1. Ri ro k thut

Nhm 3NGUYN PHNG THOL TH NGC ANH MNH THNGTRN BNH PHNG LINH Ri ro trong qu trnh m v thanh ton L/C NHTM

L/O/G/Owww.trungtamtinhoc.edu.vnwww.trungtamtinhoc.edu.vn1. Ri ro k thut1.1 Ri ro i vi nh xut khu.1.1.1 Ri ro trong vic lp chng tThc t c rt nhiu sai st:Lp chng t sai li chnh t, sai tn, a ch cc bn tham giaSai st trn b mt chng t: s tin trn L/C, khng ghi s L/C, trng lng, m t hng ho.www.trungtamtinhoc.edu.vnB chng tL/CKhng ph hpNH m L/C c th t chi thanh ton cho nh xut khu1.1.1 Ri ro trong vic lp chng twww.trungtamtinhoc.edu.vnV d:

Cng ty A ca Vit Nam k mt hp ng nhp khu hng tivi t Cng ty B ca Hn Quc. Ngn hng m L/C l Ngn hng V H Ni, ngn hng thng bo pha Hn Quc l Ngn hng H. Trong ni dung v chng t v cch thc giao hng c quy nh:

Chng t vn ti: B vn n ng bin sch, y (3/3) cng mt s chng t khc. Giao hng lm 3 chuyn vo mi thng 6,7,8 nm 2012.

Sau hai chuyn hng c giao bnh thng vo cc thng 6 v 7, Cng ty B giao tip chuyn th 3 ri lp v xut trnh b chng t i tin Ngn hng V H ni. Ngn hng V kim tra b chng t thanh ton v pht hin thy c sai st nh sau: Vn n nhn hng ch v ghi ch giao hng ln tu khng ngy giao hng nh quy nh ca iu 20 UCP 600.

www.trungtamtinhoc.edu.vn1.1.2 Ri ro trong vic k hp ng ngoi thng

Trnh nghip v kmHp ng bt liwww.trungtamtinhoc.edu.vnCng ty J.H Rayner, Anh k hp ng nhp khu mt hng ru t cng ty Dorton Partner, H Lan. Ngn hng m L/C l Ngn hng ABN Amro Bank , London. Cng ty J.H Rayner yu cu trong b chng t i tin phi c giy chng nhn ca ngi mua chng nhn nhn hng ti cng Liverpool ng hn.

Mt thng sau khi m th tn dng, chuyn hng cp cng Liverpool ng thi hn quy nh. Nhng Cng ty Dorton Partner khng th ly c giy chng nhn ca ngi mua. Kt qu l, Ngn hng ABN Amro Bank t chi thanh ton b chng t i tin do c sai st: Thiu giy chng nhn nhn hng ca ngi mua. Sau hn mt nm di thng lng, Cng ty Dorton Partner mi nhn c mt khon bi thng nhng phi gnh chu nhng tn tht nng n.

www.trungtamtinhoc.edu.vn1.1.3.Ri ro do cha nm bt cc th tc t tng

Nh xut khu khng khiu ni ng ch lm ko di thi gian thanh ton.www.trungtamtinhoc.edu.vn1.2.Ri ro i vi nh nhp khu1.2.1 Ri ro trong vic m L/C

Khng y c thXut hng khng ngwww.trungtamtinhoc.edu.vn1.2.2 Ri ro trong vic thanh ton

Ch kim nh chng t

Hng ha khng c chng thcNh nhp khuwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d:Cng ty Hip Thnh Pht yu cu VPBank pht hnh th tn dng tr ngay tr gi USD25,000 cho ngi bn Hn Quc, mt hng ha cht Soda Ash, iu kin giao hng CIF HoChiMinh city port, Incoterms 2000. Khi nhn c chng t ca ngn hng xut trnh, VPBank kim tra, xc nh chng t ph hp vi th tn dng. K , VPBank thng bo tnh trng chng t cho khch hng v ngh np tin nhn chng t. Sau khi khch hng np tin v nhn chng t, VPBank tin hnh thanh ton cho ngn hng ca ngi bn. Tuy nhin, hai ngy sau khi thanh ton, khch hng thng bo vi VPBank hng ha nhn c li khc vi hng ha tha thun trong hp ng ngh VPBank ngng li vic thanh ton. VPBank tin hnh kim tra li phn ha n thng mi v hp ng mua bn th pht hin trn ha n thng mi ngoi dng M t hng ha theo chi tit trong hp ng xxx ngy xxx ph hp vi yu cu ca th tn dng, cc loi hng ha c giao khc vi hp ng.www.trungtamtinhoc.edu.vn1.2.3 Ri ro trong vic chp nhn chng t nhn hng

Ni dungS lngKhng chnh xcwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: Cng ty A k hp ng mua nguyn liu vi cng ty B, thanh ton theophng thc L/C. Sau khi giao hng, cng ty B lp b chng t chuyn cho nhnhp khu. Vo ngy X, b chng t c a n cng ty A m hng cha ti. Vtin tng vo cng ty B nn cng ty A khng kim tra k b chng t m chpnhn thanh ton. Tuy nhin,khi hng v n ni, cng ty A thy cht lng hngkhng p ng c yu cu sn xut nn cng ty t chi v i tr li hng.Cng ty B khng chp nhn. Cng ty A kin cng ty B ra ta. Tuy nhin, v cngty A chp nhn b chng t v thanh ton nn cng ty A thua kin.

www.trungtamtinhoc.edu.vn1.2.4.Ri ro do cha nm bt c cc th tc t tng

Nh nhp khu khng khiu ni ng ch lm ko di thi gian thanh ton.www.trungtamtinhoc.edu.vn1.3.Ri ro i vi ngn hng1.3.1.Ri ro i vi NH pht hnh

T chi thanh tonwww.trungtamtinhoc.edu.vn1.3.1.Ri ro i vi NH pht hnh

Thanh ton trc khi c chng t

Khng c s chp nhn hon tr trc

Nh nhp khuwww.trungtamtinhoc.edu.vn1.3.1.Ri ro i vi NH pht hnh

Mt quyn t chi thanh tonwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: Cng ty A mua hng vi cng ty B. Cng ty A lp h s ngh ngnhng C m L/C. V cng ty A l khch hng quen ca ngn hng C nn cn bnghip v ca ngn hng khng tin hnh thm nh k m tin hnh phthnh L/C cho khch hng A vi mc k qu thp. Khi , ngn hng C khngng rng ch mt thng sau, cng ty A v lm n phm php nn dn n b t

www.trungtamtinhoc.edu.vn1.3.2.Ri ro i vi NH thng bo

Uy tnKinh doanhwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d:Tp on Nestle c nhp khu b t hng Latel ca Na Uy sn xut cc loi sa giu dinh dng. Cuc mua bn c gii thiu thng quan mt s thng tin trn Internet. Do ang trong lc cn nguyn liu gp nn Nestle nhanh chng tho thun hp ng nhp khu vi Latel. H tho thun thanh ton theo L/C, v vi vng nn Nestle cha cp k cc ni dung c th ca L/C m nhanh chng chuyn tin cho Latel theo L/C thng qua mt ngn hng do Nestle ch nh. Nhng ri, tin th c gi i m hng th mi vn cha thy v. Tm hiu k th Nestle mi v l ra rng, Latel ch l mt cng ty o trn mng, khng c tht.

www.trungtamtinhoc.edu.vn1.3.3.Ri ro i vi NH chit khu

Thc hin chit khu

Chit khu min truy iwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: VPBank nhn c ngh chit khu 13 b chng t xut trnh theo phng thc tn dng chng t tng tr gi USD350,000 ca cng ty ABC vi thi hn chit khu 30 ngy. Khi kim tra chng t, VPBank pht hin 13 b chng t ny b bt hp l giao hng tr, nn ngh cng ty ABC thng bo ngi nhp khu yu sa i thi hn giao hng trn th tn dng ngn hng pht hnh khng t chi thanh ton. Tuy nhin, cng ty ABC yu cu VP Bank cho chit khu trc sau s sa i th tn dng. Xt thy ngi mua lm n lu nm vi cng ty ABC nn kh nng ngi mua khng thanh ton rt thp do VP Bank quyt nh chit khu cho ABC.Sau khi sa i, NH pht hnh pht hin ra thm mt s li sai v khng chp nhn thanh ton nn VPBank khng th truy hon c s tin chit khu cho ABCwww.trungtamtinhoc.edu.vn2. Ri ro chnh tr

Thin taiHa honwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: Doanh nghip A cung ng vt liu xy dng k mt hp ng xut khu g cho cng ty nc ngoi C. Sau khi hp ng c k kt, nh nc li ban hnh quyt nh tng thu, hn ch xut khu mt hng g ny. V vy m doanh nghip A khng cung cp c s s g cho cng ty C theo ng thi hn. Cng ty C cn c vo pht thanh ton chm 20 ngy, gy thit hi v ti chnh cho doanh nghip A. Ngn hng B l ngn hng thng bo cng b nh hng qua s vic trn.

www.trungtamtinhoc.edu.vn3. Ri ro ngoi hi

Thanh ton bng ngoi t

T gi hi oiTrng thi ngoi hiwww.trungtamtinhoc.edu.vn3. Ri ro ngoi hi

Xut KhuNhp KhuNgoi t so vi ni tThit hiwww.trungtamtinhoc.edu.vn3. Ri ro ngoi hi

T gi thay i

T chi thanh tonwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: Doanh nghip A l bn nhp khu yu cu ngn hng B m L/C, B tin hnh thu tin k qu i vi A, NH B s s dng s tin mua USD. S tin k qu m A gi vo c tnh ra USD theo t gi hi oi ti thi im l 20250 USD/VN. V mt l do no m NH khng thc hin ngay vic trao i ly ngoi t ti thi im m li li sau mt thi gian. Lc th ng ni t gim gi v TGH tng ln thnh 21000 USD/VN, NH B phi mt thm mt khon tin b vo khi mua ngoi t.

www.trungtamtinhoc.edu.vn3. Ri ro ngoi hi

Khng ngoi t

Thanh ton chm trwww.trungtamtinhoc.edu.vnV d: Trng hp xy ra i vi Petrolimex H ni, trong qu trnh thanh ton, Vietcombank (VCB) c gng cung cp ngoi t thanh ton cc L/C ng hn. Tuy nhin c mt vi trng hp VCB khng th thanh ton ng hn v khi Petrolimex H Ni cha kp chun b tin VN hoc VCB cha c ngoi t bn. Kt qu l b NH nc ngoi pht. Petrolimex cho rng li thuc v VCB khi khng ngoi t bn cho h. Nh vy, Vietcombank va mt uy tn i vi ngn hng nc ngoi va gp trc trc trong mi quan h vi khch hng.

www.trungtamtinhoc.edu.vn

T chi thc hin ngha vThit hi 4. Ri ro o cwww.trungtamtinhoc.edu.vn

Phn on Quyt nhPhn on Quyt nh

4. Ri ro o c

www.trungtamtinhoc.edu.vn

p giThua lDng hnh thc L/C tr chmDng tin hng vo mc ch khcNgi nhp khu4.Ri ro o cwww.trungtamtinhoc.edu.vnHT50000 Ht vt muit u: 15000CIF HK (incoterm2000)L/C khng hy ngangAt sightGim nh : VinacontrolThng 9/2005Cng ty HThng bo cha m c L/C - ngh giao hng khng ch L/C - Thanh ton bng TTR 27/8/2005Cng ty T chp nhnCng ty H khng thanh tonwww.trungtamtinhoc.edu.vn

Ngi nhp khu4. Ri ro o cwww.trungtamtinhoc.edu.vnThanh ton tin trc L/CNestle NK t LatelKhng nhn c hngwww.trungtamtinhoc.edu.vnThanh tonXc thcChu trch nhimRi ro do chit khu

4. Ri ro o cwww.trungtamtinhoc.edu.vn

4. Ri ro o cwww.trungtamtinhoc.edu.vn4. Ri ro o c

Ngi vn chuynLa oL/CKhng lin quan www.trungtamtinhoc.edu.vn5. Ri ro tn dng

www.trungtamtinhoc.edu.vnGin onKhng c thanh ton

Ngi nhp khuNgn hng thng bo, xc nhn5. Ri ro tn dngwww.trungtamtinhoc.edu.vn

Pht hnh L/CNgi nhp khu5. Ri ro tn dngwww.trungtamtinhoc.edu.vn5. Ri ro tn dng

Ngn hng chit khu

Ngi xut khuTruy hi chit khuwww.trungtamtinhoc.edu.vnCM N C V CC BN LNG NGHE!NHM 3www.trungtamtinhoc.edu.vn