Potencial

Respuesta Pregunta 1



Mercado Disponible

2005 24635 85,97% 76,13% 86,90% 14013 2006 25431 85,97% 76,13% 86,90% 14466 2007 26226 85,97% 76,13% 86,90% 14918 2008 27022 85,97% 76,13% 86,90% 15371 2009 27818 85,97% 76,13% 86,90% 15824

Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

4.2.6.4. Mercado Efectivo

Una vez obtenido el mercado disponible, podemos obtener el mercado

efectivo utilizando el resultado de la pregunta 20 de la encuesta planteada en la

investigación cuantitativa. En esta pregunta, se testea el interés para

matricularse en la academia. Sin embargo para elaborar un escenario

conservador en el proyecto sólo tomaremos el porcentaje de personas que

41

Berkeley

contesto “Definitivamente lo haría” en dicha pregunta (47.03% de las personas

que respondieron que se iban a preparar en una academia). El siguiente

cuadro muestra los resultados obtenidos: Cuadro N°4.10

Mercado Efectivo (En miles de Personas)

Año Mercado Disponible


Mercado Efectivo

2005 14013 47,03% 6591 2006 14466 47,03% 6804 2007 14918 47,03% 7016 2008 15371 47,03% 7229 2009 15824 47,03% 7442


4.2.6.5. Mercado Objetivo Una vez obtenido el mercado efectivo podemos disponer a fijar el

porcentaje para el mercado objetivo, el cual representa el porcentaje del

mercado efectivo que se piensa cubrir. Para seguir con el planteamiento de un

escenario conservador se propondrá cubrir un 5% del mercado efectivo. Así

podemos obtener el mercado objetivo a cubrir para los siguientes años:

Cuadro N° 4.11 Mercado Objetivo


Año Mercado Efectivo

Porcentaje Objetivo

Mercado Objetivo

2005 6591 5,00% 330 2006 6804 5,00% 340 2007 7016 5,00% 351 2008 7229 5,00% 361 2009 7442 5,00% 372


4.2.6.6. Demanda futura proyectada

Los resultados obtenidos anteriormente están expresados en número de

personas, sin embargo faltaría obtener los resultados tanto en cantidad de

servicios prestados como en dólares constantes.

42

Berkeley

Primero, mostraremos la cantidad de servicios prestados al año y para esto

necesitaremos la respuesta de la pregunta 11, en la cual se testea el tiempo de

preparación que necesitaría cada postulante para el examen de admisión. Los

resultados fueron los siguientes:

Cuadro N°4.12 Resultado de la pregunta 11 (En Variaciones porcentuales)

Tipo de Ciclo % En personas

Sólo ciclo verano 5,94% 13 Sólo ciclo regular 14,16% 31 Sólo ciclo anual 6,85% 15 Un ciclo verano y un regular 27,85% 61 Un ciclo verano y un anual 45,20% 99 Total 100,00% 219 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

Si aplicamos éstos resultados a los datos del mercado objetivo podemos

obtener la frecuencia de uso de los servicios de la academia o mejor dicho

cuántas podrían ser el número de matriculas por tipo de ciclo para los años

siguientes. Primero veamos un ejemplo para tener una mejor ilustración:

En el año 2005, tenemos un mercado objetivo de 330 personas y si

aplicamos los resultados de la pregunta 11 de la encuesta, el 5.94% de los

encuestados mencionó que se prepararía únicamente en el ciclo verano esto

representa 20 matrículas en ese ciclo aproximadamente. Por otro lado, el

27.85% mencionó que se prepararía en un ciclo verano más uno regular por lo

que representa 92 matrículas adicionales en el ciclo verano y 92 en el primer

ciclo regular; sin embargo, se ha asignado una probabilidad de ocurrencia de

85% de que lleguen a matricularse en el ciclo por lo que no serán 92 matrículas

en el ciclo regular sino 78 aproximadamente. Luego, el 45.20% de los

encuestados en esa pregunta respondió que se prepararía en un ciclo verano

más un anual lo que representa 149 matrículas adicionales en el ciclo verano y

en el anual; sin embargo, también hemos asignado una probabilidad de

ocurrencia de 85% de que se matriculen en el ciclo anual por lo que no serán

149 matrículas sino 127 aproximadamente. Así también, el 14.16% respondió

43

Berkeley

que se prepararían sólo en un ciclo regular lo que es 47 matrículas en ese

ciclo. Finalmente, el 6.85% se prepararía sólo en un ciclo anual lo que es 23

matrículas en ese ciclo aproximadamente. Así, obtenemos que el número de

matrículas en el ciclo verano para el 2005 sería de 261, en el ciclo regular 125

y en el anual 150. El siguiente cuadro muestra estos resultados: Cuadro N°4.13

Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo-Preliminar (En Unidades)

Ítem Mercado Objetivo

Ciclo Verano

Ciclo Regular

I Ciclo Anual

Ciclo Verano

y Regular

Ciclo Verano y

Anual Total

Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100% Número Matrículas Ciclo Verano 330 20 92 149 261 Número Matrículas Ciclo Regular I 330 47 78 125 Número Matrículas Ciclo Anual 330 23 127 150 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

Sin embargo, también se testeo a los jóvenes que eligieron por la opción

“Sólo ciclo verano”, “Sólo ciclo regular” y “Un ciclo verano y un regular”. Esto en

caso de no ingresar en el examen que ellos postularon, ellos podrían volver a

prepararse a pesar de su iniciativa por prepararse en las opciones ya

mencionadas. Los resultados fueron los siguientes:

Cuadro N°4.14

Resultados de la Pregunta N°11 (En porcentajes)

Opciones de

Pregunta 11

Clase Se volverían a preparar en ciclo regular

Se volverían a

preparar en un ciclo

anual

No se volverían a

preparar Total

Sólo ciclo verano

En % 23,08% 30,77% 46,15% 100% En personas 3 4 6 13

Sólo ciclo regular

En % 54,84% 0,00% 45,16% 100% En personas 17 - 14 31

Un ciclo verano y un

regular

En % 45,90% 0,00% 54,10% 100%

En personas 28 - 33 61 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

44

Berkeley

Con esta información, obtendremos la cantidad de matrículas que podrían

demandarse en cada ciclo. Con los resultados de los dos cuadros anteriores se

pudo llegar a los siguientes datos para el 2005. Cuadro N°4.15

Número de Matrículas en el 2005 por Tipo de Ciclo (En número de personas)

Ítem Mercado Objetivo

Ciclo Verano

Ciclo Regular

I Ciclo Anual

Ciclo Verano

y Regular

Ciclo Verano y

Anual Total

Porcentaje - 5,94% 14,16% 6,85% 27,85% 45,20% 100% Número Matrículas Ciclo Verano 330 20 92 149 261 Número Matrículas Ciclo Regular I 330 47 78 125 Número Matrículas Ciclo Regular II 330 5 26 36 67 Número Matrículas Ciclo Anual 330 6 23 127 156 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

El resultado de los demás años son hallados de la misma manera y son

mostrados en el siguiente cuadro: Cuadro N°4.16

Número de Matrículas por Tipo de Ciclo (En número de personas)

Año Mercado

Objetivo (En personas)

Número de Matrículas en Ciclo Verano

Número de Matrículas en

Ciclo Regular I

Número de Matrículas en

Ciclo Regular II

Número de Matrículas en Ciclo Anual

2005 330 261 125 67 156 2006 340 269 128 68 160 2007 351 278 133 70 165 2008 361 285 136 72 170 2009 372 294 141 74 175 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

Los precios asignados a cada ciclo fueron obtenidos del resultado de la

pregunta 15, 16 y 17 de la encuesta como parte de la investigación cuantitativa

y del análisis de la competencia. Así se obtuvo los siguientes resultados:

45


Precios por Tipo de Ciclo (En unidades monetarias)

Tipo de Ciclo Precio (En soles)

Precio (En dólares)

Ciclo Verano 210 60,0 Ciclo Regular 100 28,6 Ciclo Anual 100 28,6


Para ver los ingresos por año es necesario conocer el inicio y fin de cada

ciclo académico, es por esto que se plantea lo siguiente:

a) Ciclo Verano: 3 Enero – 12 Marzo

b) Ciclo Regular: 4 Abril – 16 Julio y 1 Agosto – 15 Diciembre

c) Ciclo Anual: 4 Abril – 31 Diciembre

Conociendo la duración de los ciclo podemos conocer los ingresos

mensuales de cada año multiplicando la cantidad de alumnos matriculados en

cada ciclo por sus respectivos precios. Por ejemplo los ingresos del 2005 en el

siguiente cuadro:

46

Berkeley

Cuadro N°4.18 Ventas 2005 (En dólares)

Mes Ciclo Verano

Ciclo Regular I

Ciclo Regular II

Ciclo Anual Total Año

Enero 15660,00 15660,00

Febrero 0,00

Marzo 0,00

Abril 3571,43 4234,29 7805,71

Mayo 3571,43 4234,29 7805,71

Junio 3571,43 4234,29 7805,71

Julio 1785,71 4234,29 6020,00

Agosto 1914,29 4234,29 6148,57

Septiembre 1914,29 4234,29 6148,57 Octubre 1914,29 4234,29 6148,57 Noviembre 1914,29 4234,29 6148,57 Diciembre 957,14 4234,29 5191,43 Total 15660,00 12500,00 8614,29 38108,57 74882,86 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

Asimismo, se puede obtener las ventas para los siguientes años. El cuadro

siguiente muestra las ventas estimadas para los siguientes años: Cuadro N°4.19

Ventas (En dólares)

Año Ingresos por Ciclo Verano

Ingresos por Ciclo Regular I

Ingresos por Ciclo Regular II

Ingresos por Ciclo

Anual Ingreso Anual

2005 15660,00 12500,00 8614,30 38108,60 74882,90 2006 16140,00 12800,00 8742,90 39085,70 76768,60 2007 16680,00 13300,00 9000,00 40307,10 79287,10 2008 17100,00 13600,00 4628,60 41528,60 76857,10 2009 17640,00 14100,00 9514,30 42750,00 84004,30


47

Berkeley

• Se asume un porcentaje de deserción de los alumnos en un 30% en los

ciclos de estudios, estos porcentajes se mantienen constantes para los

siguientes años. En el siguiente cuadro de alumnos se muestra la nueva

cantidad aplicando dicho porcentaje. Cuadro N°4.20

Número de Matrículas por Tipo de Ciclo Aplicando el porcentaje de deserción (En número de personas)

Año Número de Matrículas en Ciclo Verano

Número de Matrículas en Ciclo Regular I

Número de Matrículas en Ciclo

Regular II

Número de Matrículas en Ciclo

Anual 2005 261 88 47 109

2006 269 90 48 112

2007 278 93 49 116

2008 285 95 50 119

2009 294 99 52 123 Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia

Las nuevas ventas aplicando el porcentaje de deserción, se muestra en el

siguiente cuadro:

Cuadro N°4.21 Nuevas Ventas

(En dólares)




Ingresos por Ciclo

Anual Ingreso Anual

2005 15,660.00 10,892.86 7,752.86 34,765.71 69,071.43 2006 16,140.00 11,154.29 7,868.57 35,657.14 70,820.00 2007 16,680.00 11,590.00 8,100.00 36,771.43 73,141.43 2008 17,100.00 11,851.43 4,165.71 37,885.71 71,002.86 2009 17,640.00 12,287.14 8,562.86 39,000.00 77,490.00


4.3. Análisis de la Oferta 4.3.1. Descripción del Mercado de la Oferta Nuestro mercado reúne las condiciones necesarias para ser considerado

como “Competencia Monopolística”:

• Existen varias academias en el área de influencia.

48

Berkeley

• Cada academia preuniversitaria diferencia su servicio de tal forma que

pueden tener cierto poder monopólico en el precio.

• La información es disponible para todos los consumidores

• Libre entrada y salida del mercado.

• Los clientes son homogéneos en el área de influencia, puesto que mas del

60% pertenece al NSE C.

4.3.2 Variables que afectan la Oferta:

• Tecnología

Lo que podría afectar a la oferta seria la entrada o adquisición de equipos

de última tecnología por parte de la competencia y que ofrezcan a éstos como

una ventaja competitiva (bibliotecas virtuales, compendios académicos).

• Costo de Factores

Los profesores que dictan los cursos en las academias preuniversitarias,

constituyen el costo principal de operación para este tipo de empresa. Por esta

razón, el aumento o la disminución de este costo puede originar una

contracción o una expansión en la oferta.

• Números de Academias

La proliferación de academias preuniversitarias en el distrito de San Juan

de Lurigancho ha llevado a diferenciar cada vez mas los servicios que se

prestan en ellas. Es así que actualmente existen 6 academias en tal distrito y

cabe la posibilidad de una mayor entrada de competidores a este distrito, lo

que llevaría a una guerra de precios por el posicionamiento en tal mercado.

4.3.3. Oferta Histórica y Presente 4.3.3.1. Identificación de la Competencia

La competencia directa esta compuesta por las otras academias de la zona

cuya localización se detallan a continuación:

a) Academia Aduni Av. Wiese 3452 Urb. Canto Rey

b) Academia Pitágoras Av. Los Próceres de la Independencia 1645

c) Academia Círculos Galois Av. Gran Chimú 1730

d) Academia Alfa Av. Los Próceres de la Independencia 1758

e) Academia Apuni Av. Gran Chimú 983-A

f) Academia Makarenko Av. Próceres de la Independencia 1649

49

Berkeley

La competencia potencial esta compuesta por los centros preuniversitarios

que pertenecen a las mismas universidades

a) Centro de Preparación San Marcos.

b) Centro Preparación Federico Villareal

Producción anual en los últimos 10 años

Según el Censo Universitario de 1996 realizado por el INEI, el 70.8% de los

postulantes a las Universidades San Marcos y Federico Villareal se preparó en

academias preuniversitarias, el siguiente gráfico muestra la evolución de tal

suceso.

Gráfico N°4.1

Alumnos que se Prepararon en Academias Preuniversitarias De 1990 al 2001 (en porcentajes)

Fuente: INEI

Elaboración: Propia

Capacidad instalada en los últimos 10 años

Las academias preuniversitarias ubicadas en el distrito de San Juan de

Lurigancho tienen una capacidad máxima de 80 alumnos por salón16 y mínima

de 60.

Posibilidades de expansión de la capacidad instalada

La infraestructura de las academias preuniversitarias son casas y edificios

de tres pisos acondicionadas para este servicio, como se señalo en el párrafo

anterior estas se encuentran saturadas o sobre pobladas. En tal caso se

16 Investigación Propia

50

Berkeley

tendrá que contar con otras instalaciones para expandir la capacidad de este

servicio.

Tendencia de los precios y costos en los últimos 5 años

Los precios de los servicios ofrecidos por las academias preuniversitarias varia

según el ciclo de estudios. Estos negocios ubicados en San Juan de

Lurigancho han mantenido sus precios en los últimos cincos años, sin mostrar

incrementos significativos.

4.3.3.2. Objetivos y estrategias de la Competencia Estrategias de diferenciación

La academia Pitágoras utiliza este tipo de estrategia primero se diferencia

de sus competidores porque proporciona un valor único (enseñanza de calidad

que garantiza la mejor preparación para el ingreso a la universidad) que es

valioso para los estudiantes mas allá de simplemente ofrecer un precio bajo.

Las personas que estudian en Pitágoras lo hacen por dos motivos: primero

por la reputación e imagen, ya que ésta academia cuenta con más de veinte

años en el mercado y segundo por la infraestructura del local ubicado en la Av.

Próceres de la Independencia.

Esta academia tiene un desempeño superior tanto en la calidad de la

enseñanza como en la infraestructura, por tal motivo puede cobrar un precio

mayor y esto le permite una mayor lealtad de los estudiantes durante caídas

cíclicas y temporales por ser la única en la zona con tales características.

Objetivo

Alcanzar una diferenciación frente a la demás academias, creando un valor

que le permite ser único y de esta forma poder cobrar un precio más alto que la

competencia.

Estrategias Lideres en costo

Se ha determinado que la academia Makarenko aplica una estrategia de

Liderazgo en costo ya que este no proporciona ningún tipo de diferenciación en

el servicio que brinda a sus clientes y porque ofrece tarifas más bajas que el

resto de los competidores.

Objetivo

Llegar a ser líder en el mercado por el menor precio cobrado y obtener

mayor utilidad en costos.

51

Berkeley

4.3.3.3. Análisis FODA de los Principales Competidores Cuadro N°4.22

Análisis FODA de la competencia y el Sector

Pitágoras Makarenko

Fortaleza • Creación de un valor único.

• Cuenta con la mejor

infraestructura de la zona.

• Posicionado en el mercado

por la buena imagen que

cuenta, debido a su

experiencia de 20 años en

el mercado.

• Precios menores que la

competencia, lo que

ocasiona una barrera de

entrada para nuevos

competidores.

• Variedad de horarios de

clase (turno:noche)y

material de trabajo gratuito.

Debilidades • La Diferenciación, siendo

éste difícil de cuantificar.

• El valor de Reputación e

Infraestructura pueden

llegar a ser menos

importantes para los

consumidores.

• El costo de la

diferenciación puede

erosionar los beneficios

futuros.

• Local estrecho, falta de

capacidad para atender a

un mayor número de

alumnos y poca variedad

de horarios de clase.

• Cobro adicional por

material de trabajo.

• Precios más altos que la

competencia.

• No es conocido en el

mercado.

• Infraestructura deficiente:

falta de mantenimiento.

• El personal de atención al

público no es

especializado.

• No cuenta con personal de

seguridad permanente en

el local.

52

Berkeley

Fortalezas

• Según el departamento de estadísticas de la Asociación Nacional de

Rectores, de cada cuatro postulantes a las universidades ingresa solo uno.

• Las personas postulan a las universidades más de dos veces según el I

Censo Universitario realizado por el INEI.

• La universidad con mayor número de postulantes es San Marcos.

Amenazas • Las Universidades reservan un porcentaje del total de vacantes de cada

año académico para sus respectivos centros preuniversitarios. En los

últimos años, la presión de los jóvenes por el ingreso directo a las

universidades ha aumentado la demanda en los centros preuniversitarios de

las universidades. El centro Preuniversitario de mayor demanda en el país

es el de la Universidad San Marcos. Por ejemplo, según informes

estadísticos para el primer ciclo del año 2002 se matricularon 4.227

alumnos y en el mismo ciclo del año siguiente la cifra superaba los 5.218

inscritos.

• Otra amenaza que se presenta es la creación de los colegios

preuniversitarios y en el aumento de la demanda hacia estos servicios.

4.3.4 Oferta futura Según el Área de Estadística del Ministerio de Educación, se han creado

nueve academias preuniversitarias desde 1990 hasta 2000, siendo el promedio

una por año. Este promedio podría ser aceptado como oferta futura según los

siguientes supuestos: primero, la acentuación de la demanda por el servicio

educativo de nuestra competencia potencial; segundo, la proliferación de los

colegios preuniversitarios (por ejemplo, el Grupo Trilce cuenta con doce locales

de este tipo de centros de estudios) y tercero, el ciclo de vida del producto.

53

Berkeley

Gráfico N°4.2

Relación de Academias Preuniversitarias de 1990 al 2000 (En Variaciones porcentuales)

Fuente: Ministerio de Educación


4.4. Análisis de la comercialización

4.4.1. Producto El sistema de enseñanza que se ofrecerá tendrá una alta calidad, el cual

se basará en la participación del alumno al cual se le exigirá rigor académico.

Además se contara con una plana docente de primer nivel, que permite a

nuestros estudiantes desarrollar una actitud analítica y critica en la resolución

de preguntas y problemas de cualquier grado de dificultad.

Al culminar cualquier ciclo, nuestros estudiantes están capacitados para

afrontar con éxito cualquier tipo de examen de admisión.

También se otorgará los siguientes servicios académicos complementarios:

• Material didáctico teórico –práctico por clase.

• Evaluación semanal.

• Seminarios Complementarios.

• Control riguroso de asistencia.

• Tutoría y asesorías permanentes.

• Reporte mensual del Progreso académico computarizado.

• Tareas domiciliarias.

54

Berkeley

4.4.2. Precio Condiciones de pago

Las condiciones de pago serán exclusivamente a través de mensualidades

en efectivo. Las cuales se cancelaran al inicio de cada mes y se dará un plazo

de siete días.

No se aceptarán tarjetas de crédito, ni tarjetas de débito, ni cheque. El

pago se podrá realizar en soles y/o dólares. Se podrá aceptar billetes de

US$10 a US$50, lo cual no implica que la devolución de la diferencia se

otorgue en dólares. El tipo de cambio será aquel que este vigente en el sistema

financiero.

Fijación de Precio

El Precio de la competencia por el servicio educativo varia según el ciclo

(Anual, Semestral y Verano)y por el horario (mañana, tarde y noche). Esto se

observa en el siguiente cuadro:

Cuadro N°4.23 Tarifas de la Competencia

(En soles)

Ciclo Pitágoras Makarenko Promedio Anual Mañana 130.00 110.00 120.00 Tarde 120.00 105.00 112.50 Noche - 80.00 80.00 Semestral Mañana 140.00 110.00 125.00 Tarde 110.00 105.00 107.50 Noche - 80.00 80.00 Verano Mañana 260.00 220.00 240.00 Tarde 200.00 200.00 200.00 Fuente: Propia Elaboración: Propia

Además, basándonos en la investigación de mercado realizada, el precio

del ciclo Anual y Regular será de S/ 100.00 nuevos soles respectivamente. En

cambio, en el ciclo verano el precio será S/ 210.00 nuevos soles. Nuestros

precios se encuentran por debajo del promedio de los montos de la

competencia.

55


Cuadro Comparativo de Precios (En soles)

Ciclo Nuestros precios

Promedio de la competencia

Anual 100.00 120.00 Semestral 100.00 125.00 Verano 210.00 240.00

Fuente: Propia Elaboración: Propia

4.4.3. Promoción: de ventas y publicidad

La publicidad del Centro Preuniversitario se realizará mediante folletos

publicitarios (24 millares), los cuales incluyen: el logo de la academia, el

programa académico, el horario de estudios, la mensualidad, el inicio de clases

y la dirección del local. Estos folletos serán de matices del color azul. Además

se contara con dos repartidores los cuales distribuirán estos afiches en las

principales avenidas y colegios de San Juan de Lurigancho en las siguientes

periodos:

• Ciclo Anual y Verano 3 meses antes del inicio de clases

(Octubre-Diciembre)

• Ciclo Regular I 2 meses antes del inicio de clases

(Febrero- Marzo)

• Ciclo Regular II 2 meses antes del inicio de clases

(Junio-Julio)

Finalmente, se contaran con un cartel gigante, el cual se ubicara en los

exteriores del local de la academia. Asimismo, se entregaran polos publicitarios

a aquellos alumnos que hayan logrado su ingreso a la universidad,

4.5. Análisis del Mercado Proveedor 4.5.1. Criterios de Selección a) El posicionamiento y reconocimiento del proveedor por parte del cliente

como empresa seria, el cual provee materiales de buena calidad.

b) La variedad de materiales.

c) Los precios, que deberán ser competitivos.

d) La disponibilidad de establecer una alianza estratégica con nuestra

empresa y con ello, la obtención de descuentos en los precios por compras

frecuentes.

56

Berkeley

e) La capacidad de reposición del stock por parte del proveedor.

4.5.2 Capacidad de abastecimiento de las materias primas: calidad, estacionalidad y precios.

Calidad: el proveedor deberá tener la capacidad de ofrecer los más

diversos materiales necesarios para el dictado de las clases así como las

mejores marcas tales como Faber Castell y Atlas. Esto asegurará el fácil

dictado de clases.

Por otro lado, los proveedores de muebles y equipos deberán contar con

productos de calidad con garantía.

Estacionalidad: los materiales se requerirán bimestralmente para asegurar

el adecuado abastecimiento.

Precios: los proveedores deberán ofrecer precios similares a los del

mercado.

4.5.3. Identificación y condiciones de venta de los proveedores. La identificación del proveedor será de acuerdo a los requerimientos

observados en el punto anterior. Por otro lado, las compras de productos para

la puesta en marcha de la academia y el reabastecimiento bimestral de

materiales para el continuo dictado serán al contado.

4.5.4. Selección de los Proveedores y criterios utilizados

El proveedor de los materiales para el dictado de clases será la tienda de

artículos escolares y de oficina Tay Loy, la cual cuenta con un buen stock de

artículos de las mejores marcas y con convenientes precios.

Los proveedores de mobiliario en general para la academia se ubican

en el Campo Ferial de Villa El Salvador, la selección fue la Mueblería Nataly, ya que ellos cuentas con diversas calidades y a cómodos precios de Lima. Por

otro lado, los equipos electrónicos serán adquiridos en la importadora

Intcomex ya que ofrecen las mejores marcas con garantía. La imprenta

encargada de realizar los folletos y diseños publicitarios es Ausangraf debido a

la variedad de productos, calidad y los cómodos precios que ofrece. Los

artículos de limpieza son adquiridos por la empresa NegoaS.A.

57

Berkeley Cuadro N°4.25

Proveedores Potenciales Nombre Dirección Teléfono Producto

Mueblería Nataly Parque Industrial Villa El Salvador

292-5340 Muebles y Enseres

Tay Loy Jr. Ucayali 760 El Cercado 426-3179 Útiles de Oficina

Intcomex Luis Godin 4717 Bellavista Callao

451-5028 Aparatos Electrónicos

Ausangraf Jr. Conde de Superunda 631, El Cercado

423-4443 Publicidad

NegoaS.A Ricardo Flores 340, La Victoria

471-1235 Publicidad


58

Berkeley

CAPITULO V ESTUDIO TÉCNICO 5.1 Tamaño del Proyecto a) Número de aulas El proyecto cuenta con seis aulas para el dictado de

clases, estas han sido divididos tomando en cuenta las dimensiones del

local 190 mt2 por piso excluyendo baños y escalera, por lo cual contaremos

con dos aulas por piso.

b) Número de alumnos por aula: De acuerdo a las dimensiones de las aulas

que pueden acondicionarse en el local, siendo estas determinadas por la

capacidad de alumnos por aula de la competencia17 y rentabilidad del

negocio, se ha determinado la capacidad promedio de 80 alumnos por aula.

c) Porcentaje de utilización: El porcentaje de ocupabilidad y la capacidad

instalada del negocio, se ve expresado año por año por medio en los

siguientes cuadros, la cual ha sido hallada considerando la investigación

cuantitativa18.Debemos de considerar que de acuerdo a nuestra capacidad

objetivo, cada aula tiene una capacidad de 80 alumnos por aula19 Cuadro N°5.1

Determinación de alumnos por aula: Año 2005

Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración: Propia

17 Investigación cualitativa, trabajo de campo 18 Ver cuadro ciclos 19 Visión estratégica del negocio

Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada Porcentaje de utilización

Verano

(03 Enero-12 Marzo)

4 Aulas

261 Alumnos

-3 Aulas de 65 Alumnos. -1 Aula de 66 Alumnos.

4 Aulas 81,25%

Regular I

(04Abril-16Julio)

2 Aulas

125 Alumnos

-1 Aulas de 63 Alumnos. -1 Aulas de 62 Alumnos.

2 Aulas 78,8%

Regular II

(01Agosto-15 Diciembre)

1 Aulas

67 Alumnos

-1 Aula de 67 Alumnos.

1 Aula 83,75%

Anual

(04Abril-31 Diciembre)

3 Aulas

156 Alumnos

-3 Aulas de 52 Alumnos.

3 Aulas 65%

59

Berkeley

Cuadro N° 5.2 Determinación de alumnos por aula: Año 2006




Ciclo Aulas Alumnos Capacidad Instalada

Porcentaje de utilización

Verano

(03 Enero-12 Marzo)

4 Aulas

269 Alumnos

-3 Aulas de 67 Alumnos. -1 Aulas de 68 Alumnos.

4 Aulas 83,75%

Regular I

(04Abril-16Julio)

2 Aulas

128 Alumnos

-2 Aulas de 64 Alumnos.

2 Aulas de 80%

Regular II


1 Aula

68 Alumnos

-1 Aula de 68 Alumnos.

1 Aula 85%

Anual


3 Aulas

160 Alumnos

-2 Aulas de 53 Alumnos. -1 Aula de 54 Alumnos.

3 aulas 67,5%



Verano

(03 Enero-12 Marzo)

4 Aulas

278 Alumnos

-3 Aulas de 69 Alumnos -1 Aula de 71.

4 Aulas 86,25%

Regular I

(04Abril-16Julio)

2 Aulas

133 Alumnos

1 Aula de 67. 1 Aula de 66.

2 Aulas 83,75%

Regular II


1 Aula

70 Alumnos

1 Aula de 70 Alumnos 1 Aula 87,5%

Anual


3 Aulas

165 Alumnos

3 Aulas de 55

3 aulas 68,75%

60

Berkeley







Verano

(03 Enero-12 Marzo)

4 Aulas

285 Alumnos

3 Aulas de 72 Alumnos. 1 Aula de 69.

4 Aulas 90%

Regular I

(04Abril-16Julio)

2 Aulas

136 Alumnos

2 Aulas de 68 Alumnos.

2 Aulas 85%

Regular II


1 Aula

72 Alumnos

1 Aula de 72 Alumnos.

1 Aula 90%

Anual


3 Aulas

170 Alumnos

2 Aulas de 57 Alumnos. 1 Aula de 56 Alumnos.

3 aulas 71,25%



Verano

(03 Enero-12 Marzo)

5 Aulas

294 Alumnos


4 Aulas 92,5%

Regular I

(04Abril-16Julio)

2 Aulas

141 Alumnos

1 Aula de 70 Alumnos 1 Aula de 71 Alumnos

3 Aulas 87,5%

Regular II


1 Aula

74 Alumnos

1 Aula de 74 Alumnos.

1 Aulas 92,5%

Anual


3 Aulas

175 Alumnos


3 aulas 73,75%

61

Berkeley

5.2 Procesos y Tecnología 5.2.1 Procesos

La Academia Preuniversitaria cuenta con los siguientes procesos principales:

a) Proceso de matrícula

Siguiendo el Cronograma de Actividades, los pagos correspondientes de

derecho de enseñanza deberían iniciarse con 7 días de anticipación a

principios de cada semestre.

Como parte de la documentación requerida, se pide:

• Llenado de una ficha de matrícula, que consta de datos personales

(nombre, dirección, teléfono, etc.)

• 2 Fotos Carnet

• La boleta de pago correspondiente

Con estos documentos se creará una ficha integral del alumno con toda la

información requerida por la academia pre universitaria, asimismo ésta le dará

conocer al alumno sobre el funcionamiento, el reglamento y normas del mismo.

A continuación se mostrará los diagramas de procesos de matrícula para cada

semestre:

• Ciclo Verano

• Ciclo Regular

• Ciclo Anual

62

Berkeley

Diagrama N° 5.1 Proceso de Matrícula para el Ciclo Verano

Visita del interesado a la academia preuniversitaria

Informe sobre la estructura curricular y horario tanto como los precios

Llenado de ficha de matricula del alumno interesado

Emisión de recibo de pago Cancelación del recibo de pago

Ingreso del pago a los registros

Inscripción del alumno en el ciclo de verano en la academia

Llenado de Ficha Técnica

Fin del proceso

63

Berkeley

Diagrama N° 5.2 Proceso de Matricula para el Ciclo Regular

Visita del interesado a la academia preuniversitaria


Llenado de ficha de matricula del alumno interesado



Inscripción del alumno interesado en el ciclo regular en la academia

Llenado de la Ficha Técnica

Fin del proceso

64

Berkeley

Diagrama N° 5.3 Proceso de Matricula para el Ciclo Anual

Visita del interesado en la academia preuniversitaria


Llenado de ficha de matrícula del alumno interesado



Inscripción del alumno en el ciclo de verano en la academia

Llenado de Ficha Técnica

Fin del proceso

65

Berkeley

b) Proceso de Evaluación de Alumnos • Este proceso tiene como propósito la evaluación del desempeño y

rendimiento del alumno dentro de los exámenes simulacro que ofrecemos

dentro de la pre academia universitaria.

• Esto determinará la capacidad de desenvolvimiento dentro de un real

examen de admisión para la universidad.

• Se buscará no exceder el número de alumnos por aula para tratar de

obtener el mayor nivel de atención por parte de los alumnos en los cursos

dictados.

Considerando la competencia y de acuerdo al estudio cuantitativo, la pre

academia universitaria brindará el servicio de enseñanza como Actividad

Normal en el horario diurno de Lunes a Sábado, el cual comprende de 8:00 AM

a 2:00 PM. Aquí mostramos un ejemplo con un horario(Ver Anexo 8), el cual

pertenece al Aula N° 1 del Ciclo de Verano: Cuadro N° 5.6

Horario del Alumno Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado

08:00-08:50

RAZONAMIENTO MATEMATICO

HISTORIA DEL PERU

ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA

09:00 -09:50


HISTORIA UNIVERSAL

ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA

09:50-10:00 DESCANSO

10:00 -10:50


LENGUAJE ALGEBRA TRIGONOMETRIA EDUCACION CIVICA

EXAMEN

11:00 -11:50

RAZONAMIENTO VERBAL

LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA

11:50 -12:00 DESCANSO

12:00 -12:50

RAZONAMIENTO VERBAL

BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA

13:00 -13:50

RAZONAMIENTO VERBAL

BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA


Así mismo contará como Actividad Extracurricular a los Seminarios o

Talleres, en sus instalaciones en el horario de la tarde de Lunes a Viernes, el

cual corresponde de 3:00 PM a 7:00 PM, por ejemplo:

66

Berkeley

Cuadro N° 5.7 Horario de Asesorías del Alumno

Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes

15:00 -15:50

ALGEBRA RAZONAMIENTO VERBAL

GEOMETRIA RAZONAMIENTO VERBAL

QUIMICA

16:00 -16:50

ALGEBRA RAZONAMIENTO VERBAL

GEOMETRIA RAZONAMIENTO VERBAL

FISICA

17:00 -17:50

TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO MATEMATICO

ARITMETICA RAZONAMIENTO MATEMATICO

18:00 -18:50




67

Berkeley

Diagrama N° 5.4 Flujo de Procesos de Evaluación del Alumno

Matrícula

Coordinación de fecha de exámenes simulacro

Preparación continua de acuerdo a los cursos

Complemento con Asesorías Talleres o Seminarios

Exámenes Simulacro

Información Adicional para el proceso de admisión

Fin del Proceso

68

Berkeley

La academia pre universitaria basará su metodología de enseñanza en un

proceso de formación de habilidades paso a paso, mediante cursos teóricos y

aplicaciones prácticas en nuestro taller e incorporación de técnicas de

enseñanza interactivas.

La metodología de enseñanza utilizada consiste en el desarrollo de cursos

teórico-prácticos, que en forma progresiva asegura los conocimientos

necesarios para certificar al alumno como un estudiante preparado y/o

capacitado para enfrentar el examen de admisión a la universidad y se dejan

sentadas las bases para que con el ejercicio mental acumule experiencia para

obtener mayores logros profesionales.

En la academia pre universitaria garantizamos una formación de calidad.

Para avalar nuestros servicios contamos con una cualificada plantilla de

profesores de amplia experiencia, especializados en sus respectivas áreas de

conocimiento y motivados en un constante proceso de superación: por ello

podemos decir que el equipo humano es el principal patrimonio que podemos

ofrecer.

Para facilitar el trabajo del profesorado, y en la idea de que la innovación

tecnológica aporta eficacia y rapidez en el proceso de aprendizaje, este centro

de formación se apunta a la mejora continua de sus medios técnicos como

apoyo a una metodología basada en la personalización de la enseñanza y en la

adaptación a las necesidades y expectativas del alumno.

69

Berkeley

5.2.1.1 Relación de materias primas e insumos a utilizar consumos por producto

A continuación, se determinarán los materiales que se utilizarán para llevar

a cabo la enseñanza en la academia. Para otorgar el servicio de enseñanza

educativa se contará con Materiales Indirectos, los cuales se muestran en la

siguiente tabla:

Cuadro N° 5.8 Materiales Indirectos para el dictado de clase anual

Ítem Cantidad anual Proveedor

Plumones para pizarra acrílica 24

Tay Loy

Tinta para plumones 9 Motas 12 Papel Bond A4 3000 Engrapador 6 Grapas 5000 Fuente: Propia Elaboración: Propia

Se utilizará como Materiales Directos del servicio a prestar:

Guías de Curso, cada cual consta de 200 hojas impresas.

Exámenes que consta de 3 hojas impresas respectiva.

Guías para asesorías, que consta de 80 hojas impresas cada una.

La cantidad de estos materiales se ha calculado en base al número de

alumnos inscritos en la academia durante el período del proyecto. En el

siguiente cuadro se especifica los requerimientos de los materiales antes

señalados.

Cuadro N° 5.9 Materiales Directos para el dictado de clase por año


Ítem Cantidad 2005

Cantidad 2006

Cantidad 2007

Cantidad 2008

Cantidad 2009

Proveedor

Guías de Cursos 3794 3914 4036 4158 4275 Industrias Gráficas

Ausangate Exámenes 14189 14642 15097 15552 15987 Guía para Asesorías 3794 3914 4036 4158 4275

70

Berkeley

En el siguiente cuadro, se presenta el número de materiales que será

utilizada por el personal administrativo, éstas cantidades serán las mismas para

los cincos años que dura el proyecto. Cuadro N° 5.10

Materiales de Oficina al año

Ítem Cantidad Anual

Proveedor

Cuadernos 8

Tay Loy

Reglas 6 Borrador 12 Goma 6 Tampón 3 Lapiceros Faber Castell 031 24 Lápices 72 Tinta para Tampón 3 Cartulinas 20 Correctores 6 Tinta para impresora 4 Perforador 4 Cinta Scoth 10 Fuente: Propia Elaboración: Propia

Suministros En cuanto a los suministros se han determinado las siguientes cantidades

para la academia.

Cuadro N° 5.11 Suministros de limpieza al año

Nombre Cantidad anual Proveedor

Pinesol(galón) 6

NEGOA S.A.

Desatorador 2 Escoba 5 Lejía (galón) 6 Recogedor 2 Papel Higiénico(rollos) 240 Trapeador 8 Manguera(metro) 4 Desodorante Inodoro (galón) 1 Toalla 6 Papel Toalla(rollos) 48 Jabón Liquido (galón) 12 Fuente: Propia Elaboración: Propia

71

Berkeley

5.2.1.2 Programa de Compras

Las compras de los materiales y los suministros antes señalados se

realizarán en la quincena de cada mes, luego del cobro de pensiones. Los

requerimientos serán bimestrales. En el siguiente cuadro se muestra el

programa anual de compras:

Cuadro N° 5.12

Programa de Compras

Descripción Ciclos Verano Regular I Regular II Anual

Materiales de Oficina 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre

Suministros de Limpieza 15 Febrero 15 Abril/ 15 junio/15 Agosto/15 Octubre/15 diciembre Fuente: Propia Elaboración: Propia 5.2.1.3 Requerimiento de la mano de obra para cada sección del proceso productivo

Se entiende por Mano de Obra Directa al personal docente que tendrá a su

cargo el proceso de formación educativa. En la academia pre universitaria, se

dictará 18 cursos y cada curso tendrá su propio profesor en todos los ciclos.

Excepto los cursos de Razonamiento Matemático y Razonamiento Verbal será

dictado por un solo profesor como en el caso de Aritmética y Trigonometría y

asimismo Alebra y Geometría.

Cuadro N° 5.13 Determinación de la mano de obra directa

ITEM Cursos Profesores Ciclo Verano 18 15 Ciclo Regular I 18 15 Ciclo Regular II 18 15 Ciclo Anual 18 15 Totales 72 60


La Mano de Obra Indirecta estará conformada por los coordinadores del

ciclo, los cuales supervisan a los profesores y atienden los requerimientos de

los alumnos. Estos coordinadores dictan clases en los diversos ciclos del año,

pero por su labor de coordinador se les considera Mano de Obra Indirecta. En

el año contaremos con dos coordinadores.

72

Berkeley

El personal directivo, administrativo y de apoyo requerido para el

adecuado funcionamiento de la academia. Se presenta en el siguiente cuadro.

Cuadro N° 5.14

Determinación de Gastos Administrativos

Cargo Hora trabajada por día

Personal Administrativo

Gerente General 8 horas

Secretaria 8 horas

Personal de Servicio

Conserje (limpieza) Por horas

Personal de Seguridad 8 horas

Asesores y/o Apoyo

Contables Por horas

Repartidor de Volantes 2 a 3 horas


5.2.2 Equipamiento y tecnología para el proceso 5.2.2.1 Maquinarias

Para efectos del presente proyecto, debido a que la academia

preuniversitaria es un servicio, ésta no requiere maquinaria para la puesta en

marcha del mismo.

5.2.2.2 Equipo A continuación, se determinarán los equipos que se utilizarán en la

academia. Cuadro N °5.15

Equipos para el personal administrativo

Ítem Cantidad Proveedor Descripción

Computadora 2 Intcomex Pentium 4

Impresora 1 Intcomex HP Deskjet 540

Teléfonos 1 Ripley Modelo Estándar de Telefónica


73

Berkeley

5.2.2.3 Mobiliarios Aquí se determinará el mobiliario a utilizar en la academia preuniversitaria:

Cuadro N° 5.16 Muebles para la dirección

Ítem Proveedor Cantidad Tachos de Basura

Mueblería Nataly

1 Escritorios Secretaria 1.20*60 2 Sillas 6 Archivador 1 Armarios 1 Fuente: Propia Elaboración: Propia

Cuadro N° 5.17 Muebles para las aulas

Ítem Proveedor Cantidad

Escritorio Profesor 1.00*60 con silla

Mueblería Nataly

6 Carpetas largas (4 alumnos) 120 Tachos de Basura 6 Sillas 6 Pizarras Acrílicas Galería Mercado Central 7


74

Berkeley

5.2.3 Terrenos e Inmuebles 5.2.3.1 Plano sin proyecto La distribución de nuestra academia preuniversitaria dentro del edificio será:

Área del Segundo Piso Recepción Aula 1 Aula 2 Baño de Baño de Hombres Mujeres Área del Tercer Piso Sala de Aula 3 Descanso Aula 4 Baño de Baño de Hombres Mujeres Área del Cuarto Piso Dirección Aula 5 Aula 6 Baño de Baño de Hombres Mujeres

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Berkeley

5.2.3.2 Plano con proyecto : distribución de los equipos y maquinarias

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Berkeley

5.2.4 Localización 5.2.4.1 Macro localización

Teniendo en cuenta que la mayoría de los postulantes a las universidades

San Marcos y Federico Villarreal pertenecen a niveles socioeconómicos bajos,

se ha optado por ubicar la academia en el distrito de San Juan de Lurigancho.

Debido a que éste cuenta con un gran porcentaje de personas que pertenecen

al nivel socioeconómico C. Otro punto importante en la localización de la

academia fue la densidad poblacional con que tiene el mencionado distrito, el

cual es el más poblado de Lima. Asimismo, el fácil ingreso al distrito por parte

de las personas de los distritos aledaños, esto convierte a San Juan de

Lurigancho en una gran alternativa para la oportunidad de negocios tales como

centros de estudios y entretenimiento.

5.2.4.2 Micro localización Los criterios de evaluación para seleccionar la micro localización han sido:

Cuadro N° 5.18 Ponderaciones según factores locacionales

Dirección Fácil Acceso Distancia Seguridad Entorno

Av. Próceres de la Independencia cuadra 16

25% 25% 25% 25%

Av.Gran Chimu cuadra1 15% 15% 15% 15%

Av. Wiese cuadra10

10%

10%

15%

15%

Fuente :Propia Elaboración: Propia De estos criterios a la localizaciones preseleccionadas, se concluye que la

mejor ubicación corresponde a la cuadra 16 de la Av. Los Próceres de la

Independencia. Además, que entre sus alrededores se ha establecido negocios

tales como: el supermercado Metro, CineStar Metro, el Banco de Crédito y el

Banco Continental tal como un número importante de discotecas que hacen de

esta zona una de las más concurridas.

77

Berkeley

Gráfico N° 5.1 Mapa de ubicación del local

Fuente: Páginas Amarillas Elaboración: Telefónica

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Berkeley

5.3 Diagrama de Grant del Proyecto

Leyenda 1.- Verificación del nombre 2.-.-Elaboración del nombre3.-Elaboración de la minuta 4.-Elevación de la Minuta a Escritura Pública 5.-Inscripción en Registros Públicos 6-Apertura de cuenta corriente provisional 7.-Apertura de la cuenta corriente 8.-Registro ante la SUNAT 9.-Licencia de Funcionamiento 10.-Autorización de funcionamiento Municipal 11.-Registro de la marca en INDECOPI 12.-Legalización de libros contables 13.-Compra de computadora 14.-Compra de mobiliario 15.-Ambientación del del local

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Berkeley

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Berkeley S.A.C.

CAPITULO VI ESTUDIO LEGAL

6.1. Forma Societaria La forma societaria que adoptara la academia será la de Sociedad Anónima

Cerrada. Se opta por esta forma en merito a que la responsabilidad de los

socios, se limita al monto de sus aportaciones y no se ve comprometido su

capital o activos personal ajenos a la institución. Además el volumen de capital

que se requiere no es elevado, por lo cual se considera dentro del rubro de

pequeña y mediana empresa. Las acciones de la academia no podrán estar

inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores. La denominación debe

incluir la indicación "Sociedad Anónima Cerrada" o las siglas SAC.

6.2 Licencia de Funcionamiento y anuncios Publicitarios 6.2.1 Licencia de Funcionamiento

Los requisitos solicitados por la Municipalidad de San Juan de Lurigancho

para la obtención de la licencia de funcionamiento son:

• Solicitud dirigida al alcalde-Declaración Jurada.

• RUC (Copia).

• Certificado de compatibilidad de uso.

• Copia de Constitución de empresa.

• Copia de DNI del representante legal.

• Autoevaluó del propietario y/o contrato de alquiler.

• Pago de Derecho. 6.2.2 Registro de Marca El registro de marca se realiza en Indecopi, los requisitos son:

• Brusquedad de verificación de antecedentes de marcas parecidas.

• Recabar formularios de registro de marca.

• Presentación de los formularios debidamente llenados, adjuntando cinco(5)

reproducciones de esta que no excedan de 5x5 cm., en un solo plano, y en

colores si los quisiera proteger.

• Si el solicitante fuera una persona jurídica los documentos que acrediten su

existencia y representación legal.

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Berkeley S.A.C.

6.3 Legislación Laboral La academia pre universitaria estará inmerso, desde le punto de vista de la

legislación laboral en la normativa aprobada mediante Texto Único Ordenado

del Decreto Legislativo N° 728 Ley de Productividad y Competitividad Laboral.

Por otro lado, los contratos de trabajo sujetos a modalidad por incremento

de actividad se realizaran por escrito, consignando en forma expresa su

duración y las causa objetivas determinantes de la contratación, así como las

demás condiciones de la relación laboral. Se presentara tres ejemplares del

contrato a la Autoridad Administrativa de Trabajo dentro de los quince días

naturales de su celebración, para efectos de su conocimiento y registro.

Además se entregara al trabajador uno de los ejemplares del contrato de

trabajo, dentro el termino de tres días hábiles contados a partir de la fecha de

su presentación a la Autoridad Administrativa de Trabajo.

La formalidad a escoger será la de contrato por inicio o incremento de

actividad. Esta modalidad se celebra por el inicio de una nueva actividad. Se

entiende como una nueva actividad tanto el inicio de la actividad productiva,

como la posterior instalación o apertura de nuevos establecimientos o

mercados. Su duración máxima es de tres años.

Con respecto a las gratificaciones legales los trabajadores tienen derecho a

percibir dos gratificaciones al año, una con motivo de fiestas patrias y la otra

con ocasión de la Navidad. Estas serán abonadas en la primera quincena del

mes de Junio y Diciembre, según sea el caso.

Para tener derecho a la gratificación es requisito indispensable que el

trabajador se encuentre efectivamente laborando en el mes en que

corresponda percibir el beneficio o estar en uso del descanso vacacional, de

licencia con goce de remuneraciones o percibiendo los subsidios

correspondientes. En caso que el trabajador cuente con menos de seis meses

de servicios percibirá en forma proporcional a los meses laborados.

El monto de las gratificaciones estará integrado por la remuneración básica

y toda otra cantidad que en forma fija y permanente perciba el trabajador que

sea de su libre disposición.

El trabajador tiene como derecho, como mínimo, a veinticuatro horas

consecutivas de descanso en cada semana, el que se otorgara

81

Berkeley S.A.C.

preferentemente en día domingo. La remuneración por el día de descanso

semanal obligatorio, será equivalente al de una jornada ordinaria y se abonara

en forma directamente proporcional al número de días efectivamente

trabajados.

Los trabajadores tienen derecho a descanso remunerado en los días

feriados establecidos por ley:

• Año Nuevo (1ro de Enero).

• Jueves y Viernes Santos (movible).

• Día del Trabajo(1ro de Mayo).

• San Pedro y San Pablo (29 de Junio).

• Fiestas Patrias (28 y 29 de Julio).

• Santa Rosa de Lima (30 de Agosto).

• Combate de Angamos (8 de Octubre).

• Todos los Santos(1ro de Noviembre).

• Inmaculada Concepción (8 de diciembre).

• Navidad del Señor(25 de Diciembre).

El trabajador tiene derecho a treinta días calendario de descanso vacacional

por cada año completo de servicios, cuando labore una jornada ordinaria

mínima de cuatro horas y que haya cumplido dentro del año de servicios el

récord correspondiente.

• Trabajador cuya jornada ordinaria es de seis días a la semana: haber

realizado labor efectiva por lo menos doscientos sesenta días en dicho

periodo.

• Trabajadores cuya jornada ordinaria es de cincos días a la semana, haber

realizado labor efectiva por lo menos doscientos diez días en dicho periodo.

• En los casos en que el plan de trabajo se desarrolle en solo cuatro o tres

días a la semana o sufre paralizaciones temporales autorizadas por la

Autoridad Administrativa de Trabajo, los trabajadores tendrán derecho al goce

vacacional, siempre que sus faltas injustificadas no excedan de diez días en

dicho periodo.

La remuneración vacacional es equivalente a la que el trabajador hubiera

percibido habitualmente en caso de continuar laborando.

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Berkeley S.A.C.

Todos los empleados que figuren en la planilla de la academia pre

universitaria deberá realizar las siguientes aportaciones: Cuadro N° 6.1

Aportes según la Legislación Laboral Aportes Tasa Obligado al Pago

Impuesto a la Renta 15% hasta 54 UIT exceso 30% de 7

UIT

Empleado

AFP 12.5% Empleado

ESSALUD 9% Empleador

IES 1.7% Empleador

CTS 8.33% del sueldo bruto

Empleador

Fuente: Ministerio de Trabajo Elaboración: Propia

6.4 Legislación Tributaria 6.4.1 Impuesto a la Renta.

La renta que genera la empresa es una renta de Tercera Categoría con una

tasa del 30% sobre su Rente Neta. Por ser una empresa nueva, la ley permite

realizar pagos a cuenta de 2% mensual sobre los ingresos netos y regularizar

al final del ejercicio20.

6.4.2 Impuesto General a las Ventas. Según el articulo 2 inciso G de la ley de impuesto general a las ventas, las

academias preuniversitarias no están sujetas al pago de IGV.

6.5 Otros Aspectos Legales 6.5.1 Reconocimiento de asociaciones como entidades no lucrativas con fines educativos

Según el D.S. N° 012-2002-ED (12.05.02), Texto Único de Procedimientos

Administrativos-TUPA- del Ministerio De Educación y El D.S. N° 002-98- ED

(28.01.98), Reglamento de Reconocimiento de Asociaciones como entidades

no lucrativas con fines educativos. Se exige los siguientes requisitos:

1. Solicitud según formato del Ministerio.

2. Copia autenticada de la Escritura de Constitución y de los estatutos de la

misma.

3. Copia autenticada de la ficha de inscripción en la Oficina Registral

correspondiente.

20 Base Legal D.S. No. 054-99-EF del 14.04.99.

83

Berkeley S.A.C.

4. Copia simple de la libreta electoral o DNI del representante legal de la

asociación.

5. Copia simple del Registro Único de Constituyentes RUC.

a) Objetivos

Objetivos generales propuestos por la Asociación en el ámbito educativo.

b) Fundamentación

El marco teórico que justifique los objetivos educativos propuestos por la

asociación.

c) Fuentes de Financiamiento

Fuentes de financiamiento para la ejecución de proyectos generales.

d) Ámbito Espacial de acción

Áreas geográficas que se verán influenciadas por las actividades propuestas.

Indicar departamento, provincias, distritos, centros poblados.

e) Proyectos Generales

Denominación del proyecto.

Objetivos específicos.

Lugar de ejecución.

Meta de Atención.

Período de Ejecución.

Fuente de Financiamiento el proyecto.

Actividades.

f) Lineamiento técnico-pedagógicos.

g) Programas de evaluación a emplearse de objetivos cumplidos.

h) Documentación que acredite realización de actividades educativas sin fines

de lucro por un periodo no menor de dos (2) años.

7) Recibo de pago S/. 480.50 Nuevos soles. 6.5.2 Contrato de Alquiler

El contrato de alquiler del local seleccionado incluye las siguientes

estipulaciones generales que se definirán mas adelante con el arrendador.

• Datos de los participantes:

a) Datos del propietario del inmueble (arrendador):

Si es una persona natural: nombre, N° de DNI, dirección completa, estado

civil, nacionalidad. Si es casado, los datos de su cónyuge.

84

Berkeley S.A.C.

Si es una persona jurídica: denominación o razón social, N° de RUC,

nombre del representante que firma el contrato, N° de DNI del representante y

datos de inscripción del poder del representante en los Registros Públicos.

b) Datos de la persona que arrienda el inmueble (arrendatario):

Si es una persona natural: nombre, N° de DNI, dirección completa, estado

civil, nacionalidad. Si es casado, los datos de su cónyuge.

Si es una persona jurídica: denominación o razón social, N° de RUC,

nombre del representante que firma el contrato, N° de DNI del representante y

datos de inscripción del poder del representante en los Registros Públicos.

• Términos del contrato:

a) Dirección del inmueble y N° de Ficha o Tomo del Registro de Propiedad

Inmueble donde se encuentra inscrito.

b) Precio de alquiler, forma y plazo de pago.

c) Plazo del contrato.

• Condiciones generales:

a) Causales de resolución del contrato.

b) Obligación del arrendatario de desocupar el inmueble una vez vencido el

plazo del contrato o resuelto éste, indicando el plazo para la desocupación.

c) Declaración del arrendatario de que recibe el inmueble en buenas

condiciones.

d) Garantías y/o depósitos realizados por el arrendatario.

e) Determinar si el arrendatario podrá o no subarrendar el inmueble.

f) Determinar quién estará obligado al pago de los impuestos que graven al

inmueble.

g) Lugar y fecha de firma del contrato.

6.5.3 Registro Único de Contribuyente

El Registro Único de Contribuyentes (RUC) es un número que identifica

al contribuyente ante la SUNAT. Es de uso obligatorio para cualquier gestión

que se realice ante la Administración Tributaria. Deben inscribirse en el RUC

las personas naturales y jurídicas o entidades que se encuentren obligadas

como contribuyentes o responsables al pago de tributos. A las personas

inscritas se les asigna un número, el cual desde el 1 de enero del 2001 consta

85

Berkeley S.A.C.

de once (11) dígitos. Dicho número tiene carácter permanente y es de uso

exclusivo de su titular. Para inscribirse en el RUC, el contribuyente debe

conocer previamente la renta que genera, el régimen tributario y/o el tributo

que le corresponda como agente retenedor, siempre que inicie sus actividades

dentro de los 30 días calendarios siguientes a la fecha de su inscripción.

El trámite debe ser realizado por el Representante Legal21 (a quien no se

requerirá presentar formularios), siempre que inicie sus actividades dentro de

los treinta (30) días calendarios siguientes a la fecha de su inscripción.

Se deberá exhibir:

• Original del documento de identidad del representante legal.

• Original de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, luz,

telefonía fija, televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se

encuentre comprendida en los últimos dos meses o la última declaración

jurada de predio o autoevalúo.

• En el caso de personas jurídicas, exhibir original o copia simple del

testimonio de Escritura Pública de Constitución inscrita en los Registros

Públicos.

• En el caso de Sociedades Irregulares, Asociación, fundación y Comité

no inscritos, presentar copia simple del pacto social o del testimonio de

la escritura pública de Constitución aún no inscrita.

• En los Contratos de Colaboración Empresarial que lleven contabilidad

independiente, presentar la copia del Contrato de Colaboración

empresarial.

• En los demás casos, presentar los documentos establecidos para cada

tipo de contribuyente en el anexo N° 1 (Inscripción en el Registro Único

de Contribuyentes de la Resolución N° 079-2001/SUNAT).

21 Dicho trámite podrá ser efectuado por una persona autorizada, quien además de exhibir los documentos señalados deberá mostrar su documento de identidad original, presentar carta poder con firma legalizada notarialmente o autenticada por un fedatario de la SUNAT y los siguientes formularios : Formulario N° 2119 "Solicitud de inscripción o comunicación de afectación de tributos" Formulario N° 2054 " Representantes Legales, Socios de Sociedades de Hecho y/o Integrantes de Asociaciones en Participación". Formulario N° 2046 "Establecimientos anexos" (en el caso de contar con establecimiento anexo distinto al señalado como domicilio fiscal). La inscripción se realiza con la presentación de los Formularios N° 2119, 2054 y 2046 (éste último se requiere si existen establecimientos anexos).

86

Berkeley S.A.C.

CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL

7.1 Puestos de Trabajo La Junta General de Accionistas estará conformada por los cuatro socios:

Gianina Beoutis, Rocío Burga, Kenny Chauca y Katherine Motta, quienes serán

los inversionistas del proyecto.

Los puestos de trabajo serán los siguientes: Gerente General/ director,

Coordinadores/ Profesores, Secretaria, Asesor contable y el Personal de

limpieza y seguridad.

7.2 Tareas, Funciones y Responsabilidades Gerente General/ Director Representante legal de la academia pre universitaria.

Nombrar y controlar al personal docente, administrativo y de servicios.

Autorizar los convenios que se realicen en la academia pre universitaria.

Formular, coordinar, ejecutar y evaluar el plan de trabajo ya sea de los

ciclos verano, regular o anual.

Administrar la documentación de la academia pre universitaria.

Realizar la selección y contratación del personal.

Elaborar la plantilla y el pago con el apoyo de la secretaria.

Supervisar el avance de los alumnos.

Velar por la integridad de la academia pre universitaria.

Relaciones Públicas.

Otorgar cualquier tipo de permiso que le sea solicitado por su personal.

Coordinadores/ Profesores Participar en la elaboración, ejecución y evaluación del plan de trabajo

anual.

Programación y desarrollo de actividades curriculares.

Evaluación continúa del alumnado.

Cumplir y hacer cumplir los reglamentos establecidos por la gerencia

Atender al alumno ante cualquier emergencia.

Enseñar al alumnado el material programado.

Cumplir a tiempo con el plan curricular.

Organización de materiales a utilizar por actividad.

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Berkeley S.A.C.

Conservar en buen estado los bienes y materiales entregados por la

administración.

Detectar problemas en el desarrollo del alumno, corregirlos o en su

defecto, derivarlos al departamento psicológico.

Secretaria Elaboración de memorandos.

Procesar y archivar todo tipo de documentación.

Comunicación de las decisiones de la dirección hacia el personal.

Elaboración de circulares de información tanto para el personal como

para los alumnos.

Elaborar órdenes de pedidos de materiales necesarios para la academia

pre universitaria.

Encargarse del proceso de facturación del personal.

Ordenar y archivar todo tipo de información.

Elaboración de planilla en coordinación con la dirección.

Asesor contable Cumplir con los principios contables aceptados.

Elaborar los presupuestos así como también de los Estados Financieros.

Llevara el registro de compras.

Llenar el registro de ventas e ingresos.

Se encargara del libro de inventarios y balances.

Llevara el libro de planillas de sueldos y salarios.

Seguridad Vigilancia diurna de la academia pre universitaria.

Vigilancia en las horas de entrada y salida de los alumnos.

Recepción de correspondencia y firma de los cargos.

Atención de los visitantes.

Limpieza Encargado del orden y la limpieza dentro de los salones de aula así

como también de las áreas administrativas de la academia pre

universitaria.

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Berkeley S.A.C.

7.3 Organigrama Funcional

7.4 Aspectos Laborales

7.4.1Forma de Contratación.

En cuanto a la selección del personal será muy cuidadosa, ya que la

academia pre universitaria se distinguirá además por sus instalaciones, por el

servicio que brinde el personal desde sus distintos puestos, es por esto que

para que una persona califique para el puesto necesitará de cualidades en

cuanto a su personalidad y trato con el cliente, modo de hablar y

desenvolvimiento, además de contar con los requisitos básicos necesarios

para cada puesto.

La empresa para captar al personal de limpieza y seguridad va a colocar

anuncios, especificando los principales requisitos, en los periódicos locales

para que las personas se acerquen al local. Luego se les hará una entrevista

para poder evaluar al futuro personal.

En el caso del Contador, el directorio va a seleccionarlo basándose en los

años de experiencia y en la cartera de clientes del contador.

En el caso del Gerente General, Secretaria y Docentes, el directorio va a

seleccionarlo en forma más directa ya que son de primordial importancia

debido a que por el desempeño de ellos, depende la calidad de nuestro

servicio. Además, se debe realizar diferentes citas para poder negociar

diferentes puntos.

Gerente General

Área Administrativa Área Académica Coordinadores

Profesores a tiempo parcial

Secretaria

Asesor contable

Limpieza

Seguridad

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Berkeley S.A.C.

7.4.1 Régimen Laboral El régimen laboral comprende: remuneración, jornada de trabajo, horario de

trabajo y trabajo en sobre tiempo, descanso semanal, descanso vacacional,

descanso por días feriados, despido injustificado, seguro social de salud y

régimen pensionario.

Los trabajadores comprendidos en la presente Ley tienen derecho a percibir

por lo menos la remuneración mínima vital, de conformidad con la Constitución

y demás normas legales vigentes22.

En materia de jornada de trabajo es aplicable lo previsto por el Decreto

Supremo Nº 007-2002-TR, Texto Único Ordenado del Decreto Legislativo Nº

854, Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobre Tiempo,

modificado por la Ley Nº 27671; o norma que lo sustituya23.

El descanso semanal obligatorio y el descanso en días feriados se rigen por

las normas del régimen laboral común de la actividad privada24.

Los Trabajadores sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Privada, tendrá

derecho como mínimo, a quince (15) días calendario de descanso por cada año

completo de servicios25.

El importe de la indemnización por despido injustificado es equivalente a

quince (15) remuneraciones diarias por cada año completo de servicios con un

máximo de ciento ochenta (180) remuneraciones diarias. Las fracciones de año

se abonan por dozavos26.

Los trabajadores y conductores de la empresa comprendidas en la presente

norma, son asegurados regulares, conforme al artículo 1 de la Ley Nº 26790,

Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud.

22 Régimen Laboral Artículo 45° 23 Régimen Laboral Artículo 46° 24 Régimen Laboral Artículo 47° 10 Régimen Laboral Artículo 48° 11 Régimen Laboral Artículo 49

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Berkeley S.A.C.

Los trabajadores y los conductores de la empresa podrán afiliarse a

cualquiera de los regímenes provisionales, siendo opción del trabajador y del

conductor su incorporación o permanencia en los mismos.

7.4.3 Remuneración del personal Las remuneraciones han sido determinadas por el directorio en función de

las variables del mercado y competencia. Los tipos de remuneraciones se

dividen en:

• El personal que se encuentra planilla tendrá derechos y beneficios sociales

otorgados por la ley (CTS; ESSALUD; Remuneraciones y vacaciones).

• El personal que será remunerado por Honorarios. Este dependerá del

número de horas trabajadas.

A continuación se mostrará un cuadro en el que visualizará los distintos

puestos que requiere la empresa, los tipos de contratación y remuneraciones

correspondientes.

Cuadro N° 7.1 Personal Administrativo

(En USD)

Cargo Cantidad Contratación Rem.Personal IES

1,7% ESSALUD

9% CTS

8,33% Grati Vac. Rem. Anual

Gerente General 1 Planilla 357 6 32 30 60 30 6173

Asesor contable 1 Honorarios 57 0 0 0 0 0 686

Secretaria/Recepcionista 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272

Limpieza 1 Honorarios 131 0 0 0 0 0 3154

Seguridad 1 Planilla 131 2 12 11 22 11 2272

Total 5 809 11 56 52 103 52 14556 Fuente: Propia Elaboración: Propia

Dentro del pago por Honorarios, también se encuentran los profesores de

Tiempo Parcial quienes reciben un pago de US$ 3.00 dólares americanos la

Hora por el curso que dicten. En el caso de los Coordinadores es el mismo

pago más un PLUS de s/. 300 Nuevos Soles.

7.4.4 Horario de Trabajo El horario de trabajo dependerá según el tipo de contratación:

• En el caso del Gerente General / director, secretaria, y seguridad el horario

de trabajo será:

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Berkeley S.A.C.

Cuadro N° 7.2

Horario de Trabajo del Personal

7:30 AM – 7:00 PM Lunes Martes Miércoles Jueves

7:30 AM – 5:00 PM Viernes - - -

7:30 AM – 1:00 PM Sábado - - -


Los empleados pueden tomar su refrigerio correspondiente de una hora de

2:00 PM a 3:00 PM. El personal de tiempo parcial también trabajara dentro de

éste horario, pero su remuneración será distinta ya que dependerá de sus

horas dictadas por el curso respectivo.

7.4.5 Beneficios Sociales 7.4.5.1 Gratificaciones

Los trabajadores en planilla percibirán dos gratificaciones al año: una en

Fiestas Patrias y otra en Navidad, las mismas que se abonarán en la primera

quincena de Julio y Diciembre respectivamente, equivalente a un sueldo e

incluye la remuneración básica y toda otra cantidad fija que perciba el

trabajador27.

7.4.5.2 Vacaciones. Las vacaciones son un descanso remunerado legalmente y obligatorio que

tienen derecho los trabajadores, para ello se otorgarán 30 días remunerados

por cada año cumplido de servicios, computable a partir del mes de ingreso a la

empresa28.

7.4.5.3 ESSALUD Al personal que se encuentre en planilla se le debe realizar un pago

mensual a ESSALUD, por concepto de seguro social, teniendo una tasa del 9%

sobre el sueldo.

7.4.5.4 CTS. Es la remuneración proporcional al tiempo de servicios prestados que debe

abonarse a los empleados que se encentren en planilla. Los empleadores

27 Base Legal: Ley 25539, Art. 1 y 2. 28 Base Legal: D.L. No. 650, Art. 19 y 29.

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Berkeley S.A.C.

deberán depositar en los meses de Mayo y Noviembre de cada año, tantos

dozavos de la remuneración computable percibida por el trabajador, en los

meses de Abril y Octubre respectivamente.

7.5. Misión y Visión de la Empresa El personal debe sentirse comprometido y siendo leal con nuestra misión y

visión para que los servicios brindados sean de calidad total y llegando a

satisfacer las necesidades de los clientes.

La misión y visión se darán a conocer en nuestro local para que el cliente se

informen.

Misión: Brindar la mejor capacitación para el examen de admisión a los alumnos

tanto como las herramientas necesarias para continuar sus estudios

profesionales dentro de la universidad. Teniendo en cuenta la mejor atención

posible en un ambiente confortable y con precios económicos.

Visión: Llegar a ser una empresa líder del servicios educativo preuniversitario,

superando de esta manera las expectativas profesionales y económicas de

nuestros clientes.

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Berkeley S.A.C.

CAPÍTULO VIII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESOS Y COSTOS 8.1 Inversiones 8.1.1. Inversión en activos fijos

La inversión en activo fijo de este proyecto asciende a US$ 16,879.74

dólares más US$ 2,672.63 de IGV, lo cual daría un monto de US$19,552.36 .

Esta inversión incluye el mobiliario de oficina, el de aulas, remodelación del

local e imprevisto. En el siguiente cuadro se aprecia esto: Cuadro No8.1

Inversión en Activo Fijo Tangible Total (En USD)

Equipos Equipos Costo

Unitario

Costo Total sin

IGV IGV Costo con

IGV Computadora Pentium IV 2 600.00 1008.40 191.60 1200.00 Tachos de Basura 8 2.86 16.82 3.20 20.02 Escritorios Secretaria 1.20*60 2 40.00 67.23 12.77 80.00 Sillas 10 12.86 129.65 24.63 154.29 Archivador 1 54.29 45.62 8.67 54.29 Armarios 1 82.86 69.63 13.23 82.86 Escritorio Profesor 1.00*60 con silla 6 40.00 201.68 38.32 240.00 Carpetas largas (4 alumnos) 120 74.29 7491.00 1423.29 8914.29 Aparato telefónico 1 20 16.81 3.19 20.00 Pizarras Acrílicas 7 5.71 33.61 6.39 40.00 Remodelación del local 199.44 25.00 4986.00 947.34 5933.34 Subtotal 14066.45 2672.63 16739.07 Imprevistos 2813.29 0.00 2813.29 Total 16879.74 2672.63 19552.36

) 8.1.2. Inversión en Activo Intangible.

El siguiente cuadro muestra la inversión en activo intangible, este

básicamente recoge los montos de gastos legales incurridos para la

constitución de la empresa, así como los permisos adecuados para la puesta

en marcha del negocio. Por otro lado, cabe señalar que el permiso de defensa

civil se tiene que renovar anualmente por lo que se anotará en el estado de

resultados, en la cuenta de amortización de intangibles.

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Cuadro Nº 8.2 Inversión en Activo Intangible

(En USD) Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV Minuta de constitución (Notario y abogado) 114,29 18,25 96,04 Registros Públicos 5,71 0,91 4,80 Escritura Pública 28,57 4,56 24,01 Obtención del RUC. Gratuito Gratuito Gratuito Compra de Libros Contables 9,96 1,59 8,37 Legalización de Libros Contables 3,53 0,56 2,96 Autorización de impresión de comprobantes de pago. Gratuito Gratuito Gratuito Costos Pre Operativos de MKT 619,45 98,90 520,54 Capacitación del Personal 100,00 - 100,00 Supervisor del Proyecto 900,00 - 900,00 Formulación del Proyecto 300,00 - 300,00 Autorización del Libro de Planillas. 4,57 0,73 3,84 Registro Patronal 31,84 5,08 26,75 Licencia de Funcionamiento 171,43 27,37 144,06 Licencia de Defensa Civil 201,14 32,12 169,03 Inscripción en MINEDU como Empresa No Lucrativa 137,14 21,90 115,25 Certificado de Certificación Técnica (Defensa Civil). 6,04 0,96 5,08 Registro de marca INDECOPI 125,26 20,00 105,26 Certificado de búsqueda de marca en INDECOPI 11,43 1,82 9,60 Total 2770,35 234,76 2535,59 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

8.1.3. Inversión en capital de trabajo. La inversión en capital de trabajo incluye básicamente requerimiento de

materiales y herramientas para iniciar las operaciones de la empresa. En este

caso el capital de trabajo básico para iniciar las labores incluye materiales

directos (guía de clases, material de asesoría y exámenes de evaluación) para

el primer mes de dictado, el pago de un mes de la mano de obra directa

(profesores), un mes de gasto en CIF (incluye un mes de pago de mano de

obra indirecta, materiales indirectos y suministros), una caja mínima para

cualquier gasto eventual (es el 5% de las ventas por el ciclo de verano del

2005), el gasto de marketing (que incluye el gasto en 4 millares de volantes

publicitarios y el sueldo de dos meses de los repartidores) y , por ultimo, un

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Berkeley S.A.C.

mes de gasto administrativo (que incluye artículos de limpieza y oficina, alquiler

del local, suministros, y pago del personal administrativo y otros).

Los materiales directos (insumos) se justifica porque al iniciar las

operaciones se requerirá insumos para la primera atención al cliente. Por ende,

estos insumos tendrán que ser adquiridos antes de la apertura del local lo cual

justifica que sea incluido en el requerimiento de capital de trabajo. La provisión

de pago de un mes por mano de obra se justifica por tener asegurado el pago

al personal operativo (profesores) ya que ellos son la variables más importante

para las labores de la empresa y, por ende, debe estar asegurado su pago. La

provisión de caja mínima se sustenta por imprevistos o falta de efectivo en los

primeros días de apertura del local. La caja mínima de marketing se justifica

para asegurar la publicidad de la academia, ya que en los primeros meses se

capta la mayor cantidad de alumnos. Así como también, la caja mínima de

administración se justifica por representar elementos indirectos para la

prestación del servicio. Cuadro Nº 8.3

Capital de Trabajo (En USD)

Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Directos 391.66 403.66 417.17 427.67 441.18 Mano Obra Directa 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 CIF 481.97 481.97 481.97 481.97 481.97 Caja Minina 783.00 783.00 783.00 783.00 783.00 Caja Minina de Mkt. 187.27 187.27 187.27 187.27 187.27 Caja Minina de Adm. 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 Total Req KW 8077.41 8089.41 8102.92 8113.42 8126.93 Inversión en KW 8077.41 12.00 13.51 10.50 13.51 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

Por otro lado, el capital de trabajo también se incrementara con el pasar de

los años básicamente por los requerimientos de insumos de las ventas

estimadas para esos años. Al final de la evaluación del proyecto se recuperará

el monto acumulado de US$ 8,126.93.

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Berkeley S.A.C.

8.1.4. Total Inversiones El total de las inversiones comprende la inversión en activos fijos tangibles,

intangibles, depósito de garantía y la inversión en capital de trabajo. El monto

final de inversión (con IGV) se muestra en el siguiente cuadro: Cuadro Nº 8.4

Inversión Total (En USD)

Total Inversión con IGV (en USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Inversion Fija Tangible 19552,36 0 0 0 0 Inversion Intangible 2770,35 -201 -201 -201 0 Deposito de Garantia 2400,00 0 0 0 0 Inversión en Capital de Trabajo 8077,41 12,00 13,51 10,50 13,51 Total 32800,12 -189,1 -188,0 -191,0 14,00

8.1.5 Cronograma de desembolsos de las inversiones

El desembolso de las inversiones se realizara a partir del mes Octubre

hasta el mes de Diciembre del 2004 para no tener problemas al inicio de

clases. El préstamo bancario se obtendrá en el mes de Octubre, lo cual

permitirá realizar las compras de los activos.

8.2. Financiamiento 8.2.1. Estructura de Capital

La estructura de deuda/ capital con la que contará el proyecto para su

financiamiento será de 49.15% como aporte por los accionistas y 50.85% como

préstamo bancario del Banco Wiese Sudameris.

Cuadro Nº 8.5 Relación Deuda Capital

(En USD) Descripción APORTE PRESTAMO TOTAL Inversión Fija Tangible 2873.29 16679.07 19552.36 Inversión Intangible 2770.00 2770.00 Deposito de Garantía 2400.00 8077.41 Inversión en Capital de Trabajo 8077.41 2400.00 Total 16120.70 16679.07 32799.77 PESO % 49.15% 50.85% 100.0% Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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Se debe tener en consideración que el préstamo bancario financia gran

parte de la inversión en activo fijo tangible (solo ítems que justifica el banco

para el préstamo) aunque en esta parte se debe tener en consideración que

este monto a prestarse incluye IGV (19%).

8.2.2. Datos generales de las fuentes de financiamiento El Banco Wiese Sudameris fue creado el 6 de setiembre de 1999, tras la

integración de los Bancos de Lima Sudameris y Wiese Ltdo., entidades de

larga y destacada trayectoria en el mercado bancario nacional.

Cuenta con el respaldo internacional de su principal accionista, la Banque

Sudameris, el brazo financiero en América Latina del principal conglomerado

italiano y uno de los diez primeros de Europa: el Gruppo Intesa.

Realiza todas las actividades de la banca múltiple: banca personal, banca

corporativa, banca empresarial y banca de inversión. Destaca por ser el

propulsor de la banca virtual en el Perú, contando a la fecha con una de las

redes virtuales más completas. El Banco también se está desarrollando en el

negocio del crédito al consumo, repotenciando y renovando sus estrategias

comerciales en función de las exigencias del cliente.

Su Red de Agencias cuenta con 111 oficinas a nivel nacional; 85 de ellas

en Lima y Callao; 15 en la zona norte, centro y oriente y 11 en el sur del país.

Adicionalmente, a través de su unidad de negocios WieseMart, atiende a sus

clientes particulares en sus 11 miniagencias y 6 módulos virtuales y un punto

de atención, ubicadas al interior de las cadenas de supermercados Santa

Isabel e hipermercados Plaza Vea, las que atienden al público con horario

preferencial incluyendo fines de semana y feriados.

8.2.3. Criterios de elección de las fuentes de financiamiento Teniendo en cuenta los antecedentes y los documentos29 presentados al

Banco Wiese Sudameris, y siendo el monto del préstamo US $ 16,679.07. Esta

entidad bancaria cobra una tasa efectiva anual en dólares (TEA) del 15%. Por

otro lado, en el pago de la cuota se incluye los conceptos por portes y seguros.

29 El banco otorgó un préstamo hipotecario empresarial para el cual solicita la hipoteca de un local comercial cuyo valor supere 4 veces el valor del préstamo, la declaración jurada de los últimos 3 años del impuesto a la renta, copia de la escritura de constitución de la empresa y los estatutos de la misma, la ficha de inscripción de la oficina, copia simple de DNI del representante legal.

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8.2.4. Financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangibles Tal como se muestra en la parte 8.2.1 se financiará mediante el banco

Wiese Sudameris la mayor parte de la inversión en activo fijo tangible. Por otro

lado, el restante de la inversión fija tangible, la inversión en intangible, capital

de trabajo y el gasto por depósito de garantía será cubierto por aporte de los

accionistas.

8.2.5 Cuadro de Amortización de la Deuda Este préstamo será otorgado en Octubre del 2004 y con un periodo de gracia

de tres meses, por lo cual se acumularan los intereses como consecuencia el

monto del financiamiento se incrementará a Enero de 2005. Con este nuevo

monto se calcularan el servicio de la deuda.(ver Anexo 9)

8.3. Ingresos

8.3.1. Ingresos por ventas: Al contado, al crédito, ventas totales Los ingresos se registrarán enteramente al contado asegurando así la

liquidez de la empresa y evitar los contratiempos de cobranzas por crédito.

Cuadro Nº 8.7 Ventas Anuales

(En USD)




Ingresos por Ciclo

Anual Ingreso Anual

2005 15,660.00 10,892.86 7,752.86 34,765.71 69,071.43 2006 16,140.00 11,154.29 7,868.57 35,657.14 70,820.00 2007 16,680.00 11,590.00 8,100.00 36,771.43 73,141.43 2008 17,100.00 11,851.43 8,331.43 37,885.71 75,168.57 2009 17,640.00 12,287.14 8,562.86 39,000.00 77,490.00

Fuente: Investigación Cuantitativa Elaboración Propia 8.3.2. Recuperación del capital de trabajo

El capital recuperable al final del periodo de evaluación es el total de capital

de trabajo que se ha requerido para diversos gastos en el 2009. En este caso

ha habido una inversión anual para cubrir los nuevos requerimientos. Así al

final del periodo podemos obtener una recuperación del capital de trabajo de

US$ 8,126.93. Cabe destacar que esta recuperación de capital de trabajo sería

un ingreso al final del periodo de análisis.

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Berkeley S.A.C.

Cuadro Nº 8.8 Recuperación del Capital de Trabajo

(En USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Directos 391.66 403.66 417.17 427.67 441.18 Mano Obra Directa 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 4171.43 CIF 481.97 481.97 481.97 481.97 481.97 Caja Minina 783.00 783.00 783.00 783.00 783.00 Caja Minina de Marketing 187.27 187.27 187.27 187.27 187.27 Caja Minina de Adm. 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 2062.08 Total Req KW 8077.41 8089.41 8102.92 8113.42 8126.93 Inversión en KW 8077.41 12.00 13.51 10.50 13.51 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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8.3.3 Valor de desecho neto del activo fijo El valor de desecho del activo fijo al final del período de evaluación se verá determinado por el valor de

rescate del total de activos fijos neto de impuestos en el último período. Es decir, después de quitar la

depreciación se ha asignado un porcentaje de salvamento de los activos dando una especie de utilidad

contable por la cual se tiene que disminuir el impuesto a la renta de la venta de tales activos. Este resultado

neto sería el valor de desecho del activo fijo. Como se muestra en el siguiente cuadro el valor de desecho

del activo fijo es US$ 4,391.09 . Cuadro Nº 8.9

Valor de Desecho del Activo Fijo (En USD)

Descripción Costo sin IGV Tasa Dep. Dep. Anual Dep. Acumulada Valor Libros VS% 5a VS=VM UTAI IR VS

Escritorios Secretaria 1.50*80 67.23 0% 0 0 67.23 15% 10.08 -57.14 -17.14 27.23 Escritorio Profesor 1.00*60 con silla 201.68 0% 0 0 201.68 15% 30.25 -171.43 -51.43 81.68 Tachos de Basura 16.82 0% 0 0 16.82 5% 0.84 -15.98 -4.79 5.64 Archivador 45.62 0% 0 0 45.62 15% 6.84 -38.78 -11.63 18.48 Armarios 69.63 0% 0 0 69.63 15% 10.44 -59.18 -17.76 28.20 Pizarras Acrílicas 33.61 0% 0 0 33.61 20% 6.72 -26.89 -8.07 14.79 Computadora Pentium IV con Impresora EPSON 1008.40 25% 252.10 1008.40 0.00 3% 30.25 30.25 9.08 21.18 Sillas 129.65 0% 0 0 129.65 20% 25.93 -103.72 -31.12 57.05 Aparatos telefónico 16.81 0% 0 0 16.81 20% 3.36 -13.45 -4.03 7.39 Carpetas largas (4 alumnos) 7491.00 20% 1498.20 7491.00 0.00 20% 1498.20 1498.20 449.46 1048.74 Remodelación del local (Obras Civiles) 4986.00 3% 149.58 747.90 4238.10 20% 997.20 -3240.90 -972.27 1969.47 Imprevistos 2813.29 3% 84.40 421.99 2391.30 20% 562.66 -1828.64 -548.59 1111.25 Total 16879.74 1984.28 9669.29 7210.45 1.88 3182.79 -4027.66 -1208.30 4391.09 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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Berkeley S.A.C.

8.4. Costos y gastos 8.4.1. Egresos desembolsables 8.4.1.1. Costos de insumos directos

Los insumos necesarios para el dictado de las clases son las guías de

clases (manuales que comprende la parte teórica y practica de los cursos), los

exámenes (simulacros), y las guías para las asesorías. El siguiente cuadro

resume los costos de insumos: Cuadro Nº 8.10

Costo Anual Insumos (En USD)

Año Costo sin IGV IGV Costo con

IGV 2005 4011.29 762.14 4773.43 2006 4136.68 785.97 4922.65 2007 4272.84 811.84 5084.67 2008 4389.94 834.09 5224.03 2009 4526.10 859.96 5386.06 Total 21336.84 4054.00 25390.84


Estos costos son obtenidos dependiendo tanto de la cantidad de exámenes

como del número de estudiantes por ciclo. Ver Anexo 11.

8.4.1.2. Costos de mano de obra directa El costo de la mano de obra directa incluye el pago de los profesores que

dictarán las clases. Este pago será mensual y estará relacionado al total de las

horas de clases dictadas por cada uno de estos en cada ciclo(Ver Anexo 12).

Cabe señalar que el costo por hora dictada es de S/ 10.00 nuevos soles o US$

3.00 dólares. Cuadro Nº 8.11

Costo de Mano de Obra Directa (En USD)

Cargo Cargo Contratación Pago. por Hora en US

Pago Anual US$

Ciclo verano Profesores Honorarios 3.00 4171 Ciclo regular I Profesores Honorarios 3.00 3514 Ciclo regular II Profesores Honorarios 3.00 2857 Ciclo anual Profesores Honorarios 3.00 13029 TOTAL 2,29 23571 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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8.4.1.3 Costos indirectos de fabricación Los costos indirectos de fabricación están compuesto por el pago a los

coordinadores de las aulas, los materiales indirectos, la depreciación de las

carpetas de las aulas y el 70% del gastos por suministros (Ver Anexo 13). El

siguiente cuadro resume el gasto en CIF: Cuadro Nº 8.12

Costos Indirectos de Fabricación (En USD)

CIF Bruto 2005 2006 2007 2008 2009 Materiales Indirectos de Fabricación 88.48 88.48 88.48 88.48 88.48 Mano de Obra Indirecta 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14 2057.14 Depreciación Activos Aulas 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20 1498.20 Suministros 746.22 746.22 746.22 746.22 746,.2 Totales 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04 4390.04 CIF Neto (Sin Depreciación) 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 IGV 158.59 158.59 158.59 158.59 158.59 CIF Neto con IGV (Sin Dep.) 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43 3050.43 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

8.4.1.4. Gastos de administración Los gastos de administración comprenden los pagos de sueldos del

personal en planillas tales como el gerente general, secretaria, el personal de

limpieza y seguridad y el pago de honorarios del asesor contable. Además,

está incluido el gasto por artículos de limpieza, el alquiler del local, los artículos

de oficina (utensilios) y el 30% de los gastos de suministros. Los siguientes

cuadros detallan lo explicado anteriormente: Cuadro Nº 8.13

Gastos Administrativos (En USD)

Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Artículos de Limpieza 182.91 182.91 182.91 182.91 182.91 Alquiler del Local 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 9600.00 Suministros 319.81 319.81 319.81 319.81 319.81 Artículos de Oficina 86.36 86.36 86.36 86.36 86.36 Personal Administrativo 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83 14555.83 Depreciación Act. Oficinas 252.10 252.10 252.10 252.10 0.00 Total 24997.01 24997.01 24997.01 24997.01 24744.91 Gasto Administrativo Neto sin IGV 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91 24744.91 IGV 111.92 111.92 111.92 111.92 111.92 Gasto Administrativo Neto con IGV 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83 24856.83 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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8.4.1.5. Gastos de Marketing Estos gastos comprenden los folletos publicitarios, repartidores de

volantes, los polos publicitarios y un cartel gigante.

Cuadro Nº 8.14 Gasto en Marketing

(En USD)

Nombre Cantidad Costo

Unitario sin IGV

2005 2006 2007 2008 2009

Folletos Publicitarios 24 Millares 28.81 691.48 691.48 691.48 691.48 691.48 Repartidores 2 36.01 432.17 432.17 432.17 432.17 432.17 Cartel Gigante 1 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20 504.20 Polos Publicitarios 100 1.20 120.05 120.05 120.05 120.05 120.05 Gasto Total sin IGV - - 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90 1747.90 IGV - - 249.99 249.99 249.99 249.99 236.30 Gasto Total con IGV - - 1997.89 1997.89 1997.89 1997.89 1984.20 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

8.4.1.6 Costo Unitario por Servicio

El costo unitario de los servicios será el resultado de la división del costo

mano de obra directa, materiales directos y el costo indirecto de fabricación (sin

depreciación) entre el número de matriculas en el año.

Cuadro N° 8.15 Costo Unitario por Servicio

(En USD) Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 Insumos Directos 4011.29 4136.68 4272.84 4389.94 4526.10 Mano de Obra Directa 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43 23571.43 Costo Indirecto Fabricación 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 2891.84 Costo Total 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36 Servicios Prestados (Número de Matrículas) 609.00 625.00 646.00 663.00 684.00 Costo Unitario de Producción 50.04 48.96 47.58 46.54 45.31 Costo de Ventas 30474.55 30599.94 30736.10 30853.21 30989.36 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

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Berkeley S.A.C.

8.4.2. Egresos no desembolsables 8.4.2.1. Depreciación La depreciación calculada se halló mediante el método lineal simple. Los

artículos depreciables son la computadora, las carpetas de las aulas, la

remodelación del local y los imprevistos. Cuadro Nº 8.16

Depreciación Activo Fijo (En USD)

Descripción Costo sin IGV Tasa Dep. Dep Anual Dep. Acumulada Computadora Pentium IV con Impresora EPSON 1008.40 25% 252.10 1008.40 Carpetas largas (4 alumnos) 7491.00 20% 1498.20 7491.00 Remodelación del local (Obras Civiles) 4986.00 3% 149.58 747.90 Imprevistos 2813.29 3% 84.40 421.99 Total 16879.74 1984.28 9669.29 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

8.4.2.2. Amortización de intangibles La amortización de intangibles está determinada por el pago de los trámites

legales para la concepción y montaje de la empresa. Entre ellos se encuentran

el registro de INDECOPI, la búsqueda de marca, la minuta de constitución

validada por un notario, la compra de libros contables, entre otros. El cuadro

siguiente muestra amortización de intangibles, cabe notar que la amortización

será al 100%, es decir, los 2535.59 dólares se amortizarán en el primer año.

Cuadro Nº 8.17 Amortización de Intangibles

(En USD) Descripción Gasto con IGV IGV Gasto sin IGV Total 2770,35 234,76 2535,59 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

8.5 Estados Financieros Proyectados 8.5.1 Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas

En esta parte del trabajo se detalla los resultados operativos de los cinco

años de evaluación. En este estado financiero observaremos cuales son los

ítems que representan mas costos tomando como base las ventas. Para

empezar tenemos las ventas que resultan de la parte 4.2.6.6 del presente

trabajo. El costo de ventas esta determinado por aquellos costos de producción

105

Berkeley S.A.C.

del servicio como los insumos directos, mano de obra y los costos indirectos.

Además contamos con otros egresos como los gastos operativos

(administración y marketing), depreciación, amortización intangible y los gastos

financieros (interés pagado al banco) que se han determinado anteriormente.

Estas premisas servirán para evaluar y interpretar mejor el estado de

ganancias y pérdidas.

8.5.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado Dada lo expuesto anteriormente, se puede notar que las ventas tienen un

crecimiento del 2.07% en promedio cada año. Como se puede observar el

costo de ventas representa en promedio el 42.5% de las ventas anuales. Este

porcentaje se explica básicamente por los costos de mano de obra directa.

Por otro lado, los gastos operativos, que incluyen gastos administrativos y

de marketing, representan en promedio un 40.7% de las ventas esto se explica

básicamente por los gastos de personal administrativo y por el hecho de la

mayoría de estos reciben los beneficios de estar en planilla.

Tanto la depreciación como la amortización de intangibles representan una

ínfima parte de las ventas y no se considerara como factor critico para las

utilidades operativas.

Si vemos los gastos financieros, que incluyen el pago del interés generado,

estos tampoco representan una amenaza a las utilidades operativas. En

general, la utilidad neta es baja durante el periodo de análisis debido

principalmente al costo de insumos, el costo de mano de obra directa y los

gastos administrativos.

106

Berkeley S.A.C.

Cuadro Nº 8.18

Estado de Ganancias y Pérdidas (En USD)

Estado de Ganancias y Perdidas Proyectado (en USD) Años 2005 % 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % Ventas 69071 100% 70820 100% 73141 100% 75169 100% 77490 100% Costo de Ventas 30475 44% 30600 43% 30736 42% 30853 41% 30989 40% Insumos Directos 4011 6% 4137 6% 4273 6% 4390 6% 4526 6% Mano de Obra 23571 34% 23571 33% 23571 32% 23571 31% 23571 30% Costo Indirecto 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4% 2892 4% Utilidad Bruta 38597 56% 40220 57% 42405 58% 44315 59% 46501 60% Gastos Administrativos 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36% 24745 36% Gastos Marketing 1748 3% 1748 2% 1748 2% 1748 2% 1748 2% Depreciación 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1732 2% Amortización intangibles 2536 4% 169 0% 169 0% 169 0% 169 0% Provisión de Intereses Pre Operativos 593 1% Utilidad antes de Intereses e Impuestos 6991 10% 11574 16% 13759 19% 15669 21% 18107 23%

Gastos Financiero 2267 3% 1883 3% 1441 2% 933 1% 348 0% Utilidad antes de Impuestos 4724 7% 9691 14% 12318 17% 14736 20% 17758 23% Impuesto a la Renta (30%) 1417 2% 2907 4% 3695 5% 4421 6% 5327 7% Utilidad Neta 3307 5% 6784 10% 8623 12% 10315 15% 12431 16% Dividendos 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% 0 0% Utilidades Retenidas 3307 5% 6784 10% 8623 12% 10315 15% 12431 18% Elaboración Propia

8.5.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo

Este flujo incluye la utilidad antes de impuestos, a la cual se le añade la

depreciación, amortización de intangibles y la amortización de intereses pre

operativos, con la finalidad de evaluar el grado de liquidez de la empresa .

Los resultados se muestran a continuación:

107

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Cuadro Nº 8.19 Flujo de Caja Operativo

( En USD)

Revisando los resultados podemos ver que la empresa no presenta

problemas de liquidez en el periodo de análisis, debido a que las ventas en

todos los periodos pueden cubrir los egresos y el pago del impuesto sin

considerar los egresos financieros.

8.5.4. Flujo de Capital El flujo del capital mide el gasto en inversiones y beneficios que estos

pueden dar al final del periodo. Para el periodo previo al inicio de operaciones

se tiene la inversión en capitales de trabajo, intangibles y tangibles. Para los

siguientes años se tiene una ínfima inversión adicional en capital de trabajo

hasta el año 2009, mientras que los ingresos por recuperación de capital

invertido se dará en el último año de evaluación. Cuadro Nº 8.20 Flujo de Capital

( En USD)

Flujo de Capital (en USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Costos -30127 -213 -215 -212 -215 0 Inv. Fija Tangible (ITF) -16880 0 0 0 0 Inv. Fija Intangible -2770 -201 -201 -201 -201 Inv. Capital de Trabajo (KW) -8077 -12 -14 -11 -14 Deposito de Garantía -2400 Beneficios 0 0 0 0 0 14918 Valor Salvamento IFT 4391 Requerimiento KW 8127 Deposito de Garantía 2400 Total -30127 -213 -215 -212 -215 14918

Fuente : Trabajo de Campo Elaboración: Propia

Años 2005 2006 2007 2008 2009 Utilidad antes de Impuestos 6991 10% 11574 16% 13759 19% 15669 21% 18107 23% Depreciación 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1984 3% 1732 2% Amortización intangibles 2536 4% 169 0% 169 0% 169 0% 169 0% Amortización de Intereses Pre Operativos 593 1% Flujo Neto de IGV -1283 2% -1306 2% -1332 2% -1355 2% -1380 2% Flujo Operativo 10821 16% 12421 18% 14580 21% 16468 24% 18627 24% Fuente: Propia Elaboración: propia

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Berkeley S.A.C.

8.5.5 Flujo de Caja Económico

El flujo económico evalúa todos los ingresos y gastos en que se incurre

para las operaciones de la empresa. Sin embargo, este no incluye el servicio

de la deuda. Debido a esto, el flujo económico evalúa la solvencia de la

empresa sin tener en consideración el pago de las cuotas al banco, el préstamo

que otorga, y el crédito fiscal. Si observamos los resultados podemos ver que la

academia tiene solvencia económica durante todo el análisis del proyecto. Por

ende, puede solventar gastos operativos y demás, pero no se sabría si puede

solventar el pago de la deuda al banco. Cuadro Nº 8.21 Flujo Económico

(En USD) 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Flujo Operativo 10821 12421 14580 16468 18627 Flujo Capital -30127 -213 -215 -212 -215 14918 Imp. Renta sin Financiamiento -2097 -3472 -4128 -4701 -5432 FLUJO ECONOMICO -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Elaboración Propia Fuente Propia

8.5.6 Servicio de la deuda El flujo del servicio de la deuda se presenta en el siguiente cuadro:

Cuadro Nº 8.22 Flujo Servicio de Deuda

(En USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Préstamo 16679.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Crédito Fiscal 680.16 564.88 432.32 279.86 104.54 Servicio de Deuda 4828.94 4828.94 4828.94 4828.94 4828.94 Total 16679.07 -4148.77 -4264.05 -4396.62 -4549.08 -4724.40 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

Este flujo muestra los ingresos y egresos en relación con el préstamo

bancario. Se puede notar que a través de los años el pago de la cuota y el

interés superan al beneficio fiscal lo cual es un resultado lógico.

8.5.7 Flujo de Caja Financiero El flujo financiero es la suma del flujo económico y el flujo del servicio de la

deuda. A continuación se muestra en el presente cuadro:

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Cuadro Nº 8.23

Flujo Financiero (En USD)

Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Flujo Económico -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724 FLUJO FINANCIERO -13448 4362 4470 5844 7003 23389 Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

Si analizamos los resultados a manera de conclusión podemos decir que el

proyecto es viable financieramente, es decir, que la ganancia neta del pago de

la deuda al banco es positivo dado todos los escenarios explicados

anteriormente. Si hablamos del apalancamiento financiero diríamos lo mismo,

ya que la empresa no está tan endeudada al punto de no cubrir sus pagos al

banco.

8.5.8 Flujo de Caja del Proyecto El flujo caja del proyecto muestra todos los ingresos y egresos que en el

proyecto se han incurrido explicado en los puntos anteriores.

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Berkeley S.A.C.

111

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Cuadro Nº 8.24

Flujo del Proyecto Mensual 2005 ( En USD)

INGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05 SALDO ANTERIOR 0 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452 Ventas 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790 Prestamo 16679 Aporte 16121 VS IFT Rec KW Rec Deposito de Garantía Total 32800 15660 0 0 8029 8029 6957 5707 6371 5034 5034 4460 3790 EGRESOS 2004 Ene-05 Feb-05 Mar-05 Abr-05 May-05 Jun-05 Jul-05 Ago-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dic-05 Materiales 392 392 392 412 412 412 412 327 327 327 327 327 Mano de Obra 1669 1669 834 2452 2452 2452 1950 2083 2083 2083 2083 1765 CIF 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 G. Administrativo 1907 1907 1907 1907 1907 2527 1907 1907 1907 1907 1907 3147 G. Marketing 94 94 154 94 94 94 94 154 94 94 94 94 Servicio de Deuda 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 Imp. Renta 128 128 128 128 128 128 128 128 128 128 Inversión Fija Tangible 19552 Inversión Fija Intangible 2770 Deposito de Garantía 2400 Total 24722 4832 4704 3930 5635 5635 6255 5133 5241 5181 5181 5181 6103 SALDO FINAL 8077 10828 -4704 -3930 2394 2394 702 574 1131 -147 -147 -721 -2313 SALDO ACUMULADO 8077 18906 14201 10271 12665 15058 15761 16335 17466 17319 17173 16452 14138

Fuente: Trabajo de campo Elaboración Propia

112

Berkeley S.A.C.

Cuadro Nº 8.25

Flujo del Proyecto por Años ( En USD)

INGRESOS 2006 2007 2008 2009 SALDO ANTERIOR 14077 20359 28117 37131 Ventas 70820 73141 75169 77490 Préstamo Aporte VS IFT 4391 Rec KW 8127 Rec Deposito de Garantía 2400 Total 70820 73141 75169 92408 EGRESOS 2006 2007 2008 2009 Materiales 4137 4273 4390 4526 Mano de Obra 23571 23571 23571 23571 CIF 2892 2892 2892 2892 G. Administrativo 24745 24745 24745 24745 G. Marketing 1748 1748 1748 1748 Servicio de Deuda 4829 4829 4829 4829 Imp. Renta 2617 3326 3979 4795 Inversión Fija Tangible Inversión Fija Intangible Deposito de Garantía Total 64538 65384 66154 67106 SALDO FINAL 6282 7758 9015 25302 SALDO ACUMULADO 20359 28117 37131 62434

Fuente:Propia Elaboración

Propia

113

Berkeley

CAPITULO IX EVALUACIÓN ECONOMICO FINANCIERA

9.1 Cálculo de la Tasa de Descuento 9.1.1 Costo de Oportunidad

Este dato se obtiene mediante el método de CAPM, el cual es un modelo de

evaluación de los activos de capital que se basa en la proposición de que

cualquier tasa de rendimiento requerida sobre una acción es igual a la tasa de

rendimiento libre de riesgo más una prima de riesgo, donde este refleja la

diversificación. En la aplicación de este método para nuestro proyecto se ha

usado una tasa libre de riesgo de 7.30 %, el rendimiento del mercado de los

Estados Unidos de 10.87 % y un Beta de servicio educativo del mercado de

EEUU de 2.69 %. Con estos datos se obtiene el CAPM de una empresa de

servicios educativos de Estados Unidos. Este dato se obtiene de la siguiente

manera: (Ver Anexo 14)

Con el dato obtenido (16.90 %) aplicamos la siguiente formula, siendo la inflación

promedio de Estados Unidos de 3.01 %, según datos del INEI.

usausaCAPMusa

Π+∏−

1

La tasa real calculada para este sector será de 13.4873%. Luego se

procedió agregar el riesgo país del Perú (7.99%).De esta forma se obtiene el

CAPM para una empresa de servicio educativo en el Perú, será de 21.5%

9.1.2 Costo Promedio Ponderado de Capital (CPPC) También llamado WACC por sus siglas en ingles, se obtiene multiplicando la

ponderación del capital propio por el costo de oportunidad (CAPMPERU) más el

producto de la ponderación de la deuda por el costo de la deuda que vendría ser

el TIR anual de la deuda multiplicado por (1 – % de Impuesto a la Renta). A

continuación se presenta el cálculo con los datos para el 2004:

CAPMUSA= Rf + Beta(Rm – Rf) CAPMUSA = 16.90%

114

Berkeley

%5.16

)30.01(*%81.16*%85.50%5.21*%15.49

*%*%

=

−+=

+=

WACC

WACC

CostoDeudaDeudaCAPMPerupioCapitalproWACC

9.1.3 Costo de la Deuda El costo de la deuda es el costo del préstamo bancario neto del pago de

impuestos, es igual a la TIR anual del préstamo bancario 16.81% multiplicado por

uno menos la tasa impositiva (1-tasa impuesto). Esto da como resultado el costo

de deuda.

%77.11)3.01(*%81.16

)1(*

=−=

−=

daCostodeDeudaCostodeDeu

totasaimpuesncoTIRanualbadaCostodeDeu

Este dato será utilizado para los demás años ya que el TIR del financiamiento

no varía a través de los años.

9.2 Evaluación Económica Financiera 9.2.1 Indicadores de Rentabilidad. 9.2.1.1 VANE y VANF.

El valor actual neto es un método para evaluar las propuestas de inversión de

capital mediante obtención del valor presente de los flujos netos de efectivo en el

futuro, descontado al costo de la empresa o la tasa de rendimiento . Este método

entonces que consiste en comparar los flujos capitalizados de ingresos con los

egresos. Para capitalizar los flujos se necesitaran el WACC y el CAPM obtenidos

en la sección anterior de este capítulo. En el caso del flujo económico se utilizará

la tasa WACC mientras que para capitalizar el flujo financiero se utilizará la tasa

de CAPM.

115

Berkeley

Cuadro N° 9.1 Flujo Económico

(En USD) 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Flujo Operativo 10821 12421 14580 16468 18627 Flujo Capital -30127 -213 -215 -212 -215 14918 Imp. Renta sin Financiamiento -2097 -3472 -4128 -4701 -5432 FLUJO ECONOMICO -30127 8511 8734 10241 11553 28113 Elaboración Propia Fuente Propia

VANE US$ 9,417

Cuadro N° 9.2 Flujo Financiero

(En USD) Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Flujo Económico -

30127 8511 8734 10241 11553 28113 Flujo del Servicio de Deuda 16679 -4149 -4264 -4397 -4549 -4724

FLUJO FINANCIERO -

13448 4362 4470 5844 7003 23389 Fuente: Propia Elaboración Propia

VANF US$ 8,489 9.2.1.2 TIRE Y TIRF

La Tasa Interna de Retorno es aquélla tasa de descuento que hace que el

valor presente de los flujos de entrada de un proyecto sea igual al valor presente

de sus costos.

Se puede apreciar en los resultados obtenidos el TIRF(tasa interna de retorno

financiero) es de 40.82% y el TIRE (tasa interna de retorno económico) es de

26.92% cabe de resaltar que estos TIR son mayores al costo de oportunidad del

capital y por tal motivo el VANF y VANE son positivos, además se puede observar

que el TIRF es mayor que el TIRE .

9.2.1.3 Periodo de Recuperación. El periodo de recuperación descontado Es el plazo de tiempo que se requiere

para que los flujos de efectivos descontados sean capaces de recuperar el costo

de la inversión.

116

Berkeley

El periodo de recuperación es un factor importante que complementa la

evaluación de un proyecto, especialmente en el Perú debido a que muchos

inversionista saben que el país no es estable políticamente, es por esto que en

los mercados latinoamericanos casi siempre se requiere como máximo un periodo

de recuperación de 5 años.

En este caso el proyecto tiene un periodo de recuperación de 4años 1 mes

éste es un periodo razonable para el caso peruano. Pero esto no significa que sea

un buen resultado debido a la débil estabilidad política y económica que es muy

común en países como el nuestro.

Este cálculo se realizó trayendo a valor presente los montos del flujo

financiero para el periodo 2005 - 2008 e igualando al valor de la inversión indica

en el año 2004. Para esta capitalización se utilizó la tasa del CAPM del Perú. Cuadro N° 9.3

Periodo de Recuperación (USD)

2004 2005 2006 2007 2008 2009 FLUJO FINANCIERO (USD) -13605 5150 2964 4290 2203 22173 PERIODO RECUPERACION 4 AÑOS 1 MESES 3 DIAS Fuente propia Elaboración propia

9.2.1.4 Análisis Beneficio Costo El ratio Beneficio/Costo establece la relación entre el valor presente de los

costos respecto de los ingresos. Si el ratio es mayor a 1 se acepta el proyecto, en

caso contrario se rechaza.

Dada la primicia anterior, en el presente proyecto se observa que el resultado

del ratio Beneficio /Costo es de 1.17, por tal motivo este proyecto se debería

aceptarse debido a que se puede cubrirse el 117% de los costos económicos y

financieros con los beneficios obtenidos. Sin embargo, cabe señalar que este ratio

el muy alto por lo que el proyecto podría tener una alta sensibilidad.

117

Berkeley

Cuadro N° 9.4

Análisis Beneficio Costo (USD)

Descripción 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Ventas 0 69071 70820 73141 75169 77490 Préstamo 16679 0 0 0 0 0 Aporte 16121 0 0 0 0 0 VS IFT 0 0 0 0 0 4391 Rec KW 0 0 0 0 0 8127 Rec Deposito de Garantía 0 0 0 0 0 2400 Total 32800 69071 70820 73141 75169 92408 VNA INGRESOS 204,074 Materiales 0 4011 4137 4273 4390 4526 Mano de Obra 0 23571 23571 23571 23571 23571 CIF 0 2892 2892 2892 2892 2892 G. Administrativo 0 24745 24745 24745 24745 24745 G. Marketing 0 1748 1748 1748 1748 1748 Servicio de Deuda 0 4829 4829 4829 4829 4829 Imp. Renta 0 1275 2617 3326 3979 4795 Inversión Fija Tangible 19552 0 0 0 0 0 Inversión Fija Intangible 2770 Deposito de Garantía 2400 Total 24722 63072 64538 65384 66154 67106 VNA EGRESOS 175,011 Análisis Beneficio / costo 1.17 Fuente propia Elaboración propia

9.2.3 Análisis del Punto de equilibrio. Este técnica analítica que se utilizada para estudiar la relación que existe entre

los costos fijos, los cotos variables, los volúmenes de ventas y las utilidades

Para la obtención del punto de equilibrio se tuvo que obtener el estado de

resultados por tipo de servicio (tipo de ciclo de la academia) ya que este sería el

análisis de una empresa multiproducto. Para el costo variable no hubo problemas

sin embargo para el costo fijo de cada ciclo se tuvo que repartir el costo fijo total

en relación a los ingresos obtenidos.

118

Berkeley

Cuadro N° 9.5

Estado de Resultados por Tipo de Ciclo 2005 ( En USD)

Descripcion Ciclo Verano Ciclo

Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual Ventas 15660 10893 7753 34766 Costo Variable 5346 4142 3292 14824 Materia Prima 1175 628 435 1796 Mano de Obra 4171 3514 2857 13029 Costo Indirecto Neto 0 0 0 0 Gastos de Adm y Vta 0 0 0 0 Margen de contribución 10314 6751 4461 19942 Costo Fijo 7687 5347 3806 17066 Materia Prima 20 14 10 45 Mano de Obra 466 324 231 1035 Costo Indirecto Neto 509 354 252 1130 Gastos de Adm y Vta 6064 4218 3002 13462 Amortización 628 437 311 1394 Utilidad antes de Impuestos y Intereses 2627 1404 655 2876 Gastos Financieros 514 358 254 1141 Utilidad despues de Impuestos y Intereses 2113 1046 401 1735 Impuesto a la Renta (30%) 634 314 120 520 Utilidad Neta 1479 732 281 1214 Fuente: Propia Elaboración :Propia La formula utilizada para la obtención de la cantidad de servicios de equilibrio

es la siguiente:

( )rioiableunitaCostosioeciounitarstotalesCostosfijoilibrioPuntodeequ

varPr −=

En el siguiente cuadro se muestra los resultados obtenidos.

119

Berkeley

Cuadro N° 9.6 Punto de Equilibrio

(en N° de Matriculas de personas y en USD) Descripcion Ciclo Verano Ciclo Regular I Ciclo Regular II Ciclo Anual Ventas 15660 10893 7753 34766 Costo Variable 5346 4142 3292 14824 Costo Fijo 7687 5347 3806 17066 Margen de Contribución Unitario 40 54 67 128 Punto de Equilibrio (En Matriculas) 195 99 57 134 Punto de Equilibrio (En USD) 11672 9901 7349 34329

Fuente: Propia Elaboración :Propia 9.2.4 Análisis de la Cobertura de la deuda.

Es un ratio que sirve para calcular la capacidad de la empresa para poder

cumplir la deuda con terceros. El ratio Utilidad antes de Impuestos e Intereses /

Gasto financiero significa la capacidad que tiene la empresa para cubrir los

intereses de la deuda. El ratio Utilidad antes de Impuestos e Intereses / Servicio

de deuda muestra la capacidad que tiene la empresa para cubrir la Deuda total.

Para este proyecto podemos apreciar que la empresa va a poder cubrir sus

compromisos de préstamos. Por ejemplo, UAII / Gasto Financiero del año 2005

es de 3.08 esto significa que se puede cubrir aproximadamente cuatro veces los

intereses con las utilidades antes de impuestos e intereses, por otro lado el ratio

UAII / Servicio de deuda para el 2005 es de 1.69 esto significa que la empresa

puede cubrir casi dos veces la deuda total. Cuadro N° 9.7

Análisis Cobertura de Deuda

Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 UAII / Gasto Financiero 3.08 6.15 9.55 16.80 51.96 UAII / Servicio de Deuda 1.69 2.71 3.13 3.44 3.83 Fuente: Trabajo de Campo Elaboración Propia

120

Berkeley

9.3 Análisis de Sensibilidad 9.3.1 Variables de Entrada

Como primera variable de entrada se tiene a los precios de los diferentes

ciclos. Estas variables son críticas ya que dependen de estas las ventas anuales.

Como segunda variable de entrada tenemos el costo por alquiler del local ya que

este representa un gran porcentaje del gasto administrativo y de los ingresos

anuales. Y la última variable crítica sería el costo por hora del pago a los

profesores dado que este gasto muestra una alta sensibilidad y un gran

porcentaje de las ventas.

9.3.2 Variable de Salida Las variables de salida que serán examinadas serán el valor actual neto

económico y financiero, la tasa interna de retorno económica y financiera, y el

flujo operativo. Se escogieron estas variables ya que dependen de esta la

liquidez y la viabilidad económica y financiera del proyecto.

9.3.3 Análisis Unidimensional En una primera simulación de la variación en los precios se logro obtener que

para lograr un VAN económico y financiero menores que cero la variación

decreciente de los precios debería ser de 6.5%. Asimismo con este suceso se

obtuvo un TIR económico y financiero de 15% y 19% respectivamente los cuales

son menores al costo de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo operativo

disminuye en todos los años. Este resultado se muestra a continuación: Cuadro N° 9.8

Análisis de Unidimensional Variable Precio

VARIABLES DE

ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO

PRECIOS -6.5%

VAN ECONOMICO USD-1222 VAN FINANCIERO USD-1010 TIR ECONOMICO 15% TIR FINANCIERO 19% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 6332 7817 9826 11582 13591


121

Berkeley

Por otro lado, cuando se hizo la simulación de la variación en el costo del

alquiler del local se logro obtener que para lograr un VAN económico y financiero

menores que cero la variación creciente del costo mensual (800 dólares) debería

ser de 46% es decir el nuevo costo tendría que ser 1068 dólares. Asimismo con

este suceso se obtuvo un TIR económico de 16% y un TIR financiero de 20% los

cuales son menores al costo de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo

operativo disminuye en todos los años. Este resultado se muestra a continuación:

Cuadro N° 9.9 Análisis de Unidimensional

Variable Costo Mensual de Alquiler del Local

VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO

ALQUILER DEL LOCAL 46%


Fuente: Propia Elaboración Propia

Por último, cuando se hizo la simulación de la variación en el costo por hora

de los profesores se logró conocer que para lograr un VAN económico y

financiero menores que cero la variación creciente del costo por hora de los

profesores (10 soles) debería ser de 18.5% es decir el nuevo costo por hora de

los profesores debería ser de 11.9 soles. Asimismo con este suceso se obtuvo un

TIR económico de 15% y un TIR financiero de 19 los cuales son menores al costo

de oportunidad. Asimismo se muestra que el flujo operativo disminuye en todos

los años. Este resultado se muestra a continuación:

122

Berkeley

Cuadro N° 9.10 Análisis de Unidimensional

Variable Costo Mano de Obra Directa VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA

VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO

MANO DE OBRA DIRECTA 19%



Cabe destacar que los escenarios propuestos para que el VANF y VANE

sean menores que cero son muy probables (especialmente el del costo de la

mano de obra directa) por lo cual, a nuestra opinión, el proyecto es muy sensible

económica y financieramente dados los supuestos anteriores.

9.3.4 Análisis Multidimensional

Haciendo simulaciones con dos variables de entrada, costo de mano de obra

directa y precios de los ciclos académicos, se pudo verificar que para alcanzar un

VANE y VANF menores que cero la empresa tenia que sufrir caída en los precios

de 6%y un aumento en el costo de la mano de obra directa de 6% dando como

resultado el siguiente cuadro:

Cuadro N° 9.11 Análisis Multidimensional

Variable Precio y Mano de Obra Directa

VARIABLES DE ENTRADA VARIABLES DE SALIDA VARIABLE VAR. VARIABLE RESULTADO

PRECIOS -6.0% VAN ECONOMICO -3738 VAN FINANCIERO -3301 TIR ECONOMICO 12%

MANO DE OBRA DIRECTA 6.0%

TIR FINANCIERO 14% FLUJO OPERATIVO 2004 - 2009 5263 6757 8777 10544 12564

Fuente : Propia Elaboración: Propia

Otros resultados obtenidos son que el TIRE y el TIRF son menores al costo

de oportunidad inicial del proyecto (21.50%) por lo que no sería rentable invertir;.

También se pudo notar una disminución del flujo operativo en todos los años.

123

Berkeley

9.3.5 Variables Criticas del Proyecto Una de las variables críticas del proyecto, es el costo de la mano de obra

directa. Sin embargo cabe destacar que los profesores no tiene fuerza

negociadora (Ver la parte 3.2.16). Sin embargo hay tener muy en cuenta esta

variable ya que el proyecto es altamente sensible cuando este varia.

Las otras dos variables tienen una menor probabilidad de ocurrencia que la

anterior caso. Primero, en el caso del costo por alquiler del local este se realiza

con un contrato a largo plazo en el cual se puede plantear el precio a pagar

durante este periodo sin alteración alguna. Segundo, nuestros precios son

inferiores al de la competencia.

124

Berkeley

X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Después de realizado un exhaustivo análisis, y con base en la información

presentada a lo largo de este documento podemos concluir lo siguiente:

• Las academias preuniversitarias se encuentran en plena expansión en

el distrito de San Juan de Lurigancho, el cuál ofrece todas alternativas

explicada anteriormente para que este tipo de negocio llegue a ser

exitoso. El Ministerio de Educación no lleva un control sobre este tipo

de centro educativo, lo que ocasiona que este tipo de negocio se

encuentre en la informalidad.

• Se realizo un estudio cualitativo y un cuantitativo, en el cual los

entrevistados aceptan la idea de la apertura de una academia

preuniversitaria y de estarían dispuestos a inscribirse en esta.

• La viabilidad económica y financiera del proyecto resulto ser positiva,

lo cual quedo establecido por medio de los indicadores

financieros(VANE, VANF, TIRE, TIRF), que fueron favorables. El

periodo de recuperación de la inversión inicial del proyecto es de 4

años , siendo la evaluación de este negocio 5 años

• En tal sentido la ejecución de proyecto es recomendable para el

inversionista pues la probabilidad de éxito es alta.

• Se recomienda incrementar la publicidad en los años donde son mas

altas las utilidades, ya que esto permitiría disminuir el posicionamiento

de La Asociación Educativa Pitágoras.

125

Berkeley

Bibliografía

1) J. FRED WESTON, Fundamentos de la Administración

Financiera MC Graw Hill , 5ta edición, México, 1993.

2) NASSIR SAPG CHAIN , Evaluación de Proyectos de Inversión

de la Empresa 1ra edición , Prentice Hall, 2001, Argentina

3) PHILIP KOTLER , Fundamentos de Mercadotecnia , Prentice

Hall, 1998, México

4) www.inei.gob.pe

5) www.minedu.gob.pe

6) www.bcrp.gob.pe

1

Anexo 1 Guía de Indagación

I.- Introducción Presentación y Establecimiento de las Normas

Buenas días mi nombre es Gianina, veo el nombre de cada uno de ustedes,

eso va a facilitar la comunicación. Lo que sí me gustaría saber es si los

puedo tutear.

Bueno quisiera que me digan si saben para que estamos reunidos.

En realidad estamos acá para hablar de un tema en el que ustedes pueden

aportar ideas, por tal razón me gustaría decirles que sean totalmente

sinceros y que no se dejen influenciar por nadie...

Además me interesa que sepan que no es un examen, aquí no existen

respuestas correctas ni incorrectas todas las respuestas son válidas. Les

agradecería si no es molestia que apaguen sus celulares mientras dura esta

conversación.

También quisiera solicitarles autorización para grabar esta sesión ya que

sus opiniones son muy importantes y no quisiera que ningún detalle pase por

alto.

II.- CALENTAMIENTO

HABITOS DE ESYUDIO EN GENERAL

1.- ¿Cómo es su forma de estudio para un examen?

2

2.- ¿Cuánto tiempo en promedio estudian para un examen?

Resumen

GUSTOS Y PREFERECNIAS DE CURSOS GENERAL

1.- Me gustaría saber ¿Qué tipo cursos prefieren? Por qué

2.- ¿Qué cursos son los más difíciles y por qué?

3.- ¿Qué actividades realizan después de clases? (Deportes, cine,

lectura, etc.)

Resumen

III.- ESTUDIO EN PROFUNDIDAD

HABITOS DE COMPORTAMIENTO

- ¿Ustedes están pensando en postular a alguna universidad?

- ¿Qué opinión tiene acerca de las universidades San Marcos y Federico

Villareal

- ¿Cómo piensan prepararse para postular a la universidad? ,

¿Por qué escogen este tipo de preparación?

- ¿Cuáles son las ventajas y desventajas en este tipo de preparación

que ustedes han escogido?

Resumen de lo obtenido

LA COMPETENCIA Y FIDELIDAD

- ¿Qué academias preuniversitarias conocen?

- ¿Qué academias preuniversitarias consideran más importantes? ¿Por

qué?

3

- ¿Cuáles son las características más importantes que considerarían al

escoger una academia preuniversitaria?


Presentación del Proyecto Se piensa apertura una nueva academia preparatoria en San Juan de

Lurigancho especializada en el ingreso a la Universidad Nacional Mayor de

San Marcos y Federico Villarreal

EVALUACION GENERAL SOBRE LA PRESENTACION DEL PROYECTO

- ¿Qué le parece la idea?


TECNICA PROYECTIVA: CARACTERISTICAS IDEALES DE LA ACADEMIA

Terminación de enunciados

Les diré algunas frases y ustedes terminaran el enunciado incompleto y les pediré que los terminen con la primera palabra o frase que vengan a su mente,

- La nueva academia estará ubicada en la siguiente parte de

San Juan de Lurigancho .............

- Cuando pienso postular a la universidad me prepare por un

tiempo de .................

- El precio que pagare será .................según el tiempo

- Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de .......

hasta ....

4

- A mis mes gustaría que la academia me brinde los

siguientes servicios.................(menciones mas de 3)

- Me gusta el nombre de ......................para la nueva

academia

- En la nueva academia de San Juan de Lurigancho

yo...............estudiare porque.............


IV. CIERRE

Antes de terminar la sesión, desearían agregar algo más a lo antes

conversado.

MUCHAS GRACIAS . HASTA LUEGO

5

Anexo 2 El presente trabajo de investigación cualitativa, fue realizado en el colegio

Virgen del Carmen del distrito de San Juan de Lurigancho, en el cual se cito

a seis alumnos que cursan el quinto grado de secundaria.

Filtro

1. ¿Piensa postular a la

universidad?

1)Si __ 2)No __

2. ¿Piensa preparase en una

academia preuniversitaria?

____________________

3. ¿Cuál es su opinión sobre las

universidades San Marcos y

Federico Villareal?

_________________________

_________________________

4. ¿Asiste al Cine?

1) Si __ 2) No __

5. ¿Conoce algún cine UVK?

1)Si ¿distrito? ________

2)No __

6. ¿Ha asistido al cine en el último

mes?

1)Si__ 2)No__

7. ¿Cuál es el nombre se su

colegio?

8. ¿Ha acudido a una dinámica de

Grupo en los últimos 6 meses?

1) Si __ 2) No __

9. ¿Consume pescados y

Mariscos?

1) Si __ 2) No _

10. ¿Asiste al Marinapark?

1) Si ¿Cuál?______

2) No__

6

DATOS DE CONTROL Nombre:__________________

_________________________

Dirección :

_________________________

_________________________

Teléfono :_________________

Edad :

1. 16 a 18 ___

2. 19 a 20 ___

3. 21 a más ___

Estado Civil :

_________________________

Nivel de instrucción:

_________________________

Ocupación: _______________

Centro de Trabajo:

_________________________

Tiene Auto(s) :

1) Si __ 2) No __

Rango de Ingreso Familiar

1. US$ 150 a 250 __

2. US$ 251 a 350 __

3. US$ 351 a 450 __

4. US$ 451 a 550 __

5. US$ 551 a más __

7

Anexo 3 Desgrabaciones

Gianina: Buenas días mi nombre es Gianina, veo el nombre de cada uno de

ustedes, eso va a facilitar la comunicación. Lo que sí me gustaría saber es si

los puedo tutear. En realidad estamos acá para hablar de un tema en el que

ustedes pueden aportar ideas, por tal razón me gustaría decirles que sean

totalmente sinceros y que no se dejen influenciar por nadie... También quisiera

solicitarles autorización para grabar esta sesión ya que sus opiniones son muy

importantes y no quisiera que ningún detalle pase por alto. Les voy a hacer

preguntas sobres sus hábitos de estudio en general ustedes son estudiantes

de quinto de media les voy a hacer unas preguntas sobre sus gustos y

preferencias sobre sus estudios, bueno poco a poco iremos avanzando con las

preguntas, la primera pregunta quisiera saber ¿cómo es tu forma de estudio

para un examen?

Participante: En primer lugar me gusta leer los temas o el libro o el cuaderno

que voy a estudiar luego trato de memorizar algunas partes luego repaso en mi

mente

Participante:…… los libros que tengo que estudiar y concentrarme

Participante: Hacer la academia e investigar mas no, lo que voy a estudiar

especialmente en las ciencias

Participante: Bueno en los temas de letras luego de haber estudiado lo que

hago es preguntarme a mi mismo lo que había entendido y lo que no y curso

de ciencia estudiar primero la teoría y luego repasarlo con ejercicios

Participante: los libros que tengo que estudiar

Participante: Concentrarme...

Gianina: Muy bien cuanto tiempo promedio estudian para un examen

Participante: Para un examen normal para el colegio estudio más o menos

dos a tres horas por curso

Participante: Cinco horas, menos no

Participante: Tres cuatro horas para un curso

8

Participante: Bueno, en los exámenes escolares repasar diario más o menos

para que al último no se me junten todo, para poder mas facilitar

Participante: No se, creo que dos o tres horas

Participante: Igual que Sayuri eh ¡

Gianina: Muy bien me gustaría saber que tipo de cursos prefieren

Participante : En mi caso me gusta las ciencias me gusta la física y la química

y en letras me gusta la historia

Participante : A mi me gusta el francés, el francés y computación

Gianina: Algún curso de letras

Participante: mmm historia

Gianina: De ciencias alguno

Participante: :no de ciencias no

Gianina: Y tu Nubia

Participante: Evelin

Gianina: Evelin

Participante: En letras me gustaría francés y el ingles y en ciencias un poco la

matemática

Gianina: Y Juli tu

Participante: En ciencias biología todo lo que es matemáticas y en letra

historia del Perú, universal

9

Gianina: Que cursos son los más difíciles y por que

Participante :Difíciles no algo complicados par mi es el ingles porque como

que la gramática cambia no, no es lo mismo que el español, eso seria algo

complicado para mi

Participante De ciencias

Participante de ciencias, la biología se me hace difícil

Gianina Y tú

Participante La física, ah porque no se creo que es muy difícil aprenderte las

formulas o sea te confunde algo entre los signos todo eso

Gianina Y Evelin

Participante Eh para mi es este la física y la matemática no por las formulas,

no bueno los signos y en ciencias un poquito el ingles no que es un poco difícil

la pronunciación

Gianina Y Juli

Participante Igual la física se me complicaba mas aprender las formulas la

única

Gianina Ustedes están pensando postular a alguna universidad

Participante Si

Participante Si

Participante Si

Participante Si

Participante Si

Participante Si

10

Gianina Que opinión tienen acerca de las universidades San Marcos y Villareal

han escuchado hablar de ellas

Participante Si he escuchado hablar de ellas tengo entendido que son de

prestigio y bueno se encargan de formar a los futuros profesionales

Participante Si es escuchado que ósea este a mi me han contado este que

tiene una buena enseñanza ósea que es normal algo

Participante Si no tiene una buena enseñanza par el futuro de los estudiantes

que van a estudiar ahí

Participante Si bueno a mí me han contado igualmente que hay universidades

que requieren de dinero pero otras no por ejemplo como la San Marcos

Villareal pero son buenas por el prestigio mas o menos

Participante normal creo ni buena ni mala Participante Me parece que San Marcos es mejor

Gianina Eh como ustedes desean ingresar a la universidad como piensan

prepararse para postular a la universidad

Participante Creo que ingresaría a una academia

Participante Estudiaría en una academia también

Participante También en una academia

Participante Igual en una academia preuniversitaria

Participante Igual en una academia preuniversitaria

Participante También en una academia

Gianina Por que escogerían este tipo de preparación

Participante Para tratar de recordar todo lo aprendido durante la secundaria

para que al último momento en el examen de admisión no tener errores por

mínimos que sean

Participante Para recordar también todo lo aprendido en la primaria en la

secundaria

11

Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y

como dice Sayuri no tener errores

Participante Si porque no creo que solo basta con lo que te enseñan en el

colegio hay cursos o temas que no te logran enseñar y en la academia si lo

hacen

Participante Para recordar también todo lo aprendido en la primaria en la

secundaria

Participante Para recordar también pues no todo lo que nos han enseñado y

como dice Sayuri no tener errores

Gianina Muy bien cuales son las ventajas y desventajas de este tipo de

preparación que ustedes han escogido

Participante eh desventajas podría ser el costo en alguna de estas academias

y no se eso seria

Y la ventaja

Participante La ventaja seria no se porque te ayudan a recordar todo no se

Cuales serian las desventajas y ventajas

Participante La desventaja seria el costo y la ventaja seria la enseñanza que

te dan ahí

Participante La desventaja seria el precio que ponen a pagar en la

mensualidad claro no y la ventaja seria que te enseñan a recordar lo aprendido

en la secundaria no y los demás años

Participante Si igual no la desventaja creo que seria el precio de la pensiones

que hay y la ventaja seria su método de enseñanza

Gianina Que academias preuniversitarias conocen

Participante He escuchado hablar de la Pitágoras, Trilce

12

Participante No he escuchado hablar

Participante La Aduni

Participante La Aduni, la Pitágoras, la Trilce , la Cesar Vallejo

Participante la Pitágoras, Trilce

Participante La Pitágoras,

Gianina Que academias preuniversitarias consideras mas importantes

Participante La Pitágoras

Participante No se yo

Participante La Pitágoras , la Aduni

Participante Me han informado que en ciencias la mejor según en ciencias y

en números es la Cesar Vallejo y en letras creo es La Pitágoras o la Aduni

Participante No se yo

Participante No se entiende

-

Gianina Cuales son las características mas importantes que considerarías al

escoger una academia preuniversitaria

Participante Los profesores que tengan una buena preparación y también las

instalaciones que sean cómodas y modernas

Participante El orden, la limpieza la enseñanza

Participante El orden no el aprendizaje los profesores mas que nada que te

enseñen no que te orienten

Participante En primer lugar la enseñanza no la comodidad que tienen las

aulas

Participante la enseñanza no? la comodidad que tienen las aulas

Participante la enseñanza eh?

-

Gianina Bueno yo ahora les voy a presentar el proyecto se piensa aperturar

una nueva academia preuniversitaria en San Juan de Lurigancho especializado

en el ingreso a la universidad UNMSM y Federico Villareal que les parece la

idea

13

Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares nos da

la facilidad de llegar en menos tiempo y que este mas cerca no a nuestras

viviendas

Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no

mas estudiar

Participante Seria muy bien no porque ya llegarían mas temprano a la

universidad y ayudaría también a los medios económicos

Participante Claro esta bien no esta mas cerca de nuestras casas y nos

quedaría mas tiempo para hacer otras cosas

Participante Esta bien no como casi la mayoría vive mas cerca puede ahí no

mas estudiar Participante Que es muy buena porque esta cerca de nuestros hogares

Gianina Les diré algunas frases y ustedes terminaran el enunciado incompleto

y les pediré que lo terminen con la primera palabra o frase que se les viene al

mente

Gianina Entonces a ver primero empiezo con Sayuri y Carlos la nueva

academia estaría ubicada en la siguiente parte de SJL

Participante Av. Wiese

Participante Los próceres de la independencia

Gianina Cuando pienso postular a la universidad y en que tiempo considero

que lo lograre

Participante Pienso postular afines de este año y creo que seria suficiente tres

meses

Participante seis meses

Gianina Y el precio que pagare será

Participante Costo mínimo no se 80 soles

Participante igual

14

Gianina Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de

Participante Seria en el turno de la mañana porque el turno de la tarde es más

pesado para el estudio

Participante en el turno de la mañana

Gianina De que hora a que hora

Participante Desde de las siete, ocho a dos de la tarde podría ser

Participante De ocho a dos

Gianina A mi me gustaría que la academia me brinde los siguientes servicios

Participante Servicios de que tenga una buena limpieza como ya dije

instalaciones modernas buena plana docente

Participante Servicio y comodidad de las instalaciones

Gianina Me gustaría..... Que la academia sea

Participante No se el nombre de algún filosofo matemático

Participante no se me da lo mismo

Gianina En la nueva academia en SJL yo estudiare porque

Participante Porque yo pienso que me va a brindar mejores servicios en

comparación a otras academias

Participante debe tener menores precios

Gianina Ahora ustedes chicos la nueva academia estaría ubicada en que parte

de SJL

Participante Av.Wiese

Participante Av.Wiese

15

Participante No se Participante Los próceres no? frente a Metro

Gianina Cuando pienso postular a la universidad y en que tiempo considero

que lo lograre

Participante A fines de años entraría y tres meses y medio así

Participante Unos cinco meses

Participante mas de un año creo

Participante ocho meses puedes ser? Eso creo no se....

Gianina Y el precio que pagare será

Participante 100 soles

Participante 100 soles

Participante 90 a 100

Participante puede ser .....No se entiende

Gianina Yo prefiero estudiar en la academia en un horario de

Participante En la tarde de 4 a 6

Participante En la mañana de 8 a2

Participante de 8 a 2

Participante en la tarde creo de 3 a 7 como en la Trilce no?

Gianina Que servicios te gustaría que la academia brinde

Participante La limpieza

Participante la enseñanza que nos da los profesores Participante becas

Participante seminarios

16

Gianina Que nombre escogerían para la nueva academia

Participante Pitágoras..Risas no se

Participante no se algún autor famoso

Participante alguien peruano

Participante No sé, el nombre de algún autor

Gianina Tú estudiarías en esta academia porque motivo en la nueva academia

de SJL

Participante Por la cercanía a mi casa y la plana docente

Participante Por la infraestructura

Participante Por los profesores

Participante Por las recomendaciones que me dan de repente las enseñanzas

Gianina Bueno gracias chicos ¡ bueno muchas gracias a ustedes y hasta luego

muchas gracias por su tiempo.

17

Anexo 4 Análisis de la Investigación Cuantitativa Se realizo una investigación cuantitativa basada en un cuestionario de 20

preguntas, del cual se llego a los siguientes resultados.

-El 85.97% de los encuestados mostraron gran interés por continuar sus

estudios superiores postulando a alguna universidad. Mientras que existe un

porcentaje del 14.03% de entrevistados que no piensa postular a ninguna

universidad.

GRAFICO 1

Porcentaje de encuestados que postularan a la Universidad

85,97%

14,03%

Si No

-Ante la interrogante, el 76.13% de los encuestados se encuentran interesados

por continuar sus estudios superiores postulando a alguna de las

universidades: UNMSM y/o Federico Villareal. Mientras que existe un

porcentaje del 23.87% de los mencionados que no piensa postular a ninguna

de las dichas universidades.

18

GRAFICO 2

Porcentaje de encuestados que postularan a UNMSM y/o F. Villareal

76,13%

23,87%

Si No

-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, el 86.90% de los

entrevistados respondieron continuar una preparación mediante una Academia

preuniversitaria, mientras que un 10.96% del mercado potencial elegiría confiar

sus estudios en Preparatorias. En tanto, existe un 2.28% que preferirían

estudiar Independiente y ningún encuestado eligió la alternativa de estudiar con

Profesor particular.

GRAFICO 3

Tipos de Preparación

0,00%

86,90%

10,96%

2,28%0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Profesor Particular Academia Preparatoria Independiente

-Los motivos por parte de los que prefieren una Preparatoria fueron de Ingreso

directo con un 62.5% contra un 37.5% por el Nivel de enseñanza.

19

GRAFICO 4

Ventajas de la preparación en una Preparatoria, según los encuestados

Ingreso directo62,50%

Nivel de enseñanza

37,50%

Ingreso directo Nivel de enseñanza

-Mientras que los motivos de estudiar Independiente fueron por consecuentes a

Costo y Tiempo con 60% y 40% respectivamente.

GRAFICO 5

Ventajas en la preparación Indepediente, según los encuestados

Costo60%

Tiempo40% Costo

Tiempo

-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, se les pregunto a los

encuestados por la principal ventaja que encuentran en este tipo de servicio. El

42.01% de los encuestados respondió que el Nivel de enseñanza es la principal

ventaja del servicio de la preparación. En tanto, las otras ventajas serían

Evaluación permanente, Precio y Medir competitividad con sus respectivos

porcentajes: 31.05%, 24.20% y 2.74%.

20

GRAFICO 6

Principales ventajas expuestas de este tipo de servicio

2,74%

31,05%

42,01%

24,20%

0%5%

10%15%20%25%30%35%40%45%

Medircompetitividad

Evaluaciónpermanente

Nivel deenseñanza

Precio

-De acuerdo a los tipos de preparación expuestos, se les pregunto a los

encuestados por la principal desventaja que encuentran en este tipo de

servicio. La mayoría respondió que la Infraestructura era la principal desventaja

encontrada representado con un apoyo de 31.96% de los entrevistados.

Mientras que desventajas como Gran cantidad de alumnos, Ubicación y

Horarios tenían un reconocimiento de 26.94%, 21% y 16.89% respectivamente.

Dando como última desventaja presentada a Seguridad y Limpieza con un

rechazo de 3.2%.

GRAFICO 7

Principales desventejas expuestas a este tipo de servicio

21,00%16,89%

31,96%26,94%

3,20%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

Gran cantidad de alumnospor aula

Horarios Infraestructura Ubicación Seguridad y Limpieza

21

-Los encuestados reconocieron como a la Academia Pitágoras como la

academia con mayor prestigio en el mercado obteniendo un apoyo de 22.83%,

seguido por la academia Trilce, la cual obtuvo un 21.92% de reconocimiento

por el mercado potencial. Las academias Cesar Vallejo, Aduni, Apuni y Alfa

recibieron los siguientes respectivos porcentajes: 19.18%,16.89%, 10.96% y

8.22%.

GRAFICO 8

Las Academias con mayor prestigio en el mercado, según los encuestados

16,89%21,92% 22,83%

19,18%

10,96%8,22%

0%

10%

20%

30%

Aduni Trilce Pitágoras César Vallejo Apuni Alfa

-Dentro de los atributos adicionales que consideraron los encuestados

como más importantes dentro de sus preferencias al elegir una academia, se

encuentra la infraestructura del local (cómodas instalaciones y ventilación)

con un 29.22%, además consideraron el 22.83% como otro atributo importante

el precio, otro atributo que los encuestados eligieron fue la ubicación con

14.16%, siendo estos tres primeros los que utilizaremos como estrategia para

captar el mercado.

GRAFICO 9

Atributos importantes al elegir una Academia preuniversitaria

22,83%

14,16%

29,22%

5,94%

6,85%

17,81% 3,20% Precio

Ubicación

Infraestructura

Seguridad

Limpieza

Capacidad

Orden

-Los principales medios de información por medio de los cuales los

encuestados obtienen conocimiento de las academias pre universitarias son en

22

primer lugar por referencia de terceros con un 35.16%, volantes con un

19.18%, periódicos 15.07%, revistas 10.96%.

GRAFICO 10

Medios de comunicación que utilizaron los encuestados paraobtener conocimientos sobre las academias pre universitarias

Tv; 8,22%

Revistas; 10,96%Periódicos; 15,07%

Radios ; 9,13%

Volantes; 19,18%

Paginas amarrillas; 3,20%

Internet; 0,00%

Otros; 0,00%

Referencia de terceros; 35,16%

Referencia de terceros TvRevistas PeriódicosRadios VolantesPaginas amarrillas InternetOt

-Dentro de las preferencias de la ubicación del local, el 52.01% de los

encuestados eligieron Av. Próceres de la Independencia, el 31.05% eligió la

Av. Wiese y el 15.98% eligió Av. Gran Chimú.

GRAFICO 11

Preferencias por la ubicación de la nueva Academia Preuniversitaria

Av.Proceres de la

independencia52,97%Av. Gran

Chimú15,98%

Av.Wiese31,05%

Av.Proceres de la independencia Av. Gran Chimú Av.Wiese

-Con referente al tiempo de preparación, según lo contestado por nuestros

encuestados, la gran parte de ellos 45.20% respondió que requerirán de un

ciclo verano y uno anual para estar preparados para postular. El 27.85%

contesto que necesitarían para prepararse un ciclo verano y uno regular,

23

además un 6.85 % contesto que necesitaría solo un ciclo anual, otro porcentaje

del 14.16% considera un ciclo regular y el 5.94 % un ciclo verano.

GRAFICO 12

Tiempo que demoraria el encuestadopara prepararse

Ciclo Verano y uno Anual45,20%

Ciclo verano5,94%

Ciclo Regular14,16

%

Ciclo Anual6.85%

Ciclo verano y uno Regular

27,85%

Ciclo verano

Ciclo Regular

Ciclo Anual

Ciclo verano yuno RegularCiclo Verano yuno Anual

-De acuerdo a la elección de los encuestados por el ciclo verano los cuales

fueron 13 jóvenes (5.94%), se les expuso la posibilidad de prepararse de

nuevo al no ingresar en el examen de admisión del mes de Marzo. Un 53.85%

respondió que si volvería a preparar en la academia preuniversitaria y un

46.15% respondió que no.

GRAFICO 13

Estudiantes del ciclo verano que volverian a prepararse luego de no ingresar

si 54%

no46% si no

-A los jóvenes que respondieron si, se les pregunto que ciclo elegirían para

prepararse, el 57.14% respondió ciclo semestral y el 42.86% respondió ciclo

anual.

24

GRAFICO 14

Ciclo que elegirias para prepararte

semestral57%

anual43% semestral

anual

-Dada la posibilidad de no ingresar en Agosto, el 45.90% que representan solo

28 jóvenes de los 61 jóvenes que eligieron ciclo verano-semestral

consideraron matricularse en otro ciclo regular y también lo consideraron el

54.84% que constituyen a 17 jóvenes de los 31 jóvenes que había eligió el

ciclo semestral.

GRAFICO 15

Elección para otro ciclo regular, según los jovenes que eligieron ciclo semestral y ciclo verano-semestral

54,84%45,16%45,90%

54,10%

0,00%10,00%20,00%30,00%40,00%50,00%60,00%

si volveria a inscribirme no volveria a inscribirme

Jovenes que eligieron ciclosemestral

Jovenes que eligieron cicloverano-semestral

-Según la posibilidad de pago por el ciclo verano, el 68.03% estaría dispuesto a

pagar entre s./ 181-211, otro 16.86% contesto que podría pagar de s./150-180,

un 11.95% considero que su posibilidad de pago estaría en s./211-240 y solo el

3.02 % estaría dispuesto a pagar entre s./241-270.

25

GRAFICO 16

Disponibilidad de pago por ciclo de verano

s./150-18016,89%

s./181-21168,04%

s./211-24011,87%

s./241-2703,20%

s./150-180s./181-211s./211-240s./241-270

-Según la posibilidad de pago por el ciclo regular, el 45.21% estaría dispuesto a

pagar entre s./ 81-100, otro 31.96% contesto que podría pagar de s./60-80, un

16.89% considero que su posibilidad de pago estaría en s./101-120 y solo el

5.94 % estaría dispuesto a pagar entre s./120-140.

GRAFICO 17

Disponibilidad de pago por ciclo semestral

s./60-8031,96%

s./81-10045,21%

s./101-12016,89%

s./120-1405,94%

s./60-80s./81-100s./101-120s./120-140

-De acuerdo a las preferencias económicas sobre el ciclo anual, el 56.16% de

los encuestados considero que podrían pagar dentro del rango de s./81-100 por

ciclo, mientras que un 26.94% considero que podrían pagar dentro de un rango

de s./60-80, el 12.79% eligió como posible pago entre s./101-120, y un 4.11

s/.120-140.

26

GRAFICO 18

Disponibilidad de pago por ciclo anual

12,79% 4,11%26,94%

56,16%

s./60-80s./81-100s./101-120s./120-140

-De acuerdo a la preferencia por horario, la mayoría de encuestados 73.91%

respondió que preferiría estar matriculado en un turno por la mañana y el

26.03contesto que preferirá matricularse en el turno tarde.

GRAFICO 19

Preferencias por horario

73,97%

26,03%Turno Mañanaturno Tarde

-En este cuadro podemos observar los atributos adicionales que a los

encuestados les gustarían que las academias preuniversitarias brinden, tales

como Seminarios con 46.12%, Becas con 33.79% y Evaluación permanente

con 20.09% de aceptación respectivamente.

27

GRAFICO 20

Atributos adicionales que puede brindar una Academia preuniversitaria

33,79%

46,12%

20,09%

0%10%20%30%40%50%

Becas Seminarios Evaluaciónpermanente

-Dada la posibilidad de elegir por un nombre de una Academia preuniversitaria,

la muestra del mercado favoreció con un 47.03% al nombre Berkeley, mientras

tanto quedó porcentajes lejanos de 21.92%, 16.89% y 14.16% para nombres

como Cavielery, Kepler y Neuman respectivamente.

GRAFICO 21

Nombres propuestos para una Academia preuniversitaria

47,03%

21,92%

16,89%

14,16% BerkeleyCavieleryKeplerNeuman

-Para finalizar la encuesta, un 47.03% de los encuestados definitivamente se

matricularía en una Academia preuniversitaria, porcentaje que determinaría

nuestro mercado efectivo.

28

GRAFICO 22

La idea de matricularse en una Academia preuniversitaria, según los encuestados

47,03%

31,51%

10,96%6,39% 4,11%

Definitivamente lo haria Probablemente lo haria Me seria indiferente

Posiblemente no lo haria Definitivamente no lo haria

29

Anexo 5

REGRESION

Estadísticas de la regresión

Coeficiente de correlación múltiple 0,914890918

Coeficiente de determinación R^2 0,837025391

R^2 ajustado 0,822209518

Error típico 1428,368224

Observaciones 13

ANÁLISIS DE VARIANZA

Grados de libertad Suma de cuadrados Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F

Regresión 1 115263481 115263481 56,49517663 1,17589E-05

Residuos 11 22442593,63 2040235,785

Total 12 137706074,7

Coeficientes Error típico Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95,0%

Intercepción 12697,56375 840,3781672 15,10934511 1,05575E-08 10847,90294 14547,22456 10847,90294

Variable X 1 795,8114285 105,877697 7,516327336 1,17589E-05 562,7760707 1028,846786 562,7760707

30

Anexo 6 ENCUESTA:

1. ¿Usted esta pensando postular a alguna universidad?

a) Sí 85,97%

b) No (Fin de la encuesta) 14,03%

2. ¿Usted piensa postular a la Universidad Mayor de San Marcos y/o Federico

Villarreal?

a) Sí 76,13%

b) No (Fin de la encuesta) 23,87%

3. ¿Cómo piensa prepararse para postular a dichas universidades?

a) Profesor particular (pasar a la pregunta 4) 0,00%

b) Academia (pasar a la pg 5) 86,90%

c) Preparatoria (pasar a la pg 4) 10,96%

d) Independiente (pasar al a pg 4) 2,28%

4. ¿Por qué busca este tipo de preparación?

__________________________________

5. ¿Cuál es la principal ventaja de este tipo de preparación? (Marcar sólo una)

a) Medir competitividad 2,74%

b) Evaluación permanente 31,05%

c) Nivel de enseñanzas 42,01%

d) Precio 24,20%

e) Otros 0,00%

31

6. ¿Cuál es la principal desventaja de este tipo de preparación? (Marcar sólo

uno)

a) Gran cantidad de alumnos por aula 26,94%

b) Horarios 16,89%

c) Infraestructura 31,96%

d) Ubicación 21,00%

e) Seguridad y limpieza 3,20%

7. Enumere del 1 al 5 siendo el 1 como el más importante y el 5 como el

menos importante las academias que usted considera con mayor prestigio.

· ADUNI 16,89%

· Trilce 21,92%

· Pitágoras 22,83%

· Cesar Vallejo 19,18%

· APUNI 10,96%

· ALFA 8,22%

8. Enumere del 1 al 6,siendo el 1como el más importante y el 6 como el menos

importante, los atributos que usted cree que debe tener una academia

preuniversitaria de prestigio

· Precio 22,83%

· Ubicación 14,16%

· Infraestructura 29,22%

· Seguridad 6,85%

· Limpieza 17,81%

· Capacidad por salón 3,20%

· Orden 5,94%

9. ¿Por qué medios se enteró de la existencia de dichas academias?

a) Referencia de terceros 34,70%

b) Televisión 7,76%

c) Revistas 10,96%

d) Periódicos 15,07%

32

e) Radios 9,13%

f) Volantes 19,18%

g) Paginas amarillas 3,20%

h) Internet 0,00%

i) Otros 0,00%

10.Ante la idea de la apertura de una academia preuniversitaria en SJL ¿Dónde

le gustaría que este ubicada? (marcar solo una)

a) Av. Próceres de la Independencia 52,97%

b) Av. Gran Chimú 15,98%

c) Av. Wiesse 31,05%

11. Usted, ¿Cuánto tiempo cree que necesitaría para prepararse? (marcar

sólo una)

1) Un ciclo verano (responda la pg 12) 5,94%

2) Un ciclo regular (responda la pg 13) 14,16%

3) Un ciclo anual (responda la pg 17) 6,85%

4) Un ciclo verano y uno regular ( responda la pregunta13) 27,85%

5) Un ciclo verano y uno anual 45,2%

12. Si postulas y no ingresas en Marzo (sólo contestar ciclo verano), ¿te

volverías a preparar?

a) Regular 23,08%

b) Anual 30,77%

c) No me volveria a preparar 46,15%

13. Si postulas y no ingresas en Agosto (sólo contestar ciclo verano-

regular y ciclo regular), ¿te volverías a preparar en ciclo regular?

(Solo contestar ciclo verano – regular)

a) Si ………………………………45,90%

b) No……………………………...54,10%

(Solo contestar ciclo Regular)

33

c) Si ………………………………54,84%

d) No……………………………...45,16%

15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo de verano? (Marcar sólo

uno)

a) S/. 150-180……………….16,89%

b) S/. 181-210………………. 68,04%

c) S/.211-240 ………………..11,87%

d) S/. 241-270 ………………. 3,20%

16 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo regular? (Marcar sólo uno)

a) S/. 60-80…………...31,96%.

b) S/. 81-100………….45,21%

c) S/. 101-120……….. 16,89%

d) S/. 120-140……….. 5,94%

17. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un ciclo anual? (Marcar sólo uno)

a) S/. 60-80……………….26,94%

b) S/. 81-100……………..56,16%

c) S/. 101-120……………12,79%

d) S/. 120-140…………….4,11%

18. ¿Qué atributos adicionales te gustaría que brinde una academia

preuniversitaria?

a) Becas…………………..33,79%

b) Seminarios …………… 46,12%

c) Evaluación permanente..20,09%

34

19. ¿Qué nombre le parece mejor para una academia preuniversitaria?

(Marcar sólo uno)

a) Berkeley……………….47,03%

b) Cavielery………………21,92%

c) Kepler …………………16,89%

d) Neuman………………...14,16%

20. Se piensa aperturar una academia preuniversitaria en SJL, (ver afiche

adjunto) En cuanto a la idea de matricularse en la academia

preuniversitaria usted:

a) Definitivamente lo haría 47,03%

b) probablemente lo haría 31,51%

c) Me seria indiferente 10,96%

d) Posiblemente no lo haría 6,39%

e) Definitivamente no lo haría 4,11%

Datos de Control

1. Nombre y Apellidos:

2. Dirección:

3. Edad:

a) 15-18 años

b) 19-22 años

c) 23-25 años

d) 25 años a más

4. Sexo

a)Femenino b) Masculino

5. Estado Civil

a) Soltero b) Casado e)Conviviente

d) Viudo

35

6. Tiene:

Si No

a) Lavadora

b) Cocina

c) Televisor

d) Radio

7. Rango de Ingreso Familiar

a) US$80 a 120

b) US$121-150

c) US$151-200

d) US$250-300

e) US$300 a mas

36

Anexo 7

Ficha de la Nueva Academia Preuniversitaria

• Precios Económicos

• Ubicación Av. Los Próceres de la Independencia

• Infraestructura del Edificio

• Seguridad y Limpieza Permanente

• Horarios Flexibles

37

Anexo 8 Horarios

Hora Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado

09:50-10:00TRIGONOMETRIA EDUCACION

CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

08:00-08:50RAZONAMIENTO

MATEMATICOHISTORIA DEL

PERUALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA

09:00 -09:50 RAZONAMIENTO

MATEMATICOHISTORIA

UNIVERSALALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA

DESCANSO


MATEMATICOLENGUAJE ALGEBRA

EXAMEN 11:00 -11:50

LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA

DESCANSO

12:00 -12:50 BIOLOGIA FISICA

14:00-15:00

SALON 1CICLOVERANO

LITERATURA PSICOLOGIA

13:00 -13:50 BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICA

15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA QUIMICA

16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA FISICA

17:00 -17:50 TRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO

MATEMATICOARITMETICA


MATEMATICOARITMETICA RAZONAMIENTO

MATEMATICO




CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

08:00-08:50HISTORIA DEL

PERURAZONAMIENTO

MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA

09:00 -09:50 HISTORIA

UNIVERSALRAZONAMIENTO

MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA

DESCANSO

10:00 -10:50 LENGUAJE RAZONAMIENTO

MATEMATICOALGEBRA

EXAMEN 11:00 -11:50

LENGUAJE TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA

DESCANSO

12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA

14:00-15:00

SALON 2CICLOVERANO

PSICOLOGIA ARITMETICA

13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICAARITMETICA






MATEMATICOARITMETICA RAZONAMIENTO

MATEMATICO


38



CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

08:00-08:50QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL

PERURAZONAMIENTO

MATEMATICOARITMETICA LENGUAJE

09:00 -09:50 QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA


MATEMATICOARITMETICA LENGUAJE

DESCANSO

10:00 -10:50 FISICA RAZONAMIENTO

MATEMATICOGEOGRAFIA

EXAMEN

11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA ARITMETICA FISICA ALGEBRA

DESCANSO

12:00 -12:50

LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA ALGEBRA

13:00 -13:50 ECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICABIOLOGIA ALGEBRA

FISICA

14:00-15:00



16:00 -16:50 ALGEBRA



GEOMETRIA

SALON 3CICLOVERANO

RAZONAMIENTO MATEMATICO 18:00 -18:50


ARITMETICA



CIVICARAZONAMIENTO

MATEMATICO 11:50 -12:00








VERBALHISTORIA DEL

PERUALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA


VERBALHISTORIA


DESCANSO


VERBALLENGUAJE ALGEBRA

EXAMEN

11:00 -11:50 LENGUAJE GEOGRAFIA TRIGONOMETRIA ARITMETICA

DESCANSO

12:00 -12:50

BIOLOGIA FISICA LITERATURA PSICOLOGIA

13:00 -13:50

BIOLOGIA FISICA ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA



VERBAL

14:00-15:00


ARITMETICA

RAZONAMIENTO VERBAL

ARITMETICA

CICLOVERANO

RAZONAMIENTO VERBAL

SALON 4


VERBAL

39



CIVICARAZONAMIENTO









PERURAZONAMIENTO

VERBALQUIMICA GEOMETRIA ALGEBRA FISICA

09:00 -09:50 HISTORIA



DESCANSO

10:00 -10:50 LENGUAJE RAZONAMIENTO

VERBALALGEBRA

EXAMEN 11:00 -11:50

LENGUAJE TRIGONOMETRIA ARITMETICA GEOGRAFIA

DESCANSO

12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA PSICOLOGIA ARITMETICA

13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICAARITMETICA



VERBAL

14:00-15:00


ARITMETICA

RAZONAMIENTO VERBAL

ARITMETICA

CICLOVERANO

RAZONAMIENTO VERBAL

SALON 5


VERBAL



CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

ARITMETICA08:00-08:50


HISTORIA DEL PERU

ALGEBRA

HISTORIA UNIVERSAL

ALGEBRA QUIMICA GEOMETRIA

13:00 -13:50

15:00 -15:50 ALGEBRA GEOMETRIA

11:00 -11:50 LENGUAJE GEOGRAFIA

10:00 -10:50 TRIGONOMETRIA

BIOLOGIA

EXAMEN

ARITMETICA

DESCANSO


SALON 1

DESCANSO


LENGUAJE ALGEBRA

QUIMICA GEOMETRIA ARITMETICA


MATEMATICO

CICLO REGULAR




MATEMATICO

12:00 -12:50 FISICA

ECONOMIA FILOSOFIA Y LOGICA


BIOLOGIA FISICA

14:00-15:00


DESCANSO


QUIMICA

40



CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

QUIMICA GEOMETRIA

FISICA08:00-08:50


HISTORIA DEL PERU

ALGEBRAQUIMICA GEOMETRIA

FISICA

DESCANSO


MATEMATICOLENGUAJE ALGEBRA


MATEMATICOHISTORIA

UNIVERSALALGEBRA

GEOGRAFIATRIGONOMETRIA ARITMETICA

12:00 -12:50 BIOLOGIA ARITMETICA

DESCANSO

CICLO REGULAR


13:00 -13:50 BIOLOGIA ARITMETICAECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICA

EXAMEN 11:00 -11:50

16:00 -16:50 FISICA

SALON 2

15:00 -15:50 QUIMICA

14:00-15:00

LENGUAJE


MATEMATICOTRIGONOMETRIA ARITMETICA RAZONAMIENTO

MATEMATICO


MATEMATICOTRIGONOMETRIA ARITMETICA RAZONAMIENTO

MATEMATICO

ALGEBRA

ALGEBRA

GEOMETRIA

GEOMETRIA



CIVICARAZONAMIENTO

VERBAL 11:50 -12:00

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

RAZONAMIENTO VERBAL

ARITMETICA LENGUAJE

13:00 -13:50 ECONOMIA


PERURAZONAMIENTO

MATEMATICOQUIMICA GEOMETRIA

ARITMETICA LENGUAJE 09:00 -09:50

HISTORIA UNIVERSAL


QUIMICA

CICLO REGULAR

15:00 -15:50 GEOMETRIAALGEBRA

12:00 -12:50

LITERATURA

11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA ARITMETICA

10:00 -10:50

DESCANSO

SALON 3



14:00-15:00

FISICA RAZONAMIENTO MATEMATICO

GEOMETRIA

FISICA

BIOLOGIA

BIOLOGIA

DESCANSOEXAMEN

PSICOLOGIA ALGEBRA

FILOSOFIA Y LOGICA

ALGEBRA

ALGEBRA

GEOGRAFIA

QUIMICA

16:00 -16:50 GEOMETRIAALGEBRA FISICA

18:00 -18:50 ARITMETICA RAZONAMIENTO

MATEMATICOTRIGONOMETRIA RAZONAMIENTO

MATEMATICO

17:00 -17:50 ARITMETICA

41



CIVICARAZONAMIENTO








ARITMETICA


VERBALHISTORIA



VERBAL

10:00 -10:50 ALGEBRA

QUIMICA GEOMETRIAHISTORIA DEL PERU

ALGEBRA

LENGUAJE GEOGRAFIA ARITMETICA

12:00 -12:50

BIOLOGIA FISICA

14:00-15:00

SALON 1CICLO ANUAL

PSICOLOGIA

13:00 -13:50

BIOLOGIA FISICA FILOSOFIA Y LOGICA

EXAMEN

11:00 -11:50


FISICA

RAZONAMIENTO VERBAL

16:00 -16:50


VERBALARITMETICA

ALGEBRA GEOMETRIA


VERBALARITMETICA RAZONAMIENTO

VERBAL

DESCANSO

RAZONAMIENTO VERBAL

LENGUAJE

TRIGONOMETRIA

DESCANSO

LITERATURA

ECONOMIA



CIVICARAZONAMIENTO








FISICA

09:00 -09:50 HISTORIA




PERU

10:00 -10:50 ALGEBRA

DESCANSO

GEOMETRIA ALGEBRARAZONAMIENTO VERBAL

QUIMICA

GEOGRAFIA

12:00 -12:50 BIOLOGIA LITERATURA

CICLO ANUAL

ARITMETICA

13:00 -13:50 BIOLOGIA ECONOMIA ARITMETICA

EXAMEN 11:00 -11:50

LENGUAJE TRIGONOMETRIA

ALGEBRA GEOMETRIA

SALON 2


14:00-15:00

FISICA



VERBAL

16:00 -16:50



VERBAL

LENGUAJE RAZONAMIENTO VERBAL

ARITMETICA

PSICOLOGIA

FILOSOFIA Y LOGICA

DESCANSO

42



CIVICARAZONAMIENTO



RAZONAMIENTO VERBAL





08:00-08:50QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA DEL

PERURAZONAMIENTO

VERBALARITMETICA LENGUAJE

09:00 -09:50 QUIMICA GEOMETRIA HISTORIA


VERBALARITMETICA LENGUAJE

10:00 -10:50 FISICA RAZONAMIENTO

VERBALGEOGRAFIA

ALGEBRA

12:00 -12:50 LITERATURA PSICOLOGIA BIOLOGIA

CICLO ANUAL

ALGEBRA

13:00 -13:50 ECONOMIA FILOSOFIA Y

LOGICABIOLOGIA ALGEBRA

EXAMEN

11:00 -11:50 TRIGONOMETRIA

SALON 3


14:00-15:00

ARITMETICA FISICA

16:00 -16:50 ALGEBRA GEOMETRIA


VERBALARITMETICA



VERBAL

DESCANSO

DESCANSO

FISICA

RAZONAMIENTO VERBAL

43

Anexo 9 Cronograma de Pago

Monto 16.679 Monto $17.272,15

TEA 15% Pago $402,41

TEM 1,17%

Plazo (En meses) 60

Fecha Día Numero Cuota Cuota Interés Amortización Saldo

0 $17.272,15

24-may-05 Martes 1 $402,41 $202,34 $200,07 $17.072,08

23-jun-05 Jueves 2 $402,41 $200,00 $202,41 $16.869,67

23-jul-05 Sábado 3 $402,41 $197,63 $204,78 $16.664,88

22-ago-05 Lunes 4 $402,41 $195,23 $207,18 $16.457,70

21-sep-05 Miércoles 5 $402,41 $192,80 $209,61 $16.248,09

21-oct-05 Viernes 6 $402,41 $190,35 $212,07 $16.036,02

21-nov-05 Lunes 7 $402,41 $187,86 $214,55 $15.821,47

21-dic-05 Miércoles 8 $402,41 $185,35 $217,06 $15.604,41

20-ene-06 Viernes 9 $402,41 $182,80 $219,61 $15.384,80

20-feb-06 Lunes 10 $402,41 $180,23 $222,18 $15.162,62

22-mar-06 Miércoles 11 $402,41 $177,63 $224,78 $14.937,84

21-abr-06 Viernes 12 $402,41 $175,00 $227,42 $14.710,42

22-may-06 Lunes 13 $402,41 $172,33 $230,08 $14.480,34

21-jun-06 Miércoles 14 $402,41 $169,64 $232,78 $14.247,57

21-jul-06 Viernes 15 $402,41 $166,91 $235,50 $14.012,06

21-ago-06 Lunes 16 $402,41 $164,15 $238,26 $13.773,80

20-sep-06 Miércoles 17 $402,41 $161,36 $241,05 $13.532,75

20-oct-06 Viernes 18 $402,41 $158,54 $243,88 $13.288,87

20-nov-06 Lunes 19 $402,41 $155,68 $246,73 $13.042,14

20-dic-06 Miércoles 20 $402,41 $152,79 $249,62 $12.792,52

19-ene-07 Viernes 21 $402,41 $149,86 $252,55 $12.539,97

19-feb-07 Lunes 22 $402,41 $146,90 $255,51 $12.284,46

21-mar-07 Miércoles 23 $402,41 $143,91 $258,50 $12.025,96

44

20-abr-07 Viernes 24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43

21-may-07 Lunes 25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84

20-jun-07 Miércoles 26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15

20-jul-07 Viernes 27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32

20-ago-07 Lunes 28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32

19-sep-07 Miércoles 29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11

19-oct-07 Viernes 30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65

19-nov-07 Lunes 31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91

19-dic-07 Miércoles 32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84

18-ene-08 Viernes 33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41

18-feb-08 Lunes 34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58

19-mar-08 Miércoles 35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31

18-abr-08 Viernes 36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55

19-may-08 Lunes 37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27

18-jun-08 Miércoles 38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42

18-jul-08 Viernes 39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97

18-ago-08 Lunes 40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87

17-sep-08 Miércoles 41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08

17-oct-08 Viernes 42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55

17-nov-08 Lunes 43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25

17-dic-08 Miércoles 44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12

16-ene-09 Viernes 45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12

16-feb-09 Lunes 46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22

18-mar-09 Miércoles 47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35

17-abr-09 Viernes 48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48

18-may-09 Lunes 49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56

17-jun-09 Miércoles 50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53

17-jul-09 Viernes 51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36

17-ago-09 Lunes 52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00

16-sep-09 Miércoles 53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39

16-oct-09 Viernes 54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48

16-nov-09 Lunes 55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23

16-dic-09 Miércoles 56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59

45

15-ene-10 Viernes 57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49

15-feb-10 Lunes 58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90

17-mar-10 Miércoles 59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75

16-abr-10 Viernes 60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00

Fuente: Banco Wiesse Sudameris

Elaboración Propia

46

Anexo 10 Amortización de la Deuda

Monto 16.679 Monto $17.272,15

TEA 15% Pago $402,41

TEM 1,17%

Plazo (En meses) 60

Numero Cuota Cuota Interés Amortización Saldo

0 $17.272,15

1 $402,41 $202,34 $200,07 $17.072,08

2 $402,41 $200,00 $202,41 $16.869,67

3 $402,41 $197,63 $204,78 $16.664,88

4 $402,41 $195,23 $207,18 $16.457,70

5 $402,41 $192,80 $209,61 $16.248,09

6 $402,41 $190,35 $212,07 $16.036,02

7 $402,41 $187,86 $214,55 $15.821,47

8 $402,41 $185,35 $217,06 $15.604,41

9 $402,41 $182,80 $219,61 $15.384,80

10 $402,41 $180,23 $222,18 $15.162,62

11 $402,41 $177,63 $224,78 $14.937,84

12 $402,41 $175,00 $227,42 $14.710,42

13 $402,41 $172,33 $230,08 $14.480,34

14 $402,41 $169,64 $232,78 $14.247,57

15 $402,41 $166,91 $235,50 $14.012,06

16 $402,41 $164,15 $238,26 $13.773,80

17 $402,41 $161,36 $241,05 $13.532,75

18 $402,41 $158,54 $243,88 $13.288,87

19 $402,41 $155,68 $246,73 $13.042,14

20 $402,41 $152,79 $249,62 $12.792,52

47

21 $402,41 $149,86 $252,55 $12.539,97

22 $402,41 $146,90 $255,51 $12.284,46

23 $402,41 $143,91 $258,50 $12.025,96

24 $402,41 $140,88 $261,53 $11.764,43

25 $402,41 $137,82 $264,59 $11.499,84

26 $402,41 $134,72 $267,69 $11.232,15

27 $402,41 $131,58 $270,83 $10.961,32

28 $402,41 $128,41 $274,00 $10.687,32

29 $402,41 $125,20 $277,21 $10.410,11

30 $402,41 $121,95 $280,46 $10.129,65

31 $402,41 $118,67 $283,74 $9.845,91

32 $402,41 $115,34 $287,07 $9.558,84

33 $402,41 $111,98 $290,43 $9.268,41

34 $402,41 $108,58 $293,83 $8.974,58

35 $402,41 $105,14 $297,27 $8.677,31

36 $402,41 $101,65 $300,76 $8.376,55

37 $402,41 $98,13 $304,28 $8.072,27

38 $402,41 $94,57 $307,85 $7.764,42

39 $402,41 $90,96 $311,45 $7.452,97

40 $402,41 $87,31 $315,10 $7.137,87

41 $402,41 $83,62 $318,79 $6.819,08

42 $402,41 $79,88 $322,53 $6.496,55

43 $402,41 $76,11 $326,30 $6.170,25

44 $402,41 $72,28 $330,13 $5.840,12

45 $402,41 $68,42 $333,99 $5.506,12

46 $402,41 $64,50 $337,91 $5.168,22

47 $402,41 $60,55 $341,87 $4.826,35

48 $402,41 $56,54 $345,87 $4.480,48

49 $402,41 $52,49 $349,92 $4.130,56

50 $402,41 $48,39 $354,02 $3.776,53

51 $402,41 $44,24 $358,17 $3.418,36

52 $402,41 $40,05 $362,37 $3.056,00

53 $402,41 $35,80 $366,61 $2.689,39

48

54 $402,41 $31,51 $370,91 $2.318,48

55 $402,41 $27,16 $375,25 $1.943,23

56 $402,41 $22,76 $379,65 $1.563,59

57 $402,41 $18,32 $384,09 $1.179,49

58 $402,41 $13,82 $388,59 $790,90

59 $402,41 $9,27 $393,15 $397,75

60 $402,41 $4,66 $397,75 $0,00

49

Anexo 11 Costo Anual de los Insumos

Descripcion C. Unitario si Cantidad Costo 2005 Cantidad Costo 2006 Cantidad Costo 2007 Cantidad Costo 2008 Cantidad Costo 2009Guias de Cursos 1.08043 2176 2351 2232 2411 2305 2490 2802 3027 2442 2638Examenes 0.03601 5752 207 6521 235 6736 243 7073 255 7135 257Guia para Asesorias 0.31212 2176 679 2232 697 2305 719 2802 875 2442 762

3237 3342 3452 4156 3657

Costo Anual de Insumos (En USD)

Costos totales de insumos

Mes Ciclo Verano Ciclo Regular I

Ciclo Regular II

Ciclo Anual

Total Examenes

al mes

Alumnos 2005

Examenes 2005

Alumnos 2006

Examanes 2006

Alumnos 2007

Examanes 2007

Alumnos 2008

Examanes 2008

Alumnos 2009

Examanes 2009

Enero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Febrero 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Marzo 3 3 209 626 215 646 222 667 285 855 235 706Abril 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632Mayo 2 2 4 225 562 230 576 238 596 306 612 253 632Junio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632Julio 2 2 4 195 487 200 576 206 596 265 612 219 632Agosto 2 2 4 178 446 182 456 188 470 206 412 199 498Septiembre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498Octubre 2 2 4 141 352 144 456 148 470 155 412 157 498Noviembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498Diciembre 2 2 4 125 312 128 456 132 470 144 412 139 498

9 8 10 18 45 2175,68 5752 2232 6521 2305 6736 2802 7073 2442 7135Elaboración Propia

50

Costo sin IGV IGV Costo con IGV3237 615 38523342 635 39773452 656 41084156 790 49463657 695 435217845 3391 21236

Costo Anual de Insumos (en USD)

51

Anexo 12 Costo de la Mano de Obra Ciclo Verano

Profesor Horas Dictadas Semanal Salones

Horas de clase por Semana

Horas de Seminario

Total de Horas Dictadas

Pago por hora

Pago Semanal

Pago Total

Costo Mensual

Raz. Mat 3 4 12 4 16 10 160 1600 640Raz verbal 3 4 12 4 16 10 160 1600 640Algebra 3 4 12 2 14 10 140 1400 560Aritmetica 3 4 12 2 14 10 140 1400 560Geometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400Trigonometria 2 4 8 2 10 10 100 1000 400Fisica 2 4 8 1 9 10 90 900 360Quimica 2 4 8 1 9 10 90 900 360Biologia 2 4 8 8 10 80 800 320Lengua 2 4 8 8 10 80 800 320Literatura 1 4 4 4 10 40 400 160Historia del Per 1 4 4 4 10 40 400 160Historia Univers 1 4 4 4 10 40 400 160Geografia 1 4 4 4 10 40 400 160Ed civica 1 4 4 4 10 40 400 160Economia 1 4 4 4 10 40 400 160Psicologia 1 4 4 4 10 40 400 160Filosofia y Logi 1 4 4 4 10 40 400 160Elaboración Propia Soles 14600,00 5840,00

Dolares 4171,43 1668,57

52

Costos de Mano de Obra Directa

Ciclo Regular I

Ciclo Regular I 15 semanas (pago por una semana *15 semanas)

Profesor Horas Dictadas Semanal Salones Total de Horas

Horas de Seminario


Pago por hora

Pago Semanal Pago Total Costo

MensualRaz. Mat 3 2 6 4 10 10 100 1500,00 428,57Raz verbal 3 2 6 4 10 10 100 1500,00 428,57algebra 3 2 6 2 8 10 80 1200,00 342,86aritmetica 3 2 6 2 8 10 80 1200,00 342,86Geometria 2 2 4 2 6 10 60 900,00 257,14Trigonometria 2 2 4 2 6 10 60 900,00 257,14Fisica 2 2 4 1 5 10 50 750,00 214,29Quimica 2 2 4 1 5 10 50 750,00 214,29Biologia 2 2 4 4 10 40 600,00 171,43Lengua 2 2 4 4 10 40 600,00 171,43Literatura 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Historia del Peru 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Historia Universal 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Geografia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Ed civica 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Economia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Psicologia 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Filosofia y Logica 1 2 2 2 10 20 300,00 85,71Elaboración Propia Soles 12300,00 3514,29

Dolares 3514,29 1004,08

53

Costos de Mano de Obra Directa Ciclo Regular II

Ciclo Regular II 20 semanas (pago por una semana *29 semanas)


Horas de Seminario


Pago por hora


MensualRaz. Mat 3 1 3 4 7 10 70 1400 311,11Raz verbal 3 1 3 4 7 10 70 1400 311,11algebra 3 1 3 2 5 10 50 1000 222,22aritmetica 3 1 3 2 5 10 50 1000 222,22Geometria 2 1 2 2 4 10 40 800 177,78Trigonometria 2 1 2 2 4 10 40 800 177,78Fisica 2 1 2 1 3 10 30 600 133,33Quimica 2 1 2 1 3 10 30 600 133,33Biologia 2 1 2 2 10 20 400 88,89Lengua 2 1 2 2 10 20 400 88,89Literatura 1 1 1 1 10 10 200 44,44Historia del Peru 1 1 1 1 10 10 200 44,44Historia Universal 1 1 1 1 10 10 200 44,44Geografia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Ed civica 1 1 1 1 10 10 200 44,44Economia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Psicologia 1 1 1 1 10 10 200 44,44Filosofia y Logica 1 1 1 1 10 10 200 44,44Elaboración Propia Soles 10000,00 2222,22

Dólares 2857,14 634,92

54

Costos de Mano de Obra Directa Ciclo Anual

Ciclo Anual 40 semanas (pago por una semana *40 semanas)


Horas de Seminario


Pago por hora


MensualRaz. Mat 3 3 9 4 13 10 130 5200 577,78Raz verbal 3 3 9 4 13 10 130 5200 577,78algebra 3 3 9 2 11 10 110 4400 488,89aritmetica 3 3 9 2 11 10 110 4400 488,89Geometria 2 3 6 2 8 10 80 3200 355,56Trigonometria 2 3 6 2 8 10 80 3200 355,56Fisica 2 3 6 1 7 10 70 2800 311,11Quimica 2 3 6 1 7 10 70 2800 311,11Biologia 2 3 6 6 10 60 2400 266,67Lengua 2 3 6 6 10 60 2400 266,67Literatura 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Historia del Peru 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Historia Universal 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Geografia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Ed civica 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Economia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Psicologia 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Filosofia y Logica 1 3 3 3 10 30 1200 133,33Elaboración Propia Soles 45600,00 5066,67

Dolares 13028,57 1447,62

55

Anexo 13

Costo Indirecto de Fabricación

Materiales Indirectos de Fabricación (en USD)

Item Costo Unitario sin IGV Cantidad Costo Anual sin IGV

IGV Costo Anual con IGV

Plumones para pizarra acrilica 1,73 24 41,49 7,88 49,37

Tinta para plumones 0,67 9 6,05 1,15 7,20

Motas 0,74 12 8,93 1,70 10,63

Papel Bond A4 0,00480 3000 14,41 2,74 17,14

Engrapador 2,83 6 17,00 3,23 20,23

Grapas 0,00012 5000 0,60 0,11 0,71

Totales 88,48 16,81 105,29

Fuente: Trabajo de campo

Elaboración Propia

Costo de Mano de Obra Indirecta (en USD)

Cargo Contratación Cantidad Rem. Personal

Rem. Mensual

Rem. Anual

Coordinadores Honorarios 2 85,71 171,43 2057

TOTAL 85,71 171,43 2057


Elaboración Propia

Depreciación del Activo Fijo de las Aulas

Depreciación Tasa Dep. Dep Anual

Carpetas largas (4 alumnos) 7491,00 0,2 1498,20


Elaboración Propia

Suministros en General

56

Depreciación Gasto Mensual en S/.

Gasto Mensual sin IGV en USD

Gasto Anual sin IGV en USD

IGV Gasto Anual con IGV en USD

Luz 150,00 36,01 432,17 82,11 514,29

Agua 100,00 24,01 288,12 54,74 342,86

Teléfono 120,00 28,81 345,74 65,69 411,43

Total 370,00 88,84 1066,03 202,55 1268,57


Elaboración Propia

0,7 CIF 746,22

0,3 G. ADM. 319,81

57

Anexo 14 Datos EEUU y Perú

Años Rm Rf Risk Premium Betas Inflation Riesgo País % Aporte % P

2004 1 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

2005 2 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

2006 3 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

2007 4 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

2008 5 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

2009 6 10,87% 7,30% 3,57% 2,69 3,01% 7,99% 49,15% 50,8

Fuente: A.Damodaran

Elaboracion : Propia

58

Promedio Aritmetico

Años RM T.Bonds

11,82% 5,28%

1963-2003 12,10% 7,40%

1993-2003 12,63% 7,76%

Fuente: A.Damodaran

Elaboracion : Propia

Promedio Aritmetico

Años Inflacion de EU

1999-2003 2,62

Fuente: INEI

Elaboracion: Propia

59

CAPM WACC Costo de Deuda

21,5% 16,5% 11,77%

21,5% 16,5% 11,77%

21,5% 16,5% 11,77%

21,5% 16,5% 11,77%

21,5% 16,5% 11,77%

21,5% 16,5% 11,77%

60

ÍNDICE DE ANEXOS

Pág.

Anexo 1 Guía de Indagación……………………………………………………………………1

Anexo 2 Filtro……………….…………………………………………………………………....5

Anexo 3 Focus Group……....…………………………………………………………………...7

Anexo 4 Análisis de la Investigación Cuantitativa…………………………………………..17

Anexo 5 Regresión……………………….…………………………………………………….29

Anexo 6 Encuesta……………………….……………………………………………………...30

Anexo 7 Ficha de la Nueva Academia.………………..……………………………………..36

Anexo 8 Horarios………………….……………………………………………………………37

Anexo 9 Cronograma de Pago…....………………………………………………………….43

Anexo 10 Cuadro de Amortización.……………………………………………………………46

Anexo 11 Costos de los Insumos………………………………………………………………49

Anexo 12 Pago de Mano de Obra………..…………….………………………………………51

Anexo 13 Costos Indirectos de Fabricación…………..………………………………………55

Anexo 14 Datos del Costo Oportunidad……………………………………………………….57

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