Alumno:

José Emilio Román Dionisio

Carrera:

Ing. Sistemas Computacionales

Grupo:

7 “B”

Materia:

Formulación y evaluación de proyectos de

inversión

Docente:

Patricia Gamboa Rodríguez

El objetivo principal de esta unidad es

proporcionar los conocimientos necesarios

para formular y poder desarrollar los

proyectos de inversión con criterios de

sustentabilidad.

Con esto tendremos en cuenta que la

expresión de cualquier idea de intervención

sobre la realidad a través de proyectos es

una código de comunicación muy utilizado

hoy en día.

Todo proyecto de inversión tiene una

importancia ya que genera efectos o

impactos de naturaleza diversa, directos,

indirectos, externos e intangibles.

Debemos de tener en cuenta varios puntos

alrededor de esta como por ejemplo la

valoración económica donde pueden existir

elementos perceptibles por

una comunidad como perjuicio o beneficio,

pero que al momento de su ponderación en

unidades monetarias, sea imposible o

altamente difícil materializarlo.

Conceptos:

Otros conceptos sobre lo que es un proyectoson los siguientes:

* Un proyecto es un modelo de emprendimiento a ser realizado con las precisiones de recursos, de tiempo de ejecución y de resultados esperados (Ibarrola, 1972).

* Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema, tendiente a resolver una necesidad humana (Sapag y Sapag, 1987).

* Un proyecto es un conjunto de medios ejecutados de forma coordinada, con el propósito de alcanzar un objetivo fijado de antemano (Chervel y Le Gall, 1991).

* Un proyecto es la compilación de antecedentes y elementos de diagnóstico que permiten planear, concluir y recomendar las acciones que se deben llevar a cabo para materializar una idea.

Origen:

Para que podamos entender mas acerca de

lo que es un proyecto necesitamos saber

cual es su origen el cual debemos entender

que fue creado para satisfacer una

necesidad, remover obstáculos que impiden

la satisfacción de esa necesidad,

desarrollar una capacidad, resolver

problemas dentro de un contexto,

introducir un proceso de cambio,

aprovechar una oportunidad o una ventaja,

evadir o superar una debilidad o una

amenaza.

Toda persona que pretenda realizar el

estudio y la evaluación de un proyecto, ya

sea estudiante, consultor de empresas o

inversionista, la primera parte que deberá

desarrollar y presentar en el estudio es la

Introducción, la cual debe contener una

breve reseña histórica del desarrollo y los

usos del producto, además de precisar

cuáles son los factores relevantes que

influyen directamente en su consume Se

recomienda ser breve, pues los datos aquí

anotados solo servirán, como su nombre lo

indica, como una introducción al tema y al

estudio.

Estudio del Mercado: El objetivo aquí esestimar las ventas. Lo primero es definir elproducto o servicio: ¿Qué es?, ¿Para quésirve?, ¿Cuál es su “unidad”: piezas, litros,kilos, etc.?, después se debe ver cuál es lademanda de este producto, a quien locompra y cuanto se compra en la ciudad, oen el área donde está el “mercado”.

Una vez determinada, se debe estudiar laoferta, es decir, la competencia ¿De dóndeobtiene el mercado ese producto ahora?,¿Cuántas tiendas o talleres hay?, ¿Seimporta de otros lugares?, se debe haceruna estimación de cuanto se oferta. De laoferta y demanda, definirá cuanto será loque se oferte, y a qué precio, este será elpresupuesto de ventas. Un presupuesto esuna proyección a futuro.

Estudio Técnico: El objetivo de aquí esdiseñar como se producirá aquello quevenderás. Si se elige una idea es porque sesabe o se puede investigar como se hace unproducto, o porque alguna actividad gustade modo especial. En el estudio técnico sedefine:

Donde puede ubicar la empresa, o lasinstalaciones del proyecto.

* Donde obtener los materiales o materiaprima.

* Que máquinas y procesos usar.

* Que personal es necesario para llevar acabo este proyecto.

En este estudio, se describe que proceso seva a usar, y cuanto costara todo esto, quese necesita para producir y vender. Estosserán los presupuestos de inversión y degastos.

Estudio Financiero: Aquí se demuestra loimportante: ¿La idea es rentable?,. Parasaberlo se tienen tres presupuestos: ventas,inversión, gastos. Que salieron de losestudios anteriores. Con esto se decidirá siel proyecto es viable, o si se necesitacambios, como por ejemplo, si se debevender más, comprar maquinas más barataso gastar menos.

Hay que recordar que cualquier “cambio”en los presupuestos debe ser realista yalcanzable, si la ganancia no puede sersatisfactoria, ni considerando todos loscambios y opciones posibles entonces elproyecto será “no viable” y es necesarioencontrar otra idea de inversión. Así,después de modificaciones y cambios, y unavez seguro de que la idea es viable,entonces, se pasara al último estudio.

Estudio de Organización: Este estudio

consiste en definir como se hará la

empresa, o que cambios hay que hacer si la

empresa ya está formada.

* Qué régimen fiscal es el más conveniente.

* Qué pasos se necesitan para dar de alta el

proyecto.

* Como organizaras la empresa cuando el

proyecto esté en operación.

Un concepto general de lo que es un

proyecto es una herramienta o instrumento

que busca recopilar, crear, analizar en forma

sistemática un conjunto de datos y

antecedentes para la obtención de

resultados esperados.

Los proyectos pueden ser de diferente

índole, una clasificación a partir del fin

buscado puede ser la siguiente:

*Proyecto de inversión privada

*Proyecto de inversión social

*Proyectos de inversión pública

*Proyectos tecnológicos

Proyecto de inversión privada: Un proyecto

de inversión privada es un instrumento de

decisión. Orienta y apoya el proceso

racional de toma de decisiones, permite

juzgar cualitativa y cuantitativamente las

ventajas y las desventajas en la etapa de

asignación de recursos para determinar la

rentabilidad socioeconómica y privada del

proyecto.

Proyecto de inversión social: Un proyecto

social sigue el único fin de generar un

impacto en el bienestar social,

generalmente en estos proyectos no se

mide el retorno económico, es más

importante medir la sostenibilidad futura del

proyecto, es decir si los beneficiarios

pueden seguir generando beneficios a la

sociedad, aún cuando acabe el período de

ejecución del proyecto.

Proyectos de inversión pública: En este tipo

de proyectos, el estado es el inversionista

que coloca sus recursos para la ejecución

del mismo, el estado tiene como fin el

bienestar social, de modo que la

rentabilidad del proyecto no es sólo

económica, sino también el impacto que el

proyecto genera en la mejora del bienestar

social en el grupo beneficiado o en la zona

de ejecución.

Proyectos tecnológicos: La preparación de

un Proyecto Tecnológico da como resultado

un producto nuevo o mejorado que facilita la

vida humana. Todos los proyectos

tecnológicos surgen después de analizar

otros proyectos. Con el análisis del producto

se puede observar las fallas para luego,

corregirlas.

Existen otras clasificaciones de proyectos

en este caso referente a los proyectos

públicos o sociales.

*Proyectos de infraestructura.

*Proyectos de fortalecimiento de

capacidades sociales o gubernamentales.

Preliminar: En esta primera etapa seanalizan los requerimientos básicos delcliente, se define el objetivo del sitio y seestudia la factibilidad del proyecto.Considerando esto se elabora unapropuesta en la cual se determina elalcance, y se estiman plazos y costos. Sibien esta es una primera aproximación sirvede límite para las siguientes etapas.

Diseño: Se define el sitio con máximo nivelde detalle, se generan modelos del aspectográfico, del contenido, y del funcionamiento.Estos modelos son prototipos del sitio y loreflejan con exactitud, se trabaja con elcliente evolucionándolos hasta que quedesatisfecho con todos los aspectos.

Codificación: Se hace realidad el modelo dediseño, es decir que se elaboran y adaptan loselementos gráficos y multimedia les, secodifican las páginas, los programas y scripts,se definen y preparan las bases de datos paraque el sitio quede en funcionamiento.

Puesta en Funcionamiento: Se habilita elsitio, en la Internet, para que los verdaderosusuarios comiencen a servirse del mismo.Es necesario difundirlo, mediantepublicidad, papelería de la organización, porbanners en sitios específicos, inclusión enbuscadores, etc. Esto se hace en función dela audiencia y de los objetivos. El sitio seencuentra en pleno funcionamiento conusuarios verdaderos accediendo y con losadministradores realizando las tareasperiódicas de mantenimiento como ser,atención al cliente, actualización decontenidos y administración del servidor

Evolución: Como todo sistema, para

conseguir su objetivo, el sitio debe

evolucionar adaptándose a su medio

ambiente. Aquí deben definirse las

características de tal evolución. Para esto

debe analizarse continuamente su

funcionamiento, considerando los

resultados planificados, los realmente

obtenidos y el comportamiento del usuario,

para realizar los ajustes cuando sea

apropiado. Se genera un documento con las

adaptaciones que recibirá el sitio, y se pasa

al diseño para realizar las mismas.

Los aspectos específicos a considerar en unproyecto de inversión varían según este seade extracción, producción, comercialización ode prestación de servicios.

Resumen del proyecto.

* Presentación.

* Definición Justificación.

* Origen de la idea Antecedentes.

* Objetivos generales y específicos.

Estudio del mercado.

* Planteamiento del negocio con relación alproblema económico a solucionar.

* Descripción general del bien o servicio(necesidad a satisfacer).

*Determinación del mercado objetivo.

* Políticas socioeconómicas imperantes(políticas laboral, tributaria, monetaria,cambiaria, crediticia, de comercio exterior,de exportaciones e importaciones,estadísticas, abastecimientos, mecanismosde distribución, etc.).

Descripción: del mercado actual

(investigación preliminar, condiciones

socioeconómicas de la población,

condiciones geográficas, oferta, demanda,

precios y costos, publicidad, distribución,

etc.)

* Estudio de la demanda actual, real y

aparente (elasticidad ingreso y elasticidad

precio).

*Estudio de la oferta (elasticidad, bienes

sustitutos y complementarios).

* Estudio de precios del mercado

(disponibilidad y rentabilidad de los recursos

productivos requeridos según ingeniería).

Ingeniería del proyecto.

*Descripción física, técnica y usos delproducto (sin perjuicio del secreto profesionalo de patente).

* Alternativas técnicas de producción.

*Proceso de producción, diagramas deactividad y plan máster.

* Capacidad instalada y capacidad utilizada.

* Obras civiles requeridas y forma deadministración de las mismas.

*Requerimientos de maquinaria, equipos yherramientas.

*Especificación y funcionamiento.

Proyectos complementarios

*Presupuesto total de inversiones.

* Cuantía de las inversiones en Activo fijo.

*Cuantía de las inversiones en Activo Diferido.

*Cuantía de las inversiones en Capital detrabajo.

*Calendario de inversiones.

Presupuestos de Ingresos y Gastos.

* Presupuesto de Ventas y otros ingresos.

* Presupuesto de Costos y Gastos.

*Presupuesto de Costos de Producción.

* Presupuesto de Costos de Operación.

* Presupuesto Ajustado de producción.

Evaluación.

* Evaluación Financiera. (a p/m con TIO

privada).

* Evaluación con criterio Social (público).

* Evaluación Social (a precios sombra y con

Tasa Social de descuento).

* Evaluación Económica. (a p/sombra y con

Tasa Social de descuento).

* Evaluación Ecológica y/o Balance de

Impacto ambiental.

BIBLIOGRAFÍA

Gabriel Baca Urbina. Evaluación de

Proyectos. Mc. Graw Hill.

2003.Concepto EI importancia De Los

Proyectos De Inversión.