transformasi · Sekilas dan Sejarah BTPN Syariah 34 Struktur Organisasi 36 ... Hak Pihak Ketiga...

transformasiuntuk keuangan inklusif

laporan tahunan 2016

Segala upaya untuk memperkuat kemampuan perempuan dalam mengelola keuangan rumah tangga akan melahirkan generasi yang cerdas dan keluarga yang lebih sejahtera. Inilah misi yang secara sadar dilakukan oleh BTPN Syariah.Mewujudkan misi besar untuk memberi manfaat bagi umat, rahmatan lil alamin tersebut, adalah kebanggaan, kehormatan dan sekaligus amanah yang harus diemban dengan baik.

Memasuki tahun ketiga sejak pendiriannya, BTPN Syariah memulai transformasi bisnisnya dengan merintis perubahan dalam pola pikir dan pola kerja para karyawan, proses kerjadan teknologi yang digunakan.

Tahapan awal dilakukan dengan meningkatkan kapabilitas sistem teknologi informasi dan pengembangan aplikasi produk dan administrasi pembiayaan berbasis mobile phone.

Transformasi ini dilakukan untuk mempermudah proses transaksi bagi nasabah keuangan inklusif.

Nasabah pembiayaan Sentra Tegal Amproksedang melakukan transaksi menggunakan

BTPN Wow! iB

transformasiuntuk keuangan inklusif

BTPN Syariah terus mendorong nasabah keuangan inklusif untuk dapat melakukan transaksi keuangan sederhana dengan menggunakan handphone, agar mereka lebih mudah mengelola keuangan dan menjadikan menabung sebagai kebiasaan demi kehidupan yang lebih berarti.

1,4 juta Nasabah

121.081 Agen

laporan tahunan 2016 PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

2 3


l ima

k

an BTPNS

limlim

ak

kan BTPNS

daftar isi

29profi l perusahaanMisi, Visi, dan Nilai-nilai 32

Sekilas dan Sejarah BTPN Syariah 34

Struktur Organisasi 36

ProfilDewanKomisaris 38

ProfilDireksi 40

ProfilDewanPengawasSyariah 44

ProfilKomiteSetingkatDewanKomisaris 46

SusunanKepemilikandanKepengurusanBTPN Syariah

48

StrukturKepemilikanBTPNSyariah 50

Informasi bagi Pemegang Saham 51

55analisa dan pembahasan manajemenTinjauanKeuangan 59

Tinjauan Perekonomian 59

Tinjauan Industri Perbankan KonvensionaldanPerbankanSyariah

60

KinerjaKeuangan 62

DampakKeuangan 64

ProspekBisnis2017 66

Tinjauan Usaha 69

KegiatandiTahun2016 69

Pengembangan Produk Unggulan 71

Progress Out of Poverty Index® (PPi®) BTPNSyariah2016

77

Rencana Pengembangan diTahun2017

81

113tata kelola perusahaanLaporanPelaksanaanTataKelolaPerusahaan

117

LaporanInternalAudit 152

LaporanKepatuhan 156

LaporanKomite 159

Sistem Sosial, Lingkungandan Manajemen

176

183data perusahaanPejabat Eksekutif 186

Produk dan Layanan 188

JaringanKantor 189

IkhtisarKeuangan 6

KinerjaUtama2016 7

PeristiwaPenting2016 8

Penghargaan 10

LaporanKomisarisUtama 13

LaporanDirekturUtama 19

LaporanDewanPengawasSyariah 25

Surat Pernyataan Anggota DewanKomisarisdanDireksi

194

LaporanKeuangan 195

LaporanKeuanganKonsolidasianPerusahaan Induk

286

TabelRerefensiOJK 293

TinjauanOperasional 83

SumberDayaManusia 83

Operasional 90

Teknologi Informasi 92

Manajemen Risiko 96

Nasabah PembiayaanPengrajin Tikar

Sentra Rawa 3, Pidie, Aceh

105daya

TentangDaya 109

3PilarDaya 110

SahabatDaya 110


4 5


kinerja utama2016

[dalamjutaanRupiah]

neraca 2016 2015 2014Total Aset 7.323.347 5.196.199 3.780.498

Total Pembiayaan 4.996.812 3.678.027 2.499.087

DanaPihakKetiga 5.387.564 3.809.967 2.707.504

Giro 13.400 28.755 20.000

Tabungan 1.043.452 756.756 510.680

Deposito 4.330.712 3.024.457 2.176.824

Total Ekuitas 1.592.716 1.163.471 905.429

laba/rugiPendapatanPengelolaanDanaolehBanksebagaiMudharib 2.226.482 1.562.647 1.037.733

HakPihakKetigaatasBagiHasilDanaSyirkahTemporer (290.310) (247.178) (168.814)

PendapatanOperasionalLainnya 4.895 4.834 7.264

BebanOperasional (1.386.238) (1.070.219) (751.622)

LabaOperasional 554.829 250.084 124.561

BebanNonOperasionalBersih 914 360 (128)

Laba Sebelum Pajak 555.743 250.444 124.433

LabaTahunBerjalandariOperasiyangDihentikan1) - (19.149) 7.897

Laba Bersih Setelah Pajak 412.495 169.206 98.941

PenghasilanKomprehensifLainnya2) 9.978 5.312 (7.639)

LabaKomprehensifTahunBerjalan 422.473 174.518 91.302

rasio keuangan [%]

RasioBiayaterhadapPendapatan(BOPO) 75,14 85,82 85,92

RasioKecukupanModal(CAR)3) 23,80 19,93 33,88

RasioPembiayaanBermasalahKotor(NPFgross) 1,53 1,25 1,29

RasioPembiayaanBermasalahBersih(NPFnetto) 0,20 0,17 0,87

Rasio Tingkat Pengembalian Aset (RoA) 8,98 5,24 4,23

Rasio Tingkat Pengembalian Ekuitas (RoE) 31,71 17,89 13,75

RasioPembiayaanterhadapDanaPihakKetiga(FDR) 92,75 96,54 93,97

ikhtisarkeuangan

20142014 20152015 20162016

pembiayaan[dalamjutaanRupiah]

total aset[dalamjutaanRupiah]

1) LabaatasAsetdanLiabilitasatasOperasiyangdihentikansehubungandengankonversiBankSahabatPurbadanartamenjadiBTPN Syariah.

2) PenghasilanatauBebanyangtidakakandireklasifikasikankeLabaRugiTahunBerjalan.3) RasioKecukupanModal(CAR)ditahun2014hanyamemperhitungkanRisikoPembiayaan.

danapihakketiga[dalamjutaanRupiah]

ekuitas[dalamjutaanRupiah]

2.499.087

2.707.504

3.678.027

3.809.967

4.996.812

5.387.564

2014 20142015 20152016 2016

3.780.498

905.429

5.196.199

1.163.471

7.323.347

1.592.716

rasiopembiayaanbermasalah kotor (NPFgross)

1,53%

rasiobiayaterhadappendapatan(BOPO)

75,14%

rasio tingkat pengembalianaset(RoA)

8,98%

rasio tingkat pengembalianekuitas (RoE)

31,71%


6 7


ikhtisar utama ikhtisar keuangan kinerja utama 2016

peristiwapenting2016

15Juli

19Januari

2Mei

1Agustus

19Januari2016Penandatanganan Nota KesepahamanantaraBTPNSyariahdengan PT Bank Aceh tentang sharing pengalamanterkaitproseskonversiBank Aceh.

2Maret2016BTPNSyariahmemperolehpersetujuandariOJKsebagaiBankPenyelenggaraLakuPandai(LayananKeuanganTanpaKantordalamRangkaKeuanganInklusif),denganpeluncuranprodukBTPNWow!iB.

2Mei2016BTPN Syariah menyelenggarakan RapatUmumPemegangSahamTahunan (RUPST) yang dirangkaikan denganRapatUmumPemegangSaham Luar Biasa (RUPSLB) terkait perubahananggarandasar.

1Agustus2016Roll outBTPNWow!iBresmidilakukannasionalsetelahmasapilotingberhasilmelakukankonversi

321.113 nasabah Tunas Usaha Rakyat (TUR) dan mengakuisisi 20.231 Agen.

15Juli2016RelokasiKCPSleman-RayaMagelang.

19Agustus2016RelokasiKCTegal-MayjenSutoyo.

23September2016RelokasiKCPPekalongan-KHMMansyur.

28November2016BTPNSyariahmemperolehpersetujuandari Bank Indonesia sebagai Penerbit KartuATMdanPenerbitKartuDebit.

22November2016BTPNSyariahmemperolehpersetujuandariOJKatasizinPenerbitanElectronic Banking Transactional – Mobile Banking.


8 9


ikhtisar utama peristiwa penting 2016

penghargaan

PenghargaanWartaEkonomi,16Desember2016

PenghargaanBankIndonesia,1Juni2016

GIFA–GlobalIslamicFinancialAwards2016,29September2016

PenghargaanInfobank,30September2016

PenghargaanKARIMConsultingGroup,25Mei2016

IslamicFinanceAwards&Conference(IFAC).1. The Best Islamic Full Fledge Bank.2. The Most Effi cient - Islamic Full Fledge Bank.3. The Most Prudent - Islamic Full Fledge Bank.4. The Most Profi table - Islamic Full Fledge Bank.

BTPNSyariahmendapatkanpenghargaanTerbaik 1 Bank Pendukung Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) Kategori Buku 1 dan Buku 2.

BTPNSyariahmendapatkanpenghargaan tingkat internasional dari Global Islamic Finance Awards (GIFA) dalam kategori “Social Innovation Awards” 2016.

BTPNSyariahmendapatkanperingkat “Sangat Bagus” kategori Bank Syariah dengan Aset Rp 5-10 triliun.

BTPNSyariahmendapatkan“Special Mention” on Good Sharia Business Performance.

TempoIndonesiaBankingAwards2016,7September2016 BTPN Syariah mendapatkanpredikat:1. The Most Reliable Bank

- Kategori Bank Syariah dengan Aset dibawah Rp 10 triliun.

2. The Most Effi cient Bank - Kategori Bank Syariah dengan Aset dibawah Rp 10 triliun.

PenghargaanInfobank,25Agustus2016

BTPNSyariahmendapatkanperingkat “Sangat Bagus” kategori Bank Umum yang memiliki aset dibawah Rp 10 triliun.


10 11


ikhtisar utama penghargaan

laporankomisaris utamaKemal Azis Stamboelkomisaris utama(independen)

“Meskimenghadapilingkunganeksternalyangmenantang,baikdisektorperbankanmaupunsektorekonomilainnya,BTPNSyariahdi2016terustumbuhpesatdanmemulaiprosestransformasiberkelanjutanuntukmeningkatkankapabilitasBankdalammelayaninasabahprasejahteraproduktif.Dewankomisarisdankomitelainnyatelahmelakukanpengarahandansupervisiyangmenyeluruh,danmelihatbahwasegalainisiatifstrategisyangdiambildandijalankanDireksitelahmenghasilkankinerja yang sangat baik.”

Tenun LombokKarya Ibu Indriani, Nasabah PembiayaanSentra Songket Sukarara, Lombok, Nusa Tenggara Barat


12


13

laporan manajemen laporan komisaris utama

Demiterusmelayaninasabahkeuanganinklusifdenganprodukdanlayananyangsesuaidengankebutuhanmereka,dapatkamilaporkan,di2016,BTPNSyariahtelahmemulaitahapawaltransformasibisnisnya,denganmerintisperubahanuntuk memiliki layanan online terintegrasi, mengembangkaninisiatifprodukdanlayanan,sertapeningkatankapasitasorganisasi.

DewanKomisarismendukungpenuhinisiatiftersebutdanmelihatperkembanganyangsignifikandalammemberikandanmelakukanpelayananterhadapnasabahkeuanganinklusif.DenganinisiatiftersebutsetidaknyaBTPNSyariahdapatmenjalankanprogramterintegrasiantaraprogrampembiayaandantabungandenganprogrampemberdayaanmasyarakatprasejahtera.Ini artinya, BTPN Syariah akan memiliki ruang yang lebih luas untuk membantu nasabah prasejahterauntukmendapatkanaksesperbankandan mendukung meningkatnya indeks inklusi keuanganIndonesia,melaluiproduklayananyanglebih beragam.

Denganmempersiapkanproduklayananyangsesuaikebutuhanparanasabahdanpotensialnasabahterdekat,BTPNSyariahakandapatmengikutiperkembangankondisiparanasabahyangtelahdikenalbaiktersebut,dandapatterusmendukungpencapaianmimpimasadepannyamerekauntukhidupyanglebihberarti.

Tahun2016kembalimenjaditahunyangpenuhtantanganbagisektorperbankanmaupunsektorekonomilain,namunjugamenjaditahunawalyangmemberiharapanakanterjadinyaperbaikanperekonomian,baikglobalmaupunnasionaldimasa mendatang. Tentunya kondisi tersebut mempengaruhiperformaindustriperbankannasional,jugaperbankansyariah,termasukBTPN Syariah.

Pertumbuhanperekonomianglobalmemangtidaksepertiyangdiharapkannamuntetaptumbuhlebihtinggi dari tahun sebelumnya, di kisaran 3% dari 2,4% di tahun sebelumnya. Volumeperdaganganduniajugamulaimenunjukkanpeningkatan.Haltersebutturutmendukungperbaikanhargabeberapakomoditasprimer,bersamadenganrealisasi belanja infrastruktur Pemerintah dan kuatnya konsumsi domestik, sehingga, membuat PDBIndonesiatumbuh5,01%,lebihbesardari4,79%ditahunsebelumnya.Outlook Sovereign Credit RatingRepublikIndonesiadariFitchRatingsjuganaikdaristabilmenjadipositif,sehinggarating utang Indonesia menjadi BBB- (Investment Grade)diikutinaiknyaIndeksKeyakinanKonsumenmenjadisebesar116naikdari103,5,menunjukkanprospekyangsemakinbaikditahunmendatang.

Disisilain,pertumbuhanekonomiyangmasihrelatifrendahtersebutjugadiwakiliolehlemahnyakinerjaeksporprodukprimerdanrendahnyarealisasiinvestasi.Haliniturutmenekankinerjaperbankan.Dampaktersebutditunjukkan

menurunnyapertumbuhankredit,menjadihanyasekitar9%danjugalebihrendahnyapertumbuhansimpanandanapihakketigadibandingtahun2015.Sementara, Non Performing Loan (gross) justru meningkat menjadi sebesar 3,22% dari 2,49% di tahun sebelumnya.

Untuksektorperbankansyariahasetbertumbuh49,3%,pembiayaantumbuh47,1%,pendanaantumbuh43%dandisisiRasioKecukupanModal(Capital Adequacy Ratio/CAR)masihberadadikisaran 15,43%. Artinya, di tengah kondisi ekonomi yangmasihbelumkondusif,industriperbankansyariahyangseluruhpembiayaannyadikaitkanlangsung dengan kondisi usaha nasabah dan ditopangdenganketahananmodalyangmemadai,tetapmendapatkepercayaanmasyarakatdaninvestor.

transformasi untuk keuangan inklusif

Tantanganeksternalyangcukupmempengaruhikinerjaperbankandi2016,dijawabdenganbaik oleh BTPN Syariah dengan kinerja yang memuaskan. Ini ditunjukkan dengan Total Aset yangtelahmencapaiRp7,3triliun,naik41%dariRp5,2triliundi2015.PertumbuhaninididukungolehkenaikanTotalPembiayaansebesar36%ataumenjadiRp5triliun,menghimpunTotalPendanaansebesarRp5,4triliunataunaik41%dariRp3,8triliunditahunsebelumnya.Kualitasasetkreditjugatetapterjaga,denganporsiNon Performing Financing(NPF)hanya1,5%,lebihbaikdariporsiNPFrata-rataPerbankansyariahnasional. Saat ini BTPN Syariah telah melayani lebih dari 2,5 juta nasabah keuangan inklusif.

prospekusahakedepan

Dalamrangkamendukungpercepatanpengembangansektorkeuangansyariah,PemerintahRIpadabulanNovember2016telahmengeluarkan Peraturan Pemerintah untuk membentukKomiteNasionalKeuanganSyariah(KNKS)yangdipimpinlangsungolehPresidenRI.KNKSmemilikifungsisebagaipemberirekomendasiarahkebijakandanprogramstrategispembangunannasionaldisektorkeuangansyariah,pengkoordinasianpenyusunandanpelaksanaanrencanaarahkebijakandanprogramstrategisdisektorkeuangansyariah,perumusandanpemberianrekomendasiataspenyelesaianmasalahdisektorkeuangansyariah,pemantauandanevaluasiataspelaksanaanarahkebijakandanprogramstrategisdisektorkeuangansyariah.Ini menunjukkan keseriusan Pemerintah untuk mendorongpertumbuhankeuangansyariah,ditambahdengansinyalperbaikanekonominasional di tahun-tahun mendatang, diyakini akanmenghadirkanpeluangpertumbuhanyang menjanjikan.

Bismillahirrahmannirrahim.Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

Pemegang Saham yang Terhormat,


14 15



tatakelolaperusahaan

Selama2016,DewanKomisaris,dibantuolehkomite-komitesetingkatDewanKomisaris,telahmenjalankanperannyasebagaipengawas,melaluiserangkaianaktivitassecaraberkala,sepertisecara aktif melakukan kunjungan ke kantor cabang untuk menemui dan berbicara langsung dengankaryawan,atauberkomunikasidengannasabah demi mengetahui keefektifan berbagai produkdanlayananBank.Dalammenjalankantugasdanperannyatersebut,DewanKomisarissenantiasa menjaga komunikasi yang konstruktif denganDireksi,danbersama-samasepakatuntukmencapaipertumbuhanyangberkualitasdengandiiringimekanismepengelolaanrisikoyang memadai.

apresiasi

Akhirkata,sebagaipenutupLaporanini,perkenankansaya,mewakiliDewanKomisaris,menyampaikanucapanterimakasihkepadaseluruh nasabah atas dukungan dan kepercayaannyaselamaini,sertakepadaseluruhkaryawanatasdedikasiyangtinggidalammemimbingdanmelayaniparanasabahkeuanganinklusif kita.

PenghargaanjugasayasampaikankepadaseluruhjajaranDireksiataskerjakerassertakepemimpinanyangkuatdalammengarungitahun2016yangpenuhtantangandanmempersiapkanBTPN Syariah untuk berkembang lebih jauh dimasadepan.

Terakhir,kamimengucapkanterimakasihkepadapihakregulatoryangtelahmenciptakaniklim usaha yang semakin membaik, aman dan menjanjikan.

Wassalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh,

Kemal Azis Stamboelkomisaris utama (independen)

anggotadewankomisarisdari kiri ke kanan

Kemal Azis Stamboelkomisaris utama (independen)

Dewie Pelitawatikomisaris (independen)

Mahdi Syahbuddinkomisaris

Seluruh Dewan Komisaris mengenakan Tenun LombokKarya Ibu Indriani, Nasabah Pembiayaan

Sentra Songket Sukarara, Lombok, Nusa Tenggara Barat


16 17



“Tahun2016menjadititikawaltransformasibisnis BTPN Syariah, dengan merintis perubahanuntukmemilikilayananonline terintegrasi, mengembangkan inisiatif produkdanlayananbaru,sertapeningkatankapasitasorganisasi.Transformasiiniditujukan untuk terus melayani lebih baik lagi nasabah keuangan inklusif di seluruh Indonesia.”

laporandirektur utamaHarry A.S. Sukadisdirektur utama

Tenun BimaKarya Ibu Muslimah, Nasabah PembiayaanSentra Ntobo 07, Bima, Nusa Tenggara Barat


18


19

laporan manajemen laporan direktur utama

Di2016,kamiberhasilmenggalangdanasebesarRp5,4triliunnaik41%dariRp3,8triliunditahunsebelumnya.Danatersebutdigunakanuntukpenyaluranpembiayaankepadanasabahkeuanganinklusifyangnaik36%,ataumencapaiRp5triliundariRp3,7triliundibandingdengantahun yang lalu.

Kualitaspembiayaantetapterjaga,tercermindariRasioPembiayaanBermasalah(NPFGross) yang beradapadatingkat1,5%,jauhdibawahrata-rataperbankansyariah.Likuiditasterjagaditingkat92,7%untukRasioPembiayaanterhadapDanaPihakKetiga(FDR),sedangkanRasioKecukupanModal(CAR)mencapai23,8%.

Sampaiakhir2016,totalnasabahyangkamilayanimencapailebihdari2,5juta,sertamembukukanTotalAsetsebesarRp7,3triliun,meningkat 41% dari tahun sebelumnya sebesar Rp5,2triliun,ataumeningkatsebesar118%dariTotal Aset BTPN Syariah sejak berdiri di 2014 lalu sebesarRp3,4triliun.

programpemberdayaan

Tidakhanyafokusterhadappencapaianbisnissemata,selama2016BTPNSyariahterusmenjalankanprogrampemberdayaan‘Daya’melaluiberbagaiupayapengembangankuantitasdankualitasprogram.Halinidilakukanantaralaindenganpengembanganberbagaimodulpelatihankhususterkaitdenganpenggunaantelepongenggamsebagaialattransaksikeuangan,juga modul rajin menabung yang ditujukan untuk terusmembangunempatperilakuutamanasabahkeuanganinklusif,yaituBeraniBerusaha,Disiplin,KerjaKerasdanSalingBantu(BDKS).

Denganpenuhrasasyukurkamisampaikan,bahwasecarakeseluruhanBTPNSyariahtelahmelaluitahun2016dengansangatbaikdalammelayani nasabah keuangan inklusif, seiring denganmulaitampaknyatanda-tandaperbaikanekonomi Indonesia. Perbaikan kondisi tersebut secara fundamental didukung oleh makro ekonomi yang semakin kokoh, dengan sektor infrastruktur dan konsumsi dalam negeri yang didukungolehpertumbuhanbisnisUMKMdanskemapembiayaansyariahsebagaikontributorpertumbuhannya.Kontribusiperbankansyariahsendiriterhadappembiayaanperbankannasionaldipastikansemakinmeningkatdenganhadirnya Bank Aceh Syariah sebagai bank umumsyariahke-13diakhir2016,dimanapadaprosespembentukkannyaBTPNSyariahturutmemberikan sumbangsih dengan melakukan sharing sessionkarenapengalamannyamelakukanhalserupapadatahun2014lalu.

tahun2016titikawaltransformasi

Seiringdenganperkembangansektorperbankansyariahditahun2016,BTPNSyariahmasihmemusatkanbisnispembiayaannyapadasegmenTunasUsahaRakyatatauprasejahteraproduktif,denganmerencanakandanmenjalankanlangkah-langkah strategis.

Kamimenyebuttahun2016menjadititikawaltransformasi bisnis BTPN Syariah, dengan merintisperubahanuntukmemilikilayananonline terintegrasi,mengembangkaninisiatifprodukdanlayananbaru,sertapeningkatankapasitasorganisasi secara menyeluruh. Transformasi ini

ditujukan untuk terus melayani lebih baik lagi nasabah keuangan inklusif di seluruh Indonesia di masa mendatang.

Tahapantransformasi2016diawalidenganmeningkatkankapabilitassistemTeknologiInformasi(TI)danpengembanganaplikasiprodukdanadministrasipinjamanberbasismobile phone yang telah dirintis di tahun 2015. Selainakanmempermudahprosestransaksibagi nasabah keuangan inklusif, langkah tersebut ditujukanjugauntukmeningkatkanefisiensidanakurasipencatatantransaksi.Produkyangdikembangkan untuk mendukung tujuan tersebut adalahBTPNWow!iB,yangsecaraserentakmulaidiperkenalkanpadaawalAgustus2016.

BTPNWow!iBsendiriadalahmobile banking platform yang dikhususkan untuk nasabah mass market,berbasistelepongenggam(handphone). Produk ini bertujuan untuk mendorong nasabah keuangan inklusif agar lebih mudah melakukan transaksiperbankansecarasederhana,tanpaperlumenungguwaktupertemuanrutinsentra,sepertimenabungdanmelakukantransfer.Dengandemikianmerekasemakinmudahuntukmengelolakeuanganmereka,mempercepatprosestransaksiuntukusahayangmerekalakukan,danmempermudahmerekamenggapaimimpi,karenamenabungdapatdilakukankapansaja.Sampaiakhir2016tercatat1,4jutanasabahmemiliki layanan ini, melalui lebih dari 121 ribu agen.

realisasi kinerja

Kerjakerasbersamaselama2016denganmelakukan transformasi di berbagai lini, telah membuat BTPN Syariah berhasil membukukan Laba Bersih Setelah Pajak (NPAT) sebesar Rp412miliar,sehinggamemperbaikiRasioTingkatPengembalian Aset (RoA) ke 9% dan Tingkat PengembalianEkuitas(RoE)31,7%.

sedangkanrasiopembiayaanbermasalah(NPFGross) terjaga di tingkat 1,5%,

dibawahrata-rataperbankansyariah nasional

Pertumbuhan Pembiayaan di

tahun2016sebesar

36%

Bismillahirrahmannirrahim.Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.

Pemegang Saham yang Terhormat,


20 21



anggota direksidari kiri ke kanan

Sebagaipenutup,mewakiliDireksi,sayamengucapkanbanyakterimakasihataskepercayaandandukungandariseluruhpemangkukepentingan;kepadaRegulator,PemegangSaham,DewanKomisaris,danDewanPengawasSyariah,jugakepadaseluruhkaryawanatasupayakerasdantakkenallelahmelayaninasabah,begitupulauntukkeluargakaryawanyangtelahmemberidukunganpenuhuntukberkaryadiBTPNSyariah,danterpentingkepadaseluruhnasabahataskepercayaandan dukungannya.


Harry A.S. Sukadisdirektur utama

rencanakedepan

Tahun2017diyakiniberbagaipihakakanmemberikanbanyakpeluang,seiringdenganberlanjutnyapertumbuhanekonominasionaldansemakin kondusifnya kondisi usaha. Insya Allah, denganmemperhatikankondisieksternaldanperkembangankebutuhannasabahkeuanganinklusif,kamiakanmelanjutkanperjalanantransformasi yang telah dijajaki.

Kamiberupaya,dengankekuatanteknologidigitalmelaluiBTPNWow!iB,nasabahkeuanganinklusifhinggaseluruhpelosokIndonesiadapatmerasakanmanfaatnya.Melaluilayananonline terintegrasi, kami akan terus melakukan pengembanganprodukdanlayananbaruyangsesuaidengankebutuhanmerekamaupunanggota keluarga mereka. Tentunya rencana tersebutakandiimbangidenganpeningkatankapasitasorganisasi,memperkuatmanajemen,meningkatkanefisiensidanefektifitaskebijakandanproseskerja,sehinggamampumenjalankancita-citadanmewujudkanvisiBank‘MenjadiBank Syariah terbaik, untuk keuangan inklusif, mengubahhidupberjutarakyatIndonesia’.

M. Gatot Adhi Prasetyodirektur operasional


Taras Wibawa Siregardirektur kepatuhan dan manajemen risiko

Ratih Rachmawatywakil direktur utama

Setiasmo Samamidirektur teknologi informasi

Seluruh Direksi mengenakan Tenun BimaKarya Ibu Muslimah, Nasabah Pembiayaan

Sentra Ntobo 07, Bima, Nusa Tenggara Barat


22 23



dari kiri ke kanan

“Ditahun2016BTPNSyariahmulaimemperkenalkanerateknologidalambertransaksiperbankankepadanasabahnya. Perkembangan ini akan meningkatkan kualitas interaksi dengan nasabah, meningkatkan kemampuanBankdalammemberikesempatankepadamasyarakatprasejahteraproduktifuntukmemilikikehidupanyanglebihbaiksekaligusmengedukasi mereka agar melek teknologi sesuai tuntutanzaman.Olehkarenanya,kamisebagaiDewanPengawasSyariah(DPS)sangatmendukungdanberkomitmenuntukturutsertamengawalsegalaprosesyangadaagarselarasdenganperkembanganusahadierateknologiini,namuntetapsesuaidenganprinsip-prinsipsyariah.”

Dewan Pengawas Syariah mengenakan Tenun BimaKarya Ibu Muslimah, Nasabah PembiayaanSentra Ntobo 07, Bima, Nusa Tenggara Barat

laporandewanpengawassyariah

KH. Drs. Amidhanketua DPS

KH. Ahmad Cholil Ridwan, Lcanggota DPS


25

laporan manajemen laporan dewan pengawas syariah


24

semakindirasakanmanfaatnya.Untukitu,DPStelahmengeluarkanopiniDPSterkaitdenganaktivitasmaupunlayananElektronic Banking untuk kemudahantransaksisesuaiprinsipsyariahini.Ijin layanan ATM dan Mobile Banking juga sudah diperolehdariregulator.Dengandemikan,semogaBTPNSyariahdapatsemakinberperandalammeningkatkantarafhidupnasabahnyamelaluiberbagaitransaksiperbankanelektronikditahun-tahun mendatang.

Islam adalah Rahmatan Lil Alamin, yang selalu mengedepankansilahturrahim dan komunikasi dengan baik antara sesama umat manusia. HalinipulayangselaludijunjungtinggiolehBTPN Syariah dalam melayani nasabah, yakni menjunjung tinggi makna silahturrahim dan menjaga komunikasi dengan nasabah melalui PertemuanRutinSentra(PRS).Ketersediaansarana komunikasi yang memadai sebaiknya dioptimalkanuntukmengetahuidanmendeteksimasalahnasabahdenganlebihcepatagardapatsegeradiselesaikan.Dengandemikian,makakualitaspembiayaanBTPNSyariahakanterjaga,mengingatparanasabahsemakintermotivasiuntuk menjaga amanah yang diberikan dengan melakukanpembayaranpembiayaansecaratepatwaktu.

Oleh karenanya, kami mendukung agar Manajemen Bank untuk terus meningkatkan penggunaanperangkatteknologiterkinitersebutagarnasabahprasejahteradapatberkomunikasidanmendapatkaninformasiakuratyangdibutuhkan sehingga tidak mudah dimanfaatkan olehpihakyangtidakbertanggungjawab.KamisangatmengharapkanManajemenBTPNSyariahdapatterusberperanaktifdalammendukungaktivitasmuliaini.

Denganbekerjakeras,kamisenantiasamemohonperlindungankepadaAllahSWTdanmemanjatkandoakepada-Nyamakasegalaaktivitasyangbertujuan kebaikan, Insya Allahakanmendapatkemudahan dan kelancaran. Segala rintangan yang menghalangi akan terasa mudah jika diatasi dengan bersama-sama. Mari bersama kita layani nasabahdanmasyarakatprasejahteraproduktifagarmemilikikehidupanyanglebihbaikdenganmemberikaninformasidanlayananperbankansyariahyangmemberimanfaatoptimal,agarkita semua tidak hanya selamat di akhirat nanti namunjugadapat“selamat”dalammenjalanierateknologiyangkitahadapisaatini.

Semoga Allah SWT meridhai. Aamiin YRA.


KH. Drs. Amidhanketua DPS

KH. Ahmad Cholil Ridwan, Lcanggota DPS

Memasukitahunketigaberoperasisecaramandiri,BTPNSyariahmulaimemperkenalkantransaksiperbankanberbasisteknologiinformasimelaluiprogramtransformasiyangberjalandenganmassive dan lancar. Pengembangan model transaksiperbankanerateknologidigitalinididukung oleh Regulator, baik dari Bank Indonesia, OJK,maupunDSNMUI,mengingatperkembanganinimemudahkannasabahdalammelakukantransaksi,tanpaharusmendatangikantorbank.KamimemandangperkembanganinisangatsesuaiuntukmendukungaktivitasBTPNSyariah,mengingatkondisitempattinggalnasabahprasejahteraproduktifyangjadipasarutamanya.

Mengingatbanyaknyamanfaatpenerapannya,BTPN Syariah sebagai Bank yang fokus untuk melayanimasyarakatprasejahteraproduktifmerasaterpanggiluntukturutsertameningkatkanpemahamannasabahterhadapteknologiyangmakinberkembang.Masyarakatprasejahterajugaharus melekterhadapteknologikhususnyadalampenggunaanalatkomunikasihandphone (HP), baiksebagaialatkomunikasimaupunsebagaialatuntukbertransaksiperbankan.Untukitu,DPSmengapresiasiupayayangdilakukanBankbersama-sama tim Mobile Marketing Sharia (MMS) dalam membimbing dan mensosialisasikan penggunaangadgettersebutolehparanasabah.

Kamimemandangtransaksiberbasisteknologiinformasi yang dikembangkan membuat kualitas interaksi dengan nasabah justru semakin meningkat. Pelaksanaan Pertemuan Rutin Sentra (PRS)kinimulaidilengkapidenganaktivitasDayayangmengajarkankesadaranmenabungdengan menggunakan teknologi. Penambahan pengetahuaninidibutuhkanolehnasabahpembiayaanPaketMasaDepan(PMD)dansangatdianjurkan secara syariah. Program transformasi ini juga membuat BTPN Syariah lebih mudah dalam melayani tidak kurang 2,5 juta nasabahnya yang tinggal di daerah dengan fasilitas infrastruktur masihterbatas.Namundemikian,pendekatantatapmukamelaluiforumPertemuanRutinSentra(PRS)tetapdilakukanagarsilaturrahim terjaga, programpemberdayaantetapberjalandanmitigasirisikoberkonsepKnow Your Customer (KYC)tetapberjalanefektif.

Padasaatbersamaan,ditahun2016,BTPNSyariahmeluncurkanprodukBTPNWow!iBsesuaiijinOJKdanmulaimelayanikebutuhantransaksinasabahprasejahteradenganmengembangkanpartisipasiagenLakuPandai(LayananKeuanganTanpaKantorDalamRangkaKeuanganInklusif)sebagaibagiantimpemasaranBankuntukmemperluaspasar,meningkatkanintensitaspenggunaanperangkatgadget dengan produk-produksusulanberdasarkanprinsip-prinsipsyariahyangakansegeradiluncurkan.

SesuaitugasDPS,yaitumengawalkegiatanBankagarsesuaidenganprinsipsyariahmakaDPSmendukungaktivitasBankdalammenerapkankonsepLakuPandaiini.DariberbagaipertemuanDPSdengannasabahmaupunkaryawandidaerahdalamrangkakunjunganpengawasanDPS,kamimenjumpaikenyataanbahwa,keikutsertaandalamerateknologitelahmenjadi suatu keharusan, dan kebutuhan untuk bertransaksimelaluiATMmaupunMobile Banking

Bismillahirrahmannirrahim.Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh.Salam Sejahtera untuk kita semua.

Pemegang Saham yang terhormat,


26 27


laporan manajemen laporan dewan pengawas syariah

profilperusahaan

Disiplin melakukan interaksi adalah kunci untukmemahami kebutuhan nasabah keuangan inklusif.

Cut Mulyana, Pembina MMS sedang bercengkeramadengan Ibu Rohati, Nasabah PembiayaanSentra Merak Mesjid, Tangerang.

2928


MembukaakseskeuangansekaligusmemberdayakankeluargaprasejahterauntukmencapaihidupyanglebihbaikmerupakantujuanutamaBTPNSyariahdalammewujudkankeuanganinklusif.

Satu-satunya bank syariah di Indonesia yang

fokus melayani segmen keluargaprasejahteraproduktif(fi nancial inclusion).

lima

k

an B

Berinteraksi langsung menjadi kebiasaan rutin dalam memahami kebutuhan

nasabah keuangan inklusif.

Bapak Harry A.S. Sukadis mengenakan batik hasil karya Nasabah Pembiayaan Komunitas Batik Trusmi, Cirebon.


30 31

lima keunikan BTPNS


misi, visi dan nilai-nilai BTPN Syariah menjadi arah, tujuan dan komitmen kami dalam melayani nasabah keuangan inklusif.

misi

profesional

Diwujudkan dengan cara meningkatkan keahlian sesuai profesi. Perilaku yangdiharapkanmuncul adalah seluruhkaryawanberkeinginan kuat untuk terus mengembangkan diri ke arah yang lebih baik.

saling menghargai

Bersikap hormat, menghargai pendapat dan kontribusi rekan kerja yang lain. Perilaku yang diharapkanmunculadalah bisa mendengarkan pendapatdanmenghargai hasil karya orang lain.

integritas

Identik dengancitra positif seseorang, menyangkut komitmen, kejujuran dan keadilan. Perilaku yangdiharapkanmuncul adalah jujur, bertindak sesuai norma, dan tidak mengingkari janji.

kerjasama

Mengutamakan kepentingan dan tujuan bersama serta menjadikan perbedaan sebagai sumber kekuatan. Perilaku yang diharapkanmunculadalahmampubekerja dalam tim danmempercayaiperanyangdilakukanmasing-masing orang.

Bersamakitaciptakankesempatantumbuhdanhidupyanglebihberarti

visi Menjadi bank syariah terbaik, untuk keuanganinklusif,mengubahhidupberjuta rakyat Indonesia

nilai-nilaiPRISMA:PRofesional, Integritas, Saling menghargai dan kerjasaMA

Karyawan KFO Cimone


32


profil perusahaan misi, visi, dan nilai-nilai

33

PTBankSahabatPurbaDanartayangberdiri sejak Maret 1991 di Semarang, merupakanbankumumnondevisayang70%sahamnyadiakuisisioleh PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN), berdasarkan persetujuanpemegangsahamBTPNyangdigelarmelaluiRUPSLBpada20 Januari 2014. Bank Sahabat kemudiandikonversimenjadiBTPNSyariah,efektifpada14Juli2014,berdasarkanSuratKeputusanDewanKomisionerOtoritasJasaKeuangan(OJK)tertanggal22Mei2014.

UUS BTPN, difokuskan melayani danmemberdayakanperempuanprasejahtera,adalahsalahsatusegmen bisnis di BTPN yang dibentukpadaMaret2008.Kemudiandispin-off dan melebur kebankhasilkonversidengannamaBTPNSyariahpada14 Juli 2014.

DibentukmelaluiproseskonversiPTBankSahabatPurbaDanarta(Bank Sahabat) dan spin-off Unit Usaha Syariah (UUS) PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalTbk,pada14Juli2014BTPN Syariah menjadi Bank Umum Syariah ke-12 di Indonesia.

Memiliki tekad untuk memberikan kesempatantumbuhbagiberjutarakyat Indonesia, BTPN Syariah melaluiproduk,layanandanaktivitasnyasenantiasamengajakserta melibatkan seluruh stakeholders-nya untuk bersama-sama memberikan kemudahan akses dan layanan kepadamasyarakatprasejahtera(fi nancial inclusion), melakukan pemberdayaanterhadapperempuan(women empowerment), berdasarkan prinsipsyariah(sharia principles).

sekilas dan sejarahBTPN Syariah

Ibu Rahel, Nasabah PembiayaanPetani rumput lautSentra Mutiara Cibi-cibi, Kupang


34 35


profil perusahaan sekilas dan sejarah BTPN Syariah

Legal HeadYunita C. Haerani

strukturorganisasi PresidentDirector

Harry A.S. Sukadis

Internal Audit HeadSri Wulan Purnomo

DeputyPresidentDirectorRatih Rachmawaty

BusinessDirectorRatih Rachmawaty

ChiefHumanCapitalRatna Maya Sari Soeharto

Finance,Treasury&CorporatePlanningHead

Roy Iskandar

ITDirectorSetiasmo Samami

OperationsDirectorM. Gatot Adhi Prasetyo

Compliance&RiskDirectorTaras Wibawa Siregar

ComplianceHeadRena Mutia

Risk Management HeadHari Pudjo Santoso

IT Business Alliance HeadJodi Ng

ITApplicationDevelopmentHead

Ahmad Yani

ITPlanning,Strategy&GovernanceHeadRizal Muska Kamil

ITOperation,Infrastructure&ServiceDeliveryHead

Her Purwoko

OperationStrategy&ProcessDevelopmentHead

Dewo Triatmoko

OperationServicesHeadMohamad Rizal

CorporateServicesHeadBudi Yunawan

TURSales&DistributionHead

Johanes Hermawan

ProductDevelopmentHead

Ade Fauzan

RetailFundingSales&DistributionHead

Shita Satyawati P.

BusinessDevelopment&SupportHeadDwiyono Bayu W.

BTPNWow!iBSales&DistributionHead

Abianti Riana

Alignment&CustomerExperienceHead

Dewi Nuzulianti

Business Risk HeadDharma Putera

Daya&CommunicationHead

Larasati Moerdijat


36 37


profil perusahaan struktur organisasi

profildewankomisaris

KemalAzisStamboelKomisarisUtama/KomisarisIndependen

DewiePelitawatiAnggotaKomisaris/KomisarisIndependen

Mahdi SyahbuddinAnggotaKomisaris

WargaNegaraIndonesia,67tahun.KemalAzisStamboeldiangkatsebagaiKomisarisUtamadanKomisarisIndependenPTBankTabunganPensiunanNasionalSyariah(“BTPNSyariah”)sesuaihasilKeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegangSahamLuarBiasatanggal20Mei2014danmemperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

Memilikipengalamanlebihdari40tahun,beliaumengawalikarierpadaPTIndonesiaAsahanAluminium(1977-1982),danbekerjadibeberapaperusahaansepertiPresidentDirectordariPriceWaterhouseCoopersConsultingIndonesia(1982-2002),IndonesiaCountryLeader&PartnerdariIBM(2002-2004),AnggotaPengawasdariBadan Rehabilitasi dan Rekonstruksi (BRR) Aceh dan Nias (2005-2008),WakilKetuaPelaksanadariDewanTeknologiInformasidanKomunikasiNasional(2006-2008),KomisarisIndependendariPTKrakatauSteel(2007-2008)danPTTitanPetroChemical(2006-2012),KetuaKomisiIDPRRI(2009-2010),WakilKetuaPanjaInflasidanSukuBungaKomisiXIDPRRI.

WargaNegaraIndonesia,57tahun.DewiePelitawatidiangkatsebagaianggotaDewanKomisarisdanKomisarisIndependenPTBankTabunganPensiunanNasionalSyariah(“BTPNSyariah”)sesuaihasilKeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegangSahamLuarBiasatanggal20Mei2014danmemperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

BeliaumengawalikarierpadaPTIndosat(1985-1999),danbekerjadibeberapaperusahaansepertiHeadofChairmanOfficedariIndonesiaBankRestructuringAgency(1999-2000), Secretary to Junior Minister dari Minister for NationalEconomicRestructuring-RI(2001),KomisarisdariPTIndosatMegaMediaMobiledanKomisarisPTSatelindo(2002-2003),ChiefLegalandCompliancedariPTIndosat(2009-2010),PartnerspadaBaharandPartnersAttorneyAtLaw(2010-2013).SelainBTPNSyariah,beliaujugamasihmenjabatsebagaiAdvisordiPTXL-AxiataTbk.

MemperolehgelarSarjanaHukumdanMagisterHukumdariFakultasHukumUniversitasPadjadjarandanmengikutiberbagaiprogrampelatihanantaralaindiselenggaraanolehLSPP,AsosiasiAdvocatIndonesia,DubaiInternationalFinanceCenter,CorporateLeadershipDevelopmentInstitute.

Warga Negara Indonesia, 55 tahun. Mahdi Syahbuddin diangkatsebagaianggotaDewanKomisarisPTBankTabungan Pensiunan Nasional Syariah (“BTPN Syariah”) sesuaihasilKeputusanSirkulerPemegangSahamdiluarRapatUmumPemegangSahamBTPNSyariahtanggal13Januari2015danmemperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal23Desember2014.

Memilikipengalamanlebihdari32tahun,sebelumnyabeliaumenjabatsebagaiDirekturPTBankTabunganPensiunanNasionalTbk(“BTPN”)denganposisiterakhirsebagaiDirekturHumanCapitalyangmemimpininisiatifstrategisdibidangHumanCapitalmelaluipenyelarasanorganisasi,kebijakanHumanCapitaldanmelibatkankaryawanuntukmencapaivisidansasaranbank.SebelumnyabeliaumenjabatsebagaiDirekturBankPermata,sertamendudukiberbagaiposisidiBankUniversal,termasukWakilDirekturUtamasebelumdiangkatsebagaiKetuaTimPengelolasebelum bank tersebut di-merger dengan Bank Permata. Karirdiperbankandimulaipadatahun1989diCitibankN.AhinggameraihjabatansebagaiManajerDepartemenAssetProductServices.Sebelummengawalikarirdiindustryperbankan,beliaupernahmenjadiEngineerdiAtlanticRichfielddanIPTN.

MemperolehgelarSarjanaTeknikPenerbanganpadatahun1987dariInstitutTeknologiBandung.

Selain BTPN Syariah, beliau juga masih menjabat sebagai KomisarisIndependenPTHolcimIndonesiaTbk,PenasehatDireksiPTIndosatTbk,KetuaDewanPengurusWWFIndonesiadanSekretarisJenderaldariPerhimpunanBankInternasional Indonesia (PERBINA).

MemperolehgelarSarjanaPsikologidariUniversitasPadjadjaran dan gelar Master of Science in Business Management dari Hult International Business School USA, beliaujugamengikutiberbagaiprogrampelatihandankonferensi yang antara lain diselenggarakan oleh LSPP, PriceWaterhouseCoopers,XXVIIAFEIWorldCongressASEANFederationofAccountants.


38 39


profil perusahaan profil dewan komisaris

profildireksi

RatihRachmawatyWakilDirekturUtama

WargaNegaraIndonesia,63tahun.HarryA.S.SukadisdiangkatsebagaiDirekturUtamaPTBankTabunganPensiunan Nasional Syariah (“BTPN Syariah”) sesuai hasilKeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa tanggal 20 Mei 2014 dan telahmemperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

Memilikipengalamanlebihdari39tahun,beliaumengawalikarirdiPTMa’soem,PTKasoem,PusatPenelitianEkonomi&SumberDayaManusiaUniversitasPadjadjaran,KantorAkuntanR.SupardiSugandakusumah(AkuntanPublik), dan PT Indosat. Selama di PT Indosat, atas persetujuanpemegangsahamdanmanajemen,menjabatsebagai konsultan sistem informasi keuangan antara laindiPTTelkom,PTSucofindo,PTGarudaIndonesia,PTMerpatiNusantaraAirlinesBadanUrusanLogistikdanlain-lain.KemudianberkarirdiPTSemenCibinongTbk. Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) sebagaiDirekturKeuangandanManajemen,posisiterakhirsebagaiKoordinatorPelaksanaHariantugas-tugas

WargaNegaraIndonesia,45tahun.RatihRachmawatydiangkatsebagaiWakilDirekturUtamaPTBankTabunganPensiunan Nasional Syariah (“BTPN Syariah”) sesuai hasilkeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa tanggal 20 Mei 2014 dan memperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

SejakTahun2011,RatihRachmawatymenjadiKepalaUnit Usaha Syariah (UUS) PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalTbkdanmenjadipendirisertaarsitekbisnisTunasUsahaRakyat(TUR)yangmemberikanpelayanankepadanasabahprasejahteraproduktifuntukmeraihhidupyanglebihbaikmelaluiprogrampemberdayaanperempuandanmembangunsemangatBeraniBerusaha,Disiplin,KerjaKerasdanSalingBantu(BDKS).PadabulanJuli2014,UUS BTPN di-spin off menjadi BTPN Syariah dan bisnis TURyangdipimpinnyasudahmencapailebihdari1,2jutanasabahprasejahteraproduktifyangdiberdayakanolehlebihdari8.000karyawan.

KeahlianbeliaudiMikroBankingberasaldaripengalamannyadiBankDanamon(2003-2008)dimanabeliausebagaisalahsatupendiridanterlibatdalammelahirkan Bisnis Mass Market(DanamonSimpanPinjam-DSP)sejakawal.KemudianmenjadiKepalaPerencanaanBisnis Mikro di PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk

MenteriKeuanganselakuKetuaTimPemberesanBPPN,PTBankDanamonTbksebagaiKomisarisIndependen,anggotaKomiteAudit,anggotaKomiteManajemenRisikosertaanggotaKomiteRemunerasidanNominasi,DepartemenAgamasebagaiKonsultanDirektoratJendralPenyelenggaraan Haji dan Umrah dan terakhir berkarir padaPerumPercetakanUang&DokumenSekuritisebagaiDirekturKeuangan,SDM&PengamananyangbertanggungjawabpadaDirekturUtamadanmembawahiDivisiKeuangan,DivisiSDM,DivisiPengamanan,DepartemenInformasidanTeknologidanOptimalisasiAset.SelainitujugasebagaiDirekturPembinaDanaPensiunPeruri,YayasanPensiunPeruridanYayasanPelayananKesehatanPeruri.

MemperolehgelarDoktorandusAkuntan(Drs.Akt)dariFakultasEkonomiUniversitasPadjadjarandanmengikutiberbagaiprogrampelatihanantaralainyangdiselenggarakanolehPTTelkom,IBM,MonashUniversity,BSMR-ABNAMRO,StandardCharteredBank.

(2008-2011)dansalahsatupendiridalammelahirkanBisnis Mikro (Mitra Usaha Rakyat) di BTPN. Beliau banyak melakukan studi banding ke berbagai negara terkait Micro Banking diantaranya ke India, Mexico, Peru dan America Latin serta dengan institusi-institusi yang khusus bergerakdibidangfinancialinclusiondanpengentasankemiskinansepertiGrameenFoundation,IFCdanUNCDF(UnitedNationCapitalDevelopmentFund).Beliaujugaaktifdalamseminar-seminarmicrofinancetingkatduniasepertiWorldMicroCreditSummitsertamendapatkanpelatihanleadershipdariHarvardBusinessSchool,Boston,USA.

MemperolehgelarSarjanaEkonomidariFakultasEkonomiAkuntansiUniversitasPadjadjaranBandungdenganpredikatcum laudedanmendapatgelarMBAdariMelbourneBusinessSchoolUniversityofMelbourne.BeliautelahmengikutiberbagaipelatihanyangdiselenggarakanolehHarvardBusinessSchoolUSA,INSEADSingapore,McKinsey,BSMR(BadanSertifikasiManajemenResiko),EkonomiSyariahdariKarimBusinessConsultingdanLPPI,StephenCovey,DaveUlrich,EuroDavidInternationalLimited,AuditorsClubPerbanas,DDI,PerbanasBusinessSchool,FCG,TGMHConsulting,BankersClub,Prof.TerryS.David,GrameenFoundation,IkatanBankirIndonesia,LembagaKomisarisdanDirekturIndonesiasertaBank Indonesia.

Harry A.S. SukadisDirekturUtama


40 41


profil perusahaan profil direksi

TarasWibawaSiregarDirekturKepatuhandanManajemen Risiko

Setiasmo SamamiDirekturTeknologiInformasi

M. Gatot Adhi PrasetyoDirekturOperasional

WargaNegaraIndonesia,47tahun.SaatinimenjabatsebagaiDirekturKepatuhandiPTBankTabunganPensiunan Nasional Syariah (“BTPN Syariah”) sesuai hasilKeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa tanggal 1 Oktober 2015 dan memperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal9September2015.

SebelummenjadianggotaDireksiBTPNSyariah,beliaumenjabatsebagaianggotaDewanKomisarisBTPNSyariah(2014-2015) serta bekerja di PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk (“BTPN”) (2008-2015) dengan jabatan terakhir sebagaiDeputyChiefRiskOfficer,BankDanamon(2004-2008)denganjabatanterakhirsebagaiCreditRiskHeadDivisiSelfEmployedMassMarket(DSP),CitibankNA(1998-2004)denganjabatanterakhirsebagaiCitiFinancialCreditRiskHeaddanPTFreeportIndonesia(1993-1996)sebagaiSenior Systems Analyst.

MemperolehgelarMasterofBusinessAdministrationdariTulaneUniversity–A.B.FreemanSchoolofBusiness,Louisiana,USA(1998),BachelorofScience(FacultyofComputerScience)danBachelorofArts(FacultyofBusinessAdministration)dariWashingtonStateUniversity,Washington, USA (1993).

Warga Negara Indonesia, 48 tahun. Setiasmo diangkat sebagaiDirekturTeknologiInformasiPTBankTabunganPensiunan Nasional Syariah (BTPN Syariah) sesuai hasil KeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa tanggal 20 Mei 2014 dan memperolehpersetujuanOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

Memilikipengalamanlebihdari23tahun,denganlebihdariseparuhnyadibidangoperasionaldanteknologiinformasibaikdiindustriperbankanmaupunasuransi.BeliaumengawalikarirsebagaimanagementtraineePTUnitedTractors dan sebagai sales adminpadaPTCourtauldsCoatingsIndonesia.KarirdibidangperbankandiawalisebagaitraineeBankersDevelopmentProgramediPTBankUniversaldanselama9tahunberikutnyamenempatiberbagaijabatandanposisi.Kemudianmelanjutkan ke PT Bank Permata, PT Bank Mega, PTAsuransiAstraBuana,PTBankDanamon,PotensiaHR dan terakhir berkarier di PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (“BTPN”).

Warga Negara Indonesia, 54 tahun. Gatot Adhi Prasetyo diangkatsebagaiDirekturOperasionalPTBankTabunganPensiunan Nasional Syariah (”BTPN Syariah”) sesuai hasilKeputusanSirkulersebagaipenggantiRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa tanggal 20 Mei 2014 dan memperolehPersetujuandariOtoritasJasaKeuanganpadatanggal24Februari2014.

Mengawalikarirkerjaprofesionalsejaktahun1987diberbagaibidangindustri.Dibidangkonsultanteknik(PTInfratamaYakti,PTRiptaParipurna,PTMirazh),dibidangasuransiumum(AsuransiAstraBuana),dibidangtelevisiberbayar(PTDirectVision/AstroTV)danbidangindustriperbankan(BankPasific,BankUniversal,BankPermata,BankSahabatPurbaDanartahinggaBTPNSyariahuntukfungsi-fungsiOperasional,Kredit,Loan, Pengembangan Sistem&Prosedur,SumberDayaManusiadanjugaperanPengurus).

MemperolehgelarSarjanaTeknikdarifakultasTeknikGeodesi Institut Teknologi Bandung (ITB) dan telah mengikutiberbagaiprogrampelatihanyangantaralaindiselenggarakanolehCenterofManagementTechnology,IMPMPrasetyaMulya,BusinessForum,AsiaPacificInstitute,KPMGManagementConsultant,AstraManagementInstituteofDevelopment,CoveyLeadershipCenter,LawEducation&TrainingHotmanParis,IBCAsiaLimited,CareConsulting,DepartemenKeuanganRI,BusinessConsulting,DirektoratJendralPerhubunganDarat,KellogSchoolofManagement,Plasmedia,LawrenceWalterNg,SCB,BadanSertifikasiManajemen Risiko, LPPI dan LSPP.

MemperolehgelarSarjanaTeknologiPertaniandariJurusanMekanisasiPertanian,FakultasTeknologiPertanian,InstitutPertanianBogor.MendapatkangelarMaster of Science (MSc.) dalam bidang Electronic System and Engineering ManagementdanMagisterKomputer(M.Kom)dalamBidangInformationTechnologydariSwissGermanUniversity.

Sepanjangkarirnya,telahmengikutiberbagaiprogrampelatihandanseminardibidangPerbankandanPerbankanSyariah,pelatihanKepemimpinan(Leadership),pelatihandibidangTeknologiInformasi,ManajemenRisiko,pelatihanterkaitpemberdayaanProductive Poor dan Financial Inclusion, baik yang diselenggarakan oleh berbagai lembaga pelatihandalammaupunluarnegeri.


42 43


profil perusahaan profil direksi

profildewanpengawassyariah

KH.Drs.AmidhanKetuaDewanPengawasSyariah

KH.AhmadCholilRidwan,LcAnggotaDewanPengawasSyariah

WargaNegaraIndonesia,77tahun.MenjabatsebagaiKetuaDewanPengawasSyariahPTBankTabunganPensiunanNasionalSyariahsejakJuli2014,DewanPengawasSyariahPTAsuransiTokioMarineInsurance(d/hMAA)sejak2006,anggotaDewanPengawasSyariahPTAsuransiADIRA(2004-Sekarang)danKetuaDewanPengawasSyariahPTK-LinkNusantarasejak2013.

MemperolehpendidikanikatandinasdariKementerianAgama untuk PGAN (Pendidikan Guru Agama Negeri) Banjarmasin(1952-1956)danPHIN(PendidikanHakimIslamNegeri)Yogyakarta(1956-1959).SarjanaLengkapFakultasSyariahIAINYogyakarta(1967),FakultasHukumUIItahun1968(tidakselesai),kursus“ManagementandStrategicPlanning”diMassachussetsUniversity,USA(1990),kursusRegulerLemhannasAngkatanXXIIJakarta(1989),KursusManggalaBP7(IstanaBogor)(1995)danKursusHakAsasiManusia(HAM)diOslo,Norway(2002).

WargaNegaraIndonesia,69tahun.MenjabatsebagaiAnggotaDewanPengawasSyariahperseroansejakJuli2014.BeliaumenjadianggotaMP3AKementerianAgama(2005-sekarang).

MeraihgelarsarjanadiUniversitasIslamMadinahSaudiArabiatahun1975.MenjabatsebagaiketuaMUIPusat(2005-2015),dansekarangmenjadiAnggotaDewanPertimbanganMUIperiode(2015-2020).WakilketuaBadanPekerjaPembinaDewanDa’wahIslamiyahIndonesia(2014-sekarang),WakilKetuaUmumPerhimpunan

MengawalikarirdiKerapatanQadliBesardiBanjarmasinkemudiansebagaiPengaturpadaKantorPengawasPeradilanAgamase-KalimantandiBanjarmasinkemudianditugaskandiKantorPusatDepartemenAgamapadatahun1972,menitikarirsampaimenjadiSekretarisDitjenBimasIslamdanUrusanHaji(1989-1991),DirjenBimasIslamdanUrusanHajiDepartemenAgama(1991-1996)danStafAhliMenteriAgamaBidangKerukunanHidupAntarUmatBeragama(1996-1999).MenjabatsebagaiKetuaMUI(2005-2015),AnggotaKomnasHAM(2002-2007)danmenjadiAnggota MPR-RI (1999-2004) dan Anggota Badan Pekerja MPR-RI,1945PAHIPerubahanUUD,(2000-2004).AnggotaDepertimMUI(2015-2020).AnggotaLembagaPengkajianMPRRI(2015-2019).KetuaYayasanPKPJakartaIslamicSchool,Jakarta(2015-2019).PernahmenjadipengajartamudiSespimPolri,LembangBandung,LemhannasJakartadanBadanPembinaMentalTNICilangkapJakarta.Menjadinarasumbersimposium/seminar/konferensidibidang syariah/haji/halal/HAM dan lain-lain di dalam dan di luar negeri.

KBPII(KeluargaBesarPelajarIslamIndonesia)(2010-2015),danPimpinanUmumPondokPesantrenHusnayaindiJakarta(1986-sekarang).PernahmengajarbahasaArabdanagamaIslamdiPesantrenAssyafiliyyah(1976-1985),danKaryawanpadaAtaseHajiKedubesRIJeddah(1976).


44 45


profil perusahaan profil dewan pengawas syariah

profilkomitesetingkatdewankomisaris

MuhammadFaisalMuchtarAnggotaKomiteAuditdanAnggotaKomitePemantau Risiko

AzisBudiSetiawanAnggotaKomiteAuditdanAnggotaKomitePemantau Risiko

Ratna MayaSari SoehartoAnggotaKomiteRemunerasidan Nominasi

SaatinimenjabatsebagaianggotaKomiteAuditdanKomitePemantau Risiko BTPN Syariah dengan latar belakang akademisMagisterdibidangUshulFiqhdariAl-AzharUniversityCairo,MesirdanEkonomiIslamdariUniversitasIslam Indonesia dengan yudisium cum laude. Sering mengikutiberbagaipelatihandanmenjadipembicarayangberhubungan dengan ekonomi Islam, antara lain Bisnis danKeuanganSyariah,ManajemenRisiko,TataKelolaKeuanganSyariah,asuransisyariah,pasarmodalSyariah,dan Fraud Risk Management di Indonesia, Malaysia, Mesir, SaudiArabia,MoscowdanRepublikKazan(FederasiRusia)dansaatiniiasedangmenempuhProgramDoctoraldalamKeuanganSyariahdiTimurTengah.

MemulaikarirperbankandiPTBankMuamalatIndonesiasebagaiBusinessDevelopmentOfficer,setelahituberalihsebagai Manajer Sharia Compliance(KepatuhanpadaprinsipSyariah)diBankSyariahMegaIndonesia,kemudianmenjabat sebagai Assistant General Manager Sharia Head Syarikat Takaful Malaysia Berhad (STMB) Malaysia dan DewanPenasehatSyariahdiAsuransiTakafulIndonesia,hinggaterakhirmenjabatsebagaiCorporateSecretarydiAlIjarahIndonesiaFinance(ALIF)denganberbagaipengalamandibidangperbankan,asuransidanmulti fi nanceSyariahyangiamiliki.PadabulanSeptember2014iadiangkatsebagaianggotaKomiteAuditdanKomitePemantau Risiko BTPN Syariah.

SaatinimenjabatsebagaianggotaKomiteAuditdanKomitePemantauRisikoBTPNSyariah.Denganlatarbelakangilmuekonomi syariah yang ia miliki, BTPN Syariah mengajak untuk terlibatmengembangkansistemperbankanyangada.IamemulaikarirsebagaiDosendanPenelitiBidangPerbankanSyariahdiSekolahTinggiEkonomiIslam(STEI)SEBIyangdijalanisejak2006sampaidengansekarang.MenyelesaikanS1PerbankanSyariahdi STEI SEBI dan S2 di Paramadina Graduate School of Business-UniversitasParamadina,ProgramMagisterBisnisdanKeuanganIslamdengankonsentrasiperbankansyariah.

SaatinibertugassebagaiWakilKetuaIBidangAkademikSTEISEBIyangmembawahiProgramStudiPerbankanSyariahdanAkuntansiSyariah.SebelumnyasempatmenjabatsebagaiKetuaProgramStudiPerbankanSyariahsejaktahun2008sampaidengan tahun 2012.

SelainitujugamenjadipengurusIkatanAhliEkonomiIslamIndonesia (IAEI) dan Masyarakat Ekonomi Syariah. Aktif dalam berbagaipenelitian,publikasi,danforumyangberkaitandengankeuangandanperbankansyariah.Beberapapenelitianyangtelahdilakukanberkaitandengankebijakanpengembangan,kinerja,tingkatkesehatandantatakelolaperbankansyariah.Selainitujugaaktifmenulisartikelterkaitekonomi,keuangandanperbankansyariahsecaraberkaladandipublikasikanpadabeberapamedia.

Sebagaianggotakomite,iajugatelahmelengkapidenganmengikutiprogrampelatihanmengenaiManajemenRisikosampaidengan tingkat IV yang diselenggarakan oleh BSMR di Jakarta.

PadabulanSeptember2014iadiangkatsebagaianggotaKomiteAuditdanKomitePemantauRisikoBTPNSyariah.

SaatinimenjabatsebagaiChiefHumanCapitalBTPNSyariah.IamenyelesaikanprogrampendidikanSarjanaPsikologipadatahun1990danmelanjutkanMasterPsikologiIndustridanOrganisasipadatahun2002diFakultasPsikologiUniversitasIndonesia.IajugaberhasilmenyelesaikanInternationalManagementProgram(IMP)padatahun2008danInnovativeDynamicEducation&ActionforSustainability(IDEAS)padatahun2008-2009diMITSloanSchoolofManagement, MA, USA.

MemulaikarirnyasebagaiMedia,Promotion&SalesdiProspekMagazine(1990);sebagaiExecutiveSearch&OrganizationalDevelopmentdiPTPricewaterhouseKonsultanIndonesia(1991-1994);sebagaiAssistantManagerGroupHumanResourcesdiPTOngkoMulticorpora(1994-1995);sebagaiSeniorManagerRecruitment&DevelopmentPTKeramikaIndonesiaAsosiasi(1995-1998);sertasebagaiHeadofHumanResourcesUNICEFIndonesia(1998-2000).

Pengalaman dilanjutkan di PT Excelcomindo Pratama denganposisiterakhirsebagaiGeneralManagerHumanCapitalDevelopment;sebagaiDirekturHumanResouces&OrganizationPTEricssonIndonesia;sebagaiCorporateHRDirectorPTMakassarTene&Group;dansebelumbergabungdengan BTPN Syariah ia adalah FoundersekaligusCEOPTBegawanInovasiGlobal(BEING).

Pada bulan Oktober 2015 ia diangkat sebagai anggota KomiteRemunerasidanNominasiBTPNSyariah.

susunan komite setingkat dewankomisaris

komite pemantau risikoKetua:DewiePelitawati(KomisarisIndependen)

Anggota:KemalAzisStamboel(KomisarisUtama/Independen)Mahdi Syahbuddin (Komisaris)AzisBudiSetiawan (PihakIndependen)MuhammadFaisalMuchtar (PihakIndependen)

komite auditKetua:KemalAzisStamboel(KomisarisUtama/Independen

Anggota:DewiePelitawati(KomisarisIndependen)Mahdi Syahbuddin(Komisaris)AzisBudiSetiawan(PihakIndependen)MuhammadFaisalMuchtar(PihakIndependen)

komite renumerasi dan nominasiKetua:KemalAzisStamboel(KomisarisUtama/Independen)

Anggota:DewiePelitawati(KomisarisIndependen)Mahdi Syahbuddin(Komisaris)Ratna Maya Sari Soeharto(PEBidangSumberDayaManusia)


46 47


profil perusahaan profil komite setingkat dewan komisaris

susunankepemilikandankepengurusanBTPN Syariah

PT Triputra Persada Rahmat (Triputra)

PT Triputra Persada Rahmat (Triputra) didirikan oleh Bapak TP Rachmat dan Bapak (Alm.) Benny Subianto sebagai bentuk kepedulian untuk membangun Bangsa Indonesia menjadi lebih baik dengan membantu masyarakat prasejahtera agar dapat meraih kemandirian ekonominya.

Moto “Less for self, More for Others, Enough for Everyone” menjadi dasar bagi para pendiri untuk memulai usaha keuangan mikro dengan melakukan penyaluran pembiayaan dan pengumpulan tabungan mikro untuk keluarga prasejahtera produktif melalui kepemilikan saham Triputra di BTPN Syariah (dahulu bernama PT Bank Sahabat Purba Danarta).

Terinspirasi oleh Muhammad Yunus dengan Grameen Bank-nya, para pendiri melalui kepemilikan sahamnya di BTPN Syariah bukan hanya bertujuan untuk memperoleh keuntungan usaha semata, tetapi juga membantu percepatan perkembangan masyarakat sektor mikro yang dilayani dengan melakukan pembinaan bagi keluarga prasejahtera agar dapat memperoleh kehidupan lebih baik.

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN)

BTPN merupakan bank yang memfokuskan diri untuk melayani dan memberdayakan masyarakat berpendapatan rendah yang terdiri dari para pensiunan, pelaku usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM), serta komunitas prasejahtera produktif (mass market). Didirikan di Bandung, Jawa Barat, pada 1958 dengan nama Bapemil, bank berubah nama menjadi PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional di tahun 1986. Saat ini BTPN berkantor pusat di Jakarta dengan cabang-cabang di lebih dari 300 kota di seluruh Indonesia.

BTPN menawarkan berbagai jasa perbankan melalui enam unit bisnisnya. Pertama adalah BTPN Purna Bakti yang fokus pada segmen pensiunan dan prapensiunan. Kedua adalah BTPN Mitra Usaha Rakyat yang melayani para nasabah wirausaha mikro. Ketiga adalah BTPN Mitra Bisnis yang melayani para nasabah wirausaha kecil dan menengah. Keempat, BTPN Sinaya yang fokus pada pertumbuhan dana pihak ketiga dari segmen institusi dan individu berpenghasilan menengah ke atas. BTPN mengelola jaringan yang memberikan pelayanan bagi nasabah, meliputi 383 cabang BTPN Purna Bakti dan 148 payment points, 348 BTPN cabang BTPN Mitra Usaha Rakyat, 6 cabang BTPN Mitra Bisnis serta 66 cabang BTPN Sinaya di seluruh Indonesia.

Dua unit bisnis terakhir adalah kedua platform mobile banking BTPN. BTPN Wow!, sebagai unit bisnis kelima, adalah platform yang melayani segmen mass market dengan menggunakan telepon genggam sederhana, sedangkan yang terakhir, Jenius, tersedia untuk menjawab kebutuhan nasabah urban yang lebih fasih menggunakan smartphone.

Bagaikan keping uang logam yang memiliki dua sisi yang tak terpisahkan, program pemberdayaan adalah elemen yang terintegrasi dengan model bisnis BTPN. Tidak sekadar sebuah bentuk tanggung jawab sosial, kami senantiasa berusaha untuk menciptakan kesempatan tumbuh dan hidup yang lebih berarti bagi semua nasabah BTPN dalam seluruh produk serta aktivitas Bank. BTPN percaya bahwa masyarakat dari seluruh lapisan memiliki keinginan untuk mencapai hidup yang lebih berarti.

JumlahSahamDisetordanDitempatkan

693.333 lembar sahamJumlahNominalSahamDisetordanDitempatkan

Rp693.333.000.000,-(Enam Ratus Sembilan Puluh Tiga Miliar Tiga Ratus

TigaPuluhTigaJutaRupiah)

30%

70%

BTPN(70%)

Jumlah Kepemilikan Saham485.333 lembar saham

Jumlah Nominal Saham DisetorRp485.333.000.000(EmpatratusdelapanpuluhlimamiliartigaratustigapuluhtigajutaRupiah)

(AktaPernyataanKeputusandiluarRapatUmumPemegangSaham(tentangperubahanModal)Nomor 98 tanggal 23 Juni 2015)

Triputra(30%)

Jumlah Kepemilikan Saham208.000 lembar saham

Jumlah Nominal Saham DisetorRp208.000.000.000,-(DuaratusdelapanmiliarRupiah)

(AktaPernyataanKeputusandiluarRapatUmumPemegangSaham(tentangperubahanModal)Nomor 98 tanggal 23 Juni 2015)


48 49


profil perusahaan susunan kepemilikan dan kepengurusan BTPN Syariah

100% 100%

40,00% 20,00% 8,38% 31,62%

70,00%

30,00%

22,59%15,00%62,41%

informasi bagipemegangsahamsitus internet

https://www.btpnsyariah.com/

aktapendirian

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah (“BTPN Syariah”) dahulu adalah PT Bank Sahabat PurbaDanartasebuahBankUmumkonvensionalyang didirikan berdasarkan Akta Notaris, dan telahmengalamibeberapakaliperubahanantaralainperubahanterhadapseluruhAnggaranDasarsebagaimana termuat dalam Akta Nomor 25 tanggal27Agustus2013junctoaktaNomor30tanggal25September2013keduanyadibuatolehNotarisHadijah,S.H.dantelahmendapatpersetujuandariMenteriHukumdanHakAsasiManusia(“Menkumham”)RepublikIndonesia(“RI”)dalamSuratKeputusan(“SK”)NomorAHU-50529.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 1 Oktober 2013 tentangPersetujuanPerubahanAnggaranDasarPerseroan dan sudah diumumkan dalam Berita NegaraRepublikIndonesiaNomor94Tahun2013,tambahanBeritaNegaraRepublikIndonesiaNomor124084tanggal22November2013.

anggaran dasar bank

PerubahanAnggaranDasarterakhirberdasarkanAktaNomor20tanggal11Mei2016dibuatolehNotarisAshoyaRatam,SH,M.Kn,yangtelahditerimadandicatatdalamDatabaseSistemAdministrasi Badan Hukum Menkumham RI, sebagaimana termuat dalam Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran DasarPerseroandalamSuratNomorAHU-AH.01.03-0048779tanggal13Mei2016junctoAktaNomor20tanggal9September2014dibuat

oleh Notaris Hadijah, S.H., yang telah diterima dandicatatdalamDatabaseSistemAdministrasiBadan Hukum Menkumham RI, sebagaimana termuat dalam Penerimaan Pemberitahuan PerubahanAnggaranDasarPerseroandalamSuratNomorAHU-06242.40.21.2014tanggal16September2014.

pengurusdanpengawasbank

SusunananggotaDireksidananggotaDewanKomisaristerakhirsebagaimanatermuatdalamAkta Notaris Nomor 01 tanggal 1 Oktober 2015 yangtelahditerimadandicatatdalamDatabaseSistem Administrasi Badan Hukum Menkumham RI, sebagaimana termuat dalam Penerimaan PemberitahuanPerubahanDataPerseroan,dalamSuratNomorAHU-AH.01.03-0968867,tanggal1Oktober2015,dansusunanDewanPengawasSyariah sebagaimana termuat dalam Akta Nomor 19tanggal11Mei2016,yangtelahditerimadandicatatdalamDatabaseSistemAdministrasiBadan Hukum Menkumham RI, sebagaimana termuat dalam Penerimaan Pemberitahuan PerubahanDataPerseroan,dalamSuratNomorAHU-AH.01.03-0055113tanggal7Juni2016.

susunankomposisipemegangsahambank

SusunanKomposisiPemegangSahamterakhirtermuat Akta Notaris Nomor 98 tanggal 23 Juni 2015 yang telah diterima dan dicatat dalamDatabaseSistemAdministrasiBadanHukum Menkumham RI, sebagaimana termuat dalam Penerimaan Pemberitahuan Perubahan AnggaranDasarBTPNSyariahNomorAHU-AH.01.03-0945709tanggal25Juni2015sertaKeterangan:*)PosisiSeptember2016

Posisi31Desember2016

strukturkepemilikanBTPN Syariah

SMFGJapan Trustee Services

Bank, Ltd.: 5,65%Public < 5%: 94,35% *)

Sumitomo Corporation

The Master Trust Bank of Japan, Ltd.

(trust account): 5,60%Public < 5%: 94,40% *)

SMBCSummit Global

Capital Management B.V.

TPG Nusantara S.a.r.l. Publik

BTPN

Arif Rachmat Crecento Hermawan

PT Triputra Investindo Arya

PT Triputra Persada Rahmat BTPN Syariah

Pemegangsahampengendali:

1. PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN).

2.PTTriputraPersadaRahmat(Triputra).

Pemegangsahampengendaliterakhir:

1.SumitomoMitsuiFinancialGroup(melaluiSumitomoMitsuiBankingCorporation).

2.ArifRachmat(melaluiPTTriputraPersadaRahmat).


50 51


profil perusahaan struktur kepemilikan BTPN Syariah informasi bagi pemegang saham

memperolehpersetujuanperubahanAnggaranDasarBTPNSyariahdariMenkumhamRIdenganNomor AHU-0938093.AH.01.02. Tahun 2015 tanggal 25 Juni 2015.

SesuaidenganPasal3AnggaranDasar,maksud dan tujuan kegiatan BTPN Syariah adalahmenyelenggarakanusahaperbankanberdasarkanprinsipsyariah,danBTPNSyariahtelahmendapatkanizindariOtoritasJasaKeuangan(OJK)untukmelakukankegiatanusahamenjadi Bank Umum Syariah berdasarkan Salinan KeputusanDewanKomisionerOJKNomorKep-49/D-03/2014tanggal22Mei2014.SelanjutnyaPT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN),telahmendapatkanizinuntukmelakukanpemisahan(spin off ) UUS BTPN ke BTPN Syariah,berdasarkanSuratdariOJKNomorS-17/PB.1/2014 tanggal 23 Juni 2014.

Pemisahan (spin off ) UUS BTPN dilakukan dengan caraperalihanhakdankewajibankepadaBTPNSyariah berdasarkan Akta Pemisahan Nomor 08 tanggal 4 Juli 2014 yang dibuat oleh Notaris Hadijah, S.H.

PengumumanrencanapengalihanhakdankewajibanUUSBTPN,kepadakaryawan,nasabahdanpihakketigatelahdiumumkandisuratkabarnasionalpadatanggal3Juli2014.

Bankmenetapkantanggal14Juli2014sebagaitanggal cut off untuklaporanposisikeuangan(neraca)dantelahmulaiberoperasisejaktanggaltersebut.BTPNSyariahtelahmelaporkantanggalefektifpelaksanaankegiatanusahakepadaOJKmelaluisuratNomorS.031/DIR/LG/VII/2014tanggal17Juli2014.

KantorPusatBankberlokasidiMenaraCyber2Lantai34Jl.H.R.RasunaSaidBlokX-5No. 13 Jakarta.

susunankepemilikan

nama kepemilikan jumlah saham jumlah nominalsaham disetor

dokumen pendukung

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Tbk

70% 485.333 lembar saham Rp485.333.000.000(EmpatratusdelapanpuluhlimamiliartigaratustigapuluhtigajutaRupiah)

Akta Pernyataan KeputusandiluarRapatUmumPemegang Saham (tentangperubahanModal) Nomor 98 tanggal 23 Juni 2015

PTTriputraPersadaRahmat

30% 208.000 lembar saham Rp208.000.000.000(DuaratusdelapanmiliarRupiah)

Akta Pernyataan KeputusandiluarRapatUmumPemegang Saham (tentangperubahanModal) Nomor 98 tanggal 23 Juni 2015

Total 100% 693.333lembarsaham Rp693.333.000.000(Enam ratus sembilan puluhtigamiliartigaratustigapuluhtigajutaRupiah)

modaldisetordanditempatkan

ModalDasar Rp1.500.000.000.000(SatutriliunlimaratusmiliarRupiah)

ModalDisetordanDitempatkan Rp693.333.000.000(EnamratussembilanpuluhtigamiliartigaratustigapuluhtigajutaRupiah)

Jumlah total lembar saham 693.333lembarsaham

Nilai Nominal Saham Rp1.000.000perlembarsaham

pemegangsahampengendali

nama

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk

PTTriputraPersadaRahmat

pemegangsahampengendaliterakhir

perusahaan pengendali terakhir

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk SumitomoMitsuiFinancialGroup(melaluiSumitomoMitsuiBankingCorporation)

PTTriputraPersadaRahmat ArifRachmat(melaluiPTTriputraPersadaRahmat)

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

01.551.806.1-511-000

TandaDaftarPerusahaan(TDP)

09.03.01.64.92406tanggal15Juli2019


52 53


profil perusahaan informasi bagi pemegang saham

analisa&pembahasan

manajemen

Pak Ketut Sadnya sedang bercengkerama denganIbu-ibu Nasabah di Sentra Apuan Bersemi, Kec. SukowatiGianyar, Bali.

55


54

BTPNSyariahmemberikankesempatanterbukabagikaryawanuntuktumbuh,berkaryadiusiadini,danberkontribusiuntukbangsadalammelayaniparanasabahprasejahtera.

limnik

an Bankyangmampu

melahirkan generasi bankir baru yang melayani golongan prasejahteraproduktifatau biasa disebut productive poor banker.

Membuka diri terhadap informasi dan terus-menerus belajar menjadi perwujudan dari nilai

profesionalisme yang menjadi budaya kerja.

Bapak Setiasmo Samami mengenakan batik hasil karya Nasabah Pembiayaan Komunitas Batik Trusmi, Cirebon.


56 57

lima keunikan BTPNS


tinjauanperekonomian

Perbaikanharga-hargakomoditasprimersepertibatubara,nikel,timahdanCPOsejakkuartalketiga2016memberidampakpositifterhadapkinerjaeksporIndonesia,sehingganeracaperdaganganluarnegerisemakinmembaik.Upayapenguatankondisimakroekonomijugamenunjukkanhasilpositif.Sementararealisasiproyekpembangunaninfrastrukturdasaryangsemakinintensifmampumendorongpeningkatankonsumsi domestik.

Ditahun2016perekonomianIndonesiasemakinmenunjukkanpenguatanfundamental,tampakdariperbaikanberbagai indikator makro ekonomi dan mencatatkanpertumbuhanGDP5,02%,yangdidukungperbaikankonsumsi,perbaikankinerjaeksporperdagangandanrealisasibelanjainfrastrukturpemerintahyang semakin kuat

tinjauankeuangan

Amalia E. Maulana, Ph. D., Brand Consultant & Ethnographer DirectorPT ETNOMARK Consulting berdiskusi dengan nasabah produksi kain tenunSentra Rakuta Bahagia, Pematang Siantar - Sumatera Utara


58 59


analisa dan pembahasan manajemen tinjauan keuangan

underlying transaction sehingga terhindar dari penurunankualitaspembiayaan,seiringdenganperbaikanekonomi.Porsipembiayaanbermasalahdiindustriperbankansyariahrelatifbertahansebesar4,68%(Oktober2016)darisebesar4,84%ditahun2015.Dengankondisitersebutrasiokecukupanmodalindustriperbankansyariahmembaikdiangka15,78%(November2016),dari15,02% di tahun sebelumnya.

PerNovember2016,jumlahindustriBankUmumSyariah (BUS) tercatat sebanyak 13 bank, jumlah Unit Usaha Syariah (UUS) sebanyak 21 bank dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) sebanyak164bank.Mengingatjumlahnasabahbank syariah yang tercatat di seluruh Indonesia baru sekitar 20 juta orang sedangkan Indonesia adalah negara muslim terbesar di dunia, industriperbankansyariahmasihmempunyaipotensibesaruntukperluaspasar.OtoritasJasaKeuangan(OJK)mencatatpangsapasarperbankansyariahterhadaptotalasetperbankankonvensionalkinitelahberadadiangka5,1%padaNovember2016,sesuaidengantargetyangtelahlama dicanangkan. Rasio ini dimasa mendatang akan terus membaik.

KeseluruhankondisidomestiktersebutmembuatekonomiIndonesiamamputumbuhsecaramoderatmenjadisekitar5,02%dari4,79%di tahun 2015. Pertumbuhan tersebut juga didukung oleh indikator makro ekonomi yang baikditahun2016,sepertiterjaganyainflasidisekitar 3,02% dari 3,35% ditahun sebelumnya dannilaitukarRupiahyangmenguat2,6%menjadiRp13.436/US$dariRp13.795/US$di akhir tahun 2015.

KomitmenPemerintahuntukmemperbaikikondisiusahadidalamnegeri,melaluipemberlakuanpaket-paketprogramderegulasi,jugamemberihasilpositif,ditunjukkanolehnaiknyaperingkatkemudahaninvestasiIndonesiakelevel 91 (dari 115 di tahun 2015), dan naiknya indekskepercayaankonsumen.

Perkembanganditahun2016tersebutdiyakiniakanmembuatpertumbuhanekonomidimasa mendatang akan semakin membaik danmemberidampakpemerataanterhadappendapatanmasyarakat.

tinjauanindustriperbankankonvensionaldanperbankansyariah

Industriperbankankonvensionalbelummampumeresponkecenderunganmembaiknyakondisiekonomi domestik, sehingga hanya mencatatkan pertumbuhansebesar5,4%,sepanjang2016sampaidenganNovember2016,dibawah10%ditahun2015.Danapihakketigatumbuhrelatiflebihtinggi,sehinggarasiopinjamanterhadapdanapihakketigamenjadi90,7%.Rasiopinjamanbermasalahmeningkatdari2,7%ditahunsebelumnyamenjadi3,2%di2016(November).Profitabilitassektorperbankanmulaimeningkatterbatas,denganrasiokecukupanmodalmembaikditingkat23,04%(November),masihbaikuntukmengatasipeningkatanNPLtersebut.

Dilainsisi,perbankansyariahmampumeresponlebihcepatterhadaptandaperbaikanekonomitersebutdenganmencatatpertumbuhanpembiayaantahunansampaidenganNovember2016sebesar15,1%dari6,9%ditahunsebelumnya.Danapihakketigajugatumbuhsignifikansebesar17,0%dari6,1%ditahunsebelumnyasehinggarasiopembiayaanterhadapdanapihakketigamencapai86,27%.Perbankan Syariah memiliki nature yang sejalan dengankebutuhanpertumbuhandisektorriil,dimanasetiappembiayaansyariahharusmemiliki

Berbeda dengan kondisi perbankanumumyangmasih tertekan oleh naiknya porsikreditbermasalah,industriperbankansyariah yang seluruh pembiayaannyaberdasarkanunderlying transaction yang jelas,mampumerespondengancepatindikasiperbaikanperekonomiandomestik tersebut. Pembiayaan syariah naik 15,1%,danapihakketiganaik17,0%dengankualitaspembiayaantetapterjaga.KondisiinimembuatrasiokeuntunganRoAperbankansyariah membaik ke 2,34% (November2016).


60 61



kinerja keuangan

Padatahun2016,BTPN Syariah berhasil membukukanpembiayaansampaiRp5triliunatautumbuh36%sedangkanPembiayaan Bermasalah (NPF)terjagaditingkat1,5%, sehingga Laba BersihSetelahPajakdapattumbuh144%mencapaiRp412miliar

Per30September2016BTPNSyariahterustumbuhselarasdenganperkembanganperbankansyariah,sehinggamenjadibankumum syariah urutan ke-9 berdasarkan total aset meskipundilahirkansebagaibanksyariahke-12.Pertumbuhanasetnyaditahun2016tergolongtinggi, yakni sekitar 41%.

Berbeda dengan bank syariah lainnya, yang cenderungbergerakdisegmenpasaryangserupadenganindustriperbankankonvensional,sejakawalpendiriannya,BTPNSyariahmenetapkanuntukmelayanisegmenkomunitaspedesaanberpenghasilanrendahatausegmenprasejahteraproduktif.Segmenpasaryangsebelumnyatidaktersentuhlayananperbankan,baikkonvensionalmaupunsyariah.Padasegmenini,BTPNSyariahmeluncurkanprogramTunasUsahaRakyat,denganmenerapkanprinsipkeuanganinklusif.

aset dan liabilitas

Padatahun2016,BTPNSyariahberhasilmembukukantotalasetsebesarRp7,3triliun,denganporsipembiayaanmencapaiRp5triliun,seluruhnya disalurkan ke nasabah segmen Tunas Usaha Rakyat dengan akad Murabahah. Sebagai perbandingan,totalasetdi2015,masihsebesarRp5,2triliundanporsipembiayaanRp3,7triliun.Inimencerminkantingkatpertumbuhanpembiayaantahunansebesar36%.

Mengikutitrenpertumbuhanpembiayaanyangpesat,BTPNSyariahjugamembukukanpeningkatanDanaPihakKetigayangmencapaiRp5,4triliun,denganstrukturpendanaanyangterdiridari:Depositosebesar80%;sertaGirodanTabungan(CASA)sebesar20%.Hasilinimenunjukkanpertumbuhantahunansebesar41%untuktotalDanaPihakKetiga.

profi tabilitas

Ditahun2016,BTPNSyariahberhasilmembukukan Laba Bersih Setelah Pajak (NPAT)sebesarRp412miliar,tumbuh144%daritahunsebelumnya.Dengandemikian,TingkatPengembalian Aset (RoA) naik menjadi 9% dari 5,2% di tahun lalu, dan Tingkat Pengembalian Ekuitas(RoE)mencapai31,7%dari17,9%di2015.

RasioBiayaterhadapPendapatan(BOPO)ditahun2016dapatditekanlebihbaikditingkat75,1%dibandingkantahunlalusebesar85,8%.Biayaoperasionaldidominasiolehbiayatenagakerjasebagaidampakdaripelayanannasabahdisegmen Tunas Usaha Rakyat yang membutuhkan jumlahkaryawanyangcukupbesar.

kemampuan membayar utang

Diawal2017,FitchRatingsmemberikanperingkatBTPNSyariahuntukpertamakalinya“AA(idn)”dengan outlook stabil. Peringkat ini ditunjukkan dengan adanya dukungan BTPN yang tercermin daripenggunaannamayangsamadenganBTPNSyariah,70%kepemilikandaribanksyariah,penyatuanoperasionaldariarea-areakuncisepertimanajemen resiko, TI dan manajemen senior, dan utilisasi jaringan BTPN oleh BTPN Syariah. FitchmemandangbahwakendalikuatBTPNatasanakperusahaannyadankomitmenkuatuntuk menyediakan dukungan akan menjaga permodalandanprofilpendanaanBTPNSyariah.FitchmeyakiniBTPNmempunyaikemampuanuntuk mendukung BTPN Syariah yang sudah memberikankontribusi7,3%terhadaptotalasetBTPNperSeptember2016.

MenurutFitchRatings,Peringkatnasionaldikategori‘AA’menunjukkanekspektasiakanrisikogagalbayaryangsangatrendahrelatifterhadapemiten atau surat utang lainnya di Indonesia.

Risiko kredit hanya sedikit berbeda dari emiten-emitenatausurat-suratutangyangmendapatperingkattertinggidiIndonesia.

likuiditas

RasioPembiayaanterhadapDanaPihakKetigamembaikmenjadisebesar92,7%dari96,5%ditahun sebelumnya. Pertumbuhan tersebut juga didukung keberadaan Layanan Syariah Bank (LSB) di 44 cabang BTPN Sinaya dari BTPN.

Bank juga terus menjaga rasio Aset yang Liquid (Quick Ratio)ditingkat41%(2015:31%)untukmemastikankecukupanlikuiditasdalammenghadapipotensiterjadinyalikuiditasyangketatdipasardomestik.

kualitas pembiayaan

Sepanjang2016,Bankmasihdapatmenahanrasiopembiayaanbermasalah(Non Performing Financing/NPF)ditingkat1,5%dibanding1,2% di tahun sebelumnya. Walau ada sedikit penurunan,namunrasiotersebutmasihjauhdibawahNPFindustriperbankansyariah.

Disiplin dalam mengelola keuangan menjadi salah satu karakter utama yang dibangun untuk

nasabah keuangan inklusif


62 63



dampakkeuangan

Kenaikanlababersihditahunoperasionalmembuat BTPN Syariah yang kini telah menjadi BankkategoriBUKU2,mencatatkan kenaikan RasioKecukupanModal(CAR)menjadisebesar23,8%. Tambahan modal inimembuatBankmampumelanjutkanprogrampengembanganinfrastruktur,terutamapenambahanjaringanKantorFungsionalOperasional(KFO)danmemulaiprogramtransformasiprosesoperasionaldenganmemperkenalkansebuahplatform mobile banking yang memungkinkan Bank untuk melayani nasabah di tempatterpencilsekalipundenganakuratdanefisien.

struktur dan strategi permodalan

Padakuartalpertamaditahun2015,pemegangsaham telah menambahkan modal sehingga BTPNSyariahmenjadiBankkategoriBUKU2,yaituBankdenganmodaldiatasRp1triliun.Penguatan modal ini membantu Bank meningkatkanprodukdanlayananyanglebihberagam serta menguatkan infrastruktur penunjang,baikdalamhalteknologiinformasimaupunoperasional.

Perbaikankinerjaditahun2016,dimanaBankmencatatkan laba bersih hingga sebesar Rp412miliar,membuattotalekuitasdiakhirtahun2016naikmenjadiRp1,6triliun,dimanarasiokecukupanmodal(CAR)meningkatmenjadi23,8%, jauh diatas ketentuan modal minimum yaitu sebesar 8%.

KomposisiPemegangSahamBTPNSyariahsaat ini adalah PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalTbk(BTPN)dengankepemilikansebesar70%danPTTriputraPersadaRahmat(Triputra)sebesar 30%.

infrastruktur

Hinggaakhirtahun2016,BTPNSyariahberhasilmembanguninfrastrukturjaringanmeliputi122KFO,dimanaseluruhnyatelahberoperasidengan baik. Bank juga menata ulang jaringan kantorcabangnyadantelahmelakukanbeberaparelokasicabangdalamupayameningkatkanefisiensimaupunproduktivitas.Disampingmembangun jaringan cabang, Bank telah menyelesaikantahapanpembentukandanrelokasiTim MMS untuk menjangkau calon nasabah di tempatterpencilsekalipundenganlebihefisien.Totalsebanyak1.850MMSkiniberoperasidiseluruhareapemasaranBank.

Perkembanganyangsignifikanterjadiditahun2016,berupatelahberjalannyatahapawalTransformasi,yangmembuatseluruhjaringan infrastruktur Bank yang terdiri dari 1KantorPusat,24KantorCabangSyariah(KCS),3KantorCabangPembantu(KCP),122KFOdan4KantorFungsionalNonOperasional(KFNO),44LayananSyariahBanking,9ATM,1.850 Tim Mobile Marketing Sharia (MMS), kiniberoperasidalamsatukesatuanyangdidukung oleh sistem Teknologi Informasi terkini, sehinggakegiatanoperasionaldapatdibukukansecara online.

SebagaibagiandariimplementasiTransformasitersebut,pemasaranBankkinitelahdidukungoleh121.081 Agen Laku Pandai, dengan dukungan aplikasiBTPNWow!iB.

perubahan penting atas peraturan dan kebijakan akuntansi

Tidakadaperubahanperaturandankebijakanakuntansibaruyangditerapkanditahunpelaporan.

perubahan kebijakan pemerintah yang berdampak signifi kan terhadap BTPN Syariah

TidakadaperubahanperaturanPemerintahyangberdampaksignifikanterhadapBTPNSyariahditahunpelaporan.

subsequent events

TidakadakegiatanmaterialyangmempengaruhilaporankeuanganBanksetelahtutupbukupadaakhirtahun2016.

Kebiasaan menabung pada nasabah keuangan inklusif menjadi syarat utama untuk

mudah menggapai mimpi


64 65



prospekbisnis2017

Program Laku Pandai yang dicanangkan oleh BI danOJKpadaKuartalI2015memberikanpeluangkepadabank-bank,termasuk BTPN Syariah, dalammemperluasakseskeuangan untuk segmen mass market.Tahun2016merupakantahunpertamaBTPN Syariah melakukan roll-outBTPNWow!iB,layanan keuangan inklusif yang disuguhkan khusus bagi segmen masyarakat prasejahtera.Meneruskanprosestransformasiuntuk keuangan inklusif, BTPN Syariah akan terus mengembangkanprodukdanlayananditahun2017untukmemenuhi kebutuhan segmen Tunas Usaha Rakyat.

prospek ekonomi 2017 dan bisnis

Para ekonom, termasuk Bank Indonesia dan lembaga ekonomi internasional, memiliki konsensusyanghampirsama,yaknipadatahun2017perekonomianIndonesiaakanberadadikisaran5,1-5,5%,sementaraperekonomianglobaldiprakirakanakantumbuhpadakisaran3,2%. Realisasi belanja Pemerintah melalui pembangunanberbagaiproyekinfrastrukturdasardankembalinaiknyapermintaandomestikakanmenjadifaktorutamapendukungkinerjaperekonomianIndonesiaditahunmendatang.

Sekalipunmenghadapirisikoketidakpastiandariketidakjelasan kebijakan ekonomi luar negeri AmerikaSerikatdibawahpresidenterpilih,berlanjutnya kenaikan suku bunga The Fed danpemiludibeberapanegarautamaEropasepertiJermandanPerancis,mulaistabilnyaperekonomianChinadanJepang,sertaberlanjutnyapertumbuhanperekonomianIndiadiyakiniakanlebihberdampakterhadapIndonesia.NaiknyahargakomoditasprimerpertambangandanperkebunanakanmembuatneracaperdaganganIndonesiasemakinmenguatdanmendukungpenguatannilaitukar.KondisiinidaninflasiyangdiprakirakanrelatifterjagasesuaidenganproyeksiPemerintah,membuatBank Indonesia, memiliki ruang untuk menurunkan kembali suku bunga rujukan, sehingga memberi ruangsemakinmembaiknyalikuiditasperbankan.

Dengankondisimakro-ekonomiyangterusmembaiktersebutdiperkirakanmembuatberbagaisektorekonomi,sepertisektorinfrastruktur,industrijasa-jasa,transportasidanpergudangan,telekomunikasi, dan jasa keuangan akan kembali tumbuh.SektorUMKMyangselamainimenjadisalahsatutulangpunggungpertumbuhanekonomijugadiperkirakanakantumbuhlebihbaik.TerlebihsetelahPemerintahpadabulanNovember2016meresmikanpembentukanKomiteNasionalKeuanganSyariah(KNKS)yangdipimpin

langsung oleh Presiden RI, dengan unsur-unsur pendukungterderidarilembaganegarasepertiMenkoBidangPerekonomian,Bappenas,KementerianKeuangan,KementerianAgama,KementerianBUMN,KementerianUMKM,OJK,BI, LPS dan MUI.

PeranutamaKNKSiniadalahmensinergikankebijakanantarotoritasyangberwenangbersamastakeholderslainnyaagarlembagaperbankandankeuangansyariahdiIndonesiadapatberkembangsecaraoptimaldanmempunyaidayasainguntukberkontribusidalampertumbuhanekonomi.LembagasejenisKNKTinilazimdibentukgunamendorongpertumbuhansektorkeuangansyariah,sebagaimanaditerapkandiMalaysiamelalui The Malaysia International Islamic Financial Centre(MIFC)maupundiInggris,melaluiIslamic Finance Task Force(IFTF).PasarkeuangansyariahdiMalaysiakiniberkembangdenganpesatdanmenjadipemainglobalyangdiperhitungkan.

Selainitu,darisisiregulasimoneter,padatahun2017BankIndonesiaakansegeramemperkenalkansistemGiroWajibMinimum(GWM) Averaging,sehinggadiharapkantransaksiantar bank akan semakin aktif, gejolak suku bunga dapatlebihterkendali,dantransmisikebijakanmoneter semakin kuat.

Berdasarkan seluruh kondisi tersebut dan didukungdenganperbaikankondisiusahayangterusdiupayakanmelaluikebijakanderegulasidandebirokratisasi,kreditperbankandanpembiayaanlainnyadiperkirakantumbuhlebihbesar,berkisarantara10%-12%ditahun2016,naikdarirealisasikredityanghanyatumbuh8%-9%ditahun2016.Sementaraperbankansyariah,diyakiniakantumbuhlebihbaiklagidibandingkanpertumbuhantahun2016,apalagijikaKNKSdapatmenjalankanperannyadengansebaik-baiknya.

prioritas BTPN Syariah di tahun 2017

BTPNSyariahditahun2017akanmelakukanbeberapalangkahstrategis(Key Strategic Initiatives)sejalandenganvisidanmisinyauntuk menjadi Bank Syariah terbaik untuk KeuanganInklusif.

Seiring dengan telah berjalannya roll-out BTPNWow!iBsebagailangkahpengembanganprodukdanlayananuntuksegmenTunasUsahaRakyatdalamprogramtransformasi,BTPNSyariahakanfokusuntukterusmelanjutkanprosesroll-out BTPNWow!iBkepadaseluruhnasabah.ProdukdanaktifitasbaruterkaitBTPNWow!iBjugaakanmulaidikembangkansepertiprodukpembiayaanmikro, asuransi mikro, layanan transaksi E-Money maupunpenambahanfiturpembayarankepadapihakketigamelaluiBTPNWow!iB.

Selain itu, BTPN Syariah juga akan mengembangkanbisnisdanprodukbaruuntukmemperluasakseslayananperbankankepadanasabah mass market. Pengembangan bisnis baru tentunya masih difokuskan di segmen mass marketsejalandenganvisidanmisiBankyaitukeuangan inklusif.

Berbagaiaspekdalamrangkamendukungpengembanganprodukberbasisbranchless bankingyangfokuspadasegmenmass market initentunyaperludidukungolehsistemTIyangmumpuni,peningkatankapasitasSumberDayaManusia, serta sistem manajemen beserta fungsi Quality Assurance(QA)dancontrolyangberjalandenganefisien.BeberapapengembangandisistemoperasijugadilakukanyangmeliputipengembanganlayananelektronikperbankanberupalayananATM,EDCdanMobile Banking, dan re-engineeringterhadapprosesoperasionalsehinggadapatmemangkasalurprosesmenjadilebihefisienmelaluidigitalisasiproses,sertamendukungefisiensiprosespelayanantransaksikepadanasabah.


66 67



kegiatanditahun2016

Sebagaiwujudkomitmentuntukmeningkatkankiprahdiindustriperbankansyariahdanmisinyadalammembawaperubahanbagihidupkeluargaprasejahtera,BTPNSyariahterusberupayameningkatkankinerjaBankdiikutiupayapeningkatankualitaslayananmaupunpengembanganprodukyangsesuaidenganperkembangankebutuhannasabah.

Ditahun2016BTPNSyariahtelahberhasilmeletakkan dasar-dasar transformasi menjadi Bank dengan dukungan sistem teknologi informasi terintegrasi. Menyusul telah dimulainya roll-outaplikasiBTPNWow!iB,dan tersedianya Agen Laku Pandai dengan jumlah memadai, Bank terus akan mengoptimalisasikanpenggunaandanfiturdariBTPNWow!iByangtersediadalamrangkameningkatkanperannyasebagaiBankinklusi keuangan terbaik untuk masyarakat prasejahteraproduktif

tinjauanusaha

Kecakapan perempuan dalam mengelola keuanganakan menciptakan generasi yang cerdas dan keluarga yang sejahtera.


68 69


analisa dan pembahasan manajemen tinjauan usaha

Sebagaibagiandarirealisasiimplementasistrategikorporasisetelahpadatahun2015meningkatkanmodaldanmenjadibankdikategoriBUKU2,BTPNSyariahmelanjutkanupayapenguatanlinibisnis,peningkatanjaringaninfrastruktur,pengembanganprodukdansumberdayamanusiadi2016.Keempataspektersebutmenjadiprogramtransformasidi2016untukmewujudkansatu platform yang terintegrasi dari sisi sistem operasional,karyawandannasabahagarterwujudnyapercepatanlayanankeuanganinklusifuntukmasyarakatprasejahtera.

Melanjutkanprogrampeningkatanjaringankantoryangtelahdiimplementasikandi2015,BTPNSyariahterusmelanjutkanupaya-upayadalampenyempurnaanberbagaiprosesdaninfrastrukturdenganmelakukanperampinganberbagaisistemdanproseduruntukmendukungefisiensioperasionaldalammengoptimalkaninfrastrukturteknologielektronikperbankan.Ditahun2016,BTPNSyariahtelahmengembangkanjaringanKantorFungsionalOperasional(KFO)menjadi122KFOuntukmemperluaspelayanankesegmen mikro atau mass market. Pengembangan jaringankantorKFOyangmenyebarinidiharapkanmampumeningkatkanefisiensiprosesoperasionaldalam melayani segmen mikro. Selain itu, di akhir2016,BTPNSyariahsudahmengembangkanjaringanATMdibeberapakantorcabang.DiharapkanpengembanganjaringanATMinimampumeningkatkanakseslayanankepadanasabah lebih baik lagi.

pengembangan layanan BTPN Wow! iB (Laku Pandai)

SeiringdenganprogrampemerintahLakuPandaiyangtelahmulaidigalakkanpadakuartalI2015sertasejalandenganizinyangdiperolehdariOJKsebagaibankpenyelenggaraLakuPandai,Bankmengimplementasikanlayanankeuanganinklusifuntuk mass market ini dengan meluncurkan produkperbankanberbasisonline,BTPNWow!iB.

Sejak resminya dilakukan roll outBTPNWow!iBpadaAgustus2016,telahtercatat1,4jutanasabah segmen Tunas Usaha Rakyat yang berhasilterkonversimenggunakanlayananinidanmengakuisisilebihdari121ribuagensampaiakhir2016.Inimenunjukkanantusiasmemasyarakatsegmenmikroyangcukuptinggiterhadapliterasi keuangan dan kemajuan teknologi untuk memperbaikitarafhidupmerekadaritingkatprasejahterakesejahtera.

Selain itu, dengan adanya agen yang diakuisisi dari nasabahsegmenTUR,nasabahBTPNWow!iBdapatdenganmudahmelakukantransaksiperbankanmelaluiagensepertipembukaanrekening,transfermaupunsetoratautarikuangtunai layaknya transaksi di kantor cabang sehingga akseskeuanganyangmerekadapatimenjadilebihmudah lagi.

UntukmendukungBTPNWow!iBagarberjalandenganoptimal,Bankterusmelakukanpeningkatanlayanandenganmelakukanleveragingpengembanganinfrastruktur,prosesoperasionaldanagendenganbankinduk(BTPN).

pengembanganprodukunggulan

program paket masa depan

ProgramPaketMasaDepan,berupapembiayaanusahabagikomunitasdesa,hinggatahun2016masihmerupakanprodukunggulandariBTPNSyariah.Paketinidisertaiprogrampemberdayaan(Daya)untukmeningkatkankemampuanusahasertaempatkarakterkunci,yaitu:BeraniBerusaha,Disiplin,KerjaKerasdanSalingBantu(BDKS).

KokohnyafondasiPaketMasaDepan(PMD)padaBTPNSyariahdidasariolehempatpilarutama.DenganempatpilariniBTPNSyariahmemantapkanposisinyadiindustriperbankansyariah nasional sebagai integrator ekonomi, denganmenyediakanlayananperbankankepadaparanasabah,termasukyangsebelumnyatidakpernahmemilikiakseskelayananperbankan.

EmpatpilarutamaPaketMasaDepan(PMD):

1. Paket Keuangan 5 (lima) Tahun

Nasabah diberikan bantuan modal usaha untukkebutuhanmembangunataupunmengembangkanusahaproduktifyangdikembalikan dalam bentuk angsuran dua mingguan.Nasabahjugamemperolehmanfaattambahan,yaituasuransijiwauntuknasabahdansuami,tabungan,pembebasanangsuranpadasetiapHariRayaIdulFitri.Setelah3siklus,nasabahdiberikankesempatanuntukmendapatkanpembiayaanperbaikanrumahdanpendidikananak.

2. Program Daya

Program berkelanjutan yang terukur dengan mengintegrasikan misi bisnis dan misi sosial dalamtigapilarutamapelatihan,yaituDayaSehatSejahtera,DayaTumbuhUsaha,danDayaTumbuhKomunitas,sehinggamembuatnasabahdapatmeningkatkanpengetahuansertakemampuannya.

Ibu Aeng Khaeriah Agen BTPN Wow! & Nasabah PembiayaanSentra Tegal Amprok, Sepatan Timur, Tangerang


70 71



3. Sistem Keanggotaan “Sentra”

Sentramerupakankomunitasnasabahyangterdiridariminimal1(satu)grupdanmaksimal5(lima)grup,dimanasetiapgrupterdiridarirata-rata5(lima)orangyanganggotanyadipilihsendiri oleh nasabah. Sistem keanggotaan inisangatpentingdilakukansehinggadapatmendukungperilakuungguluntuksaling membantu.

4. Pembina Sentra

UjungtombakuntukmelakukanpembinaankepadakeluargaprasejahteraproduktifadalahparaPembinaSentra.Tidakhanyamodalusaha,pembinaanjugadiperlukanuntukmenggalisertamewujudkanmimpinasabah serta membangun karakter berani berusaha,disiplin,kerjakeras,sertasalingbantu. Mayoritas Pembina Sentra BTPN Syariahadalahwanitayangterlatihdenganmengedepankanperilakujujur,sopan,dandisiplin.MerekatidakhanyalulusanS1,tetapijugalulusanSMA,D1,danD3.

produk dan layanan

BTPNSyariahmeningkatkanlayananperbankanmelaluiduaprodukutamayangditawarkan,yaitupendanaandanpembiayaan.ProdukpendanaanmemberikankesempatankepadaNasabahuntukmenyimpanuangnyamelaluiKCBTPNSyariahataupunKCBTPNSinayamelaluikerjasamaLayanan Syariah Bank (LSB).

Nasabahdiberikanragampilihanprodukyangsesuai dengan karakteristik dan kebutuhan Nasabah,yangmeliputi:TabunganCitraiB,TasetoPremiumiB,DepositoBerjangkaiB,TasetoMapaniBdanGiroiB,dansepenuhnyaakandisalurkankepadakeluargaprasejahteraproduktifmelaluiprodukpembiayaanPaketMasaDepaniB.

Sistem Keanggotaan

Pembina Sentra

4 Perilaku Unggul:Berani Berusaha,

Disiplin,KerjaKeras,Saling Bantu

Paket Keuangan Untuk UsahaSolusi Keuangan dalam satu paket: • Modal Usaha: 25 kali angsuran, 2 mingguan• Gratis Asuransi Jiwa • Tabungan

Manfaat Masa Depan:• Modal usaha naik maksimal 100% setiap

naik siklus• Setelah tahun ke 3: Pembiayaan perbaikan

perumahan & pendidikan

Sistem Keanggotaan• 5 Nasabah per Grup, diseleksi oleh nasabah• Organisasi formal, pertemuan 2 minggu sekali• Tabungan Wajib• Tanggung Renteng

Program Berkelanjutan DayaSolusi Keuangan dalam satu paket: • Daya Sehat Sejahtera • Daya Tumbuh Usaha• Daya Tumbuh Komunitas

Pembina Sentra• Pembina Sentra terlatih, menjadi teladan perilaku:

- Jujur- Sopan- Disiplin

• Menjadi fasilitator untuk Program Daya

Paket Keuangan 5 Tahun

model bisnis pembiayaanpendanaan

1. TabunganCitraiB

Dapatdibukadengansetoranminimal,melaluiperjanjianbagihasil(akad mudharabah mutlaqah),Nasabahmemperolehkemudahan untuk bertransaksi di seluruh cabang BTPN Syariah, bebas biaya administrasi bulanan.

2. Taseto Premium iB

Selainmendapatkanimbalhasiloptimal,tabunganyangdikelolaberdasarkanperjanjianbagi hasil (akad mudharabah mutlaqah) ini memberikan keleluasaan dalam melakukan penarikantunaitanpabatasdanbebasbiayaadministrasi bulanan(*).

3. DepositoBerjangkaiB

Penempatandepositodilakukanberdasarkanperjanjianbagihasil(akad mudharabah mutlaqah) antara Bank (mudharib) dengan nasabahsebagaipemilikdana(shahibul maal) denganjangkawaktuyangbervariasimulaidari1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,18,dan24 bulan.

4. TasetoMapaniB

Saranamenabunguntukmewujudkanrencana,yangmemberikanimbalhasilkompetitifdenganberbagaipilihansetoranbulanandanjangkawaktu,berdasarkanperjanjianbagihasil(akad mudharabah mutlaqah).

5. Giro iB

Produkpenempatandanamenggunakanakadwadiah,memberikanfleksibilitasbaginasabahuntukbertransaksimenggunakanCek/Bilyet Giro.

6. TabunganBTPNWow!iB

Produk tabungan yang dikemas dengan fasilitas electronic bankingyangdapatdiaksesmelaluitelepongenggam/seluler/

(*)Syaratdanketentuanberlaku.


72 73



handphone (HP) berjenis Global System for Mobile Communication(GSM).Melaluiprodukyangfokuspadalayanankeuanganinklusifini,nasabahdapatmemilikikemudahanbertransaksipembayarantagihan,pembelianpulsa,transferdanabertransaksisetortunaidantariktunaiyangdapatdilakukandiAgenyangditunjukataudiKantorCabangBTPN Syariah.

pembiayaan

1. PaketMasaDepan(PMD)iB

Pembiayaanyangditujukankhususkepadaperempuanprasejahtera,dilakukanberdasarkanperjanjianjualbeli(akad wakalah wal murabahah).Paketmasadepanmemilikifokuspadapembangunankarakterdankebiasaan-kebiasaan baik nasabah, yaitu BeraniBerusaha,Disiplin,KerjaKeras,danSaling bantu.

pendekatan tunas usaha rakyat

Sampaiakhirtahun2016,BTPNSyariahtetapfokuspadapengembanganbisnisdisegmenmass market,khususnyakeluargaprasejahtera,atau yang disebut juga segmen Tunas Usaha Rakyat.FokusinidiwujudkanmelaluiprodukPembiayaanPaketMasaDepan(PMD)yangtelahmelayani lebih dari 2,5 juta nasabah dan telah menyalurkanpembiayaansebesarRp5triliun.

PMDmerupakanproduksyariahdenganakad wakalah wal murabahah. Pembiayaan murabahah meliputipembiayaanuntukpembelianbarangmodal usaha baru bagi nasabah yang sama sekali belummemilikiusaha,ataubarangpendukungusaha bagi nasabah yang baru membangun usaha.Pembelianbarangdiwakilkankepadanasabahdenganperjanjianwakalah, yang menjelaskan rincian barang yang akan dibeli berikutharganya.Selanjutnya,nasabahwajibmembayarpembiayaanpembelianbarangberikutmarginyangditetapkandengancaramengangsursesuaijangkawaktuyangdiperjanjikan.

NasabahyangmemperolehpembiayaanPMD,secaraotomatismemperolehasuransijiwadansantunanapabilasuamimeninggal,dibukakanrekeningtabunganuntukmemacudisiplinnasabahagarmenabungsecararutin,danprogrampelatihanDayayangmencakuppengelolaankeuanganpraktis,kewirausahaan,dankesehatan.

Seiringdenganperkembanganusahanasabah,besarnyapembiayaandapatterusditingkatkanmelaluisikluslanjutandimanadalamtahapiniempatkarakterutamayangdibangun,yaituBeraniBerusaha,Disiplin,KerjaKeras,SalingBantu(BDKS)sangatmenentukan.Nasabahyangdisiplinhadirdanrutinmengangsurpembiayaandiberikankesempatanmemperolehpembiayaanmaksimumduakalilipatdarisiklussebelumnya.Lebihdariitu,setelahsiklusketiga,nasabahdapatmenerimapembiayaanuntukrenovasirumahdandanapendidikan.

Dalampenerapannilai-nilaiBDKSdiharapkannasabahmampumewujudkanmimpimereka.Berani Berusaha tercermin dengan adanya usaha yangyangdibangunnasabah.Disiplinditunjukkandengan rutin datang ke Pertemuan Rutin Sentra (PRS)danmembayarangsurantepatwaktu.KerjaKerasdapatterlihatpadapeningkatantabungan,pemasukanusahadanpagu(plafond) pembiayaan.SedangkanpenerapannilaiSalingBantutampakdariadanyadanaataupenggunaandana solidaritas.

Untukmemperolehpembiayaan,makacalonnasabahPMDakanmelaluibeberapatahapanberikut:

Tahap 1: Pre Marketing

• Silaturrahimdenganaparat(SDA).

Tahapanperkenalankepadatokoh-tokohformal/informal untuk menjelaskan maksud dantujuansertaskemapembiayaanyangakandilakukankepadanasabah.

• Mini Meeting.

Pertemuan dengan nasabah untuk memperkenalkandiridanproduk,menggalipotensidankebutuhanibu-ibucalonnasabah dengan membangun suasana akrabuntukmencarisumbermotivasiuntukmewujudkanmimpi.

• Projection Meeting.

Pertemuan formal dengan calon nasabah untuk menggalimimpidirumahsalahsatucalonnasabah,danmenjelaskansecaralengkaptujuansertaaturanPaketMasaDepan.

Tahap 2: Proses Seleksi Nasabah

Dalamtahapaniniterdiriatassurveidanwawancarayangbertujuanuntukmengetahuikarakterdankeinginancalonnasabah(wanitayang berusaha) dalam membangun atau meningkatkan usahanya.

tahapan calon nasabah PMD1Pre MarketingUntuk menjelaskan maksud dan tujuan serta skema pembiayaan yang akan dilakukan kepada nasabah

2Proses Seleksi NasabahSurvei dan wawancara

3Pelatihan Dasar Keanggotaan (PDK)Ditujukan agar calon nasabah mengerti dan memahami PMD

4Pencairan PembiayaanBesarnya sesuai dengan pengajuan kebutuhan modal usaha dan hasil evaluasi BTPN Syariah

5Pengelolaan NasabahTahap pendampingan, meliputi: PRS, Monitoring Usaha, dan Surprise visit


74 75



Tahap 3: Pelatihan Dasar Keanggotaan (PDK)

PelatihanDasarKeangggotaan(PDK)ditujukanagar calon nasabah mengerti dan memahami apadanbagaimanaPMD,dandengansukarelamengikutidanmenerimaperaturansebagaibentukkedisiplinan.PDKdilakukanselamalimahari berturut-turut.

Tahap 4: Pencairan Pembiayaan

PencairanpembiayaanbesarnyasesuaidenganpengajuankebutuhanmodalusahadanhasilevaluasidariBTPNSyariah.

Tahap 5: Pengelolaan Nasabah

Tahapinimerupakantahappendampingan,meliputi:PRS,Monitoring Usaha, dan Surprise Visit.

tantangan pengembangan segmen tunas usaha rakyat

Mempertimbangkandinamikaekonomidanpasarkeuanganglobal2016,kendalaketerbatasaninfrastruktur dan sumber daya manusia masih menjadi tantangan terbesar bagi bisnis Bank. Melayanisegmenkeluargaprasejahteraproduktifsangat berbeda dengan melayani segmen lainnya.Olehkarenaitu,tantanganyangdihadapijuga unik.

Salahsatutantanganterbesaryangdihadapiadalah keterbatasan jaringan komunikasi di daerah-daerahterpencildimanaTimMobile Marketing Sharia (MMS) Bank bermobilisasi melayani nasabah. Oleh karena itu, jaringan kantor berupaKFOyangberlokasidikabupatensangat

pentinguntukmengatasiberbagaiketerbatasandalampengirimandatadaridaerahkekantorpusatsehinggadapatterjagaintegritasnya.Didukungolehpengembangansistemyangmemungkinkanpengirimandatasecaraonline, kontrol,efisiensi,danpelayananBankkepadanasabahdapatterusditingkatkan.

DenganlokasioperasionalBTPNSyariahyangluas demi melayani lebih dari 2,4 juta nasabah mass marketsampaikepelosok,pengembanganinfrastrukturinimembutuhkannilaiinvestasiyangcukupbesarbaikdibidangTImaupunsumberdaya manusia. Tenaga kerja tak hanya dibutuhkan dalamjumlahbanyak,tetapijugaterampil,berstamina tinggi, dan memiliki idealisme dalam memberdayakankeluargaprasejahtera.Keduahal ini senantiasa menjadi kekuatan sekaligus tantanganyangsiginifikanbagiBank.

MelaluiimplementasiProgramTransformasi,BTPNSyariahberupayamengatasitantanganefisiensidenganmenginisiasipengembanganproduk,pendanaandanpencatatantransaksiperbankanberbasisteknologiinformasi,mobile banking.ProdukpembiayaandinamakanBTPNWow!iB,yangsejalandengansistempemasarandanlayananperbankantanpacabanguntuk keuangan inklusif, atau akrab disebut LakuPandai.SementaraProsperaadalahsistempenyalurandanpencatatankondisipendanaanyang dikembangkan secara bersamaan. Bank menargetkankeduasistimaplikasitersebutdapatsegeraterintegrasi,sehinggapencatatandanpembukuantransaksidapatberlangsungpadaH-0agarkegiatanoperasionalbanklebihefektifdanefisien.

Dalamrangkamengembangkanjaringanpemasarankeuanganinklusifuntukmasyarakatprasejahteradipedesaan,Bankjugatelahmerekrut serta melatih Agen Laku Pandai, yang akanmemungkinkanBankmemperluaspasar.BankjugatelahmemperbaikisistimpengelolaanKantorFungsionalOperasional(KFO)agarseluruhsistimoperasiberjalandenganlebihefisien.

Hinggasaatini,penghimpunandanaberbasissyariahmasihmenjaditantanganbagipelakuperbankansyariahnasional.Selainkarenatingkatkompetisiyangcukuptinggi,baikdenganbankkonvensionalmaupunbanksyariahlain,pengetahuanmasyarakatmengenaiperbankansyariah masih terbatas. Untuk itulah, BTPN Syariah tetapmenjalinkerjasamadenganbankindukBTPN melalui kerjasama Layanan Syariah Bank(LSB),dalammenggalangpenghimpunandanapihakketigaberbasissyariahmelaluichannel/outlet BTPN, sebagai alternatif lain dari penggalangandanadarisumberdanamass market,darinasabahprasejahteraproduktif.

Progress out of Poverty Index® (PPI®) BTPNSyariah2016

SesuaidenganvisibankBTPNSyariah,“menjadibank syariah terbaik untuk keuangan inklusif, mengubahhidupberjutarakyatIndonesia”,makamanajemen memutuskan untuk menggunakan alat ukur yang telah diakui secara internasional, yaitu Progress out of Poverty Index® (PPI®). Indeks ini sebagaisalahsatuupayapengukuranterjadinyaperubahankesejahteraanNasabah.

sekilas tentang PPI

PPImerupakanperangkatpengukurantingkatkesejahteraan yang dikeluarkan oleh Grameen Foundation,untukdigunakanolehorganisasidanentitas bisnis yang memiliki misi untuk melayani masyarakatprasejahtera.Pengukurandenganstandar PPI dilakukan secara statistik dan mudah untukdigunakan.Denganperangkatini,suatuorganisasidapatdenganmudahmengidentifikasinasabah yang kemungkinan besar tergolong sebagaimasyarakatprasejahtera.

PPIbersifatspesifikterhadapnegarapenggunanya.Untuksaatini,IndonesiamenggunakanversiPPIyangmengacukepadaSurveiSosio-EkonomiNasional(SUSENAS)2010,yangdiperbaharuiolehMarkSchreinerseorangpengembangstandarPPIdariMicrofinanceRiskManagementL.L.C.

(sumber:www.progressoutofpoverty.org/country/indonesia).


76 77



PPI di BTPN Syariah

Manajemen BTPN Syariah telah menyadari pentingnyakebutuhanakanperangkatukuruntukmenilaikesejahteraannasabahsejakmasihberupaUnit Usaha Syariah (UUS) di BTPN, karenanya padatahun2011UUSBTPNmengundangtimdariGrameenFoundationuntukmengadakansosialisasidanpelatihanPPIbagikaryawandan manajemen.

Padatahun2016,BTPNSyariahkembalimendapatkansertifikasidariMicroFinanzaRatingSrluntukproseskoleksidataPPI untuk tingkat Advanced, yang menunjukkan bahwaBTPNSyariahtelahmemilikiproseskoleksidata PPI yang sangat baik, sesuai dengan standar yangditetapkanolehGrameenFoundation.

Denganadanyapelatihandansertifikasiini,makaBTPNSyariahtelahmemilikikompetensiyangcukupdalamproseskoleksidananalisadataPPI.

laporan PPI BTPN Syariah 2016

AnalisadataPPIdituangkandalam2jenislaporan,yaitu Poverty Outreach Report (POR) dan Poverty Movement Report (PMR). Pendekatan yang digunakan dalam analisa data bersifat normal dan universalyaitu:

• PersentasenasabahprasejahteradiasumsikantersebarmeratadiseluruhportofolionasabahBTPN Syariah.

• Jumlahnasionalmasyarakatprasejahteradidapatdarihasilperkalianjumlahrumahtanggadalam1provinsidenganangkatingkatkemiskinan (poverty rate) yang dikeluarkan oleh Biro Pusat Statistik (BPS) melalui SUSENAS 2010.

I. Poverty Outreach Report (POR) 2016

PORmerupakansalahsatubentuklaporanPPIyang bertujuan untuk menganalisa jangkauan pelayananterhadapmasyarakatprasejahtera.Acuanpengelompokanmasyarakatprasejahterayangdigunakanadalah:1. National Poverty Line(NPL)yangmerupakan

standar kemiskinan nasional Indonesia.2. Total expense below $1.25/day (total

pengeluarandibawah$1.25/hari).3. Total expense below $2.5/day (total

pengeluarandibawah$2.50/hari) (Sumber:PPI scorecard dan lookup

table untuk Indonesia yang diambil dari www.progressoutofpoverty.org/country/indonesia).

Terdapat3aspekpentingdalamanalisaPOR,yaitu:a. Konsentrasiyangmenunjukkanrasio

nasabahprasejahterayangdilayaniterhadapseluruhnasabahyangterdapatpadaportofoliopembiayaanBTPNSyariah.

b. SkalayangmerupakanindikatorsebaranpelayananBTPNSyariahdalamsuatuwilayahtertentu.

c. Penetrasi yang mengindikasikan tingkat jangkauan BTPN Syariah dalam melayani masyarakatprasejahteradalamsuatuwilayahtertentu.

Berikut adalah gambaran Poverty Outreach Report2016*):

4,7%

7,3%

59,2%

10.1%

14,1%

67,1%

% living below poverty line

Below NPL

BTPNS Clients Poverty Rates Indonesia Poverty Rates

Below $1.25/day Below $2.50/day

*)Datadari354.208Nasabahbaru

Berdasarkangrafikdisamping,dapatdisimpulkanbahwa:• BTPNSyariahtelahmelayaninasabahpra/

cukupsejahtera,dimana59,2%nasabahdariseluruhportofoliopembiayaanberadapadaacuandengantotalpengeluarandibawah$2.50/hari.Halinimendekaticerminan kondisi nasional Indonesia sebesar 67,1%.Artinya,betulbahwaBTPNSyariahtelahmenyasarnasabahprasejahtera.

• BTPNSyariahtelahhadirdiwilayah-wilayahyangmemilikijumlahmasyarakatprasejahterayangtinggi.Halinidibuktikan,bahwadari10provinsidenganjumlahmasyarakatprasejahteratertinggi(masyarakatprasejahteradi10provinsiinisebesar74,5%*daritotalmasyarakatprasejahteradiIndonesia),BTPNSyariahtelahhadirpada9diantaranya,sepertiJawaTimur,JawaBarat,danJawaTengah.Secara keseluruhan BTPN Syariah telah hadirdanmelayaniNasabahdi21provinsidi Indonesia.

*)Sumber:TableJumlahPendudukMiskinMenurutProvinsi2016www.bps.go.id).


78 79



II. Poverty Movement Report (PMR) 2016

ProdukpembiayaanPaketMasaDepandiberikansecaraberkelanjutan,dimananasabahyangtelahmenyelesaikanpembiayaanpadasikluspertamadapatmelanjutkanpembiayaankesiklus-siklusberikutnya.PenilaianperubahantingkatkesejahteraanNasabahdarisiklus1kesiklus-siklusberikutnyadilakukan dalam analisa Poverty Movement Report(PMR),dimanapergerakankesejahteraannasabahdapatdiamatidariperubahantingkatkonsentrasimasyarakatprasejahteradarisikluskesiklus.

Berikut adalah gambaran Poverty Movement Report2016*):

nasional-siklus1,2&3

Below NPL Below $1.25/day Below $2.50/day

Siklus 1 Siklus 2 Siklus 3

5,7%

8,6%

63,1%

6,4%

9,6%

64,7%

4,9%

7,6%

60,9%

*)Datadari81.034Nasabah

Darigrafikdiatasdapatdiamatiadanyapenurunantingkatkonsentrasinasabahprasejahteradenganpengeluarandibawah$2.50/hari,darisemula64,7%padasiklus1menjadi60,9%padasikluske-3.Halinimerupakanindikatoryangsangatbaikkarenamengindikasikanterjadinyapeningkatankesejahteraannasabahsecaraberkelanjutanpadasetiapsikluspembiayaan.Peningkatankesejahteraaninididukungolehberbagaifaktor,danpembiayaandariBTPNSyariahmerupakansalah satunya.

rencanapengembanganditahun2017

Denganmemperhatikankondisiekonominasional,raihankinerja,perkembanganPORdanPMRditahun2016,BTPNSyariahtelahmenetapkanbeberapatargetdanrencanapengembanganditahun2017.Sesuaidenganvisidanmisinya,kedepan,BTPNSyariahakanterusfokuspadasegmenmass market. Pilihan inidilandaskanpadatigaalasanutama.Pertama,potensipasaryangsangatbesar.Kedua,jumlahpemainskalakecilyangbanyakdandenganbesaranpangsapasaryangrendah.Ketiga,penetrasipasaryangrelatifrendah,sehinggaadabanyakkebutuhanpembiayaanyangbelum terlayani.

Untukperiodeselanjutnya,Bankterusmelanjutkanfokusuntukmemaksimalkanpeningkataninfrastruktur guna mendukung kegiatan operasionalBankberjalandenganefisien.Salah satunya, BTPN Syariah berencana akan merelokasiKantorPusatnyadiMenaraBTPNdengan tujuan agar memudahkan koordinasi dengan bank induk sehingga menjadi efektif dan lebihefisien.

Bank juga akan terus melanjutkan fokusnya untukmengembangkanlayananBTPNWow!iB(LakuPandai)denganterusmenjualproduktabunganBTPNWow!iBkepadanasabahdisegmenTunasUsahaRakyatmaupunkomunitasdisekitarnya.SeiringdenganpertumbuhannasabahBTPNWow!iB,BankjugaakanmemperluasjumlahagendalammelayaninasabahBTPNWow!iB.

ProdukdanlayananterkaitBTPNWow!iBsepertiprodukpembiayaan,ketersambunganE-Money,asuransimikro,pengembanganfiturpembayaranlainnyakepadapihakketigajugaakan terus dikembangkan sebagai bagian peningkatanlayananBTPNWow!iBkepadanasabah. Selain itu Bank juga akan melakukan penyempurnaanprosesbisnisdanoperasionaldenganmengoptimalisasiinfrastrukturkeagenanBTPNWow!iB.

Pengembanganbisnisdanprodukbarulainnyajuga akan terus dikembangkan sebagai bagian untuk memenuhi kebutuhan nasabah di segmen mikro.Pengembanganprodukpembiayaanmikroindividualdisegmenmikroakankitakembangkandengan target market dari nasabah Tunas Usaha RakyatyangsudahmenyelesaikanpembiayaannyamaupunpengusahamikrodisekitarkomunitasTunas Usaha Rakyat.


80 81



sumber daya manusia

BagiBTPNSyariah,SumberDayaManusia(SDM)merupakanasetpalingberharga,hasilinvestasiBankyangpalingpentingyangakanmendukungpertumbuhanbisnisdanpencapaianvisiBankyangberfokuspadanasabahkeuanganinklusif.OlehkarenanyakamimengelolaSDMdenganbijakdan cermat, memastikan ketersediaannya sesuai perkembanganorganisasi,mengembangkankompetensinya,menilaikinerjasesuaistandarpraktikterbaikdanmemenuhikebutuhannyasesuaikinerjadankemampuanperusahaan.

Sepanjangtahun2016,BTPNSyariahtelahmenyelesaikanpenyusunanjob competency, merancang Blueprint dan Road Map Human Capital Development. Kamijugaterusmerealisasikanprogramperekrutan,pelatihan,danpengembangankaryawanuntukmendukungpencapaianmisidanvisiBank.

tinjauanoperasional

Ibu Sulastri, Nasabah PembiayaanSentra Dayah Daboh Two, Banda Aceh


82 83


analisa dan pembahasan manajemen tinjauan operasional

pencapaian penting 2016

SebagaibagiandaripelaksanaanProgramTransformasi,yakniupayamemperkuatfondasioperasionalberbasisonline untuk mendukung pertumbuhanusaha,ditahun2016,BankmencatatkanberbagaipencapaianpentingdibidangpengelolaanSDM.BanktelahmenyelesaikanpenyusunanBlueprint dan RoadmapHCuntukperiode2016-2020.Halinisangatpentingagarprogram-programHCbisadilaksanakan dengan terarah dan terintegrasi dengantujuan-tujuanstrategikperusahaan.

Blueprint tersebuttelahdilengkapidenganCompetency Model yang juga telah diselesaikan. Competency Model ini akan digunakan sebagaidasardalammenjalankanprogrampengembanganSDM.Denganmenggunakancompetency modelini,karyawanakanmemilikiprogrampengembangansecaraindividualyang lebih terstruktur dan jelas, sehingga secaraagregatkapabilitasorganisasijugaakanmeningkat, namun dengan biaya yang jauh lebihefisien.

DarisisiIndustrial Relations, Peraturan Perusahaan untukperiode2016-2018telahmendapatkanpengesahandariKemenakertrans.DokumeninisangatpentinguntukmenjagahubunganindustrialyangharmonisantarapihakPerusahaandanKaryawan.Dilainpihak,karyawankinijugadapatlebih berkonsentrasi menjalankan tugas-tugasnya mengingat hak-haknya telah lebih terjamin dengan pengesahandokumentersebut.

DalamrangkameningkatkankualitaspengelolaanSDM,BankjugatelahmenyelesaikankajianterhadapSystemHCyangakandigunakanuntukmengintegrasikanseluruhprogram-programterkaitHCagarkedepan,karyawanmendapatkannilaikemanfaatanyanglebihtinggidariimplementasiHCManagement System yang akan mulai di terapkanditahunmendatang.Melanjutkanfungsidukunganbagipertumbuhanusahayangtelahdijalankan,BankmelanjutkanprogramrekrutmendanpembinaantimMMS,sehinggakebutuhanbisnis akan Pembina Sentra (PS), telah berhasil dipenuhidenganbaik.SecaraumumsetiapWismamemilikijumlahPSyangoptimaluntukmenjalankanoperasionalbisnis.

Denganmenggunakancompetency model yang telahdisusun,karyawanakanmemilikiprogrampengembangansecaraindividualyanglebihterstruktur dan jelas, sehingga secara agregat kapabilitasorganisasijugaakan meningkat, namun dengan biaya yang lebihefisien.

Ditahun2016jumlahMobile Marketing Sharia (MMS)barubertambah56unit,Bankmelanjutkankegiatanrekrutmen,pelatihankaryawanbaru,serta kegiatan assessmentuntukmendapatkancalon-calonpemimpinMMS.Prosesrekrutmenkini dilakukan dengan melibatkan Manager Sentradanproseson boarding dimulai dengan PSbarutinggaldiwismaterlebihdahulu,gunameningkatkan job fi t mereka.

Selanjutnya, sebagai bagian dari komitmen terhadappeningkatankapabilitasSumberDayaManusia,sepanjangtahun2016BanktelahmenyelenggarakanberbagaiprogrampengembanganbagiparakaryawanMMS,yaknikaryawanyangbertugasdilokasi-lokasiyangberdekatandengannasabah,sepertiprogram

InductionTURyangdiperuntukkanbagikaryawanbaru yang berhubungan langsung dengan nasabah,padalevelyanglebihtinggisetiap leader dipersiapkanuntukbisamenjalankanfungsinya,beberapapelatihansepertiMeraihSuksesManager Sentra (MS), Pembina MMS (PM), Quality Assurance Manager(QAM),Operation Supervisor (OS), Branch Operational Manager (BOM), Personal Banker Manager (PBM), Business Coach (BC),danExpert Coaching sebagai lanjutan dari ProgramMeraihSukses.Untukmempertahankanmotivasidanmemastikansetiapkaryawandalamkeadaanyangnyaman,disiapkanworkshop Life Design bagi Pembina Sentra (PS), Manager Sentra (MS)danPembinaMMS(MS).Karyawanyangbertugasdikantorpusat,disiapkanpelatihan-pelatihanterkaitprogrampengembanganindividuselainprogramterkaitteknikaldanpelatihanwajib(mandatory training),sepertiSertifikasiManajemenRisikodanPelatihanDasarPerbankan

Tidak hanya melayani transaksi keuangan, karyawan BTPN Syariah menjadi Pembina dan Pelatih dalam membangun karakter utama nasabah keuangan inklusif.


84 85



grafikdemografikaryawanBTPNSyariahSyariah.BankjugatetapmelanjutkanProgramSekolahku untuk engagementkaryawanPS.Program-programpelatihantersebutdilakukandenganmengacukepadahasil-hasilanalisispadacompetency model tersebut diatas.Selainprogrampengembanganyang dilakukan baik secara internal dan eksternalBanktetapmelanjutkanProgramSekolahku yang saat ini sudah berlangsung angkatan kedua.

profi l karyawan

Sepanjangtahun2016BTPNSyariahmerekrutsekitar4.700karyawan,karena adanya kebutuhan baru akibat meningkatnya kebutuhan bisnis, dan juga untukmenggantikankaryawanyangkeluar.SesuaiprofilkaryawanBTPNSyariah,sebanyak92,5%adalahperempuankarenaterkaitdenganpekerjaandilapanganyaknimemberikanlayanankepadasesamaperempuandisentra-sentranasabah,sehingga kondisi kesamaan gender ini tidak menjadihalangan,danbahkanberdampakpositifdalamprosesinteraksibisnis.

Darisisikomposisiusia,65%daritotalkaryawanBankberusia18hingga25tahun,44%denganpendidikanSMAsederajatdanD1-D3sebanyak11%.Kondisiinisesuaidengan keunikan Bank, yakni memberikan kesempatankepadamerekayangberusiamuda dan lulusan SMA untuk berkarir dan mengembangkan diri menjadi bankir di BTPN Syariah.

Catatan:JumlahkaryawantermasukPengurus,Komisaris,KomiteIndependen&DPS(12Orang)

berdasarkan lokasi

KantorPusat KCS KFO Wisma

4,4% 5,2%

9,3%

81,1%

berdasarkan jenis kelamin

Laki-laki Perempuan

7,5%

92,5%

≤20Tahun 21-25 Tahun 26-30Tahun > 30 Tahun

< 3 Bulan 3-<6Bulan 6-<1Tahun 1 - < 2 Tahun ≥2Tahun

berdasarkan usia berdasarkan lama bekerja

27,2%

7,8% 16,0%

49,0%

12,7%7,8%

8,7%48,0%

22,8%

berdasarkan status berdasarkanpendidikan

Permanen Masa Percobaan PKWT(PerjanjianKerjaWaktuTertentu)

SMA&Sederajat D1-D3 S1 - S2

51,8%

0,4%

47,7%

43,7%

10,7%

45,6%


86 87



prioritas 2017

Sebagai kelanjutan dari hasil-hasil yang telah dicapaipadatahun2016,untuktahun2017,Bankbertekadmendukungprosestransformasibisnis dan organisasi di BTPN Syariah dengan memastikan sumber daya manusia yang berkarakter,berkompetensidanberkeahlianselarasdenganvisi,misidannilai-nilaiperusahaan.Strukturdansistemkerjaakandiperbaikidandikembangkanagarlebihefisiendanefektifsertafokusmencapaitargetbisniseksistingmaupuntargetbisnisbarudi2017.

SistemInformasiHCterusdikembangkandengan strategi two streams sesuai nature of work,visiHCdanbisnisBTPNSyariah. Stream pertama,ditujukanuntukmemenuhikebutuhanBTPN Syariah akan sistem Human Capital yangterintegrasiuntukkaryawanNonMMS(KantorPusat,KantorCabang,KFO).AdapunstreamkeduauntukkaryawanMMS,dibangungunamemenuhikebutuhanpengelolaandanpengembangansumberdayamanusiadiMMSyang tersebar di seluruh Indonesia.

Programpelatihandanpengembangandirancanglebih terstruktur bertujuan memastikan tersedianya sumberdayamanusiayangkompetensesuaikebutuhan saat ini (fi lling the gap), sekaligus bertujuanmempersiapkanfuture leaders dan new talentssecarabertahap.PrograminiakanmengacupadamodelkompetensiyangtelahditetapkanolehBTPNSyariah,lengkapdenganpelaksanaanassessmentterhadapposisi-posisikunciuntukmengukursecaraspesifikkompetensidarikaryawan,yangkemudianakan

menjadipanduandalamprogrampengembangankaryawan.Pengembangankompetensikaryawanakandiarahkankepadapengembanganpersonal,manajemendanbisnis,kepemimpinansertakemampuanteknisfungsional.Programpelatihanjuga akan diselenggarakan untuk mendukung pelaksanaaninisiatif-inisiatifbarusepertiBTPNWow!iBdanm-Prospera.

Disisilain,Bankakanmemberikanpenghargaandanimbaljasa(remunerasi)kepadakaryawanberdasarkankinerja,dengantetapmemperhatikanexternal competitiveness, internal equity, dankemampuanperusahaan.Bankakanmengembangkanprogramuntukmeningkatkanstaff engagement dan menurunkan staff turnover di MMS. Program insentif yang telah diberikan kepadakaryawanMMSakanterusdikajisecaraberkala dengan tujuan untuk meningkatkan prestasidandiselaraskandenganperanyangdiharapkankedepan.

Salary benchmarking akan dilakukan dengan lebihkomprehensifuntukmenjamintingkatcompetitivenessposisi-posisikuncidantalents organisasi. Program retention dan engagement karyawanpentinguntuksemakindigiatkan,termasukmulaimenjalankanprogramengagement baru,yaituUmrohIbuKU.SeluruhprogramSDMtersebutdilakukandalamrangkamenyiapkanSDMsesuaikebutuhanuntukmendukungtransformasi bisnis BTPN Syariah.

CutMulyanaKaryawanBTPNSyariahDivisiPembiayaan

YollandaDwilovaKaryawanBTPNSyariahDivisiPendanaan

“Enam tahun bergabung dengan BTPN Syariahmembawabanyakpengalamandanpelajarandalamhidupsaya.Bagaimanatidak?AwalbergabungsebagaiPembinaSentra,tidakterpikirolehsayasebelumnyauntuk keluar masuk desa bertemu ibu-ibu prasejahterauntukmengenalkankenapakitaada untuk mereka.

Ternyata setelah kenal dengan ibu-ibu ini, saya menemukan kegigihan berusaha padadirimereka.Inilahyangmemacusemangatkerjasaya.Sampaiakhirnyasayadiberikepercayaanuntukmemimpinteman-temandilapanganselamaduatahun ini untuk meneruskan semangat kerja memberdayakanibu-ibuprasejahteradipedesaan.Rasasenang,haru,sekaligussenangmendapatbanyakilmudantemanadalah hal yang belum tentu saya bisa dapatkanditempatlain.Inimerupakankebanggaan sekaligus kebahagiaan bagi saya.”

“Bagi kebanyakan orang, tugas seorang personal banker semata-mata hanya mencari nasabah sebanyak-banyaknya untukmencapaitargetfunding yang telahditetapkan.Tapisayamempunyaiprinsipyangberbeda,bahwatugasseorang personal banker lebih dari sekedarmemperkenalkanprodukkecalon nasabahnya.

Adaamanahyangsayaembandisetiaplangkahsayasetiapbertemudenganmerekabahwaberapapunjumlahdanayangmerekasimpanbukanhanyamemberikanmanfaatbagimereka,tetapijugaturutmembantumasyarakatprasejahterauntukmeraihmimpinya.Inilahyangsayayakinkankesetiapcalondannasabahsaya,bahwasetiapkebaikanyangkitaberikandanikhlaskepadaoranglain,makakebaikanitusendiriakankembalikepadakita.”


88 89



operasional

Bankmelakukanpenataanjaringan Mobile Marketing Sharia (MMS) agar semakin efisiendanmengembangkaninfrastrukturagarimplementasiprogramLakuPandaimelaluilayanan mobile banking BTPNWow!iBdapatberkembang dengan baik sebagaiwujudkeberhasilanProgram Transformasi.

efektifdanefisienmelaluipendekatanteknologiterkini,dengansekaligusmeminimalisasipotensirisikooperasional.


Pencapaianpentingselamaperiode2016dibidangOperasionalantaralain:

• MandapatkanIjinLakuPandaidenganmekanisme leveraging ke bank induk (BTPN)

• MemulaiimplementasilayananLakuPandai

• MenyelesaikanperijinanAPMK(issuer KartuATM&KartuDebit)

• MenyelesaikanperijinanMobile Banking

• MelakukanpenataanulangjaringanKantorCabang(KC),KantorCabangPembantu(KCP),KantorFungsionalOperasional(KFO)danKantorFungsionalNonOperasional(KFNO)dengan:

- Merelokasi1KC,2KCP,1KFOdan1KFNO

- Membuka43KFOdan2KFNO

- Menutup(optimalisasi):1KC,1KCP,dan3KFO

• MelakukanpenataanjaringanMobile Marketing Sharia(MMS),yakni:membuka56MMS,relokasi422MMSdan56tutup,sehinggatotaltetap1.850MMS.

• Peningkatandanoptimalisasisinergidenganbankinduk,tidakterbataspadaLayananSyariah Bank (LSB), Layanan Contact Center, dan Layanan Cash Management, namun juga mendukung realisasi BTPN Syariah sebagai BankpenyelenggaraLakuPandaidalamprodukBTPNWow!iB.

• Memperkuatkontroloperasional&layanannasabahpendanaan.

• Melaksanakanberagaminisiatifperbaikanprosesuntuktujuanefisiensidanpeningkatanproduktivitas,sertapengembangansumber

dayamanusiaagarmampumenjadileaderyanghandaldalammendukungprogramperusahaankhususnyadalamperannyasebagaibusiness partner dan service provider.

prioritas 2017

Timoperasionalakanterusmelanjutkanupaya-upayayangtelahdilakukandandipersiapkanpadaperiodesebelumnya,dimanauntukperiode2016-2018,akandifokuskanpadaterobosanoperasionalyangmendukungpengembanganbisnisdenganmengoptimalkanpengembanganinfrastruktur digital,meliputi:

• EfisiensiProsesmelaluimekanismeBusiness Process OutsourcingataupunLeveraging

• Simplifikasiprosesakusisi,maintenance fi nancing process, dan layanan TUR

• Monitoring Budgetsecaradisiplindanterukur(Budget Driven)

• OptimalisasiNetwork/jaringan kantor

• Efisiensiprosescash management dengan terusmengupayakanpenerapanlayananyangbersifat less cash/cashless.

• PenambahanlayananelektronikperbankanberupalayananATM,EDCdanMobile Banking.

• Re-engineeringprosesoperasionaldenganmemangkasalurprosessehinggalebihefisienmelaluidigitalisasiprosesmenujukearahprosesyang“paperless” dengan tetapmemperhatikanlegalitasdanketentuanyang berlaku.

• Mengoptimalkanpemanfaatanteknologidigital dalam mengembangkan tools/sistem operasionaldanmeningkatkankeamanandataNasabah,sepertipenggunaanmobile/ handheld device dalam memberikan layanan BankkepadaNasabah.

• Meningkatkansinergidenganbankindukuntukterusmeningkatkandukunganterhadaplayanantanpakantorberbasisagen(branchless banking)gunamendukungefisiensiprosestransaksitunaipadalayananpembiayaan.

KualitaslayanandankeunggulanprosesoperasionalyangefisiendanefektifmerupakanfaktoryangpentingbagiBankagarmampubersaingdisektorperbankanIndonesiayangberjalandinamis,apalagibagiBTPNSyariahyangmengusungvisi“menjadibanksyariahterbaikuntukkeuanganinklusif,mengubahhidupberjutarakyatIndonesia”.Denganmemperhatikanluasnyaareaoperasional,yangmelingkupiseluruhwilayahpedesaanutamadiIndonesia,banyaknyajumlahnasabahdanbesarnyaSDMdilapanganyangharusdipenuhi,makaBankharusmengembangkanjaringanoperasionalyangtangguhagardapatmemberilayananterbaik.

OlehkarenanyaTimOperasionalBankharusmampuberperanaktifgunamendukungpencapaiantujuanpengembangantersebutdenganmenyediakanpelayananyangberkesinambungan,dansenantiasaberupayamemperkuattimoperasionalmenjaditimyangkuat (robust)danselalumampumengupayakanterobosanagarprosesoperasionalmenjadilebih

Karyawan KFO Cimone.

Sinergi yang kuat untuk melakukan pekerjaan selalu menciptakan hasil yang mengagumkan.


90 91



teknologi informasi

Ditahun2016DirektoratTImengembangkan channel danprodukbaruberbasisteknologi mobile untuk meningkatkanefisiensioperasionalsertamemperluasjangkauanlayanan BTPN Syariah dalam melayani nasabah secara real time on-line sebagai bagian dari Program Transformasi.

DirektoratTImemegangperanstrategisdalammensukseskanoperasionalbisnisBTPNSyariah,karena keberlangsungan bisnis Bank sangat bergantungpadakeandalansolusiteknologiyangdigunakan.Padatahun2016DirektoratTImelanjutkanupayamendukungbisnisBankdengan menyediakan infrastuktur yang stabil dan konsisten dalam melayani lebih dari duajutanasabahdiseluruhpenjurunusantara.

Tantanganutamayangdihadapidisebabkanoleh luasnya jangkauan layanan Bank yang tersebarsampaikepelosokdesa.DirektoratTIdiharapkandapatmengembangkanchannel dan produkbaruuntukmemperluasjangkauanlayananBTPNSyariahkepadanasabahantaralainmelaluiBTPNWow!iB,Mobile Prospera, m-Banking, dan ATM.

PencapaianinimerupakanbagiandariProgramTransformasiyangdicanangkandiawaltahun2016yangbertujuanuntukmeningkatkanefisiensidanefektivitasprosespelayanannasabahmelaluiotomasiprosesbisnisTunasUsahaRakyat,digitalisasiprosesoperasional,danintegrasiantarsistem. Pengembangan solusi berbasis teknologi mobilemenjadipilihanyangdapatmemenuhikebutuhan tersebut.

DirektoratTIberupayamelakukaninovasibersamastakeholders dalam mengembangkan metodologi baru yang lebih “agile” dalam mendesain solusi yangdibutuhkanagardapatdiimplementasikanlebihcepatmemenuhikebutuhanbisnisbank.Termasuk di dalamnya adalah melakukan riset dan eksplorasiterhadapteknologiterkini.


BTPN Syariah fokus untuk memberikan layanan keuanganinklusifbaginasabahprasejahteradiseluruhpelosoknusantara.Pelayananyangbaikkepadanasabahtidakterlepasdaridukungan keandalan teknologi informasi yang dikembangkan secara baik dan terencana. Untuk memenuhi kebutuhan itu, BTPN Syariah telah menetapkanrencanastrategisteknologiinformasi2015-2018 yang diselaraskan dengan rencana pengembanganbisnisdanoperasionalBank.

Padatahun2016,DirektoratTItelah:

1. MenyelesaikanpembangunaninfrastrukturteknologiuntukmemperluasjaringankantorBankberupa:• PenambahanKantorFungsionalOperasional

(KFO)danKantorFungsionalNon-Operasional(KFNO)gunamendukungperbaikanprosesoperasionalpengelolaantransaksi di MMS secara online real-time.

2. MenyelesaikanpengembanganaplikasibisnispembiayaanTunasUsahaRakyat,yangmemungkinkanseluruhtransaksiMMSdapatdibukukan secara online real-timemelaluiKFO.

3. Mengembangkansistemm-Prospera(aplikasibisnis TUR berbasis mobile)generasipertamadanmengimplementasikansecaraterbatas(piloting),yangmerupakanbasismenujupaperless/digitized process.

4. MenyelesaikanpengembanganlayananBTPNWow!iB(LakuPandai)dengankonsepleveraging dengan bank induk (BTPN) yang terintegrasidengansistempembiayaanTunas Usaha Rakyat.

5. Menyelesaikanimplementasilayananperbankanelektronik(e-banking)dasarsepertilayanan ATM dan Mobile Banking untuk melengkapifiturprodukpendanaan.

6. Menyelesaikanpengembangansupporting systemlainnyaseperti:implementasiEnterprise Data Warehouseyangbaru,pemutakhiransistempelaporan(Regulatory dan Reporting Services), offi ce automation yang menyediakan layanan e-mail, drop-box, dan instant messagingyanglebihbaik,pengembangansistem Human Resource,pengembanganinternal portal,danpengembanganMIS.

7. Pengembanganprodukbarupembiayaan(Financing)padaCore Banking System.

8. Melaksanakanperpindahankelokasidata center baru yang didukung dengan fasilitas-fasilitasyanglebihbaikuntukdapatmeningkatkankualitasoperasionalTI.

Tim TI sedang melakukan fungsi kontrol pada sistem jaringan infrastruktur untuk

memastikan kegiatan operasional di Kantor Pusat, Kantor Cabang, dan KFO

berjalan dengan baik


92 93



prioritas 20171. MelakukanpengembanganlayananLaku

Pandai(BTPNWow!iB)bersamabankindukuntukmelengkapikemampuandanfiturlayanankhusus yang dibutuhkan untuk melayani nasabah Tunas Usaha Rakyat.

2. Melanjutkanpengembanganm-Prospera(system business Tunas Usaha Rakyat) generasi keduadenganmenambahkanfitur-fiturbaruuntukmendukungproseslean operation, process automation, dan mengintegrasikannya dengansistemBTPNWow!iB.

3. Mengembangkan solusi untuk Manajemen KeagenanLakuPandaiBTPNWow!iBdanManajemenLikuiditasKeagenanbersamabank induk.

4. Menyiapkansolusiteknologiyangdapatdigunakandalammelayanipangsapasarbaruindividual financingsepertiFinancing Origination System, dan Scoring System.

5. MelanjutkanimplementasiRencanaStrategisTeknologiInformasi2015-2018seperti:pengembangansistempengelolaaninformasinasabah (Single CIF ),pengembanganplatform Analytics, Pengembangan sistem Human Capital,danperbaikanprosestata kelola TI.

“Semangat kerja bagi saya itu adalah bagaimana kita membawamanfaatkemasyarakatdenganbuahkaryayangkitahasilkan.SebagaipekerjaTI,sayatidakhanyamemastikan sistem TI yang berjalan sehari-hari berjalan optimaldalammenunjangkegiatanoperasionaldiKantorPusat,KC,danKFO.TapijugabagaimanasistemTIyangdikembangkanmampumerambah,membawaperubahanpolahidupdanekonomidimasyarakatprasejahtera.Karenasemakinmerekamelek teknologi dan memanfaatkannya untuk kegiatan usaha mereka, semakin mudah mereka berusaha, dan semakin mereka berdaya.Prinsipkerjainilahyangsayatanamdipribadisaya sehari-hari dalam bekerja.”

DirektoratTIjugamemperkuatprosesquality assuranceterhadapproses-prosesTImelaluipenyelarasandenganprogramquality assurance perusahaan

IndraGunawanKaryawanBTPNSyariahDivisiITOperation,Infrastructure&ServiceDelivery


94 95



manajemen risiko

BTPN Syariah telah mengimplementasikanmanajemen risiko dengan sangat baik melalui serangkaian teknik, ketentuandanperangkatdalamprosesidentifikasi,pengukuran,pengawasandanpengendaliansertadengan mitigasi risiko yang berkualitas.ProfilrisikoBankdiakhirtahun2016adalah2 (Low to Moderate) serta Bank memiliki rasio modal yang sangat memadai untuk menyerapkemungkinanrisikoBank sekaligus mendukung pengembanganbisnislainnya.

Dalamrangkamemastikanpencapaiantujuan,BTPNSyariahberupayamengelolarisiko-risikoyangdihadapimelaluiimplementasirisk management strategy sehingga seluruh risiko dari kegiatanoperasionaltersebutdapatdikendalikandalamkisarantingkatrisikoyangdapatditerima.Prosespengelolaanrisikosebagaiimplementasidari risk management strategy tersebut dijalankan melalui serangkaian teknik, ketentuan dan perangkatdalamprosesidentifikasi,pengukuran,pengawasandanpengendaliansertadenganmitigasi risiko yang berkualitas.

PenerapanManajemenRisikodiBTPNSyariahberpedomanpadaPeraturanOJKNo.65/POJK.03/2016tanggal28Desember2016tentang“PenerapanManajemenRisikoBagiBankUmumSyariahDanUnitUsahaSyariah,yangmencakupempatkegiatan,yakni:1)pengawasanaktifDewanKomisaris,Direksi,danDewanPengawasSyariah;2)kecukupankebijakan,prosedur,danpenetapanlimitManajemenRisiko;3)kecukupanprosesidentifikasi,pengukuran,pemantauan,danpengendalianRisikosertasisteminformasiManajemenRisiko;dan4)sistempengendalianinternyangmenyeluruh.PenerapanManajemenRisikoBTPNSyariahjugaberpedomanpadadokumen-dokumen dari Basel Committee on Banking Supervision.

1. Struktur Organisasi Pelaksana Manajemen Risiko BTPN Syariah

2. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah

DewanKomisarisyangdibantuolehparaanggotaKomiteAudit,KomitePemantauRisiko,danKomiteRenumerasidanNominasi,melakukanpengawasanmelaluirapatDewanKomisarisdanrapatkomite-komiteterkaityangdilakukan secara berkala.

Direksidengandibantuolehanggota-anggotaKomiteAsetdanLiabilitas(ALCO),KomiteManajemenRisiko,KomitePengarahTeknologidanInformasi,danKomiteHuman Capital, serta masukandariSatuanKerjaManajemenRisiko(SKMR)danSatuanKerjaKepatuhan(SKK),

melakukanpengawasanmelaluirapatDireksidanrapatkomite-komiteterkaityangdilakukansecaraperiodik.

DewanPengawasSyariahmelakukanpengawasanterkaitpenerapanprinsipsyariahbaikmelaluirapatdenganmanajementerkaitmaupundenganmelakukankunjunganlangsungkelapangan.

Selamatahun2016,sejumlahrapattelahdilakukan dengan frekuensi yang sesuai denganketentuanyangberlaku.Hasilrapat-rapattersebuttelahdidokumentasikandenganbaik,dandilakukanpemantauanatastindaklanjuthasilkeputusanrapat.

RUPS(Rapat Umum Pemegang Saham)

Dewan Pengawas Syariah

Direktur UtamaALCO

Komite Pengarah Teknologi Informasi

Komite Manajemen

Risiko

Komite Human Capital

Direktur Teknologi

dan Informasi

Direktur Operasional

Direktur BisnisKomite Bisnis

SKAI

Dewan Komisaris

Komite Tata Kelola Terintegrasi

Komite Pemantau Risiko

Komite Remunerasi dan Nominasi

Komite Audit

Wakil Direktur Utama *

Direktur Kepatuhan dan

Manajemen Risiko **

* WakilDirekturUtamamembawahkanfungsiOperasionaldan Bisnis (Wewenangdanruanglingkupjabatantertuang dalam suratkeputusan)

** Manajemen Risiko berada di bawahDirektoratKepatuhandanManajemen Risiko


96 97



3. Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Manajemen Risiko

BTPN Syariah telah memiliki kebijakan dan proseduryangmemadaiuntukmenjadidasardalam menjalankan kegiatan usahanya, antara lainnamuntidakterbataspada:KebijakanManajemenRisiko,KebijakanPembiayaan,KebijakanManajemenRisikoPasardanLikuiditas,danKebijakanPengelolaanRisikoOperasional.Disampingitu,Bankmengkajiulangkebijakandanproseduryangadauntukmemastikankesesuaiandenganperaturanregulator,peraturaninternal,dankondisiyang ada.

Limit manajemen risiko terdokumentasi dengan baik,didalamrencanabisnisBankmaupundokumen resmi lainnya.

4. Kecukupan Proses Identifi kasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Pengendalian Risiko Serta Sistem Informasi Manajemen Risiko

Proses manajemen risiko dijalankan oleh BTPN Syariah dengan cara melakukan identifikasi,pengukuran,pemantauandanpengendalianterhadap10(sepuluh)jenisrisiko,yaitu:risikokredit,risikopasar,risikolikuiditas,risikooperasional,risikostratejik,risikoreputasi,risikohukum,risikokepatuhan,risikoimbalhasildanrisikoinvestasi.Saatini,mengingatkegiatan usaha yang dijalankan, BTPN Syariah belumtereksposolehrisikoinvestasi.

Pengukuran dilakukan antara lain melalui proses:penilaianprofilrisiko,penilaiankecukupanmodalatauInternal Capital Adequacy Assessment Process(ICAAP),danpenilaianRisk Based Bank Rating (RBBR).

PadaposisiDesember2016peringkatprofilrisiko Bank adalah 2 (Low to Moderate). PeringkatkomposittingkatkesehatanBank(RBBR)padabulanDesember2016adalah2(Low to Moderate).Peringkatinimerupakankompositdaribeberapapenilaianantaralain:ProfilRisiko,Good Corporate Governance, Rentabilitas,dan Permodalan.

RasiokecukupanmodalBankpadaposisiDesember2016adalah23,8%,yangmencerminkanpeningkatanyear on year sebesar 3,9%.

ATMRRisikoOperasionaluntuktahun2016sebesarRp2,1triliun,berdampakcukupsignifikanterhadapperhitunganrasiokecukupanmodalBank.

PadaposisiDesember2016,kerugianoperasionalBankadalahRp2,8miliaratau0,1%dariATMRRisikoOperasional,sedangkanportfoliopembiayaanberkualitasrendahpadaposisiyangsamaberjumlahRp150,5miliaratau3,61%dariATMRRisikoKredit.

Hal ini menunjukkan Bank mengelola bisnisnya denganbaik,memilikiketahananpermodalanyangcukupkuatuntukdapatmengataipotensirisiko yang ada, sekaligus memiliki ruang yang cukupuntukmengalihkanpermodalantersebutuntuk mengembangkan bisnis lainnya.

Bankmelakukanpengawasanlikuiditasdanpasarmengacupadaketentuanregulator,termasuk di dalamnya adalah memberikan market updatesecaraberkalakepadapihakterkait.Bankmenjagabeberapaindikatorlikuiditasdanpasar,antaralain:Rasiopembiayaanterhadapdanapihakketiga(FDR)yangberadapada92,75%;Top 25deposanterbesarpadakisaran35,02%;Liquidity Coverage Ratioberadapadakisaran132,78%;KetahananlikuiditasBankuntukmenghadapikondisi krisis juga menunjukkan kondisi yang baik dan juga utilisasi counterparty limit yang terjaga dengan baik.

Bank juga melakukan stress test terintegrasi untukmelihatdampakperburukankondisimakroekonomiterhadapkesehatanportofolio,profitabilitas,likuiditas,danketahananpermodalanBank.

Bank telah menyusun dan mengimplementasikanProcess, Risk & Control dan Risk Grading Matrixuntukmengidentifikasidanmengukurpotensirisikooperasionalpadasetiapaktifitasyangterdapatdiunitkerjanya. Bank juga telah menatakelolakan dan menganalisa seluruh kejadian risiko (risk & loss event) yang terjadi menggunakan Operational Risk Management System (ORMS).

Untukmendukungpengawasandanpengendalianrisikooperasional,secaraberkalaBankmelakukanpelatihanrisk awareness dan fraud awarenesskepadaseluruhkaryawanuntukmembinakesadaranakanpentingnyapengelolaanrisikopadasetiapunitkerja.

Bank juga telah memiliki Business Continuity Management dan Contigency Funding Plan untuk memastikan kelangsungan kegiatan operasionaldanbisnisBankdalamkondisidarurat.PadabulanSeptember2016,BanktelahmelakukanpemindahanData Center ke lokasi baru (Menara BTPN), dimana sebelumdilakukannyapemindahantersebut,

Sikap Disiplin pada nasabah tercermin dengan datang rutin ke Pertemuan Rutin Sentra (PRS) dan membayar angsuran dengan tepat waktu.

Nasabah Pembiayaan, Sentra Berkat Usaha Namosain Alak,Nusa Tenggara Timur, Kupang.


98 99



bagan3prinsippengendalianinternal

Risk Monitoring & Audit Committees

Board of Director

1st Line of Defense 2nd Line of Defense 3rd Line of Defense

Line Management Control (PUK) Risk Management Internal Audit (SKAI)

Quality Assurance (QA) Compliance

serangkaian Disaster Recovery Testing telahdilakukanuntukmemastikanprosespemindahantersebuttidakberdampaksignifikanterhadapkegiatanoperasionalBank.

Bank memiliki sumber daya manusia yang cukup,baikdarisegikuantitasmaupunkualitas, dalam menjalankan kegiatan bisnisnya. BanktelahmemilikirencanapengelolaandanpengembanganSDM.SecaraberkalaBankmemberikanpelatihandansertifikasiuntukmeningkatkanpengetahuandankompetensiSDMyangdimiliki.BankmemberikanpelatihandansertifikasiuntukmeningkatkanpengetahuandankompetensiSDMyang dimiliki.

5. Sistem Pengendalian Intern Bankmenerapkan3(tiga)linipertahanan

dalampengendalianinternal.Pertama,unitkerja Quality Assurance(QA)membantusatuan kerja/unit kerja bisnis dan support

Risk Taking Unit(RTU)dalampenegakandisiplinpraktikpengendalianrisiko.SaatiniQAtelahmendampingisebagianbesarunitkerjapadamasing-masingDirektoratdidalammelaksanakanaktifitasoperasionalnya.

Kedua,SatuanKerjaManajemenRisiko(SKMR)danSatuanKerjaKepatuhan(SKK)sebagailinikedua,melakukanpendefinisiandanpemeliharaanmetodologipengelolaanrisiko,memastikankecukupanmitigasirisiko,kebijakandanprosedur,sertamelakukankoordinasiataufasilitasidaripengelolaanrisikosecara menyeluruh.

Ketiga,SatuanKerjaAuditInternal(SKAI)sebagai lini ketiga, yang bertugas memastikan secaraindependenbahwasemuarisikoresidual telah dikelola sesuai dengan toleransi risikoyangdisetujui.HasilpengawasaninidilaporkankepadaDireksidanDewanKomisarisdantelahditindaklanjutisebagaiupayaperbaikankinerjaBank.

pengelolaan terhadap 10 jenis risiko1. Risiko Kredit

RisikoKreditadalahrisikoakibatkegagalannasabahataupihaklaindalammemenuhikewajibankepadaBanksesuaidenganperjanjianyangdisepakati.

Dalammenyalurkanpembiayaan,Bankmenerapkanprinsipkehati-hatianantaralaindenganmelakukananalisakelayakanprospekbisnisdankemampuanbayarnasabah.

2. Risiko Pasar

RisikoPasaradalahrisikopadaposisineraca dan rekening administratif akibat perubahanhargapasar,antaralainrisikoberupaperubahannilaidariasetyangdapatdiperdagangkanataudisewakan.RisikoPasarmeliputiantaralainrisikosukubungaacuan(benchmark interest rate risk) dan risiko nilai tukar.UntuksaatiniBankhanyaterekspospadarisikopasarterkaitBenchmark Rate Risk Banking Book (BRRBB), karena Bank tidak memilikiportofoliodalammatauangasingdantidakmelakukanaktivitastrading. Pengukuran danpemantauanBRRBBdilakukandenganpendekatanpendapatandanpendekatannilaiekonomis secara berkala.

3. Risiko Operasional

RisikoOperasionaladalahrisikokerugianyangdiakibatkanolehprosesinternalyangkurangmemadai, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan atau kejadian eksternal yang mempengaruhioperasionalBank.

Pelaksanaan kerangka kerja manajemen risiko operasionaldiBankdilakukandalamtahapanprosesyangterpadudanterdiridariprosesIdentifikasi,Pengukuran,Pemantauan,sertaPengendalian Risiko.

Dalamprosesinisecarabertahapdilakukantinjauanrisikosecaramenyeluruhatasproduk,sistem,danaktivitas/prosesBankyangbaruberikutperubahannya,pengembangansistemregistrasirisiko,pendefinisianmitigasi/mekanisme kontrol, serta secara terus-menerusdilakukanpengukuranataspaparanrisikodantingkatkedisiplinanUnitKerjadalammenerapkanmekanismekontrol.

4. Risiko Likuiditas

Risiko Likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuanBankmemenuhikewajibanyangjatuhtempodarisumberpendanaanaruskas dan atau aset likuid berkualitas tinggi yang dapatdiagunkan,tanpamenggangguaktivitasdan kondisi keuangan Bank.

Bankmemperhatikankecukupanlikuiditasdengan memiliki aset likuid yang memadai apabilaterjadipenarikandanaolehparadeposan.Bankjugamemilikikontijensipendanaanlikuiditas,sebagaibagianpengendalianrisikolikuiditaskhususnyapadasaatkondisikrisis.Disampingitu,BanktelahmenerapkanLiquidity Coverage Ratio(LCR)Basel III.

5. Risiko Hukum

Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukumdan/ataukelemahanaspekyuridis.Banktelahmelakukanbeberapatindakandalam rangka mengelola risiko hukum, antara lain:Bankmemastikanbahwaklausul-klausuldalamsetiapperikatan/perjanjiancukupuntukmengamankanposisiBank,Bankmelakukanpemantauanterhadapperjanjian-perjanjianyangakanjatuhtemposertamelakukanpengkinianterhadapperjanjian-perjanjiantersebut,danBankmemastikankecukupandokumentasiterhadapperjanjian-perjanjianini.


100 101



6. Risiko Stratejik

Risiko Stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatandalampengambilandan/ataupelaksanaansuatukeputusanstratejiksertakegagalandalammengantisipasiperubahanlingkungan bisnis.

Bankmelakukanpemantauanpencapaianyang dibandingkan dengan target yang telah ditetapkandidalamRencanaBisnisBanksecaraberkala,sehinggaapabiladirasakanterdapatsuatutargetyangmungkintidakdapatdicapaisebelumakhirtahun,makaBankdapatsegeramenentukanstrategiagarpencapaiandapatsesuaidengantarget.

7. Risiko Kepatuhan

RisikoKepatuhanadalahrisikoakibatBank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakanperaturanperundang-undangan dan ketentuan yang berlaku, sertaPrinsipSyariah.DalampembuatankebijakandanproseduryangmerupakandasarbagiBankdalammenjalankanaktivitas,Bankmemperhatikanperaturan-peraturanyangberlaku,sepertiperaturandariBankIndonesia(BI),OtoritasJasaKeuangan(OJK)danMajelisUlamaIndonesia(MUI).Dalampenyampaianlaporankepadaregulator,unitKerjaKepatuhanmembantumengingatkankepadaunitkerjayangwajibmengirimkanlaporansertamemantaubahwalaporantersebutdisampaikandalambataswaktuyang ditentukan.

8. Risiko Reputasi

RisikoReputasiadalahrisikoakibatmenurunnyatingkatkepercayaanstakeholder yangbersumberdaripersepsinegatifterhadapBank.Bankmemberikantanggapan/responsterhadapkeluhannasabahdalambataswaktusesuai dengan ketentuan dari regulator. Atas kejadianyangdapatberdampakbagireputasiBank,Bankmelakukantindakanperbaikanagarhalserupatidakterjadidikemudianhari.

9. Risiko Imbal Hasil

Risiko Imbal Hasil adalah risiko akibat perubahantingkatimbalhasilyangdibayarkanBankkepadanasabah,karenaterjadiperubahantingkatimbalhasilyangditerimaBankdaripenyalurandana,yangdapatmempengaruhiperilakunasabahdanapihakketigaBank.Dalammenentukantingkatimbalhasilyangakandiberikankepadanasabah,BankmemperhatikanbeberapafaktorsepertiimbalhasilyangdiperolehBankdarikegiatanpembiayaan,tingkatbungayangdiberikanolehbankumumkonvensional,danimbalhasilyang diberikan oleh bank umum syariah.

Karyawan MMS Plumbon, Cirebon.

10. Risiko Investasi

RisikoInvestasiadalahRisikoakibatBankikutmenanggung kerugian usaha nasabah yang dibiayaidalampembiayaanberbasisbagihasil baik yang menggunakan metode net revenue sharingataupunmetodeprofi t and loss sharing.

Untuk saat ini, Bank belum memiliki risiko investasi,karenakegiatanyangdilakukanolehBankdalampembiayaanadalahberdasarkanakad murabahah.


102 103



daya

Ibu Yuanita Rohali, Nasabah Pendanaan,sedang berbagi inspirasi melalui program Dayadengan nasabah-nasabah Sentra Cipari Lembur, Cikupa, Tangerang.

105


104

PemberdayaanperempuanmerupakansalahwujudkonkritBTPNSyariahdalammendukungprogramkeuanganinklusifdanmewujudkanmimpimasyarakatprasejahterauntukmeraihkehidupanyanglebihbaik.

Satu-satunya bank yang

memprioritaskanpadapemberdayaanwanita.

keun

ikBTPNS

Berkunjung dan memberikan apresiasi secara langsung terhadap hasil karya nasabah adalah

kebiasaan yang mulai terbangun di BTPN Syariah.

Ibu Ratih Rachmawaty mengenakan batik hasil karyaNasabah Pembiayaan Komunitas Batik Trusmi, Cirebon.


106 107

lima keunikan BTPNS


tentang daya

DayaadalahmisisosialBTPNSyariahyangmenjadi Unique Value Propositiondanmerupakanprogrampemberdayaanmass market yang berkelanjutansertaterukur.PelaksanaanprogramDayadilakukansepanjangtahundandiwujudkandalam3PilaryaituDayaSehatSejahtera,DayaTumbuhUsahadanDayaTumbuhKomunitas.

Sebagaibagiandariupayamemberikankesempatanuntuktumbuh,BTPNSyariahturutmemperhatikanaspek-aspeknonfinansialyangakan mendukung kinerja dan keberlanjutan usahanasabahprasejahtera.MelaluiprogramDaya,nasabahberkesempatanmendapatkanilmupengetahuandanketerampilanmengenaikesehatan, berusaha dan berkomunitas.

Diki, Mahasiswa Universitas Brawijaya, Malang turut berpartisipasi dalam program pemberdayaan melalui Sahabat Daya Universitas.


108 109


daya

3pilardaya

Daya Sehat Sejahteramencakupprogram-programyangmendorongpolahidupsehatbagiparanasabahdankeluargamereka.SalahsatunyaadalahprogramKaderKesehatanyangtelahdirintisbersamadenganIlmuKedokteranKomunitas(IKK)FakultasKedokteranUniversitasIndonesia.Dalamprogramini,nasabahyangterpilihsebagaiKaderKesehatanmendapatkanamanah untuk membimbing nasabah dan keluarga dilingkungansekitarsentrauntukhidupsehat.Selainitusebagaiinisiatifbaruditahun2016,DayatelahbekerjasamadenganFakultasPsikologiUniversitasIndonesiauntukmengembangkanmodul“PolaAsuhAnak”.HalinimerupakantindaklanjutBTPNSyariahsetelahmendapatkanmasukanuntukpenambahanmateriyangnasabahinginpahamilebihlanjut.

Daya Tumbuh Usahameliputiprogram-programpelatihanyangdapatmeningkatkanpengetahuan,baikdalamberusahamaupunperilakusehari-hariagarmimpinasabahlebihcepatterwujud.Ditahun2016,programDayadikembangkansedemikianrupauntukmenunjangkegiatanyangberkaitandenganLakuPandaidalamupayakeuangan inklusif. Pengembangan modul telah dilakukandidalampilarinidandiimplementasikandalambentukedukasipengelolaankeuangandan menabung. Melalui modul “Pentingnya Menabung”,nasabahmendapatkantipspraktis

menabung dan diarahkan untuk memanfaatkan fasilitasLakuPandaisepertiBTPNWow!iB.Mengingatpemahamanmayoritasnasabahprasejahterauntukmenggunakanteknologitelepongenggamuntuktransaksiperbankanmasihsangatminim,aktifitaspemberdayaandifokuskanuntukmembangunrasapercayadirinasabahdalammenggunakantelepongenggamuntuk Laku Pandai.

Daya Tumbuh Komunitas bertujuan untuk memberdayakan komunitas nasabah dengan kebutuhan, minat dan komitmen yang seragam untukbersamamelakukanaktifitasyangmenunjangakseskepasarpotensial.Programpendampinganinijugamensosialisasikantipskebersihansederhanauntukmendorongpolahidupsehat.

sahabat daya

Melengkapi3PilarDaya,SahabatDayamerupakanprogramrelawanyangmembukakesempatanbagipihakinternalmaupuneksternaluntukterlibatdalamkegiatanpemberdayaandiBTPNSyariah.Melaluiprogramini,setiaporangberkesempatanuntukberbagidanberinteraksi langsung dengan nasabah sehingga turutberperanaktifdalammenumbuhkanjutaan rakyat Indonesia.

UpayauntukbekerjasamadenganpihakakademisisebagaiSahabatDayatelahdirintisdi2016melaluiprogramSahabatDayaUniversitas.BersamadenganUniversitasTrisaktidanUniversitasMuhamadiyahSumateraUtara,

programpemberdayaandikembangkandalambidangkesehatandimanamahasiswaFakultasKedokteranberpartisipasimenjadiSahabatDayaUniversitas.AktivitasSahabatDayadenganUniversitasBrawijayadilakukanolehmahasiswaFakultasIlmuAdministrasidalambentukprogrampendampinganterkaitbidangpengembanganusaha.

Ditahun2016,seluruhDireksiBTPNSyariahdanbeberapakaryawanBTPNSyariahjugatelahberpartisipasisebagaiSahabatDayadenganberbagi kiat-kiat sukses dalam berusaha dan mensosialisasikantipskesehatan.Selainitu,karyawanBTPNSyariahjugaberkesempatanuntukmenjadiSahabatDayadalamkegiatanpemasaranproduk-produknasabahdalamacaraSelendangMayangdanBungaRampai.

Melalui Pilar Daya Sehat Sejahtera, nasabah mendapatkan pembinaan tentang pola hidup sehat dan pelayanan kesehatan yang disampaikan

secara spesifi k dan unik lewat Program Kader Kesehatan.


110 111


daya

tata kelolaperusahaan

Bapak Wagino, Ketua BKKBN Jawa Tengahmeninjau langsung usaha ibu-ibu kelompok UPPKS(Usaha Peningkatan Pendapatan Keluarga Sejahtera) yang juga merupakan nasabah pembiayaan BTPN Syariah (Program Kemitraan).

113


112

Sebagaibagiandarikomitmendalampengembangankaryawandanpengelolaantalentakaryawan,BTPNSyariahterusmemberikankesempatankerjakepadaparalulusanSMA,D1,danD3untukmasukkedalamjenjangkarirperbankan.

Satu-satunya bank yang

memberikankesempatankepadaribuan tamatan SMA untuk membangun karir di bank.

li

NS

Bekerja sama dengan beberapa sekolah dalam proses perekrutan

memberi kesempatan untuk memperoleh kandidat yang berkualitas dalam membina

nasabah keuangan inklusif.

Bapak Gatot Adhi Prasetyo mengenakan batik hasil karyaNasabah Pembiayaan Komunitas Batik Trusmi, Cirebon.


114 115

lima keunikan BTPNS


laporantatakelolaperusahaan(Good Corporate Governance–“GCG”)

Denganperkembanganindustriperbankanyangdiikutidenganperkembanganusahaperbankanyangsemakinkompleks,menyebabkanmeningkatnya risiko bisnis bank. Untuk itulah prosesimplementansiGCGdiindustriperbankanmenjadihalyangsangatpentingdanmendasardalammenghadapitantangandanrisikoyangsemakinbervariasi.

Selamatahun2016,BTPNSyariahtelahmenempuhlangkah-langkahdalamrangkamengoptimalkankualitaspelaksanaantatakelolaperusahaanyangbaik.

Tahun2016,BTPNSyariahtelahmenempuhlangkah-langkahdalamrangkamengoptimalkankualitaspelaksanaantatakelolaperusahaanyangbaik

laporanpelaksanaantatakelolaperusahaan

Siti Ihda Hudia, Pembina Sentra, MMS Kuta Baro, Banda Acehsedang bercengkerama dengan keluarga nasabah.


116 117


tata kelola perusahaan laporan pelaksanaan tata kelola perusahaan

BTPN Syariah secara konsisten melakukan kajiandanpengkinianinfrastrukturdokumentasidiantaranyaKebijakanTataKelolaPerusahaan(GCG Policy),KebijakanPengelolaanPengamananInformasi,PedomandanTataTertibKerjabagiDewanKomisaris,Direksi,DewanPengawasSyariah,KomitesetingkatDewanKomisarisdanKomitesetingkatDireksi,SKHirarki,pelaksanaanInduction Program bagi Pejabat Eksekutif dan Karyawanbaruterkaittatakelolaperusahaan,sosialisasiKodeEtikPerusahaansertarefreshmentKodeEtikyangdilaksanakansecararutinkepadaseluruhKaryawan.

PengkajiandokumentasiinternaldilakukanpulaterhadapseluruhKebijakandanProseduryangada di bank untuk memastikan kesesuaian dengan regulasiyangberlaku,peraturaninternaldankondisi yang ada.

Secara berkelanjutan BTPN Syariah berkomitmen untukmenekanjumlahpelanggaran(fraud) melalui programsosialisasisecararutindanketersediaanportal“JAGA”melaluimediaalamatemail jaga@ mail.btpnsyariah.comuntukmenampungpengaduanlewatsalurantelepon(021)30026400(ext.83553dan86470)serta0878-89997494(SMS only).Selamatahun2016,terdapat233jumlahpengaduandimanaseluruhnyatelah ditindaklanjuti.

Internal Audit BTPN Syariah sebagai direktorat independenyangbertanggungjawabsecaralangsungkepadaDirekturUtamadansecarafungsionalkepadaKomiteAudit,telahberhasilmelaksanakanseluruhrencanadanprogramauditselamatahun2016danhasilaudittelahdipergunakansebagaisalahsatubahanevaluasiperbaikandarisisikebijakanmanajemen,prosesbisnisdanoperasional,kelengkapaninfrastrukturdanprosedur,maupunpengelolaanSDM.InternalAuditmerekomendasikanlangkah-langkahperbaikanterhadapseluruhunitdenganmetodebaikpengawasandankonsultasi,dengan

mengacukepadaStandarFungsiAuditInternBank, Piagam Internal Audit dan Rencana Audit Tahunan2016.HasilAuditdibahassecaraberkaladenganDireksidanKomiteAuditdansecararutinmelaporkanrangkumanhasilauditkepadaDirekturUtamadanDewanKomisarismelaluiKomiteAudit.

Implementasipengawasanberdasarkanprinsipkehati-hatianpadabidangManajemenRisikotelahditempuhBTPNSyariahsecaraberkesinambungan dengan meningkatkan penerapanManajemenRisikointernaldanberkoordinasimenerapkanManajemenRisikoTerintegrasi eksternal dengan bank induk sebagai bentuk tindak lanjut Bank dalam penerapanmanajemenriskoterintegrasidalamKonglomerasiKeuangan.

OrganBankdipandangtelahmelaksanakanprinsip-prinsipTataKelolaPerusahaandalambentukpengawasanaktifDewanKomisarisdanDewanPengawasSyariahdidukungolehKomitesetingkatDewanKomisaris.Direksitelah melaksanakan fungsi manajemen didukungolehKomitesetingkatDireksi.DewanKomisaris,DewanPengawasSyariahdanDireksimelakukanrapatrutinkorporasi,yangdilakukansesuaiketentuantatakelolaperusahaanyangberlaku, didokumentasikan dengan baik dan dilakukanpengawasanatastindaklanjuthasilkeputusanrapat.

Dipandangdarisisikecukupanprosesidentifikasi,pengukuran,pemantauandanpengendalianrisikoserta sistem informasi manajemen risiko, BTPNS Syariahtelahmemenuhikecukupanproses,diantaranyaBankmemilikirasiokecukupanmodal yang baik. Bank juga menggunakan sistem Operational Risk Management System (ORMS) dalammendukungpengawasandanpengendalianrisikooperasionaldimanaseluruhkejadianrisikodicatat, ditatakelolakan dan dilakukan analisa untukmengantisipasikemungkinanterjadinyahalyang sama dikemudian hari.

BankmenerapkansistempengendalianinternmelaluiUnitKerjaQuality Assurance(QA),SatuanKerjaManajemenRisiko(SKMR)danSatuanKerjaAuditInternal(SKAI).

kebijakantatakelolaperusahaan

KebijakanTataKelolaPerusahaan(KebijakanGCG)adalahKebijakanUtamadiBTPNSyariah.BankberkomitmenmenerapkanPrinsip-PrinsipTataKelolaPerusahaandisetiapjenjang organisasi.

Tahun2016,BTPNSyariahtelahmelakukankajian,pengkiniandanpenyempurnaanatasKebijakanTataKelolaPerusahaandenganmengacukepadaperaturandanketentuanyangberlaku,dantelahmendapatpersetujuanDewanKomisaris,DewanPengawasSyariahdanDireksipadabulanOktober2016.

SesuaiKebijakanGCG,DewanKomisaris,DewanPengawasSyariah,Direksi,PejabatEksekutifdanseluruhKaryawantelahmelaksanakanprinsip-prinsipTataKelolaPerusahaandantidakterdapatpelanggaranyangbersifatmaterialterhadapperaturanyangberlaku.

KebijakanGCGmencangkup:

Prinsip GCG Perusahaan1.AsasUmum;2.Nilai-NilaidanKodeEtik;3.PelaporanPelaksanaanGCG;4.PelaporanManajemen;5.Pelaporankepadabankinduk.

Strategi1.RencanaBisnis;2. Key Strategic Initiatives;3. Risk Appetite.

Organ Perseroan1.PemegangSaham;2.DewanKomisaris;3.Direksi;4.DewanPengawasSyariah(DPS).

Kontrol Internal1.ManajemenRisiko;2.Kepatuhan;3.AuditInterndanEkstern;4.PerlindunganKonsumenSektor

JasaKeuangan;5.BatasMaksimumPenyaluranDana;6.Corporate Governance Offi cer(CGO);7.TanggungJawabterhadapLingkungan

danPraktikKesehatandanKeselamatanKerja(K3).

Kompensasi1.PrinsipdanStruktur.

Transparansi dan Keterbukaan Informasi1.PrinsipUtama;2.JuruBicara;3.KebijakandanProsedurTransparansidan

KeterbukaanInformasi;4.PelaporanDalamRangkaTransparansidan

KeterbukaanInformasi;5.HakKekayaanIntelektual(HKI).

Sekretaris Perusahaan


118 119



perwujudan tata kelola perusahaan

PenerapanTataKelolaPerusahaanyangbaikdiseluruhjenjangorganisasimengacukepadaketentuanyangberlakutetapmenjadikomitmenBTPNSyariahselamatahun2016.ImplementasiGCGsesuaiRencanaBisnisBank(RBB)diwujudkandalam:

1. PelaksanaanTugasdanTanggungJawabDewanKomisaris,DewanPengawasSyariahdanDireksi;

2. PelaksanaanTugasdanTanggungJawabKomitesetingkatDewanKomisarisdanKomitesetingkatDireksi;

3. PelaksanaanTugasdanTanggungJawabSatuanKerjaAuditInterndanManajemenRisiko;

4. PenerapanfungsiKepatuhan;

5. PelaksanaanpemilihanAuditEksternal,pelaksanaanAuditIntern;

6. PenyusunanRencanaBisnisdanKey Strategic InitiativeBTPNSyariah;

7. Pelaksanaantransparansilaporankeuangandan non keuangan BTPN Syariah.

RapatUmumPemegangSaham(RUPS)

BTPNSyariahtelahmenyelenggarakanRapatUmum Pemegang Saham Tahunan sebanyak 1(satu)kalidanmenyelenggarakanRapatUmum Pemegang Saham Luar Biasa sebanyak 1 (satu) kali.

RUPS BTPN Syariah dihadiri oleh Notaris Publik sebagaipihakindependenuntukmelakukanperhitungankuorumdanpenyusunanrisalahrapat.

ProsespelaksanaanRUPSTdanRUPSLBtahun2016diBTPNSyariahdilakukanberdasarkanmekanismepengambilankeputusandan diatur dalam tata tertib RUPS yang disampaikankepadaParaPemegangSaham.BahwasetiapPemegangSahamatauKuasaPemegang Saham memiliki hak bertanya dan/atau mengajukanpendapatkepadaPimpinanRapatsebelumdilaksanakanpengambilankeputusanuntuksetiapagendarapat.

RapatUmumPemegangSahamTahunan(RUPST)

BTPNSyariahmenyelenggarakanRUPSTpadatanggal2Mei2016,yangdihadiriolehseluruhanggotaDewanKomisaris,anggotaDewanPengawasSyariahdananggotaDireksi.

no akta perihal mata acara keputusan rapat

1. Akta No. 01 tanggal 2 Mei 2016dibuatolehNotaris&PPATAshoya Ratam, SH.,Mkn,KotaAdministrasi Jakarta Selatan

RISALAH RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN “PTBANKTABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAH”

Agenda Pertama dariRapat:

Persetujuan atas LaporanTahunanserta Pengesahan LaporanKeuanganPerseroan untuk tahun buku yang berakhirpadatanggal 31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberdua ribu lima belas), termasuk LaporanTugasPengawasanTahunanDewanKomisarisdanDewanPengawasSyariah.

1.MenyetujuiLaporanTahunanPerseroantermasuklaporanmengenaitugaspengawasanyangtelahdilaksanakanolehDewanKomisarisdanDewanPengawasSyariahuntuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas)yangdisampaikanolehDireksidanDewanKomisarisPerseroanpadaRapat.

2.MengesahkanLaporanKeuanganPerseroanuntuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas),yangtelahdiperiksaataudiauditolehKantorAkuntanPublik(KAP)TANUDIREDJA,WIBISANA,RINTISdanRekan (a member fi rm ofPricewaterhouseCoopersGlobalNetwork)sesuaidenganlaporannyatertanggal26-2-2016(duapuluhenamPebruariduaribuenambelas)nomorA160226019/DC2/ALB/2016,yangtelahtermuatdalambukuLaporanTahunan2015(duaribulima belas).

3.Memberikanpelunasantanggungjawab(acquit et decharge)sepenuhnyakepadaanggotaDireksiyangmenjabatdalamtahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas),mengenaitindakanpengurusan,dankepadaDewanKomisarisdanDewanPengawasSyariahmengenaitindakanpengawasanyangtelahdilakukan mereka masing-masing selama tahun bukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas),sepanjangtindakantersebuttercermindalamLaporanTahunandanLaporanKeuanganPerseroan,kecualiperbuatanpenipuan,penggelapandantindakpidanalainnya.


120 121




AgendaKeduadariRapat:

PenetapanPenggunaan Laba Bersih Perseroan untuk tahun buku yang berakhir padatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberdua ribu lima belas)

MenyetujuipenggunaanLabaBersihtahunberjalansetelahpajakpendapatanyangdiperolehPerseroanselamatahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas)seluruhnyasebesarRp169.206.407.569,-(seratusenampuluhsembilanmiliarduaratusenamjutaempatratustujuhribulimaratusenampuluhsembilanRupiah),sebagaiberikut:a.Untuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas),Perseroantidakakanmembagikandividenkepadaparapemegangsaham;

b.SejumlahRp7.794.324.858,-(tujuhmiliartujuhratussembilanpuluhempatjutatigaratusduapuluhempatribudelapanratuslimapuluhdelapanRupiah)disisihkan sebagai tambahan cadangan, sehingga total cadangan Perseroan yang sekarang menjadi berjumlah Rp15.000.000.000,-(limabelasmiliarRupiah);

c.SisalababersihsejumlahRp161.412.082.711,-(seratusenampuluhsatumiliarempatratusduabelasjutadelapanpuluhduaributujuhratussebelasRupiah)akandibukukansebagailabaditahanuntukmemperkuatposisikeuanganPerseroan.

AgendaKetigadariRapat:

Penunjukan Akuntan Publik untuk tahun buku yang berakhir padatanggal31-12-2016(tigapuluhsatuDesemberduaribu enam belas) danpenetapanbesarnya honorarium serta persyaratanlainberkenaan dengan penunjukantersebut

MemberikankuasadankewenangankepadaDewanKomisarisPerseroanuntukmenunjukKantorAkuntanPublik yang akan memeriksa atau mengaudit buku dan catatanPerseroanuntuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2016(tigapuluhsatuDesemberduaribuenambelas)sertapenetapanbesarnyahonorariumdansyaratlainnyatentangpenunjukanAkuntanPubliktersebutdenganmemperhatikanrekomendasiKomiteAudit

BahwaPenunjukandanPengangkatanKantorAkuntanPublik(KAP)tersebutdenganketentuansebagaiberikut:a.KAPyangditunjukharusterdaftarsebagaiProfesiPenunjangPasarModaldiOtoritasjasaKeuangansertatelahberpengalamandalammengauditperusahaanperbankan;

b.KAPyangditunjukharusterafiliasidenganKAPinternasional;

c.MerujukPOJKNomor6/POJK.03/2015tentangTransparansidanPublikasiLaporanBankdanSEOJKNomor18/SEOJK.03/2015tentangTransparansidanPublikasiLaporanBankUmumSyariahdanUnitUsahaSyariah,yangmengaturbahwaBankberkewajibanuntukmembuatkonsolidasiLaporanKeuangandenganPerusahaan Induk.


AgendaKeempatdariRapat:

Penetapanmengenai besarnya gaji dan tunjangan bagi anggotaDireksi,serta honorarium dan tunjangan bagi DewanKomisarisdanDewanPengawasSyariahPerseroan.

1.MemberikankuasadankewenanganpenuhkepadaDewanKomisarisPerseroanuntukmenetapkanjumlahtotal gaji dan tunjangan yang akan dibayarkan oleh PerseroankepadaparaanggotaDireksidanhonorariumdantunjangankepadaparaanggotaDewanPengawasSyariahuntuktahunbukuyangberakhir31-12-2016(tigapuluhsatuDesemberduaribuenambelas)sertabesarnyajumlahtotalbonusuntukparaanggotaDireksidanparaanggotaDewanPengawasSyariahuntukjasayang telah diberikan dalam tahun buku yang berakhir padatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberdua ribu lima belas), yang akan dibayarkan dalam tahun2016(duaribuenambelas),sertamenentukanpembagiannyadiantaraparaanggotaDireksidanparaanggotaDewanPengawasSyariah,denganketentuanbahwadalammenetapkanbesarnyajumlahtotalsertapembagiangaji/honorariumdantunjangansertabonusbagiparaanggotaDireksidanparaanggotaDewanPengawasSyariahtersebut,DewanKomisariswajibmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasiPerseroan;

2.SesuaidenganrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasiyangtermuatdalamRisalahRapatKomiteRemunerasi dan Nominasi Perseroan Nomor MOM.001/RNC/IV/2016tanggal6-4-2016(enamAprilduaribuenambelas),yangdisetujuiolehDewanKomisarissebagaimanaKeputusanSirkulerDewanKomisarisNomor003/CIR/DEKOM/IV/2016tanggal6-4-2016(enamAprilduaribuenambelas),menetapkanjumlahtotalhonorariumdantunjanganbagianggotaDewanKomisarisuntuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2016(tigapuluhsatuDesemberduaribuenambelas),sertabesarnyabonusanggotaDewanKomisarisuntukjasa-jasayangtelahdiberikandalamtahunbukuyangberakhirpadatanggal31-12-2015(tigapuluhsatuDesemberduaribulimabelas),yangakandibayarkandalamtahun2016(duaribuenambelas),seluruhnyatidakmelebihiRp4.800.000.000,-(empatmiliardelapanratusjutaRupiah)kotorsebelumdipotongPajakPenghasilan,danmemberikuasadanwewenangkepadaDewanKomisarisuntukmenetapkandalamsuatukeputusanDewanKomisaris,pembagianjumlah total honorarium, tunjangan dan bonus tersebut diantaraparaanggotaDewanKomisarisdenganketentuanbahwadalammenetapkanpembagianjumlahtotal honorarium dan tunjangan serta bonus tersebut DewanKomisariswajibmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasiPerseroan.


122 123




AgendaKelimadariRapat:

Pengangkatan kembali anggota DewanPengawasSyariah Perseroan

MenyetujuipengangkatankembaliKyaiHajiDoktorandusAmidhandanKyaiHajiAhmadCholilRidwan,License selakuanggotaDewanPengawasSyariahPerseroanterhitungsejakditutupnyaRapatUmumPemegangSahamTahunan2016.BahwamasajabatanparaanggotaDewanPengawasSyariahtersebutakanberakhirpadasaatditutupnyaRapatUmumPemegangSahanTahunanyangakandiadakandalamtahun2017(duaributujuhbelas)dengantidakmengurangiperubahanyangdapatterjadi sebelum berakhirnya masa jabatan tersebut.

SehinggasusunanDewanPengawasSyariahPerseroanmenjadisebagaiberikut:Ketua:KyaiHajiDoktorandusAmidhan.Anggota:KyaiHajiAhmadCholilRidwan.


PERNYATAANKEPUTUSANRAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN “PTBANKTABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAH”

Menyatakan kembali sebagian keputusanyangtelah diambil dalamRapat,khususnya AgendaKelimadariRapattermuatdalam Risalah RapatUmumPemegang Saham TahunanPTBANKTABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAHtertanggal 2-5-2016(duaMeiduaribu enam belas) nomor 01.

- MenyetujuipengangkatankembaliKyaiHajiDoktorandusAMIDHANdanKyaiHajiAhmadCholilRidwan,License (yang masing-masing identitasnya akandiuraikandibawahini)selakuanggotaDewanPengawasSyariahPerseroanterhitungsejakditutupnyaRapat.

- BahwamasajabatanparaanggotaDewanPengawasSyariahtersebutakanberakhirpadasaatditutupnyaRapatUmumPemegangSahamTahunanyangakandiadakandalamtahun2017(duaributujuhbelas)dengantidakmengurangiperubahanyangdapatterjadisebelum berakhirnya masa jabatan tersebut.

- SehinggasusunanDewanPengawasSyariahPerseroanmenjadisebagaiberikut:Ketua:KyaiHajiDoktorandusAmidhan.Anggota:KyaiHajiAhmadCholilRidwan.

RapatUmumPemegangSahamLuarBiasa(RUPSLB)

BTPNSyariahmenyelenggarakanRapatUmumPemegangSahamLuarBiasapadatanggal2Mei2016,yangdihadiriolehseluruhanggotaDewanKomisaris,anggotaDewanPengawasSyariahdananggotaDireksi.



RISALAH RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR BIASA “PTBANKTABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAH”

Agenda Satu-satunya dari Rapat:

PerubahanAnggaranDasarPerseroan

MenyetujuiperubahanketentuanAnggaranDasarPerseroansebagaimanatertuangpadalampiranPerubahanAnggaranDasarPTBankTabungan Pensiunan Nasional Syariah, yang telahdibagikankepadaparapemegangsahampadasebelumRapat,yaituPasal2,Pasal4ayat(2)dan(4),Pasal6ayat(4),Pasal8ayat(5),Pasal11ayat(6)dan(12),Pasal12ayat(7)dan(17)danPasal13ayat(7)dariAnggaranDasarPerseroan.

2. Akta No 20 tanggal 11 Mei 2016dibuatolehNotaris&PPATAshoya Ratam, SH.,Mkn,KotaAdministrasi Jakarta Selatan

PERNYATAANKEPUTUSANRAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM LUAR BIASA “PTBANKTABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAH”

Menyatakan kembali keputusanyangtelahdiambildalamRisalahRapatUmumPemegang Saham Luar Biasa PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah tertanggal2-5-2016(duaMeidua ribu enam belas) nomo 02yaitusebagaiberikut:

Dalamagendasatu-satunyadariRapat:

“Rapatdengansuarabulatatasdasarmusyawarahuntukmufakatmemutuskan:

MenyetujuiperubahanketentuanADPerseroansebagaimanatertuangpadalampiranPerubahanADPTBank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah, yang telah dibagikankepadaparapemegangsahampadasebelumRapat,yaitu:- Pasal 2- Pasal 4 ayat (2) dan ayat (4)- Pasal6ayat(4)- Pasal 8 ayat (5)- Pasal11ayat(6)dan(12)- Pasal12ayat(7)dan(17)- Pasal13ayat(7)

dariADPerseroan.

Keteranganpasal-pasalyangmengalamipenyesuaiansebagaiberikut:- JangkaWaktuBerdirinyaPerseroan(Pasal2);- Modal (Pasal 4)- Surat Saham dan Pengganti Surat Saham (Pasal6)

- Pemindahan Hak Atas Saham (Pasal 8)- TugasdanWewenangDireksi(Pasal11)- RapatDireksi(Pasal12)- PengunduranDiriDewanKomisaris

(Pasal 13)

DengandetilsebagaimanatertuangdalamAktaNo.20tanggal11Mei2016.


124 125



dewankomisarisdandireksi

SeluruhanggotaDewanKomisarisdanDireksitelahmemenuhipersyaratanpenilaiankemampuandankepatutan(Fit and Proper Test/F&PT)olehOtoritasJasaKeuanganperposisi31Desember2016.

dewan komisaris

DewanKomisarisberdasarkanKebijakanTataKelolaPerusahaanBTPNSyariahmerupakanorganperusahaanyangsecaraindependenbertugasmelakukanfungsipengawasansecaraumum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran DasarsertamemberikannasihatkepadaDireksidalammengelolaBanksesuaiprinsipTataKelolaPerusahaan.

tugas dan tanggung jawab dewan komisaris

TugasdanTanggungJawabDewanKomisaris,sesuaiPedomandanTataTertibKerjaterkinisebagaiberikut:

1. DewanKomisariswajibmemastikanterselenggaranyapelaksanaanGCGdalamsetiapusahaBankpadaseluruhtingkatanataujenjangorganisasi;

2. DewanKomisariswajibmelaksanakanpengawasanterhadaptugasdantanggungjawabDireksi,sertamemberikannasihatkepadaDireksi;

3. Dalammelakukanpengawasan,DewanKomisariswajibmengarahkan,memantaudanmengevaluasipelaksanaankebijakanstrategisBank.Untukpelaksanaantugasdantanggungjawabini,DewanKomisarisdapatmeminta data dan informasi yang dibutuhkan kepadaDireksi;

4. Dalammelakukanpengawasan,DewanKomisarisdilarangterlibatdalampengambilankeputusankegiatanoperasionalBank,kecuali:a. Penyediaandanakepadapihakterkait

sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum PemberianPembiayaanBankUmum;dan

b. Hal-hallainyangditetapkandalamAnggaranDasarBankatauperaturanperundang-undangan yang berlaku.

5. PengambilankeputusanolehDewanKomisaristidakmeniadakantanggungjawabDireksiataspelaksanaankepengurusanBank;

6. DewanKomisariswajibmenyediakanwaktuyangcukupuntukmelaksanakantugasdantanggungjawabnyasecaraoptimal;

7. DewanKomisariswajibmemastikanbahwaDireksitelahmenindaklanjutitemuanauditdan rekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank,auditoreksternal,hasilpengawasanOJKdan/atauhasilpengawasanbadanotoritaslainnya;

8. DewanKomisariswajibmemberitahukankepadaOJKpalinglambat7(tujuh)harikerjasejakditemukannya:a. PelanggaranPeraturanperundang-

undangan dibidang keuangan dan perbankandan;

b. Keadaanatauperkiraankeadaanyangdapatmembahayakankelangsunganusaha Bank.

9. DewanKomisarismengusulkancalonanggotaDewanPengawasSyariah(DPS)kepadaDireksidenganmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasiuntukkemudian dimintakan rekomendasi dari Majelis UlamaIndonesiadanpersetujuandariOJK.RUPSdapatmendelegasikankewenangankepadaDewanKomisarisuntukmengangkatanggotaDPS.

pembentukan komite-komite

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaDewanKomisarisBTPNSyariah,makadalamrangkamendukungefektivitaspelaksanaantugasdantanggungjawabnya,DewanKomisariswajibmembentuksekurang-kurangnya:

1. KomiteAudit;

2. KomitePemantauRisiko;

3. KomiteRemunerasidanNominasi.

DewanKomisariswajibmemastikanbahwakomiteyang telah dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif.KomitesetingkatDewanKomisariswajibmenyusunPedomandanTataTertibKerja.

pedoman dan tata tertib kerja dewan komisaris

Dalammelaksanakantugasdantanggungjawab,AnggotaDewanKomisarissenantiasamengacukepadaPedomandanTataTertibKerjaDewanKomisaris,yangmanapedomantersebutdilakukanpengkiniandanpenyempurnaansecaraberkaladenganselalumemperhatikanperaturandan ketentuan yang berlaku.

PedomandanTataTertibKerjaDewanKomisaristerkiniBTPNSyariahadalahNo.01/PedomanKerja/LG/VII/2016padatanggal14Juli2016.

PedomandanTataTertibKerjaDewanKomisarismencakup:

1. Organisasi

2. Independensi

3. TugasdanTanggungJawab

4. PembentukanKomite-Komite

5. FungsiKomisarisUtama

6. EtikaKerja

7. WaktuKerja

8. Rapat

9. BenturanKepentingan

10. Transparansi/Keterbukaan

11. Masa Jabatan

12. Pengembangan

13. Lain-Lain

komposisi dan kriteria anggota dewan komisaris

KomposisidanKriteriaAnggotaKomisarissertaOrganisasisepertitercantumdalamPedomandanTataTertibKerjaDewanKomisarisBTPNSyariahadalah:

1. JumlahanggotaDewanKomisarispalingkurang3(tiga)orangdanpalingbanyaksamadenganjumlahanggotaDireksi;

2. DalamhalterdapatanggotaDewanKomisarisberhalangantetapsehinggamenjadikurangdari3(tiga)orang,makaDewanKomisarissegeramengusulkanpenggantinyakepadaRapatUmumPemegangSaham(RUPS)yangharusdiselenggarakandalamwaktupalinglama30(tigapuluh)harisetelahterjadinyalowongandenganmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasi;

3. Palingkurang1(satu)oranganggotaDewanKomisarisharusberdomisilidiIndonesia;

4. DewanKomisarisdipimpinolehKomisarisUtamadalamhalpenentuanKomisarisUtama,harusdiutamakanKomisarisyangmerupakanKomisarisIndependen;

5. DewanKomisarissekurang-kurangnyaterdiridarianggotayangmemilikikemampuandibidangekonomimakro,perbankandan keuangan Syariah, hukum, akuntansi danaudit;


126 127



6. DewanKomisariswajibmelaksanakantugasdantanggungjawabnyasecaraindependen.UntukmemastikanindependensiDewanKomisaris,sekurang-kurangnya50%(limapuluhpersen)darijumlahanggotaDewanKomisarisadalahKomisarisIndependen;

7. Setiapusulanpenggantiandan/ataupengangkatananggotaDewanKomisariskepadaRUPSharusmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasi;

8. SetiapanggotaDewanKomisarisharusmemenuhipersyaratantelahluluspenilaiankemampuandankepatutansesuaidenganketentuanOtoritasJasaKeuangan/BankIndonesia(OJK/BI)tentangpenilaiankemampuandankepatutan;

9. AnggotaDewanKomisarishanyadapatmerangkapjabatansebagai:a. AnggotaDewanKomisaris,Direksiatau

PejabatEksekutifpada1(satu)lembaga/perusahaanbukanlembagakeuangan;

b. AnggotaDewanKomisarisatauDireksiyangmelaksanakanfungsipengawasanpada1(satu)perusahaananaklembagakeuangan bukan Bank Umum Syariah yangdimilikiolehBank;

c. AnggotaDewanKomisarisatauPejabatEksekutifpada1(satu)perusahaanperbankanyangmerupakanpemegangsahamBank;

d. AnggotaDewanKomisaris,DireksiatauPejabatEksekutifpada1(satu)perusahaanbukanperbankanyangmerupakanpemegangsahamBank;atau

e. Pejabatpadapalingbanyak3(tiga)lembaga nirlaba.

10.MayoritasanggotaDewanKomisarisdilarangsalingmemilikihubungankeluargasampaidengan derajat kedua dengan sesama anggotasesamaanggotaDewanKomisarisdan/atauanggotaDireksi.

independensi dewan komisaris

BTPNSyariahtelahmemenuhiperaturanperundanganyangberlakuberkaitandenganindependensiDewanKomisaris.YangdimaksuddenganKomisarisIndependenadalahanggotaDewanKomisarisyangtidakmemilikihubungankeuangan,kepengurusan,kepemilikansahamdan/atau hubungan keluarga dengan sesama anggotaDewanKomisarislainnya,anggotaDireksidan/atauPemegangSahamPengendaliatauhubunganlainyangsecaraalamiahdapatmempengaruhikemampuannyauntukbertindakindependen.

PemenuhanindependensiDewanKomisarisBTPNSyariahdijelaskansebagaiberikut:

1. DewanKomisaristelahmelaksanakantugasdantanggungjawabsecaraindependen;

2. SeluruhAnggotaDewanKomisaristelahmemenuhijumlah,komposisi,kriteriadanindependensisesuaidenganketentuanyangberlaku.JumlahDewanKomisarisadalah3(tiga) orang, yang mana 2 (dua) orang anggota DewanKomisaristersebutmerupakanKomisarisIndependen;

3. PenggantiandanpengangkatananggotaDewanKomisarisdenganmemperhatikanrekomendasidariKomiteRemunerasidanNominasi;

4. SetiapAnggotaDewanKomisaristidakmemilikihubungankeluargasampaidenganderajatkeduadenganAnggotaDewanKomisarislainnyadan/atauAnggotaDireksidan/atauAnggotaDewanPengawasSyariah;

5. TidakterdapatrangkapjabatanAnggotaDewanKomisarissebagaimanaketentuandalamperaturanOtoritasJasaKeuangan.

susunan anggota dewan komisaris

SusunanAnggotaDewanKomisarisposisi31Desember2016adalahsebagaiberikut:

no nama jabatan tanggal pengangkatan

1. KemalAzisStamboel KomisarisUtama/KomisarisIndependen 22 Mei 2014

2. DewiePelitawati KomisarisIndependen 22 Mei 2014

3. Mahdi Syahbuddin Komisaris 13 Januari 2015

SeluruhanggotaDewanKomisarisBTPNSyariahtelahmemenuhipersyaratansebagaianggotaDewanKomisarissesuaiketentuanyangberlaku.

rangkap jabatan dewan komisaris

TerkaitpengungkapanrangkapjabatanDewanKomisarissampaidengantanggal31Desember2016,DewanKomisarisBTPNSyariahtidakmerangkapjabatansebagaianggotaDewanKomisaris,DireksidanPejabatEksekutifpadalembagaperbankan,perusahaanataulembagalainmelebihibatasmaksimumyangdiperkenankansesuaidenganketentuandanperundanganyangberlaku.Keteranganadalahsebagaiberikut:

no nama jabatan nama perusahaan tanggal pengangkatan

1. KemalAzisStamboel KomisarisIndependen PT Holcim Indonesia Tbk 2013 - Sekarang

2. DewiePelitawati Advisor PTXL-AxiataTbk 2013 - Sekarang

3. Mahdi Syahbuddin N/A N/A N/A

laporan pengawasan dan rekomendasi dewan komisaris

DewanKomisaristelahmelakukantanggungjawabpengawasanataspengelolaandanoperasionalBTPN Syariah serta memberikan rekomendasi kepadaDireksidanmemastikanterlaksananyapenerapantatakelolaperusahaandankepatuhanterhadapPrinsipSyariah.

DewanKomisaristelahsecaralangsungmelakukanpengawasanBankdidukungoleh

KomitesetingkatDewanKomisarisyangtelah dibentuk.

Selamatahun2016,DewanKomisaristelahmelakukanlangkahpengawasanterhadapaspek-aspekdiantaranya:

1. DewanKomisarismelakukankajiandanmenyetujuiRencanaBisnisBank(RBB);

2. DewanKomisarissecararutinmelakukanpengawasanataskinerjakeuanganBank;


128 129



3. DewanKomisarismelakukankajiandanpenyempurnaanatasketersediaaninfrastrukturBankyangantaralainmeliputimenyetujuipengkinianKebijakanTataKelolaPerusahaan (Good Corporate Governance/GCG),KebijakanManajemenRisiko,danKebijakanPengelolaanPengamananInformasiBanktahun2016;

4. DewanKomisarismelakukanpemantauankinerjakeuanganBankmelaluirapatrutinDewanKomisaris;

5. DewanKomisarismemberikanpersetujuanataspelaksanaanRapatUmumPemegangSahamTahunandanRapatUmumPemegangSahamLuarBiasaselamatahun2016,sesuaiusulanDireksi;

6. DewanKomisarismemberikanpersetujuanatasRencanaKerjaTahunanKomitesetingkatDewanKomisaris,termasukdiantaranyaRencanaAuditTahunan;

7. DewanKomisarismemberikanpersetujuanatasPenunjukanKantorAkuntanPublikuntuktahunbukuyangberakhirpada31Desember2016;

8. DewanKomisarismelakukanpengawasanuntukmemastikanDireksitelahmelaksanakantindak lanjut temuan internal dan eksternal audit dan rekomendasi Internal Audit melalui KomiteAudit;

9. DewanKomisarismelakukanpengawasanBankataspenerapantatakelolaperusahaan,pengelolaanatasrisiko-risikokepatuhandantingkat kesehatan bank (Risk Based Bank Rating-RBBR),sertaimplementasipenerapanAPU/PPTmelaluirapatrutinKomitesetingkatDewanKomisarisyangtelahdibentuk;

10. DewanKomisarissecarakonsistenmelakukan kajian dan koordinasi merumuskan rekomendasiterhadapInternalAudit,Manajemen Risiko dan Sistem Pengendalian InternalBank;

11. SecarakonsistendilaksanakanpertemuankoordinasiantaraDewanKomisarisdenganDewanPengawasSyariahuntukmenyelaraskanpemikirandanarahanstrategissejalandenganPrinsipSyariah.Koordinasitelah dimulai di tahun 2015, berlanjut di tahun 2016danakantetapdicanangkanditahun2017;

12. DewanKomisarismelakukanpengawasanuntukmemastikanBankmenerapkanprinsipkehati-hatiandalamprosespengembangandanpematanganproduk,perumusaninisiatifstrategisdalammenyikapipersainganusaha,kesiapanteknologiinformasiyangmemadaidalammendukungpengembanganbisnisBankdanrekomendasilainnyakepadaDireksiterkaitlangkah-langkahkebijakanyangdipandangperluditempuhdengantetapmemperhatikanarahanPemegangSahamdanketentuanyangberlaku;

13. DewanKomisarismerekomendasikanpenyempurnaanataskebijakandanprosedurinternal Bank dalam menunjang kegiatan bisnis Bank dalam memberikan layanan terbaikbagiNasabahBank;

14. DewanKomisarismelakukanpengawasanuntukmemastikanDireksimerumuskanlangkah-langkah strategis atas ketersediaan SumberDayaManusiadanmelakukankajianataspemenuhanpelatihanbagiseluruhKaryawanBanksesuaifungsidantugasnya,baikmelaluirapatrutinDewanKomisarismaupunmelaluirapatKomiteRemunerasidanNominasi;

15. DewanKomisarissecaraseksamamelakukanpengawasanataspenanganankasusfraud dengansenantiasamemperhatikanperaturanyangberlaku;

DewanKomisaristelahmenerimakuasadankewenangandariPemegangSahammelaluiRapatUmumPemegangSaham(RUPS)dantelahmelaksanakanKeputusanPemegangSahamselamatahun2016antaralain:

1. PelaksanaanPenunjukanKantorAkuntanPublikTanudiredja,Wibisana,Rintis&Rekan(a member fi rm of PWC global network) sebagai Auditor Eksternal untuk memeriksa atau mengaudit buku dan catatan BTPN Syariah untuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31Desember2016sertapenetapanbesarnyahonorarium dan syarat lainnya tentang menunjuk Akuntan Publik tersebut dengan memperhatikanrekomendasiKomiteAuditBTPNSyariah;

2. PenetapanRemunerasidanTunjanganbagianggotaDireksi,HonorariumdanTunjanganbagianggotaDewanPengawasSyariah,PihakIndependenKomitesetingkatDewanKomisarisserta besar honorarium dan tunjangan bagi AnggotaDewanKomisarisuntuktahunbukuyangberakhirpadatanggal31Desember2016berdasarkanrekomendasiKomiteRemunerasidan Nominasi.

dewan pengawas syariah

tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah

BerdasarkanKebijakanTataKelolaPerusahaandiBTPNSyariahbahwaDewanPengawasSyariah(DPS)merupakanorganperusahaanyangsecaraindependenbertugasmelakukanfungsipengawasankepadaDireksisecaraumumdan/ataukhusussesuaiAnggaranDasarberdasarkanPrinsipSyariah.

DivisiKepatuhansecararutinmelakukankoordinasidenganDewanPengawasSyariahterkaitpelaksanaanFungsiKepatuhanterhadapPrinsipSyariah.

Dalammelaksanakanfungsipengawasan,DPSmemastikantersedianyawaktuyangcukupuntukmelaksanakantugasdantanggungjawabnyasecaraoptimal.

TugasdantanggungjawabDPSberdasarkanPedomandanTataTertibKerjaterkiniadalahsebagaiberikut:

1. BertugasdanbertanggungjawabsesuaidenganprinsipTataKelolaPerusahaanyangbaik;

2. MemberikannasihatdansarankepadaDireksisertamengawasikegiatanBankagarsesuaidenganPrinsipSyariah;

3. PelaksanaantugasdantanggungjawabDPSantaralainmeliputi:a. Menilaidanmemastikanpemenuhan

PrinsipSyariahataspedomanoperasionaldanproduk/layananyangdikeluarkandanberlakubagiBank;

b. MengawasiprosespengembanganprodukbaruBankagarsesuaidenganfatwaDewanSyariahNasional(“DSN”)–MajelisUlamaIndonesia(“MUI”);

c. MemintafatwakepadaDSN–MUIuntukprodukbaruBankyangbelumadafatwanya;

d. Melakukan kajian secara berkala atas pemenuhanPrinsipSyariahterhadapmekanismepenghimpunandanadanpenyalurandanasertapelayananjasaBank;

e. Meminta data dan informasi terkait dengan aspeksyariahdariDirekturKepatuhandanatauSatuanKerjaKepatuhandalamrangkapelaksanaantugasnya;


130 131



f. MenyampaikanLaporanHasilPengawasanDPSsecarasemesterankepadaOJKpalinglambat2(dua)bulansetelahperiodelaporanberakhir.

DPStelahmemberikanopiniSyariahterhadapprodukdanlayananBankmelaluirapatDPSyangdiadakansecaraperiodik.DPStelahmemintapenjelasandarimasing-masingpejabatBankdiunitkerjaterkaitdanmereviewkesesuaianprinsipsyariahterhadapfatwaDSN-MUIdanketentuanlainyangberlaku.Selainitu,DPSbersamaUnitKepatuhantelahmelakukanpeninjauankecabangsecaraperiodik,gunamemastikanbahwapelaksanaanoperasionalcabangtelahsesuaidenganPrinsipSyariah.DPSjugaberkoordinasidenganDewanKomisarismelaluiRapatKoordinasiuntukmenyelaraskanpengawasanSyariahsecaraperiodik.

pedoman dan tata tertib kerja dewan pengawas syariah

Dalammelaksanakantugasdantanggungjawab,AnggotaDPSsenantiasamengacukepadaPedomandanTataTertibKerjaDPS.ProsespengkiniansecaraberkalaatasPedomandanTataTertibKerjaDPSadalahmengacukepadaketentuan yang berlaku. Pedoman dan Tata TertibKerjaDPSterkiniadalahNomor12/PedomanKerja/LG/VI/2016tanggal15Juni2016.

PedomandanTataTertibKerjaDPSmencangkup:

1. Organisasi

2. TugasdanTanggungJawab

3. Rapat

4. Transparansi/Keterbukaan

5. EtikaKerja

6. Lain-lain

komposisi dan kriteria anggota dewan pengawas syariah

DPSdiangkatolehRUPSdankedudukanDPSadalahsetaradenganDewanKomisaris.DPSberkewajibanmelaporkanpelaksanaantugasdantanggungjawabnyakepadaOJKsetiap6(enam)bulansekalidalambentuklaporanpengawasanDPS.

OrganisasiDPSdisusundenganmempertimbangkanprosespengambilankeputusanyangefektifdanefisien.KomposisidankriteriaanggotaDPSberdasarkanPedomandanTataTertibKerjadiBTPNSyariahadalahsebagaiberikut:

1. JumlahanggotaDewanPengawasSyariahsekurang-kurangnya beranggotakan 2 (dua) orangdanpalingbanyak50%(limapuluhperseratus)darijumlahDireksi;

2. DPSdipimpinolehseorangKetuayangditunjukdarisalahsatuanggotaDPS;

3. Setiapusulanpenggantiandan/ataupengangkatananggotaDPSolehDewanKomisariskepadaRUPSdenganmemperhatikanrekomendasidariKomiteRemunerasidanNominasi;

4. SetiapanggotaDPSharusmemenuhipersyaratantelahmendapatkanrekomendasiMajelis Ulama Indonesia (MUI) dan telah lulus penilaiankemampuandankepatutansesuaidenganketentuanOtoritasJasaKeuangan(OJK);

5. MasajabatananggotaDPSpalinglamasamadenganmasajabatananggotaDireksiatauDewanKomisaris;

6. AnggotaDPShanyadapatmerangkapjabatansebagaianggotaDPSpalingbanyakpada4(empat)lembagakeuangansyariahlainnya.

SetiapanggotaDPStundukkepadaKodeEtikdanketentuanlainyangberlaku.KetuaDPSbertanggungjawabmengkoordinasikanpelaksanaantugasDPSdanmemastikananggotaDPSmemperolehinformasiyangdiperlukannyauntukdapatmenjalankantugasdantanggungjawabnya.

independensi dewan pengawas syariah

Sampaidenganposisi31Desember2016,seluruhanggotaDPSBTPNSyariahtidakmemilikihubungan keuangan dan kekeluargaan dengan sesamaanggotaDewanKomisaris,Direksidan/atau Pemegang Saham Pengendali. Seluruh anggotaDPStelahmelaksanakanketerbukaaninformasidanpengungkapanhubungandankepengurusanberdasarkanketentuanGCG.

TerkaitpengungkapanrangkapjabatanbahwaDPShanyadapatmerangkapjabatansebagaianggotaDPSpalingbanyakpada4(empat)lembagakeuangansyariahlain,makaperangkapanjabatanDPSBTPN Syariah telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

nama jabatan nama perusahaan tanggal pengangkatan

Drs.KH.Amidhan KetuaDPS PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah 2014 - Sekarang

AnggotaDPS Adira Insurance 2004 - Sekarang

AnggotaDPS Tokyo Marine Insurance (d/h MAA) 2006-Sekarang

KetuaDPS PTK.LinkNusantara(PLBS)/MLM 2013 - Sekarang

KH.A.CholilRidwan,Lc AnggotaDPS PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah 2014 - Sekarang

susunan anggota dewan pengawas syariah

SusunanAnggotaDPSposisi31Desember2016adalahsebagaiberikut:


1. Drs.KH.Amidhan KetuaDPS 22 Mei 2014

2. KH.A.CholilRidwan,Lc AnggotaDPS 22 Mei 2014

SeluruhanggotaDPSBTPNSyariahtelahmemenuhipersyaratansebagaianggotaDPSsesuaidenganketentuan yang berlaku yaitu Peraturan Bank Indonesia tentang Bank Umum Syariah, Peraturan Bank IndonesiatentangUjiKemampuandanKepatutan(Fit & Proper Test) dan Peraturan Bank Indonesia tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.


132 133



rapat dewan pengawas syariah

Selamatahun2016,telahdilakukanrapatDPSsebanyak12(duabelas)kalidengantingkatkehadiranmasing-masinganggotasebagaiberikut:

no nama total rapat tahun 2016 total kehadiran pada rapat tahun 2016

1. Drs.KH.Amidhan 12 12/12

2. KH.A.CholilRidwan,Lc 12 12/12

Sesuai Pedoman dan Tata TertibKerjaDPSbahwarapatDPSdiselenggarakan1(satu)bulansekaliyangwajibdihadiriolehseluruhanggotaDPSsehingga dengan demikian, frekuensirapatyangtelahdihadiriDPSselamatahun2016telahmemenuhiketentuanyang berlaku.

pelatihan untuk anggota dewan pengawas syariah tahun 2016

Dalamrangkamendukungpelaksanaantugasdantanggungjawab,seluruhanggotaDPSturuthadirdalamseminarstrategisselamatahun2016diantaranya:

1. Workshop Pra-Ijtima’ Sanawi (Annual Meeting)DPSLembagaKeuanganSyariahsektorPerbankan&PembiayaanSyariahyangdiselenggarakanpadatanggal09-10November2016;

2. Ijtima Sanawi (Annual Meeting)DPSLembagaKeuanganSyariahse-IndonesiaTahun2016yangdiselenggarakanpadatanggal8-9Desember2016.

laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah

PelaksanaantugasdantanggungjawabDPSselamatahun2016,secaraumumtelahmenjalankanfungsinyadalammemberikannasihatdansaranmelaluiOpinidanPersetujuanDPSantaralain:

no. opini & persetujuan DPS tahun 2016 perihal

1. No.024/DPS/ODP/I/2016 FasilitasPembiayaanKepemilikanHP(merupakanbagiandariFasilitasPembiayaanPMD)

2. No.025/DPS/ODP/I/2016 FormulirPembukaanRekNasabahBTPNWow!iB,FormregistrasikolektifBTPNWow!iB&SyartumBTPNWow!iB

3. No.026/DPS/ODP/I/2016 Penyelesaian Penahanan/Penangguhan Pembayaran Biaya Retensi stlh melewatiMasaTagih,diakuisebagaiPendapatanNonOperasional

4. No.027/DPS/ODP/II/2016 PenggunaanrekeningBTPNolehAgenLakuPandaiBTPNWow!iB

5. No.028/DPS/ODP/III/2016 ProgramHadiahuntukTabunganTasetoPremiumiBdanTasetoMapaniB

6. No.029/DPS/ODP/VII/2016 KerangkaKebijakandanMekanismeBagiHasil

7. No.030/DPS/ODP/VII/2016 PenegasanOpiniDPSperihalPengelolaanDanaSosial

8. No.031/DPS/ODP/VII/2016 PenggunaanAsuransidanPayrollKonvensionaluntukKaryawanBTPN Syariah

9. No.032/DPS/ODP/X/2016 ProdukProgramKetersambunganBTPNWow!iBdenganT-C

no. opini & persetujuan DPS tahun 2016 perihal

10. No.033/DPS/ODP/X/2016 PersetujuanProdukRepodanReverseRepoSuratBerhargaSyariahdengan BI

11. No.034/DPS/ODP/X/2016 PersetujuanPengkinianKebijakanTataKelolaPerusahaan

12. No.035/DPS/ODP/XI/2016 PembaharuanProdukProgram–PaketMasaDepan(PMD)

13. No.036/DPS/ODP/XI/2016 ProdukPenempatanLembagaKeuanganSyariahBukanBank(LKSBB)

pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa bank

Pelaksanaankegiatanpenghimpunandana,penyalurandanadanpelayananjasasertapengembanganprodukbaruBTPNSyariahdilaksanakansesuaidenganprinsipsyariahsebagaimanatercantumdalamLaporanHasilPengawasanDPSyangtelahdisampaikankeOJK.

DalamrangkamemastikankepatuhanterhadapprinsipsyariahataspelaksanaankegiatanoperasionalBank,seluruhanggotaDPSmelakukanpengawasandannmelakukankunjungan ke kantor cabang secara berkala serta melakukankajianataspelaksanaankegiatanoperasionalBankdikantorcabangberjalansesuaiprinsip-prinsipsyariah.

direksi

BerdasarkanKebijakanTataKelolaPerusahaan(Good Corporate Governance–GCG)BTPNSyariahterkinibahwaDireksimerupakanorganperusahaanyangbertanggungjawabpenuhuntukmelakukanpengurusanBankuntukkepentinganBank,sesuaidenganmaksuddantujuanBanksertamewakiliBankbaikdidalammaupundiluarpengadilansesuaiketentuanAnggaranDasar.

tugas dan tanggung jawab direksi

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaDireksiBTPNSyariahterkini,tugasdantanggungjawabDireksiantaralain:

1. DireksibertanggungjawabpenuhataspelaksanaankepengurusanBank;

2. DireksiwajibmengelolaBanksesuaidengankewenangandantanggungjawabsebagaimanadiaturdalamAnggaranDasardanperaturanperundanganyangberlaku;

3. Direksiwajibmelaksanakanprinsip-prinsipGCGdalamsetiapkegiatanusahaBankpadatingkatanataujenjangorganisasi;

4. Direksiwajibmenindaklanjutiseluruhhasiltemuan audit dan rekomendasi dari Satuan KerjaAuditInternal(SKAI),DPS,AuditorEksternal,hasilpengawasanOJK/BIdan/atauhasilpengawasanotoritaslainnya;

5. Dalamrangkamelaksanakanprinsip-prinsipGCG,Direksipalingkurangwajibmembentuk:a. SatuanKerjaAuditIntern;b. SatuanKerjaManajemenRisiko;c. KomiteManajemenRisiko;d. SatuanKerjaKepatuhan.

6. Direksiwajibmemastikanpenyediaandatasertainformasiyangakurat,relevan,dantepatwaktukepadaDewanKomisaris;

7. DireksiwajibmempertanggungjawabkanpemenuhanterkaitkewajibannyakepadaPemegangSahammelaluiRUPS;


134 135



8. DireksiwajibmengungkapkankebijakanBankyangbersifatstrategisdibidangkepegawaiankepadapegawai;

9. Direksidilarangmenggunakanpenasihatperorangandan/ataujasaprofesionalsebagaikonsultankecualimemenuhipersyaratansebagaiberikut:a. Proyekbersifatkhusus;b. Didasariolehkontrakyangjelas,yang

sekurang-kurangnyamencakuplingkupkerja,tanggungjawabdanjangkawaktupekerjaansertabiaya;

c. Konsultanadalahpihakindependendanmemilikikualifikasiuntukmengerjakanproyekyangbersifatkhusussebagaimanadimaksud diatas.

10. Dalamrangkamendukungefektivitaspelaksanaantugasdantanggungjawabnya,DireksidapatmembentukKomite;

11. DalamhaldibentukKomite,DireksiwajibmelakukanevaluasiterhadapkinerjaKomitesetiapakhirtahunbuku.

ruang lingkup dan pembagian bidang tugas anggota direksi

PembagianTugas,WewenangdanTanggungJawabDireksitelahdiatursecarakhususdantelahtertuangdalamSuratKeputusanDireksiterkaitPembagianTugas,WewenangdanTanggungJawabDireksiterakhirNo.SK.024/DIR/LG/X/2015tanggal7Oktober2015danmasihberlakusampaidengan31Desember2016.

Direktur Utama

1. Mengkoordinasikan tugas-tugas diantara AnggotaDireksidanbertanggungjawablangsungatasFungsiAuditInternal,Human Capital, Finance, dan Treasury & Corporate Planning;

2. Bersama-samaWakilDirekturUtamamengkoordinasikan, mengarahkan kebijakan strategisdanmelakukanpengawasanDirekturbidangagarpelaksanaantugasberjalanbaikdanefektif;

3. MemastikanpelaksanaanGCGdiseluruhjenjang organisasi.

Wakil Direktur Utama

1. Mengkoordinasikandanmemimpinkebijakan dan strategi dalam bidang Bisnis Pembiayaan dan Pendanaan serta mengkoordinasikan Pengembangan Bisnis Baru (Business Incubation);

2. MembantufungsiDirekturUtamadalammengkoordinasikan dan mengarahkan kebijakanstrategiskepadaDirekturdibawahkoordinasinya.

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko

1. MengkoordinasikandanmemimpinstrategidalambidangKepatuhan,HukumdanManajemenRisiko;

2. Memastikan seluruh kebijakan, ketentuan, sistem,danprosedursertakegiatanusahayang dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuandanperaturanperundang-undanganyangberlaku;

3. MemastikanterlaksananyaGCGdiseluruhjenjang organisasi.

Direktur Teknologi Informasi

1. Mengkoordinasikandanmemimpinkebijakandan strategi dalam bidang Teknologi dan Informasi;

2. MengkoordinasikanpengembangandanperencanaanteknologiinformasidalammendukungpengembanganbisnisBank.

Direktur Operasional

1. MengkoordinasikandanmemimpinkebijakandanstrategidalambidangOperasional;

2. MemimpinpengembangandaninovasibidangoperasionaluntukmendukungprosesbisnisdanpengembanganbisnisBank.

pedoman dan tata tertib kerja direksi

Dalammelaksanakantugasdantanggungjawab,AnggotaDireksisenantiasamengacukepadaPedomandanTataTertibKerjaDireksi,yangmanapedomantersebutdilakukanpengkiniansecaraberkaladanmengacukepadaperaturandan ketentuan yang berlaku. Perubahan terakhir PedomandanTataTertibKerjaDireksitelahdisetujuidenganNomor05/PedomanKerja/LG/VII/2016padatanggal14Juli2016.

PedomandanTataTertibKerjaDireksimencakup:

1. Organisasi;

2. Independensi;

3. TugasdanTanggungJawab;

4. FungsiDirekturUtama;

5. DirekturKepatuhan;

6. Rapat;

7. BenturanKepentingan;

8. Transparansi/Keterbukaan;

9. MasaJabatan;

10. HubungandenganStakeholder;

11. EtikaKerja;

12. WaktuKerja;

13. Pelatihan;

14. Lain-Lain

orientasi

DirekturUtamamemastikananggotaDireksiyangbarumenjabatmendapatkaninformasiyangdiperlukanterkaitBankuntukdapatmenjalankantugasdantanggungjawabnyadanDirekturKepatuhanbertugasmenyediakaninformasiyangdiperlukan.Selamatahun2016,tidakterdapatanggotaDireksibaru.

komposisi dan kriteria anggota direksi

Organisasi

1. JumlahDireksipalingkurang3(tiga)orang;

2. SeluruhAnggotaDireksiwajibberdomisilidiIndonesia;

3. DireksidipimpinolehDirekturUtama;

4. YangdapatmenjadianggotaDireksiadalahperseroanganpadasaatdiangkatdanselamamenjabatadalah:a. Mempunyaiakhlak,moraldanintegritas

yangbaik;b. Cakapmelakukanperbuatanhukum;c. Dalam5tahunterakhirsebelum

pengangkatandanselamamenjabat:1) Tidakpernahdinyatakanpailit;2) Tidakpernahmenjadianggota

Direksidan/atauanggotaDewanKomisarisyangdinyatakanbersalahmenyebabkansuatuperusahaandinyatakanpailit;

3) Tidakpernahdihukumkarenamelakukantindakpidana;


136 137



4) TidakpernahmenjadianggotaDireksidan/atauKomisarisselamamenjabat:a) Pernah tidak menyelenggarakan

RUPSTahunan;b) Pertanggungjawabannyasebagai

anggotaDireksidan/atauKomisarispernahtidakditerimaoleh RUPS atau tidak memberikan pertanggungjawabansebagaianggotaDireksidan/atauanggotaDewanKomisariskepadaRUPS;dan

c) Pernahmenyebabkanperusahaanyangmemperolehizin,persetujuanataupendaftarandariOJKtidakmemenuhikewajibanmenyampaikanlaporantahunandan/ataulaporankeuangankepadaOJK.

5. SeluruhanggotaDireksimemilikikomitmenuntukmematuhiperaturanperundangan;

6. SeluruhAnggotaDireksiharusmempunyaikemampuandibidangPerbankansecaraUmumdansecaraKhususmemilikisekurang-kurangnyasalahsatukemampuandibidangPerbankandanKeuanganSyariah,Ekonomi,SumberDayaManusia,Hukum,Teknologi,AkuntansiatauAudit:a. SalahseorangAnggotaDireksiwajib

ditunjukdanditugaskansebagaiDirekturKepatuhanyangbertugasmemastikankepatuhanterhadapPrinsip-PrinsipSyariah,ketentuanOJK/BIdanperaturanperundang-undanganlainnyamengenaiDirekturKepatuhan;

b. DirekturKepatuhanwajibmelaksanakanfungsikepatuhanyangindependenterhadapsatuankerjaoperasional;

c. Pelaksanaanfungsikepatuhanharusdidukungolehpersonilyangpalingkurangmemilikipengetahuandan/ataupemahamantentangoperasionalPerbankan Syariah.

7. SeluruhanggotaDireksiharusmemilikikemampuanuntukmelakukanpengelolaanstrategisdalamrangkapengembanganPerbankanSyariahyangsehatdantangguh;

8. SeluruhanggotaDireksiharusmemilikipengetahuan,pemahamandankemampuandalanpenerapanmanajemenrisiko;

9. Setiapusulanpenggantiandan/ataupengangkatanAnggotaDireksiolehDewanKomisariskepadaRapatUmumPemegangSaham,harusmemperhatikanrekomendasiKomiteRemunerasidanNominasi;

10. MayoritasanggotaDireksipalingkurangmemilikipengalamanpalingkurang4(empat)tahun sebagai Pejabat Eksekutif di Perbankan dan 1 (satu) tahun diantaranya sebagai Pejabat EksekutifpadaBankUmumSyariah/UnitUsahaSyariahbesertaperubahannya;

11. SetiapanggotaDireksiharusmemenuhipersyaratantelahluluspenilaiankemampuandankepatutansesuaidenganketentuanOJKyangberlaku;

12. DireksidilarangmerangkapjabatansebagaiDewanKomisaris,DireksiatauPejabatEksekutifpadabank,perusahaandan/ataulembagalain,kecuali:a. Direksiyangbertanggungjawab

terhadappengawasanataspenyertaanpadaperusahaananakBankUmumSyariah, menjalankan tugas fungsional menjadiAnggotaDewanKomisarispadaperusahaananakbukanbankyangdikendalikanolehBankUmumSyariah;dan/atau

b. Direksimendudukijabatanpada2(dua)lembaga nirlaba.

13. AnggotaDireksibaiksecarasendiri-sendiriatau bersama-sama dilarang memiliki saham melebihi25%(duapuluhlimaperseratus)darimodaldisetorpadaBankdan/ataupadasuatuperusahaanlain;

14. MayoritasanggotaDireksidilarangsalingmemilikihubungankeluargasampaidenganderajatkeduadengansesamaanggotaDireksidan/ataudengananggotaDewanKomisaris;

15. DireksidilarangmemberikankuasaumumkepadapihaklainyangmengakibatkanpengalihantugasdanfungsiDireksi.

Independensi

DalamrangkaketerbukaaninformasidanpengungkapanhubungandankepengurusanberdasarkanketentuanGCG,seluruhanggotaDireksitidakmemilikihubungankeuangan dan kekeluargaan dengan sesama anggotaDireksi,DewanKomisarisdan/atauPemegang Saham Pengendali.

TerkaitpengungkapanrangkapjabatanDireksisampaidengantanggal31Desember2016,anggotaDireksiBTPNSyariahtidakmerangkapjabatansebagaianggotaDewanKomisaris,DireksidanPejabatEksekutifpadalembagaperbankan,perusahaanataulembagalainmelebihibatasmaksimumyangdiperkenankansesuaidenganketentuandanperundanganyangberlaku.

susunan anggota direksi

SusunanAnggotaDireksiposisitanggal31Desember2016adalahsebagaiberikut:


1. HarryAriefSoepardiSukadis DirekturUtama 22 Mei 2014

2. RatihRachmawaty WakilDirekturUtama 14 Juli 2014

3. TarasWibawaSiregar DirekturKepatuhan&ManajemenRisiko 1 Oktober 2015

4. Setiasmo Samami * Direktur 14 Juli 2014

5. M. Gatot Adhi Prasetyo Direktur 22 Mei 2014*SusunanDireksiterakhirberdasarkanAktaNo.01tanggal1Oktober2015

SeluruhanggotaDireksiBTPNSyariahtelahmemenuhipersyaratansebagaianggotaDireksidenganketentuan yang berlaku.

laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab direksi

DireksibertanggungjawabpenuhataspelaksanaankepengurusanBank.PelaksanaantugasdantanggungjawabDireksiBTPNSyariahselamatahun2016antaralain:

1. PemantauanKinerjaBank;

2. Direksimelakukanevaluasiataspencapaiankinerja bisnis Bank atas target yang telah ditetapkansertainisiatifbisnisbaru;

3. DireksimelakukankajianataskebijakandanprosedurinternalBank;

4. DireksimenyusundanmenyetujuiRencana Bisnis Bank dan merumuskan Key Strategic Initiative;


138 139



5. SecararutinDireksimelakukanpengawasanatas realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB) dan Key Strategic InitiativemelaluiRapatDireksi,RapatKoordinasidanRapatStrategisdandilaporkansecararutinkepadaDewanKomisaris.DireksimelaporkansecararutinkepadaotoritasterkaitrealisasiRBB;

6. DireksimelaksanakanproseskegiatanBanksesuaiprinsip-prinsiptatakelolaperusahaandiantaranyamengusulkanpelaksanaanRapatUmumPemegangSahamTahunandanRapatUmum Pemegang Saham Luar Biasa untuk mendapatkanPersetujuanDewanKomisarisdanmelakukankajianterhadapkeseluruhaninfrastrukturBankberupapengkiniandanpenyempurnaankebijakandanprosedurinternalBanksesuaiketentuanyangberlaku;

7. Direksimelakukanpemantauanataspenerapanmanajemenrisiko,budayakepatuhandanpengendalianinternal;

8. Direksimenindaklanjutitemuanauditdanrekomendasi dari satuan kerja audit intern Bank,auditoreksternal,hasilpengawasanOtoritasJasaKeuangandan/atauhasilpengawasanbadanotoritaslainnya;

9. Direksimelakukankajiandanevaluasiberkalaatasprosesantipencucianuangdanpencegahanpendanaanterorismelalui(APU/PPT), anti fraud melalui JAGA, sebagai bentukpelaksanaanpemantauandanpengawasaninternal;

10. DireksimelakukanevaluasipelaksanaanprogrampelatihandanprogramDayabagipemberdayaanNasabahdanprogrampendampingankomunitas;

11. Direksimenyetujuiperformance bonus dan penyesuaiangajiKaryawan;

12. DireksimenyetujuiprogrampelatihanbagiKaryawandanupayatindaklanjutuntukpengembangannya;

13. DireksimelakukankajianterhadapkeseluruhankegiatanoperasionalBankdiantaranyapengawasanataspengeluaranbiayaoperasional,peningkatanpengelolaanpemberianjasalayanankepadaNasabah,pengawasanataspengembanganbisnisbarudanmemperkuatsinergiBank;

14. Direksimelakukankajian,pengawasandanevaluasiataskeseluruhanprosesimplementasibranchless bankingprodukBTPNWow!iBdanmemastikankeseluruhanprosesberjalansesuai dengan ketentuan yang berlaku.

SesuaikeputusanParaPemegangSahamyangdiambildalamRapatUmumPemegangSahamTahunantahun2016,DireksitelahmelaksanakanKeputusanParaPemegangSahamyangantaralainberupapenunjukanKantorAkuntanPublikTanudiredja,Wibisana,Rintis&Rekan(a member fi rm of PWC global network) sebagai Auditor Eksternal yang telah ditunjuk dengan memperhatikanrekomendasiKomiteAuditdantelahmendapatpersetujuanDewanKomisaris.

penilaian kinerja direksi

• DireksiwajibmelakukankajianataskinerjapengurusanyangtelahdilakukanolehDireksiselamamasatahunbukudanmelaporkankepadapemegangsaham,sekurangnyasekalisetahun;

• DireksimemastikanterpenuhinyakomposisidankualifikasimengenaiefektivitasfungsiDireksisertamempertimbangkanrekomendasidanmasukanDewanKomisaris;

• EvaluasikinerjaDireksidilaporkankepadapemegangsahamdidalamRapatUmumPemegang Saham dan tertuang dalam LaporanTahunan;

• KomiteRemunerasidanNominasimelakukanevaluasiataskinerjaanggotaDireksiberdasarkanpertimbangandanmasukanDirekturUtama;

• BahwapedomanpenetapanremunerasidannominasiDireksiberdasarkanhasilevaluasidankinerjaDireksiyangbersangkutan.

pelatihan untuk dewan komisaris dan direksi tahun 2016

Dalamrangkamendukungpelaksanaantugasdantanggungjawab,anggotaDewanKomisarisdanDireksituruthadirdalampelatihan,konferensidanseminarstrategisselamatahun2016,antaralain:

1. Brand Audit & Communication Workshop oleh Etnomark Consulting,tanggal3Pebruari2016,diJakarta;

2. Temenos Community Forum 2016 oleh TEMENOStanggal17-19Mei2016diBarcelona;

3. Information Security Cyber Crime and Cyber LawolehRahardjaDutaSolusindoConsultanttanggal24Mei2016diJakarta;

4. Hewlett Packard Enterprise Roadmap To The Future of IT Summit 2016olehHewlettPackard,tanggal28Juni–1Juli2016,diTokyo,Jepang;

5. Risk Management Certifi cation Refresher Program “Essential and Strategic Insights for Managing Resiliency and Technology Risk Eff ectively Today”olehBARARiskForum,tanggal25-26Agustus2016diJogjakarta;

6. WorkshopSertifikasiKepatuhan&AMLTingkatEksekutifolehForumKomunikasiDirekturKepatuhanPerbankan(FPDKP)dalamrangkapembekalanmateriujiSertifikasiKepatuhanLevel 3 Batch ke-2, tanggal 16September2016diJakarta;

7. SertifikasiKepatuhan&AMLLevel 3 oleh LembagaSertifikasiProfesiPerbankan(LSPP)tanggal17September2016diJakarta;

8. Global Conference IBM Edge 2016 oleh IBM viaBlue Power Technology tanggal 19-22 September2016diNevada,Amerika;

9. SertifikasiManajemenRisikoLevel 4 (Refreshment),olehLembagaSertifikasiProfesi Perbankan (LSPP) tanggal 5 Oktober 2016diJakarta;

10. Refreshment TrainingPelatihanDasar-DasarPerbankanSyariaholehKarimConsultingIndonesiapadabulanDesember2016di Jakarta.

rapat dewan komisaris dan rapat direksi

DewanKomisarismengadakanpertemuansecaraberkaladenganDireksisebagaibagiandarifungsipengawasanyangefektifterhadapaspek-aspekstrategis,keuangan,operasi,kepatuhandantatakelolaperusahaan.

Selamatahun2016,telahdilakukanRapatDewanKomisarisBTPNSyariahsebanyak7(tujuh)kali,mengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak5(lima)kalidanmasing-masinganggotaDewanKomisarismelakukan2(dua)kalikunjunganke kantor cabang yang menjangkau Bandung, Cirebon,Lampung,Lombok,Makassar,dan Medan.

PenyelenggaraanRapatDireksiselamatahun2016adalahsebanyak24(duapuluhempat)kali,mengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak4(empat)kalidantelahmelakukankunjungankelapangansecararutinolehsetiapanggotaDireksi.


140 141



TingkatkehadiranDewanKomisarisdanDireksipadaRapatDewanKomisarisdanDireksisebagaiberikut:

no nama RapatDewan

Komisaris

Rapat Dewan Komisaris

yang dihadiri Direksi

RapatDireksi

Rapat Direksi yang dihadiri

Dewan Komisaris

dewan komisaris

1. KemalAzisStamboel 7/7 1/24

2. DewiePelitawati 6/7 1/24

3. Mahdi Syahbuddin 7/7 1/24

direksi

1. Harry A.S. Sukadis 4/7 23/24

2. RatihRachmawaty 7/7 21/24

3. TarasWibawaSiregar 7/7 24/24

4. Setiasmo Samami 6/7 23/24

5. M. Gatot Adhi Prasetyo 5/7 24/24

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaDewanKomisarisBTPNSyariahbahwarapatDewanKomisarisdiselenggarakanminimal2(dua)bulansekaliyangwajibdihadiriolehseluruhanggotaDewanKomisaris.PengaturanRapatDewanKomisariswajibdihadiriolehseluruhanggotaDewanKomisarissecarafisikpalingkurang 2 (dua) kali dalam setahun.

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaRapatDireksiBTPNSyariahbahwarapatDireksidapatdiadakansetiapwaktuapabiladibutuhkandanRapatDireksiadalahsahdanberhakmengambilkeputusanyangmengikatapabilalebihdari½(satuperdua)darijumlahAnggotaDireksihadirataudiwakilidalamrapat.

SesuaiketentuanyangterdapatpadaPedomandanTataTertibKerjaDewanKomisarisdanDireksitersebut di atas, maka frekuensi dan kuorum RapatDewanKomisarisdanRapatDireksiBTPNSyariahyangtelahdihadiriAnggotaDewanKomisarisdanDireksiselamatahun2016telahmemenuhi ketentuan yang berlaku.

kebijakan remunerasi

PenetapanremunerasidanfasilitaslainmengacukepadakeputusandaripemegangsahamsebagaimanaditetapkandalamRapatUmumPemegangSahamdenganmemperhatikansaranyangdiberikanolehKomiteRemunerasidan Nominasi.

BerdasarkanPedomandanTataTertibKerjaKomiteRemunerasidanNominasiBTNSyariahterkiniNomor:03/PedomanKerja/LG/VI/2016tanggal16Juni2016,alurprosesremunerasianggotaDewanKomisaris,DireksidanDewanPengawasSyariahdiBTPNSyariahadalahsebagaiberikut:

Kajian Usulan&Rekomendasi Keputusan

1. Survei untuk mendapatkan data benchmark remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi di beberapa bank di Indonesia. Apabila diperlukan, Komite dapat menunjuk/bekerja sama dengan Konsultan/Pihak Independen sehingga diperoleh data yang lebih valid.

2. Komite melakukan kajian terhadap hasil survei/data benchmark yang telah diperoleh.

1. Berdasarkan data benchmark (Eksternal) dan data kinerja Perusahaan (Internal), Komite membuat usulan/rekomendasi remunerasi untuk masing-masing anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah.

1. Keputusan Dewan Komisaris mengenai remunerasi untuk anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah.

2. Persetujuan RUPS terhadap total remunerasi Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah.

remunerasi dewan komisaris, dewan pengawas syariah dan direksi

jenis remunerasi & fasilitas lain jumlah diterima dalam 1 (satu) tahun

dewan komisaris direksi dewan pengawas syariah

orang jutaan Rupiah

orang jutaan Rupiah

orang jutaan Rupiah

1. Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin,tantiem&fasilitaslainnyadalambentuk non natura)

3 3,673 5 16,152 2 533

2.Fasilitaslaindalambentuknatura(perumahan,transportasi,asuransikesehatan,dsb):a.Dapatdimiliki 3 365 5 2,074 - -b.Tidakdapatdimiliki 3 28 5 118 - -

Total 3 4,066 5 18,343 2 533*)dinilaidalamekuivalenRupiah.

JumlahanggotaDewanKomisaris,DireksidanDewanPengawasSyariahyangmenerimapaketremunerasidalam1(satu)tahunyangdikelompokkansesuaitingkatpenghasilan:

jumlah remunerasi per orang dalam 1 (satu) tahun *)

jumlah dewan

komisaris

jumlah direksi

jumlah dewan

pengawas syariah

DiatasRp2miliar 5DiatasRp1miliar-Rp2miliarDiatasRp500juta-Rp1miliar

3

Rp500jutakebawah 2*)yangditerimasecaratunai.

rasio gaji tertinggi & terendah

deskripsi rasioRasiogajipegawaiyangtertinggidanterendah

69.5

RasiogajiDireksiyangtertinggidanterendah

1.4

RasiogajiKomisarisyangtertinggidan terendah

1.8

RasiogajiDireksitertinggidanpegawaitertinggi

2.1


142 143



pengungkapan kepemilikan saham, hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota dewan komisaris dan direksi

Posisi31Desember2016,tidakadaanggotaDewanKomisarisdanDireksiyangmemilikisahammencapai5%diBTPNSyariahdandibank-banklain,lembagakeuanganlainatauperusahaanyangberdomisilidiIndonesiamaupundiluarnegeri.

AnggotaDewanKomisarisdananggotaDireksitidakmemilikihubungankeluargasampaidenganderajatkeduadengananggotalaindariDewanKomisaris,Direksi,dan/ataupemegangsahampengendaliBTPNSyariah.

SeluruhKomisarisIndependendananggotaDireksitidakmemilikihubungankeuangandenganPemegang Saham Pengendali.

audit eksternal

Dalammenyusunlaporankeuanganyangdiaudittahun2016,BTPNSyariahtelahmenunjukAkuntanPublikdanKantorAkuntanPublik(KAP)yangterdaftarpadaOtoritasJasaKeuangan,yaitu Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan (a member of PwC global network). Penunjukan AkuntanPublikdanKantorAkuntanPubliktersebutadalah berdasarkan kuasa dari Pemegang Saham melaluiRapatUmumPemegangSahamTahunankepadaDewanKomisarisdenganmemperhatikanrekomendasiKomiteAudit.

PenunjukanTanudiredja,Wibisana,Rintis&Rekan(a member of PwC global network) sebagai auditor eksternal dilakukan mulai tahun buku 2015.

AkuntanPublikdanKantorAkuntanPubliktersebuttelahmenyelesaikantugassecaraindependensesuaidenganpedomanstrandarprofesiakuntanpublik,sertatelahsesuaidenganpersyaratankerjadanruanglingkupaudityangtelahditentukan.

BerikutadalahAkuntanPublikdanKantorAkuntanPublikyangtelahmengauditLaporanKeuanganBTPNSyariahtahunbuku2016:

Tahun Buku

Kantor Akuntan Publik PeriodeKAP

Akuntan Periode Akuntan

2016 Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan(a member of PwC global network)

3 Drs.M.JusufWibisana,M.Ec.,CPA 1

internal fraud

BTPNSyariahtetapberkomitmenuntukmelakukanpencegahanterjadinyasegalabentukpenyimpangan/fraud, dan memastikan pelaksanaandanpemantauanpenerapanstrategianti fraud dalam organisasi bank berjalan dengan baik.Penerapanstrategianti fraud termasuk didalamnyakecukupanperangkat-perangkat

pengendaliandanefektifitaspelaksanaanperangkat-perangkattersebut,meliputi:Pencegahan,Deteksi,Investigasi,PelaporandanSaksisertaPemantauan,EvaluasidanTindaklanjutdenganberpedomanpadaKebijakanStrategi Anti FraudBTPNSyariahyangmeliputi:

1. Memastikankecukupansistempengendalianinternaluntukpencegahandanpengendalianfraud,diantaranyamenciptakandan

menerapkanmanajemenresiko,menumbuhkanbudayakepeduliananti fraud (fraud awareness) serta memberikan sanksi yang tegas (zero tolerance)bagipelakufraud;

2. PeningkatanefektifitasPenyelenggaraanPengendalian Internal dengan melakukan perbaikanpengendalianinternaldanpengawasansehinggaprosesperbaikandapatdilaksanakansecaraberkelanjutan;

3. Melaksanakan Know Your Employee(KYE)danmengidentifikasipotensirisikofraud yang ada dalamsetiappelaksanaankerjapadaseluruhunitkerja;

4. Melaksanakanprogramemployee awareness misalnyapenyelenggaraantraining & fraud awareness;

5. Menciptakanlingkungankerjayangpositif,menjunjung tinggi dan menjalankan nilai-nilai (value)BankdanKodeEtikBank,sertamematuhi seluruh ketentuan internal Bank danketentuanperaturanperundanganyangberlaku;

6. Tidakmemberikantoleransiatastindakanfraud (zero tolerance) dengan memberikan konsekuensidanpengenaansanksisecarajelaskepadasetiapKaryawanyangterlibatdalam fraud;

7. Secaraberkalamelakukan“KampanyeAnti Fraud” baik melalui media cetak atau elektronik dan himbauan yang dikirim melalui email,portal,poster,danwallpaperkepadaKaryawandenganberbagaitopik/isutentangfraud,termasukhimbauanberupaedukasianti fraud awarenesskepadaseluruhKaryawan.

whistle blowing

BTPNSyariahtetapberkomitmenuntukmemastikanketersediaansaranabagiKaryawanyangberkeinginanmenyampaikanpelaporan/informasipelanggaranterkaitfraud melalui Whistle Blowing System yaitu “JAGA” (Jalankan, Awasi&Amati,Gali,Ajukanlaporan).

DengantujuanmendorongperansertaKaryawandalammelaporkan,mencegahdanmenanganipelanggaranterkaitfraud secara efektifdanefisien,makaBTPNSyariahjugatetapmenyediakankemudahanaksesmelaluibeberapamediapelaporandugaanfrauddengantetapmengutamakan kerahasiaan dan memberikan jaminanperlindunganterhadapPelapor.Mediachannelpelaporanterkaitfraudyangdapatdigunakanyaitu:hotline, email, mail dan SMS dan mediatersebutdapatdiaksesdenganmudaholehseluruhKaryawan/Pelapor.

BTPNSyariahjugatelahmemilikipedomandanproseduroperasionalpengelolaanWhistle blowing yangtelahdilakukanpengkiniansecaraberkala.PedomandanprosedurinibertujuanmemberikanpedomankerjabagiFraud Management Unit (FMU)danunitkerjaterkaitlainnya,sehinggaaktivitaspenangananpelaporandugaanfraud melalui media Whistle blowing “JAGA” dilakukan sesuaidenganprosesstandaryangtelahditetapkandandidokumentasikandenganbaik.


144 145



proseseskalasijaga

Informasi kepada Fraud Management Unit (FMU) Tim Investigasi

(QA/SKAI)

Pelaksanaan Komite Fraud (terbukti fraud)

Fraud Management

Unit (FMU)

Terkait Fraud

Non Fraud Konfi rmasi kepada Pelapor

Media Pelaporan Ditujukan kepada Tindak Lanjut

Mail ke: FMU, Gedung Menara Cyber 2 lt. 34

Hotline ke: 021- 30026400 ext. 83553/86470

PELAPOR

Email:[email protected]

SMS ke: 087 88 999 7494

kode etik

KodeEtikdiBTPNSyariahbertindaksebagaipedomandanpanduansikapdanperilakubagiDewanKomisaris,DewanPengawasSyariah,Direksi,PihakIndependendanseluruhKaryawandalammenjalankantugasdantanggungjawabnyadalammengambilkeputusanagarsecarakonsisten bertindak sesuai dengan Nilai-Nilai, Visi Misi BTPN Syariah dan ketentuan terkait lainnya yang berlaku.

PedomandanPanduansikapyangtercantumdidalamKodeEtikmeliputiantaralain:

1. Visi,Misi,Nilai-NilaiPerusahaan,TujuanKodeEtikdanRuangLingkupKodeEtik;

2. KepatuhandanManajemenRisiko;

3. BenturanKepentingan;

4. MenciptakanLingkunganKerjayangKondusif(yangmeliputiPerlakuanAdilkepadaSeluruhKaryawan,AntiDiskriminasidanPelecehan,KeamanandiTempatKerja,PenggunaanFasilitasPerusahaan,AktivitasdiluarPerusahaan,PenggunaanMediaSosial);

5. PengelolaandanPengamananInformasi;

6. HubungandenganNasabahdanPemangkuKepentingan(yangmeliputiHubungandenganNasabah, Hubungan dengan Rekanan, HubungandenganRegulator,PenyuapandanKorupsi,PemberiandanPenerimaanHadiah,AntiPencucianUang);

7. PenegakkanKodeEtik(yangmeliputiPerandanTanggungJawab,PelanggaranTerhadapKodeEtik).

upayapenegakankodeetik

BTPNSyariahberkomitmenuntukmenerapkantatakelolaperusahaanyangbaiksesuaidenganprinsip-prinsipGood Corporate Governance melaluipenerapanKodeEtikBTPNSyariahsebagaipedomaninternalyangberisikansistemnilai, etika bisnis, etika kerja dalam membangun perilakuKaryawanyangsesuaidenganstandaretikadanperaturanperundanganyangberlakudalammenjalankanpraktek-praktekdanaktivitasbisnisdandalamberinteraksidenganparapemangkukepentingan.

BTPN Syariah secara konsisten melakukan sosialisasiKodeEtikagardapatdimengertiolehseluruhkaryawan&pimpinanperusahaandanakhirnyadapatdilaksanakandalampraktek-praktekdanaktivitasterbaik.

Apabilaprinsiptersebuttelahmengakardidalambudayaperusahaan,makaseluruhkaryawan&pimpinanBTPNSyariahakanberusahamemahamidanberusahamematuhiperaturandanketentuanyang berlaku. BTPN Syariah memberikan sanksi tegasbagisetiappenyimpangan,penyalahgunaandanpelanggaranKodeEtik.

laporan penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah (”BTPN Syariah”)

governance structure

Dalamrangkamendukungpelaksanaanprinsip-prinsiptatakelolaperusahaanyangbaik,strukturdan infrastruktur BTPN Syariah telah disusun sesuai ketentuan yang berlaku.

Struktur tata kelola Bank yang dimaksud antaralain:

• PemenuhankomposisianggotaDewanKomisaris,yangterdiridariorangyangahlidanberpengalaman,memilikiintegritas,kompetensi

danreputasiyangbaiksertamelakukanpengawasanterhadappelaksanaanGCGdanpelaksanaanfungsikepatuhan;

• PemenuhankomposisianggotaDireksiyangmemilikikompetensi,integritasdanpemahamanyangbaikterhadapindustrikeuanganperbankan.Direksijugatelahmelakukanupaya-upayameningkatkanbudayakepatuhandanpelaksanaanGCG;

• KomitesetingkatDewanKomisaris,KomitesetingkatDireksiyangdibentukberdasarkanketentuan yang berlaku dan masing-masing KomitememilikiPedomandanTataTertibKerjadanmendapatkankajiansecaraberkala;

• KomposisianggotaDewanPengawasSyariahyang telah memenuhi ketentuan yang berlaku dan telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabpengawasandenganbaik;

• PembentukanSatuanKerjadalamrangkapengembanganbisnisBank,operasional,penerapanmanajemenrisikomaupunpengendalianinternaltelahdilakukan.Satuankerja Internal Bank tersebut antara lain SatuanKerjaAuditIntern(SKAI),SatuanKerjaManajemenRisiko(SKMR),sertaSatuanKerjaKepatuhanyangdilengkapidenganTimBisnis,TimOperasional,TimTeknologiInformasi,SumberDayaManusiadanHukum.

Sesuai dengan fungsinya, masing-masing satuan kerjamenyampaikanlaporanataspelaksanaantugasnyakepadaDewanKomisarismelaluiRapatDewanKomisarismaupunKomitesetingkatDewanKomisarisyangtelahdibentukyaituKomiteAudit,KomiteRemunerasidanNominasidanKomitePemantauRisikodankepadaDireksimelaluiRapatDireksidanKomitesetingkatDireksiyangtelahdibentukyaituKomiteBisnis,KomiteHuman Capital,KomitePengarahTeknologiInformasi,KomiteManajemenRisiko,danAset&Liabilities Committee(ALCO).


146 147



Infrastruktur tata kelola Bank yang dimaksud antaralain:

• BankberkomitmenatasketersediaaninfrastrukturtatakelolaBank;

• Perangkat-perangkattatakelolaBankdiantaranya ketersediaan kebijakan dan proseduryangdisusunsesuaiketentuanyangberlaku.BankmelakukanpengkiniandanpenyempurnaansecaraberkalaterhadapKebijakanUtamayaituKebijakanGCG,dilengkapidenganpengkiniandanpenyempurnaanterhadapKebijakanManajemenResiko,KebijakanPembiayaan,KebijakanOperasional,KebijakanKepatuhan,danprosedur-prosedurinternalunitterkaitlainnya;

• UntukmemastikanKomitemelaksanaantugas dan fungsinya dengan baik, maka dilakukanjugapengkiniandanpenyempurnaanterhadapseluruhPedomandanTataTertibKerja(Charter)yangmeliputiCharterDewanKomisaris,CharterKomiteAudit,Charter KomitePemantauRisiko,CharterKomiteRemunerasi dan Nominasi, CharterDireksi,CharterKomitesetingkatDireksiyaituCharter KomiteBisnis,CharterKomiteHuman Capital, CharterKomitePengarahTeknologiInformasi,dan CharterKomiteManajemenRisiko,sertaCharterDewanPengawasSyariahdanPiagamInternalAudit;

• Pelaksanaanpengkiniansecaraberkalatermasukdidalamnyatugaspokokdanfungsimasing-masing struktur organisasi yang jelas.

PemenuhandanpemilihanKantorAkuntanPublik yang memeriksa buku Bank tahun 2016telahdilakukansecaraobyektifdenganmemperhatikanrekomendasidariKomiteAuditdantelahmemenuhiaspeklegalitassertastandar professionalakuntanpublikuntukmelakukan audit.

PeningkatankualitaspelaksanaanGCGtetapmenjadikomitmenManajemendandilakukan kajian secara berkala sesuai dengan perkembanganbisnisBank.

governance process

ProsespelaksanaantatakelolaperusahaanyangbaiktelahberjalandiBTPNSyariah,pelaksanaanpengawasanDewanKomisaristelahberjalandenganefektifmelaluiprosespenyelenggaraanRapatDewanKomisarisdanKomitesetingkatDewanKomisarissecararutindandidokumentasikansecarabaik.DewanKomisaristelah menerima hasil tindak lanjut rekomendasi yangdisampaikandalamrapat-rapatolehsetiapunit kerja terkait dan telah menindaklanjuti dengan memperhatikanrekomendasiDewanKomisaris.Dalamhalterdapatkeputusandiluarrapat,makapengambilankeputusandiluarrapatDewanKomisarisdanKomitesetingkatDewanKomisarissenantiasamengacukepadaketentuanyangberlakudanAnggaranDasarBank.

DewanKomisaristelahmelakukanpengawasandanmemberikannasihatkepadaDireksisertamemberikanarahan,pemantauandanmengevaluasipelaksanaankebijakanstrategisyangtelahdiambil.DewanKomisarisjugamelakukanpengawasanterhadapDireksiuntukmenindak-lanjuti semua temuan audit internal maupunauditeksternal.FungsipengawasanjugaditempuholehDewanKomisarisdenganmelakukan kunjungan ke kantor cabang, Mobile Marketing Sharia dan Sentra untuk memastikan prosestatakeloladiBanksecarakeseluruhantelah berjalan dengan baik.

PelaksanaanimplementasitatakelolaperusahaanyangdilakukanolehKomitesetingkatKomisarisdalam menjalankan tugas dan fungsinya selama tahun2016antaralainmeliputi:

1. KomiteAudittelahmemantaudanmengevaluasikinerjakeuanganBanksecara

berkala,melakukanpembahasanatasperencanaanauditeksternaltahun2016,memberikanrekomendasipenunjukanKAP,memantaupenanganankasusinternal fraud, melakukan kajian atas Pedoman dan Tata TertibKerja(Charter) secara berkala dan melakukanpengawasanataslangkah-langkahstrategisBank;

2. KomitePemantauRisikotelahmenyusunrencanakerjaKomite,melakukankajiandanevaluasiterhadapkebijakanatasketersediaanSumberDayaManusia(SDM)dilapangan,melakukanpengawasanterlaksananyaInternal Capital Adequacy Assessment Process(ICAAP)secaramenyeluruhdankonsisten;melakukanpengawasandanpemantauantingkatkesehatan Bank Risk Based Bank Rating (RBBR) dan melakukan kajian atas Pedoman danTataTertibKerja(Charter)secaraberkala;

3. KomiteRemunerasidanNominasitelahmenyusunrencanakerjaKomite,memberikanrekomendasikepadaDewanKomisarisperihalpenetapanremunerasitahunan2016bagiDewanKomisaris,DireksidanDewanPengawasSyariahBTPNSyariah,melakukanself assessmentterhadapcalonanggotaDireksi,anggotaDewanKomisaris,danmemberikanrekomendasikepadaDewanKomisarisatasnominasicalonanggotaDireksi,DewanKomisaris,danDewanPengawasSyariah dan melakukan kajian atas Pedoman danTataTertibKerja(Charter) secara berkala.

PelaksanaanimplementasitatakelolaperusahaanolehDireksitelahdilakukandenganbaikmelaluiprosespenyelenggaraanRapatDireksidanKomitesetingkatDireksiyangtelahdiadakansecararutinsetiapminggunya.Dalamhalterdapatkeputusandiluarrapat,makapengambilankeputusandiluarrapatDireksidanKomitesetingkatDireksisenantiasamengacukepadaketentuanyangberlakudanAnggaranDasarBank.Direksi

melakukanpengawasanterhadapkeseluruhankegiatandanaktivitasoperasionalBankdenganmelakukan kunjungan ke kantor cabang, Mobile Marketing Sharia dan Sentra untuk memastikan prosestatakeloladiBanksecarakeseluruhantelahberjalandenganbaikdanmenampungaspirasisebagailandasanManajemendalammerumuskan kebijakan-kebijakan strategis sesuai denganperkembanganbisnisBank.

PelaksanaanimplementasitatakelolaperusahaanjugadilakukanolehDewanPengawasSyariah(DPS)selamatahun2016dalammelaksanakantugasdanfungsinya.DPSmemastikanketersediaanAgendaRapat,pelaksanaanRapatRutinBulananyangmenghasilkanOpinidanPersetujuanDPSyangantaralainmeliputiFasilitasPembiayaanKepemilikanHandphone bagiNasabah,FormulirPembukaanRekeningNasabahBTPNWow!iB,Penaguhanpembayaranbiayaretensisetelahmelewatimasatagihdandiakuisebagaipendapatannonoperasional,Penggunaan Rekening BTPN Induk oleh Agen LakuPandaiBTPNWow!,ProgramHadiahuntukTabunganTasetoPremiumiBdanTasetoMapaniB,KerangkaKebijakandanMekanismeBagiHasil,PenegasanDPSperihalPengelolaanDanaSosial,PenggunaanAsuransidanPayrollKonvensionaluntukKaryawanBTPNSyariah,ProdukProgramKetersambunganBTPNWow!iBdenganT-Cash,PersetujuanProdukRepodanReverseRepoSurat Berharga BTPN Syariah dengan Bank Indonesia,danPersetujuanPengkinianKebijakanTataKelolaPerusahaan.

PelaksanaanimplementasitatakelolaDPSjugameliputipelaksanaantransparansiterkaitinformasirangkapjabatan.FungsipengawasanjugaditempuholehDewanPengawasSyariahdenganmelakukan kunjungan ke kantor cabang, Mobile Marketing Sharia dan Sentra untuk memastikan prosestatakeloladiBanksecarakeseluruhantelah berjalan dengan baik dan sesuai dengan prinsip-prinsipsyariah.


148 149



PenerapantatakelolaperusahaanatasproseskerjaSKAIadalahdenganmemastikanperanSKAItetapindependenterhadapsatuankerjaoperasional.Dalampelaksanaanprosesaudit,SKAItelahmenerapkanprosesrisk based audit denganruanglingkupgovernance process, risk management dan internal control.SatuanKerjaKepatuhantetapkonsistenmeningkatkanBudayaKepatuhan,danSatuanKerjaManajemenRisikoterusberupayamelakukansosialisasikepedulianterhadaprisiko.

SeluruhSatuanKerjaBankbekerjasamadanberkoordinasidalammembantuDireksimemastikanpelaksanaantatakelolaBanktetapberada jalur yang ditentukan.

governance outcome

AnggotaDewanKomisaris,anggotaDewanPengawasSyariahdananggotaDireksiterus bekerja sama di berbagai bidang untuk memastikankelanjutankomitmenimplementasitatakelolaperusahaanyangbaik.

Direksitelahmelaksanakanprinsip-prinsipGCGmaupunPrinsipSyariahdalamsetiapkegiatanusahaBankmelaluipenerapanbudayakepatuhan,manajemenrisikodanpengendalianinternalyangkuatsertapemenuhanaspektransparansiberupapenyusunandanpenyampaianlaporanrutindanlaporaninsidentildalamrangkapelaksanaanketerbukaaninformasi.SetiaptahunnyaDireksisecaraberkalamenyampaikanlaporanpertanggungjawabantugasdanfungsinyayangtertuangdalamlaporantahunanBank.

LaporankeuangansebagaicerminankinerjakeuanganBanktelahdilaporkankepadaotoritasterkaitdanlaporanpublikasikeuangandisajikandenganbaik.Untukmempertahankankepuasankonsumen,Bankmelakukanprosespengelolaanpengaduannasabahdenganbaik,yangmencakupjenjangjaringankantorcabangdiseluruh Indonesia.

SejalandenganperkembanganbisnisBank,makapengembangansumberdayamanusiamerupakanbagianpentingdalammendukungpenerapantatakeloladalamsetiapkegiatanusahaBank.BanksecaraberkelanjutanmelaksanakanprogrampelatihandansertifikasibagiKaryawan.DewanKomisaris,DewanPengawasSyariahdanDireksitelahmelakukanpengembanganpengetahuanmelaluipelatihandanrefreshment yang diikuti selamatahun2016.

Dalammenumbuhkanbudayakepatuhan,Bankmemastikan terjalinnya koordinasi antar Satuan Kerjasesuaidenganstrukturorganisasiyangtelahditetapkandanmenjaminterselenggaranyatransparansikondisikeuangandannonkeuanganyangperludiketahuiolehstakeholders dan otoritasterkait.Bankterusberupayamelakukanpenyempurnaanwebsite,danpengembangansistempengelolaaninformasiyangmemadaidalammenyampaikantransparansiinformasimengenaiprodukdanlayananBank.

PencapaianRencanaBisnisBanktelahmenggambarkanpertumbuhanBankyangberkesinambungan. Pertumbuhan Bank telah memberikan manfaat ekonomis dan non ekonomis bagi stakeholdersterutamapangsapasaryangdilayaniBankdidukunglayananprogramDayayangmemberikanpelatihandanlayananbernilaitambahlainnya.Sebagaiupayakonkretuntukmerealisasikantujuantanggungjawabsosial,Banktelahmenyiapkanberbagaiprogramdanaktivitasyangdilakukansepanjangtahun2016dantahunmendatang yaitu mengintegrasikan misi bisnis dan misisosialyangditerapkandalamproduk,layanandan kegiatan sehari-hari yang bertujuan melayani KeluargaPrasejahteradiIndonesia.

Bank berkomitmen secara berkelanjutan melakukanpenyempurnaanterhadapkeseluruhanhasildanpelaksanaankualitastatakelolaperusahaanyangbaikdalamsetiapliniorganisasiagarprosesyangdijalankanmaupunoutcome sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan sejalan denganvisidanmisiBank.

penerapan program edukasi literasi keuangan bagi masyarakat dan nasabah

Bank adalah Bank Umum Syariah yang efektif beroperasipadatanggal14Juli2014dansecaraumumprogramedukasiliterasikeuangankepadamasyarakat dan nasabah mulai dikembangkan serta direncanakan sejak Agustus 2014.

Sejalan dengan Rencana Bisnis Bank dan Visi Misi dalam memberdayakan dan meningkatkan tarafhidupnasabah,Bankjugasecarakonsistenberkomitmendalammemberikanprogramedukasiliterasikeuangandiprioritaskankepadamasyarakat dan nasabah mass market melalui programsosialisasiakseskeuangankepadamasyarakatdannasabahbaikberupainformasipembiayaan,tabungansertadalambentukpelatihandiantaranyaprojection meeting yaitu prosessosialisasiprodukbankkepadamasyarakatmass market,prosespelatihandasarkeanggotaan(PDK)yaituprosespendalamanfitur,ketentuan,pengetahuankeuangandasarsertabenefitPaketMasaDepankepadacalonnasabahdanprosesprogramDayayaitupelatihanyangdiberikantanpabiayakepadanasabahdankeluarganya.

PelatihanDasarKeanggotaan,pelatihanyangdiberikanberupapengelolaankeuangansederhanadengantotalpenerimamanfaathinggabulanDesember2016sebanyak299.535partisipan.PelatihankewirausahaanberupapelatihantentangkeuangandankewirausahaantotalpenerimamanfaathinggabulanDesember2016sebanyak187.952partisipan.Sedangkanpelatihankesehatan,totalpenerimamanfaathinggabulanDesember2016sebanyak247.710partisipan.

DewanKomisaris,DewanPengawasSyariahdanDireksiterusberkomitmenuntukmemastikanpraktiktatakelolaperusahaanyangbaiktetapselalu dilaksanakan.


150 151



AuditInternmerupakansalahsatuunsurdariSistem Pengendalian Intern yaitu sebagai third line of defenseyangmemilikiperanpentinguntuk menjaga dan mengamankan kegiatan usahabank,sertabertanggungjawabuntukmengawalpencapaianvisidanmisibank.AuditInternberperanmelakukankegiatanassurance melaluipelaksanaanauditsecaraobyektifuntukmemberikanpenilaianindependenterhadapprosesgovernance, risk management dan control perusahaandalamkegiatannyamencapaitujuan.Pelaksanaan fungsi Audit Intern dilakukan oleh Internal Audit Division.

Dalammelaksanakanfungsitersebut,Internal AudittelahmengacupadaPeraturanBankIndonesiaNo.1/6/PBI/1999tanggal20September1999tentangPenugasanDirekturKepatuhan(Compliance Director)danPenerapanStandarPelaksanaanFungsiAuditInternBankUmumsertaPeraturanBAPEPAMLKNo.Kep-496/BL/2008tanggal28November2008tentangPedomanPembentukan Internal Audit.

piagamauditintern(internal audit charter)

Hal-halyangterkaitdenganpelaksanaanInternal Audit diatur dalam sebuah Piagam Audit Intern, dalamhaliniBanktelahmempunyaiPiagamAuditInternyangditandatanganiolehDirekturUtamadandisetujuiolehDewanKomisarissertatelahdilakukanpengkinianpadatanggal12Oktober2016.

laporaninternal audit

visidanmisiinternal audit

Visi:Menjadipartner strategis bagi Bank dalampengawasanGovernance Process, Risk Management, dan Control(GRC)olehauditoryangkompetendanprofesionaldenganmenerapkanaudit standards sesuai best practices.

Misi:MembantuBankdalammencapaitujuannya,melalui kegiatan assurance dan konsultasi secara independendanobyektifuntukmemberikannilaitambah bagi Bank.

independensidankedudukanorganisasiinternal audit

Sebagaisatuankerjayangindependen,Internal AuditBTPNSyariahbertanggungjawablangsungkepadaDirekturUtamadandapatberkomunikasilangsungdenganDewanKomisarisuntuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan dengan audit. Pemberian informasi tersebutharusdilaporkankepadaDirekturUtamadengantembusankepadaDirekturKepatuhan(Compliance Director).Dengandemikian,Internal AuditBTPNSyariahtidakmempunyaitanggungjawabdanhubunganpelaporandenganmanajemenataupunpihaklainyangterkaitdenganoperasionalBankyangdapatmempengaruhidalammengungkapkanhasilaudit.Selainhaltersebut,independensiInternal AudittampakpadapengangkatandanpemberhentianInternal Audit HeaddilaksanakanolehDirekturUtamadenganpersetujuanDewanKomisaris.

ruanglingkupinternal audit

RuanglingkupInternal Auditmencakupanalisadanevaluasikecukupansertaefektifitaspelaksanaanprosestatakelola,pengelolaanrisiko,danpengendalianinternpadaseluruhaspekkegiatan bank.

wewenanginternal audit

Untukmemperlancarpelaksanaantugasdanfungsinya, Internal Auditmemilikiwewenangsebagaiberikut:

1. Memilikiaksestidakterbataspadaseluruhfungsiorganisasi,catatan,karyawan,sumberdaya, dan dana serta aset Bank lainnya yang berkaitandenganpelaksanaanaudit.

2. Mengalokasikan sumber daya, menentukan frekuensi, memilih subjek, dan menentukan cakupankegiatanaudityangdiperlukanuntukmencapaitujuanaudit.

3. Menerapkanmetodeauditsesuaidenganstandarprofesidanstandaraudityangberlakuumum serta menyesuaikannya dengan kondisi dilapangan.

4. Mendapatkanbantuanyangdiperlukandaripersonilunityangdiauditmaupuntenagaahlibaikdarilingkungandalammaupunluar organisasi.

5. Melakukan komunikasi secara langsung denganDireksi,DewanKomisarisdanKomiteAudit.

tugasdantanggungjawabinternal audit

sesuai dengan misi Internal Audit, tugas dan tanggungjawabInternal Audit adalah sebagai berikut:

1. Mengembangkan rencana audit tahunan.

2. Melaksanakan rencana audit tahunan yang telah disetujui dengan menganalisa danmengevaluasiefektivitasGRCgunamendukungpencapaiantujuandansasaranBanksecaraoptimal;

3. Mengidentifikasisegalakemungkinanuntukmemperbaikidanmeningkatkanefisiensipenggunaansumberdaya;

4. MenyampaikanlaporanberkalakepadaDirekturUtamadanDewanKomisarismelaluiKomiteAudit yang berisi ikhtisar hasil kegiatan audit, dengantembusankepadaDirekturKepatuhan;

5. Memantaudanmelaporkanperkembanganpelaksanaantindaklanjuthasilaudit,termasuktindak lanjut hasil audit yang dilakukan oleh BankIndonesia;

6. Melakukanpemeriksaankhususapabiladiperlukan;

7. Bekerjasamadenganauditoreksternagardicapaihasilaudityangkomprehensif;

8. Menyusunprogramuntukmengevaluasimutukegiatan Audit Intern yang dilakukan.


152 153


tata kelola perusahaan laporan internal audit

organisasi internal audit

TerdapattigafungsidalamOrganisasiInternal Audit BTPN Syariah.

1. Fungsi Business Audit

Bertanggungjawabmelakukanauditregularon business area, melaksanakan audit investigation, serta melakukan monitoring atas tindak lanjut hasil audit.

2. Fungsi Head Offi ce & IT Audit

Bertanggungjawabmelakukanauditregularon head offi ce & IT Area, serta melakukan monitoring atas tindak lanjut hasil audit.

3. Fungsi QA, Development & Offsite Audit

BertanggungjawabmelakukanAnnual Audit Planning facilitating, Methodology & Tools Development, Auditor Development facilitating, Audit Quality Assurance, Off -site Audit, Data Support&MIS,Internal & External Regular Reporting, serta Administration Support.

Hasilaudittelahdipergunakansebagaisalahsatubahanevaluasiperbaikandarisisikebijakan,prosesbisnisdanoperasional,infrastruktur,maupunpengelolaanSDM.Internal Audit memantau seluruh tindak lanjut hasil audit untukmemastikansetiappermasalahantelahdiselesaikan dan risiko telah dikendalikan. Untuk memastikanhaltersebut,setiaphasilauditdanprogresstindaklanjutdilaporkankepadaDireksidankepadaDewanKomisarismelaluiKomiteAudit.Sampaidenganakhirtahun2016,tindaklanjutperbaikantelahdilaksanakansesuaijadwalyangditetapkan.

standarpelaksanaandanpengembanganmutu

PelaksanaanauditberpedomanpadaStandarPelaksanaanFungsiAuditInternBank(SPFAIB)danKebijakanAuditInternBTPNSyariah.Dalamrangka meningkatkan mutu audit, Internal Audit senantiasa mengembangkan metodologi audit danmenyempurnakanauditprogramnyaagarsesuaidenganperkembanganprosesbisnisyangada serta best practice antara lain The Institute of Internal Auditors (IIA) dan Information System Audit and Control Association(ISACA).

Internal Audit juga memiliki kode etik sebagai pedomanbagisegenapauditordalammelaksanakantugasnya,meliputikewajibanuntuk selalu menjunjung tinggi integritas, objektivitas,menjagakerahasiaan,dansenantiasameningkatkankompetensi.

organisasidanSumberDayaManusia(SDM)

DalamrangkameningkatkanfungsidanperanInternal Audit,padatahun2016telahdilakukanpeningkatankapasitasorganisasidanpengembanganSDMInternal Audit. Peningkatan kapasitasorganisasidilakukandenganmelakukanrecruitmentbeberapaposisiyaituFunding Audit Team Leader dan IT Audit Team Leader.

PengembanganSDMInternal Audit, dilakukan dengan meningkatkan skilldankompetensiauditormelaluiprogrampelatihanbaikinternalmaupuneksternal.Padatahun2016telahdilakukanpelatihaninternalkepadaauditorantaralainmengenai Root Cause Analysis, Speed Reading & Mind Mapping, serta Report Writing. Sedangkan pelatihanyangdiselenggarakanolehpihakeksternalantaralain:COSO2013;Implementing the Framework, Tools & Techniques (Manager & Auditor), Fraud Investigator, an Introduction to IT Auditing,sertabeberapapelatihanlainnya.

Selain hal tersebut sebagian Auditor telah melakukan trainingpersiapanujiansertifikasisebagaiberikut:Certifi ed Internal Audit(CIA),Certifi ed Information System Auditor(CISA)sertaCertifi ed Fraud Examiner(CFE).

struktur organisasi internal audit

Internal Audit Head

Business Audit Head

HO & IT Audit Head

QA, Development & Off site Audit

Manager

Head Ofi ice Audit

Funding Audit IT AuditFinancing

Audit

QA, Development & Off site Audit

Offi cer

Investigative Audit

pelaksananaanaudittahun2016

PadaTahun2016,Internal Audittelahmelaksanakanrencanadanprogramaudityaitu:

1. Melaksanakanaudittematikdenganfokuspadaimplementasiinisatifstrategisperusahaandanarea-area yang memiliki risiko tinggi.

2. Melaksanakanauditpadalinidistribusi(Area,KantorCabang).

3. Melaksanakan audit mandatory(SKN&RTGS).


154 155


tata kelola perusahaan laporan internal audit

PeningkatanBudayaKepatuhanharusterusdilakukan.Denganadanyakesadarandalammengelolarisikokepatuhandanmenerapkankepatuhandisemuajenjangorganisasimakakinerja Bank akan semakin meningkat.

BudayaKepatuhanadalahnilai,perilakudantindakanyangmendukungterciptanyakepatuhanterhadapketentuanBankIndonesia(BI)atauOtoritasJasaKeuangan(OJK)danperaturanperundanganyangberlakusertaprinsipsyariah.Untukitu,diperlukanmediakomunikasiuntuksosilaisasiBudayaKepatuhanyangmudahdipahamiolehseluruhkaryawansesuaitingkatpemahamannya.

GunamenjaminpelaksanaanGood Corporate Governance(GCG)dalampengelolaanBank,harusdapatdiyakinkanbahwaefektifitasdariprosescekdanbalancesertasistemkontrolpadaBank telah tersedia dan memiliki kontrol yang kuat.

HalyangtelahdilakukandalamrangkapenerapanBudayaKepatuhanselamatahun2016antaralainadalahsebagaiberikut:

1. Pengawasan Aktif anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota Dewan Pengawas Syariah

BerbagaiaktifitastelahdilakukansecarakonsistenantaralainevaluasianggotaDewanKomisaristerhadappenerapankepatuhandalamrapatDewanKomisarisyangdilakukan

laporankepatuhan

palingkurang2(dua)kalidalamsetahun,evaluasiDireksiterhadappelaksanaanFungsiKepatuhandalamrapatDireksisecaratriwulanandanpengawasanDPSterhadapproduk/aktifitasbaruatauyangakanditerbitkanmelaluirapatDPSsecarabulananataupunmelaluitinjauanlangsungdilapanganyangdilakukansetiapsemester.

2. Pembentukan Organisasi Kepatuhan

Bank telah membentuk organisasi untuk memastikanbahwaimplementasiKepatuhantelahberjalandenganbaikmelaluipenunjukansalahsatuanggotaDireksiyangmembawahiFungsiKepatuhan.DalampelaksanaantugasnyaDirekturdimaksuddibantuolehSatuanKerjaKepatuhan.Kualifikasipembentukanorganisasiditetapkansesuaiaturan yang berlaku dengan tugas dan tanggungjawabyangjelassertaindependendariaktifitasoperasionalBanklainnya.

3. Pelaksanaan Kerangka Kerja Kepatuhan

GunamemastikanterciptanyaBudayaKepatuhan,BanktelahmelakukanpengelolaanRisikoKepatuhansecaramemadaidenganmenetapkankerangkakerjakepatuhanyangmenjadiacuanpelaksanaanfungsikepatuhan.

Aktifitasyangdilakukanadalahmelakukanidentifikasirisikokepatuhanantaralainmelaluireviewterhadaprancangankebijakan,proseduroperasionaldandokumenBanklainnya,menentukanparameterkehati-hatianyaiturasiokeuanganyangwajibdijagasertaidentifikasipelaporanyangwajibdipenuhiolehBankagarBankterhindardarisanksiyangditetapkan.

AktifitaspengukuranrisikoKepatuhan,denganmenggunakanmetodekuantitatifmaupunkualitatif yang telah ditentukan berdasarkan ketersediaan data dan informasi yang ada padaBank.

Aktifitaspemantauanrisikokepatuhan,dilakukanterhadappemenuhanhalhalyangtelahdiidentifikasi,kesesuaianaturaninternaldengan aturan eksternal yang berlaku serta pemantauanterhadapkewajibanBankterhadappihakeksternaltermasuknamuntidakterbataspadatindaklanjuttemuanauditOJK/BI.

Selain hal tersebut diatas maka Bank juga telah menyediakan sistem informasi manajemen yang memadai antara lain dilakukan dengan menyajikan kebutuhan informasi atas ketentuan internaldaneksternaldalamportalyangdapatdiaksesolehseluruhkaryawan,mekanismereminder yang efektif untuk membantu dalam meningkatkankepatuhanterhadapketentuandankomitmenBankterhadapregulatorsertadokumentasiyangterstruktursetiapkejadianyangterkaitdenganrisikoKepatuhan.

AktifitaspengendalianrisikoKepatuhandilakukan Bank melalui mekanisme kaji ulang terhadapkebijakandanprosedurkepatuhan,penerapanpengecekankepatuhansecaraberkaladanmelakukanprosesassurance terhadapseluruhaktifitasfungsionalBank.

4. Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi

Sebagai anggota dari suatu konglomerasi keuangan,makaBanktelahmenerapkanTataKelolaTerintegrasisecarakomprehensifdanefektifsesuaidenganperaturanOJKtentangPenerapanTataKelolaTerintegrasiBagiKonglomerasiKeuangan.

5. Penyampaian Laporan Kepatuhan dan Laporan Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah (DPS)

PenerapanKepatuhandilaporkandalamLaporanInternalmaupunLaporanEksternalyangdisampaikankepadaOJKsecaraberkalasesuai aturan yang berlaku.

DemikianjugaLaporanHasilPengawasanDPStelahdilaporkankeOJKsecaraberkalasesuaiaturanyangberlaku.Selamatahun2016,DPStelahmengunjungibeberapaKantorCabangyaituKCMakasar,KCKupang,KCDenpasar,KCMedandanAceh,sertaKCPalembangdanKCPontianak.

6. Sosialisasi Peraturan Eksternal dan Pelatihan

BerbagaiaktifitastelahdilakukanBankuntukmenumbuhkanBudayaKepatuhan,salahsatunyamelaluisosialisasiperaturaneksternalmelaluipenerbitanBuletinCompliance, media komunikasiantarkaryawanmaupunmelaluisosialisasi langsung ke unit kerja terkait, sertapenerapanpelatihanyangdiwajibkanmaupunyangdilakukansecarareguleruntukmenumbuhkanbudayaKepatuhan.


156 157


tata kelola perusahaan laporan kepatuhan

Pencapaianrasiokeuanganyangmerupakandampakdaripengelolaanriskokepatuhanyangbaikantaralain:

• TidakadapelanggarandanataupelampauanBMPD;

• KPMMterpeliharadiatasketentuanyangdiharuskan;

• CKPNtelahdibentukmelebihidari100%sebagaimanayangdipersyaratkan;

• NPFtermonitordibawahketentuanyangdiharuskan;

• GWMterpeliharasesuaiketentuan;

• TingkatkesehatanBankdenganpenilaiansecara self assesmentuntukposisiDesember2016beradapadaperingkat2(Sehat).

Hal yang mendukung kinerja tersebut diatas adalahantaralaindengandilakukannyaaktifitassebagaiberikut:

• MembuatCompliance Portal yang berisi aturan eksternalmaupunaturaninternalyangmenjadilandasankerjadandapatdiaksesolehsetiapkaryawanBank;

• MembentukorganisasiDivisiKepatuhandengan struktur organisasi yang jelas dan melengkapidenganSDMyangberkompeten;

• MeningkatkankomunikasibaikinternalmaupunantarDivisisehinggaterciptabudayakepatuhanyangmenjaditanggungjawabsemualiniorganisasi;

• Meningkatkankualitassosialisasiaturaneksternal yang baru diterbitkan sehingga mudahdipahamidandilaksanakanolehunit kerja terkait.

rencanakerjakepatuhan

UntukmeningkatkanefektifitasFungsiKepatuhanmakaselainmeneruskanapayangsudahdilakukan saat ini, akan dilakukan juga berbagai aktifitasuntukmenunjangpeningkatanBudayaKepatuhan,antaralainsebagaiberikut:

1. PeningkatanSosialisasiBudayaKepatuhanmelaluiberbagaiaktifitaskomunikasi;

2. PeningkatanMekanismeKontrolyangkuat,baikuntukpelaksanaanpengawasanbagianmaupunpengawasanindependenmelaluikoordinasiantarpengawasindependen.

Penetapantugasdantanggungjawabyangjelasantara masing-masing unit (segregation of duties) adalahjugamerupakansalahsatuimplementasidari mekanisme kontrol yang kuat yang akan diterapkan.DengankoordinasiyangbaikantarunitkerjamakahaliniakanmenunjangpeningkatanefektifitasGovernance Process, Risk Management dan Compliance(GRC).

DenganmelaksanakanberbagaiaktifitasyangdirencanakantersebutmakadiharapkanterwujudtatakelolayangbaikdankepatuhandilingkunganBTPN Syariah.

komitesetingkatdewankomisaris

Sesuaidenganpelaksanaanprinsip-prinsiptatakelolaperusahaan,DewanKomisariswajibmembentukKomitedalamrangkamendukungefektivitaspelaksanaantugasdantanggungjawabnya.

laporankomite

KomitesetingkatDewanKomisarisdiBTPNSyariahadalahsebagaiberikut:

komite pemantau risiko

susunan komite pemantau risiko

SusunanAnggotaKomitePemantauRisikoBTPNSyariahterakhiradalahberdasarkanSKDireksiNomorSK.023/DIR/LG/X/2015tanggal1Oktober2015danmasihberlakusampaidengan31Desember2016.

SusunanKomitePemantauRisikosampaidengantanggal31Desember2016adalah:

no nama jabatan tanggal penunjukan

1. DewiePelitawati(AnggotaKomisaris/KomisarisIndependen)

KetuaKomitemerangkapAnggota 13 Juni 2014

2. KemalAzisStamboel(KomisarisUtama/KomisarisIndependen)

AnggotaKomite 17April2015

3. Mahdi Syahbuddin(AnggotaKomisaris)

AnggotaKomite 1 Oktober 2015

4. AzisBudiSetiawan(PihakIndependen)

AnggotaKomite 15September2014

5. MuhammadFaisalMuchtar(PihakIndependen)


PembentukanKomitePemantauRisikotelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsiptatakelolaperusahaan.


158 159


tata kelola perusahaan laporan kepatuhan laporan komite

tugas dan tanggung jawab komite pemantau risiko

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaterkiniNo.04/PedomanKerja/LG/VII/2016tanggal14Juli2016KomitePemantauRisikobertugasdanbertanggungjawabuntukmemberikanpendapatprofesionalyangindependenkepadaDewanKomisaristerhadaplaporanatauhal-halyangdisampaikanolehDireksikepadaDewanKomisarissertamengidentifikasihal-halyangmemerlukanperhatianDewanKomisarisyangantaralainmeliputi:

1. MembuatrencanakegiatantahunanKomitedandisampaikankepadaDewanKomisarisuntukmendapatpersetujuan;

2. MemberikanpendapatprofesionalyangindependenkepadaDewanKomisaristerhadaplaporanatauhal-halterkaitpengelolaanrisikoyangdisampaikanolehDireksikepadaDewanKomisarissertamengidentifikasihal-halyangmemerlukanperhatianDewanKomisaris;

3. Melakukanevaluasiterhadaprisk appetite danlimityangharusdisetujuiolehDewanKomisaris;

4. MenganalisaefektivitasfungsiUnitKerjaManajemenRisikodanKomiteManajemenRisiko;

5. Melakukanevaluasiataskesesuaianantara kebijakan manejemen risiko Bank denganpelaksanannya;

6. MelakukanpemantauandanevaluasipelaksanaantugasKomiteManajemenRisiko dan unit kerja Manajemen Risiko gunamemberikanrekomendasikepadaDewanKomisaris;

7. Mengevaluasikebijakanmanajemenrisiko Bank sekurang-kurangnya sekali dalamsetahun;

8. MelakukanevaluasipertanggungjawabanpelaksanaanKebijakanManajemenRisikoDireksisekurang-kurangnyasecaratriwulan;

9. Menjaga kerahasiaan seluruh dokumen data daninformasiBank;

10. Menyelenggarakan dan memberikan kewenanganuntukmelakukaninvestigasiterhadaphal-haldalamruanglingkuptugasterkait;

11. Menjalin kerjasama dengan konsultan dari luar,akuntanataupihakeksternallainyayangmemberikansarankepadakomiteataumemberipengarahansehubungandenganinvestigasi,mencariberbagaiinformasiterkaitdarikaryawandaripihak-pihakyangbekerjasamaatasdasarpermintaanKomite;

12. Tugas-tugas lain, selain disebutkan di atas yangdiberikanolehDewanKomisariskepadaKomitesesuaidenganfungsidantugasnyadariwaktukewaktusesuaidengan kebutuhan.

wewenang komite pemantau risiko

1. Komiteberwenanguntukmemperolehaksessecarapenuh,bebasdantidakterbatasterhadapinformasitentang,karyawan,dana,aset serta sumber daya Bank lainnya yang berkaitandenganpelaksanaantugasnya;

2. Dalammelaksanakanwewenang,KomitewajibbekerjasamadenganSatuanKerjaManajemenRisiko, dan/atau unit-unit lainnya yang dipandangperlu.

independensi komite pemantau risiko

1. KomisarisIndependenadalahanggotaDewanKomisarisyangtidakmemilikihubungankeuangan,kepengurusan,kepemilikansahamdan/atau hubungan keluarga dengan anggota DewanKomisarislainnya,Direksidan/atauPemegang Saham Pengendali atau hubungan lainyangdapatmempengaruhikemampuannyauntukbertindakindependen;

2. PihakIndependenadalahpihakdiluarBankyang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,kepemilikansahamdan/atauhubungankeluargadenganDewanKomisaris,Direksidan/atauPemegangSahamPengendaliatauhubunganlainyangdapatmempengaruhikemampuannyauntukbertindakindependen.

laporan komite pemantau risiko

KomitePemantauRisikotelahsecaraaktifmemberikanrekomendasikepadaDewanKomisaris.Per31Desember2016,KomitePemantauRisikotelahmengadakanrapatsebanyak6(enam)kalidanmelakukan2(dua)kalikunjungan ke kantor cabang yang menjangkau wilayahCirebon,Makassar,Bandung,Lombok,LampungdanMedan.

Selamatahun2016,Komitemembahashal-haldan memberikan rekomendasi yang antara lain meliputi:

1. Komitemenyusundanmenyetujuirencanadanprogramkerjatahun2016;

2. KomitemelakukankajiandanevaluasiterhadapkebijakandanimplementasimanajemenrisikoyangterdapatpadaStandard Deck Risk;

3. KomitemelakukanpengawasanatastugasKomiteManajemenRisikodanUnitManajemenRisikodanpemantauanrisikountukmasing-masingunitbisnis;

4. MelakukanevaluasidananalisaprofilrisikoBank;

5. KomitemelakukanpengawasanataspelaksanaanInternal Capital Adequacy Assessment Process(ICAAP)secaramenyeluruhdankonsisten;

6. Komitemelakukanpengawasandanpemantauanataspenanganankasusinternal fraud;

7. KomitemelakukanpengawasandanpemantauanatastingkatkesehatanBank(Risk Based Bank Rating)(RBBR);

8. KomitemelakukankajianatasPedomandanTataTertibKerja(Charter)secaraberkala;

9. Komitemelakukanpengawasanataslangkah-langkahstrategisBankdanpengawasanimplementasiprodukBankterhadaprisiko-risiko Bank.


160 161


tata kelola perusahaan laporan komite

3. MenganalisaketaatanBankterhadapperaturanperundangandibidangpasarmodaldanperaturanperundanganyangberlaku;

4. MemberikanrekomendasipenunjukanKantorAkuntanPublikkepadaDewanKomisaris,yangdidasarkanpadaindependensi,ruanglingkuppenugasan,danfee serta memastikan pelaksanaanauditolehakuntanpubliksesuaidenganstandaraudityangberlaku;

5. MenganalisaobjektivitasKantorAkuntanPublik(KAP)sertakesesuaianpelaksanaanauditolehKAPdenganstandaraudityangberlaku;

6. MenganalisakecukupanpemeriksaanyangdilakukanolehKAPuntukmemastikansemuarisikopentingtelahdipertimbangkan;

7. MemantaudanmengevaluasipelaksanaantindaklanjutDireksiatashasiltemuanSatuanKerjaAuditIntern(SKAI),KAPdanhasilpengawasanOtoritasJasaKeuangan/BankIndonesia(OJK/BI)gunamemberikanrekomendasikepadaDewanKomisaris;

8. MelakukanpenelaahandanmelaporkankepadaDewanKomisarisatastuntutanyangtimbulterkaitdenganBank;

9. Menjaga kerahasiaan seluruh dokumen, data daninformasiBankyangdimilikinya;

10. Menyelenggarakan dan memberikan kewenanganuntukmelakukaninvestigasidalamruanglingkuptugasnya,jikadiperlukan;

11. Menjalin kerjasama dengan konsultan dari luar,akuntanataupihakeksternlainnyayangmemberikansarankepadaKomiteatauanggotapengarahansehubungandenganinvestigasi,mencariberbagaiinformasiterkaitdariparakaryawandanparakaryawandiminta agar bekerja sama untuk memenuhi permintaanKomite;

12. KomiteAuditmemberikanpendapatindependendalamhalterjadiperbedaanpendapatantaramanajemendanakuntanpublikatasjasayangdiberikannya.

wewenang komite audit

1. Komiteberwenanguntukmemperolehaksessecarapenuh,bebas,dantidakterbatasterhadapinformasitentangkaryawan,dana,aset serta sumber daya bank lainnya yang berkaitandenganpelaksanaantugasnya;

2. Dalammelaksanakanwewenangnya,Komiteakan bekerja sama dengan Internal Audit dan Unit-Unitlainyayangdipandangperlu;

3. MelibatkanpihakindependendiluaranggotaKomiteAudityangdiperlukanuntukmembantupelaksanaantugasnya(jikadiperlukan).

independensi komite audit



komite audit

susunan komite audit

SusunananggotaKomiteAuditBTPNSyariahterakhiradalahberdasarkanSKDireksiNomorSK.No.022/DIR/LG/X/2015tanggal1Oktober2015danmasihberlakusampaidengan31Desember2016.

SusunanKomiteAuditterakhirsampaidengantanggal31Desember2016adalah:

no nama jabatan tanggal penunjukan

1. KemalAzisStamboel(KomisarisUtama/KomisarisIndependen)

KetuaKomitemerangkapAnggota 13 Juni 2014

2. DewiePelitawati(KomisarisIndependen)


3. Mahdi Syahbuddin(Komisaris)

AnggotaKomite 1 Oktober 2015

4. AzisBudiSetiawan(PihakIndependen)


5. MuhammadFaisalMuchtar(PihakIndependen)


PembentukanKomiteAudittelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsiptatakelolaperusahaan.

tugas dan tanggung jawab komite audit

KomiteAuditberdasarkanPedomandanTataTertibKerjaterkiniNo.02/PedomanKerja/LG/VII/2016tanggal14Juli2016,bertugasmelakukanpemantauandanevaluasipelaksanaanauditeksternsertapemantauanatastindaklanjuthasilauditdalamrangkamenilaikecukupanpengendalianinterntermasukkecukupanprosespelaporankeuangan.

KomitebertugasuntukmemberikanpendapatprofesionalyangindependenkepadaDewanKomisaristerhadaplaporanatauhal-halyangdisampaikanolehDireksikepada

DewanKomisarissertamengidentifikasihal-halyangmemerlukanperhatianDewanKomisarisyangantaralainmeliputi:

1. Memantaudanmelaksanakanevaluasiatasperencanaandanpelaksanaanauditinternalmaupuneksternalsertapemantauanatastindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupanpengendalianinternal,termasukkecukupanprosespelaporankeuangan;

2. MelakukanpenelaahaninformasikeuanganyangakandikeluarkanBanksepertilaporankeuangan,proyeksidaninformasikeuanganlainnyadanmeyakinkanbahwalaporankeuangan telah sesuai dengan standar akuntansiyangberlaku;


162 163



laporan komite audit

KomiteAudittelahsecaraaktifmemberikanrekomendasikepadaDewanKomisaris.Per31Desember2016,KomiteAudittelahmengadakanrapatsebanyak7(tujuh)kali,mengeluarkanKeputusanSirkulerKomitesebanyak1(satu)kali dan melakukan kunjungan ke kantor cabang yangmenjangkauBandung,Cirebon,Lampung,Lombok, Makassar, dan Medan.

Selamatahun2016,Komitemembahashal-hal dan memberikan rekomendasi yang antaralainmeliputi:1. Komitemenyusundanmenyetujuirencana

danprogramkerjatahun2016;2. Komitememantaudanmengevaluasikinerja

keuanganBanksecaraberkala;3. Komitemelakukankajianterhadapusulan

LaporanKeuanganBanktahun2014,2015dan2016;

4. Komitemelakukanpembahasanatasperencanaanauditeksternaltahun2016danmemberikanrekomendasipenunjukanauditoreksternal;

5. KomitememantaudanmengevaluasipelaksanaandanpemeriksaanolehInternalAuditselamatahun2016,memantaupelaksanaankomitmentindaklanjuttemuandan memberikan rekomendasi diantaranya memastikan:a. PelaksanaanProdukBTPNWow!iB

sejalandenganRencanaBisnis;b. Pemenuhan dan Pengembangan Sumber

DayaManusiayangberfokuskepadahal-halyangantaralainmeliputiturn over, cost of recruitment, eff ectiveness of employees retention programs;

c. PengembanganTeknologiInformasi;6. KomitemelakukankajianatasRencanaAudit

2016;7. KomitememantaupenerapankepatuhanBank

terhadapperaturanyangberlaku;8. Komitememantautindakandanpenanganan

kasus internal fraud;9. KomitemelakukankajianatasPedomandan

TataTertibKerja(Charter)secaraberkala;10. Komitemelakukanpengawasanataslangkah-

langkah strategis Bank.

komite remunerasi dan nominasi

susunan komite remunerasi dan nominasi

SusunananggotaKomiteRemunerasidanNominasiBTPNSyariahterakhiradalahberdasarkanSKDireksiNomorSK.026/DIR/LG/X/2015tanggal8Oktober2015tentangSusunanAnggotaKomiteRemunerasidanNominasidanmasihberlakusampaidengan31Desember2016.

SusunanKomiteRemunerasidanNominasiterakhirsampaidengantanggal31Desember2016adalah:

no nama jabatan tanggal penunjukan1. KemalAzisStamboel

(KomisarisUtama/KomisarisIndependen)KetuaKomitemerangkapAnggota 13 Juni 2014

2. DewiePelitawati(AnggotaKomisaris/KomisarisIndependen)

AnggotaKomite 13 Juni 2014

3. Mahdi Syahbuddin(AnggotaKomisaris)


4. Ratna Maya Sari Soeharto(PEBidangSumberDayaManusia)

AnggotaKomitemerangkapSekretarisKomite

8 Oktober 2015

PembentukanKomiteRemunerasidanNominasitelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.

tugas dan tanggung jawab komite remunerasi dan nominasi

TugasdanwewenangKomiteRemunerasidanNominasi adalah berdasarkan Pedoman dan Tata TertibKerjaKomiteRemunerasidanNominasiterkiniNo.03/PedomanKerja/LG/VI/2016tanggal16Juni2016.

KomitebertugasuntukmemberikanpendapatprofesionalyangindependenkepadaDewanKomisaristerhadaplaporanatauhal-halyangdisampaikanolehDireksikepadaDewanKomisarissertamengidentifikasihal-halyangmemerlukanperhatianDewanKomisaris,yangantaralainmeliputi:

1. Terkaitdengankebijakanremunerasi:a. Melakukanevaluasiterhadap

kebijakanremunerasi;b. Melakukanevaluasiterhadapkesesuaian

antara kebijakan remunerasi dengan pelaksanaankebijakantersebut;dan

c. MemberikanrekomendasikepadaDewanKomisarismengenaikebijakanremunerasibagiDewanKomisaris,Direksi,DewanPengawasSyariah,PejabatEksekutifdanpegawaisecarakeseluruhan.

2. Terkaitdengankebijakannominasi:a. MemberikanrekomendasikepadaDewan

KomisarismengenaikomposisianggotaDireksidan/atauDewanKomisaris;

b. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenaisistemsertaprosedurpemilihandan/ataupenggantiananggotaDewanKomisarisdanDireksikepadaDewanKomisarisuntukdisampaikankepadaRUPS;

c. Memberikan rekomendasi mengenai calon anggotaDewanKomisaris,DireksidanDewanPengawasSyariahkepadaDewanKomisarisuntukdisampaikankepadaRUPS;

d. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak independenyangakanmenjadianggotaKomiteAuditdanKomitePemantauRisikokepadaDewanKomisaris;

e. MembantuDewanKomisarismelakukanpenilaiankerjaanggotaDireksidan/atauDewanKomisaris;

f. MenyusunprogrampengembangankemampuananggotaDireksidan/atauanggotaDewanKomisaris.

3. Komitewajibmemastikanbahwakebijakanremunerasipalingkurangsesuaidengan:a. Kinerjakeuangan;b. PemenuhanpembentukanPenyisihan

PenghapusanAktivasebagaimanadiaturdalamperundanganyangberlaku;

c. Kewajarandenganpeer group;dand. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka

panjangBank.

4. Menjaga kerahasiaan seluruh dokumen data daninformasiBank;

5. Tugas-tugas lain selain disebutkan diatas yang diberikanolehDewanKomisariskepadaKomitesesuaidenganfungsidantugasnyadariwaktukewaktusesuaidengankebutuhan.

wewenang komite remunerasi dan nominasi

1. Komiteberwenanguntukmemperolehaksessecarapenuh,bebasdantidakterbatasterhadapinformasitentang,karyawan,dana,aset serta sumber daya Bank lainnya yang berkaitandenganpelaksanaantugasnya;

2. Dalammelaksanakanwewenang,KomitewajibbekerjasamadenganDirektoratyangmembidangiSumberDayaManusiadanunit-unitlainnya,termasukberwenanguntukmenunjukkonsultanjikadiperlukan.


164 165



independensi komite remunerasi dan nominasi



laporan komite remunerasi dan nominasi

Sejaktahun2016,KomiteRemunerasidanNominasitelahmelakukan3(tiga)kaliRapatKomiteRemunerasidanNominasidanmengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak1(satu) kali dengan membahas dan memberikan rekomendasisebagaiberikut:

1. RekomendasiKomitekepadaDewanKomisarisperihalPenetapanRemunerasiTahunan2015bagiDewanKomisaris,DireksidanDewanPengawasSyariahBTPNSyariah,

2. RekomendasiKomitekepadaDewanKomisarisperihalNominasicalonAnggotaDireksi,calonAnggotaDewanKomisaris,dancalonAnggotaDewanPengawasSyariah,termasuk melakukan assessmentterhadapcalonanggotaDireksidancalonanggotaDewanKomisaris.

rapat komite setingkat dewan komisaris

Selamatahun2016,frekuensirapatdankehadirananggotaKomitesetingkatDewanKomisarisdisampaikansebagaiberikut:

no. nama komiteaudit

komitepemantau risiko

komite remunerasi dan nominasi

1. KemalAzisStamboel 6/6 6/6 3/3

2. DewiePelitawati 5/6 5/6 2/3

3. Mahdi Syahbuddin 5/6 5/6 3/3

4. AzisBudiSetiawan(PihakIndependen) 5/6 5/6 -

5. MuhammadFaisalMuchtar(PihakIndependen) 6/6 6/6 -

6. Ratna Maya Sari Soeharto(PejabatEksekutifBidangSDM)

- - 3/3

7. Sri Wulan P. Lestari * 6/6 - -

8. Hari Pudjo Santoso * - 6/6 -

*Undangan

Memiliki dan menjalankan prinsip kehati-hatian yang tinggi sejalan

dengan perilaku yang terkandung dalam nilai perusahaan (integritas).

komite tata kelola terintegrasi

susunan komite tata kelola terintegrasi

MerujukkepadaPOJKNo.17/POJK.03/2014danPOJKNo.18/POJK.03/2014perihalPenerapanTataKelolaTerintegrasibagiKonglomerasiKeuangan,BTPNSyariahbersama-samadengan PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia dan PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk berkomitmenmewujudkanpenerapantatakelolaterintegrasi dalam bidang Manajemen Risiko dan TataKelolaPerusahaansejaktahun2015.

PerwujudankomitmenbersamaditempuhdengandibentuknyaKomiteTataKelolaTerintegrasi,penyusunanPedomandanTataTertibKomiteTataKelolaTerintegrasi,penyusunanJadwaldanRencanaKerjaKomiteTataKelolaTerintegrasidanpenyusunanPedomanTataKelolaTerintegrasi.

tugas dan tanggung jawab komite tata kelola terintegrasi

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaKomiteTataKelolaTerintegrasi,KomiteTataKelolaTerintegrasimemilikitugasdantanggungjawabpalingsedikit:

1. MengevaluasipelaksanaanTataKelolaTerintegrasipalingsedikitmelaluipenilaiankecukupanpengendalianinterndanpelaksanaanfungsikepatuhansecaraterintegrasi;dan

2. MemberikanrekomendasikepadaDewanKomisarisEntitasUtamauntukpenyempurnaanPedomanTataKelolaTerintegrasi.

laporan komite tata kelola terintegrasi

Selamatahun2016,KomiteTataKelolaTerintegrasitelahmenyusunlaporansemesteranpelaksanaanTataKelolaTerintegrasiyangmeliputipenilaiansendiri(Self Assessment) atas tata kelolaperusahaan(Check list and Guidelines for integrated Governance Financial Conglomerate of SMBC Group),Kepatuhan(Check List and Guidelines for Integrated Compliance Function Report Financial Conglomerate of SMBC Group), Internal Audit (Check List and Guidelines for the Integrated Internal Audit includes Annual Plan and Resolution of Internal Audit Findings and Internal Audit Organization Policy and Procedures) dan analisa kasus Fraud (Check List and Guidelines for Fraud Analysis Financial Conglomerate of


166 167



komite setingkat direksi

Sesuaidenganpelaksanaanprinsip-prinsipGCG,dalammembantutugasnya,Direksimembentukkomite-komitesebagaiberikut:

komite manajemen aset dan liabilitas (Asset and Liabilities Committee/ALCO)

SesuaiSKDireksiterkiniNo.008/DIR/LG/X/2016tanggal12Oktober2016tentangSusunanAnggotaKomiteALCOterkiniadalahbahwakeanggotaanKomitebersifatex offi ciopalingkurangterdiridari:

no. susunan komite keanggotaan bersifat ex offi cio

1. KetuaKomite DirekturyangmembidangiFinance, Treasury dan Corporate Planning

2. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiBisnis

3. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Finance, Treasury & Corporate Planning

4. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Manajemen Risiko

5. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Bisnis Pembiayaan (Financing Business)

6. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Bisnis Pendanaan (Funding Business)

7. AnggotaKomite PejabatBidangTreasuryyangditunjukolehDirekturBidangFinance, Treasury & Corporate Planning (Sekretaris)

UndanganTetap Pejabat yang ditunjuk oleh Pejabat Eksekutif bidang Manajemen Risiko yaitu seorang yang membidangi Liquidity & Market Risk

UndanganTetap PejabatyangditunjukolehDirekturBisnis,yaituseorangpejabatyangmembidangipembiayaan

Catatan:Selamatahun2016,PedomandanTataTertibALCOmengalami1(satu)kalipenyesuaianterkaitsusunankeanggotaanyaituNo.06/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016.

PembentukanALCOtelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.

tugas dan wewenang ALCO

TugasdanwewenangALCOberdasarkanPedomandanTataTertibKerjaterkiniNo.06/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016adalah:

1. Mengembangkan,mengkajidanmenetapkanstrategi,pedomanmaupunkebijakanAsset Liability Management(ALMA);

2. Memantausecaraberkalaposisilikuiditasbankmelaluiperkembanganprimary dan secondary reserves;

3. MemantausecaraberkalaperkembangandanstrategidanapihakketigasertaFinancing;

4. Mengkajiperkembangandanproyeksikeadaan ekonomi secara keseluruhan untuk mengarahkankebijakanyangditetapkan;

5. Menetapkanrambu-rambu/batasdanpetunjukpengelolaansertapengendalianrisikoyangberdampakpadaRisikoLikuiditas(Liquidity Management) dan Risiko Pasar (Market Risk);

6. Melakukanevaluasidanmenetapkanharga(pricing) Tingkat Imbalan Pembiayaan dan Pendanaan dan Funds Transfer Price(FTP)atau insentif rekening antar kantor untuk mengoptimalkanhasilpenanamandana,meminimumkan biaya dana, dan memelihara struktur neraca Bank sesuai dengan strategi ALMABank;

7. Melakukanevaluasiposisirisikotingkatimbalan Bank dan strategi ALMA guna memastikanbahwahasilrisk taking position Bank telah konsisten dengan tujuan pengelolaanrisikotingkatimbalan;

8. Meninjau kembali performancedanposisikekayaandankewajibankeuanganBankgunamengkajidampakkeputusanKomitesebelumnyaterhadaptujuanBank;

9. MelakukanevaluasiatashasilaktualdenganproyeksianggaranataurencanabisnisBank;

10.MenyampaikaninformasikepadaDireksimengenaisetiapperkembanganketentuandanperaturanterkaityangmempengaruhistrategi dan kebijakan ALMA.

laporan komite ALCO

Selamatahun2016telahdilaksanakanrapatALCOsebanyak12(duabelas)kali,yangdilakukansecararutinpadaminggukeduasetiapbulannya,danmengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak1(satu)kali.BilamanadibutuhkanrapatdapatdilakukansetiapsaatataspermintaansalahsatuanggotaKomite.

Setiaprapattelahdilakukanpembahasanmengenai kondisi makro ekonomi, pricing pendanaandanpembiayaan,indikatorlikuiditas,menetapkangross yield,pengelolaansecondary reservedanpengembanganpasaruang.

rapat komite ALCO

no. nama kehadiran

1. Harry A.S. Sukadis 11/12

2. RatihRachmawaty 10/12

3. ShitaSatyawatiP. 9/12

4. Hari Pudjo Santoso 7/12

5. Roy Iskandar 9/12

6. JohanesHermawan 8/12

7. Syaifullah * 12/12*SekretarisKomite

SMBC Group)untukperiode30Juni2016dan31Desember2016.

rapat komite tata kelola terintegrasi

SesuaiPedomandanTataTertibKerjaKomiteTataKelolaTerintegrasi,Komitemengadakanrapatpalingsedikit2(dua)kalidalamsetahun.

Selamatahun2016,KomiteTataKelolaTerintegrasitelahmengadakanrapatsebanyak2(dua)kaliyangdihadiriolehseluruhanggotaKomiteTataKelolaTerintegrasidanmembahasantaralain:

1. PertemuanPertamatahun2016membahas:a. Reinstateagendapertemuantanggal

24November2015meliputiPembentukan

KomiteTataKelolaTerintegrasi,PedomandanTataTertibKomiteTataKelolaTerintegrasi,JadwaldanRencanaKerjaKomiteTataKelolaTerintegrasitahun2016danPedomanTataKelolaTerintegrasi;

b. PelaporanPertamaTataKelolaTerintegrasiKonglomerasiKeuanganGrupSMBCkeOtoritasJasaKeuanganperposisi31Desember2015.

2. PertemuanKeduatahun2016membahas:a. PelaporanPelaksanaanTataKelola

TerintegrasiKonglomerasiKeuanganGrupSMBCposisi30Juni2016kepadaOtoritasJasaKeuangan;dan

b. Pembahasan lainnya.


168 169



komite pengarah teknologi informasi

SesuaiSKDireksiterkiniNo.012/DIR/LG/X/2016tanggal12Oktober2016tentangSusunanAnggotaKomitePengarahTeknologiInformasiadalahbahwakeanggotaanKomitebersifatex offi ciopalingkurangterdiridari:


1. KetuaKomite DirekturyangmembidangiTeknologiInformasi

2. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiFinance, Treasury & Corporate Planning

3. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiOperasional

4. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Manajemen Risiko

5. AnggotaKomite PejabatEksekutifBidangOperasional


7. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Bisnis Pembiayaan (Financing Business)

8. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Teknologi Informasi (Sekretaris)

UndanganTetap Pejabat Eksekutif Bidang Business Support & Development

Catatan:Selamatahun2016,PedomandanTataTertibKomitePengarahTeknologiInformasimengalami1(satu)kalipenyesuaianterkaitsusunankeanggotaanyaituNo.07/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016.

PembentukanKomitePengarahTeknologiInformasitelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.

laporan komite pengarah teknologi informasi

Selamatahun2016,KomitePengarahTeknologiInformasitelahmengadakanrapatsebanyak5(lima)danmengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak 1 (satu) kali dengan membahas hal-hal dan memberikan rekomendasi kepadaDireksimengenai:

1. Pengesahan Rencana Strategi Teknologi Informasi2015–2018sebagailandasantatakelolaTeknologiInformasi;

2. Pengembangan atas sistem bisnis utama (Prospera)yangterpusat,online real time yangdilanjutkandenganpengembanganProsperayangberbasiskanteknologimobility (m-Prospera);

3. Pengembangan jaringan ATM, Mobile Banking untukprasyaratpenyelenggaraanlayananLakuPandai(BTPNWow!iB);

4. Pengembangan layanan Branchless Banking/LakuPandai(BTPNWow!iB)diBTPN Syariah akan menggunakan leveraging pengembanganaplikasiyangakandibangunolehbankinduk(BTPN);

tugas dan wewenang komite pengarah teknologi informasi

TugasdanwewenangKomitePengarahTeknologiInformasi berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib KerjaterkiniNo.07/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016adalahKomitebertanggungjawabmemberikanrekomendasikepadaDireksiyangpalingkurangterkaitdengan:

1. Rencana Strategis Teknologi Informasi (Information Technology Strategic Plan) yang searah dengan rencana strategis kegiatan usahaBank;

2. Kesesuaianproyek-proyekTeknologiInformasiyang disetujui dengan Rencana Strategis Teknologi Informasi, kebutuhan sistem informasi manajemen, dan kebutuhan kegiatan usahaBank;

3. Kesesuaianantarapelaksanaanproyek-proyekTeknologiInformasidenganrencanaproyekyangdisepakati(project charter);

4. Efektivitaslangkah-langkahmeminimalkanrisikoatasinvestasiBankpadasektorTeknologiInformasiagarinvestasitersebutmemberikankontribusiterhadaptercapainyatujuanbisnisBank;

5. Pemantauan atas kinerja Teknologi Informasi danupayapeningkatannya;

6. UpayapenyelesaianberbagaimasalahterkaitTeknologiInformasi,yangtidakdapatdiselesaikanolehsatuankerjapenggunadanpenyelenggara,secaraefektif,efisiendantepatwaktu.

5. Pengakhiran/Decommission atas sistem perbankanutamaexBankSahabat(Temenos R8).

rapat komite pengarah teknologi informasi

no. nama kehadiran

1. Setiasmo Samami 5/5


3. M. Gatot Adhi Prasetyo 3/5

4. Hari Pudjo Santoso 4/5

5. DewoTriatmoko 5/5

6. MohamadRizal 4/5

7. ShitaSatyawati 3/5

8. JohanesHermawan 4/5

9. Jodi Ng 4/5

10. AhmadYani 5/5

11. HerPurwokoa) 4/5

12. RizalMuskaKamilb)*) 5/5

Catatan:a) MasaJabatanHerPurwokosebagaiSekretarisKomiteberakhirsejak9Februari2016

b) RizalMuskaKamilefektifmenjabatsebagaiSekretarisKomitesejak9Februari2016

*) SekretarisKomite

komite human capital

SesuaiSKDireksiterkiniNo.009/DIR/LG/X/2016tanggal12Oktober2016tentangSusunanAnggotaKomiteHuman CapitaladalahbahwakeanggotaanKomitebersifatex offi cioyangpalingkurangterdiridari:


1. KetuaKomite DirekturyangmembidangiHuman Capital

2. AnggotaKomite DirekturUtama

3. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiKeuangan

4. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif bidang Human CapitalyangditunjukolehDirekturyangmembidangiHuman Capital (Sekretaris)

Catatan:Selamatahun2016,PedomandanTataTertibKomiteHuman Capitalmengalami1(satu)kalipenyesuaianyaituNo.08/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016.

PembentukanKomiteHuman Capitaltelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.


170 171



tugas dan wewenang komite human capital

TugasdanwewenangKomiteHuman Capital berdasarkan Pedoman dan Tata TertibKerjaKomiteHuman Capital terkini No.08/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016adalahsebagaiberikut:

1. Menetapkankebijakan,strategidansasaranyang bersifat strategis dalam bidang Human Capital;

2. MenyetujuipelaksanaanprogramremunerasiHuman Capital;

3. Menyetujui usulan-usulan yang melebihi kewenangankepalaDivisidan/atauDirekturyang membidangi Human Capital.

laporan komite human capital

Selamatahun2016,KomiteHuman Capital telah mengadakanrapatsebanyak5(lima)kalidenganmembahasantaralain:

1. PersetujuanHasilSemesterIProgramSekolahku;

2. PenyampaianHasilPeninjauanKenaikanGaji2016danDeviasiPromosiGrade;

3. PersetujuanKetentuanPengalihanPinjamanKaryawan;

4. LaporanHasilPenilaianKinerjaTengahTahun2016.

rapat komite human capital

no. nama kehadiran



3. Ratna Maya Sari Soeharto *) 5/5*)SekretarisKomite

tugas dan wewenang komite manajemen risiko

TugasdanwewenangKomiteManajemenRisiko berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib KerjaKomiteManajemenRisikoterkiniNo.09/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016adalahsebagaiberikut:

1. Menyusun kebijakan dan strategi manajemen risikosertalimitrisiko,berikutpengkinian,perbaikan,danataupenyempurnaannya;

2. Melakukanevaluasikesesuaiankebijakanmanajemenrisikodenganpelaksanaannya;

3. MelakukanevaluasidanmemberikanrekomendasiatastransaksiatauaktivitasyangmemerlukanpersetujuanDireksi;

4. Melakukanevaluasidanmemberikanrekomendasiatastransaksiatauaktivitasyangmenyimpangdariprosedurnormal.

laporan komite manajemen risiko

Selamatahun2016,KomiteManajemenRisikotelahmengadakanrapatsebanyak10(sepuluh)kalidanmengeluarkanKeputusanSirkulersebanyak 2 (dua) kali dengan membahas hal-haldanmemberikanrekomendasiDireksimengenai:update portfolio performance, baik TURmaupunLegacy, liquidity monitoring, IT system performance,memastikanpemenuhansertifikasimanajemenrisiko,pelatihanperbankansyariahdanAPPU/PPT,pengawasanpemenuhankebutuhankaryawan,pengawasanatasresignation rate,pengawasanfraud,pengawasanrisikokepatuhan,hukum,danstratejik.

PadapertemuanKomiteManajemenRisikoterdapatpembahasandankeputusandiantaranya:pembuatanrencanakonsolidasiuntukportofolioTUR dan Legacy, trackingpemenuhanpelatihanAPPU/PPTsecarabankwide, kajian ataspenetapanbenchmark resignation rate YTDsebesar45%,standard IT performance, memberikanarahanstrategiskepadaTimFunding dan Treasury dalam menjaga kestabilan likuiditas Bank.

Dalamrangkapemantauanrisiko,makasebagaianakperusahaan,BTPNSyariahberkewajibanmenyampaikanlaporankonsolidasikepadabankindukatas10jenisrisikoBanksertapelaporankonsolidasiProfilRisiko,RBBRdanICAAPsesuaiketentuanOJK.

RapatKomiteManajemenRisiko

no. nama kehadiran

1. TarasWibawaSiregar 10/10


3. M. Gatot Adhi Prasetyo 9/10

4. Roy Iskandar 10/10

5. Ratna Maya Sari Soeharto 9/10

6. DewoTriatmoko 7/10

7. DharmaPutera 9/10

8. RizalMuskaKamil#) 7/10

9. Hari Pudjo Santoso *) 9/10

Catatan:#) RizalMuskaKamilefektifmenjabatsebagaianggotaKomitesejakNovember2016

*) SekretarisKomite

komite manajemen risiko

SesuaiSKDireksiterkiniNo.010/DIR/LG/XI/2016tanggal12Oktober2016tentangSusunanAnggotaKomiteManajemenRisikoBTPNSyariahmakaSusunanKomiteManajemenRisikoadalahbahwakeanggotaanKomitebersifatex offi ciopalingkurangberanggotakandanterdiridari:


1. KetuaKomite DirekturyangmembidangiManajemenRisiko

2. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiBisnis

3. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiOperasional

4. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Finance, Treasury & Corporate Planning

5. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Human Capital


7. AnggotaKomite PejabatEksekutifyangmembawahifungsiRisikoBisnis

8. UndanganTetap Pejabat Eksekutif Bidang Manajemen Risiko (Sekretaris)

UndanganTetap KepalaSKAI

Catatan:PedomandanTataTertibKomiteManajemenRisikomengalami1(satu)kalipenyesuaianterkaitsusunankeanggotaanyaituNo.09/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016.

PembentukanKomiteManajemenRisikotelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.


172 173



komite bisnis (business committee)

SesuaiSKDireksiterkiniNo.011/DIR/LG/X/2016tanggal12Oktober2016tentangSusunanAnggotaKomiteBisnis(Business Committee)terkiniadalahbahwakeanggotaanKomitebersifatex offi ciopalingkurangterdiridari:


1. KetuaKomite DirekturyangmembidangiBusiness

2. AnggotaKomite DirekturyangmembidangiFinance, Treasury & Corporate Planning



5. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Human Capital

6. AnggotaKomite Pejabat Eksekutif Bidang Teknologi Informasi

7. AnggotaKomite Pejabat Bidang Bisnis Pembiayaan (Financing Business) (Sekretaris)

UndanganTetap Pejabat Ekseskutif Bidang Finance, Treasury & Corporate Planning

UndanganTetap PejabatEksekutifyangmembawahifungsiRisikoBisnis

UndanganTetap Pejabat Eksekutif Bidang Product Development

UndanganTetap Pejabat Eksekutif Bidang Operations Strategy & Process Development

Catatan:PedomandanTataTertibKomiteBisnismengalami1(satu)kalipenyesuaianterkaitsusunankeanggotaanyaituNo.010/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016.

PembentukanKomiteBisnistelahmemenuhidanmemperhatikansyaratdankompetensiyangberlakusesuaiprinsip-prinsipGCG.

tugas dan wewenang komite bisnis

TugasdanwewenangKomiteBisnisberdasarkanPedomandanTataTertibKerjaterkiniNo.010/PedomanKerja/LG/X/2016tanggal12Oktober2016adalah:

1. MemantausecaraberkalaperkembangandanstrategiDanaPihakKetigasertaFinancing;

2. Memantau secara berkala Business Financial Performance, Business Process, Business Risk dan SumberDayaManusia;

3. MengkajisetiappengajuanprodukatauinisiatifbarusebelumdiajukanuntukmendapatkanpersetujuanDireksi;

4. Mengembangkan,mengkajidanmenetapkanstrategi,pedomanmaupunkebijakanBusiness;

5. Mengkajiperkembangandanproyeksikeadaanekonomisecarakeseluruhanuntukmengarahkankebijakanyangditetapkan.

laporan komite bisnis

Selamatahun2016telahdilaksanakanrapatKomiteBisnissebanyak9(sembilan)kali,dalamsetahunsesuaidenganagendarapatyangtelahditentukan.Bilamanadibutuhkan,rapatdapatdilakukansetiapsaatsesuaidengankondisiinternBank,atauataspermintaandarisalahsatuanggotaKomite.

Setiaprapattelahdilakukanpembahasanmengenai fi nancing performance, funding performance, fi nancing risk, mobile banking BTPNSyariah,danBTPNWow!iB.

Ibu Fauziah, Nasabah Pembiayaan

Pengrajin Batik Sentra Dusun Rangmanten Subur, Madura, senantiasa

menghasilkan karya batik Madura yang baru demi

menghadapi persaingan.

rapat komite bisnis

no. nama kehadiran



3. Ratna Maya Sari Soeharto 6/9

4. ShitaSatyawatiP. 7/9

5. MohamadRizal 7/9

6. Jodi Ng 8/9

7. JohanesHermawan*) 9/9*)SekretarisKomite


174 175



sistem sosial, lingkungan dan manajemen

Padatahun2016,sebanyak636.051partisipannasabah BTPN Syariah telah menerima manfaat pelatihanprogramDayadari71.163aktifitaspelatihanmelaluipilarDayaSehatSejahteradanDayaTumbuhUsaha.

ProgramKaderKesehatanterusdijalankandidalampilarDayaSehatSejahtera,bekerjasamadenganIlmuKedokteranKomunitas(IKK)FakultasKedokteranUniversitasIndonesiauntukmemberikanpelayanankesehatanbaginasabah komunitas BTPN Syariah secara spesifikdanunik.Sepanjangtahun2016,terdapat3.194benefi ciariesdari278aktivitaskegiatanpenyuluhandan3.218benefi ciaries dari 293aktivitaskonsultasikesehatanyangdilakukandalamprogramkaderkesehatanini.

SedangkanuntukpilarDayaTumbuhKomunitasterdapat95aktivitasyangtelahdiberikankepadanasabahyangmengikutiprogrampendampingankomunitas.

peranDayadalamliterasikeuangan

SesuaiPOJKNo.01/POJK.07/2013tentangPerlindunganKonsumenSektorJasaKeuangandanSEOJKNo.1/SEOJK.07/2014tentangPelaksanaan Edukasi dalam rangka Meningkatkan LiterasiKeuanganKepadaKonsumendan/atau Masyarakat, BTPN Syariah telah menyusun perencanaanuntukmemberikanedukasikepadamasyarakat luas agar lebih memahami jasa dan produkperbankanyangsesuaidengantingkatkebutuhan masyarakat.

Programedukasiinidirencanakandengantujuan:

a. Meningkatkanpengetahuanmasyarakattentangperbankan.

b. Meningkatkanjumlahpenggunaprodukdan jasa keuangan yang sesuai dengan kebutuhanmasyarakatsehinggamencapaikeuangan inklusif.

c. Mengedukasi masyarakat dan nasabah agar lebihmemahamimanfaatjasadanprodukperbankansyariah,mengetahuihakdankewajibanpenggunaprodukperbankandalamupayameningkatkankesejahteraan.

BTPNSyariahmenggunakanpendekatanprogramedukasi literasi keuangan yang berbeda untuk kelompokmasyarakatnon-nasabahdannasabah.

Dayaadalahmisisosialyang menjadi Unique Value Proposition dari BTPN Syariah, dan merupakanprogrampemberdayaanmass market yang berkelanjutan serta terukur.FokusprogramDayaterletakpadaKesehatan,Pengembangan Usaha dan KomunitasyangdiwujudkanmelaluitigapilarDayayaituDayaSehatSejahtera,DayaTumbuhUsahadanDayaTumbuhKomunitas.

Untuknon-nasabah,programedukasidilakukanuntukmenggalidanmemberdayakanpotensiekonomimasyarakatmelaluiperencanaankeuanganyangtepatgunauntukmewujudkancita-cita keluarga.

UntukcalonnasabahpembiayaanBTPNSyariah,PelatihanDasarKeanggotaan(PDK)diberikansebagaibagiandariprosesedukasiawaltentangpengelolaankeuangansederhanadanpengelolaanpembiayaan.Pelatihandiberikan selama 5 hari berturut-turut, dengan harapansetelahpelatihanparacalonnasabahdapatmemahamidanmenerapkancara-carapengelolaankeuanganrumahtanggayanglebihbaik.Dengandemikiantujuanuntukmencapaikeluargayanglebihsejahteradapattercapai.


176 177


tata kelola perusahaan sistem sosial, lingkungan dan manajemen

transparansi kondisi keuangan dan kondisi non keuangan

daftar konsultan dan penasihat tahun 2016

nama konsultan tujuan periode kontrak

ruang lingkup pekerjaaan

human capital

1.PURBADI&ASSOCIATES

Memberikan nasihat hukum (legal advice) dan/atau pendapathukum (legal opinion) atas permasalahanhukum di bidang ketenagakerjaan

1 Mei 2015 - 30 April2016

1. Memberikan nasihat hukum (legal advice) dan/atau pendapathukum(legal opinion)ataspermasalahanhukumdibidangketenagakerjaan.Jasabidanghukumlainmeliputipidana,perdatamaupunperbankanyangterkaitdenganketenagakerjaan

2.Mempelajari,mengkaji,danmemberikanmasukanatassurat-surat/dokumen-dokumen ketenagakerjaan yang digunakan dan/atau dibuat dan/atau ditandatangani untuk danatasnamaBTPNSyariah,antaralainberupaperjanjian,formulir,syaratdanketentuanbakuyangditetapkanolehBTPN Syariah.

3.Memberikanpenjelasandanpendapathukumatasperaturanperundangandibidangketenagakerjaan.

2.DayaDimensiIndonesia

Membantu merancangan programpengembangandengantujuan:a. Filling the

GAPb. Looking for

the next leader Melalui prosesAssessment Center

Januari2016-masih berjalan

1.Memberikanjasapendampinganmulaidarimembangunpendampingandanrekomendasidalammembangunprogrampengembanganyangmeliputibeberapahal:a.Pendampingandalampembuatankompetensimodel;b.SosialisasiprosesAssessment Center;c.MelakukanprosesAssessment Center;d.Pendampingandalampengambilankeputusan;e. Melakukan one on one coaching;f. Merekomendasikan,menyampaikanmateri,danmelakukanpendampinganhasilpengembangan(pulse check)

3.Red&White Melakukan kajian atas karakter, kompetensi,produktivitas,maupunhubungan antara performance dan remunerasi yangdidapatkandariposisiPembina Sentra

1April-1Juli2016

1.SebagaiKonsultanyangmelaksanakanpekerjaanjasakonsultasikajianataspekerjaandanproduktivitasPembinaSentra;

2.KonsultasimeliputipenyusunandataanalisismaupunnilaikompentensidariPembinaSentra



teknologi informasi

1.PTPricewaterhouseCoopersConsultingIndonesia

1. Melakukan kajian terhadapsolusi HRIS terhadapkebutuhan Tim HR dalam memberikan layanan kepadaTimMMS.

2. Menganalisa penggunaandan utilisasi Oracle HRIS yang dimiliki oleh BTPN Syariah;

18 Agustus - 30 September2016

1. Melakukan assessmentterhadapkebutuhanuser dan sistem saat ini untuk solusi Human ResourcesdiMMS;

2. Melakukan assessmentterhadapOracleHRISuntukmengidentifikasigapantarakapabilitassistemdankebutuhan userBTPNSyariah;

3.Memberikanrekomendasidanmempersiapkanroadmap penerapanuntuksolusiHRIS.

2.PTPricewaterhouseCoopersConsultingIndonesia

Memberikan rekomendasi terhadapstruktur organisasi Teknologi Informasi saat ini dalam rangka mempersiapkanTeknologi Informasi dalam mencapaiinisiatif-inisiatif Bank

14November2016-13Pebruari2017

1.MemberikanrekomendasiterhadaptargetOperating Model TeknologiInformasiberdasarkanrencanajangkapanjangdanstrategisBank;

2.MemberikanrekomendasiterhadaptargetstrukturorganisasiTeknologiInformasimencakupmajor fungsi yang disesuaikandenganstandarinternasional;

3.MemberikanrekomendasikesesuaianterhadapTalent Process untuk memenuhi kebutuhan organisasi Teknologi Informasidimasadepan;

4.Memberikanrekomendasiterhadapkatalogkompetensisecaramanajerial,teknikalmaupunbehaviour untuk tim Teknologi Informasi serta melakukan assessmentterhadapkemampuanteknikaltimTeknologiInformasi;

5. Roadmapprioritisasiuntukmencapaitargetyangdiharapkandalam5tahunkedepan.

3.PTDifiniTeknologi Melakukan design ulang arsitektur sistem aplikasidaninfrastruktur Prospera,baikprosedurdeployment, strategi migrasi dan keamanan sistem agar mampumendukung rencana strategis bisnissampaitahun 2020

29Juni2016-28Juni2017

1. Menyediakan tenaga ahli di bidang Arsitektur Teknologi Informasiyangberpengalamandalammendesainsebuahsolusi softwaredanseluruhinfrastrukturpendukungnyauntukdapatmemenuhikebutuhandesainarsitektursistemProsperayangingindicapaiolehBTPNSyariah;

2. Memberikan desain solusi menyeluruh (end to end solution design)untukaplikasiProsperayangdidokumentasikandengansebuahformatyangmempunyaistandarframework ArsitekturTeknologiInformasiyangjelasdanumumsepertiTOGAF;

3. Melakukan assessmentterhadaparsitekturdanmenetapkantargetstate dari existingsistemProsperadalamrangkamendukungstrategibisnisnya;


178 179





fi nancing risk

MicroFinanzaRating Srl

SertifikasipelaksanaanProgress Out of Poverty Index (PPI)padaBTPNSyariah

1 Oktober 2015 -31Juli2016

1. Melakukan assessmentterhadapdokumendankertaskerjaterkaitpelaksanaanPPI,termasuknamuntidakterbataspadapolicyterkaitPPI,kertaskerjawawancaraPPI,implementasiPPIpadasistem,pemeriksaanaktivitasPPIpadaaudit/QA,danbuktipembahasanPPIpadahigh level management;

2. Melakukan assessmentterhadappelaksanaansurveiPPIdilapanganberupakunjunganlapanganpadaWismayangmenjadi sample;

3. Melakukan kunjungan ke Nasabah untuk melihat alignment score agregatPPIdengankondisiNasabahsecaraumum;

4. Melakukan assessmentterhadapparapelakuaktivitaspendukungPPI,yangmeliputibeberapaunitkerjasepertiQA,MIS,Policy, TUR Business,danDireksi;

5. Melakukan assessmentterhadapLaporandananalisisdataPPI;

6.MelakukanassessmentterhadappemenuhanPPIStandards of Uselainnyasecaraumum;

7.Memberikankonsultasiterkaitbest practicepelaksanaanPPIpadaBTPNSyariah;

8.Memberikanmasukan,penilaian,sertifikasi,danpublikasiterkait hasil rangkaian assessment yang sudah dilakukan.

professional consultant

PTMcKinseyIndonesia

Professional Consultancy Services for Transforming BTPN Syariah’s Operating Model

24 bulan (Dimulaipadatanggal27Juni2016)

1. Membantu Bank dalam merumuskan kembali (refi ne) suatu model (architecture)operasionalyangditujukanuntukmelayaninasabahdenganprosesyanglebihefektifdanefisienyangfokuskepadanasabahmass markettertentu;

2.Memberikankonsultasidalammemaksimalkanperanantekonologiinformasibagiprosesdigitalisasiinternaldanmenekanbiayatanpamenimbulkankesulitanbagipengalamannasabah;

3.Memberikankonsultasiatasprosestransformasimeliputididalamnyaorganisasidandiskusidenganpendekatanperubahanmanajemen.

jumlah penyimpangan (internal fraud) dan upaya penyelesaiannya

Selamatahun2016tidakterdapatinternal fraudyangmempengaruhikondisikeuanganBTPNSyariahsecarasignifikan.

jumlah permasalahan hukum perdata dan pidana yang dihadapi dan upaya penyelesaian

Selamatahun2016,tidakterdapatpermasalahanhukumperdatadanpidanayangmempengaruhikondisikeuanganBTPNSyariahsecarasignifikan.

kasus litigasi

Kasuslitigasiadalahkasusperdatadanpidanayangditindaklanjutidenganproseshukum.

Selamatahun2016,tidakterdapatkasuslitigasiyangmemperngaruhikondisikeuanganBTPNSyariahsecarasignifikan.

benturan kepentingan

BenturankepentinganadalahkeadaandimanakonflikantarakepentinganekonomiBankdankepentinganekonomipribadidarianggotaDewanKomisaris,Direksi,PemegangSahamUtamaataupunPihakTerafiliasidarianggotaDewanKomisaris,DireksiatauPemegangSahamUtama.

Selamatahun2016,tidakterdapattransaksiyangmengandungbenturankepentingandiBTPN Syariah.

pendapatannonhalal,zakatdaninfaqperiode31desember2016[dalamjutaanrupiah]

sumber dana kebajikan 2016 2015

padaawalperiode 141 162

SumberDanaKebajikan 125 146

Pendapatannon-halal 81 132

Infaqdanshadaqah - -

Denda 44 14

PenggunaanDanaKebajikan 97 167

KenaikanSumberDanaKebajikan 28 -21

Sumber Dana Kebajikan akhir periode 169 141


180 181



dataperusahaan

Belinda Selviana Dewi, Karyawan Pendanaan menjelaskan bagaimana nasabah funding memberikan manfaat bagi nasabah keuangan inklusif.

183182


182

Kesamaangendermerupakanvalueskamidalammemperkerjakankaryawanperempuanuntukberinteraksilangsungdanmelayanikebutuhannasabahprasejahtera.

Bank yang

lebihdari90%karyawannyaadalahperempuan.

lima

k

TPNS

Menjadi teladan bagi nasabah keuangan inklusif adalah cita-cita yang terus dipupuk

pada diri Pembina Sentra.

Bapak Taras Wibawa Siregar mengenakan batik hasil karyaNasabah Pembiayaan Komunitas Batik Trusmi, Cirebon.


184 185


lima keunikan BTPNS

pejabateksekutifno. nama jabatan keterangan

internal audit

1. Sri Wulan Purnomo Lestari Internal Audit Head Bergabung sejak 2011. Sebelumnya di Bank Permata.

fi nance, treasury & corporate planning

1. Roy Iskandar Finance, Treasury & Corporate Planning Head

Bergabungsejak2008.SebelumnyadiHSBCdanBankDanamon.

human capital

1. Ratna Maya Sari Soeharto Chief Human Capital Bergabung sejak 2015. Sebelumnya di PT Price WaterHouse,UNICEF,ExcelcomindoPratama,PTEricsonIndonesia,PTMakassarTene&GroupdanPTBegawanInovasiGlobal.

kepatuhan & manajemen risiko

1. Rena Mutia Indriani Compliance Head Bergabung sejak 2014. Sebelumnya di Bank BRI Syariah dan Bank Permata.

2. Hari Pudjo Santoso Risk Management Head Bergabung sejak 2009. Sebelumnya di Bank ABNAmrodanCitibank.

3. YunitaCahayaHaerani Legal Head Bergabungsejak2013.SebelumnyadiCitibankdanAIAFinancial.

teknologi informasi

1. Jodi Ng IT Business Alliance Head Bergabung sejak 2008. Sebelumnya di GE Money.

2. HerPurwoko IT Operation, Infrastructure & Service Delivery Head

Bergabung sejak 2011. Sebelumnya di Asuransi Astra Buana dan Bank Permata.

3. AhmadYani IT Application Development Head Bergabung sejak 2014. Sebelumnya di Bank Permata.

4. RizalMuskaKamil IT Planning, Strategy & Governance Head

Bergabungsejak2016.Sebelumnyadi PT Accenture Indonesia dan CommonwealthBank.

no. nama jabatan keterangan

operational

1. DewoTriatmoko Operations Strategy & Development Head

Bergabung sejak 2011. Sebelumnya di BankBCASyariah,BankUOBdanBankNISP.

2. MohamadRizal Operation Services Head Bergabung sejak 2008. Sebelumnya di BankMegadanBankDanamon.

3. BudiYunawanSaleh Corporate Services Head Bergabung sejak 2008. Sebelumnya di BankDanamondanAIGLife.

bisnis

1. JohanesHermawanSugianto TUR Sales & Distribution Head Bergabung sejak 2008. Sebelumnya di BankDanamon.

2. ShitaSatyawatiPriandani Retail Funding Sales & Distribution Head

Bergabung sejak 2009. Sebelumnya di Bank Mega Syariah dan Bank Mandiri.

3. Abianti Riana BTPN Wow! iB Sales & Distribution Head

Bergabungsejak2012.SebelumnyadiCIMBAutoFinancedanCIMBNiaga.

4. AdeFauzan Product Development Head Bergabung sejak 2013. Sebelumnya di Bank Permata dan Bank Maybank Syariah.

5. DharmaPutera Business Risk Head Bergabung sejak 2014. Sebelumnya di AdiraKreditdanCitibank.

6. DwiyonoBayuWinantio Business Development & Support Head

Bergabung sejak 2014. Sebelumnya di BankUOBdanBankCIMBNiaga.

7. DewiNuzulianti Alignment & Customer Experience Head

Begabung sejak 2009. Sebelumnya di Bank Permata.

8. Larasati Moerdijat Daya & Communication Head Bergabung sejak 2015. Sebelumnya di Saatchi&SaatchiIndonesia.


186 187


data perusahaan pejabat eksekutif

produkdan layanan

jaringankantorKantor Pusat Non Operasional (KPNO)Gd.Cyber2,Jl.RasunaSaidKav.X-5No.13Telp.02130026400

Kantor Cabang

SemarangJl.PamularsihNo.17,SemarangTelp.0247622280

Jl.MajapahitNo.330A,KelurahanPalebon,KecamatanPedurungan,Semarang–JawaTengahTelp.02476584656

TegalJl.FloresBaruRT.02RW.04,Kel.Kudaile,Kec.Slawi,Kab.Tegal.JawaTengahTelp.02834562195

JakartaRukanPlaza5PondokIndahKav.A.12,Jl.MargaGuna,RT004/RW015,KelurahanGandariaUtara,KecamatanKebayoranBaru, Jakarta SelatanTelp.02129428280

MenaraKadinIndonesia,Jl,HR.RasunaSaidBlokX-5Kav2&3,Jakarta12950Telp.0215274601

BandungJl.SundaNo27D,KelurahanKebonPisang,KecamatanSumurBandung,KotaBandung Telp.0224234241

SurabayaJl.DharmahusadaNo.136,KotaSurabayaTelp.0315956259

PalembangJl.KaptenA.RivaiNo403D,Kelurahan26Ilir,KecamatanIlirBaratI,PalembangTelp.0711373595

LampungJl.JendralSudirmanNo55,KelurahanRawaLaut,KecamatanTanjungKarangTimur,KotaBandarLampungTelp.0721242941

PadangJl.PemudaNo.24,KelurahanOlo,KecamatanPadangBarat,Padang–Sumatera Barat Telp.075121001

DI YogyakartaKomplekSeturanPlazaHallUtaraJl.SeturanRaya,DesaCaturTunggal,KecamatanDepok,Sleman–YogyakartaTelp.02744332615

Banda AcehJl.SriRatuSafiatuddin,GampongPeunayong,KecamatanKutaAlam,BandaAceh Telp.065121276

MedanJl.Setiabudi,KomplekSetiabudiBlokB.1A,KelurahanTanjungRejo,KecamatanMedanSunggal,Medan–SumateraUtaraTelp.0618225528

KupangJl.IrianJaya,RT11RW03,KelurahanFatubesi,KecamatanKelapaLima,KotaKupangTelp.0380821487

MataramJl.PancaUsahaNo.31,KelurahanCakranegaraBarat,Mataram–NusaTenggara BaratTelp.0370639409

PekanbaruJl. Tuanku Tambusai No 320, Pekanbaru, Riau Telp.076131422

BanjarmasinJl.AhmadYaniKm.3,5No69,RT.03,Banjarmasin Telp.0511327662

KendariJl.Sao-SaoNo.207,KotaKendariTelp.04013193746

MakassarJl.Hertasning88C,KelurahanTidung,KecamatanRappocini,MakassarTelp.0411885572

PalangkarayaJl.AhmadYaniNo.2,KecamatanPahandut, Palangkaraya Telp.05364200409

PontianakJl.AhmadYaniNo.38B,PontianakTelp.0561571444

SamarindaJl.Dr.SutomoNo.8A,KotaSamarindaTelp.0541739193

DenpasarJl.DiponegoroNo.129,KelurahanDauhpuriKelod,KotaDenpasarTelp.03614723055

JambiJl.OrangKayoPingaiNo43ART09,KelurahanTalangBanjar,KecamatanJambiTimur, Jambi Telp.074135888

Kantor Cabang Pembantu

PekalonganJl. Mandurorejo RT.001 RW. 001, DesaTanjungKulon,Kec.Kajen,Kab.Pekalongan,JawaTengahTelp.02853830041

SlemanJl.Magelang-YogjaKM5.5(RukoNo.72A),Ds.Sinduadi,Kec.Mlati,Kab.Sleman,DaerahIstimewaYogyakartaTelp.0274623685

BantulJl.WahidHasim,Gose,Ringinharjo,Kec.BantulTelp.0274367626

Kantor Fungsional Operasional (KFO)

KFO Ungaran BaratJl.GatotSubrotoNo.94Kel.Bandarjo,Kec.UngaranBarat,Kab.Semarang,JatengTelp.02476510190

KFO TemanggungJl.PahlawanNo.95,Kel.TemanggungII,Kec.Temanggung,TemanggungTelp.0293491779

pendanaan

1. Tabungan Citra iB

Dapatdibukadengansetoranminimal,melaluiperjanjianbagihasil(akadmudharabahmutlaqah),Nasabahmendapatkemudahanuntuk bertransaksi di seluruh cabang BTPN Syariah dan bebas biaya administrasi bulanan.

2. Taseto Premium iB

Selainmendapatkanimbalhasiloptimal,tabunganyangdikelolaberdasarkanperjanjianbagihasil(akadmudharabahmutlaqah)inimendapatkankeleluasaanmelakukanpenarikantunaitanpabatasdanbebasbiayaadministrasibulanan*)

3. Deposito Berjangka iB

Penempatandepositodilakukanberdasarkanperjanjianbagihasil(akadmudharabahmutlaqah)antaraBank(mudharib)dengannasabahsebagaipemilikdana(shahibulmaal)denganjangkawaktuyangbervariasimulaidari1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,18dan24bulan.

4. Taseto Mapan iB

Saranamenabunguntukmewujudkanrencana,yangmemberikanimbalhasilkompetitifdenganberbagaipilihansetoranbulanandanjangkawaktu,berdasarkanperjanjianbagihasil(akad mudharabah mutlaqah).

5. Giro iB

Produkpenempatandanamenggunakanakadwadiah,memberikanfleksibilitasbaginasabahuntukbertransaksimenggunakanCek/Bilyet Giro.

6. Tabungan BTPN Wow! iB

Produk tabungan yang dikemas dengan fasilitaselectronicbankingyangdapatdiaksesmelaluitelepongenggam/seluler/handphone(HP)berjenisGlobal System for Mobile Communication(GSM).Melaluiprodukyangfokuspadalayanankeuanganinklusifini,nasabahdapatmemilikikemudahanbertransaksipembayarantagihan,pembelianpulsa,transferdanabertransaksisetortunaidantariktunaiyangdapatdilakukandiAgenyangditunjukataudiKantorCabangBTPNSyariah.

*)SyaratdanKetentuanBerlaku

pembiayaan

1. Paket Masa Depan(PMD) iB

Pembiayaanyangditujukankhususkepadaperempuanprasejahtera,dilakukanberdasarkanperjanjianjualbeli(akadwakalahwalmurabahah).Paketmasadepanmemilikifokuspadapembangunankarakterdankebiasaan-kebiasaan baik nasabah, yaitu Berani Berusaha, Disiplin,KerjaKeras,danSalingbantu.


188 189


data perusahaan produk dan layanan jaringan kantor

KFO PekalonganJl.KurinciNo.9Kel.BendanKec.PekalonganBarat,Kab.PekalonganTelp.02854460034

KFO BrebesJl.RayaKlampokWanasariWanasariBrebesTelp.02836172328/02836172326

KFO Dukuh TuriJl.GajahMada(Komp.RukoGajahmadaTownSquare)No.9,RT.004,RW.002,Kel.Mintaragen,Kec.TegalTimur,KotaTegal,JawaTengahTelp.02834532685

KFO LimpungJl.RayaLimpungBanyuPutihNo.201(RukoB,C,D),Kec.Limpung,Kel.Sempu,Kab.Batang,JawaTengahTelp.02856681009

KFO CilacapJl.GatotSubroto(RukoGatsula)No.2&3,RT.004RW.008,Kel.Gunungsimping,Kec.CilacapTengah,Kab.Cilacap,JawaTengah Telp.02825561194

KFO PurwokertoJl. Jend. Sudirman Barat No. 89B, RT.01 RW.07,Kel.Bantarsoka,Kec.PurwokertoBarat,Kab.Banyumas,JawaTengahTelp.02816512117

KFO BanjarnegaraJl.KolektorPrimer,RT004,RW005,KelurahanBawang,KecamatanBawang,KabupatenBanjarnegara,PropinsiJawaTengah Telp.02865988503

KFO JatibarangJl.RayaMayorDasukiRukoBIB6(BlokPasarJatibarang)Rt24Rw03DesaJatibarangKec.Jatibarang45273Telp.0234355899

KFO Astana AnyarJl. Mochamad Toha No 152, RT 002, RW 10,Kel.PelindungHewan,Kec.AstanaAnyar, Bandung 40542 Telp.0225222389

KFO JatiwangiKawasanKomersialRukoJatiwangiSquareA-No18&19.Jl.AhmadYani,Rt002,Rw008,DesaSutawangi,Kec.Jatiwangi,Kab.Majalengka,JawaBarat45454Telp.0233888291

KFO Gunung JatiJl.RayaPasindanganKomplekRukodepanRumahSakitTangkilNo.5,DesaPasindangan,Kec.Gunungjati,Kab.Cirebon,JawaBaratTelp.02318308454

KFO SoreangJl.RayaSoreangBanjaranNo.356D/EDesaSoreang,Kec.Soreang,KabBandung,JawaBaratTelp.02285876002

KFO RengasdengklokDusunJatiRT002,rw005,DesaRengasdengklokUtara,KecRengasdengklok,KabKarawang,JawaBarat Telp.0267484620

KFO PurwakartaJl.IbrahimSingadilagaNo.16,RT009RW002,Kel.Nagrikaler,Kec.Purwakarta,Kab.Purwakarta,JawaBaratTelp.02648301510

KFO MajalayaJl.RayaLaswiKm.16(PerumahanPuriMegaCitra)No.10-11,Kel.Ciheulang,Kec.Ciparay,Bandung,JawaBaratTelp.02285966036

KFO PadalarangJl. Nasional Blok Tamiang Resik, RT. 002 RW.001,DesaGadobangkong,Kec.Ngamprah,KabupatenBandungBarat,JawaBaratTelp.0226635100

KFO SubangJl.OttoIskandardinata(Otista)No.92,Kel.Karanganyar,Kec.Subang,Kab.Subang,JawaBaratTelp.02607605221

KFO CibadakJl.SiliwangiNo.132,RT01/17,Kel.Cibadak,Kec.Cibadak,Kab.SukabumiTelp.02667160007

KFO TanjungsariJl.RayaBandung-Sumedang,RT.01RW.07Telp.0227797115

KFO CimalakaJl.PrabuGeusanUlunNo.98ART/RW:004/02,Kel.Regolwetan,Kec.SumedangSelatan,Kab.Sumedang,JawaBaratTelp.02612401243

KFO KandanghaurJl.BlokTjodongNo.196,DesaEretanWetan,Kec.Kandanghaur,Kab.Indramayu,JawaBaratTelp.02347145008

KFO IndramayuPerumahan “Jangkar Mas Regency” BlokA1No.5-6,Kel.Karanganyar,Kec.Indramayu,Kab.Indramayu,JawaBaratTelp.02347120053

KFO SingaparnaJl.BlokBorolong,DesaCilampunghilir,Kec.Padakembang,KabupatenTasikmalaya,PropinsiJawaBaratTelp.02657540061

KFO BanjarJl.SudiroW,RT03RW001,KelurahanBanjar,Kec.Banjar,KotaBanjar,ProvinsiJawaBaratTelp.0265743236

KFO TamansariJl.PerintisKemerdekaan,KelurahanTugujaya,Kec.Cihedeung,KotaTasikmalaya,ProvinsiJawaBaratTelp.0265332335

KFO CiamisJl.PasirmanisNo44,Kel.Ciamis,Kec.Ciamis,Kab.Ciamis,ProvinsiJawaBaratTelp.0265775237

KFO BayongbongJl.CiledugNo92A,Kel.Regol,Kec.GarutKota,Kab.Garut,PropinsiJawaBaratTelp.0262231921

KFO Jampang KulonJl.RayaSuradeRT016/RW006,Kel.Surade Telp.0266490048

KFO PamanukanJl.RayaIonMartasasmitaRT.016RW.006,DesaRancasari,Kec.Pamanukan,KabSubang,PropinsiJawaBaratTelp.02607544055

KFO SagarantenJl.RayaBarosRT.01RW.06,DesaBaros,Kec.Baros,KotaSukabumi,ProvinsiJawaBarat Telp.02666243910

KFO Gunung PuyuhJl. Jendral Sudirman RT.03 RW.03, KelurahanGunungParang,KecamatanCikole,KotaSukabumi,PropinsiJawaBaratTelp.02666244126

KFO CianjurJl.HosCokroaminotoNo102,RT.01RW.01,Kel.Muka,Kec.Cianjur,Kab.Cianjur,JawaBaratTelp.02632284040

KFO PalimananJl.OttoIskandarDinataNo3,DesaKlangenan,Kec.Klangenan,KabCirebon,PropinsiJawaBaratTelp.02318825046

KFO PangenanJl. Pangeran Sutajaya No 22, RT.001, RW.003,DesaPabuaranWetan,Kec.Pabuaran,Kab.Cirebon,PropinsiJawaBarat Telp.02318840161

KFO CiawigebangJl.RayaSindangagung,BlokCiseureuh,DesaSindangagung,Kec.Sindangagung,KabupatenKuningan,ProvinsiJawaBaratTelp.02328900188

KFO KuninganJl.VeteranRT.07RW.03,BlokLempuyang,Kel.Kuningan,Kec.Kuningan,Kab.Kuningan,PropinsiJawaBaratTelp.023289000228

KFO MajalengkaJl.BabakanJawaBlokGiriAsih,Kel.MajalengkaWetan,Kec.Majalengka,JawaBarat Telp.02338291244

KFO Jawa Barat 3-KadungoraJl.RayaKadungoraNo97/SukamajuRT.02/02Ds.Kadungora,KecamatanKadungora,KabupatenGarut,JawaBaratTelp.0262454500

KFO Jawa Barat 2-PleredBlokWarungkandang,RT017RW004,DsSindangsari,KecamatanPlered,KabupatenPurwakarta,PropinsiJawaBaratTelp.0264272717

KFO Jawa Barat 1-Ciawi TasikJl.PelitaI/Cidemang,Ds.Pakemitan,KecamatanCiawi,KabupatenTasikmalaya,PropinsiJawaBarat46156Telp.026575450421

KFO WiyungJl.MengantiKramatNo.25,Kel.Jajartunggal,Kec.Wiyung,SurabayaTelp.0317672886

KFO PareJl.PanglimaSudirmanNo4PareKediriTelp.0354390900

KFO BlitarJl.TanjungBlokAKav.02,Kel.Sukorejo,Kec.Sukorejo,blitarTelp.03426817697

KFO RambipujiJl.Brawijaya,KabupatenJemberTelp.0331425472

KFO BanyuwangiJl.A.YaniNo.96,Kel.Penganjuran,Kec.Banyuwangi,Kab.Banyuwangi,JawaTimurTelp.0333421654

KFO GentengJl.RayaGenteng,Ds.GentengWetan,Kec.Genteng,Kab.Banyuwangi,JawaTimur68465Telp.0333843962

KFO BondowosoRukoCrownPlaza,No1,Jl.KyaiHajiWahidHasyimNo168,KelurahanBlindungan,KecamatanBondowoso,KabupatenBondowoso,JawaTimurTelp.0622697879

KFO TapenJl.RayaNo.51,RT.024RW.006,Ds.LumutanTelp.0332561052

KFO SitubondoJl.AhmadYaniNo.110A-B,Kel.DawuhanTelp.03383893529

KFO SidoarjoJl.LingkarBaratNo.1,Kel.Pagerwojo,Kec.Sidoarjo,Kab.Sidoarjo,JawaTimurTelp.03199701018

KFO BojonegoroJl.Veteran(RukoCCBD),DesaSukorejo,Kec.Bojonegoro,Kab.Bojonegoro,JawaTimurTelp.03535254322

KFO Kediri KotaJl.JoyoboyoNo16,DesaKemasan,Kec.KotaKediri,KotamadyaKediri,PropinsiJawaTimurTelp.0354697220

KFO BalungJl.PanglimaBesarSudirmanNo26,RT.002RW.005,DesaTanggulwetan,KecamatanTanggul,KabupatenJember,PropinsiJawaTimurTelp.0336445466

KFO KalisatJl.Rayaraung,RT.001,RW.001,DesaTegalrejo,KecamatanMayang,KabupatenJember,JawaTimurTelp.0331592257

KFO MadiunJl.DiponegoroNo.110,Kel.MadiunLor,Kec.Manguharjo,Madiun,JawaTimurTelp.03514770444

KFO BangkalanJl. Soekarno Hatta (seberang Gor Bangkalan),RT002,RW02,Kel.Mlajah,Kec.Bangkalan,Kab.Bangkalan,JawaTimurTelp.0313062255

KFO Duduk SampeyanJl.R.AKartiniNo.108,RT001,RW005,Kel.Sidomoro,Kec.Kebomas,Kab.Gresik,JawaTimurTelp.03199006533

KFO SumenepJl.TrunojoyoNo.214Blok1,KomplekRukoAryaWiraraja,SumenepTelp.03286771037

KFO MojosariJl.BhayangkaraNo101A,KelurahanJagalan,KecamatanMagersari,KotaMojokerto,PropinsiJawaTimurTelp.03215885573

KFO SingosariJl.LetjenSutoyoNo.116B,Kel.PurwantoroTelp.03414352322

KFO KepanjenJl.AchmadYaniRT003,RW001,Kel.Ardirejo,Kec.Kepanjen,Kab.MalangTelp.0341393370

KFO ProbolinggoJl.SukarnoHatta,KelurahanTisnonegaran,KecamatanKanigaran,KotaProbolinggo,PropinsiJawaTimurTelp.0335426224

KFO PonorogoJl.BatoroKatongNo.73RT.001RW.001,KelurahanCokromenggalan,KecamatanPonorogo,KabupatenPonorogo,ProvinsiJawaTimurTelp.03523592002

KFO Palembang KotaJl. MP. Mangkunegara RT. 01 RW.01, Kelurahan8Ilir,KecamatanIlirTimurII,KotaPalembang,PropinsiSumateraSelatanTelp.0711814827


190 191


data perusahaan jaringan kantor

KFO Muara EnimJl. Sultan Mahmud Badarudin II, RT. 02 RW.04,KelurahanPasarIIMuaraEnim,KecamatanMuaraEnim,KabupatenMuaraEnim,PropinsiSumateraSelatanTelp.0734422041

KFO SekayuJl.KolonelWahidUdinRT.01RW.01,KelurahanBalaiAgung,KecamatanSekayu,KabupatenMusiBanyuasin,PropinsiSumateraSelatanTelp.0714323016

KFO Kayu AgungJl.YusufSingedekane,RT.007RW.000,KelurahanJua-jua,KecamatanKotaKayuAgung,KabupatenOganKomiringIlir,ProvinsiSumateraSelatanTelp.0712321377

KFO LampungJl.HayamWurukNo103,KelurahanSawahLama,KecamatanTanjungKarangTimur,KotaBandarLampung,PropinsiLampungTelp.07215602806

KFO Bandar JayaJl.ProklamatorRayaNo.8,Kel.BandarJayaTimur,Kec.TerbanggiBesar,Kab.LampungTengah,ProvinsiLampungTelp.072525187

KFO MetroJl.AH.NasutionNo67B-C,KelurahanYosorejo,KecamatanMetroTimur,KotaMetro,ProvinsiLampungTelp.07257851268

KFO KotabumiJl.AlamsyahRatuPerwiraNegaraNo.1-2RT.06RW.01,KelurahanKelapaTujuh,KecamatanKotabumiSelatan,KabupatenLampungUtara,ProvinsiLampungTelp.072423602

KFO PringsewuJl.Jend.AhmadYani67D/E,KelurahanPringsewuUtara,KecamatanPringsewu,KabupatenPringsewu,ProvinsiLampungTelp.072924599

KFO PayakumbuhJl. Soekarno Hatta No 183 B, RT 001, RW002,KelurahanBulakanBalaiKandi,KecamatanPayakumbuhBarat,KotaPayakumbuh,PropinsiSumateraBarat,KodePos26225

KFO Padang Kota-Pesisir SelatanDs.KanigarianSurantih,Kec.Sutera,KabupatenPesisirSelatan,PropinsiSumatera BaratTelp.0756453030

KFO Magelang Selatan Jl. Soekarno Hatta No. 18, Magelang SelatanTelp.02933218582

KFO Purbalingga Jl.MT.HaryonoPurbalinggaNo.5B,Kel.Kandanggampang,Kec.Purbalingga,PurbalinggaTelp.0281894458

KFO Surakarta Jl.Honggowongso,RukoB8-SurakartaTelp.0271633557/0271636009

KFO Sidorejo RukoSalatigaRegency,Jl.FatmawatiNo188, Blotongan, Sidorejo, Salatiga Telp.02986031903/02986031952

KFO Klaten Utara Jl.Dr.WahidinSudiroHusodo,RT03RW005,KelSekarsuli,Kec.KlatenUtara,KabKlaten,JawaTengahTelp.02723359809

KFO Sragen Kota Jl.Sukowati31(RukoHarlinSragenBlokA-3danBlokA-4),Kel.Sine.Kec.Sragen,Kab.Sragen,JawaTengahTelp.02718825069

KFO Boyolali Jl.PerintisKemerdekaanGp13,KampungKebonso,KelurahanPulisen,Kel.Boyolali,Kec.Boyolali,JawaTengahTelp.0276320134

KFO Wonogiri Jl.RadenMasSaidNo19,Kel.Singodutan,Kec.Selogiri,Kab.Wonogiri,JawaTengahTelp.02733201070

KFO Purwodadi Jl.AhmadYani269,Kel.Kuripan,Kec.Purwodadi,KabGrobogan,JatengTelp.0292425135

KFO Blora Jl.GatotSubrotoNo.120,Kel.Sonoredjo,Kec.Blora,KabBlora,JawaTengahTelp.02964319107

KFO Kendal Jl.SoekarnoHatta99B,DesaCipiring,Kec.Cipiring,Kab.Kendal,JawaTengahTelp.02943690027

KFO Pati Jl.MasterIskandarNo.65(RukoD&RukoE),DesaBlaru,Kec.Pati,Kab.Pati,JawaTengah Telp.0295382794

KFO Jepara Jl.PemudaNo.15,Kel.Panggang,Kec.Jepara,Kab.Jepara,JawaTengahTelp.02914260079

KFO Demak Jl.RayaDemak-Kudus,Kel.Bintoro,Kec.Demak,Kab.Demak,PropinsiJawaTengahTelp.02916910172

KFO Kudus Kota Jl.AhmadYaniNo.128,GetasPejaten,Jati,KudusTelp.02914101904

KFO Rembang Jl.SudirmanNo.81,RT.02RW.01,DesaKabonganKidul,Kec.Rembang,Kab.Rembang,JawaTengahTelp.0295693501

KFO Karanganyar Jl.RayaSoloKaranganyarKM7,Kel.Triagan,KecMojolaban,Kab.Sukoharjo,JawaTengahTelp.02717881232

KFO Karang Gede Jl.TegalRayung,RT.014,RW04,DesaPelem,KecamatanSimo,JawaTengah,57377Telp.0276327965

KFO Wonosobo Jl. Mayor Jendral Bambang Sugeng SidojoyoBlokA7&BlokA8,RT01RW04,KelurahanPagerkukuh,KecamatanWonosobo,KabupatenWonosobo,PropinsiJawaTengahTelp.02863301612

KFO Pidie-Mutiara Timur Jl.BandaAceh-MedanGampongBlangLiliue,KecamatanMutiara,KabupatenPidie,PropinsiAcehTelp.0653821631

KFO Medan Jl.AmirHamzah9/34B,Kec.MedanBarat,KotaMedanTelp.06180033611

KFO Lima Puluh Jl.KartiniKel.PerdaganganI,Kec.Bandar,Kab.Simalungun,SumateraTelp.0332429557

KFO Simpang Empat Jl.TeukuUmarno55DLk-III,Kel.TanjungBalaiKotaI,Kec.TanjungBalaiSelatan,KotaTanjungBalai,PropinsiSumateraUtaraTelp.06234562779

KFO Selong Jl.Prof.Moh.Yamin,SH,LingkunganKampungBaru,Kel.Majidi,Kec.Selong,Kab.LombokTimur,NTBTelp.03762991123

KFO Bima Jl.SultanHasanudin,RT.06RW.02,Kel.Paruga,Kec.RasaneBarat,KotaBima,Nusa Tenggara Barat Telp.03746648687

KFO Cakranegara Jl.Selaparang,LingkunganSwetaTimur,Kel.Mayura,Kec.Cakranegara,KotaMataram Telp.03706173949

KFO Pekanbaru Jl.ArifinAhmadBlokD/05,Kel.SidomulyaTimur,KecMarpoyanDamai,KotaPekanbaru,PropinsiRiauTelp.07618418778

KFO Kota Bangkinang Jl.Sisingamangaraja,Kel.Bangkinang,Kec.BangkinangKota,Kab.Kampar,RiauTelp.076221231

KFO Kota Duri Jl.Hang Tuah No. 33, RT 005, RW 005, DesaTambusaiBatangDui,KecamatanMandau,KabupatenBengkalis,RiauTelp.07655630020

KFO Parung Jl.RayaParung,Kel.Curug,Kec.Bojongsari,DepokTelp.02518618058

KFO Cimone Jl.OtistaNo.82D,KelGerendeng,Kec.Karawaci,Tangerang,BantenTelp.02155798057

KFO Cilegon Jl.LetjendSupraptoNo26G,Kel.RamanujuKec.Purwakarta,Cilegon,Banten Telp.0254385678

KFO Kaduhejo Jl.RayaCikuyaRT002,RW007,Kel.Sukaratu,Kec.Majasari,Kab.Pandeglang,Banten Telp.02535213642

KFO Cikupa PerumCitraRaya,CitraRayaBlokC1No.3R,Kel.Cikupa,Kec.Cikupa,KabupatenTangerang,ProvinsiBantenTelp.02159404045

KFO Talagasari Jl.SyechQuroRT.004RW.02,DesaTelagamulya,Kec.Telagasari,Kab.Karawang,JawaBaratTelp.0267484621

KFO Dramaga Jl.H.EncepNawawi,Rt.02RW.11,Kel.Bubulak,Kec.BogorBarat,Kab.Bogor,JawaBaratTelp.02518422656

KFO Cipocok Jl.AbdulHadiLingkunganKebonJahe(DepanRatuHotelBIDAKARA)No.96,RT.03,RW.14,Kel.Cipare,Kec.Serang,Serang, Banten Telp.02547911546

KFO Cikarang Barat Jl.IndustriA01,Rt.05Rw.06,Ds.Pasirgombong,Kec.CikarangUtaraKab.Bekasi,JawaBaratTelp.02189836623

KFO Malingping Jl.RayaSimpang/PasirGeleng,DesaSukamanah,Kec.Malingping,Kab.Lebak,ProvinsiBantenTelp.02525604005

KFO Rangkasbitung Jl.ByPassSoekarnoHatta,DesaKaduagungTimur,Kec.Cibadak,Kab.Lebak,ProvinsiBantenTelp.02525550642

KFO Panimbang Jl.JendralSudirmanKampungMuncang(sebelahsolite),RT02,RW09,DesaLabuan,Kec.Labuan,Kab.Pandeglang,Banten Telp.02535808152

KFO Ciawi Jl.RayaTajurNo.118,RT.01/06,Kel.Pakuan,Kec.BogorSelatan,KotaBogor,PropinsiJawaBarat

KFO Tambun Selatan TambunCity,Jl.SultanHasanuddin,No.263-265,DesaTambun,Kec.TambunSelatan,Bekasi,JawaBaratTelp.02188338391

KFO Kendari-Unaaha Jl.Sapati,KelurahanAmbekairi,KecamatanUnaaha,KabupatenKonawe,PropinsiSulawesiTenggara,KodePos93411Telp.04082422514

KFO Makassar-Limbung Jl.PorosGowa-Takalar,LingkunganMataAllo,DesaMataallo,KecamatanBajeng,KabupatenGowa,PropinsiSulawesiselatan Telp.0411842023

KFO Denpasar-Mengwi RukoSekarJiwa(RukoF&G),Jl.CokroaminotoNo963,DesaUbungKaja,KecamatanDenpasarUtara,KotaDenpasar,PropinsiBali,KodePos80116Telp.03619374184

Kantor Fungsional Non Operasional (KFNO)

KFNO CiliwungJl.RayaCiliwungNo8SurabayaTelp.0224260719/0224260718

KFNO CikawaoJl.CikawaoNo.46Kel.Cikawao,Kec.Lengkong,KotaBandung,Prov.JawaBaratTelp.02220526901

KFNO Wisma BCABSDCityCyberGreenOfficeCBDI-3,Kel.LengkongGudang,Kec.Serpong,Kab.Tangerang,PropinsiBantenTelp.02129661101

KFNO Wisma StacoGedungWismaStaco,Jl.CasablancaKavling18,JakartaSelatanTelp.0218355599

Catatan:Tidak termasuk Layanan Syariah Bank.


192 193


data perusahaan jaringan kantor

suratpernyataananggotadewankomisarisdandireksitentangtanggungjawabataslaporantahunan2016PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

KamiyangbertandatangandibawahinimenyatakanbahwasemuainformasidalamLaporanTahunanPTBankTabunganPensiunanNasionalSyariahtahun2016telahdimuatsecaralengkapdanbertanggungjawabpenuhataskebenaranisiLaporanTahunanPerusahaan.

Demikianpernyataaninidibuatdengansebenarnya.

Kemal Azis Stamboelkomisaris utama/

komisaris independen


Taras Wibawa Siregardirektur kepatuhan dan

manajemen risiko

Ratih Rachmawatywakil direktur utama

Dewie Pelitawatikomisaris independen

Mahdi Syahbuddinkomisaris

M. Gatot Adhi Prasetyodirektur operasional

Setiasmo Samamidirektur teknologi informasi

dewan komisaris

direksi

laporankeuangan


194 195


surat pernyataan anggota dewan komisaris dan direksi

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

LaporanKeuangan/ Financial Statements

31Desember/December2016

laporan tahunan 2016 PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah laporan tahunan 2016 PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

196 197


198 199

PT BANK TABUNGAN PENSIUNAN NASIONAL SYARIAH

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidakterpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes form an integral partof these financial statements.

Halaman 1/1 Page

LAPORAN POSISI KEUANGAN31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF FINANCIAL POSITION31 DECEMBER 2016

(Expressed in millions of Rupiah,unless otherwise stated)

Catatan/Notes 2016 2015*)

ASET ASSETS

Kas 4 191,662 108,438 Cash

Giro dan penempatan pada Current account and placementsBank Indonesia 2f,5 1,548,277 649,266 with Bank Indonesia

Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of placementpenempatan pada Bank Indonesia 590 2,072 with Bank Indonesia

1,548,867 651,338

Giro pada bank lain 2g,6 34,490 14,883 Current account with other banks

Penempatan pada bank lain 2h,7 - 410,000 Placements with other banks

Piutang murabahah Murabahah receivablessetelah dikurangi pendapatan yang net deferred margin incomeditangguhkan sebesar Rp1.239.596 of Rp 1,239,596(2015: Rp 945.656) 2i,8 4,996,722 3,677,967 (2015: Rp 945,656)

Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of murabahahpiutang murabahah 57,917 41,749 receivables

Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairmentpenurunan nilai 2e (113,856) (61,999) losses

4,940,783 3,657,717

Pinjaman qardh 2j 90 60 Funds of qardh

Biaya dibayar dimuka 2k,9 70,805 79,755 Prepayments

Aset tetap 2l,10 349,964 269,010 Fixed assetsDikurangi: Akumulasi penyusutan (163,626) (93,691) Less: Accumulated depreciation

186,338 175,319

Aset tak berwujud 2l,11 55,130 32,588 Intangible assetsDikurangi: Akumulasi amortisasi (18,714) (10,177) Less: Accumulated amortisation

36,416 22,411

Aset pajak tangguhan 2u,16c 37,975 17,271 Deferred tax assets

Aset lain-lain 2m,12 275,921 59,007 Other assets

JUMLAH ASET 7,323,347 5,196,199 TOTAL ASSETS

*) Direklasifikasi, lihat Catatan 42 Reclassified, refer to Note 42 *)




Halaman 1/2 Page





LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAHLIABILITAS, DANA SYIRKAH FUNDS AND SHAREHOLDERS’

TEMPORER DAN EKUITAS EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES

Liabilitas segera 2n,13 79,655 7,920 Liabilities due immediately

Bagi hasil yang belum dibagikan 14 12,320 11,152 Undistributed revenue sharing

Simpanan nasabah 2o,15 Deposits from customersGiro wadiah Wadiah demand deposits- Pihak ketiga 13,400 28,755 Third parties -

Tabungan wadiah Wadiah saving deposits- Pihak ketiga 979,450 729,794 Third parties -

992,850 758,549

Utang pajak 16a 74,196 40,262 Tax payable

Liabilitas lain-lain 17 83,934 119,743 Other liabilities

Imbalan kerja karyawan 2t,34 92,962 43,684 Employee benefits

JUMLAH LIABILITAS 1,335,917 981,310 TOTAL LIABILITIES

DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS

Bukan bank Non-bank- Tabungan mudharabah 2p,18 64,002 26,962 Mudharabah saving deposits -- Deposito mudharabah 2p,19 4,330,712 3,024,456 Mudharabah time deposits -

JUMLAH DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY SYIRKAHTEMPORER 4,394,714 3,051,418 FUNDS





Halaman 1/1 Page





ASET ASSETS

Kas 4 191,662 108,438 Cash

Giro dan penempatan pada Current account and placementsBank Indonesia 2f,5 1,548,277 649,266 with Bank Indonesia

Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of placementpenempatan pada Bank Indonesia 590 2,072 with Bank Indonesia

1,548,867 651,338

Giro pada bank lain 2g,6 34,490 14,883 Current account with other banks

Penempatan pada bank lain 2h,7 - 410,000 Placements with other banks

Piutang murabahah Murabahah receivablessetelah dikurangi pendapatan yang net deferred margin incomeditangguhkan sebesar Rp1.239.596 of Rp 1,239,596(2015: Rp 945.656) 2i,8 4,996,722 3,677,967 (2015: Rp 945,656)

Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of murabahahpiutang murabahah 57,917 41,749 receivables

Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for impairmentpenurunan nilai 2e (113,856) (61,999) losses

4,940,783 3,657,717

Pinjaman qardh 2j 90 60 Funds of qardh

Biaya dibayar dimuka 2k,9 70,805 79,755 Prepayments

Aset tetap 2l,10 349,964 269,010 Fixed assetsDikurangi: Akumulasi penyusutan (163,626) (93,691) Less: Accumulated depreciation

186,338 175,319

Aset tak berwujud 2l,11 55,130 32,588 Intangible assetsDikurangi: Akumulasi amortisasi (18,714) (10,177) Less: Accumulated amortisation

36,416 22,411

Aset pajak tangguhan 2u,16c 37,975 17,271 Deferred tax assets

Aset lain-lain 2m,12 275,921 59,007 Other assets

JUMLAH ASET 7,323,347 5,196,199 TOTAL ASSETS





Halaman 1/2 Page





LIABILITIES, TEMPORARY SYIRKAHLIABILITAS, DANA SYIRKAH FUNDS AND SHAREHOLDERS’

TEMPORER DAN EKUITAS EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES

Liabilitas segera 2n,13 79,655 7,920 Liabilities due immediately

Bagi hasil yang belum dibagikan 14 12,320 11,152 Undistributed revenue sharing

Simpanan nasabah 2o,15 Deposits from customersGiro wadiah Wadiah demand deposits- Pihak ketiga 13,400 28,755 Third parties -

Tabungan wadiah Wadiah saving deposits- Pihak ketiga 979,450 729,794 Third parties -

992,850 758,549

Utang pajak 16a 74,196 40,262 Tax payable

Liabilitas lain-lain 17 83,934 119,743 Other liabilities

Imbalan kerja karyawan 2t,34 92,962 43,684 Employee benefits

JUMLAH LIABILITAS 1,335,917 981,310 TOTAL LIABILITIES

DANA SYIRKAH TEMPORER TEMPORARY SYIRKAH FUNDS

Bukan bank Non-bank- Tabungan mudharabah 2p,18 64,002 26,962 Mudharabah saving deposits -- Deposito mudharabah 2p,19 4,330,712 3,024,456 Mudharabah time deposits -

JUMLAH DANA SYIRKAH TOTAL TEMPORARY SYIRKAHTEMPORER 4,394,714 3,051,418 FUNDS



200 201




Halaman 1/3 Page





EKUITAS SHAREHOLDERS’ EQUITY

Modal saham 20 Share capitalNilai nominal Rp 1.000.000 Nominal value Rp 1,000,000

(nilai penuh) per saham, (full amount) per share,Modal dasar – 1.500.000 saham Authorized – 1,500,000 shares,

(2015: 1.500.000 saham), (2015: 1,500,000 shares),Modal ditempatkan dan Issued and fully paid -

disetor penuh – 693.333 saham capital – 693,333 shares(2015: 693.333 saham), 693,333 693,333 (2015: 693,333 shares)

Tambahan modal disetor 188,456 188,456 Additional paid-in capital

Cadangan pembayaran Share-based paymentberbasis saham 2v,22 11,586 4,814 reserve

Cadangan revaluasi aset 2l 5,239 - Asset revaluation reserve

Saldo laba Retained Earnings- Dicadangkan 15,000 7,206 Appropriated -- Belum dicadangkan 679,102 269,662 Non-appropriated -

JUMLAH EKUITAS 1,592,716 1,163,471 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS, TOTAL LIABILITIES,DANA SYIRKAH TEMPORER, TEMPORARY SYIRKAHDAN EKUITAS 7,323,347 5,196,199 FUNDS, AND EQUITY





Halaman 2/1 Page

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILANKOMPREHENSIF LAINUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHERCOMPREHENSIVE INCOME

FOR THE YEAR ENDED31 DECEMBER 2016


Catatan/Notes 2016 2015

OPERASI YANG DILANJUTKAN CONTINUING OPERATIONS

KEGIATAN SYARIAH SHARIA BUSINESSPendapatan pengelolaan Income from fund

dana oleh Bank sebagai Mudharib 2q management by the Bank as MudharibPendapatan dari jual beli 23 2,177,556 1,512,596 Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya 24 48,926 50,051 Other main operating income

2,226,482 1,562,647Hak pihak ketiga atas Third parties’ shares on

bagi hasil dana syirkah return of temporarytemporer 2r, 25 (290,310) (247,178) syirkah funds

Hak bagi hasil milik bank 1,936,172 1,315,469 Bank shares’ in profit sharing

PENDAPATAN OPERASIONALLAINNYA 2s,26 4,895 4,834 OTHER OPERATING INCOME

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 2s OTHER OPERATING EXPENSEGaji dan tunjangan 27 (771,058) (621,813) Salaries and benefitsUmum dan administrasi 28 (452,830) (345,493) General and administrativePembentukan cadangan kerugian Provision for allowance for

penurunan nilai aset produktif impairment losses on earningdan non-produktif 2e, 29 (118,559) (61,396) and non-earning assets

Beban operasional lainnya 30 (43,791) (41,517) Other operating expenses

PENDAPATAN OPERASIONAL-BERSIH 554,829 250,084 NET OPERATING INCOME

Pendapatan/(beban) non-operasional - bersih 31 914 360 Non-operating income/(expense) - net

LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE TAXPENGHASILAN 555,743 250,444

BEBAN PAJAK TAX EXPENSE- Kini 16b (165,531) (69,926) Current -- Tangguhan 16b 22,283 7,837 Deferred -

(143,248) (62,089)

LABA TAHUN BERJALAN DARI OPERASI INCOME FOR THE YEAR FROMYANG DILANJUTKAN 412,495 188,355 CONTINUING OPERATIONS

OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONTINUED OPERATIONSRugi tahun berjalan dari Loss for the year from

operasi yang dihentikan 2x,32 - (19,149) discountinued operation

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 412,495 169,206 NET INCOME FOR THE YEAR

PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVELAIN: INCOME:

Pos yang tidak akan direklasifikasi ke Items that will not be reclassified tolaba rugi profit or lossKeuntungan revaluasi aset tetap 5,480 - Surplus of asset revaluationPengukuran kembali imbalan Remeasurement from

pasca kerja 6,318 7,083 post-employment benefit obligationBeban pajak terkait (1,820) (1,771) Related income tax

Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive incometahun berjalan, setelah pajak 9,978 5,312 for the year, net of tax

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOMETAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK 422,473 174,518 FOR THE YEAR, NET OF TAX




Halaman 1/3 Page





EKUITAS SHAREHOLDERS’ EQUITY

Modal saham 20 Share capitalNilai nominal Rp 1.000.000 Nominal value Rp 1,000,000

(nilai penuh) per saham, (full amount) per share,Modal dasar – 1.500.000 saham Authorized – 1,500,000 shares,

(2015: 1.500.000 saham), (2015: 1,500,000 shares),Modal ditempatkan dan Issued and fully paid -

disetor penuh – 693.333 saham capital – 693,333 shares(2015: 693.333 saham), 693,333 693,333 (2015: 693,333 shares)

Tambahan modal disetor 188,456 188,456 Additional paid-in capital

Cadangan pembayaran Share-based paymentberbasis saham 2v,22 11,586 4,814 reserve

Cadangan revaluasi aset 2l 5,239 - Asset revaluation reserve

Saldo laba Retained Earnings- Dicadangkan 15,000 7,206 Appropriated -- Belum dicadangkan 679,102 269,662 Non-appropriated -

JUMLAH EKUITAS 1,592,716 1,163,471 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS, TOTAL LIABILITIES,DANA SYIRKAH TEMPORER, TEMPORARY SYIRKAHDAN EKUITAS 7,323,347 5,196,199 FUNDS, AND EQUITY





Halaman 2/1 Page

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILANKOMPREHENSIF LAINUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHERCOMPREHENSIVE INCOME




OPERASI YANG DILANJUTKAN CONTINUING OPERATIONS

KEGIATAN SYARIAH SHARIA BUSINESSPendapatan pengelolaan Income from fund

dana oleh Bank sebagai Mudharib 2q management by the Bank as MudharibPendapatan dari jual beli 23 2,177,556 1,512,596 Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya 24 48,926 50,051 Other main operating income

2,226,482 1,562,647Hak pihak ketiga atas Third parties’ shares on

bagi hasil dana syirkah return of temporarytemporer 2r, 25 (290,310) (247,178) syirkah funds

Hak bagi hasil milik bank 1,936,172 1,315,469 Bank shares’ in profit sharing

PENDAPATAN OPERASIONALLAINNYA 2s,26 4,895 4,834 OTHER OPERATING INCOME

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 2s OTHER OPERATING EXPENSEGaji dan tunjangan 27 (771,058) (621,813) Salaries and benefitsUmum dan administrasi 28 (452,830) (345,493) General and administrativePembentukan cadangan kerugian Provision for allowance for

penurunan nilai aset produktif impairment losses on earningdan non-produktif 2e, 29 (118,559) (61,396) and non-earning assets

Beban operasional lainnya 30 (43,791) (41,517) Other operating expenses

PENDAPATAN OPERASIONAL-BERSIH 554,829 250,084 NET OPERATING INCOME

Pendapatan/(beban) non-operasional - bersih 31 914 360 Non-operating income/(expense) - net

LABA SEBELUM PAJAK INCOME BEFORE TAXPENGHASILAN 555,743 250,444

BEBAN PAJAK TAX EXPENSE- Kini 16b (165,531) (69,926) Current -- Tangguhan 16b 22,283 7,837 Deferred -

(143,248) (62,089)

LABA TAHUN BERJALAN DARI OPERASI INCOME FOR THE YEAR FROMYANG DILANJUTKAN 412,495 188,355 CONTINUING OPERATIONS

OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONTINUED OPERATIONSRugi tahun berjalan dari Loss for the year from

operasi yang dihentikan 2x,32 - (19,149) discountinued operation

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 412,495 169,206 NET INCOME FOR THE YEAR

PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVELAIN: INCOME:

Pos yang tidak akan direklasifikasi ke Items that will not be reclassified tolaba rugi profit or lossKeuntungan revaluasi aset tetap 5,480 - Surplus of asset revaluationPengukuran kembali imbalan Remeasurement from

pasca kerja 6,318 7,083 post-employment benefit obligationBeban pajak terkait (1,820) (1,771) Related income tax

Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive incometahun berjalan, setelah pajak 9,978 5,312 for the year, net of tax

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOMETAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK 422,473 174,518 FOR THE YEAR, NET OF TAX


202 203




Halaman 3/1 Page

LAPORAN PERUBAHAN EKUITASUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF CHANGES IN EQUITYFOR THE YEAR ENDED

31 DECEMBER 2016(Expressed in millions of Rupiah,

unless otherwise stated)

Catatan/Notes

Modal sahamditempatkandan disetor

penuh/Issued and

fully-paid capital

Tambahanmodal

disetor/Additional

paid-incapital

Cadanganpembayaran

berbasissaham/

Share-basedpaymentreserve

Cadanganrevaluasi

aset/Asset

revaluationreserve

Saldo laba yangdicadangkan/Appropriated

retained earnings

Saldo laba yangbelum

dicadangkan/Unappropriated

retainedearnings

Jumlahekuitas/

Total equity

Balance as atSaldo per 1 Januari 2015 533,333 188,456 - - 2,206 100,144 824,139 1 January 2015

Penambahan modal saham 20 160,000 - - - - - 160,000 Additional share capitalPembentukan cadangan Appropriation for legal

wajib 21 - - - - 5,000 (5,000) - reserveCadangan pembayaran Share-based payment

berbasis saham 2v, 22 - - 4,814 - - - 4,814 reservedLaba bersih tahun berjalan - - - - - 169,206 169,206 Net profit for the year

Penghasilan komprehensif Other comprehensivelain: income:

Revaluasi tanah - - - - - - - Revaluation on landRemeasurement of

Penilaian kembali imbalan kerja - - - - - 7,083 7,083 employee benefitEfek pajak terkait - - - - - (1,771) (1,771) Related tax effect

Saldo per Balance as at31 Desember 2015 693,333 188,456 4,814 - 7,206 269,662 1,163,471 31 December 2015

Penambahan modal saham 20 - - - - - - - Additional share capitalPembentukan cadangan Appropriation for legal


berbasis saham 2v, 22 - - 6,772 - - - 6,772 reserveLaba bersih tahun berjalan - - - - - 412,495 412,495 Net profit for the year


Keuntungan revaluasi aset tetap - - - 5,480 - - 5,480 Surplus of asset revaluationRemeasurement of

Penilaian kembali imbalan kerja - - - - - 6,318 6,318 employee benefitEfek pajak terkait - - - (241) - (1,579) (1,820) Related tax effect

Saldo per Balance as at31 Desember 2016 693,333 188,456 11,586 5,239 15,000 679,102 1,592,716 31 December 2016




Halaman 4/1 Page

LAPORAN ARUS KASUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF CASH FLOWSFOR THE YEAR ENDED




ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATINGOPERASI ACTIVITIES

Penerimaan pendapatan dari Receipt of income from fundpengelolaan dana 2,211,796 1,553,724 management

Pembayaran bagi hasil Payment of profit sharing fordana syirkah temporer (289,142) (246,093) temporary syirkah funds

Penerimaan pendapatan administrasi 1,423 5,667 Receipt of administrative incomePenerimaan dari piutang yang Receipts from recovery of

dihapusbukukan 7,601 2,711 receivable written offPembayaran beban gaji dan tunjangan (726,246) (615,349) Payment of salaries and benefitsPembayaran beban usaha lainnya (428,792) (373,254) Payment of other operating expensePenerimaan/(pembayaran) Receipt/(payment) of

non-operasional - bersih 742 (424) non-operational - net

777,382 326,982

Pembayaran pajak penghasilan badan (132,674) (53,579) Payment of corporate income tax

Arus kas sebelum perubahan Cash flows before changes indalam aset dan liabilitas operasi 644,708 273,403 operating assets and liabilities

Perubahan dalam aset Changes in operatingdan liabilitas operasi: assets and liabilities:Penurunan/(kenaikan) Decrease/(increase) in operating

aset operasi: assets:Piutang murabahah 8 (1,318,755) (1,178,880) Murabahah receivablesPinjaman qardh (30) (60) Funds of qardhAset lain-lain (207,923) 1,180 Other assetsAset atas operasi yang dihentikan - 51,353 Assets on discontinued operations

Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease)liabilitas operasi: in operating liabilities:Liabilitas segera 71,519 2,557 Liabilities due immediatelySimpanan nasabah 15 234,301 245,305 Deposits from customerLiabilitas lain-lain (62,767) 21,959 Other liabilitiesLiabilitas atas Liabilities on

operasi yang dihentikan - (6,641) discontinued operationsKenaikan dana syirkah temporer 1,343,296 857,158 Increase in temporary syirkah funds

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flow provided fromaktivitas operasi 704,349 267,334 operating activities

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM INVESTINGAKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES

Hasil penjualan aset tetap 439 1,906 Proceeds from sale of fixed assetsPembelian aset tetap (90,404) (137,426) Purchase of fixed assetsPembelian aset tak berwujud (22,542) (12,901) Purchase of intangible assets

Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flow used inaktivitas investasi (112,507) (148,421) investing activities

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM FINANCINGAKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES

Proceeds from increase of sharePenerimaan dana setoran modal - 160,000 capital

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flow provided fromaktivitas pendanaan - 160,000 investing activities




Halaman 3/1 Page

LAPORAN PERUBAHAN EKUITASUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF CHANGES IN EQUITYFOR THE YEAR ENDED



Catatan/Notes

Modal sahamditempatkandan disetor

penuh/Issued and

fully-paid capital

Tambahanmodal

disetor/Additional

paid-incapital

Cadanganpembayaran

berbasissaham/

Share-basedpaymentreserve

Cadanganrevaluasi

aset/Asset

revaluationreserve

Saldo laba yangdicadangkan/Appropriated

retained earnings

Saldo laba yangbelum

dicadangkan/Unappropriated

retainedearnings

Jumlahekuitas/

Total equity

Balance as atSaldo per 1 Januari 2015 533,333 188,456 - - 2,206 100,144 824,139 1 January 2015

Penambahan modal saham 20 160,000 - - - - - 160,000 Additional share capitalPembentukan cadangan Appropriation for legal


berbasis saham 2v, 22 - - 4,814 - - - 4,814 reservedLaba bersih tahun berjalan - - - - - 169,206 169,206 Net profit for the year


Revaluasi tanah - - - - - - - Revaluation on landRemeasurement of

Penilaian kembali imbalan kerja - - - - - 7,083 7,083 employee benefitEfek pajak terkait - - - - - (1,771) (1,771) Related tax effect

Saldo per Balance as at31 Desember 2015 693,333 188,456 4,814 - 7,206 269,662 1,163,471 31 December 2015

Penambahan modal saham 20 - - - - - - - Additional share capitalPembentukan cadangan Appropriation for legal


berbasis saham 2v, 22 - - 6,772 - - - 6,772 reserveLaba bersih tahun berjalan - - - - - 412,495 412,495 Net profit for the year


Keuntungan revaluasi aset tetap - - - 5,480 - - 5,480 Surplus of asset revaluationRemeasurement of

Penilaian kembali imbalan kerja - - - - - 6,318 6,318 employee benefitEfek pajak terkait - - - (241) - (1,579) (1,820) Related tax effect

Saldo per Balance as at31 Desember 2016 693,333 188,456 11,586 5,239 15,000 679,102 1,592,716 31 December 2016




Halaman 4/1 Page






ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATINGOPERASI ACTIVITIES

Penerimaan pendapatan dari Receipt of income from fundpengelolaan dana 2,211,796 1,553,724 management

Pembayaran bagi hasil Payment of profit sharing fordana syirkah temporer (289,142) (246,093) temporary syirkah funds

Penerimaan pendapatan administrasi 1,423 5,667 Receipt of administrative incomePenerimaan dari piutang yang Receipts from recovery of

dihapusbukukan 7,601 2,711 receivable written offPembayaran beban gaji dan tunjangan (726,246) (615,349) Payment of salaries and benefitsPembayaran beban usaha lainnya (428,792) (373,254) Payment of other operating expensePenerimaan/(pembayaran) Receipt/(payment) of

non-operasional - bersih 742 (424) non-operational - net

777,382 326,982

Pembayaran pajak penghasilan badan (132,674) (53,579) Payment of corporate income tax

Arus kas sebelum perubahan Cash flows before changes indalam aset dan liabilitas operasi 644,708 273,403 operating assets and liabilities

Perubahan dalam aset Changes in operatingdan liabilitas operasi: assets and liabilities:Penurunan/(kenaikan) Decrease/(increase) in operating

aset operasi: assets:Piutang murabahah 8 (1,318,755) (1,178,880) Murabahah receivablesPinjaman qardh (30) (60) Funds of qardhAset lain-lain (207,923) 1,180 Other assetsAset atas operasi yang dihentikan - 51,353 Assets on discontinued operations

Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease)liabilitas operasi: in operating liabilities:Liabilitas segera 71,519 2,557 Liabilities due immediatelySimpanan nasabah 15 234,301 245,305 Deposits from customerLiabilitas lain-lain (62,767) 21,959 Other liabilitiesLiabilitas atas Liabilities on

operasi yang dihentikan - (6,641) discontinued operationsKenaikan dana syirkah temporer 1,343,296 857,158 Increase in temporary syirkah funds

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flow provided fromaktivitas operasi 704,349 267,334 operating activities

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM INVESTINGAKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES

Hasil penjualan aset tetap 439 1,906 Proceeds from sale of fixed assetsPembelian aset tetap (90,404) (137,426) Purchase of fixed assetsPembelian aset tak berwujud (22,542) (12,901) Purchase of intangible assets

Arus kas bersih digunakan untuk Net cash flow used inaktivitas investasi (112,507) (148,421) investing activities

ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM FINANCINGAKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES

Proceeds from increase of sharePenerimaan dana setoran modal - 160,000 capital

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flow provided fromaktivitas pendanaan - 160,000 investing activities


204 205




Halaman 4/2 Page






KENAIKAN NET INCREASEBERSIH KAS DAN IN CASH ANDSETARA KAS 591,842 278,913 CASH EQUIVALENTS

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTSAWAL TAHUN 1,132,587 853,674 AT BEGINNING OF THE YEAR

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTSAKHIR TAHUN 1,724,429 1,132,587 AT END OF THE YEAR

Kas dan setara kas akhir Cash and cash equivalents attahun terdiri dari: end of the year consist of:Kas 4 191,662 108,438 CashGiro pada Bank Indonesia 5 275,777 203,766 Current accounts with Bank IndonesiaGiro pada bank lain 6 34,490 14,883 Current accounts with other banksPenempatan pada Bank Indonesia 5 1,222,500 395,500 Placement with Bank IndonesiaPenempatan pada bank lain 7 - 410,000 Placement with other bank

1,724,429 1,132,587




Halaman 5/1 Page

LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATANDAN BAGI HASIL UNTUKTAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF RECONCILIATION OF INCOMEAND REVENUE SHARING




Pendapatan pengelolaan dana Income from fund managementoleh bank sebagai mudharib by the bank as mudharibPendapatan dari jual beli 23 2,177,556 1,512,596 Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya 24 48,926 50,051 Other main operating income

2,226,482 1,562,647

Pengurang DeductionsPendapatan tahun berjalan yang kas Current period income in which

dan setara kasnya the cash and cash equivalentsbelum diterima: were not received:Pendapatan dari jual beli (57,917) (9,302) Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya (590) (2,072) Other main operating income

(58,507) (11,374)

Penambah AdditionsPendapatan tahun sebelumnya Prior period income in which the cash

yang kasnya diterima pada were received duringtahun berjalan: the current period:Penerimaan pelunasan pendapatan Receipt of settlement from

keuntungan murabahah 41,749 32,392 murabahah margin incomePendapatan usaha utama lainnya 2,072 1,346 Other main operating income

43,821 33,738

Pendapatan yang tersedia Available income foruntuk bagi hasil 2,211,796 1,585,011 revenue sharing

Bagi hasil yang menjadi Sharia Bank’s share fromhak Bank Syariah 1,921,486 1,337,833 revenue sharing

Bagi hasil yang menjadi Fund owners’ share fromhak pemilik dana 2r, 25 290,310 247,178 revenue sharing

Dirinci atas: Details of:Hak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on

yang sudah dibagikan 277,990 236,026 distributed revenue sharingHak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on

yang belum dibagikan 14 12,320 11,152 undistributed revenue sharing

290,310 247,178




Halaman 4/2 Page






KENAIKAN NET INCREASEBERSIH KAS DAN IN CASH ANDSETARA KAS 591,842 278,913 CASH EQUIVALENTS

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTSAWAL TAHUN 1,132,587 853,674 AT BEGINNING OF THE YEAR

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTSAKHIR TAHUN 1,724,429 1,132,587 AT END OF THE YEAR

Kas dan setara kas akhir Cash and cash equivalents attahun terdiri dari: end of the year consist of:Kas 4 191,662 108,438 CashGiro pada Bank Indonesia 5 275,777 203,766 Current accounts with Bank IndonesiaGiro pada bank lain 6 34,490 14,883 Current accounts with other banksPenempatan pada Bank Indonesia 5 1,222,500 395,500 Placement with Bank IndonesiaPenempatan pada bank lain 7 - 410,000 Placement with other bank

1,724,429 1,132,587




Halaman 5/1 Page

LAPORAN REKONSILIASI PENDAPATANDAN BAGI HASIL UNTUKTAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF RECONCILIATION OF INCOMEAND REVENUE SHARING




Pendapatan pengelolaan dana Income from fund managementoleh bank sebagai mudharib by the bank as mudharibPendapatan dari jual beli 23 2,177,556 1,512,596 Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya 24 48,926 50,051 Other main operating income

2,226,482 1,562,647

Pengurang DeductionsPendapatan tahun berjalan yang kas Current period income in which

dan setara kasnya the cash and cash equivalentsbelum diterima: were not received:Pendapatan dari jual beli (57,917) (9,302) Income from sales and purchasesPendapatan usaha utama lainnya (590) (2,072) Other main operating income

(58,507) (11,374)

Penambah AdditionsPendapatan tahun sebelumnya Prior period income in which the cash

yang kasnya diterima pada were received duringtahun berjalan: the current period:Penerimaan pelunasan pendapatan Receipt of settlement from

keuntungan murabahah 41,749 32,392 murabahah margin incomePendapatan usaha utama lainnya 2,072 1,346 Other main operating income

43,821 33,738

Pendapatan yang tersedia Available income foruntuk bagi hasil 2,211,796 1,585,011 revenue sharing

Bagi hasil yang menjadi Sharia Bank’s share fromhak Bank Syariah 1,921,486 1,337,833 revenue sharing

Bagi hasil yang menjadi Fund owners’ share fromhak pemilik dana 2r, 25 290,310 247,178 revenue sharing

Dirinci atas: Details of:Hak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on

yang sudah dibagikan 277,990 236,026 distributed revenue sharingHak pemilik dana atas bagi hasil Fund owners’ share on

yang belum dibagikan 14 12,320 11,152 undistributed revenue sharing

290,310 247,178


206 207




Halaman 6/1 Page

LAPORAN SUMBER DANPENYALURAN DANA ZAKATUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF SOURCES ANDDISTRIBUTION OF ZAKAT FUNDS




Saldo awal dana zakat - - Beginning balance of zakat funds

Sumber dana zakat Sources of zakat fundsZakat dari Bank - - Zakat from BanksZakat dari pihak luar bank - - Zakat from non-bank parties

- -

Penyaluran dana zakat 2w - - Distribution of zakat funds

Kenaikan dana zakat - - Increase in zakat funds

Saldo akhir dana zakat - - Ending balance of zakat funds




Halaman 7/1 Page

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAANDANA KEBAJIKAN UNTUKTAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF SOURCES AND USESOF QARDHUL HASAN FUNDS




Beginning balance ofSaldo awal dana kebajikan 2w 141 162 qardhul hasan funds

Sumber dana kebajikan Source of qardhul hasan fundsPendapatan non-halal 81 132 Non-halal incomeDenda 44 14 Penalty

Jumlah 125 146 Total

Penggunaan dana kebajikan 2w 97 167 Use of qardhul hasan funds

Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease) insumber dana kebajikan 28 (21) qardhul hasan funds

Ending balance ofSaldo akhir dana kebajikan 169 141 qardhul hasan funds




Halaman 6/1 Page

LAPORAN SUMBER DANPENYALURAN DANA ZAKATUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF SOURCES ANDDISTRIBUTION OF ZAKAT FUNDS




Saldo awal dana zakat - - Beginning balance of zakat funds

Sumber dana zakat Sources of zakat fundsZakat dari Bank - - Zakat from BanksZakat dari pihak luar bank - - Zakat from non-bank parties

- -

Penyaluran dana zakat 2w - - Distribution of zakat funds

Kenaikan dana zakat - - Increase in zakat funds

Saldo akhir dana zakat - - Ending balance of zakat funds




Halaman 7/1 Page

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAANDANA KEBAJIKAN UNTUKTAHUN YANG BERAKHIR31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

STATEMENT OF SOURCES AND USESOF QARDHUL HASAN FUNDS




Beginning balance ofSaldo awal dana kebajikan 2w 141 162 qardhul hasan funds

Sumber dana kebajikan Source of qardhul hasan fundsPendapatan non-halal 81 132 Non-halal incomeDenda 44 14 Penalty


Penggunaan dana kebajikan 2w 97 167 Use of qardhul hasan funds

Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease) insumber dana kebajikan 28 (21) qardhul hasan funds

Ending balance ofSaldo akhir dana kebajikan 169 141 qardhul hasan funds


208 209


CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2016(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,kecuali dinyatakan lain)

NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS31 DECEMBER 2016


Halaman 8/1 Page

1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION

a. Pendirian bank dan informasi umum a. Bank establishment and generalinformation

PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalSyariah (“BTPN Syariah” atau “Bank”) awalnyadidirikan dengan nama PT Bank SahabatPurba Danarta (“BSPD”). Perubahan namatersebut didasarkan pada perubahan terhadapseluruh Anggaran Dasar sebagaimana termuatdalam Akta Notaris No. 25 tanggal 27 Agustus2013 juncto Akta Notaris No. 30 tanggal 25September 2013 keduanya dibuat oleh NotarisHadijah, S.H., M.Kn. dan telah mendapatpersetujuan dari Menteri Hukum dan HakAsasi Manusia (“Menkumham”) RepublikIndonesia (“RI”) dalam Surat Keputusan (“SK”)No. AHU-50529.AH.01.02. tahun 2013 tanggal1 Oktober 2013 tentang PersetujuanPerubahan Anggaran Dasar Perseroan dansudah diumumkan dalam Berita NegaraRepublik Indonesia Nomor 94 tahun 2013,tambahan Berita Negara Republik IndonesiaNo. 124084 tanggal 22 November 2013.

PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalSyariah (“BTPN Syariah” or the “Bank”) wasinitially established under the name of PT BankSahabat Purba Danarta (“BSPD”). The changein name was based on the changes to theentire Articles of Association as set forth inNotarial Deed No. 25 dated 27 August 2013juncto Notarial Deed No. 30 dated 25September 2013 of Notary Hadijah, S.H.,M.Kn. and was approved by the Minister ofLaw and Human Rights of the Republic ofIndonesia in its decision letter No. AHU-50529.AH.01.02 year 2013 dated 1 October2013 regarding Approval of Amendment to theArticles of Association and has been publishedin the State Gazette No.94 year 2013, insupplement of the State Gazette No. 124084dated 22 November 2013.

Pada tanggal 20 Januari 2014, Rapat UmumPemegang Saham Luar Biasa BTPN telahmenyetujui pemisahan Unit Usaha SyariahPT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk(“UUS BTPN”) dari PT Bank TabunganPensiunan Nasional Tbk (“BTPN”) yangdiaktakan dengan Akta Notaris No. 8 dariNotaris Hadijah, S.H., M.Kn. Pemisahandilakukan dengan mengacu kepada PeraturanBank Indonesia No. 11/10/PBI/2009 yang telahdiubah dengan PBI No. 15/14/PBI/2013tentang Unit Usaha Syariah. Pendiriantersebut dilakukan dengan izin Bank Indonesiamelalui dua tahap, yaitu persetujuan izinkonversi dan izin pemisahan.

Pada tanggal 22 Mei 2014, Bank telahmendapatkan izin dari Bank Indonesia untukmelaksanakan konversi PT Bank SahabatPurba Danarta berdasarkan surat KeputusanDewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan(OJK) No.Kep-49/D-03/2014.

Pada tanggal 23 Juni 2014, Bank memperolehizin pemisahan dari Otoritas Jasa Keuangan(OJK) berdasarkan Surat OJK No: S-17/PB.1/2014. Pemisahan UUS BTPNdilakukan dengan Akta Pemisahan No. 8tanggal 4 Juli 2014 yang dibuat di hadapanHadijah, S.H., M.Kn. Notaris di Jakarta.Selanjutnya, pemisahan terjadi secara efektifpada tanggal 14 Juli 2014 dan pertama kalinyaBank memulai kegiatan usaha berdasarkanprinsip syariah, sebagaimana yang dilaporkankepada Bank Indonesia (“BI”) dengan suratNo. S.031/DIR/LG/VII/2014 tanggal 17 Juli2014 perihal Laporan PelaksanaanPembukaan Bank Umum Syariah HasilPemisahan.

On 20 January 2014, the Shareholders’Extraordinary General Meeting of BTPNapproved the spin-off of the sharia businessunit of PT Bank Tabungan Pensiunan NasionalTbk ("UUS BTPN") from PT Bank TabunganPensiunan Nasional Tbk ("BTPN") which wasnotarised by Notarial Deed No. 8 of NotaryHadijah, S.H., M.Kn. The spin-off was madewith reference to Bank Indonesia RegulationNo.11/10/PBI/2009 which has been amendedby PBI No. 15/14/PBI/2013 regarding ShariaBusiness Unit. The establishment has beenapproved by Bank Indonesia in two stages, theapproval of the conversion permit and spin-offpermit.

On 22 May 2014, the Bank has received itspermit from Bank Indonesia regardingconversion of PT Bank Sahabat Purba Danartabased on the Decision Letter of Board ofCommissioner of Otoritas Jasa Keuangan(OJK) No.Kep-49/D-03/2014.

On 23 June 2014, the Bank has received itsspin-off permit from Otoritas Jasa Keuangan(OJK) based on the Letter of OJK No: S-17/PB.1/2014. The spin-off of UUS BTPN wasmade under Spin-off Deed No. 8 dated 4 July2014 and was notarised by Hadijah, S.H.,M.Kn. Notary in Jakarta. Furthermore, the spin-off became effective on 14 July 2014 andstarted its operational activity based on shariaprinciples, as reported to Bank Indonesia (“BI”)through its letter No. S.031/DIR/LG/VII/2014dated 17 July 2014 regarding the Report onthe Implementation of the Opening ofCommercial Sharia Bank Resulting from theSpin-Off.





Halaman 8/2 Page

1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)

a. Pendirian bank dan informasi umum(lanjutan)

a. Bank establishment and generalinformation (continued)

Kantor pusat Bank berlokasi di Menara Cyber2 Lantai 34, Jalan H.R. Rasuna Said Blok X-5No.13, Kuningan, Jakarta Selatan 12950.

The Bank’s head office is located at MenaraCyber 2 34th floor, Jalan H.R. Rasuna SaidBlock X-5 No.13, Kuningan, Jakarta Selatan12950.

b. Akuisisi Bank b. Bank Acquisition

Pada tanggal 19 Juli 2013, Bank Indonesia(”BI”) menyetujui rencana BTPN untukmelakukan akuisisi sebesar 70% saham PTBank Sahabat Purba Danarta (”BSPD”) melaluisuratnya No. 15/10/DPB1/PB1-5/Rahasiadengan syarat dilakukan perubahan ataskegiatan usaha dari BSPD yang semulamerupakan bank konvensional menjadi bankumum berdasarkan prinsip syariah.

On 19 July 2013, Bank Indonesia (“BI”)approved the plan of BTPN to acquire 70%shares of PT Bank Sahabat Purba Danarta(“BSPD”) through its letter No.15/10/DPB1/PB1-5/Rahasia which subject tothe changes of BSPD business activities froma conventional bank into a commercial bankunder sharia principle.

Berdasarkan Akta Notaris No. 25 tanggal 27Agustus 2013 juncto Akta Notaris No. 30tanggal 25 September 2013 yang keduanyadibuat oleh Notaris Hadijah, S.H., M.Kn.,dimana BSPD mengubah namanya menjadiPT Bank Tabungan Pensiunan NasionalSyariah (”BTPNS”). Perubahan di atas telahmendapat persetujuan dari Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia (”Menhumkan”)Republik Indonesia melalui Surat KeputusanNo. AHU-50529.AH.01.02 Tahun 2013tertanggal 1 Oktober 2013 tentang PersetujuanPerubahan Anggaran Dasar Bank dan sudahdiumumkan dalam Berita Negara RepublikIndonesia Nomor 94 Tahun 2013, tambahanBerita Negara Republik Indonesia No. 124084tanggal 22 November 2013.

Based on Notarial Deed No. 25 dated 27August 2013 juncto Notarial Deed No. 30dated 25 September 2013, both were made byHadijah, S.H., M.Kn., where BSPD changed itsname to PT Bank Tabungan PensiunanNasional Syariah (“BTPNS”). The changeabove was subsequently approved by theMinister of Law and Human rights of theRepublic of Indonesia through its letter No.AHU-50529.AH.01.02 Year 2013 dated 1October 2013 regarding Approval ofAmendment to the Bank’s Articles ofAssociation and has been published in the theState Gazette No. 94 Year 2013, SupplementNo. 124084 dated 22 November 2013.

Berdasarkan akta notaris dari Notaris Hadijah,S.H., M.Kn., No. 26 dan No. 27 tanggal 30Januari 2014, BTPN telah melakukan akuisisiatas BTPNS dan menjadi pemegang sahammayoritas dari BTPNS. Hal ini telah diketahuioleh Kementerian Hukum dan Hak AsasiManusia Republik Indonesia melalui surat No.AHU-AH.01.10-04338 tertanggal 12 Februari2014.

Based on notarial deed of Notary Hadijah S.H.,M.Kn., No. 26 and No. 27 dated 30 January2014, BTPN has acquired BTPNS and hasbecome majority Shareholders of BTPNS. Itwas acknowledged by the Ministry of Law andHuman Rights of Republic Indonesia throughits letter No. AHU-AH.01.10-04338 dated 12February 2014.

Pada tanggal 4 Februari 2014, BTPN telahmelakukan pembayaran terkait akuisisisebesar Rp 640.000 yang terdiri dari modaldasar dan agio saham masing-masing sebesarRp 373.333 dan Rp 266.667.

On 4 February 2014, BTPN has paid the totalconsideration of the acquisition amounting toRp 640,000 in the form of authorised capitaland paid in capital amounting to Rp 373,333and Rp 266,667, respectively.


210 211





Halaman 8/3 Page


b. Akuisisi Bank (lanjutan) b. Bank Acquisition (continued)

Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitassepengendali

Difference in restructuring valuetransaction of entities under commoncontrol

Proses kombinasi bisnis diakui pada tanggalefektif pemisahan unit usaha syariah terjadidari induk perusahaan (BTPN) kepada Bankpada tanggal 4 Februari 2014, dimana Banktelah dianggap berada di bawah kontrolpengendalian yang sama, karena BTPNmengakuisisi Bank pada tanggal tersebut.

The business combination process isrecognised on the effective date of the shariabusiness unit spin-off from the parent entity(BTPN) to the Bank on 4 February 2014, asthe Bank is considered to be under commoncontrol because BTPN acquired the Bank onthat date.

Terkait dengan kombinasi bisnis entitassepengendali ini, Bank telah mencatat selisihnilai transaksi restrukturisasi entitassepengendali sebesar Rp 38.211 pada akuntambahan modal disetor di sisi ekuitas sesuaidengan PSAK 38 (Revisi 2012).

Regarding business combination entities undercommon control, the Bank recorded differencein restructuring value transaction of entitiesunder common control amounting Rp 38,211 inadditional paid-in capital in equity inaccordance with SFAS 38 (Revised 2012).

c. Perubahan Kegiatan Usaha c. Changes in Business Activities

Berdasarkan Surat Keputusan DewanKomisioner Otoritas Jasa Keuangan No. Kep-49/D-03/2014 tanggal 22 Mei 2014, Bankmemperoleh izin perubahan kegiatan usahabank umum konvensional menjadi bank umumyang melaksanakan kegiatan usahaberdasarkan prinsip syariah. Selama 60 (enampuluh) hari setelah keputusan tersebut, Bankwajib melaksanakan kegiatan usahaberdasarkan prinsip syariah dan selambat-lambatnya 1 (satu) tahun setelah keputusan,Bank wajib menyelesaikan seluruh pinjamanyang diberikan dan kewajiban debitur ataunasabah dari kegiatan konvensional. Bankmulai beroperasi sebagai bank umum syariahpada tanggal 14 Juli 2014.

Based on Decision Letter of Board ofCommissioner Otoritas Jasa Keuangan No.Kep-49/D-03/2014 dated 22 May 2014, theBank obtained approval to change its businessactivities from conventional commercial bankto commercial bank which conduct businessactivities based on sharia principle. During 60(sixty) days after the decision, the Bank mustconduct its business activity based on shariaprinciple and at the latest 1 (one) year after thedecision, the Bank must settle all of its loansand obligations to customers fromconventional activities. The Bank started tooperate as sharia commercial bank on 14 July2014.

d. Dewan Komisaris, Direksi, DewanPengawas Syariah dan Karyawan danKomite Audit

d. Boards of Commissioners, Board ofDirectors, Board of Sharia SupervisoryCommittees and Audit Committee

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bankpada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015adalah sebagai berikut:

The compositions of the Boards ofCommissioners and Directors as at 31December 2016 and 2015 is as follows:

2016 2015

Dewan Komisaris Board of CommissionersKomisaris Utama Kemal Azis Stamboel Kemal Azis Stamboel President CommissionerKomisaris Independen Dewie Pelitawati Dewie Pelitawati Independent CommissionerKomisaris Mahdi Syahbuddin Mahdi Syahbuddin*) Commissioner

Dewan Direksi Board of DirectorsDirektur Utama Harry A.S. Sukadis Harry A.S. Sukadis President DirectorWakil Direktur Utama Ratih Rachmawaty Ratih Rachmawaty Deputy President DirectorDirektur Kepatuhan dan Compliance and Risk

Manajemen Risiko Taras Wibawa Siregar Taras Wibawa Siregar**) Management DirectorDirektur M. Gatot Adhi Prasetyo***) Gatot Adhi Prasetyo DirectorDirektur Setiasmo Setiasmo Director

*) Efektif berlaku pada tanggal 13 Januari 2015**) Efektif berlaku pada tanggal 1 Oktober 2015***) Dahulu bernama Gatot Adhi Prasetyo

Become effective as at 13 January 2015 *)Become effective as at 1 October 2015 **)Previously named Gatot Adhi Prasetyo ***)





Halaman 8/4 Page


d. Dewan Komisaris, Direksi, DewanPengawas Syariah dan Karyawan danKomite Audit (lanjutan)

d. Boards of Commissioners, Board ofDirectors, Board of Sharia SupervisoryCommittees and Audit Committee(continued)

Perubahan susunan Dewan Komisaris danDewan Direksi telah disetujui oleh OJK.

The change in composition of the Boards ofCommissioners and Directors has beenapproved by OJK.

Susunan Dewan Pengawas Syariah Bankpada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015adalah sebagai berikut:

The composition of the Sharia SupervisoryBoard as at 31 December 2016 and 2015 areas follows:

2016 dan/and 2015

Board of Sharia SupervisoryDewan Pengawas Syariah CommitteesKetua Drs. H. Amidhan ChairmanAnggota KH. Ahmad Cholil Ridwan,Lc Member

Susunan Komite Audit yang ditetapkan olehDewan Komisaris adalah sebagai berikut:

The composition of Audit Committeeestablished by the Board of Commissionersare as follows:

2016 2015

Komite Audit Audit CommitteeKetua Kemal Azis Stamboel Kemal Azis Stamboel ChairmanAnggota Dewie Pelitawati Dewie Pelitawati *) MemberAnggota Mahdi Syahbuddin Mahdi Syahbuddin**) MemberAnggota Aziz Budi Setiawan Aziz Budi Setiawan MemberAnggota Muhammad Faisal Muchtar Muhammad Faisal Muchtar Member

*) Efektif berlaku pada tanggal 17 April 2015**) Efektif berlaku pada tanggal 1 Oktober 2015

Become effective as at 17 April 2015 *)Become effective as at 1 October 2015 **)

Jumlah karyawan tetap Bank pada tanggal31 Desember 2016 dan 2015 masing-masingadalah 11.804 dan 12.712 orang (tidakdiaudit).

As at 31 December 2016 and 2015, the Bankhas 11,804 and 12,712 permanent employees,respectively (unaudited).

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. ACCOUNTING POLICIES

Laporan keuangan BTPN Syariah ini disusun olehDireksi dan diotorisasi untuk terbit oleh Direksipada tanggal 8 Februari 2017.

The financial statements of BTPN Syariah wereprepared by Board of Directors and authorised forissuance by the Board of Directors on 8 February2017.

Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalampenyusunan laporan keuangan Bank adalah sepertidijabarkan di bawah ini:

The principal accounting policies adopted inpreparing the Bank’s financial statements are setout below:

a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of financial statements preparation

Laporan keuangan disusun berdasarkanStandar Akuntansi Keuangan di Indonesia,termasuk Pernyataan Standar AkuntansiKeuangan (“PSAK”) No. 101 (Revisi 2014) –“Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, PSAKNo. 102 (Revisi 2013) – “AkuntansiMurabahah”, PSAK No. 105 – “AkuntansiMudharabah” dan PSAK lain selama sesuaidengan prinsip syariah serta PedomanAkuntansi Perbankan Syariah Indonesia(“PAPSI”) (Revisi 2013).

The financial statements have been preparedin accordance with Indonesian FinancialAccounting Standards including the Statementof Financial Accounting Standards (“SFAS”)No. 101 (Revised 2014) – “Presentation ofSharia Financial Statements”, SFAS No. 102(Revised 2013) – “Accounting for Murabahah”,SFAS No. 105 – “Accounting for Mudharabah”and other SFAS as long as in compliance withsharia principle also Accounting Guidelines forIndonesian Sharia Banking (“PAPSI”)(Revised 2013).


212 213





Halaman 8/5 Page

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI (lanjutan) 2. ACCOUNTING POLICIES (continued)

a. Dasar penyusunan laporan keuangan(lanjutan)

a. Basis of financial statements preparation(continued)

Berdasarkan PSAK No. 101 (Revisi 2014),laporan keuangan bank syariah yang lengkapterdiri dari komponen-komponen sebagaiberikut:

Based on SFAS No. 101 (Revised 2014), acomplete sharia bank financial statementsconsist of the following components:

(i) Laporan posisi keuangan;(ii) Laporan laba rugi dan penghasilan

komprehensif lain;(iii) Laporan perubahan ekuitas;(iv) Laporan arus kas;(v) Laporan rekonsiliasi pendapatan dan

bagi hasil;

(i) Statement of financial position;(ii) Statement of profit or loss and other

comprehensive income;(iii) Statement of changes in equity;(iv) Statement of cash flows;(v) Statement of reconciliation of income

and revenue sharing;(vi) Laporan sumber dan penyaluran dana

zakat;(vii) Laporan sumber dan penggunaan dana

kebajikan; dan(viii) Catatan atas laporan keuangan.

(vi) Statement of sources and distribution ofzakat funds;

(vii) Statement of sources and uses ofqardhul hasan funds; and

(viii) Notes to the financial statements.

Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi danpenghasilan komprehensif lain, laporanperubahan ekuitas, dan laporan arus kas,merupakan laporan keuangan yangmencerminkan kegiatan komersial Bank sesuaiprinsip syariah.

Statements of financial positions, statementsof profit or loss and other comprehensiveincome, statements of changes in equity andstatements of cash flows, are the financialstatements reflecting the Bank's commercialactivities in accordance with sharia principle.

Laporan keuangan disusun berdasarkankonsep harga perolehan, kecuali untukbeberapa akun yang dinilai menggunakan dasarpengukuran lain sebagaimana dijelaskan dalamkebijakan akuntansi masing-masing akuntersebut, dan disusun dengan dasar akrual,kecuali laporan arus kas dan laporanrekonsiliasi pendapatan dan bagi hasil.

The financial statements have been preparedunder the historical cost convention, except forcertain accounts which have been valued onanother measurement basis as explained inthe accounting policy of such accounts, andprepared under the accrual basis, except forthe statement of cash flows and statement ofreconciliation of income and revenue sharing.

Laporan arus kas disusun denganmenggunakan metode langsung denganmengelompokkan arus kas dalam aktivitasoperasi, investasi dan pendanaan. Untukpenyajian laporan arus kas, kas dan setara kasterdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giropada bank lain, penempatan pada BankIndonesia dan bank lain yang jatuh tempodalam 3 (tiga) bulan dari tanggal penempatan.

The statements of cash flows are preparedusing the direct method by classifying cashflows into operating, investing and financingactivities. For the presentation of cash flowsstatement, cash and cash equivalents consistof cash, current accounts with Bank Indonesia,current accounts with other banks andplacements with Bank Indonesia and otherbanks with maturities of 3 (three) months fromthe date of placement.

Laporan rekonsiliasi pendapatan dan bagi hasilmerupakan rekonsiliasi antara pendapatan banksyariah yang menggunakan dasar akrual(accrual basis) dengan pendapatan yangdibagihasilkan kepada pemilik dana yangmenggunakan dasar kas (cash basis).

Statements of reconciliation of income andrevenue sharing represents the reconciliationbetween income of sharia bank under accrualbasis with income distributed to depositorsunder cash basis.

Laporan sumber dan penyaluran dana zakatdan laporan sumber dan penggunaan danakebajikan merupakan laporan keuangan yangmencerminkan peran Bank sebagai pemegangamanah dana kegiatan sosial yang dikelolasecara terpisah.

Statements of sources and distribution of zakatfunds and statements of sources and uses ofqardhul hasan funds represent the financialstatements reflecting the Bank’s role as themandate holder of social activity funds whichare separately managed.





Halaman 8/6 Page


a. Dasar penyusunan laporan keuangan(lanjutan)

a. Basis of financial statements preparation(continued)

Laporan sumber dan penyaluran dana zakatmerupakan laporan yang menunjukkan sumberdan penyaluran dana zakat dalam jangka waktutertentu, serta dana zakat yang belumdisalurkan pada tanggal tertentu.

Statements of sources and distribution of zakatfunds show the sources and distribution ofzakat funds for a certain period, and theundistributed zakat funds in a particular date.

Laporan sumber dan penggunaan danakebajikan menunjukkan sumber danpenggunaan dana kebajikan dalam jangkawaktu tertentu serta saldo dana kebajikan padatanggal tertentu.

Statements of sources and uses of qardhulhasan funds shows the sources and uses ofqardhul hasan funds for a certain period, andqardhul hasan funds balance in a particulardate.

Dana kebajikan atas usaha telah didistribusikanketika usaha syariah masih tergabung dalamunit usaha syariah di tahun 2014. Sejak tanggalterjadinya pemisahan unit secara legal danpertama kalinya Bank memulai kegiatan usahaberdasar prinsip syariah, Bank belum menunjukpengelola dana kebajikan.

Qardhul hasan funds has been distributedwhen the sharia business was under thesharia business unit in 2014. Since the legalspin-off date and stated its operational activitybased on sharia principal, the Bank has notappointed an organisation to manage itsqardhul hasan funds.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalamlaporan keuangan adalah mata uang Rupiah(Rp), yang juga merupakan mata uangfungsional Bank. Angka-angka yang disajikandalam laporan keuangan kecuali dinyatakanlain, adalah dibulatkan dalam jutaan Rupiah.

The reporting currency used in the financialstatements is Rupiah (Rp), which also theBank’s functional currency. The figurespresented in the financial statements, unlessotherwise stated, are rounded in millions ofRupiah.

b. Perubahan pada pernyataan standarakuntansi keuangan dan interpretasipernyataan standar akuntansi keuangan

b. Changes to the statement of financialaccounting standards and interpretationsof statement of financial accountingstandards

Pada tanggal 1 Januari 2016, Bankmenerapkan penyesuaian terhadap PernyataanStandar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) di 2016.Penerapan dari standar, interpretasi baru/revisistandar berikut, tidak menimbulkan perubahansubstansial terhadap kebijakan akuntasi Bankdan efek atas jumlah yang dilaporkan atastahun berjalan atau tahun sebelumnya:

On 1 January 2016, the Bank has appliedannual improvements to Statement ofFinancial Accounting Standards (“SFAS”) in2016. The adoption of these new andamended standards and interpretations did notresult in substantial changes to the Bank’saccounting policies and had no material effectin the amounts reported for the current or priorfinancial years:

- ISAK 30 “Pungutan”- Amandemen PSAK 4 “Laporan keuangan

tersendiri”- Amandemen PSAK 15 “Investasi pada

entitas asosiasi dan ventura bersama”- Amandemen PSAK 16 “Aset tetap”- Amandemen PSAK 19 “Aset tak berwujud”- Amandemen PSAK 24 “Imbalan kerja”

- Amandemen PSAK 65 “Laporan keuangankonsolidasian”

- Amandemen PSAK 66 “Pengaturanbersama”

- Amandemen PSAK 67 “Pengungkapankepentingan dalam entitas lain”

- ISFAS 30 “Levies”- Amendment to SFAS 4 “Separate

financial statements”- Amendment to SFAS 15 “Investments in

associates and joint ventures”- Amendment to SFAS 16 “Fixed asset”- Amendment to SFAS 19 “Intangible asset”- Amendment to SFAS 24 “Employee

benefit”- Amendment to SFAS 65 “Consolidated

financial statements”- Amendment to SFAS 66 “Joint

arrangements”- Amendment to SFAS 67 “Disclosure of

interests in other entities”


214 215





Halaman 8/7 Page


b. Perubahan pada pernyataan standarakuntansi keuangan dan interpretasipernyataan standar akuntansi keuangan(lanjutan)

b. Changes to the statement of financialaccounting standards and interpretationsof statement of financial accountingstandards (continued)

Implementasi dari standar-standar tersebuttidak menghasilkan perubahan kebijakanakuntansi perusahaan dan tidak memilikidampak terhadap jumlah yang dilaporkandiperiode berjalan atau tahun sebelumnya.

The implementation of the above standardsdid not result in changes to the Bank’saccounting policies and had no effect on theamounts reported for current or prior financialyears.

c. Instrumen keuangan c. Financial instruments

Aset keuangan Financial assets

Bank mengklasifikasikan aset keuangannyahanya dalam satu kategori yaitu pinjaman yangdiberikan dan piutang. Bank tidak memiliki asetkeuangan yang diukur pada nilai wajar melaluilaporan laba rugi, aset keuangan yang dimilikihingga jatuh tempo dan aset keuangan tersediauntuk dijual. Klasifikasi ini tergantung dari tujuanperolehan aset keuangan tersebut. ManajemenBank menentukan klasifikasi aset keuangantersebut pada saat awal pengakuannya.

The Bank classifies its financial assets onlyinto one category of loans and receivables.The Bank does not have financial assetclassified as fair value through profit or loss,held-to-maturity financial assets and available-for-sale financial assets. The classificationdepends on the purpose for which thefinancial assets were acquired. Bankmanagement determines the classification ofits financial assets at initial recognition.

(a) Pinjaman yang diberikan dan piutang (a) Loans and receivables

Pinjaman yang diberikan dan piutangadalah aset keuangan non-derivatif denganpembayaran tetap atau telah ditentukandan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif,kecuali:

Loans and receivables are non-derivativefinancial assets with fixed or determinablepayments that are not quoted in an activemarket, except:

- yang dimaksudkan oleh Bank untukdijual dalam waktu dekat, yangdiklasifikasikan dalam kelompokdiperdagangkan, serta yang pada saatpengakuan awal ditetapkan sebagaidiukur pada nilai wajar melalui laporanlaba rugi;

- yang pada saat pengakuan awalditetapkan dalam kelompok tersediauntuk dijual; atau

- dalam hal pemilik mungkin tidak akanmemperoleh kembali investasi awalsecara substansial kecuali yangdisebabkan oleh penurunan kualitaspinjaman yang diberikan dan piutang.

- those that the Bank intends to sellimmediately or in the short term,which are classified as held fortrading, and those that the Bank uponinitial recognition designates as at fairvalue through profit or loss;

- those that the Bank upon initialrecognition designates as available-for-sale; or

- those for which the holder may notrecover substantially all of its initialinvestment, other than because ofnon-performing loans andreceivables.

Pada saat pengakuan awal, pinjaman yangdiberikan dan piutang diakui pada nilaiwajarnya ditambah biaya transaksi danselanjutnya diukur pada biaya perolehandiamortisasi dengan menggunakan metodeimbal hasil efektif. Pendapatan marjin dariaset keuangan dalam kelompok pinjamanyang diberikan dan piutang dicatat di dalamlaporan laba rugi dan dilaporkan sebagai“Pendapatan dari jual beli”.

Loans and receivables are initiallyrecognised at fair value plus transactioncosts and subsequently measured atamortised cost using the effective rate ofreturn method. Margin income on financialassets classified as loans and receivablesis included in the profit or loss and isreported as “Income from sales andpurchase”.





Halaman 8/8 Page


c. Instrumen keuangan (lanjutan) c. Financial instruments (continued)

Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)

(a) Pinjaman yang diberikan dan piutang(lanjutan)

(a) Loans and receivables (continued)

Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugianpenurunan nilai dilaporkan sebagaipengurang dari nilai tercatat aset keuangandalam kelompok pinjaman yang diberikandan piutang, dan diakui di dalam laporanlaba rugi sebagai “Cadangan kerugianpenurunan nilai”.

In the case of impairment, the impairmentloss is reported as a deduction from thecarrying value of the financial assetsclassified as loan and receivablesrecognised in the profit or loss as“Allowance for impairment losses”.

(b) Pengakuan (b) Recognition

Bank menggunakan akuntansi tanggalperdagangan untuk mencatat seluruhtransaksi aset keuangan yang lazim(normal).

The Bank uses trade date accounting torecord all transactions of financial assets.

Liabilitas keuangan Financial liabilities

Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangandalam kategori liabilitas keuangan yang diukurdengan biaya perolehan diamortisasi.

The Bank classifies its financial liabilities in thecategory of financial liabilities measured atamortised cost.

Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikansebagai liabilitas keuangan yang diukur padanilai wajar melalui laporan laba rugidikategorikan ke dalam liabilitas keuangan yangdiukur dengan biaya perolehan diamortisasi.Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuanganyang diukur dengan biaya perolehandiamortisasi diukur pada nilai wajar dikurangibiaya transaksi.

Financial liabilities that are not classified as atfair value through profit and loss is categorisedinto financial liabilities measured at amortisedcost. Financial liabilities measured atamortised cost are initially recognised at fairvalue less transaction costs.

Selama tahun berjalan dan pada tanggallaporan posisi keuangan, Bank tidak memilikiliabilitas keuangan yang diklasifikasikansebagai liabilitas keuangan yang diukur padanilai wajar melalui laporan laba rugi. Olehkarena itu, kebijakan akuntansi yang berkaitandengan liabilitas keuangan ini tidakdiungkapkan.

During the year and at the statement offinancial position date, there are no financialliabilities classified as financial liabilities at fairvalue through profit or loss. Therefore, theaccounting policies related to such financialliabilities are not disclosed.

Penentuan nilai wajar Determination of fair value

Nilai wajar adalah harga yang akan diterimauntuk menjual suatu aset atau harga yang akandibayar untuk mengalihkan suatu liabilitasdalam transaksi teratur (orderly transaction)antara pelaku pasar (market participants) padatanggal pengukuran di pasar utama atau, jikatidak terdapat pasar utama, di pasar yangpaling menguntungkan dimana Bank memilikiakses pada tanggal tersebut. Nilai wajarliabilitas mencerminkan risiko wanprestasinya.

Fair value is the price that would be receivedto sell an asset or paid to transfer a liability inan orderly transaction between marketparticipants at the measurement date in theprincipal market or, in its absence, the mostadvantageous market to which the Bank hasaccess at that date. The fair value of a liabilityreflects its non-performance risk.


216 217





Halaman 8/9 Page



Penghentian pengakuan Derecognition

Penghentian pengakuan aset keuangandilakukan ketika hak kontraktual atas arus kasyang berasal dari aset keuangan tersebutberakhir, atau ketika aset keuangan tersebuttelah ditransfer dan secara substansial seluruhrisiko dan manfaat atas kepemilikan aset telahditransfer (jika, secara substansial seluruh risikodan manfaat tidak ditransfer, maka Bankmelakukan evaluasi untuk memastikanketerlibatan berkelanjutan atas pengendalianyang masih dimiliki tidak mencegahpenghentian pengakuan). Liabilitas keuangandihentikan pengakuannya ketika liabilitas telahdilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa.

Financial assets are derecognised when thecontractual rights to receive the cash flowsfrom these assets have ceased to exist or theassets have been transferred and substantiallyall the risks and rewards of ownership of theassets are also transferred (that is, ifsubstantially all the risks and rewards have notbeen transferred, the Bank evaluates toensure that continuing involvement on thebasis of any retained powers of control doesnot prevent derecognition). Financial liabilitiesare derecognised when they have beenredeemed or otherwise extinguished.

Reklasifikasi aset keuangan Reclassification of financial assets

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajarmelalui laporan laba rugi (jika aset keuangantidak disyaratkan untuk diklasifikasikan sebagaidiperdagangkan pada saat pengakuan awal)dapat direklasifikasikan ke pinjaman yangdiberikan dan piutang jika memenuhi definisipinjaman yang diberikan dan piutang danentitas memiliki intensi dan kemampuanmemiliki aset keuangan untuk masa mendatangyang dapat diperkirakan atau hingga jatuhtempo.

Financial assets at fair value through profit orloss (if had not been required to be classifiedas held for trading at initial recognition) couldbe reclassified as loans and receivables if itmet the definition of loans and receivablesand entity has the intention and ability to holdthe financial assets for foreseeable future oruntil maturity date.

Bank tidak diperkenankan mengklasifikasikanaset keuangan sebagai investasi dimiliki hinggajatuh tempo, jika dalam tahun berjalan ataudalam kurun waktu dua tahun sebelumnya,telah menjual atau mereklasifikasi investasidimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yanglebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelumjatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidaksignifikan dibandingkan dengan total nilaiinvestasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecualipenjualan atau reklasifikasi tersebut:

The Bank shall not classify any financialassets as held-to-maturity if during the currentfinancial year or during the two preceedingfinancial years, sold or reclassified more thanan insignificant amount of held-to-maturityinvestments before maturity (more thaninsignificant in relation to the total amount ofheld-to-maturity investments) other than salesor reclassifications that:

(a) dilakukan ketika aset keuangan sudahmendekati jatuh tempo atau tanggalpembelian kembali dimana perubahan sukubunga tidak akan berpengaruh secarasignifikan terhadap nilai wajar asetkeuangan tersebut;

(b) terjadi setelah Bank telah memperolehsecara substansial seluruh jumlah pokokaset keuangan tersebut sesuai jadwalpembayaran atau Bank telah memperolehpelunasan dipercepat; atau

(c) terkait dengan kejadian tertentu yangberada di luar kendali Bank, tidak berulang,dan tidak dapat diantisipasi secara wajaroleh Bank.

(a) are so close to maturity or the financialasset's call date that changes in themarket rate of interest would not have asignificant effect on the financial asset'sfair value;

(b) occur after the Bank has collectedsubstantially all of the financial asset'soriginal principal through scheduledpayments or prepayments; or

(c) are attributable to an isolated event that isbeyond the Bank control, is non-recurringand could not have been reasonablyanticipated by the Bank.





Halaman 8/10 Page



Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) Reclassification of financial assets(continued)

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompokdimiliki hingga jatuh tempo ke kelompoktersedia untuk dijual dicatat sebesar nilaiwajarnya. Keuntungan atau kerugian yangbelum direalisasi tetap dilaporkan dalamkomponen ekuitas sampai aset keuangantersebut dihentikan pengakuannya, dan padasaat keuntungan atau kerugian kumulatif yangsebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakuipada laporan laba rugi.

Reclassification of financial assets from held-to-maturity classification to available-for-sale isrecorded at fair value. Unrealised gains orlosses are recorded as part of equitycomponent until the financial assets isderecognised, at which time the cumulativegain or loss previously recognised in equityshall be recognised in profit or loss.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompoktersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hinggajatuh tempo dicatat pada nilai tercatat.Keuntungan atau kerugian yang belumdirealisasi harus diamortisasi menggunakanmetode imbal hasil efektif sampai dengantanggal jatuh tempo instrumen tersebut.

Reclassification of financial assets fromavailable-for-sale to held-to-maturityclassification is recorded at carrying amount.The unrealised gains or losses are amortisedby using effective rate of return method up tothe maturity date of that instrument.

Klasifikasi atas instrumen keuangan Classification of financial instrument

Bank mengklasifikasikan instrumen keuanganke dalam klasifikasi tertentu yangmencerminkan sifat dari informasi danmempertimbangkan karakteristik dari instrumenkeuangan tersebut.

The Bank classifies the financial instrumentsinto classes that reflects the nature ofinformation and take into account thecharacteristic of those financial instruments.

Saling hapus instrumen keuangan Offsetting financial instruments

Aset keuangan dan liabilitas keuangan salinghapus dan nilai bersihnya disajikan dalamlaporan posisi keuangan jika memiliki hak yangberkekuatan hukum untuk melakukan salinghapus atas jumlah yang telah diakui tersebutdan terdapat intensi untuk menyelesaikansecara neto atau untuk merealisasikan aset danmenyelesaikan liabilitasnya secara bersamaan.

Financial assets and liabilities are offset andthe net amount reported in the statements offinancial position when there is a legallyenforceable right to offset the recognisedamounts and there is an intention to settle ona net basis or realise the asset and settle theliability simultaneously.

Hak berkekuatan hukum tersebut haruslah tidakbergantung pada kondisi masa depan dan haktersebut harus dapat tetap didapatkan dalamkondisi bisnis normal dan dalam hal terjadinyakegagalan, ketidakmampuan membayarmaupun kebangkrutan dari Bank ataupun pihakrekanan.

The legally enforceable right must not becontingent on future events and must beenforceable in the normal course of businessand in the event of default, insolvency orbankruptcy of the Bank or the counterparty.

d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties

Bank melakukan transaksi dengan pihakberelasi. Sesuai dengan PSAK No. 7 (revisi2015) tentang “Pengungkapan Pihak-pihakyang Berelasi”, yang dimaksud dengan pihakyang berelasi adalah orang atau entitas yangberelasi dengan entitas pelapor sebagai berikut:

The Bank has transactions with relatedparties. In accordance with SFAS No. 7(revised 2015) regarding “Related PartyDisclosure”, the meaning of a related party isa person or entity that is related to a reportingentity as follow:


218 219





Halaman 8/11 Page


d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi(lanjutan)

d. Transactions with related parties(continued)

a. Orang atau anggota keluarga terdekatnyaberelasi dengan entitas pelapor jika orangtersebut:

a. A person or a close member of thatperson’s family is related to a reportingentity if that person:

i. memiliki pengendalian ataupengendalian bersama terhadapentitas pelapor;

ii. memiliki pengaruh signifikanterhadap entitas pelapor; atau

iii. personal manajemen kunci entitaspelapor atau entitas induk pelapor;

i. has control or joint control over thereporting entity;

ii. has significant influence over thereporting entity; or

iii. is member of the key managementpersonnel of the reporting entity or aparent of the reporting entity;

b. Suatu entitas berelasi dengan entitaspelapor jika memenuhi hal-hal sebagaiberikut:i. entitas dan entitas pelapor adalah

anggota dari kelompok usaha yangsama (artinya entitas induk, entitasanak dan entitas anak berikutnyaterkait dengan entitas lain);

ii. suatu entitas adalah entitas asosiasiatau ventura bersama bagi entitaslain (atau entitas asosiasi atauventura bersama yang merupakananggota suatu kelompok usaha,dimana entitas lain tersebut adalahanggotanya);

iii. kedua entitas tersebut adalahventura bersama dari pihak ketigayang sama;

iv. suatu entitas adalah venturabersama dari entitas ketiga danentitas yang lain adalah entitasasosiasi dari entitas ketiga;

v. entitas tersebut adalah suatuprogram imbalan pasca kerja untukimbalan kerja karyawan dari suatuentitas pelapor atau entitas yangterkait dengan entitas pelapor;

vi. entitas yang dikendalikan ataudikendalikan bersama oleh orangyang diidentifikasi dalam butir (a);

vii. orang yang diidentifikasi, dalambutir (a) (i) memiliki pengaruhsignifikan terhadap entitas atauanggota manajemen kunci entitas(atau entitas induk dari entitas).

viii. entitas, atau bagian dari grupdimana entitas merupakananggotanya, menyediakan personalmanajemen kunci kepada entitaspelapor atau kepada pemegangsaham dari entitas pelaporan.

b. An entity is related to a reporting entity ifany of the following conditions applies:

i. the entity and the reporting entity aremembers of the same company(which means each parent,subsidiary and fellow subsidiary isrelated to the others);

ii. one entity is an associate or jointventure of the other entity (or anassociate or joint venture of memberof a company of which the otherentity is a member);

iii. both entities are joint ventures of thesame third party;

iv. one entity is a joint venture of a thirdentity and the other entity is anassociate of the third entity;

v. the entity is a post-employmentbenefit plan for the benefit ofemployees of either the reportingentity or an entity related to thereporting entity;

vi. the entity controlled or jointlycontrolled by a person identified in(a);

vii. a person identified in (a) (i) hassignificant influence over the entityor is a member of the keymanagement personel of the entity(or of a parent of the entity).

viii. the entity, or any member of a groupof which it is a part, provides keymanagement personnel services tothe reporting entity or to the parentof the reporting entity.

Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihakberelasi diungkapkan dalam catatan ataslaporan keuangan (Catatan 35).

The nature of transactions and balances ofaccounts with related parties are disclosed inthe notes to the financial statements (Note 35).





Halaman 8/12 Page


e. Cadangan kerugian penurunan nilai asetkeuangan

e. Allowance for impairment losses offinancial assets

Sesuai dengan PSAK No. 102 (revisi 2013),Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/26/DPbStanggal 10 Juli 2013 dan Surat Otoritas JasaKeuangan (OJK) No. S-129/PB.13/2014tertanggal 6 November 2014, perihal tanggapanatas usulan ASBISINDO, untuk penerapanpertama kali PSAK No. 102 (revisi 2013) danPAPSI 2013, Bank menerapkan ketentuantransisi penurunan nilai secara kolektif dimanaBank dapat terus menghitung cadangankerugian dengan menggunakan ketentuan BankIndonesia yang berlaku ”Penilaian KualitasAktiva Bank Umum yang MelaksanakanKegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah”paling lambat sampai dengan 31 Desember2014.

In accordance with SFAS No. 102 (revised2013), Bank Indonesia Circular Letter No.15/26/DPbS dated 10 July 2013 and OtoritasJasa Keuangan (OJK) letter No. S-129/PB.13/2014 dated 6 November 2014,regarding to feedback on ASBISINDO’ssuggestion on the initial application of SFASNo. 102 (revised 2013) and PAPSI 2013, theBank applies transitional provision forcollective impairment, where Banks maycalculate allowance for possible losses basedon Bank Indonesia Regulation “Assessment ofAsset Quality of Commercial Banks UnderSharia Principle”, at the latest by 31 December2014.

Cadangan kerugian penurunan nilai ataspiutang murabahah dihitung berdasarkan PSAK55, Instrumen Keuangan: Pengakuan danPengukuran.

The allowance for impairment losses onmurabahah receivables is calculated inaccordance with SFAS 55, FinancialInstruments: Recognition and Measurement.

Bank melakukan evaluasi penurunan nilaisecara kolektif karena manajemen beranggapanbahwa seluruh piutang murabahah memilikikarakteristik risiko kredit yang serupa dansecara individual memiliki nilai tidak signifikan.

The Bank performs impairment evaluationcollectively as the management believes thatthe murabahah receivables have similar creditrisk characteristics and are individuallyinsignificant in amount.

Cadangan kerugian penurunan nilai ataspiutang murabahah yang dinilai secara kolektifdihitung berdasarkan pengalaman kerugianhistoris. Pengalaman kerugian historisdisesuaikan menggunakan dasar data yangdapat diobservasi untuk mencerminkan efekdari kondisi saat ini terhadap Bank danmenghilangkan efek dari masa lalu yang sudahtidak berlaku saat ini.

Calculation of allowance for impairment losseson murabahah receivables are collectivelyevaluated on the basis of historical lossexperience. Historical loss experience isadjusted on the basis of current observabledata to reflect the effects of current conditionsaffecting the Bank and to remove the effects ofconditions in the historical period that do notcurrently exist.

Bank menggunakan metode analisis modelstatistik yaitu flow rate analysis method untukmenilai cadangan kerugian penurunan nilai.

The Bank applies statistical model analysismethod, which is flow rate analysis method, toassess the allowance for impairment losses.

Kerugian penurunan nilai atas aset keuanganyang dicatat pada biaya perolehan diamortisasidiukur sebesar selisih antara nilai tercatat asetkeuangan dengan nilai kini estimasi arus kasmasa datang yang didiskonto menggunakantingkat imbal hasil efektif awal dari asetkeuangan tersebut.

Impairment losses on financial assets carriedat amortised cost are measured as thedifference between the carrying amount of thefinancial assets and present value of estimatedfuture cash flows discounted at the financialassets' original effective rate of return.

Penerimaan kembali atas pembiayaan yangtelah dihapusbukukan pada tahun berjalandikreditkan pada akun pembentukan cadangankerugian penurunan nilai. Penerimaan kembaliatas pembiayaan yang telah dihapusbukukanpada tahun sebelumnya dicatat sebagaipendapatan operasi lainnya.

Subsequent recoveries of financing written offin the current year are credited to theallowance for impairment losses. Subsequentrecoveries of financing written off in previousyear are recognised as other operatingincome.


220 221





Halaman 8/13 Page


f. Giro dan penempatan pada Bank Indonesia f. Current accounts and placements withBank Indonesia

Giro dan penempatan pada Bank Indonesiadinyatakan sebesar saldonya.

Current accounts and placements with BankIndonesia are stated at their outstandingbalances.

g. Giro pada bank lain g. Current accounts with other banks

Giro pada bank lain dinyatakan sebesar saldogiro dikurangi dengan cadangan kerugianpenurunan nilai. Bonus yang diterima Bank daribank umum syariah diakui sebagai pendapatanusaha utama lainnya. Penerimaan jasa giro daribank umum konvensional (jika ada) tidak diakuisebagai pendapatan Bank dan digunakan untukdana kebajikan (qardhul hasan).

Current accounts with other banks are statedat their outstanding balances, net of allowancefor impairment losses. Bonuses received fromsharia commercial banks are recognised asother main operating income. Interest incomefrom conventional commercial banks (if any)are not recognised as the Bank’s income butare used as part of the qardhul hasan funds.

h. Penempatan pada bank lain h. Placements with other banks

Penempatan pada bank lain adalah penanamandana pada Bank Umum Syariah, Unit UsahaSyariah dan/atau BPR Syariah antara laindalam bentuk giro, tabungan, deposito,pembiayaan dan/atau bentuk penempatanlainnya berdasarkan prinsip Syariah.Penempatan pada bank lain disajikan sebesarsaldo penempatan dikurangi cadangan kerugianpenurunan nilai.

Placements with other banks representplacement in other Sharia Bank, ShariaBussiness Unit and/or rural Sharia Bank in theform of current account, saving account,deposits, financing and/or other placementsbased on Sharia principles. Placement withother banks are stated at their outstandingbalances, net of allowance for impairmentlosses.

i. Piutang murabahah i. Murabahah receivables

Murabahah adalah transaksi penjualan barangdengan menyatakan harga perolehan dankeuntungan (marjin) yang disepakati olehpenjual dan pembeli. Piutang murabahahdisajikan sebesar nilai bersih yang dapatdirealisasi, yakni saldo piutang dikurangicadangan kerugian. Keuntungan murabahahyang ditangguhkan disajikan sebagai pos lawanpiutang murabahah.

Murabahah is sales transaction for goods thatstates the purchase price and margin agreedby both buyer and seller. Murabahahreceivables are stated at net realizable value,that is, balance of the receivables lessallowance for impairment losses. Deferredmurabahah margin is presented as a contraaccount of murabahah receivables.

j. Pinjaman qardh j. Funds of qardh

Pinjaman qardh adalah penyediaan dana atautagihan yang dapat dipersamakan dengan ituberdasarkan persetujuan atau kesepakatanantara peminjam dan Bank yang mewajibkanpeminjam melunasi hutangnya setelah jangkawaktu tertentu.

Funds of qardh represents funds provided orsimilar claims based on an agreement orcontract between the borrower and the Bank,wherein the borrower should repay the loanafter a specified period of time.

Pinjaman qardh diakui sebesar total dana yangdipinjamkan pada saat terjadinya. Bank dapatmenerima imbalan namun tidak diperkenankanuntuk dipersyaratkan didalam perjanjian.Imbalan tersebut diakui pada saat diterima.

A funds of qardh is recognised in the amountlent at the transaction date. The Bank mayreceive a fee, however, this should not bestated in the agreement. The fee is recognizedupon receipt.

Pinjaman qardh disajikan sebesar saldonyadikurangi penyisihan kerugian.

Funds of qardh is stated at its outstandingbalance less allowance for possible losses.





Halaman 8/14 Page


k. Biaya dibayar di muka k. Prepayments

Biaya dibayar di muka adalah beban yang telahdikeluarkan tetapi belum diakui sebagai bebanpada periode terjadinya. Biaya dibayar di mukaakan diakui sebagai beban pada laporan labarugi pada saat diamortisasi sesuai dengan masamanfaatnya dengan menggunakan metodegaris lurus.

Prepayments are expenses which have beenincurred but have not been recognised as anexpense in the related period. Prepaymentsare recognised as expenses in the profit orloss when it is amortised in accordance withthe expected period of benefit by usingstraight-line method.

l. Aset tetap dan aset tak berwujud l. Fixed assets and intangible assets

Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehandikurangi akumulasi penyusutan dan rugipenurunan nilai (jika ada). Biaya perolehantermasuk biaya penggantian bagian aset tetapsaat biaya tersebut terjadi, jika memenuhikriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saatinspeksi yang signifikan dilakukan, biayainspeksi itu diakui ke dalam jumlah tercatat(carrying amount) aset tetap sebagai suatupenggantian jika memenuhi kriteria pengakuan,(jika ada). Semua biaya pemeliharaan danperbaikan yang tidak memenuhi kriteriapengakuan diakui dalam laporan laba rugi padasaat terjadinya. Pada setiap akhir tahun buku,nilai residu, umur manfaat, dan metodepenyusutan ditelaah kembali dan jika sesuaidengan keadaan, disesuaikan secaraprospektif.

Fixed Assets are stated at cost lessaccumulated depreciation and impairmentlosses (if any). Acquisition cost includes thecost of replacing parts of fixed assets when thecost is incurred, if the recognition criteria aremet. Likewise, when a major inspection isperformed, its cost is recognised in thecarrying amount of the fixed assets as areplacement, if the recognition criteria arefullfiled (if any). All other repairs andmaintenance cost that do not meet therecognition criteria are recognised in the profitor loss as incurred. At end of the period, theresidual value, useful lives, and depreciationmethod are reviewed and if appropriate withthe condition, adjusted prospectively.

Aset tetap Fixed assets

Tanah tidak disusutkan. Sejak 28 Februari2016, tanah dinilai dengan metode revaluasi.Tanah disajikan sebesar nilai wajarberdasarkan penilaian yang dilakukan olehpenilai independen eksternal yang telahterdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK).Penilaian atas aset tersebut dilakukan secaraberkala untuk memastikan bahwa nilai wajaraset yang direvaluasi tidak berbeda secaramaterial dengan jumlah tercatatnya.

Land is not depreciated. Since 28 February2016, land is measured using revaluationmethod. Land is shown at fair value, based onvaluation performed by external independentvaluers which are registered with Otoritas JasaKeuangan (OJK). Valuations are performedwith sufficient regularity to ensure that the fairvalue of a revalued asset does not differmaterially from its carrying amount.

Jika aset yang direvaluasi dijual, jumlah yangdicatat di dalam ekuitas dipindahkan ke saldolaba.

Aset tetap, selain tanah, disusutkan selamataksiran masa manfaat ekonomis aset tetapdengan metode garis lurus dan diakui sebesarharga perolehan setelah dikurangi denganakumulasi penyusutan.

When revalued assets are sold, the amountsincluded in equity are transferred to retainedearnings.

Fixed assets, except land, are depreciatedover their expected useful lives using straight-line method and are stated at cost lessaccumulated depreciation.


222 223





Halaman 8/15 Page


l. Aset tetap dan aset tak berwujud (lanjutan) l. Fixed assets and intangible assets(continued)

Aset tetap (lanjutan) Fixed assets (continued)

Tahun/Years Tarif/Rates

Gedung 20 5% BuildingsGolongan I: Class I:

Kendaraan bermotor 4 25% VehiclesPerlengkapan kantor 4 25% Office equipment

Golongan II: Class II:Kendaraan bermotor 5 - 8 20% - 12.5% VehiclesPerlengkapan kantor 5 - 8 20% - 12.5% Office equipmentKendaraan bermotor - program

kepemilikan kendaraan Vehicles - employees carbermotor karyawan 5 20% ownership program

Leasehold improvement sesuai masa sewa/ sesuai masa sewa/ Leasehold improvementaccording to lease according to lease

period period

Perlengkapan kantor terdiri dari perabotan danperlengkapan, instalasi, perangkat keraskomputer, peralatan komunikasi dan peralatankantor lainnya.

Office equipments consist of furniture andfixtures, installation, computer hardware,communication and other office equipment.

Jumlah tercatat aset tetap dihentikanpengakuannya pada saat dilepaskan atau saattidak ada manfaat ekonomis masa depan yangdiharapkan dari penggunaan ataupelepasannya. Laba atau rugi yang timbul daripenghentian pengakuan aset (dihitung sebagaiperbedaan antara jumlah neto hasil pelepasandan jumlah tercatat dari aset) dimasukkan kedalam laporan laba rugi pada periode asettersebut dihentikan pengakuannya.

The carrying amount of fixed assets isderecognised upon disposal or when no futureeconomic benefits are expected from its use ordisposal. Any gain or loss arising onderecognition of the fixed assets (calculated asthe difference between the net disposalproceeds and the carrying amount of theassets) is included in the profit or loss in theperiod when the assets are derecognised.

Bank menelaah apakah terdapat indikasipenurunan nilai aset pada tanggal laporanposisi keuangan. Apabila terdapat indikasipenurunan nilai aset, Bank mengestimasijumlah yang dapat diperoleh kembali dari asettersebut. Kerugian penurunan nilai diakuisebagai beban pada laporan laba rugi.

The Bank reviews whether there areindications of impairment on the statements offinancial position date. If there are anyindications of impairment, the Bank estimatesthe recoverable amount of the asset.Impairment losses are charged to profit orloss.

Aset tak berwujud Intangible assets

Piranti lunak diakui sebesar harga perolehandan selanjutnya dicatat sebesar hargaperolehan dikurangi akumulasi amortisasi.

Software is recognised at acquisition cost andsubsequently carried at cost less accumulatedamortisation.

Biaya yang terkait dengan pemeliharaanprogram piranti lunak diakui sebagai bebanpada saat terjadinya. Biaya pengembanganyang dapat secara langsung diatribusikan dalampembuatan dan pengujian produk piranti lunakyang dapat diidentifikasi oleh Bank diakuisebagai aset tak berwujud.

Costs associated with maintaining softwareprograms are recognised as expense whenincurred. Development costs that are directlyattributable to the design and testing ofidentifiable by the Bank is recognised asintangible assets.





Halaman 8/16 Page


l. Aset tetap dan aset tak berwujud (lanjutan) l. Fixed assets and intangible assets(continued)

Aset tak berwujud (lanjutan) Intangible assets (continued)

Biaya yang dapat diatribusikan secara langsungdikapitalisasi sebagai bagian produk pirantilunak mencakup beban pekerja pengembangpiranti lunak dan bagian overhead yang relevan.

Directly attributable costs that are capitalisedas part of the software product include thesoftware development employee costs and anappropriate portion of relevant overheads.

Pengeluaran pengembangan yang lain yangtidak memenuhi kriteria ini diakui sebagai bebanpada saat terjadinya. Biaya pengembanganyang sebelumnya diakui sebagai beban tidakdapat diakui sebagai aset pada periodeberikutnya.

Other development expenditures that do notmeet these criteria are recognised as anexpense as incurred. Development costspreviously recognised as an expense are notrecognised as an asset in a subsequentperiod.

Biaya pengembangan piranti lunak diakuisebagai aset yang diamortisasi selama estimasimasa manfaat, yang tidak lebih dari empattahun atau tidak lebih dari tarif amortisasi 25%dan dihitung dengan menggunakan metodegaris lurus.

Software development costs recognised asassets are amortised over their estimateduseful lives, which does not exceed four yearsor does not exceed 25% amortisation rate andcalculated using the straight-line method.

Aset tak berwujud dihentikan pengakuannyasaat aset tersebut dilepas atau ketika tidak lagiterdapat manfaat masa depan yang diharapkandari penggunaan atau pelepasannya.

Intangible assets shall be derecognized ondisposal or when no future economic benefitsare expected from its use or disposal.

m. Aset lain-lain m. Other assets

Aset lain-lain antara lain terdiri dari uang muka,biaya pendirian, setoran jaminan, aset yangdiambil alih dan lain-lain.

Other assets consist of advances,establishment cost, deposits, foreclosed assetand others.

Bank mengakui kerugian penurunan nilai untukaset lain-lain apabila taksiran jumlah yang dapatdiperoleh kembali (recoverable amount) darisuatu aset lebih rendah dari nilai tercatatnya.Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan,Bank melakukan penelaahan untukmenentukan apakah terdapat indikasipenurunan nilai. Pemulihan penurunan nilaidiakui sebagai keuntungan di laporan laba rugipada saat terjadinya.

The Bank recognises impairment of otherassets if the recoverable amount of the assetsis lower than the carrying value. At thestatements of financial position date, the Bankevaluates the recoverable amount of theassets to determine whether there is anindication of impairment. Reversal of therecoverable amount of assets is recognised asgain in the profit or loss when incurred.

n. Liabilitas segera n. Liabilities due immediately

Liabilitas segera merupakan kewajiban Bankkepada pihak lain yang sifatnya wajib segeradibayarkan sesuai perintah pemberi amanatperjanjian yang ditetapkan sebelumnya.Liabilitas segera dinyatakan sebesar nilaikewajiban Bank kepada pemberi amanat.

Liabilities due immediately represent theBank’s liabilities to other parties which shouldbe settled immediately based onpredetermined instructions by those having theauthority. Liabilities due immediately are statedat the amounts of Bank liabilities to the trustor.


224 225





Halaman 8/17 Page


o. Simpanan nasabah o. Deposits from customers

Simpanan nasabah adalah dana yangdipercayakan oleh masyarakat kepada Bankberdasarkan perjanjian penyimpanan dana.Termasuk di dalamnya adalah giro wadiah, dantabungan wadiah.

Deposits from customers are the funds placedby customers to the Bank based on funddeposits agreements. Included in theseaccounts are wadiah demand deposits andwadiah saving deposits.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagailiabilitas keuangan yang diukur dengan biayaperolehan diamortisasi. Biaya tambahan yangdapat diatribusikan secara langsung denganperolehan simpanan nasabah dan simpanandari bank lain dikurangkan dari jumlahsimpanan nasabah dan simpanan dari banklain. Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansiatas liabilitas keuangan yang diukur denganbiaya perolehan diamortisasi.

Deposits from customers are classified asfinancial liabilities measured at amortised cost.Incremental costs directly attributable to theacquistion of deposits from customers anddeposits from other banks are deducted fromthe amount of deposits from customers anddeposits from other banks. Refer to Note 2c forthe accounting policy of financial liabilitiesmeasured at amortised cost.

Giro wadiah merupakan giro wadiah yadhdhamanah yakni titipan dana pihak lain dimanapemilik dana mendapatkan bonus berdasarkankebijakan bank. Giro wadiah dicatat sebesarsaldo titipan pemegang giro wadiah.

Wadiah demand deposit is a yadh dhamanahdemand deposit in which the funds owner willget a bonus based on the Bank’s policy.Wadiah deposits are stated at the amount ofwadiah demand deposit balance.

Tabungan wadiah merupakan simpanan pihaklain yang bisa diambil kapan saja (on call) atauberdasarkan kesepakatan dimana tidak adaimbalan yang disyaratkan kecuali dalam bentukpemberian (‘Athaya) sukarela dari pihak bank.

Wadiah saving deposits represent third partyfunds that can be taken at any time (on call) orby an agreement which required no rewardexcept in the form of bonus ('Athaya) voluntaryon the part of banks.

p. Dana syirkah temporer p. Temporary syirkah funds

Dana syirkah temporer merupakan investasidengan akad mudharabah mutlaqah, yaitupemilik dana (shahibul maal) memberikankebebasan kepada pengelola dana(mudharib/Bank) dalam pengelolaaninvestasinya sesuai prinsip syariah dengankeuntungan dibagikan sesuai kesepakatan.Dana syirkah temporer terdiri dari tabunganmudharabah dan deposito mudharabah.

Temporary syirkah funds representinvestments from other parties conducted onthe basis mudharabah mutlaqah contract inwhich the owners of the funds (shahibul maal)grant freedom to the fund manager(mudharib/Bank) in the management of theirinvestments according to sharia principle withprofit distributed based on the contract.Temporary syirkah funds consist ofmudharabah saving accounts andmudharabah time deposits.

Tabungan mudharabah merupakan investasiyang bisa ditarik kapan saja (on call) atausesuai dengan persyaratan tertentu yangdisepakati. Tabungan mudharabah dinyatakansebesar saldo tabungan nasabah di Bank.

Mudharabah saving accounts representinvestment which could be withdrawn anytime(on call) or can be withdrawn based on certainagreed terms. Mudharabah saving depositsare stated based on the customer’s savingsdeposit balance.

Deposito mudharabah merupakan investasiyang hanya bisa ditarik pada waktu tertentusesuai dengan perjanjian antara pemegangdeposito mudharabah dengan Bank. Depositomudharabah dinyatakan sebesar nilai nominalsesuai dengan perjanjian antara pemegangdeposito dengan Bank.

Mudharabah time deposits representinvestment that can only be withdrawn at acertain time based on the agreement betweenthe customer and the Bank. Mudharabah timedeposits are stated at nominal amount asagreed between the deposit holder and theBank.





Halaman 8/17 Page


o. Simpanan nasabah o. Deposits from customers

Simpanan nasabah adalah dana yangdipercayakan oleh masyarakat kepada Bankberdasarkan perjanjian penyimpanan dana.Termasuk di dalamnya adalah giro wadiah, dantabungan wadiah.

Deposits from customers are the funds placedby customers to the Bank based on funddeposits agreements. Included in theseaccounts are wadiah demand deposits andwadiah saving deposits.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagailiabilitas keuangan yang diukur dengan biayaperolehan diamortisasi. Biaya tambahan yangdapat diatribusikan secara langsung denganperolehan simpanan nasabah dan simpanandari bank lain dikurangkan dari jumlahsimpanan nasabah dan simpanan dari banklain. Lihat Catatan 2c untuk kebijakan akuntansiatas liabilitas keuangan yang diukur denganbiaya perolehan diamortisasi.

Deposits from customers are classified asfinancial liabilities measured at amortised cost.Incremental costs directly attributable to theacquistion of deposits from customers anddeposits from other banks are deducted fromthe amount of deposits from customers anddeposits from other banks. Refer to Note 2c forthe accounting policy of financial liabilitiesmeasured at amortised cost.

Giro wadiah merupakan giro wadiah yadhdhamanah yakni titipan dana pihak lain dimanapemilik dana mendapatkan bonus berdasarkankebijakan bank. Giro wadiah dicatat sebesarsaldo titipan pemegang giro wadiah.

Wadiah demand deposit is a yadh dhamanahdemand deposit in which the funds owner willget a bonus based on the Bank’s policy.Wadiah deposits are stated at the amount ofwadiah demand deposit balance.

Tabungan wadiah merupakan simpanan pihaklain yang bisa diambil kapan saja (on call) atauberdasarkan kesepakatan dimana tidak adaimbalan yang disyaratkan kecuali dalam bentukpemberian (‘Athaya) sukarela dari pihak bank.

Wadiah saving deposits represent third partyfunds that can be taken at any time (on call) orby an agreement which required no rewardexcept in the form of bonus ('Athaya) voluntaryon the part of banks.

p. Dana syirkah temporer p. Temporary syirkah funds

Dana syirkah temporer merupakan investasidengan akad mudharabah mutlaqah, yaitupemilik dana (shahibul maal) memberikankebebasan kepada pengelola dana(mudharib/Bank) dalam pengelolaaninvestasinya sesuai prinsip syariah dengankeuntungan dibagikan sesuai kesepakatan.Dana syirkah temporer terdiri dari tabunganmudharabah dan deposito mudharabah.

Temporary syirkah funds representinvestments from other parties conducted onthe basis mudharabah mutlaqah contract inwhich the owners of the funds (shahibul maal)grant freedom to the fund manager(mudharib/Bank) in the management of theirinvestments according to sharia principle withprofit distributed based on the contract.Temporary syirkah funds consist ofmudharabah saving accounts andmudharabah time deposits.

Tabungan mudharabah merupakan investasiyang bisa ditarik kapan saja (on call) atausesuai dengan persyaratan tertentu yangdisepakati. Tabungan mudharabah dinyatakansebesar saldo tabungan nasabah di Bank.

Mudharabah saving accounts representinvestment which could be withdrawn anytime(on call) or can be withdrawn based on certainagreed terms. Mudharabah saving depositsare stated based on the customer’s savingsdeposit balance.

Deposito mudharabah merupakan investasiyang hanya bisa ditarik pada waktu tertentusesuai dengan perjanjian antara pemegangdeposito mudharabah dengan Bank. Depositomudharabah dinyatakan sebesar nilai nominalsesuai dengan perjanjian antara pemegangdeposito dengan Bank.

Mudharabah time deposits representinvestment that can only be withdrawn at acertain time based on the agreement betweenthe customer and the Bank. Mudharabah timedeposits are stated at nominal amount asagreed between the deposit holder and theBank.


226 227





Halaman 8/18 Page


p. Dana syirkah temporer (lanjutan) p. Temporary syirkah funds (continued)

Dana syirkah temporer tidak dapat digolongkansebagai liabilitas. Hal ini karena Bank tidakberkewajiban untuk menjamin pengembalianjumlah dana awal dari pemilik dana bila Bankmerugi kecuali akibat kelalaian atauwanprestasi ketika mengalami kerugian. Di sisilain dana syirkah temporer tidak dapatdigolongkan sebagai ekuitas karenamempunyai waktu jatuh tempo dan pemilikdana tidak mempunyai hak kepemilikan yangsama dengan pemegang saham seperti hakvoting dan hak atas realisasi keuntungan yangberasal dari aset lancar dan aset non-investasi.

Temporary syirkah fund cannot be classifiedas liability. This was due to the Bank does nothave any liability to return the initial fund to theowners if the Bank experience a loss, exceptfor losses due to the Bank’s managementnegligence or default of loss is incurred. Onthe other hand, temporary syirkah fund cannotbe classified as equity, because of the maturityperiod and the depositors do not have thesame rights as the shareholders’ such asvoting rights and the rights of realised gainfrom current assets and other non-investmentaccounts.

Pemilik dana syirkah temporer mendapatkanimbalan bagi hasil sesuai dengan nisbah yangditetapkan.

The owner of temporary syirkah funds receivesa return from the profit sharing based on apredetermined ratio.

q. Pendapatan pengelolaan dana oleh Banksebagai mudharib

q. Income from fund management by theBank as mudharib

Pendapatan pengelolaan dana oleh Banksebagai mudharib terdiri atas pendapatan darijual dan beli transaksi murabahah danpendapatan usaha utama lainnya.

Income from fund management by Bank asmudharib consist of income from sales andpurchases of murabahah transactions andincome from other main operating activities.

Bank menetapkan kebijakan tingkat risikoberdasarkan ketentuan internal. Bankmelakukan penghentian amortisasi pendapatanditangguhkan pada saat pembiayaandiklasifikasikan sebagai non-performing.Pendapatan Bank dari transaksi usaha yangdiklasifikasikan sebagai non-performing dicatatsebagai pendapatan yang akan diterima non-lancar pada laporan komitmen dan kontinjensi.

The Bank prescribes the risk rate policiesbased on the internal regulation. The Bankterminates the amortisation of deferred incomeat the time its financing is classified as non-performing. The Bank’s income from businesstransactions that are classified as non-performing is recorded as revenue to bereceived in the statement of commitments andcontingencies.

Pengakuan pendapatan atas piutangmurabahah yang tidak memiliki risiko yangsignifikan terkait dengan kepemilikanpersediaan diakui pada laporan laba rugidengan menggunakan metode tingkat imbalhasil efektif.

The revenue recognition of murabahahreceivables that do not have significant risk inrelation with the ownership of inventory arerecognized in profit or loss using the effectiverate of return method.

Tingkat imbal hasil efektif merupakan metodealokasi pengakuan pendapatan dan merupakantingkat imbal hasil yang secara tepatmendiskontokan estimasi penerimaan kas dimasa depan selama perkiraan umur daripiutang murabahah untuk memperoleh biayaperolehan diamortisasi dari piutang murabahah.Pada saat menghitung tingkat imbal hasilefektif, Bank mengestimasi arus kas di masadatang dengan mempertimbangkan seluruhpersyaratan kontraktual dalam piutangmurabahah tersebut, tetapi tidakmempertimbangkan kerugian piutang di masamendatang. Perhitungan ini mencakup seluruhkomisi, provisi, dan bentuk lain yang diterimaoleh para pihak dalam akad yang merupakanbagian tidak terpisahkan dari tingkat imbal hasilefektif, biaya transaksi, dan seluruh premi ataudiskon lainnya.

Effective rate of return is an allocation methodof revenue recognition and the rate that exactlydiscounts the estimated future cash receiptsthrough the expected life of the murabahahreceivable to obtain the carrying amount of amurabahah receivable. When calculating theeffective rate of return, the Bank estimatescash flows in the future by considering allcontractual terms of the murabahah receivable,but does not consider the loss of receivables inthe future. This calculation includes allcommissions, fees, and other forms receivedby the parties in a contract that are an integralpart of the effective rate of return, transactioncosts and all other premiums or discounts.





Halaman 8/19 Page


r. Hak pihak ketiga atas bagi hasil danasyirkah temporer

r. Third parties' share on returns of temporarysyirkah funds

Hak nasabah atas bagi hasil dana syirkahtemporer merupakan bagian bagi hasil miliknasabah yang didasarkan pada prinsipmudharabah atas hasil pengelolaan danamereka oleh Bank. Pendapatan yang dibagikanadalah yang telah diterima (cash basis).

Third parties’ share on returns of temporarysyirkah funds represent customer’s share onthe Bank’s income derived from themanagement of their funds by the Bank undermudharabah principles. Income that will bedistributed is the cash received (cash basis).

Pembagian hasil usaha dilakukan berdasarkanprinsip bagi hasil usaha yaitu dari pendapatanBank yang diterima berupa laba kotor.

The distribution of revenue is based on profitsharing scheme on the Bank’s gross profit.

Pendapatan marjin dan bagi hasil ataspembiayaan yang diberikan dan atas asetproduktif lainnya akan dibagikan kepadanasabah penyimpan dana dan Bank sesuaidengan proporsi dana yang dipakai dalampembiayaan yang diberikan dan aset produktiflainnya. Selanjutnya, pendapatan marjin danbagi hasil yang tersedia tersebut kemudiandibagihasilkan ke nasabah penabung dandeposan sebagai shahibul maal dan Banksebagai mudharib sesuai porsi nisbah bagi hasilyang telah disepakati bersama sebelumnya.Pendapatan marjin dan bagi hasil daripembiayaan dan aset produktif lainnya yangmemakai dana Bank, seluruhnya menjadi milikBank, termasuk pendapatan dari investasi bankberbasis imbalan.

Margin income and profit sharing on financingfacilities and other earning assets aredistributed to fund owners and the Bank basedon proportion of fund used in the financing andother earning assets. Likewise, margin incomeand profit sharing income are available thendistributed to fund owners as shahibul maaland the Bank as mudharib based on apredetermined ratio (nisbah). Margin incomeand profit sharing from financing facilities andother earning assets using the Bank's funds,are entirely shared for the Bank, includingincome from the Bank's fee-based transactions.

s. Pendapatan dan beban operasional lainnya s. Other operating income and expenses

Beban operasional lainnya terutama bebanumum dan administrasi serta beban tenagakerja karyawan merupakan beban yang timbulsehubungan dengan aktivitas kantor danoperasional Bank, serta beban yang berupa gajikaryawan, bonus, lembur, tunjangan, danpelatihan.

Other operating expenses mostly consist ofgeneral and administrative expenses andsalaries and benefits expense representexpenses related to Bank’s office andoperational activities, including personnelexpense includes salaries for employees,bonuses, overtime, allowances, and training.

Seluruh pendapatan dan beban yang terjadidibebankan pada laporan laba rugi pada saatterjadinya.

All of these income and expenses arerecorded in the profit or loss when incurred.

t. Imbalan kerja karyawan t. Employee benefits

Imbalan pensiun Pension benefits

Bank harus menyediakan program pensiundengan imbalan minimal tertentu sesuai denganUU Ketenagakerjaan No. 13/2003. Karena UUKetenagakerjaan menentukan rumus tertentuuntuk menghitung jumlah minimal imbalanpensiun, pada dasarnya, program pensiunberdasarkan UU Ketenagakerjaan adalahprogram imbalan pasti.

The Bank is required to provide a minimumamount of pension benefits in accordance withLabor Law No. 13/2003. Since the Labor Lawsets the formula for determining the minimumamount of benefits, in substance, pensionplans under Labor Law represent definedbenefit plans.


228 229





Halaman 8/20 Page


t. Imbalan kerja karyawan (lanjutan) t. Employee benefits (continued)

Imbalan pensiun (lanjutan) Pension benefits (continued)

Program pensiun imbalan pasti adalah programpensiun yang menetapkan jumlah imbalanpensiun yang akan diterima oleh karyawanpada saat pensiun, biasanya berdasarkanbeberapa faktor seperti usia, masa kerja ataukompensasi.

A defined benefit plan is a pension planprogram where the pension amount to bereceived by employees at the time of retirementwill depend on some factors such as age, yearsof service or compensation.

Liabilitas program imbalan pasti yang diakui dilaporan posisi keuangan dihitung sebesar nilaikini dari kewajiban imbalan pasti pada akhirperiode pelaporan, dikurangi dengan nilai wajaraset program. Kewajiban imbalan pasti dihitungsetiap tahun oleh aktuaris independen denganmetode projected-unit credit.

Defined benefit obligation recognised in thestatements of financial position in respect ofdefined benefit obligation at the end ofreporting period less the fair value of planasset. The defined benefit obligation iscalculated annually by an independent actuaryusing the projected-unit-credit method.

Nilai kini liabilitas imbalan pasti ditentukandengan mendiskontokan arus kas keluar yangdiestimasi dengan menggunakan tingkat bungaobligasi pemerintah (dikarenakan saat ini tidakada pasar aktif untuk obligasi perusahaan yangberkualitas tinggi) yang didenominasikan dalammata uang dimana imbalan akan dibayarkandan memiliki waktu jatuh tempo mendekati jatuhwaktu kewajiban pensiun.

The present value of the defined benefitobligation is determined by discounting theestimated future cash outflows using interestrates of Government Bonds (consideringcurrently there is no deep market for high-quality corporate bonds) that are denominatedin the currency in which the benefits will bepaid, and that have terms to maturityapproximating to the terms of the relatedpension obligation.

Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbuldari penyesuaian dan perubahan dalamasumsi-asumsi aktuaria langsung diakuiseluruhnya melalui pendapatan komprehensiflainnya pada saat terjadinya.

Actuarial gains and losses arising fromexperience adjustments and changes inactuarial assumptions charged or credited toequity in other comprehensive income in theperiod in which they arise.

Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporanlaba rugi.

Past-service costs are recognised immediatelyin profit or loss.

Pesangon pemutusan kontrak kerja Termination Benefits

Pesangon pemutusan kontrak kerja terutangketika Bank memberhentikan hubungan kerjasebelum usia pensiun normal, atau ketikaseorang pekerja menerima penawaranmengundurkan diri secara sukarela dengankompensasi imbalan pesangon. Bank mengakuipesangon pemutusan kontrak kerja padatanggal yang lebih awal antara (i) ketika Banktidak dapat lagi menarik tawaran atas imbalantersebut dan (ii) ketika Bank mengakui biayauntuk restrukturisasi yang berada dalam ruanglingkup PSAK 57 dan melibatkan pembayaranpesangon. Dalam hal menyediakan pesangonsebagai penawaran untuk mengundurkan dirisecara sukarela, pesangon pemutusan kontrakkerja diukur berdasarkan jumlah karyawan yangdiharapkan menerima penawaran tersebut.Imbalan yang jatuh tempo lebih dari 12 bulansetelah periode pelaporan didiskontokanmenjadi nilai kininya.

Termination benefits are payable whenemployment is terminated by the Bank beforethe normal retirement date, or whenever anemployee accepts voluntary redundancy inexchange for these benefits. The Bankrecognises termination benefits at the earlier ofthe following dates: (i) when the Bank cannotlonger withdraw the offer of those benefits; and(ii) when the entity recognises costs for arestructuring that is within the scope of PSAK57 and involves the payment of terminationbenefits. In the case of an offer made toencourage voluntary redundancy, thetermination benefits are measured based onthe number of employees expected to acceptthe offer. Benefits falling due more than 12months after the reporting date are discountedto their present value.





Halaman 8/21 Page


u. Pajak penghasilan kini dan tangguhan u. Current and deferred income tax

Pajak penghasilan terdiri dari pajak kini danpajak tangguhan. Beban pajak penghasilandiakui dalam laporan laba rugi, kecuali jikapajak tersebut terkait dengan transaksi ataukejadian yang langsung diakui ke ekuitas.Dalam hal ini, pajak tersebut masing-masingdiakui dalam penghasilan komprehensif lainatau ekuitas.

Income tax expense comprises of current anddeferred tax. Tax is recognised in the profit orloss, except to the extent that it relates to itemsrecognised directly in equity. In this case, thetax is also recognised in other comprehensiveincome or equity, respectively.

Manajemen Bank mengevaluasi secara periodikimplementasi terhadap peraturan perpajakanyang berlaku terutama yang memerlukaninterpretasi lebih lanjut mengenaipelaksanaannya termasuk juga evaluasiterhadap surat ketetapan pajak yang diterimadari kantor pajak. Lebih lanjut, manajemenmembentuk cadangan, jika dianggap perluberdasarkan jumlah yang diestimasikan akandibayarkan ke kantor pajak.

Bank’s management periodically evaluates theimplementation of prevailing tax regulationsespecially those that are subject to furtherinterpretation on its implementation, includingevaluation on tax assessment letters receivedfrom tax authorities. Furthermore, whereappropriate management establishesprovisions based on the amounts expected tobe paid to the tax authorities.

Bank menerapkan metode balance sheetliability untuk menentukan beban pajakpenghasilan. Menurut metode balance sheetliability, aset dan utang pajak tangguhan diakuiuntuk semua perbedaan temporer antara nilaiaset dan liabilitas yang tercatat di laporan posisikeuangan dengan dasar pengenaan pajak atasaset dan liabilitas tersebut pada setiap tanggalpelaporan. Metode ini juga mensyaratkanadanya pengakuan manfaat pajak di masadatang yang belum digunakan apabila besarkemungkinan bahwa manfaat tersebut dapatdirealisasikan di masa yang akan datang.

The balance sheet liability method is applied todetermine Bank’s income tax expense. Underthe balance sheet liability method, deferred taxassets and liabilities are recognised for alltemporary differences arising between the taxbase of assets and liabilities and their carryingamount in the statement of financial position ateach reporting date. This method also requiresthe recognition of future tax benefits, to theextent that realisation of such benefits isprobable.

Pajak tangguhan dihitung denganmenggunakan tarif pajak yang berlaku atausecara substansial diberlakukan pada periodedimana aset tersebut direalisasi atau liabilitastersebut diselesaikan. Perubahan nilai tercatataset dan liabilitas pajak tangguhan yangdisebabkan oleh perubahan tarif pajakdibebankan pada tahun berjalan, kecuali untuktransaksi-transaksi yang sebelumnya telahlangsung dibebankan atau dikreditkan keekuitas.

Deferred income tax is determined using taxrates pursuant to laws or regulations that havebeen enacted or substantially enacted by thereporting date and are expected to apply whenthe related deferred income tax asset isrealized or the deferred income tax liability issettled. The changes to the carrying value ofdeferred tax assets and liabilities due to thechanges of tax rates are charged in the currentyear, except for transactions which previouslyhave been directly charged or credited toshareholders’ equity.

Koreksi atas liabilitas pajak diakui pada saatsurat ketetapan pajak diterima, atau apabiladiajukan keberatan dan/atau banding, makakoreksi diakui pada saat keputusan ataskeberatan dan/atau banding tersebut diterima.Manajemen juga dapat membentukpencadangan terhadap liabilitas pajak di masadepan sebesar jumlah yang diestimasikan akandibayarkan ke kantor pajak jika berdasarkanevaluasi pada tanggal laporan posisi keuanganterdapat risiko pajak yang probable. Asumsi danestimasi yang digunakan dalam perhitunganpembentukan cadangan tersebut memiliki unsurketidakpastian.

Corrections to taxation obligations arerecorded when an assessment is received or,if appealed against, when the result of theappeal is determined. Management providesprovision for future tax liability at the amountthat will be payable to the tax office onprobable tax exposure, based on assessmentas at the date of statement of financialposition. Assumptions and estimation used inthe provisioning calculation may involveelement of uncertainty.


230 231





Halaman 8/22 Page


u. Pajak penghasilan kini dan tangguhan(lanjutan)

u. Current and deferred income tax(continued)

Utang pajak penghasilan badan dan utangpajak lainnya Bank disajikan sebagai “Utangpajak” di laporan posisi keuangan. Aset pajaktangguhan disajikan bersih setelah dikurangidengan liabilitas pajak tangguhan di laporanposisi keuangan.

Corporate tax payables and other taxpayables of Bank are presented as “Taxespayable” in the statement of financial position.Deferred tax assets are presented net ofdeferred tax liabilities in the statements offinancial position.

v. Pembayaran berbasis saham v. Share-based payments

Bank mengoperasikan program imbalanberbasis saham, dimana Bank memberikaninstrumen ekuitas induk perusahaan Bank(opsi) kepada karyawan sebagai imbalan atasjasa mereka. Nilai wajar opsi yang diberikandiakui sebagai beban dan dengan peningkatanpada ekuitas. Jumlah nilai yang harusdibebankan ditentukan dengan mengacukepada nilai wajar opsi yang diberikan:

termasuk kinerja pasar (misalnya, hargasaham entitas);

tidak termasuk dampak dari jasa dankondisi vesting yang tidak dipengaruhikinerja pasar (misalnya, profitabilitas,target pertumbuhan penjualan dan tetapmenjadi karyawan perusahaan selamaperiode waktu tertentu); dantermasuk dampak dari kondisi non-vesting.

The Bank operates equity settled, share-basedcompensation plans, under which the Bankreceives services from employees asconsideration for equity instruments (options)of the Bank’s parent entity. The fair value ofthe options is recognised as an expense with acorresponding increase in equity. The totalamount to be expensed is determined byreference to the fair value of the optionsgranted:

including any market performanceconditions (for example, an entity’s shareprice);excluding the impact of any service andnon-market performance vestingconditions (for example, profitability, salegrowth targets and remaining anemployee of the entity over a specifiedtime period); andincluding the impact of any non-vestingconditions.

Syarat jasa dan syarat yang tidak dipengaruhikinerja pasar dimasukkan di dalam asumsimengenai jumlah opsi yang diharapkan akanvest. Jumlah beban diakui selama periodevesting, yaitu periode dimana seluruh kondisivesting tertentu telah terpenuhi.

Non-market performance and serviceconditions are included in assumptions aboutthe number of options that are expected tovest. The total expense is recognised over thevesting period, which is the period over whichall of the specified vesting conditions are to besatisfied.

Setiap akhir periode pelaporan, Bank merevisiestimasi jumlah opsi yang diharapkan akanvest berdasarkan syarat jasa. Selisih antaraestimasi revisian dengan jumlah estimasisebelumnya, jika ada, diakui dalam laporanlaba rugi Bank, dengan penyesuaian pada sisiekuitas.

At the end of each reporting period, the Bankrevises its estimates of the number of optionsthat are expected to vest based on thenonmarket vesting conditions. It recognisesthe impact of the revision to original estimates,if any, in the Bank’s profit or loss, with acorresponding adjustment to equity.

Ketika opsi dieksekusi, induk perusahaanBank akan menerbitkan sejumlah saham baruatau menerbitkan kembali saham treasurinya(jika ada). Nilai kas yang diterima dikurangidengan biaya transaksi yang dapatdiatribusikan dikreditkan ke modal saham (nilainominal) dan agio saham induk perusahaan.

When the options are exercised, the Bank’sparent entity will issues new shares orreissues its treasury shares (if any). Theproceeds received, net of any directlyattributable transaction costs, are credited toshare the parent entity’s capital (nominalvalue) and share premium.





Halaman 8/23 Page


w. Sumber dan penyaluran dana zakat dansumber dan penggunaan dana kebajikan

w. Sources and distribution of zakat fundsand sources and uses of qardhul hasanfunds

Selama tahun 2016, Bank telah menyalurkandana kebajikan sebesar Rp 97 (2015: Rp 167).

During 2016, The Bank has distributed theqardhul hasan funds amounting to Rp 97(2015: Rp 167).

Sejak tanggal Bank beroperasi sebagai bankumum berdasarkan prinsip syariah, Bank belummenunjuk suatu lembaga untuk mengelolasumber dan penggunaan dana zakat dankebajikan.

Since the date of the Bank operates ascommercial bank under Sharia principal, theBank has not appointed an institution tomanage sources and uses of zakat andqardhul hasan funds

Sampai dengan 31 Desember 2016, Bank belummengelola penerimaan dana zakat, baik yangbersumber dari Bank maupun dari pihak luarBank.

As of 31 December 2016, Bank has notmanaged the receipt of zakat funds yet, bothfrom Bank and from external parties.

Denda/sanksi diberikan kepada nasabah yangmampu membayar, tetapi menunda-nundapembayaran dengan disengaja, sejumlah uangyang besarnya tidak ditentukan atas dasarkesepakatan dan tidak dibuat saat akadditandatangani. Dana yang berasal daridenda/sanksi diperuntukkan untuk danakebajikan.

Penalties/sanctions were charged to debtorswho are able to pay, but deliberately delaypayments, in the amount that are not agreedand not determined in the contract. The fundsfrom penalties/sanctions will be used forqardhul hasan funds.

x. Aset dan liabilitas atas operasi yangdihentikan

x. Assets and liabilities on discontinuedoperations

Aset dan liabilitas diklasifikasikan sebagai asetdan liabilitas atas operasi yang dihentikan ketikanilai tercatatnya tidak akan dipulihkan melaluipemakaian berlanjut. Aset dan liabilitas inidicatat pada nilai yang lebih rendah antarajumlah tercatat dan nilai wajar setelah dikurangibiaya untuk menjual, kecuali untuk aset pajaktangguhan, aset yang terkait dengan imbalankerja, aset keuangan dan properti investasi yangdicatat pada nilai wajar yang secara khususdikecualikan dari persyaratan ini.

Assets and liabilities are classified as assetsand liabilities on discontinued operationswhen their carrying amount is not to berecovered principally through continuing use.These assets and liabilites are stated at thelower of carrying amount and fair value lesscosts to sell, except for deferred tax assets,assets arising from employee benefits,financial assets and investment property thatare carried at fair value, which are specificallyexempts from this requirement.

Kerugian penurunan nilai awal atau selanjutnyadiakui atas penurunan nilai aset ke nilai wajardikurangi dengan biaya untuk menjual aset.Keuntungan diakui atas peningkatan nilai wajardikurangi biaya untuk menjual, tetapi tidak bolehmelebihi akumulasi rugi penurunan nilai yangtelah diakui sebelumnya.

An impairment loss is recognised for anyinitial or subsequent write down of the assetto fair value less costs to sell. A gain isrecognised for any subsequent increases infair value less costs to sell, but not in excessof any cumulative impairment loss previouslyrecognised.

Aset dan liabilitas atas operasi yang dihentikantidak boleh disusutkan atau diamortisasi selamadiklasifikasikan sebagai operasi yang dihentikan.

Assets and liabilities are not depreciated oramortised while they are classified asdiscontinued operations.

Aset dan liabilitas atas operasi yang dihentikandisajikan secara terpisah dalam laporan posisikeuangan.

Assets and liabilities on discontinuedoperations are presented separately in thestatements of financial position.

Hasil dari operasi yang dihentikan disajikansecara terpisah dalam laporan laba rugi danpenghasilan komprehensif lain.

The results of discontinued operations arepresented separately in the statement of profitor loss and other comprehensive income.


232 233





Halaman 8/24 Page

3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSIYANG PENTING

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES ANDJUDGEMENTS

Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangkapenyusunan laporan keuangan. Hal inimembutuhkan pertimbangan manajemen dalammenentukan metodologi yang tepat untuk penilaianaset dan liabilitas.

Certain estimations and assumptions are made inthe preparation of the financial statements. Theseoften require management judgement indetermining the appropriate methodology forvaluation of assets and liabilities.

Manajemen membuat estimasi dan asumsi yangberimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitasatas tahun keuangan satu tahun kedepan. Semuaestimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAKadalah estimasi terbaik yang didasarkan standaryang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasisecara terus menerus dan berdasarkan pengalamanmasa lalu dan faktor-faktor lain termasuk harapanatas kejadian yang akan datang.

Management makes estimations and assumptionsthat affect the reported amounts of assets andliabilities within the next financial year. Allestimations and assumptions required in conformitywith SFAS are best estimates undertaken inaccordance with the applicable standard.Estimations and judgements are evaluated on acontinuous basis, and are based on pastexperience and other factors, includingexpectations with regard to future events.

Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkanpengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dantindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbedadengan jumlah yang diestimasi semula.

Although these estimations are based onmanagement’s best knowledge of current eventsand activities, actual results may differ from thoseestimates.

Sumber utama ketidakpastian estimasi: Key sources of estimation uncertainty:

a. Cadangan kerugian penurunan nilai asetkeuangan

a. Allowance for impairment losses of financialassets

Bank melakukan review atas aset keuanganpada setiap tanggal laporan untuk melakukanpenilaian atas cadangan kerugian penurunannilai yang telah dicatat. PertimbanganManajemen diperlukan dalam menentukanestimasi yang digunakan untuk menentukantingkat cadangan yang dibutuhkan.

The Bank reviews its financial assets atreporting date to evaluate the allowance forimpairment losses. Management’s judgement isapplied in the estimation when determining thelevel of allowance required.

Bank juga membentuk cadangan penurunannilai kolektif atas eksposur piutang murabahah,dimana evaluasi dilakukan berdasarkan datakerugian historis (lihat Catatan 2e).

The Bank also estimates the collectiveimpairment allowance for its murabahahreceivables portfolio, where evaluation isperformed based on historical data (refer toNote 2e).

Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektifmeliputi kerugian kredit yang melekat dalamportofolio aset keuangan dengan karakteristikekonomi yang sama. Dalam menilai kebutuhanuntuk cadangan penurunan nilai kolektif,Manajemen mempertimbangkan faktor-faktorseperti antara lain kualitas kredit dan jenisproduk. Guna membuat estimasi cadanganyang diperlukan, Manajemen membuat asumsiuntuk menentukan kerugian yang melekat, danuntuk menentukan parameter input yangdiperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu.

Collectively assessed impairment allowancescover credit losses inherent in portfolios offinancial assets with similar economiccharacteristics. In assessing the need forcollective impairment allowances, managementconsiders factors such as credit quality and typeof product, among others. In order to estimatethe required allowance, assumptions are madeto define the way inherent losses are modelledand to determine the required input parameters,based on historical experience.

b. Liabilitas imbalan pasca kerja b. Post-employment benefit liabilities

Nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja karyawantergantung pada beberapa faktor yangditentukan dengan dasar aktuarial berdasarkanbeberapa asumsi. Perubahan atas asumsi-asumsi ini akan mempengaruhi jumlah tercatatatas liabilitas imbalan pasca kerja.

The present value of the post-employmentbenefit liabilities depends on a number offactors that are determined on an actuarialbasis using a number of assumptions. Anychanges in these assumptions will impact thecarrying amount of post employment benefitliabilities.





Halaman 8/25 Page

3. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSIYANG PENTING (lanjutan)

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES ANDJUDGEMENTS (continued)

Sumber utama ketidakpastian estimasi: (lanjutan) Key sources of estimation uncertainty:(continued)

b. Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) b. Post-employment benefit liabilities (continued)

Asumsi yang digunakan dalam menentukanbiaya/(pendapatan) untuk liabilitas imbalanpasca kerja karyawan antara lain tingkatdiskonto, tingkat kenaikan gaji di masa datang,usia pensiun normal, tingkat mortalita dan lain-lain. Bank menentukan tingkat diskonto yangtepat pada setiap akhir periode pelaporan. Inimerupakan tingkat suku bunga yang harusdigunakan untuk menentukan nilai kini atasarus kas keluar masa depan yang diestimasidan akan digunakan untuk membayar liabilitasimbalan pasca kerja. Dalam menentukantingkat diskonto yang tepat, Bankmempertimbangkan tingkat suku bunga obligasipemerintah yang mempunyai jangka waktuyang menyerupai jangka waktu liabilitasimbalan pasca kerja.

The assumptions used in determining the netcost/(income) for post-employment benefitliabilities includes the discount rate, salaryincrement rate, normal pension age, mortalityrate and others. The Bank determines theappropriate discount rate at the end of eachreporting period. This is the interest rate thatshould be used to determine the presentvalue of estimated future cash outflowsexpected to be required to settle the postemployment benefit liabilities. In determiningthe appropriate discount rate, the Bankconsiders the interest rates of governmentbonds that have terms to maturityapproximating the terms of the related post-employment benefit liabilities.

Tingkat kenaikan gaji per tahun didasarkanpada informasi historis atas tingkat kenaikangaji sebelumnya, tingkat inflasi dan masa kerja.

Annual salary increment rate determinedbased on historical information of previoussalary increment rate, inflation rate and lengthof service.

Asumsi tingkat mortalita telah didasarkan padatabel mortalita terbaru yang dihitung denganmenggunakan metode aktuaria yang diterimasecara umum.

Mortality rate assumption is based on thelatest mortality table which is calculated usingactuarial method which is generally accepted.

Perubahan pada asumsi-asumsi tersebut diatas pada tahun-tahun buku berikutnyamungkin dapat menyebabkan penyesuaianterhadap jumlah tercatat liabilitas imbalanpasca kerja dan beban imbalan pasca kerja.

Change on the assumptions above on thefollowing years may require adjustments tothe carrying amount of the post employmentbenefit liabilities and the post employmentbenefit expenses.

Liabilitas imbalan kerja ditentukan berdasarkanperhitungan dari aktuarial. Perhitungan aktuariamengunakan asumsi-asumsi seperti tingkatdiskonto, tingkat pengembalian investasi,tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkatpengunduran diri, dan lain-lain (lihat Catatan34).

Employee benefits are determined based onactuarial valuation. The actuary valuationinvolves making assumptions about discountrate, expected rate of return on investments,future salary increases, mortality rate,resignation rate and others (refer to Note 34).

4. KAS 4. CASH

Kas yang dimiliki seluruhnya dalam mata uangRupiah. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan2015, Bank memiliki kas masing-masing sebesarRp 191.662 dan Rp 108.438.

Cash on hand were all denominated in Rupiah. Asat 31 December 2016 and 2015, the Bank hascash amounting to Rp 191,662 and Rp 108,438,respectively.


234 235





Halaman 8/26 Page

5. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANKINDONESIA

5. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTSWITH BANK INDONESIA

2016 2015

Fasilitas Simpanan Bank Indonesia Bank Indonesia Sharia DepositSyariah (FASBIS) 1,222,500 395,500 Facilities (FASBIS)

Giro pada Bank Indonesia 275,777 203,766 Current accounts with Bank IndonesiaCertificate of

Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) 50,000 50,000 Bank Indonesia Sharia (SBIS)

1,548,277 649,266Pendapatan yang akan diterima Accrued income of placement

dari penempatan pada Bank Indonesia 590 2,072 with Bank Indonesia

1,548,867 651,338

Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) untuk rekeningRupiah pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015adalah sebagai berikut:

The ratio of the Minimum Statutory ReserveRequirement (GWM) for its Rupiah as at 31December 2016 and 2015 are as follows:

2016 2015

Rupiah 5.5% 5.5% Rupiah

Sesuai dengan Peraturan Bank IndonesiaNo. 6/21/PBI/2004 tanggal 3 Agustus 2004 tentang“Giro Wajib Minimum Dalam Rupiah dan ValutaAsing Bagi Bank Umum yang MelaksanakanKegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah”sebagaimana telah diubah terakhir denganPeraturan Bank Indonesia No. 15/16/PBI/2013tanggal 24 Desember 2013, setiap Bank diwajibkanmemelihara GWM dalam Rupiah dan valuta asingyang besarnya ditetapkan masing-masing sebesar5% dan 1% dari dana pihak ketiga dalam Rupiahdan valuta asing.

Based on Bank Indonesia RegulationNo.6/21/PBI/2004 dated 3 August 2004 regarding“Minimum Statutory Reserve Requirements inRupiah and Foreign Currencies of CommercialBanks under Sharia Principle” as amended No.15/16/PBI/2013 dated 24 December 2013, eachbank is required to maintain Minimum StatutoryReserve Requirements (GWM) in Rupiah andforeign currencies equivalent to 5% and 1% of itsthird party funds denominated in Rupiah andforeign currencies, respectively.

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untukmemenuhi persyaratan GWM dari Bank Indonesia.

The balance of current accounts with BankIndonesia is provided to meet GWM’s requirementfrom Bank Indonesia.

Bank menempatkan dana pada fasilitas BankIndonesia Syariah (FASBIS) dengan rata-ratatingkat bonus tahunan sebesar 4,52% untuk tahun2016 (2015: 5,25%).

The Bank placed its fund in Bank IndonesiaSharia’s Deposit Facility (FASBIS) with averageannual bonus rate at 4.52% for the year 2016(2015: 5.25%).

6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

Seluruh giro pada bank lain adalah dalam matauang Rupiah dan ditempatkan pada pihak ketigadan pihak berelasi, yang terdiri atas:

All current accounts with other banks were inRupiah and were placed at third parties and relatedparties, consist of:

2016 2015

Pihak ketiga Third partiesPT Bank Mandiri (Persero) Tbk 325 335 PT Bank Mandiri (Persero) TbkPT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia

(Persero) Tbk 158 222 (Persero) TbkPT Bank Central Asia Tbk 50 51 PT Bank Central Asia TbkPT Bank BNI Syariah 5 5 PT Bank BNI Syariah

538 613Pihak berelasi Related parties

PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan PensiunanNasional Tbk 33,952 14,270 Nasional Tbk

34,490 14,883





Halaman 8/27 Page

6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS(continued)

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 tidakterdapat giro pada bank lain yang mengalamipenurunan nilai.

As at 31 December 2016 and 2015, there was noimpaired current accounts with other banks.

Manajemen berpendapat bahwa tidak diperlukanadanya cadangan kerugian penurunan nilai.

Management believes that no allowance forimpairment losses is necessary.

7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS

Seluruh penempatan pada bank lain adalah dalammata uang Rupiah dan ditempatkan pada pihakketiga, yang terdiri atas:

All placements with other banks were in Rupiahand were placed at third parties, consist of:

a. Berdasarkan jenis a. By type

2016 2015

Pihak ketiga Third partiesDeposito mudharabah Mudharabah time depositsPT Bank Muamalat Indonesia - 130,000 PT Bank Muamalat IndonesiaPT Bank Bukopin Syariah PT Bank Bukopin Syariah

Indonesia - 90,000 IndonesiaPT Bank Mega Syariah - 70,000 PT Bank Mega SyariahPT Bank Jabar Banten Syariah - 70,000 PT Bank Jabar Banten SyariahPT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangungan Daerah

Jateng Unit Usaha Syariah - 50,000 Jateng Sharia Business Unit

- 410,000

b. Berdasarkan jangka waktu b. By time period

Seluruh penempatan pada bank lain padatanggal 31 Desember 2015 memiliki jangkawaktu berkisar antara 1 - 3 bulan.

As at 31 December 2015, all placements withother banks have a period ranging from 1 to 3months.

c. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo c. By remaining period to maturity

2016 2015

- 410,000

d. Tingkat imbal hasil d. Rate of profit sharing

Tingkat imbal hasil per tahun untuk depositomudharabah yang diterima Bank berkisarantara 6,75% sampai dengan 8,65% padatahun 2015.

The annual rate of profit sharing formudharabah time deposits and financingranged from 6.75% to 8.65% in 2015.

e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilaipenempatan pada bank lain adalah sebagaiberikut:

The movements of the allowance forimpairment losses on placements with otherbanks are as follows:

2016 2015

Saldo awal - 3,740 Beginning balance(Pemulihan) selama (Reversal) during

tahun berjalan (Catatan 29) - (3,740) the year (Note 29)

Saldo akhir - - Ending balance


236 237





Halaman 8/28 Page

7. PENEMPATAN PADA BANK LAIN (lanjutan) 7. PLACEMENTS WITH OTHER BANKS (continued)

e. Cadangan kerugian penurunan nilai(lanjutan)

e. Allowance for impairment losses(continued)

Pada tahun 2015, Bank melakukan pemulihanterhadap nilai cadangan kerugian penurunannilai penempatan pada bank lain tahun 2014.Hal ini disebabkan oleh perubahan metodeperhitungan penyisihan kerugian aset produktifseperti dijelaskan pada kebijakan akuntansiCatatan 2e.

In 2015, Bank has reversed the 2014allowance for impairment losses of placementwith other banks. This is due to a change inthe allowance for impairment lossescalculation method as detailed in accountingpolicy Note 2e.

Pada tanggal 31 Desember 2015 tidak terdapatpenempatan pada bank lain yang mengalamipenurunan nilai.

As at 31 December 2015, there was noimpaired placements with other banks.

Manajemen berpendapat bahwa tidakdiperlukan adanya cadangan kerugianpenurunan nilai.

Management believes that no allowance forimpairement losses is necessary.

8. PIUTANG MURABAHAH 8. MURABAHAH RECEIVABLES

Semua piutang murabahah yang diberikan olehBank adalah dalam mata uang Rupiah denganrincian sebagai berikut:

All murabahah receivables were denominated inRupiah, with details as follows:

2016 2015

Piutang murabahah 4,996,722 3,677,967 Murabahah receivablesPendapatan yang akan diterima dari Accrued income of murabahah

piutang murabahah 57,917 41,749 receivablesDikurangi: Cadangan kerugian Less : Allowance for

penurunan nilai (113,856) (61,999) impairment losses

4,940,783 3,657,717

a. Berdasarkan sektor ekonomi dankolektibilitas sesuai Peraturan BankIndonesia

a. By economic sector and Bank IndonesiaRegulation collectibility

2016Dalam

perhatiankhusus/ Kurang

Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/Current mention Substandard Doubtful Loss Total

Perdagangan,restoran dan Trading, restauranthotel 4,283,954 66,570 35,238 25,489 6,767 4,418,018 and hotel

Pertanian 224,101 1,909 1,135 777 242 228,164 AgriculturePerindustrian 157,675 2,687 1,732 1,420 373 163,887 ManufacturingSosial/masyarakat 163,679 2,643 1,516 1,140 291 169,269 Social/publicPengangkutan, Transportation,

pergudangan dan warehousing andtelekomunikasi 11,129 182 75 63 11 11,460 telecommunication

Jasa usaha 3,897 61 87 39 3 4,087 Business servicesPertambangan 1,826 6 - 3 2 1,837 MiningLainnya - - - - - - Others

4,846,261 74,058 39,783 28,931 7,689 4,996,722Pendapatan yang

akan diterima daripiutang Accrued income ofmurabahah 52,985 4,932 - - - 57,917 murabahah receivables

Dikurangi: Cadangankerugian penurunan Less: Allowance fornilai (11,656) (35,965) (31,926) (26,623) (7,686) (113,856) impairment losses

4,887,590 43,025 7,857 2,308 3 4,940,783





Halaman 8/29 Page

8. PIUTANG MURABAHAH (lanjutan) 8. MURABAHAH RECEIVABLES (continued)

a. Berdasarkan sektor ekonomi dankolektibilitas sesuai Peraturan BankIndonesia (lanjutan)

b. By economic sector and Bank IndonesiaRegulation collectibility (continued)

2015Dalam

perhatiankhusus/ Kurang

Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/Current mention Substandard Doubtful Loss Total

Perdagangan,restoran dan Trading, restauranthotel 3,132,991 32,715 18,713 15,196 5,472 3,205,087 and hotel

Pertanian 182,001 1,271 859 623 323 185,077 AgriculturePerindustrian 157,624 2,103 1,362 1,095 440 162,624 ManufacturingSosial/masyarakat 106,185 1,334 718 625 162 109,024 Social/publicPengangkutan, Transportation,

pergudangan dan warehousing andtelekomunikasi 9,347 116 68 66 31 9,628 telecommunication

Jasa usaha 4,540 34 36 26 13 4,649 Business servicesPertambangan 1,844 11 13 6 3 1,877 MiningLainnya - - - - 1 1 Others

3,594,532 37,584 21,769 17,637 6,445 3,677,967Pendapatan yang

akan diterima daripiutang Accrued income ofmurabahah 39,755 1,994 - - - 41,749 murabahah receivables

Dikurangi: Cadangankerugian penurunan Less: Allowance fornilai (7,921) (14,465) (16,375) (17,034) (6,204) (61,999) impairment losses

3,626,366 25,113 5,394 603 241 3,657,717


2016 2015

> 1 - 2 tahun 2,177,122 819,123 > 1 - 2 years

4,996,722 3,677,967Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of murabahah



4,940,783 3,657,717


2016 2015

> 1 - 3 bulan 266,118 201,286 > 1 - 3 months> 3 - 12 bulan 3,498,493 2,829,065 > 3 - 12 months> 1 - 2 tahun 1,151,597 584,592 > 1 - 2 years

4,996,722 3,677,967Pendapatan yang akan diterima dari Accrued income of murabahah



4,940,783 3,657,717


238 239





Halaman 8/30 Page


d. Berdasarkan pihak berelasi dan pihakketiga

d. By related and third party

Sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015,seluruh piutang murabahah diberikan kepadapihak ketiga. Tidak ada piutang murabahahyang diberikan kepada pihak berelasi.

As at 31 December 2016 and 2015, allmurabahah receivables are given to the thirdparty. There is no murabahah receivablesgiven to related party.

e. Berdasarkan tingkat margin rata-rata e. By average margin rate

2016 2015

Tingkat margin rata-rata Marginper tahun 30% 30% rate per annum

f. Informasi lainnya f. Other information

1) Perubahan cadangan kerugian piutangmurabahah adalah sebagai berikut:

1) The movements of allowance forimpairment losses on murabahahreceivables are as follows:

2016 2015

Saldo awal 61,999 33,092 Beginning balancePenyisihan selama tahun Allowance made during the

berjalan (Catatan 29) 118,559 65,136 year (Note 29)Penghapusbukuan selama

tahun berjalan (70,831) (38,071) Written off during the yearPenerimaan kembali

hapus buku 4,129 1,842 Recovery of write-offs

113,856 61,999

Piutang murabahah yang telahdihapusbukukan oleh Bank dicatat secaraekstra-komtabel di dalam rekeningadministratif.

Murabahah receivables which werewritten off by the Bank are recorded asextra-comptable in the administrativeaccount.

2) Jumlah minimum cadangan kerugianpenurunan nilai piutang yang wajibdibentuk pada tanggal 31 Desember 2016dan 2015 telah sesuai berdasarkan PSAK55, Instrumen Keuangan: Pengakuan danPengukuran.

Manajemen berpendapat bahwa cadangankerugian penurunan nilai piutang yangdibentuk telah memadai.

2) The minimum amount of allowance forimpairment losses on receivables thatshould be provided as at 31 December2016 and 2015 is in accordance withSFAS 55, Financial Instruments:Recognition and Measurement.

Management believes that the allowancefor impairment losses is adequate.

3) Rasio Non-Performing Financing (NPF)piutang murabahah pada tanggal 31Desember 2016 dan 2015 adalah sebagaiberikut:

3) The ratio of Non-Performing Financing(NPF) of murabahah receivables as at 31December 2016 and 2015 are as follows:

2016 2015

NPF - Bruto NPF - GrossPersentase 1.53% 1.25% Percentage

NPF - Neto NPF - NetPersentase 0.20% 0.17% Percentage

4) Jumlah piutang murabahah yangdirestrukturisasi sampai dengan tanggal31 Desember 2016 dan 2015 masing -masing adalah sebesar nihil dan Rp 191.

4) Total restructured murabahah receivablesas at 31 December 2016 and 2015amounted to nil and Rp 191, respectively.





Halaman 8/31 Page


f. Informasi lainnya (lanjutan) f. Other information (continued)

5) Berdasarkan laporan Batas MaksimumPenyaluran Dana (”BMPD”) Bank yangdisampaikan kepada Bank Indonesia, padatanggal 31 Desember 2016 dan 2015 tidakterdapat pelanggaran atau punpelampauan BMPK kepada pihak ketigadan pihak berelasi sesuai denganperaturan yang telah ditetapkan BankIndonesia.

5) Based on the Legal Lending Limit (“LLL”)report submitted to Bank Indonesia as at31 December 2016 and 2015, there areno murabahah receivables which violatedor exceeded the Legal Lending LimitRegulation.

9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 9. PREPAYMENTS

2016 2015

Sewa gedung 59,170 70,080 Building rentalPemeliharaan & perbaikan IT 9,348 8,065 IT maintenance and renewalLainnya 2,287 1,610 Others

70,805 79,755

10. ASET TETAP 10. FIXED ASSETS

2016Saldo awal/Beginningbalance

Penambahan/Addition

Pengurangan/Deduction

Reklasifikasi/Reclassification

Jumlah/Total

Biaya Perolehan CostTanah 3,987 5,480 - - 9,467 LandBangunan 6,726 2,098 (145) 556 9,235 BuildingsKendaraan bermotor 79,443 5,797 (1,124) - 84,116 Motor vehiclesPerlengkapan kantor 93,244 33,060 (1,698) 8,110 132,716 Office equipmentLeasehold improvement 85,610 35,315 (11,963) (556) 108,406 Leasehold improvementAset dalam penyelesaian - 14,134 - (8,110) 6,024 Construction in progress

269,010 95,884 (14,930) - 349,964

Akumulasi penyusutan Accumulated depreciationBangunan (2,256) (411) 48 (18) (2,637) BuildingsKendaraan bermotor (33,554) (21,031) 1,026 - (53,559) Motor vehiclesPerlengkapan kantor (32,000) (29,131) 1,385 - (59,746) Office equipmentLeasehold improvement (25,881) (33,784) 11,963 18 (47,684) Leasehold improvement

(93,691) (84,357) 14,422 - (163,626)

Nilai buku bersih 175,319 186,338 Net book value


Penambahan/Addition



Jumlah/Total

Biaya Perolehan CostTanah 3,987 - - - 3,987 LandBangunan 6,726 - - - 6,726 BuildingsKendaraan bermotor 58,134 22,498 (1,189) - 79,443 Motor vehiclesPerlengkapan kantor 64,556 30,496 (1,808) - 93,244 Office equipmentLeasehold improvement 24,071 61,539 - - 85,610 Leasehold improvement

157,474 114,533 (2,997) - 269,010

Akumulasi penyusutan Accumulated depreciationBangunan (1,910) (346) - - (2,256) BuildingsKendaraan bermotor (8,847) (25,147) 440 - (33,554) Motor vehiclesPerlengkapan kantor (12,038) (22,866) 2,904 - (32,000) Office equipmentLeasehold improvement (5,546) (20,335) - - (25,881) Leasehold improvement

(28,341) (68,694) 3,344 - (93,691)



240 241





Halaman 8/32 Page

10. ASET TETAP (lanjutan) 10. FIXED ASSETS (continued)

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, asettetap, kecuali tanah, telah diasuransikan kepadaperusahaan asuransi pihak ketiga (PT AsuransiAdira Dinamika dan PT Asuransi Tugu Pratama)dengan nilai pertanggungan masing-masing sebesarRp 278.960 dan Rp 190.642. Bank berpendapatbahwa nilai pertanggungan asuransi cukup untukmenutup kemungkinan kerugian dari aset tetaptersebut.

As at 31 December 2016 and 2015, fixed assets,except for land, have been insured by the thirdparty insurance companies (PT Asuransi AdiraDinamika and PT Asuransi Tugu Pratama) withtotal coverage of Rp 278,960 and Rp 190,642,respectively. The Bank believes that the coverageis adequate to cover possible losses arising fromsuch risks.

Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapatindikasi penurunan nilai atas aset tetap tersebut diatas.

Based on management review, there is noindication of impairment in the value of fixedassets.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidakterdapat aset tetap yang digunakan sebagai jaminandan tidak terdapat pembatasan kepemilikan atassemua aset tetap.

As at 31 December 2016 and 2015, there are nofixed assets pledged as collateral and no limitationof ownership of the fixed assets.

Pada bulan Februari 2016, Bank merubah kebijakanakuntansi terkait pengukuran aset tetap dalamkelompok tanah dari metode pengukuran hargaperolehan (cost model) menjadi metode revaluasi(Catatan 2l).

In February 2016, the Bank changed its accountingpolicy related to asset measurement for land fromcost model to revaluation model (Notes 2l).

Penilaian pada nilai wajar tanah yang dimiliki olehBank pada 31 Desember 2016 telah dilakukan olehKantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Susan Widjojoand Partners, penilai independen yang telahterdaftar pada OJK, berdasarkan laporannyatertanggal 14 April 2016. Penilaian, yang sesuaidengan Standar Penilaian Indonesia, ditentukanberdasarkan transaksi pasar terkini dan dilakukandengan ketentuan-ketentuan yang lazim. Metodepenilaian yang digunakan adalah MetodePendekatan Data Pasar.

Valuation to determine the fair value of the Bank’sland as at 31 December 2016 was performed byKantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Susan Widjojoand Partners, an independent valuers registered inOJK, based on its reports dated 14 April 2016. Thevaluation, which conforms to Indonesia ValuationStandards, was determined by reference to recentmarket transaction on arm’s length terms.Appraisal method used is Market Data ApproachMethod.

Surplus revaluasi, yang merupakan selisih antaranilai pasar dengan nilai tercatat dari aset tetap tanahsebesar Rp 5.480 (sebelum pajak) atau Rp 5.239(setelah pajak), telah dikreditkan pada pendapatankomprehensif lainnya dan disajikan sebagai“cadangan revaluasi aset” di ekuitas.

The revaluation surplus which are the difference ofthe fair value and the carrying value of landamounting to Rp 5,480 (before tax) or Rp 5,239(after tax), was credited to other comprehensiveincome and is shown in “asset revaluation reserve”in equity.

Bank telah mengajukan permohonan persetujuanrevaluasi aset tetap tanah ke kantor pajak di bulanApril 2016 dan telah melakukan pembayaran ataspajak final sebesar Rp 241 di bulan April 2016. Banktelah menerima persetujuan atas revaluasi asettetap tanah dari kantor pajak pada tanggal 9 Mei2016.

The bank has filed application of approval for assetrevaluation for land to the tax office in April 2016and has paid the final tax amounting to Rp 241 inApril 2016. The bank has obtained approval ofasset revaluation for land from the tax office on 9May 2016.

Jika tanah dicatat sebesar harga perolehan,jumlahnya pada 31 Desember 2016 adalah Rp3.987.

If land were stated on the historical cost, theamount as of 31 December 2016 would be Rp3,987.





Halaman 8/33 Page

11. ASET TAK BERWUJUD 11. INTANGIBLE ASSETS


Penambahan/Addition



Jumlah/Total

Biaya Perolehan CostPiranti lunak 24,924 - - 22,083 47,007 SoftwarePengembangan piranti

lunak 7,664 22,542 - (22,083) 8,123 Software development

32,588 22,542 - - 55,130

Akumulasi amortisasi Accumulated amortisationPiranti lunak (10,177) (8,537) - - (18,714) Software

(10,177) (8,537) - - (18,714)



Penambahan/Addition



Jumlah/Total

Biaya Perolehan CostPiranti lunak 15,382 12 (249) 9,779 24,924 SoftwarePengembangan piranti

lunak 4,571 12,872 - (9,779) 7,664 Software development

19,953 12,884 (249) - 32,588

Akumulasi amortisasi Accumulated amortisationPiranti lunak (4,969) (5,208) - - (10,177) Software

(4,969) (5,208) - - (10,177)


Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapatindikasi adanya penurunan nilai aset tidak berwujud.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, tidakterdapat aset tak berwujud yang digunakan sebagaijaminan dan tidak terdapat pembatasan kepemilikanatas semua aset tak berwujud.

Management believes that there is no impairmentin the value of intangible assets.

As at 31 December 2016 and 2015, there are nointangible assets pledged as collateral and nolimitation of ownership of the intangible assets.

12. ASET LAIN-LAIN 12. OTHER ASSETS

2016 2015

Pihak ketiga Third parties

Persediaan 206,844 - InventoriesAset imbalan kerja Net employee benefit

bersih (Catatan 34) 26,430 9,017 assets (Note 34)Uang muka 22,550 16,713 AdvancesSetoran jaminan 9,636 9,449 DepositsBiaya pendirian wisma Wisma and office networking

dan jaringan kantor 4,031 18,197 establishment feesAgunan yang diambil alih 3,476 3,476 Foreclosed collateralLain-lain 2,954 2,155 Others

275,921 59,007

Persediaan terdiri dari telepon genggam yang dibeliuntuk dijual kembali ke nasabah dalam bentukpembiayaan sebagai bagian program laku pandai.

Inventories consist of handphone purchased forresale to customers in the form of financing as partof branchless banking program.


242 243





Halaman 8/34 Page

12. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 12. OTHER ASSETS (continued)

Lain-lain terdiri dari berbagai macam tagihan daritransaksi kepada pihak ketiga dan lain-lain.

Others mainly consist of various receivables fromtransaction with third parties and others.

Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapatindikasi penurunan nilai atas aset lain-lain tersebutdi atas.

Based on management review, there is noindication of impairment in the value of otherassets.

13. LIABILITAS SEGERA 13. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY

2016 2015

Kewajiban kepada pemasok 67,878 - Obligation to vendorUnsetteled profit sharing

Titipan bagi hasil deposito 9,665 6,529 of time depositsKiriman uang 527 1,341 RemittancesLainnya 1,585 50 Others

79,655 7,920

Kewajiban kepada pemasok merupakanpembayaran atas pembelian telepon genggam yangbelum jatuh tempo untuk persediaan pembiayaansebagai bagian program laku pandai.

Obligation to vendor is payment for the purchaseof handphone that has not matured for financing'sinventory as part of branchless banking program.

Lainnya terdiri dari utang pembayaran iuran OJKdan utang lainnya kepada pihak ketiga.

Others mainly consist of payable of OJKcontribution payment and other payables to thirdparties.

14. BAGI HASIL YANG BELUM DIBAGIKAN 14. UNDISTRIBUTED REVENUE SHARING

Akun ini merupakan bagi hasil yang belum dibagikanoleh Bank kepada shahibul maal atas bagiankeuntungan hasil usaha Bank yang telah disisihkandari pengelolaan dana mudharabah.

This account represents the undistributed share ofthe customer (shahibul maal) on the distribution ofincome generated by Bank from managingmudharabah funds.

Bagi hasil yang belum dibagikan Bank pada tanggal31 Desember 2016 adalah bagi hasil untuk depositomudharabah sebesar Rp 12.320 (2015: Rp 11.152).

Undistributed revenue sharing which has not beendistributed by the Bank as at 31 December 2016for mudharabah time deposits amounted toRp 12,320 (2015: Rp 11,152).

15. SIMPANAN NASABAH 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

2016 2015

Tabungan wadiah 979,450 729,794 Wadiah saving depositsGiro wadiah 13,400 28,755 Wadiah demand deposits

992,850 758,549

a. Giro Wadiah a. Wadiah demand deposits

Giro wadiah merupakan giro wadiah yad-dhamanah yaitu titipan dana pihak lain yangdapat diberikan bonus berdasarkan kebijakanBank. Sampai dengan 31 Desember 2016,Bank membagikan bonus untuk produk girowadiah sebesar Rp 6.985 (2015: 274) (Catatan28).

Wadiah demand deposits represent wadiahyad-dhamanah in which depositors are entitledto receive bonuses in accordance with theBank’s policy. Up to 31 December 2016, Bankdistributed bonuses for wadiah demanddeposits amounted to Rp 6,985 (2015: 274)(Notes 28).

Sampai dengan 31 Desember 2016 dan 2015,tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasiuntuk giro wadiah.

As at 31 December 2016 and 2015, there is norelated party transaction for wadiah demanddeposits.





Halaman 8/35 Page

15. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

b. Tabungan Wadiah b. Wadiah saving deposits

Tabungan wadiah merupakan simpanan danadalam mata uang Rupiah yang dapat diberikanbonus berdasarkan kebijakan Bank.

Wadiah saving deposits represent deposits inRupiah which can be distributed with bonuswith the Bank’s policy.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015,tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasiuntuk tabungan wadiah.

As at 31 December 2016 and 2015, there is norelated party transaction for wadiah savingdeposits.

16. PERPAJAKAN 16. TAXATION

a. Utang pajak a. Taxes payable

2016 2015

Pajak penghasilan badan Corporate income tax- Pasal 25 14,452 3,945 Article 25 -- Pasal 29 51,951 29,602 Article 29 -

66,403 33,547Pajak lainnya Other taxes

- Pasal 21 2,509 2,286 Article 21 -- Pasal 23 dan 4(2) 5,284 4,429 Article 23 and 4(2) -

74,196 40,262

b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense

2016 2015

Pajak penghasilan badan Corporate income tax- Kini (165,531) (69,926) Current -- Tangguhan 22,283 7,837 Deferred -

(143,248) (62,089)

Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilanBank dengan perkalian laba akuntansi Banksebelum beban pajak penghasilan dan tarifpajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

The reconciliation between the Bank’s incometax expense with the calculation of theaccounting income before income tax expenseand the prevailing tax rate is as follows:

2016 2015

Laba sebelum pajak penghasilan Income before tax(termasuk rugi tahun berjalan (including loss for the yeardari operasi yang dihentikan) 555,743 231,295 from discontinued operation)

Beban pajakpenghasilan yang Income tax expensedihitung dari laba calculated fromsebelum beban income before income taxpajak penghasilan 138,936 57,824 expense

Pengaruh pajak atas Effect of tax on permanentperbedaan tetap 4,312 4,265 differences

Beban pajak penghasilan 143,248 62,089 Income tax expense


244 245





Halaman 8/36 Page

16. PERPAJAKAN (lanjutan) 16. TAXATION (continued)

b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajakpenghasilan (termasuk rugi tahun berjalan darioperasi yang dihentikan) seperti yang tercantumdalam laporan laba rugi dan penghasilankomprehensif lain dengan laba fiskal untuktahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

The reconciliation between income beforeincome tax (including loss for the year fromdiscontinued operation) as stated in thestatement of profit or loss and othercomprehensive income with taxable income forthe year ended 31 December 2016 and 2015are as follows:

2016 2015

Laba sebelum pajak penghasilan Income before tax(termasuk rugi tahun berjalan (including loss for the yeardari operasi yang dihentikan) 555,743 231,295 from discontinued operation)

Perbedaan tetap Permanent differencesBeban yang tidak dapat dapat Non-deductible expensedikurangkan 17,247 17,061

Perbedaan temporer Temporary differencesImbalan kerja (8,469) (3,662) Employee benefitsAkrual bonus dan tantiem 46,653 12,967 Accrued bonus and tantiemPenyusutan aset tetap 14,446 17,870 Depreciation of fixed assetsCadangan kerugian

penurunan nilai atas Allowance for impairmentpiutang murabahah 27,923 4,173 losses on murabahah

Lainnya 8,580 - Others

Penghasilan kena pajak 662,123 279,704 Taxable income

Beban pajak penghasilan Corporate incomebadan 165,531 69,926 tax expense

Dikurangi: pajak dibayar dimuka (113,580) (40,324) Less: Prepaid tax

Utang pajak penghasilan 51,951 29,602 Income taxes payable

Perhitungan pajak penghasilan untuk tahunyang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016di atas adalah suatu perhitungan sementarayang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapatberubah pada saat Bank menyampaikan SuratPemberitahuan (SPT) Tahunan pajak tahun2016.

The calculation of income tax for the yearended 31 Desember 2016 above is apreliminary estimate made for accountingpurposes and are subject to change at thetime the Bank submits its Annual CorporateIncome Tax Return (SPT) for the year 2016.

c. Aset pajak tangguhan – bersih c. Deferred tax asset – net

2016

1 Januari/January

Dikreditkan(dibebankan)

ke laporan laba/rugi/

Credited/(charged) to

profit/loss

Dibebankan keekuitas/

Charged toequtiy

31 Desember/December

Aset Deferred taxpajak tangguhan assetsAkrual bonus dan tantiem 9,124 11,663 - 20,787 Accrued bonus and tantiemImbalan kerja karyawan - (2,117) (1,579) (3,696) Employee benefitsPenyusutan aset tetap 6,737 3,611 - 10,348 Depreciation of fixed assetsCadangan kerugian penurunan Allowance for impairment

nilai atas piutang murabahah 1,410 6,981 - 8,391 losses on murabahah receivablesLainnya - 2,145 - 2,145 Others

Aset pajak tangguhan - bersih 17,271 22,283 (1,579) 37,975 Deferred tax asset - net





Halaman 8/37 Page

16. PERPAJAKAN (lanjutan) 16. TAXATION (continued)

c. Aset pajak tangguhan – bersih (lanjutan) c. Deferred tax asset – net (continued)

2015

1 Januari/January

Dikreditkan(dibebankan)

ke laporan laba/rugi/

Credited/(charged) to

profit/loss

Dibebankan keekuitas/

Charged toequtiy

31 Desember/December

Aset Deferred taxpajak tangguhan assetsAkrual bonus dan tantiem 5,882 3,242 - 9,124 Accrued bonus and tantiemImbalan kerja karyawan 2,687 (916) (1,771) - Employee benefitsPenyusutan aset tetap 2,269 4,468 - 6,737 Depreciation of fixed assetsCadangan kerugian penurunan Allowance for impairment

nilai atas piutang murabahah 367 1,043 - 1,410 losses on murabahah receivablesLainnya - - - - Others

11,205 7,837 (1,771) 17,271

Manajemen berpendapat bahwa aset pajaktangguhan dapat terpulihkan seluruhnya dimasa pajak yang akan datang.

Management believes that deferred tax assetscan be recovered in future taxable years.

17. LIABILITAS LAIN-LAIN 17. OTHER LIABILITIES

2016 2015

Angsuran piutang murabahah 25,888 103,280 Murabahah receivables installmentBeban yang masih harus di bayar 27,103 - Accrued expensesKewajiban kepada pemasok 12,656 13,132 Obligation to vendorAsuransi 14,976 2,416 InsuranceLain-lain 3,311 915 Others

83,934 119,743

Beban yang masih harus dibayar terdiri dari bebanprogram penghargaan karyawan, pelatihan danpengembangan karyawan, pengembangan bisnis,biaya manajemen kas, dan operasional kantor.

Accrued expenses consist of expenses foremployee rewards program, employee training anddevelopment, cash management fee, and officeoperational expenses.

Lain-lain terdiri dari titipan kewajiban pembayarankepada karyawan.

Others mostly consist of payment obligation toemployee.

18. TABUNGAN MUDHARABAH 18. MUDHARABAH SAVINGS DEPOSITS

a. Berdasarkan jenis produk a. By product2016 2015

Bukan Bank Non-BankTabungan Citra IB 20,072 13,720 Citra IB SavingsTabungan Taseto Premium IB 42,639 12,916 Taseto Premium IB SavingsTabungan Taseto Mapan IB 1,291 326 Taseto Mapan IB Savings

64,002 26,962


246 247





Halaman 8/38 Page

18. TABUNGAN MUDHARABAH (lanjutan) 18. MUDHARABAH SAVINGS DEPOSITS (continued)

b. Berdasarkan pihak berelasi dan pihak ketiga b. Based on related and third parties

2016 2015

Bukan Bank Non-BankPihak ketiga 63,641 26,493 Third partiesPihak berelasi 361 469 Related parties

64,002 26,962

Tabungan mudharabah merupakan simpanandana pihak lain yang mendapatkan imbalanbagi hasil dari pendapatan Bank ataspenggunaan dana tersebut dengan nisbah yangditetapkan dan disetujui sebelumnya.

Mudharabah savings deposits representdeposits from third parties who receive a sharein the revenue derived by the Bank from theuse of such funds based on a predeterminedand pre-agreed ratio.

Nisbah dan tingkat bagi hasil rata-rata untuktabungan mudharabah untuk tahun yangberakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015adalah sebagai berikut:

The average rate of ratio and profit sharing formudharabah savings deposits for the yearsended 31 December 2016 and 2015 are asfollows:

2016Tingkat

bagi hasil (%)/Nisbah (%)/ Profit sharingRatio (%) rate (%)

Tabungan mudharabah 2.25% 3.83% Mudharabah savings deposits

2015Tingkat


Tabungan mudharabah 1.76% 3.59% Mudharabah savings deposits

19. DEPOSITO MUDHARABAH 19. MUDHARABAH TIME DEPOSITS

a. Berdasarkan pihak berelasi dan pihak ketiga a. By related and third party

2016 2015

Bukan Bank Non-BankPihak ketiga 4,324,203 3,020,801 Third partiesPihak berelasi 6,509 3,655 Related parties

4,330,712 3,024,456


2016 2015

Bukan Bank Non-Bank1 - 3 bulan 2,145,432 1,320,757 1 - 3 months3 - 6 bulan 1,806,047 1,380,671 3 - 6 months6 - 9 bulan 273,162 230,310 6 - 9 months9 - 12 bulan 103,691 81,856 9 - 12 months>12 bulan 2,380 10,862 >12 months

4,330,712 3,024,456





Halaman 8/39 Page

19. DEPOSITO MUDHARABAH (lanjutan) 19. MUDHARABAH TIME DEPOSITS (continued)


2016 2015

Bukan Bank Non-BankSampai dengan 1 bulan 2,734,701 1,897,100 Up to 1 month1 - 3 bulan 1,448,133 919,802 1 - 3 months3 - 6 bulan 82,518 136,696 3 - 6 months6 - 9 bulan 19,889 12,630 6 - 9 months9 - 12 bulan 43,901 57,168 9 - 12 months>12 bulan 1,570 1,060 >12 months

4,330,712 3,024,456

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015,tidak ada deposito mudharabah yang dijadikansebagai jaminan atas pembiayaan murabahaholeh Bank.

As at 31 December 2016 and 2015, there areno mudharabah deposits that is pledged ascollateral for the Bank’s murabahah financing.

Deposito mudharabah merupakan investasipihak lain yang mendapatkan imbalan bagi hasildari pendapatan Bank atas penggunaan danatersebut dengan nisbah yang ditetapkan dandisetujui sebelumnya.

Mudharabah time deposits representinvestment from other parties who receiveshare in the revenue derived by the Bank fromthe use of such funds based on apredetermined and pre-agreed ratio.

Nisbah dan tingkat bagi hasil rata-rata untukdeposito mudharabah untuk tahun yangberakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan2015 adalah sebagai berikut:

The average rate of ratio and profit sharing formudharabah time deposits for the years ended31 December 2016 and 2015, are as follows:

2016Tingkat


1 bulan 14.71% 8.20% 1 month3 bulan 15.29% 8.22% 3 months6 bulan 15.58% 8.52% 6 months12 bulan 16.08% 8.92% 12 months

2015Tingkat


1 bulan 16.21% 9.43% 1 month3 bulan 16.29% 9.48% 3 months6 bulan 18.56% 9.73% 6 months

20. MODAL SAHAM 20. SHARE CAPITAL

Berdasarkan Akta Pendirian No. 25 yang dibuat dihadapan Hadijah, S.H. pengganti Notaris WinartiLukman Widjaja, S.H., tanggal 27 Agustus 2013,modal dasar Bank adalah sebesar Rp640.000.000.000 (nilai penuh) yang terdiri atas640.000 (nilai penuh) lembar saham dengan nilainominal Rp 1.000.000 (nilai penuh) per lembarsaham. Modal ditempatkan dan disetor penuh terdiriatas 533.333 (nilai penuh) lembar saham denganrincian sebesar Rp 373.333.000.000 (nilai penuh)merupakan setoran tunai PT Bank TabunganPensiunan Nasional Tbk dan Rp 160.000.000.000(nilai penuh) merupakan setoran tunai PT TriputraPersada Rahmat.

Based on the Deed of Establishment No.25,notarised by Hadijah, S.H., substitute of NotaryWinarti Lukman Widjaja, S.H. dated 27 August2013, Bank’s authorised capital amounted to Rp640,000,000,000 (full amount) consisting of640,000 (full amount) shares with a nominal valueof Rp 1,000,000 (full amount) per share. Theissued and fully paid capital consists of 533,333(full amount) shares consisting of Rp373,333,000,000 (full amount) in the form oftransfer of cash of PT Bank Tabungan PensiunanNasional Tbk and Rp 160,000,000,000 (fullamount) in the form of transfer of cash of PTTriputra Persada Rahmat.


248 249





Halaman 8/40 Page

20. MODAL SAHAM (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL (continued)

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan DiluarRapat Umum Pemegang Saham No. 98 tanggal 23Juni 2015 yang dibuat oleh Notaris Ashoya RatamS.H.,M.Kn., Bank meningkatkan modal dasarnyasebanyak 860.000 lembar saham menjadi 1.500.000(nilai penuh) lembar saham dengan nilai nominal Rp1.000.000 (nilai penuh) per lembar saham dansaham ditempatkan dan disetor penuh sebesar160.000 (nilai penuh) lembar saham menjadi693.333 lembar saham dengan nilai nominalseluruhnya sebesar Rp 693.333.000.000 (nilaipenuh). Perubahan di atas telah mendapatpersetujuan dari Menteri Hukum dan Hak AsasiManusia Republik Indonesia melalui SuratKeputusan No AHU-0938093.AH.01.02. tahun 2015,tanggal 25 Juni 2015.

Based on extordinary general meeting ofshareholder No. 98 dated 23 June 2015 made byNotary Ashoya Ratam S.H.,M.Kn., Bank increasedits authorised capital amounting 860,000 shares tobecome 1,500,000 (full amount) shares with parvalue Rp 1,000,000 (full amount) per share andissued and fully paid-capital amounting 160,000(full amount) shares to become 693.333 shareswith total nominal Rp 693,333,000,000 (fullamount). The above change was subsequentlyapproved by the Minister of Law and Human rightsof the Republic of Indonesia through its letter No.AHU-0938093.AH.01.02. year 2015, dated 25 June2015.

Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 31Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank’s shareholders as of31 December 2016 and 2015 are as follows:

31 Desember/31 December 2016 dan/and 2015Jumlah saham

ditempatkan dan Persentasedisetor penuh/ kepemilikan/ Jumlah modal/

Issued and fully Ownership Amount ofPemegang saham paid shares percentage capital Shareholders

PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan PensiunanNasional (Persero) Tbk 485,333 70.00% 485,333 Nasional (Persero) Tbk

PT Triputra Persada Rahmat 208,000 30.00% 208,000 PT Triputra Persada Rahmat

693,333 100.00% 693,333

21. CADANGAN WAJIB 21. LEGAL RESERVES

Cadangan wajib pada awalnya dibentuk dalamrangka memenuhi ketentuan pasal 61 ayat (1)Undang-undang No. 1/1995 mengenai PerseroanTerbatas (kemudian diganti dengan Undang-undangPerseroan Terbatas No. 40/2007), yangmengharuskan perusahaan Indonesia untukmembentuk cadangan wajib sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal yang ditempatkandan disetor penuh. Undang-undang tersebut tidakmengatur jangka waktu untuk pembentukancadangan tersebut.

The legal reserves are originally provided inaccordance with Indonesian Limited LiabilityCompany Law No. 1/1995 article 61 paragraph (1)(later superseeded by Limited Liability CompanyLaw No. 40/2007), which requires Indonesiancompanies to set up a legal reserve amounting toat least 20% of the issued and fully paid capital.This particular law does not regulate the period oftime in relation to the provision of such reserves.

Berdasarkan keputusan Rapat Umum PemegangSaham Tahunan tanggal 2 Mei 2016 yang beritaacaranya diaktakan dengan akta No. 01 tanggal 2Mei 2016 dari Notaris Ashoya Ratam, SH., Mkn.,para pemegang saham menyetujui penggunaanlaba bersih untuk tahun yang berakhir pada tanggal31 Desember 2015 digunakan sebesar Rp 7.794disisihkan sebagai cadangan wajib. Pada tanggal 31Desember 2016, jumlah cadangan yang telahdibukukan bank adalah sebesar Rp 15.000 (2015:Rp 7.206).

Based on the result of the Annual General Meetingof Shareholders on 2 May 2016 which wasnotarised by Ashoya Ratam, SH., Mkn., in notarialdeed No. 01 dated 2 May 2016, the shareholdersapproved the appropriation of net income for theyear ended 31 December 2015 amounting Rp7,794 as legal reserve. As at 31 December 2016,total reserves provided by the Bank amounting toRp 15,000 (2015: Rp 7,206).





Halaman 8/41 Page

22. CADANGAN PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 22. SHARE-BASED PAYMENTS RESERVE

Seperti dibahas pada kebijakan akuntansi Catatan2v, PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk.(BTPN), sebagai induk perusahaan, memberikanhak opsi saham BTPN kepada karyawan tertentu diBank.

As discussed in the accounting policy Note 2v,PT Bank Tabungan Nasional Tbk. (BTPN), asparent entity, has granted BTPN’s stock optionprogram for selected employees in bank.

Beban kompensasi untuk semua programpemberian opsi saham untuk tahun yang berakhir 31Desember 2016 adalah sebesar Rp 6.772 (2015: Rp4.814). Beban kompensasi ini diklasifikasikansebagai bagian dari beban tenaga kerja yang diakuipada laporan laba rugi.

Compensation expense for all stock option programfor the year ended 31 December 2016 amounted toRp 6,772 (2015: Rp 4,814). Compensationexpense is classified as part of personnel expenserecognised in the statement of profit or loss.

Skema pembentukan cadangan pembayaranberbasis saham sesuai dengan program dari indukperusahaan disajikan di bawah ini :

The scheme of share-based payments reserve is inaccordance to the program from parent entity aspresented below.

Program 2015 - 2020 2015 – 2020 Program

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham LuarBiasa (RUPSLB) BTPN tanggal 26 Maret 2015sebagaimana dituangkan kedalam Akta RisalahRapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 50tanggal 26 Maret 2015 yang dibuat di hadapanHadijah S.H., M.Kn, para pemegang saham BTPNmenyetujui rencana untuk meningkatkan modalditempatkan dan modal disetor BTPN denganjumlah tidak melebihi Rp 4.672, sehingga modalditempatkan dan modal disetor BTPN menjadi tidakmelebihi Rp 121.478.

Based on BTPN’s Extraordinary General Meeting ofShareholders (RUPSLB) dated 26 March 2015which was notarised by Hadijah S.H., M.Kn, innotarial Deed of Minutes of Extraordinary GeneralMeeting of Shareholders No. 50 dated 26 March2015, the shareholders of BTPN approved BTPN’splan to increase the issued and paid-in capital ofBTPN by a number not exceeding Rp 4,672 whichresulting the issued and paid-up capital of BTPNnot exceeding Rp 121,478.

Hal ini dilakukan dengan cara mengeluarkan hakopsi atas saham-saham baru masing-masingberharga nominal Rp 20 (nilai penuh) denganjumlah tidak melebihi 233.611.491 saham.

This is done by issuing option rights on new shareswith a par value of Rp 20 (full amount) by a numbernot exceeding 233,611,491 shares.

Berdasarkan Keputusan Sirkuler Resolusi DireksiBTPN No. PS/BOD/004/IV/2015, pada tanggal 15April 2015, BTPN memberikan hak opsi sebesar141.575.000 saham. Hak opsi tersebut diberikankepada para anggota Direksi Bank dan parakaryawan Bank jenjang tertentu yang ditentukanoleh Dewan Komisaris atau Direksi BTPN,berdasarkan kuasa yang diberikan, dan selamajangka waktu yang di tentukan oleh DewanKomisaris BTPN.

Based on Circular Resolution of BTPN’s DirectorsNo. PS/BOD/004/IV/2015, dated 15 April 2015,BTPN has granted 141,575,000 share options.Share options granted to the members of theBank’s Board of Directors and the Bank’semployees on a certain level are determined by theBoard of Commissioners or Board of Directors ofthe BTPN, under authority granted by and duringcertain period determined by BTPN’s Board ofCommissioners.

Pelaksanaan atas hak opsi atas saham-saham barutersebut harus sesuai dengan harga pelaksanaan,syarat dan ketentuan yang telah diumumkan dalam“Keterbukaan Informasi” yang diumumkan melaluiwebsite BTPN dan website Bursa Efek Indonesiatanggal 17 Februari 2015.

The excercise of the right options on new sharesshall be in accordance with the exercise price, theterms and conditions that have been published inthe "Disclosure of Information" published in BTPN’swebsite and Indonesian Stock Exchange’s websiteon 17 February 2015.


250 251





Halaman 8/42 Page

22. CADANGAN PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM(lanjutan)

22. SHARE-BASED PAYMENTS RESERVE(continued)

Program 2015 – 2020 (lanjutan) 2015 – 2020 Program (continued)

Periode pelaksanaan eksekusi opsi saham atasprogram 2015 - 2020 terdiri dari: (1) Maksimum 30%pada bulan Mei 2017, dengan periode pelaksanaanselama 30 hari bursa dimulai pada 1 Mei 2017; (2)Maksimum 30% pada bulan November 2017,dengan periode pelaksanaan selama 30 hari bursadimulai pada 6 November 2017; (3) Maksimum 60%pada bulan Mei 2018, dengan periode pelaksanaanselama 30 hari bursa dimulai pada 7 Mei 2018; (4)Maksimum 60% pada bulan November 2018,dengan periode pelaksanaan selama 30 hari bursadimulai pada 5 November 2018; (5) Maksimum100% pada bulan Mei 2019, dengan periodepelaksanaan selama 30 hari bursa dimulai pada 6Mei 2019; (6) Maksimum 100% pada bulanDecember 2019, dengan periode pelaksanaanselama 30 hari bursa dimulai pada 2 December2019. Sisa hak opsi yang belum dieksekusi secarapenuh sampai dengan 100% selama periodeeksekusi sebelumnya dapat dilaksanakan padaperiode pelaksanaan eksekusi terakhir.

The exercise period of 2015 - 2020 program will beconducted on (1) Maximum 30% on May 2017, withthe implementation period of 30 trading daysstarting on 1 May 2017; (2) Maximum 30% onNovember 2017, with the implementation period of30 trading days starting on 6 November 2017; (3)Maximum 60% on May 2018, with theimplementation period of 30 trading days startingon 7 May 2018; (4) Maximum 60% on November2018, with the implementation period of 30 tradingdays starting on 5 November 2018; (5) Maximum100% on May 2019, with the implementation periodof 30 trading days starting on 6 May 2019; (6)Maximum 100% on December 2019, with theimplementation period of 30 trading days startingon 2 December 2019. The remaining option rightswhich has not yet fully exercised up to priorexercise period can be implemented in the lastexercise period of implementation.

Nilai wajar rata-rata tertimbang opsi program 2015 -2020 yang diberikan selama tahun berjalan yangditentukan dengan menggunakan Binomial ModelParameter adalah sebesar Rp 1.144,16;Rp 1.388,54; dan Rp 1.622,72 per opsi untukmasing-masing periode vesting (nilai penuh). Inputmodel yang signifikan adalah harga saham rata-ratatertimbang BTPN sebesar Rp 4.030 pada tanggalpemberian, harga eksekusi seperti ditunjukkan dibawah, volatilitas sebesar 29,37%, hasil dividen 0%,usia opsi yang diharapkan selama dua tahun dantingkat bunga bebas risiko tahunan sebesar 7,5%.

The weighted average fair value of options grantedduring the year for 2015 - 2020 programdetermined using the Binomial Model Parameterwas Rp 1,144.16; Rp 1,388.54; and Rp1,622.72(full amount) per option for each vesting period.The significant inputs into the model were BTPN’sweighted average share price of Rp 4,030 on thegrant date, exercise price shown below, volatility of29.37%, dividend yield of 0%, an expected optionlife of two years, and an annual risk-free interestrate of 7.5%.

Volatilitas diukur dengan standar deviasi atas imbalhasil saham yang terus dimajemukkan yangberdasarkan pada analisis stastisik atas hargasaham harian selama dua tahun terakhir. Tingkatsuku bunga bebas risiko tahunan sesuai denganpengembalian keuntungan atas obligasi pemerintahdengan jangka waktu 5 tahun sejak tanggalpemberian.

The volatility measured at the standard deviation ofcontinuously compounded share returns is basedon statistical analysis of daily share prices over thelast two years. The risk-free interest ratecorrespond to market yields on government bondsof 5 years from grant date.

Program 2016 – 2020 2016 – 2021 Program

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham LuarBiasa (RUPSLB) BTPN tanggal 29 April 2016sebagaimana dituangkan kedalam Akta RisalahRapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 60tanggal 29 April 2016 yang dibuat di hadapanHadijah S.H., M.Kn, para pemegang saham BTPNmenyetujui rencana BTPN untuk meningkatkanmodal ditempatkan dan modal disetor BTPN denganjumlah tidak melebihi Rp 2.336.

Based on BTPN’s Extraordinary General Meeting ofShareholders (RUPSLB) dated 29 April 2016 whichwas notarised on Deed of Minutes of ExtraordinaryGeneral Meeting of Shareholders No. 60 dated 29April 2016, which notarised by Hadijah S.H., M.Kn,the shareholders of BTPN approved BTPN's plan toincrease the issued and paid-in capital of BTPN bya number not exceeding Rp 2,336.





Halaman 8/43 Page



Program 2016 – 2020 (lanjutan) 2016 – 2021 Program (continued)

Hal ini dilakukan dengan cara mengeluarkan hakopsi atas saham-saham baru masing-masingberharga nominal Rp 20 (nilai penuh) dengan jumlahtidak melebihi 116.805.746 saham.

This is done by issuing option rights on new shareswith a par value of Rp 20 (full amount) by a numbernot exceeding 116,805,746 shares.

Pelaksanaan atas hak opsi atas saham-saham barutersebut harus sesuai dengan harga pelaksanaan,syarat dan ketentuan yang telah diumumkan dalam“Keterbukaan Informasi” yang umumkan melaluiwebsite BTPN dan website Bursa Efek Indonesiatanggal 8 Maret 2016 dan 27 April 2016.

Implementation of the right options on new sharesshall be in accordance with the exercise price, theterms and conditions that have been published inthe "Disclosure of Information" published in BTPN’sand Indonesia Stock Exchange’s website on 8March 2016 and 27 April 2016.

Periode pelaksanaan eksekusi opsi saham atasprogram 2016-2021 terdiri dari: (1) Maksimum 30%pada bulan Mei 2018, dengan periode pelaksanaanselama 30 hari bursa dimulai pada 28 Mei 2018; (2)Maksimum 30% pada bulan Desember 2018,dengan periode pelaksanaan selama 30 hari bursadimulai pada 17 Desember 2018; (3) Maksimum60% pada bulan Mei 2019, dengan periodepelaksanaan selama 30 hari bursa dimulai pada 28Mei 2019; (4) Maksimum 60% pada bulan Desember2019, dengan periode pelaksanaan selama 30 haribursa dimulai pada 19 Desember 2019; (5)Maksimum 100% pada bulan Juni 2020, denganperiode pelaksanaan selama 30 hari bursa dimulaipada 1 Juni 2020; (6) Maksimum 100% pada bulanDesember 2020, dengan periode pelaksanaanselama 30 hari bursa dimulai pada 17 Desember2020. Sisa hak opsi yang belum dieksekusi secarapenuh sampai dengan 100% selama periodeeksekusi sebelumnya dapat dilaksanakan padaperiode pelaksanaan eksekusi terakhir.

The exercise period of 2016-2021 program consistof: (1) Maximum 30% on May 2018, with theimplementation period of 30 trading days startingon 28 May 2018; (2) Maximum 30% on December2018, with the implementation period of 30 tradingdays starting on 17 December 2018; (3) Maximum60% on May 2019, with the implementation periodof 30 trading days starting on 28 May 2019; (4)Maximum 60% on December 2019, with theimplementation period of 30 trading days startingon 19 December 2019; (5) Maximum 100% onJune 2020, with the implementation period of 30trading days starting on 1 June 2020; (6) Maximum100% on December 2020, with the implementationperiod of 30 trading days starting on 17 December2020. The remaining option rights which has notyet fully exercised up to prior exercise period canbe implemented in the last exercise period ofimplementation.

Nilai wajar rata-rata tertimbang opsi program 2016-2021 yang diberikan selama tahun berjalan yangditentukan dengan menggunakan Binomial ModelParameter adalah sebesar Rp 546,50; Rp 709,55;dan Rp 839,99 per opsi untuk masing-masingperiode vesting (nilai penuh).

The weighted average fair value of options grantedduring the year for 2016-2021 program determinedusing the Binomial Model Parameter were Rp546.50; Rp 709.55; and Rp 839.99 (full amount)per option for each vesting period.

Input model yang signifikan adalah harga sahamrata-rata tertimbang BTPN sebesar Rp 2.480 padatanggal pemberian, harga eksekusi sepertiditunjukkan di bawah, volatilitas per masing - masingperiode vesting sebesar 28,92%, 29,60% dan29,10%, hasil dividen 0%, usia opsi yang diharapkanselama lima tahun dari tanggal pemberian, dantingkat bunga bebas risiko tahunan masing - masingperiode vesting sebesar 6,52%, 6,60%, dan 6,71%.

The significant inputs into the model were BTPN’sweighted average share price of Rp 2,480 on thegrant date, exercise price shown below, volatility of28.92%, 29.60%, and 29.10% respectively for eachvesting period, dividend yield of 0%, expectedoption life of five years, and an annual risk-freeinterest rate of 6.52%, 6.60% and 6.71%respectively for each vesting period.


252 253





Halaman 8/44 Page



Volatilitas diukur dengan standar deviasi atas imbalhasil saham yang terus dimajemukkan berdasarkananalisis statistik atas harga saham harian sejak 15Mei 2014 sampai tanggal pemberian untuk periodevesting pertama, sejak tanggal 13 Mei 2013 sampaitanggal pemberian untuk periode vesting kedua dansejak 14 Mei 2012 sampai tanggal pemberian untukperiode vesting ketiga. Tingkat suku bunga bebasrisiko sesuai dengan pengembalian keuntungan atasobligasi pemerintah pada saat tanggal pemberiandengan jangka waktu 1 sampai dengan 5 tahun.

The volatility measured at the standard deviation ofcontinuously compounded share returns is basedon statistical analysis of daily share prices startingfrom 15 May 2014 until the grant date for firstvesting period, starting from 13 May 2013 until thegrant date for second vesting period and startingfrom 14 May 2012 for third vesting period. The risk-free interest rate correspond to market yields ongovernment bonds of 5 years from grant date.

Pergerakan jumlah opsi saham untuk porsi Bankadalah sebagai berikut:

The movements in the number of bank’s portion onshare options are as follows:

2016Harga eksekusi

per lembar dalamRupiah (nilai

penuh)/ Exerciseprice per share in

Rupiah (fullamount)

Opsi Saham(dalam ribuan

lembar saham)/Options

(in thousandsof shares)

Pada awal tahun At beginning of the year- Program 2015-2020 4,000 16,600 2015-2020 program -- Program 2016-2021 - - 2016-2021 program -

16,600

Diberikan Granted- Program 2015-2020 4,000 1,500 2015-2020 program -- Program 2016-2021 2,617 3,780 2016-2021 program -

5,280

Kadaluwarsa Forfeited- Program 2015-2020 4,000 - 2015-2020 program -- Program 2016-2021 - - 2016-2021 program -

-

Pada akhir periode At end of the period- Program 2015-2020 4,000 18,100 2015-2020 program -- Program 2016-2021 2,617 3,780 2016-2021 program -

21,880

2015Harga eksekusi

per lembar dalamRupiah (nilai

penuh)/ Exerciseprice per share in

Rupiah (fullamount)

Opsi Saham(dalam ribuan

lembar saham)/Options

(in thousandsof shares)

Pada awal tahun - - At beginning of the yearDiberikan 4,000 17,660 GrantedKadaluwarsa 4,000 (1,060) Forfeited

Pada akhir periode 4,000 16,600 At end of the period





Halaman 8/45 Page



Opsi saham atas program 2015-2020 yang masihada pada akhir periode berjalan memiliki tanggalkadaluwarsa dan harga eksekusi berikut ini:

Share options of 2015-2020 program outstandingat the end of the period have the following expirydates and exercise prices:

TanggalPemberian/Grant date

Tanggalkadaluwarsa/Expiry date

Harga eksekusi perlembar (angka

penuh)/Exercise price per

share(full amount)

Opsi Saham/Shares Options(dalam ribuan lembar saham/in

thousands of shares)

2016 2015

15 April/April 2015 Januari/January 2020 4,000 16,600 16,60010 Juli/July 2015 Januari/January 2020 4,000 - -9 Oktober/October 2015 Januari/January 2020 4,000 - -8 Januari/January 2016 Januari/January 2020 4,000 - -11 April/April 2016 Januari/January 2020 4,000 - -11 Juli/July 2016 Januari/January 2020 4,000 1,500 -

18,100 16,600

Opsi saham atas program 2016-2021 yang masihada pada akhir periode berjalan memiliki tanggalkadaluwarsa dan harga eksekusi berikut ini:

Share options of 2016-2021 program outstandingat the end of the period have the following expirydates and exercise prices:

TanggalPemberian/Grant date

Tanggalkadaluwarsa/Expiry date

Harga eksekusi perlembar (angka

penuh)/Exercise price per

share(full amount)

Opsi Saham/Shares Options(dalam ribuan lembar saham/in

thousands of shares)

2016 2015

21 September/September 2016 Januari/January 2021 2,617 3,870 -9 Desember/December 2016 Januari/January 2021 2,617 - -

3,870 -

23. PENDAPATAN DARI JUAL BELI 23. INCOME FROM SALES AND PURCHASES

2016 2015

Pendapatan murabahah 2,177,556 1,512,596 Income from murabahah

24. PENDAPATAN USAHA UTAMA LAINNYA 24. OTHER MAIN OPERATING INCOME

2016 2015

Pendapatan bagi hasil Profit sharing income frompenempatan placements inpada FASBIS 32,860 21,726 FASBIS

Pendapatan bonus Bonus income frompenempatan placements withpada bank lain 12,424 24,955 other bank

Pendapatan bagi hasil Profit sharing income frompenempatan placementspada SBIS 3,527 3,370 in SBIS

Pendapatan bagi hasil Profit sharing income frompenempatan placementspada SIMA 115 - in SIMA

48,926 50,051


254 255





Halaman 8/46 Page

25. HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL DANASYIRKAH TEMPORER

25. THIRD PARTIES’ SHARE ON RETURN OFTEMPORARY SYIRKAH FUNDS

2016 2015

Deposito mudharabah 288,713 246,279 Mudharabah time depositsTabungan mudharabah 1,597 899 Mudharabah savings deposits

290,310 247,178

26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 26. OTHER OPERATING INCOME

2016 2015

Penerimaan kembali piutang yang Recovery fromtelah dihapusbukukan 3,472 2,599 writen-off receivables

Jasa administrasi layanan bank 203 369 Bank service administration feesLain-lain 1,220 1,866 Others

4,895 4,834

Lain-lain terdiri dari penerimaan kembali kerugianoperasional.

Others consist of operational loss recovery.

27. GAJI DAN TUNJANGAN 27. SALARIES AND BENEFITS

2016 2015

Gaji dan upah 374,237 339,133 Salaries and wagesTunjangan karyawan 357,237 262,363 Employee allowancesPendidikan dan pelatihan 39,584 20,317 Education and training

771,058 621,813

28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2016 2015

Sewa 94,489 80,321 RentPenyusutan & amortisasi 92,894 73,903 Depreciation and amortisationAsuransi 43,639 30,870 InsuranceOutsourcing 39,965 22,700 OutsourcingPerjalanan dinas 27,715 31,966 Business travelTransportasi 26,483 23,587 TransportationKeperluan kantor 23,898 23,147 Office suppliesListrik, air, dan gas 21,974 14,586 Electricity, water and gasPemeliharaan dan perbaikan 19,525 14,064 Service and maintenanceHonorarium tenaga ahli 16,197 5,164 Professional feesKomunikasi 11,598 4,135 CommunicationBonus giro wadiah 6,985 274 Wadiah current account bonusPromosi 6,548 3,621 PromotionHak guna pakai 6,102 1,427 Right to usePengembangan usaha 5,335 - Business DevelopmentPeralatan dan keperluan wisma 4,311 8,148 Wisma supplies and equipmentPajak 2,102 3,561 TaxAdministrasi 1,048 3,642 AdministrationLain-lain 2,022 377 Others

452,830 345,493

Hak guna pajak merupakan biaya lisensi yangberhubungan dengan sistem yang digunakan oleh Bank.

Right to use is the license fee which associated with thesystem used by the Bank.

Lain-lain terdiri dari biaya pekerjaan dan pelayanan kantordan beban operasional lainnya.

Others consists of office services and and workingexpense,and other operational expenses.





Halaman 8/47 Page

29. PEMBENTUKAN/(PEMBALIKAN) CADANGANKERUGIAN PENURUNAN NILAI ASETPRODUKTIF DAN NON PRODUKTIF

29. PROVISION FOR/(REVERSAL OF) ALLOWANCEFOR IMPAIRMENT LOSSES ON EARNING ANDNON EARNING ASSETS

2016 2015

Penempatan pada bank lain Placements with other banks(Catatan 7) - (3,740) (Note 7)

Piutang murabahah (Catatan 8) 118,559 65,136 Murabahah receivables (Note 8)

118,559 61,396

30. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 30. OTHER OPERATING EXPENSES

2016 2015

Operasional wisma 23,427 28,127 Operational of wismaBeban pengembangan komunitas 7,508 4,523 Community development expensesRekruitmen 3,320 2,138 RecruitmentBeban regulator 2,994 2,624 Regulatory feesKerugian terkait risiko operasional 2,790 2,001 Loss of operational riskBeban retribusi 1,293 764 Retribution expenseLain-lain 2,459 1,340 Others

43,791 41,517

Lain-lain terdiri dari biaya rapat, biaya dana duka, biayajamuan dan biaya operasional lainnya.

Others consist of meeting expenses, condolenceexpenses, entertainment expenses and other operatingexpenses.

31. PENDAPATAN/(BEBAN) NON-OPERASIONAL –BERSIH

31. NON-OPERATING INCOME/(EXPENSE) - NET

2016 2015

Pendapatan non-operasional 2,456 1,842 Non-operating incomeBeban non-operasional (1,542) (1,482) Non-operating expenses

914 360

Pendapatan non-operasional sebagian besar terdiridari keuntungan penjualan aset tetap.

Non-operational income mostly consists of gain onsale of fixed assets.

Beban non-operasional terdiri dari sumbangan,iuran keanggotaan, dan lain-lain.

Non-operational expenses consists of contribution,membership fees, and others.

32. INFORMASI ATAS OPERASI YANGDIHENTIKAN

32. INFORMATION ON DISCONTINUEDOPERATIONS

Tabel berikut memberikan informasi yang terkaitdengan arus kas atas operasi yang dihentikan:

The following table gives cash flow informationrelating to discontinued operations:

2016 2015

Arus kas operasi - 32,204 Operating cash flowArus kas investasi - - Investing cash flowArus kas pendanaan - (6,641) Financing cash flow

- 25,563


256 257





Halaman 8/48 Page

32. INFORMASI ATAS OPERASI YANGDIHENTIKAN (lanjutan)

32. INFORMATION ON DISCONTINUEDOPERATIONS (continued)

Tabel berikut memberikan informasi yang terkaitdengan hasil operasi yang dihentikan (lanjutan) :

The following table gives information about resultof discontinued operations (continued) :

2016 2015

Pendapatan bunga - 1,160 Interest incomeBeban bunga - (28) Interest expense

- 1,132

PENDAPATAN OPERASIONALLAINNYA - 832 OTHER OPERATING INCOME

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSEGaji dan tunjangan - (3,651) Salaries and benefitsUmum dan administrasi - (127) General and administrativePembentukan cadangan Allowance for impairment

kerugian penurunan nilai losses on earning andaset produktif dan non produktif - (17,058) non earning asset

Beban operasional lainnya - (277) Other operating expenses

PENDAPATAN OPERASIONAL-BERSIH - (19,149) NET OPERATING INCOME

Beban non-operasional - bersih - - Non-operating expense – net

(RUGI)/LABA SEBELUM PAJAK (LOSS)/INCOME BEFORE TAXPENGHASILAN - (19,149)

BEBAN PAJAK TAX EXPENSE- Kini - Current -- Tangguhan - - Deffered -

- -

(RUGI)/LABA TAHUN BERJALAN DARI (LOSS)/INCOME FOR THE YEARDARI OPERASI YANG DIHENTIKAN - (19,149) FROM DISCOUNTED OPERATIONS

Beban komprehensif lain - - Other comprehensive expense

JUMLAH (RUGI)/LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE (LOSS)/TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK INCOME FOR THE YEAR, NETDARI OPERASI YANG DIHENTIKAN OFF TAX FROM DISCOUNTED

- (19,149) OPERATIONS

33. INFORMASI MENGENAI KOMITMEN DANKONTINJENSI

33. COMMITMENTS AND CONTINGENCIESINFORMATION

a. Bank memiliki tagihan kontinjensi berupapendapatan dari pembiayaan/pinjaman yangdiberikan dalam kategori non-performingsebesar Rp 11.933 di tahun 2016 (2015: Rp2.368).

a. The Bank has contingencies receivable in theform of income from non-performing financing/loan amounting to Rp 11,933 in 2016 (2015:Rp 2,368).

b. Kasus hukum

Terdapat satu perkara hukum antara Bankdengan nasabah yang belum selesai sampaidengan laporan keuangan ini. Berdasarkansurat putusan Pengadilan Tinggi YogyakartaNomor : 102/PDT/2015/PT YYK Tanggal 18Desember 2015, Pengadilan memutuskanmenguatkan putusan Pengadilan NegeriSleman Nomor : 221/Pdt.G/2014/PN.Smntanggal 17 Juni 2015 di mana Pengadilanmemutuskan untuk menolak tuntutanpenggugat. Pada tanggal berakhirnya periodelaporan keuangan, pembanding yaitu nasabahBank melakukan upaya hukum kasasi dankasus ini sedang berada dalam proses diMahkamah Agung Republik Indonesia. Bankberkeyakinan bahwa tidak terdapat kerugiansignifikan yang mungkin timbul dari perkarahukum tersebut.

b. Litigation case

There is one unresolved legal case withcustomer until the date of these financialstatements. Based on decision letter ofYogyakarta High Court No. 102/PDT/2015/PTYYK dated 18 December 2015, the courtdecides to corroborate Sleman District Courtdecision No. 221/Pdt.G/2014PN.Smn dated 17June 2015 where the court decided to rejectthe demand of plaintiff. As of financialstatement ended period, the plaintiff, who areBank’s customer has appealed and now thislegal case is still in the process in the SupremeCourt of the Republic of Indoensia. Bankbelieves that there are no significant lossesthat might arise from this legal case.





Halaman 8/49 Page

34. LIABILITAS IMBALAN KERJA 34. EMPLOYEE BENEFITS

2016 2015

Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits

Bonus, tantien, dan insentif Accrued bonus, tantiemyang masih harus dibayar 83,150 36,498 and incentives

Imbalan kerja jangka panjang Long-term employee benefits

Imbalan kerja jangka panjanglainnya 9,812 7,186 Other long term employee benefit

Liabilitas yang diakui pada Liability recognised inlaporan keuangan 92,962 43,684 statement of financial position

Program pensiun manfaat pasti Defined benefit pension plan

Bank menerapkan kebijakan imbalan pasca-kerjasebagai berikut:

Bank implemented a policy on post-employmentbenefit as follows:

Bank menerapkan kebijakan program manfaatimbalan pasca-kerja sesuai dengan Undang-Undang Tenaga Kerja (UUTK) No. 13 Tahun 2003dan Perjanjian Kerja Bersama yang berlaku diBank. Dasar perhitungan manfaat UUTK No. 13 inimenggunakan gaji pokok terkini.

Program tersebut memberikan manfaat pensiunyang akan dibayarkan kepada karyawan yangberhak pada saat karyawan pensiun atau pada saatkaryawan tersebut berhenti sesuai denganperaturan UU Ketenagakerjaan. Pendanaanprogram paska kerja ini ditanggung sepenuhnyaoleh Bank dengan membayar iuran yang setidaknyamemenuhi jumlah minimum seperti yang diharuskanoleh peraturan perundang-undangan yang berlaku.Pengelolaan dana program pensiun manfaat pastidilakukan oleh PT Asuransi Allianz Life Indonesia.

The Bank implemented a policy on post-employment benefit based on Labor Law (UUTK)No. 13 Year 2003 and Collective Labor Agreementapplied in Bank. The calculation basis of this UUTKNo. 13 benefit is the current basic salary.

The program calls for benefits to be paid to eligibleemployees at retirement or when the employeesresign according to the Labor Law regulation. Post-employement benefit plan is fully funded by TheBank, by paying sufficient contributions to meet theminimum requirements set forth in applicable laws.The Bank’s defined benefit pension plan ismanaged by PT Asuransi Allianz Life Indonesia.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, jumlahkaryawan yang memiliki hak atas manfaat iniadalah sebanyak 6.050 dan 5.654 karyawan. (tidakdiaudit)

As at 31 December 2016 and 2015, the totalnumber of employees eligible for this benefit are6,050 and 5,654 employees, respectively(unaudited).

Selain manfaat yang disebutkan diatas, Bank jugamemberikan imbalan kerja jangka panjang lainnyaberupa manfaat cuti panjang.

Beside the benefit mentions above, the bank alsoprovides other long-term employee benefits inform of long leave benefit.

Penilaian aktuarial atas imbalan kerja jangkapanjang lainnya pada tahun yang berakhir padatanggal-tanggal 31 Desember 2016 dan 2015masing-masing, dilakukan oleh konsultan aktuariaterdaftar, PT Biro Pusat Aktuaria, aktuarisindependen, dengan menggunakan metode“Projected Unit Credit” sebagaimana yangtercantum dalam laporan pada tanggal 27 Januari2017 dan 1 Februari 2016.

The actuarial valuation of other long-termemployee benefits for the year ended 31 December2016 and 2015 was performed by registeredactuarial consulting firm, PT Biro Pusat Aktuaria,respectively, independent actuarial using the“Projected Unit Credit” method as stated in itsreports dated 27 January 2017 and 1 February2016 respectively.


258 259





Halaman 8/50 Page

34. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 34. EMPLOYEE BENEFITS (continued)

Perhitungan aktuaris tersebut menggunakan metode“Projected Unit Credit” dengan asumsi-asumsisebagai berikut:

The actuarial calculations used “Projected UnitCredit” method with underlying assumptions are asfollows:

2016 2015

Tingkat diskonto per tahun 8.07% 8.5% Annual discount rateTingkat kenaikan

gaji per tahun 10 % 11% Annual salary increase rateTabel mortalita TMI (Tabel Mortalita TMI (Tabel Mortalita Mortality table

Indonesia) III 2011/ Indonesia) III 2011/TMI (Indonesia Mortality TMI (Indonesia Mortality

Table) III 2011 Table) III 2011Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Retirement age

Imbalan Pasca Kerja Post Employment Benefit

Mutasi kewajiban imbalan pasti selama tahunberjalan adalah sebagai berikut:

The movement in the defined benefit obligationover the year is as follows:

2016 2015

Saldo awal tahun 95,400 74,529 Balance at beginning of yearBiaya jasa kini 28,339 25,840 Current service costBeban bunga 8,109 5,814 Interest expensePembayaran manfaat (2,529) (4,168) Benefit paymentPengukuran kembali : Remeasurement :- Penyesuaian asumsi keuangan (6,520) (6,263) Changes in financial assumption -- Penyesuaian pengalaman (741) (352) Experience adjustment -Saldo akhir tahun 122,058 95,400 Balance at end of year

Beban imbalan pasca-kerja yang dibebankan padalaporan laba rugi adalah sebagai berikut:

Post-employment benefits expenses recognised inthe statement of profit or loss are as follows:

2016 2015Biaya jasa kini 28,339 25,840 Current Service costBunga bersih (766) 288 Net interest

27,573 26,128

Rekonsiliasi perubahan selama tahun berjalan atasperubahan liabilitas bersih yang diakui di laporanposisi keuangan adalah sebagai berikut:

The reconciliation of the movement during the yearof the net liability recognised in the statements offinancial position are as follows:

2016 2015

Saldo awal tahun (9,017) 3,687 Balance at beginning of yearBeban tahun berjalan 27,573 26,128 Current year expenseJumlah yang diakui pada Total amount recognised in other

penghasilan komprehensif lain (6,318) (7,083) comprehensive incomePembayaran manfaat Benefit paymentPembayaran kontribusi (38,668) (31,749) Contribution paid

Saldo akhir tahun (26,430) (9,017) Balance at end of year

Estimasi (aset)/liabilitas atas imbalan pasca-kerja: Estimated post-employment benefit (asset)/liabilities:

2016 2015

Nilai kini liabilitas Present value of definedimbalan manfaat pasti 122,058 95,400 benefit obligation

Nilai wajar aset program (148,488) (104,417) Fair value of plan assets

(26,430) (9,017)





Halaman 8/51 Page


Pergerakan nilai wajar aset program selama tahunberjalan adalah sebagai berikut:

The movement in the fair value of plan assetsduring the year is as follows:

2016 2015

Saldo awal 104,417 70,842 Balance at beginning of yearHasil yang diharapkan dari Expected return on

aset program 8,875 5,526 plan assetsKontribusi pemberi kerja 38,668 31,749 Employer’s contributionImbalan yang dibayar (2,529) (4,168) Benefits paidKeuntungan/(kerugian) aktuaria (943) 468 Actuarial gain/(losses)

Saldo akhir tahun 148,488 104,417 Balance at end of year

Seluruh aset program pensiun ditempatkan padadeposito berjangka yang diterbitkan oleh Bankdengan nilai wajar Rp 148.488 pada tahun 2016(2015: Rp 104.417).

All of the pension plan assets are placed on timedeposits issued by the Bank with fair value of Rp148,488 in 2016 (2015: Rp 104,417).

Bank terekspos dengan risiko volatilitas aset melaluiprogram imbalan pasti. Liabilitas program dihitungmenggunakan tingkat diskonto yang merujukkepada tingkat imbal hasil obligasi pemerintah, jikaimbal hasil aset program lebih rendah, maka akanmenghasilkan defisit program. Program pensiunimbalan pasti Bank memiliki porsi ekuitas yangsignifikan, yang diharapkan untuk menghasilkanimbal hasil yang lebih tinggi dibandingkan obligasipemerintah dan perusahaan jangka panjangsementara memberikan volatilitas dan risiko dalamjangka pendek.

The Bank is exposed to asset volatility risksthrough its defined benefit pension plans. The planliabilities are calculated using a discount rate setwith reference to government bond yields, if planassets underperform this yield, this will create adeficit. The Bank’s defined benefit pension planshold a significant proportion of equities, which areexpected to out perform government and corporatebonds in the long-term while providing volatility andrisk in the short-term.

Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukandengan mempertimbangkan imbal hasil yangdiharapkan atas aset dengan mengacu padakebijakan investasi. Hasil investasi bunga tetapdidasarkan pada hasil pengembalian bruto padatanggal pelaporan.

The expected return on plan assets is determinedby considering the expected returns available onthe assets underlying the current investment policy.Expected yields on fixed interest investments arebased on gross redemption yields as at thereporting date.

Manajemen berkeyakinan bahwa estimasi(aset)/liabilitas atas imbalan pasca-kerja per 31Desember 2016 dan 2015 telah memenuhipersyaratan minimum UU Ketenagakerjaan No. 13tahun 2003.

Management believes that the estimated post-employment benefit (assets)/liabilities as at 31December 2016 and 2015 have fulfilled theminimum requirements of Labor Law No. 13 year2003.

Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaatpensiun tidak didiskontokan adalah sebagai berikut:

Expected maturity analysis of undiscountedpension benefits are as follows:

2016 2015

< 1 tahun 2,529 133 < 1 year1 – 2 tahun - - 1 – 2 years> 2 – 5 tahun 32,762 20,551 2 – 5 years> 5 tahun 10,630,626 13,147,091 > 5 years


260 261





Halaman 8/52 Page


Sensitivitas dari kewajiban imbalan pasti terhadapperubahan asumsi aktuaria utama adalah sebagaiberikut:

The sensitivity of the defined benefit obligation tochanges in the principal actuarial assumptions is asfollow:

Dampak program pensiun manfaat pasti/Impact on defined benefit pension plan

Perubahan Asumsi/Change in Assumption

Nilai kini kewajibanimbalan kerja/

Present value of benefitobligation

Biaya jasa kini/Current service cost

Tingkat diskontoKenaikan/increase 1%

Penurunan/decrease 1%109,180137,661

25,21732,144 Discount rate

Tingkat kenaikan gajiKenaikan/increase 1%

Penurunan/decrease 1%137,684 32,161

Salary increase rate108,857 25,139

Analisa sensitivitas didasarkan pada perubahan atassatu asumsi aktuaria dimana asumsi lainnyadianggap konstan. Dalam prakteknya, hal ini jarangterjadi dan perubahan beberapa asumsi mungkinsaling berkorelasi. Dalam perhitungan sensitivitaskewajiban imbalan pasti atas asumsi aktuaria utama,metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajibanimbalan pasti dengan menggunakan metodeprojected unit credit di akhir periode) telahditerapkan seperti dalam penghitungan kewajibanpensiun yang diakui dalam laporan posisi keuangan.

The sensitivity analyses are based on a change inan assumption while holding all other assumptionsconstant. In practice, this is unlikely to occur, andchanges in some of the assumptions may becorrelated. When calculating the sensitivity of thedefined benefit obligation to principal actuarialassumptions, the same method (present value ofthe defined benefit obligation calculated with theprojected unit credit method at the end of thereporting period) has been applied as whencalculating the pension liability recognised withinthe statement of financial position.

Imbalan Jangka Panjang Lainnya Other Long Term Employment Benefits

Mutasi kewajiban imbalan kerja jangka panjanglainnya selama tahun berjalan adalah sebagaiberikut:

The movement in other long term employmentbenefit obligation over the year is as follows:

2016 2015

Saldo awal tahun 7,186 5,173 Balance at beginning of yearBiaya jasa kini 2,511 2,165 Current service costBeban bunga 611 404 Interest expensePembayaran manfaat (259) (160) Benefit paymentPengukuran kembali: Remeasurement:- Penyesuaian asumsi keuangan (201) (200) Changes in financial assumption -- Penyesuaian pengalaman (36) (196) Experience adjustment -


Beban imbalan kerja jangka panjang lainnya yangdibebankan pada laporan laba rugi adalah sebagaiberikut:

Other long term employement benefits expensesrecognised in the statement of profit and loss areas follows:

2016 2015

Biaya jasa 2,511 2,165 Service costBeban bunga 611 404 Interest expensePengukuran kembali imbalan Remeasurement of other long-term

kerja jangka panjang (237) (396) employee benefit

2,885 2,173





Halaman 8/53 Page


Imbalan Jangka Panjang Lainnya (lanjutan) Other Long Term Employment Benefits (continued)

Rekonsiliasi perubahan selama tahun berjalan atasperubahan liabilitas bersih yang diakui di laporanposisi keuangan adalah sebagai berikut:

The reconciliation of the movement during the yearof the net liability recognised in the statements offinancial position are as follows:

2016 2015

Saldo awal tahun 7,186 5,173 Balance at beginning of yearBeban tahun berjalan 2,885 2,173 Current year expensePembayaran manfaat (259) (160) Benefit payment


Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari manfaatpensiun tidak didiskontokan adalah sebagai berikut:

Expected maturity analysis of undiscountedpension benefits are as follows:

2016 2015

< 1 tahun 258 782 < 1 year1 – 2 tahun 1,281 1,541 1 – 2 years> 2 – 5 tahun 13,853 11,694 > 2 – 5 years> 5 tahun 249,979 283,368 > 5 years

Sensitivitas dari kewajiban imbalan jangka panjanglainnya terhadap perubahan asumsi aktuaria utamaadalah sebagai berikut:

The sensitivity of the other long term employeebenefit obligation to changes in the principalactuarial assumptions is as follow:

Dampak program imbalan jangka panjang lainnya/Impact on other long term employee benefits plan

Perubahan Asumsi/Change in Assumption

Nilai kini kewajibanimbalan kerja/

Present value of benefitobligation

Biaya jasa kini/Current service cost

Tingkat diskontoKenaikan/increase 1%

Penurunan/decrease 1%9,355

10,3282,3882,650 Discount rate

Tingkat kenaikan gajiKenaikan/increase 1%

Penurunan/decrease 1%10,313 2,646

Salary increase rate9,359 2,389

35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 35. RELATED PARTY TRANSACTIONS

Dalam kegiatan usahanya, Bank mengadakantransaksi dengan pihak-pihak berelasi, terutamameliputi transaksi-transaksi keuangan.

In the normal course of business, the Bankengages in transactions with related parties,primarily consisting of financial transactions.

Dibawah ini adalah ikhtisar pihak-pihak berelasiyang bertransaksi dengan Bank, termasuk sifathubungan dan sifat transaksinya:

The following is a summary of related parties whohave transactions with the Bank, and includes thenature of the relationship and transaction:

Personil manajemen kunci

Personil manajemen kunci adalah orang-orang yangmempunyai kewenangan dan tanggung jawab untukmerencanakan, memimpin dan mengendalikanaktivitas Bank, secara langsung atau tidaklangsung, termasuk Direktur dan Komisaris danpejabat eksekutif dari Bank sesuai denganperaturan BI.

Key management personnel

Key management personnel are those people whohave the authority and responsibility to plan, lead,and control activities of the Bank, directly orindirectly. Key management personnel are theDirectors and Commissioners and executiveemployees of the Bank according to BI regulation.


262 263





Halaman 8/54 Page

35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI(lanjutan)

35. RELATED PARTY TRANSACTIONS (continued)

Personil manajemen kunci (lanjutan) Key management personnel (continued)

Transaksi antara Bank dengan personil manajemenkunci meliputi, penempatan dana oleh personilmanajemen kunci pada Bank berupa rekeningtabungan, giro dan/atau deposito berjangka;pembayaran kompensasi dan remunerasi berupagaji pokok, honorarium, bonus, tantiem dantunjangan lainnya; serta imbalan pasca kerja.

Transactions between Bank and key managementpersonnel include placement from keymanagement personnel to the Bank in form ofsaving account, current account and/or timedeposit; payment of compensation andremuneration in form of basic salary, honorarium,bonus, tantiem and other allowances; and alsopost-employment benefits.

a. Jenis hubungan dan unsur transaksiberelasi

a. Type of relationships and related partiestransactions

Pihak berelasi/Related parties

Jenis hubungan/Nature of relationships

Unsur transaksi pihak berelasi/Related parties transactions

PT Bank Tabungan PensiunanNasional Tbk.

Induk perusahaan/Parent company

Giro pada bank lain/Current accountswith other banks

Direktur, Komisaris dan PejabatEksekutif sesuai peraturanBI/Directors, Commisioners andExecutive employees according to BIregulation

Personil manajemen kunci/Key management personnel

Tabungan mudharabah, dan depositomudharabah / Mudharabah savingdeposits and, mudharabah timedeposit.

b. Transaksi dengan pihak berelasi

Saldo dan rincian transaksi dengan pihakberelasi adalah sebagai berikut:

b. Related party transactions

The outstanding balances and detailtransactions with related parties are as follows:

2016 2015

Aset AssetsGiro pada bank lain Current accounts with other banks

(Catatan 6) (Note 6)PT Bank Tabungan Pensiunan PT Bank Tabungan PensiunanNasional Tbk 33,952 14,270 Nasional Tbk

Persentase terhadap Percentage ofjumlah aset 0,46% 0.27% total assets

Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah FundsTabungan mudharabah Mudharabah savings deposits

(Catatan 18) (Note 18)Personil manajemen kunci 361 469 Key management personnel

Deposito mudharabah Mudharabah time deposits(Catatan 19) (Note 19)Personil manajemen kunci 6,509 3,655 Key management personnel

Jumlah dana syirkah Total temporary syirkahtemporer dari funds frompihak-pihak berelasi 6,870 4,124 related parties

Persentase terhadap Percentage ofjumlah dana syirkah total temporarytemporer 0.16% 0.14% syirkah funds





Halaman 8/55 Page



b. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) b. Related party transactions (continued)

2016 2015

Hak pihak ketiga atas bagi hasil Third parties’ share on returns ofdana syirkah temporer temporary syirkah funds

Tabungan 18 9 Saving accounts

Deposito berjangka 386 355 Time deposits


Persentase terhadap jumlah Percentage tohak pihak ketiga atas bagi third parties’ shares onhasil dana syirkah temporer 0.14% 0.15% temporary syirkah funds

General and administrativeBeban umum dan administrasi expenseSewa - 6,585 Rent

Persentase terhadap jumlah Percentage to total generalbeban umum dan administrasi 0.00% 1.91% and administrative expense

Kompensasi yang dibayar atau terutang padamanajemen kunci atas jasa kepegawaianadalah sebagai berikut:

The compensation paid or payable to keymanagement for employee services is shownbelow:

2016Pemegang

saham utamayang juga Personil

bagian dari manajemenDewan Dewan manajemen/ kunci lainnya/Direksi/ Komisaris/ Shareholders Other keyBoard of Board of that are part managementDirectors Commisioners of management personnel

%*) Rp %*) Rp %*) Rp %*) Rp

Gaji dan imbalan karyawan Salaries and other short-termjangka pendek lainnya 3.96% 30,547 0.97% 7,511 - - 5.52% 42,536 employee benefits

Aset imbalan pascakerja Net post-employmentbersih - - - - - - (0.67%) (5,192) benefits asset

Imbalan jangka panjanglainnya - - - - - - 0.05% 388 Other long term-benefits

Jumlah 3.96% 30,547 0.97% 7,511 - 4.90% 37,732 Total

*) % terhadap beban tenaga kerja *) % to total salary expense

2015Pemegang

saham utamayang juga Personil

bagian dari manajemenDewan Dewan manajemen/ kunci lainnya/Direksi/ Komisaris/ Shareholders Other keyBoard of Board of that are part managementDirectors Commisioners of management personnel

%*) Rp %*) Rp %*) Rp %*) Rp

Gaji dan imbalan karyawan Salaries and other short-termjangka pendek lainnya 3.09% 19,202 0.81% 5,013 - - 5.57% 34,638 employee benefits

Aset imbalan pascakerja Net post-employmentbersih - - - - - - (0.30%) (1,852) benefits asset

Imbalan jangka panjanglainnya - - - - - - 0.06% 351 Other long term-benefits

Jumlah 3.09% 19,202 0.81% 5,013 - - 5.33% 33,137 Total

*) % terhadap beban tenaga kerja *) % to total salary expense


264 265





Halaman 8/56 Page



c. Pembayaran berbasis saham c. Share-based payments

Pembayaran berbasis saham yang diberikankepada personil manajemen kunci adalahsebagai berikut:

Share-based payment given to the keymanagement personnel as follows:

2016 2015Program 2015-2020 Program 2015-2020

BTPN Syariah BTPN Syariah

Hargaeksekusi

Opsi/Option

exercise price

Opsi (dalamribuan lembar

saham)/Options (in

thousands ofshares)

Hargaeksekusi

Opsi/Option

exercise price

Opsi (dalamribuan lembar

saham)/Options (in

thousands ofshares)

Dewan Direksi 4,000 9,400 4,000 7,900 Board of DirectorsManajemen kunci lainnya 4,000 9,760 4,000 9,760 Other key management

19,160 17,660

2016Program 2016-2021

BTPN SyariahHarga eksekusi

Opsi/Option

exercise price

Opsi (dalam ribuanlembar saham)/

Options (inthousands of shares)

Dewan Direksi - - Board of DirectorsManajemen kunci lainnya 2,617 3,780 Other key management

3,780

36. ANALISIS JATUH TEMPO 36. MATURITY ANALYSIS

Jatuh tempo aset dan liabilitas pada tanggal31 Desember 2016 dan 2015 berdasarkan waktu

yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempoadalah sebagai berikut:

The maturity of assets and liabilities as at31 December 2016 and 2015 based on the

remaining period to maturity are as follows:

2016Lebih dari Lebih dari

1 bulan 3 bulansampai sampaidengan dengan Lebih

Sampai 3 bulan/ 1 tahun/ daridengan More than More than 1 tahun/1 bulan/ 1 month 3 months More Sesuai

Up to up to up to than permintaan/ Jumlah/1 month 3 months 1 year 1 year On demand Total

Aset AssetsKas - - - - 191,662 191,662 Cash

Current accountsGiro dan penempatan pada and placements

Bank Indonesia 1,222,500 - 50,590 - 275,777 1,548,867 with Bank IndonesiaCurrent accounts with

Giro pada bank lain - - - - 34,490 34,490 other banksPenempatan pada bank lain - - - - - - Placement with other banksPiutang murabahah-bersih 86,282 249,309 3,454,177 1,145,310 5,705 4,940,783 Murabahah receivables – netPinjaman qardh - 3 21 66 - 90 Funds of qardhBiaya dibayar dimuka - - - - 70,805 70,805 PrepaymentsAset tetap - bersih - - - - 186,338 186,338 Fixed Assets - netAset tak berwujud - bersih - - - - 36,416 36,416 Intangible assets-netAset pajak tangguhan - - - - 37,975 37,975 Deferred tax assetAset lain-lain - bersih - - - - 275,921 275,921 Other assets - net

Jumlah Aset 1,308,782 249,312 3,504,788 1,145,376 1,115,089 7,323,347 Total Assets





Halaman 8/57 Page

36. ANALISIS JATUH TEMPO (lanjutan) 36. MATURITY ANALYSIS (continued)

2016 (lanjutan/continued)Lebih dari Lebih dari




Liabilitas LiabilitiesLiabilitas segera 55,264 22,471 85 - 1,835 79,655 Liabilities due immediatelyBagi hasil yang Undistributed revenue

belum dibagikan 12,320 - - - - 12,320 sharingSimpanan nasabah - - - - 992,850 992,850 Deposits from customersUtang pajak 22,245 - 51,951 - - 74,196 Taxes payableLiabilitas lain- lain 10,777 - 25,888 - 47,269 83,934 Other liabilitiesImbalan kerja - - 62,298 - 30,664 92,962 Employee benefit

Jumlah Liabilitas 100,606 22,471 140,222 - 1,072,618 1,335,917 Total Liabilities

Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah FundsTabungan mudharabah - - - - 64,002 64,002 Mudharabah saving depositsDeposito mudharabah 2,734,701 1,448,133 146,308 1,570 - 4,330,712 Mudharabah time deposits

Jumlah Dana Total TemporarySyirkah Temporer 2,734,701 1,448,133 146,308 1,570 64,002 4,394,714 Syirkah Funds

Perbedaan Jatuh Tempo (1,526,525) (1,221,292) 3,218,258 1,143,806 (21,531) 1,592,716 Maturity Gap

2015Lebih dari Lebih dari




Aset AssetsKas - - - - 108,438 108,438 Cash

Current accountsGiro dan penempatan pada and placements

Bank Indonesia 395,500 52,072 - - 203,766 651,338 with Bank IndonesiaCurrent accounts with

Giro pada bank lain - - - - 14,883 14,883 other banksPenempatan pada bank lain 410,000 - - - - 410,000 Placement with other banksPiutang murabahah-bersih 29,435 195,630 2,843,885 588,767 - 3,657,717 Murabahah receivables – netPinjaman qardh - - 5 55 - 60 Funds of qardhBiaya dibayar dimuka - - - - 79,755 79,755 PrepaymentsAset tetap - bersih - - - - 175,319 175,319 Fixed Assets -netAset tak berwujud - bersih - - - - 22,411 22,411 Intangible assets-netAset pajak tangguhan - - - - 17,271 17,271 Deferred tax assetAset lain-lain - bersih - - - - 59,007 59,007 Other assets - net

Jumlah Aset 834,935 247,702 2,843,890 588,822 680,850 5,196,199 Total Assets

Liabilitas LiabilitiesLiabilitas segera 6,325 1,341 195 - 59 7,920 Liabilities due immediatelyBagi hasil yang Undistributed revenue

belum dibagikan 11,152 - - - - 11,152 sharingSimpanan nasabah - - - - 758,549 758,549 Deposits from customersUtang pajak 10,660 - 29,602 - - 40,262 Taxes payableLiabilitas lain- lain 13,038 - 103,280 - 3,425 119,743 Other liabilitiesImbalan kerja - - 33,164 - 10,520 43,684 Employee benefit

Jumlah Liabilitas 41,175 1,341 166,241 - 772,553 981,310 Total Liabilities

Dana Syirkah Temporer Temporary Syirkah FundsTabungan mudharabah - - - - 26,962 26,962 Mudharabah saving depositsDeposito mudharabah 1,897,100 919,802 206,494 1,060 - 3,024,456 Mudharabah time deposits

Jumlah Dana Total TemporarySyirkah Temporer 1,897,100 919,802 206,494 1,060 26,962 3,051,418 Syirkah Funds

Perbedaan Jatuh Tempo (1,103,340) (673,441) 2,471,155 587,762 (118,665) 1,163,471 Maturity Gap


266 267





Halaman 8/58 Page

37. MANAJEMEN RISIKO 37. RISK MANAGEMENT

Kerangka Manajemen Risiko Risk Management Framework

Sistem pengelolaan manajemen risiko perbankansyariah memiliki keunikan tersendiri jikadibandingkan dengan perbankan konvensional.Namun demikian, secara umum masih memilikibanyak kesamaan sebagai lembaga/instansi yangbergerak di bidang keuangan.

Risk management system of sharia banking isunique when compared to conventional banking.However, generally they have a lot in common asinstitutions/agencies engaged in the financialsector.

Pengembangan manajemen risiko keuangan diBank berpedoman pada peraturan Bank Indonesiatentang Penerapan Manajemen Risiko bagi BankUmum serta dokumen-dokumen dari BaselCommittee on Banking Supervision, terutamakonsep Basel Accord II.

Financial Risk management development in theBank is guided by Bank Indonesia regulationswhich govern risk management implementation bybanks operating in Indonesia, as well as BaselAccord documentation issued by the BaselCommittee of Banking Supervision, especially onBasel Accord II concept.

Kerangka manajemen risiko Bankdiimplementasikan melalui kebijakan-kebijakan,prosedur-prosedur, limit-limit transaksi dankewenangan, toleransi risiko serta perangkatmanajemen risiko. Bank melakukan pengembanganmanajemen risiko secara berkesinambungan sesuaidengan meningkatnya perkembangan dankompleksitas bisnis, strategi dan sistem informasimanajemen.

The Bank risk management framework isimplemented through policies, procedures,transaction and authorisation limits, risk toleranceas well as risk management tools. The Bank carriesout continuous risk management development inline with the increasing complexity anddevelopment of business, strategy andmanagement information systems.

Penerapan manajemen risiko mencakup:Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi

Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapanlimitKecukupan proses identifikasi, pengukuran,pemantauan dan pengendalian risiko sertasistem informasi manajemen risikoPengendalian internal yang menyeluruh

Implementation of risk management covers:Board of Commissioner and Board of Directoractive supervisionSufficient policy, procedure and sets limit

Sufficient process of identification,measurement, risk oversight and control andrisk management information systemOverall internal control

Organisasi manajemen risiko Bank melibatkanpengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi.Bank telah membentuk Komite Pemantauan Risikosebagai pengawas tertinggi di tingkat komisaris. Ditingkat direksi telah dibentuk Komite ManajemenRisiko yang merupakan bagian yang sangat pentingdalam pengendalian risiko, yang memantau seluruhrisiko yang terdapat pada kegiatan operasionalBank.

The organization of the Bank risk managementinvolves the oversight from the Board ofCommissioners and Directors. The Bank hasestablished Risk Monitoring Committee as thehighest risk authority in the commissioner level. Atthe director level, a Risk Management Committeehas been established which constitutes a crucialelement in risk control, to monitor all of the risks inthe Bank operating activities.

Komite Audit Bank memiliki tanggung jawab untukmemantau kepatuhan terhadap kebijakan danprosedur manajemen risiko dan untuk menelaahkecukupan kerangka manajemen risiko yang terkaitdengan risiko-risiko yang dihadapi oleh Bank. Dalammenjalankan fungsinya, Komite Audit dibantu olehDivisi Internal Audit.

The Bank’s Audit Committee is responsible formonitoring compliance with the Bank riskmanagement policies and procedures and forreviewing the adequacy of the risk managementframework in relation to the risks faced by theBank. The Bank’s Audit Committee is assisted inthese functions by Internal Audit Division.

Risiko yang berasal dari instrumen keuangan Bankadalah risiko keuangan, termasuk diantaranyaadalah risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, danrisiko operasional.

The risks arising from financial instruments to whichthe Bank is exposed are financial risks, whichinclude credit risk, liquidity risk, market risk, andoperational risk.





Halaman 8/59 Page

37. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 37. RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko kredit Credit risk

Risiko kredit adalah risiko kerugian keuangan yangtimbul jika nasabah, klien atau rekanan Bank gagalmemenuhi liabilitas kontraktualnya kepada Bank.Risiko kredit terutama berasal daripembiayaan/piutang syariah.

Credit risk is the risk of financial loss, should any ofthe Bank customers, clients or marketcounterparties fail to fulfill their contractualobligations to the Bank. Credit risk arises mainlyfrom shariah financing/receivable.

Piutang Murabahah Murabahah Receivables

Tujuan pengelolaan risiko kredit Bank selain untukmemenuhi persyaratan-persyaratan yang telahditetapkan oleh peraturan Bank Indonesia, jugauntuk mengelola risiko kredit itu sendiri sehinggadiharapkan kemungkinan kerugian dari tidakdibayarnya pembiayaan yang diberikan dan kontrakkeuangan lainnya seminimal mungkin, baik padatingkat individual maupun portofolio pembiayaansecara keseluruhan.

The objectives of managing the Bank’s credit riskinstead of meeting the requirements set by BankIndonesia regulation, and also to manage creditrisk itself so that the possibility of losses fromunpaid financing facilities and other financialcontracts is at a minimum level, both on anindividual and overall financing portfolio level.

Pengelolaan pembiayaan Bank diarahkan untukmelakukan ekspansi pembiayaan dan mengelolakualitas setiap pembiayaan sejak saat diberikansampai dengan dilunasi untuk mencegahpembiayaan tersebut menjadi Non-PerformingFinancing (“NPF”). Pengelolaan pembiayaan yangefektif dapat meminimalkan kerugian danmengoptimalkan penggunaan modal yangdialokasikan untuk risiko kredit.

The management of the Bank’s financing isdirected for the expansion of financing andmanaging the quality of its financing service sincegrant date until payment to prevent it frombecoming Non-Performing Financing (“NPF”).Effective management of the financing canminimise losses and optimise the use of capitalallocated for credit risk.

Bank telah menyusun kebijakan dan prosedurpembiayaan tertulis. Kebijakan dan prosedurtersebut memberikan pedoman secara lengkap danterperinci atas kegiatan manajemen pembiayaandari saat pengajuan pembiayaan, proses analisis,persetujuan, pemantauan, pendokumentasian,pengendalian, dan penyelamatan/restrukturisasi.Dalam rangka mendukung proses pemberianpembiayaan yang lebih hati-hati, BTPN Syariahmelakukan penelaahan dan penyempurnaankebijakan pembiayaan secara periodik sesuaidengan perkembangan bisnis terkini.

The Bank has written financing policies andprocedures. These policies and proceduresprovide comprehensive and detailed guidanceregarding the management activities on financingfrom the financing application, analysis process,approval, monitoring, documentation, control, andrecovery/restructuring process. In order to supportthe prudent financing process, BTPN Syariahconducts the review and improvement of financingpolicies periodically in accordance with currentbusiness developments.

Bank menggunakan model incurred loss untukpengakuan kerugian penurunan nilai aset keuanganuntuk tujuan akuntansi. Dengan demikian, kerugianhanya diakui jika terdapat bukti obyektif atasperistiwa kerugian spesifik.

The Bank uses an incurred loss model for therecognition of impairment losses of financial assetsfor accounting purposes. These mean that lossescan only be recognised when there is objectiveevidence of a spesific loss event.

Pertimbangan utama dalam melakukan evaluasipenurunan nilai pembiayaan yang diberikan,khususnya pembayaran pokok atau margin yangjatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitanatau pelanggaran dari persyaratan yang terdapatdalam kontrak awal. Bank melakukan evaluasipenurunan nilai secara kolektif.

The main considerations for the financingimpairment assessment include whether anypayments of principal or margin are overdue bymore than 90 days or there are any knowndifficulties or non-compliance of the original term ofthe contract. The Bank evaluates impairmentsusing collective assessment.


268 269





Halaman 8/60 Page


Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)

Piutang Murabahah (lanjutan) Murabahah Receivables (continued)

Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukanjumlah penyisihan kerugian penurunan nilai, antaralain kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerjasaat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksipenerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadikepailitan, ketersediaan dukungan keuanganlainnya, termasuk klaim terhadap pihak asuransi,nilai agunan yang dapat direalisasikan, danekspektasi waktu diperolehnya arus kas. Penyisihankerugian penurunan nilai dievaluasi setiap tanggalpelaporan.

Items considered when determining allowance forimpairment losses include the sustainability of thedebtors' business plan, its ability to improveperformance once a financial difficulty is arisen,projected receipts and the expected payout shouldbankruptcy occurs, the availability of other financialsupport, including claim for the insurance party, therealisability of collateral, and the timing of expectedcash flows. The allowance for impairment losses isevaluated at each reporting date.

(i) Manajemen risiko kredit (i) Credit risk management

Melakukan kaji ulang atas kebijakanpembiayaan secara periodik terutama jikaterdapat perubahan kondisi perekonomian,perubahan peraturan dan/atau pendekatanbisnis.

Review of the financing policies periodically,especially if there is changing in marketconditions, changes in regulations and/orbusiness approach.

Batas pemberian pembiayaan/piutang syariahditetapkan dan ditelaah mengikuti perubahanpada kondisi pasar dan ekonomi. Telaahanpembiayaan/piutang syariah secara periodikdan penilaian atas kemungkinan wanprestasijuga dilakukan. Proses persetujuanpembiayaan dilakukan melalui komitepersetujuan pembiayaan.

Lending limits for sharia financing/receivableare set and reviewed in the light of changingmarket and economic conditions. Periodicsharia financing/receivable reviews andassessments of probability of default are alsoconducted. Financing approval process isdone through financing approval committee.

Bank juga dengan ketat memantauperkembangan portofolio pembiayaan yangmemungkinkan Bank untuk melakukantindakan pencegahan secara tepat waktuapabila terjadi penurunan kualitas pembiayaansalah satunya dengan melakukan deteksi dinipermasalahan dan pemantauan yang disiplin.

The Bank also closely monitors thedevelopment of its financing portfolios toenable the Bank to initiate a preventive actionin a timely manner when there is adeterioration in financing quality byconducting early warning detection anddisciplined monitoring.

Bank terus melanjutkan untuk mengelola danmengawasi secara aktif kualitas portofoliopembiayaan dengan cara meningkatkankebijakan manajemen risiko kredit secaraefektif, penyempurnaan prosedur, danpengembangan sistem.

Bank continued to actively manage andmonitor the financing portfolio quality byimproving credit risk management policieseffectively, improving procedures, andsystems development.

Sistem Informasi Manajemen telah tersediadan mencakup tingkat yang cukup rinci untukmendeteksi setiap perkembangan yang kurangbaik sedini mungkin sehingga memungkinkandilakukannya tindakan secara tepat waktu ataspenurunan kualitas pembiayaan atau untukmeminimalisasi kerugian kredit.

Management Information Systems (MIS) arein place and cover a sufficient level of detailto detect any adverse development at anearly stage, allowing for timely measures tobe taken to counteract for any possibledeterioration in financing credit quality or tominimise credit losses.





Halaman 8/61 Page




(ii) Cadangan kerugian penurunan nilai (ii) Allowance for impairment losses

Penurunan nilai adalah kondisi dimanaterdapat bukti obyektif terjadinya peristiwayang merugikan sebagai akibat dari satu ataulebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuanawal pembiayaan yang diberikan tersebut danperistiwa yang merugikan tersebut berdampakpada estimasi arus kas masa datang atas asetkeuangan atau kelompok aset keuangan yangdapat diestimasi secara andal.

Impairment is a condition where there isobjective evidence of adverse events as aresult of one or more events occurring afterthe initial recognition of these financing andthese adverse events impact on theestimated future cash flows of financial assetsor groups financial assets that can be reliablyestimated.

Cadangan kerugian penurunan nilai dihitungmenggunakan metode kolektif berdasarkanPSAK 55, Instrumen Keuangan: Pengakuandan Pengukuran.

The allowance for impairment losses iscalculated using collective assessmentmethod in accordance with SFAS 55,Financial Instruments: Recognition andMeasurement.

Cadangan kerugian penurunan nilai yangdiakui pada pelaporan keuangan hanyalahkerugian yang telah terjadi pada tanggallaporan keuangan atas posisi keuanganberdasarkan bukti obyektif.

Allowance for impairment losses arerecognised for financial reporting purposesonly for losses that have been incurred at thedate of the statement of financial positionbased on objective evidence.

(iii) Eksposur maksimum risiko kredit disajikansetelah cadangan kerugian penurunan nilaitanpa memperhitungkan agunan danpendukung lainnya.

(iii) Maximum exposure to credit risk arepresented net after allowance for impairmentlosses without considering collateral held orother enhancements.

Eksposur risiko kredit terhadap aset keuanganpada laporan posisi keuangan pada tanggal 31Desember 2016 dan 2015 adalah sebagaiberikut:

Credit risk exposures on financial asset in thestatements of financial position assets as at31 December 2016 and 2015 is as follows:

Eksposur maksimum/Maximum exposure

2016 2015

Giro pada bank lain 34,485 14,878Current accounts with

other banksPiutang murabahah - bersih 4,940,783 3,657,717 Murabahah receivables - netPinjaman qardh 90 60 Funds of qardh

4,975,358 3,672,655

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015,tidak ada fasilitas piutang murabahah kepadanasabah yang belum ditarik – committed.Sebagai akibatnya, tidak terdapat risiko kreditterhadap rekening administratif.

As at 31 December 2016 and 2015, there areno unused murabahah receivables facilitiesgranted – committed. As such, there are nocredit risk exposures related to off-balancesheet items.


270 271





Halaman 8/62 Page




(iii) Eksposur maksimum risiko kredit disajikansetelah cadangan kerugian penurunan nilaitanpa memperhitungkan agunan danpendukung lainnya (lanjutan)

(iii) Maximum exposure to credit risk arepresented net after allowance for impairmentlosses without considering collateral held orother enhancements (continued)

Risiko konsentrasi kredit Concentration of credit risk

Bank mengelola dan mengendalikankonsentrasi risiko kredit dimanapun risikotersebut teridentifikasi - secara khusus,terhadap debitur individu dan kelompok, danindustri serta sektor geografis yang disajikansetelah cadangan kerugian penurunan nilai.

The Bank manages and controlsconcentrations of credit risk wherever theyare identified - in particular, to individual andgroup counterparties, and to industries andgeographical sectors that are presented netafter allowance for impairment losses.

Bank menentukan tingkat risiko kredit yangdimiliki dengan menetapkan batas jumlahrisiko yang bisa diterima yang terkait dengansatu debitur atau beberapa kelompok debitur.

The Bank structures the levels of credit risk itundertakes by placing limits on the amount ofrisk accepted in relation to one borrower ormore borrowers.

Konsentrasi risiko aset keuangan denganeksposur risiko kredit

Concentration of risks of financial assets withcredit risk exposure

a) Sektor geografis a) Geographical sectors

2016

Jawa/JavaBali & NusaTenggara Sumatera

Kalimantan& Sulawesi

Jumlah/Total

Current accounts withGiro pada bank lain 34,485 - - - 34,485 other banks

Piutang murabahah dan Murabahah receivablesdan pinjaman qardh - 3,597,236 185,196 943,892 214,549 4,940,873 and funds of qardh -bersih net

3,631,721 185,196 943,892 214,549 4,975,358

2015

Jawa/JavaBali & NusaTenggara Sumatera

Kalimantan& Sulawesi

Jumlah/Total

Current accounts withGiro pada bank lain 14,878 - - - 14,878 other banks

Piutang murabahah dan Murabahah receivablesdan pinjaman qardh - 2,826,682 140,794 590,601 99,700 3,657,777 and funds of qardh -bersih net

2,841,560 140,794 590,601 99,700 3,672,655

b) Sektor industri b) Industry sectors

Tabel berikut ini menggambarkan rincianeksposur pembiayaan Bank pada nilaitercatat, yang dikategorikan berdasarkansektor industri.

The following table breaks down theBank’s financing exposure at carryingamounts, as categorised by the industrysectors.

2016

Pemerintah/Government

Lembagakeuangan/Financialinstitution

Perdagangan/Trading

Jasa/BusinessServices

Perindustrian/Manufacturing

Lain-lain/Others

Jumlah/Total

Current accounts withGiro pada bank lain - 34,485 - - - - 34,485 other banksPiutang murabahah dan Murabahah receivable

pinjaman qardh - and funds of qardh -bersih - - 4,368,091 171,005 160,994 240,783 4,940,873 net

- 34,485 4,368,091 171,005 160,994 240,783 4,975,358





Halaman 8/63 Page



(iii) Eksposur maksimum risiko kredit disajikansetelah cadangan kerugian penurunan nilaitanpa memperhitungkan agunan danpendukung kredit lainnya (lanjutan)

(iii) Maximum exposure to credit risk arepresented net after allowance for impairmentlosses without considering collateral held orother credit enhancements (continued)

Konsentrasi risiko aset keuangan denganeksposur risiko kredit (lanjutan)

Concentration of risks of financial assets withcredit risk exposure (continued)

b) Sektor industri (lanjutan) b) Industry sectors (continued)

2015

Pemerintah/Government

Lembagakeuangan/Financialinstitution

Perdagangan/Trading

Jasa/BusinessServices

Perindustrian/Manufacturing

Lain-lain/Others

Jumlah/Total

Current accounts withGiro pada bank lain - 14,878 - - - - 14,878 other banksPiutang murabahah dan Murabahah receivable

pinjaman qardh - and funds of qardh -bersih - - 3,188,003 112,831 160,759 196,184 3,657,777 net

- 14,878 3,188,003 112,831 160,759 196,184 3,672,655

Pembiayaan/piutang syariah pada sektor”Lain-lain” terutama terdiri daripembiayaan untuk sektor pertanian.

Sharia financing/receivables in sector“Others” mostly consist of shariafinancing/receivables to agricultureindustry sector.

c) Kualitas pembiayaan dari aset keuangan c) Financing quality of financial assets

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan2015, kualitas kredit atas aset keuanganterbagi atas:

As at 31 December 2016 and 2015,credit quality of financial assets aredivided as follows:

2016Belum Telah

jatuh tempo jatuh tempoatau tidak tetapi tidak

mengalami mengalamipenurunan penurunan

nilai/ nilai/ MengalamiNeither Past due penurunan

past due nor but not nilai/ Jumlah/impaired impaired Impaired Total

Current accounts withGiro pada bank lain 34,485 - - 34,485 other banksPiutang murabahah Murabahah receivable

dan pinjaman qardh - and funds of qardhbersih 4,887,680 43,025 10,168 4,940,873 net

Jumlah 4,922,165 43,025 10,168 4,975,358 Total

2015Belum Telah

jatuh tempo jatuh tempoatau tidak tetapi tidak

mengalami mengalamipenurunan penurunan

nilai/ nilai/ MengalamiNeither Past due penurunan

past due nor but not nilai/ Jumlah/impaired impaired Impaired Total

Current accounts withGiro pada bank lain 14,878 - - 14,878 other banksPiutang murabahah Murabahah receivable

dan pinjaman qardh - and funds of qardhbersih 3,626,426 25,113 6,238 3,657,777 net

Jumlah 3,641,304 25,113 6,238 3,672,655 Total


272 273





Halaman 8/64 Page







c) Kualitas pembiayaan dari aset keuangan(lanjutan)

c) Financing quality of financial assets(continued)

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan2015, rincian kualitas pembiayaan yangbelum jatuh tempo dan tidak mengalamipenurunan nilai berdasarkan ratinginternal adalah sebagai berikut:

The credit quality of financing that are“neither past due nor impaired” as at 31December 2016 and 2015 can beassessed by reference to the internalrating system as follows:

2016

Lancar/Current

Pernahmengalami

keterlambatanpembayaran/

Has an overdueexperience

Jumlah/Total

Piutang murabahah danPinjaman qardh -bersih

Murabahah receivable andfunds of qardh –

net- Modal kerja 4,795,799 50,444 4,846,243 Working capital -- Investasi 18 - 18 Investment -- Konsumsi 90 - 90 Consumer -

4,795,907 50,444 4,846,351

Pendapatan marjin/bunga yangmasih akan diterima 52,405 580 52,985 Accrued interest margin/income

Cadangan kerugian penurunan nilai (11,535) (121) (11,656) Allowance for impairment losses

4,836,777 50,903 4,887,680

2015

Lancar/Current

Pernahmengalami

keterlambatanpembayaran/

Has an overdueexperience

Jumlah/Total

Piutang murabahah danPinjaman qardh -bersih

Murabahah receivable andfunds of qardh –

net- Modal kerja 3,562,480 31,994 3,594,474 Working capital -- Investasi 50 8 58 Investment -- Konsumsi 60 - 60 Consumer -

3,562,590 32,002 3,594,592

Pendapatan marjin/bunga yangmasih akan diterima 39,311 444 39,755 Accrued interest margin/income

Cadangan kerugian penurunan nilai (7,850) (71) (7,921) Allowance for impairment losses

3,594,051 32,375 3,626,426





Halaman 8/65 Page







c) Kualitas kredit dari aset keuangan(lanjutan)

c) Credit quality of financial assets(continued)

Penjelasan pembagian kualitaspembiayaan yang “belum jatuh tempoatau tidak mengalami penurunan nilai”adalah:

Details for financing quality that are“neither past due nor impaired” are asfollow:

- Lancar - CurrentPembiayaan dalam kategori ini memilikikemampuan yang sangat kuat untukmembayar kembali marjin dan pokokpiutang murabahah kepada Bank.

This category is considered as verystrong repayment capacity of marginand principal of murabahah receivablesback to the Bank.

- Pernah mengalami keterlambatanpembayaran

- Has an overdue experience

Pembiayaan dalam kategori inidianggap memiliki kapasitas memadaiuntuk membayar marjin dan pokokpiutangnya. Namun terdapatpertimbangan terkait dengankemampuan nasabah dalam melakukanpembayaran pada saat jatuh tempo.

This category of financing is consideredto have adequate capacity to paymargin and principal receivables.However, there is a concern over thedebtor’s ability to make payments whendue.

Analisa umur pembiayaan yang diberikanyang “telah jatuh tempo tetapi tidakmengalami penurunan nilai” pada tanggal31 Desember 2016 dan 2015 adalahsebagai berikut:

An aging analysis of financing that are“past due but not impaired” on 31December of 2016 and 2015 is as follows:

2016 2015

1 – 30 hari 36,129 20,100 1 – 30 days31 – 60 hari 21,025 9,632 31 – 60 days61 – 90 hari 16,904 7,852 61 – 90 days

74,058 37,584Pendapatan bunga/marjin

yang masih harusditerima 4,932 1,994 Accrued interest margin income

Cadangan kerugian Allowance for impairmentpenurunan nilai (35,965) (14,465) losses

43,025 25,113

Risiko Pasar Market Risk

Risiko pasar adalah potensi timbulnya kerugiandalam nilai buku atau fluktuasi arus kas di masamendatang yang diakibatkan oleh perubahan sukubunga pasar atau nilai tukar.

Market risk is the potential loss in book value orfuture cash flows fluctuation due to changes inmarket interest rates or exchange rates.


274 275





Halaman 8/66 Page


Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)

Bank tidak memiliki aset maupun liabilitas keuangandalam mata uang asing, maupun dalam posisidiperdagangkan.

The Bank does not have any assets or liabilitiesthat denominated in foreign currencies, or held fortrading.

Dilihat dari aktivitas Bank saat ini, adapun faktorrisiko pasar yang dapat mempengaruhi nilai laporanposisi keuangan dan rekening administratif Bankadalah perubahan tingkat suku bunga pasar padaportfolio buku Bank.

In current Bank’s activities, the market risk factorsthat may affect the value of statement of financialposition and administrative accounts of the Bank isthe changes of market interest rate in portfolio ofthe Bank.

Dalam melaksanakan proses manajemen risikopasar, Bank melakukan identifikasi, pengukuran,pemantauan, dan pengendalian terhadap faktor-faktor risiko pasar. Kebijakan yang dijalankan Bankdalam pengendalian terhadap risiko suku bungapasar:

In carrying out the market risk managementprocess, the Bank identifies, measures, monitors,and controls the market risk factors. Policiesadopted by the Bank in managing its marketinterest rate risk including:

a) Melakukan pemantauan risiko suku bungapasar.

b) Melakukan simulasi perhitungan net marginincome terhadap semua kemungkinanperubahan tingkat suku bunga pasar.

c) Melakukan pemantauan terhadap RepricingGap Profile Asset & Liability secara keseluruhandalam mengantisipasi pergerakan tren sukubunga pasar yang dapat menyebabkankerugian.

a) Monitoring of market interest rate risk.

b) To simulate net margin income calculation onall possible market interest rate changes.

c) Monitoring of overall Repricing Gap ProfileAssets and Liabilities in order to anticipateadverse movement of market interest rate.

d) Melakukan pemantauan risiko suku bungapasar.

d) Monitoring of market interest rate risk.

Risiko Likuiditas Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibatketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajibanyang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kasdan/atau aset likuid berkualitas tinggi yang dapatdiagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisikeuangan Bank. Hal ini disebabkan adanyamismatch jangka waktu antara sumber dana danpenyaluran dana Bank.

Liquidity risk is the risk due to inability of Bank tomeet maturing obligations from cash flow fundingsources and/or high quality liquid assets that canbe pledged, without disturbing the activities andfinancial condition of the Bank. This is due to amismatch between the period of funding anddisbursement of Bank funds.

Dalam melaksanakan proses manajemen risikolikuiditas, Bank melakukan identifikasi, pengukuran,pemantauan, dan pengendalian terhadap faktor-faktor risiko likuiditas, antara lain ketersediaan asetlikuid, rasio likuiditas, proyeksi arus kas, dan profilmaturitas. Pengukuran atas risiko likuiditasdilakukan baik untuk kondisi normal maupun stress.

In carrying out the liquidity risk managementprocess, the Bank identifies, measures, monitors,and controls the liquidity risk factors, among othersthe availability of liquid assets, liquidity ratio, cashflow projections and maturity profile. Liquidity riskmeasurement is performed both for normal andstress condition.

Bank mengungkapkan aset dan liabilitasberdasarkan umur jatuh tempo. Pengungkapantersebut telah diterapkan di Catatan 36.

Bank has disclosed assets and liabilities based onits maturity. These have been provided in Note 36.

Kebijakan yang dijalankan Bank dalammengendalikan risiko likuiditas adalah:

Policies adopted by the Bank in managing itsliquidity risk include:

- Menetapkan kebijakan pengendalian risikolikuiditas yang telah disesuaikan dengan misi,strategi bisnis, kecukupan permodalan, sumberdaya manusia, dan risk appetite Bank.

- Menetapkan kebijakan dan prosedur penetapanlimit risiko likuiditas secara tertulis, lengkap,memadai, dan cukup mudah ditelusuri.

- Establish liquidity risk control policy that issuited to the Bank’s mission, businessstrategy, capital adequacy, human resources,and risk appetite.

- Establish liquidity risk limit policies andprocedures that are written, complete,adequate and easy to follow.





Halaman 8/67 Page


Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)

- Membentuk satuan kerja pengendali risikolikuiditas dan melaksanakan pengendalianrisiko likuiditas secara konsisten danindependen.

- Forming a liquidity risk control work unit andperforming consistent and independentliquidity risk control.

- Melaksanakan fungsi ALCO (Asset & LiabilityCommittee) untuk mengatur tingkat bagi hasildalam usaha meningkatkan/menurunkansumber dana tertentu.

- Implementing the ALCO (Asset & LiabilityCommittee) function to manage profit sharingin an effort to increase/decrease certainsources of funds.

- Mengelola portofolio pendanaan untukmenghindari risiko konsentrasi danketergantungan pada sumber pendanaantertentu. Hal ini dimonitor secara bulanan olehALCO dan Risk Management Committee(RMC).

- Managing its funding portfolio to avoidconcentration risk and dependence on singlesource of funding. This matter is monthlymonitored by ALCO and Risk ManagementCommittee (RMC).

- Menetapkan prosedur dan tim kontijensipendanaan likuiditas, sebagai bagian daripengendalian risiko likuiditas, khususnya padasaat kondisi krisis.

- Establish procedures and team for fundingliquidity contingency, as part of the liquidityrisk control, especially in crisis condition.

Risiko Operasional Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko terjadinya kerugianyang disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atautidak berfungsinya proses internal, kesalahanmanusia, kegagalan sistem atau adanya kejadian-kejadian eksternal.

Operational risk is defined as the risk of lossresulting from inadequate or failed internalprocesses, people and systems or from externalevents.

Kerangka Kerja Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management Framework

1. Kerangka kerja pengelolaan risiko operasionalBank dilakukan dengan pembagianakuntabilitas dan peran yang jelas. Direksiseperti halnya Dewan Komisaris bertanggung-jawab untuk mengawasi efektivitas darikerangka kerja pengelolaan resiko operasionalsecara menyeluruh maupun padapelaksanaannya.

1. The Bank operational risk managementframework is executed with clearaccountabilities of all parties involved. TheBoard of Directors and the Board ofCommissioners are responsible to oversee theeffectiveness of the overall operational riskmanagement framework as well as itsexecution.

Pada tingkatan operasional dibentuk sistempengendalian secara berlapis, dimana SistemPengendalian Internal (“QA”) berperan membantuRisk Taking Unit (“RTU”) dalam penegakanpengelolaan risiko operasional sehari-hari. Padalapis pengendalian berikutnya, Operational RiskManagement (“ORM”) bersama-sama denganDivisi Compliance berperan dalam pendefinisian,penyempurnaan, dan pemeliharaan kerangkakerja risiko operasional, memastikan kecukupanmitigasi risiko, kebijakan, dan prosedur, sertaberperan sebagai koordinator/fasilitator atasaktivitas pengelolaan risiko operasional.

Layered of defenses was formed at theoperational levels, whereas System of InternalControls (“QA”) is assisting the Risk TakingUnits (“RTUs”) in day-to-day enforcement ofoperational risk management practices. Whilein the next layer, Operational RiskManagement (“ORM”) together withCompliance Division act in defining, refining,and maintaining the operational riskframework, ensuring the adequacy of riskmitigation, policies, and procedures, and act asthe coordinator/facilitator of the overalloperational risk management activities.

Berikutnya, Internal Audit secara independenberperan memastikan bahwa risiko yang tersisa(residual risks) masih berada dalam batasan yangdapat diterima (risk appetite).

The Internal Audit is then independentlyperforming the assurance that all residual risksare within the agreed risk appetite.

Penyelarasan kerja antara pihak-pihak yangterkait praktik pengendalian internal Bankdilakukan secara berkelanjutan melalui forum-forum periodik dan fasilitasi rutin.

Continuous alignment between all partiesrelated to internal control practices in the Bankis conducted through regular forums andfacilitations.


276 277





Halaman 8/68 Page


Kerangka Kerja Pengelolaan Risiko Operasional(lanjutan)

Operational Risk Management Framework(continued)

2. Pelaksanaan Kerangka Kerja pengelolaan risikooperasional di Bank dilakukan dalam tahapanproses yang terpadu dan terdiri dari prosesIdentifikasi, Pengukuran, Pemantauan sertaPengendalian/Mitigasi Risiko.

2. Practices of ORM Framework in Bank areconducted through an integrated processesconsists of Risk Identification, Measurement,Monitoring and Controlling/Mitigating.

Dalam proses ini secara bertahap dilakukantinjauan risiko secara menyeluruh atas produk,sistem, layanan maupun aktivitas/proses Bankyang baru maupun perubahannya,pengembangan sistem registrasi risiko,pendefinisian mitigasi/mekanisme kontrol, sertasecara menerus melakukan pengukuran ataspemaparan risiko dan tingkat kedisiplinan UnitKerja dalam menerapkan mekanisme kontrol.

The stages of its processes involvecomprehensive risk reviews over new and/orchanges to Bank’s products, system, servicesand activities/processes, development of riskregistration, definition of mitigations/controlmechanisms as well as continuousmeasurement over residual risk exposures andthe level of the units’ discipline in deployingcontrol mechanisms.

3. Otomasi dari proses pengelolaan risikooperasional sehari-hari dilakukan melalui ORMS(Operational Risk Management System) yangmerupakan aplikasi online real-time internaluntuk memudahkan pencatatan, analisis, danpelaporan dari data risiko operasional, dengankemampuan melakukan identifikasi risiko,penilaian/pengukuran, pemantauan, danpengendalian/mitigasi yang dilaksanakansecara terintegrasi, sehingga dapatmeningkatkan efektivitas dari pengelolaan risikooperasional.

3. Automation of day-to-day ORM processes isenabled by the ORMS (Operational RiskManagement System), an internally designedonline-real time application which isimplemented to strengthen the capture,analysis and reporting of operational risk databy enabling risk identification,assessment/measurement, monitoring andcontrolling/mitigating to be conducted in anintegrated manner, thereby enhance theeffectiveness of operational risk management.

4. Perhitungan beban modal untuk risikooperasional dilakukan Bank denganmenggunakan Pendekatan Indikator Dasarsesuai dengan jadwal Regulator (BankIndonesia/OJK). Sementara persiapan untuklangkah selanjutnya yaitu Internal CapitalAdequacy Assessment Process (“ICAAP”)dengan menggunakan Pendekatan Standarmaupun Advance Measurement Approach terusdilakukan dan disesuaikan dengan jadwalRegulator.

4. Bank have performed the capital chargescalculation for operational risk by using BasicIndicator Approach as per Regulator’s (BankIndonesia/OJK) timeline. Whilst, preparationtowards the adoption of the next stage InternalCapital Adequacy Assessment Process(“ICAAP”) by using Standardised Approachand Advance Measurement Approach arecontinuously exercised and will concur toRegulator timetable.

5. Bank telah menyusun pedoman bagiPengelolaan Kelangsungan Usaha yangkomprehensif dengan tujuan untukmengantisipasi risiko operasional yang mungkinterjadi dari situasi ekstrim/kritikal karenabencana alam seperti banjir, gempa bumi, danjuga faktor lainnya seperti kebakaran, gangguansistem utama, gangguan pasokan listrik, hinggasituasi bisnis yang kurang menguntungkan,sehingga kelangsungan layanan kepadanasabah dapat terjamin.

5. Bank have developed a comprehensiveBusiness Continuity Management (“BCM”)guidelines to anticipate operational risks whichmight arise from critical situations such asnatural disasters e.g. flood, earthquake, andother factors e.g. fire, major system disruption,power failure, as well as non-conducivebusiness environment to ensure continuousservices to customer.





Halaman 8/69 Page




6. Beberapa inisiatif pokok telah dilaksanakanguna terus menyempurnakan praktekpengelolaan risiko operasional, yaitu :- Menyempurnakan kemampuan sistem

Operational Risk Management System(ORMS), yaitu sistem yang digunakansebagai pusat database dan informasi terkaitpengelolaan risiko operasional, dandiantaranya digunakan untuk pencatatankejadian risiko, kerugian dan recoverykerugian risiko operasional.

- Perluasan proses identifikasi risiko melaluiregistrasi risiko dengan basis produk,kejadian berisiko, dan aset informasi.

- Melakukan implementasi fungsi dan peranQuality Assurance di setiap direktorat sebagaipeningkatan pengelolaan risiko operasional dilini pertama pada kerangka kerjapengendalian internal bank.

6. Some major initiatives have been put into effectto continuously improve ORM practices suchas:- Revamping the Operational Risk

Management System (ORMS) capabilities, asystem used as a database and informationcenter relating to operational riskmanagement, which among other is used torecord risk event, loss and recovery ofoperational risk loss.

- Extension of risk identification processthrough risk register based on product, riskevents, and information asset.

- Implementing the role and function of QualityAssurance in each direcorate as part ofoperational risk management in the first lineof the Bank’s internal control framework.

- Perluasan proses penilaian risiko melaluikajian risiko operasional secara berkelanjutanterhadap inisiatif yang disampaikan oleh Unit-unit Bisnis.

- Membentuk tim penangan bencana padastruktur organisasi, di level kantor pusatsampai dengan wilayah, termasuk kantorcabang dan kantor fungsional bank, sebagaiupaya mitigasi risiko operasional yangdisebabkan oleh faktor eksternal maupunsituasi ekstrim/kritikal.

- Peningkatan kesadaran budaya risiko (riskawareness) melalui pelatihan dan mediasosialisasi lainnya (diantaranya broadcastemail, poster dan buletin).

- Extension of risk assessment processthrough continuous operational riskassessment into intiatives which wereconveyed by Business Units.

- Establishing incident / disaster handling teamin organisational structure, at Head office toregional offices, including branch office andfunctional office, as mitigation of operationalrisk due to external factors as well asextreme/critical situation.

- Increasing cultural risk awareness throughtraining and other media socialisation(including broadcast email, posters andnewsletters).

Bank juga memonitor risiko non keuangan sebagaiberikut:(i) risiko hukum untuk mengurangi kemungkinan

kerugian dari tuntutan hukum atau kelemahanaspek yuridis, contohnya yang disebabkanoleh lemahnya perikatan, ketiadaan peraturanperundang-undangan yang menyebabkansuatu transaksi yang telah dilakukan tidaksesuai dengan ketentuan yang ada, danproses litigasi;

(ii) risiko reputasi untuk mengurangikemungkinan kerugian dari publikasi negatifyang terkait dengan kegiatan usaha Bank ataupersepsi negatif terhadap Bank;

(iii) risiko strategi untuk mengurangi kemungkinankerugian akibat ketidaktepatan dalampengambilan dan/atau pelaksanaan suatukeputusan stratejik yang gagal mengantisipasiperubahan lingkungan bisnis; dan

The Bank also monitors non financial risk asfollows:(i) legal risks to minimise possible losses from

lawsuits and/or weaknesses in juridical matters,for example caused by the weak legalarrangements, an absence and/or change ofregulations, which causes a transaction tobecome illegal and litigation process;

(ii) reputation risks to minimise possible lossesfrom negative publicity relating to the businessactivities of the Bank or negative perceptionabout the Bank;

(iii) strategic risks to minimise possible lossesarising from wrong decision and/or carrying outa strategic decision that fails to anticipatechanges in the business environment; and

(iv) risiko kepatuhan untuk mengurangikemungkinan kerugian karena tidak mematuhiatau tidak melaksanakan peraturanperundang-undangan dan ketentuan lain yangberlaku, termasuk prinsip syariah bagi Bank.

(iv) compliance risks to minimise possible loss fromnon-compliance or failure to implementprevailing laws and regulations, includingsharia principles for the Bank.


278 279





Halaman 8/70 Page




Upaya-upaya yang dilakukan untuk mengelolarisiko-risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis,dan risiko kepatuhan seperti tersebut di atasdiantaranya adalah:

Initiatives taken to manage legal risks, reputationrisks, strategic risks and compliance risks asdescribed above, include the following:

- Risiko hukum dikelola dengan cara:(i) Tersedianya unit kerja khusus bidang

hukum;(ii) Tersedianya kebijakan pengendalian risiko

hukum terutama yang berpengaruhkepada aktivitas fungsional. Kebijakandievaluasi minimal satu tahun sekali;

(iii) Mengidentifikasi dan mengendalikan risikohukum yang melekat pada produk danaktivitas baru sebelum diperkenalkankepada nasabah;

(iv) Mengidentifikasi risiko hukum yangterdapat pada setiap aktivitas fungsional;

(v) Pengukuran risiko hukum secarakuantitatif.

- Legal risks are managed by:(i) Availability of a legal division;

(ii) Availability of policies of legal risk controlsparticularly risks affecting functionalactivities. Those policies are evaluatedannually;

(iii) Identifying and controlling legal risks thatwere inherent to products and newactivities before launching;

(iv) Identifying legal risks affecting allfunctional activities;

(v) Quantifying legal risks.

- Risiko reputasi dikelola dengan cara:(i) Tersedianya satuan kerja yang memiliki

kewenangan dan tanggung jawab untukmemberikan informasi yang komprehensifkepada nasabah dan pemangkukepentingan;

(ii) Menetapkan kebijakan komunikasi dalamrangka menghadapi publikasi negatif ataupencegahannya. Kebijakan dievaluasiminimal satu tahun sekali;

(iii) Mengidentifikasi risiko reputasi yangterdapat pada setiap aktivitas fungsional;

(iv) Mengukur risiko reputasi secara kuantitatif.

- Reputation risks are managed by:(i) Availability of a unit that is authorised and

responsible to provide comprehensiveinformation to customers andstakeholders;

(ii) Establishing communication policies toanticipate any negative publication or itsprevention. The policies are reviewedonce a year;

(iii) Identifying reputation risks in all functionalactivities;

(iv) Quantifying reputation risks.

- Risiko strategis dikelola dengan cara:(i) Menyusun rencana korporasi dan rencana

kerja 3 (tiga) tahun sesuai dengan misidan strategi Bank yang disetujui olehKomisaris serta Direksi denganmemperhitungkan dampak terhadappermodalan, dan dilakukan review minimalsemesteran;

(ii) Membangun Sistem Informasi Manajemendengan pengukuran kinerja yang tepat danmelakukan pemantauan berkala atas keyinitiatives yang dilaksanakan oleh unit-unitBank untuk mencapai target rencana kerjasesuai dengan tenggat waktunya; dan

(iii) Menetapkan kebijakan yang mengaturperumusan dan pemantauan pelaksanaanstrategi termasuk rencana korporasi danrencana bisnis.

- Strategic risks are managed by:(i) Setting up 3 (three) years period

corporate and business plan inaccordance with the Bank’s objectivesand strategies that have been approvedby Board of Commissioners and Directorsby considering the impact to capital, andreviewed at least semi-annually;

(ii) Setting up a Management InformationSystem with an accurate performancemeasurement that periodically monitorskey initiatives initiated by Banks’ units toachieve business plan goal within theprescribed time; and

(iii) Establishing guidance to set up andmonitor the implementation of strategiesincluding corporate and business plan.





Halaman 8/71 Page


Risiko non keuangan lainnya (lanjutan) Other non financial risk (continued)

- Risiko kepatuhan dikelola dengan cara:(i) Tersedianya unit kerja kepatuhan

independen dalam struktur organisasiyang melakukan pengawasan aktif kepadaunit-unit kerja secara periodik;

(ii) Menetapkan prosedur pengendalian risikokepatuhan, kebijakan pengaturantanggung jawab, dan review kepatuhansecara berkala;

- Compliance risks are managed by:(i) Availability of an independent compliance

division which performs active monitoringto other divisions periodically;

(ii) Establishing procedure of compliance riskcontrol, policies of responsibilty, andcompliance review periodically;

(iii) Menetapkan prosedur identifikasi danpengukuran untuk risiko kepatuhan padaseluruh aktivitas fungsional;

(iv) Memiliki sistem laporan risiko kepatuhansecara periodik minimal setiap bulan;

(v) Melakukan pemisahan fungsi yang jelasantara satuan kerja operasional, satuankerja pengendalian risiko dan satuan kerjapemantau risiko dalam struktur organisasi.

(iii) Establishing procedures to identify andassess compliance risks in all functionalactivities;

(iv) Establishing risk compliance reportsystem periodically at the minimum oncea month;

(v) Setting up a clear segregation of dutiesbetween operational, risk control and riskmonitoring unit in the organisationstructure.

Berpedoman pada SEOJK no 13/SEOJK.03/2015dan New Basel II Capital Accord yang memasukkanrisiko operasional dalam perhitungan regulatorycapital, Bank telah menerapkan prinsip-prinsipmanajemen risiko operasional, termasukperhitungan beban modal risiko operasional.

Following Otoritas Jasa Keuangan RegulationSEOJK no 13/SEOJK.03/2015 and the New BaselII Capital Accord, which adds operational risk in thecalculation of regulatory capital, the Bank hasapplied the principles of operational riskmanagement, including operational risk capitalcharge.

Proses pengelolaan risiko operasional BTPNSyariah dilakukan oleh setiap unit kerja Bank (riskowner), sehingga unit-unit kerja di kantor pusat dankantor-kantor cabang, dengan difasilitasi oleh unitmanajemen risiko, bertanggung jawab dalamproses identifikasi, penilaian, pengukuran,pemantauan serta pengendalian risiko operasionalmenjadi lebih akurat dan cepat.

Operational risk management process of BTPNSyariah was performed by each unit of the Bank(risk owner), so that the units in head office andbranches, facilitated by risk management unit, areresponsible to identify, measure, monitoring, andcontrolling operational risk, to become faster andmore accurate.

PERISKOP mempunyai beberapa modul seperti SelfAssesment, Loss Event Data Base, dan Action Plan,yang memungkinkan proses identifikasi risikodilakukan sendiri oleh unit kerja, peristiwa kejadiandi 8 (delapan) lini bisnis dan tindak lanjut untukmemitigasi risiko operasional lebih termonitor.

PERISKOP has several modules such as SelfAssessment, Loss Event Data Base and ActionPlan, which enables the risk identification processbeing carried out solely by the working unit, theincidence of events in 8 (eight) business lines andfollow-up are monitored to mitigate the operationalrisks.

Untuk mengantisipasi terhadap kejadian-kejadianyang dapat mengganggu operasional Bank, sebagaiakibat faktor internal seperti gangguan pada sistemteknologi informasi dan faktor eksternal sepertibencana alam, kerusuhan, dan kebakaran, BTPNSyariah mengembangkan Business ContinuityManagement dan Disaster Recovery Plan.

To anticipate events that can disrupt the operationsof the Bank, as a result of internal factors such asdisturbances in information technology systemsand external factors such as natural disasters,riots, and fires, BTPN Syariah has developed theBusiness Continuity Management and DisasterRecovery Plan.

Kesiapan dalam penerapan manajemen risikooperasional, di seluruh jenjang organisasi Bankakan mendorong pertumbuhan bisnis danmeningkatkan kinerja Bank sehingga menghasilkannilai tambah bagi para stakeholder.

Readiness in the implementation of operational riskmanagement, at all levels of the organisation in theBank will promote business growth and improvethe performance of the Bank, thus to generateadded value for its stakeholders.


280 281





Halaman 8/72 Page

38. MANAJEMEN MODAL 38. CAPITAL MANAGEMENT

Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untukmempertahankan posisi modal yang kuat untukmendukung pertumbuhan bisnis danmempertahankan investor, deposan, pelanggan dankepercayaan pasar. Dalam pengelolaanpermodalan, Bank mempertimbangkan faktor-faktorseperti: pengembalian modal yang optimal padapemegang saham, menjaga keseimbangan antarakeuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratioserta keamanan yang diberikan oleh posisi modalyang sehat.

The Bank capital management objective is tomaintain a strong capital position to supportbusiness growth and to sustain investor, depositor,customer and market confidence. In managing itscapital, the Bank considers factors such as:providing optimal capital rate of return toshareholders and maintaining a balance betweenhigh return with gearing ratio and safety providedby a sound capital position.

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum(KPMM) Bank dikaitkan dengan profil risiko Bankdan dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas JasaKeuangan No. 21/POJK.03/2014 tanggal 19November 2014. Bank juga telah memasukan RisikoOperasional dalam menghitung KPMM berdasarkanPeraturan Otoritas Jasa KeuanganNo.21/POJK.03/2014 tanggal 19 November 2014dan Surat Edaran Otoritas Jasa KeuanganNo.13/SEOJK.03/2015 tanggal 27 April 2015. RasioKPMM tersebut adalah sebagai berikut:

The Minimum Required Capital Adequacy Ratio(CAR) of the Bank is related with the Bank’s riskprofile and calculated based on Otoritas JasaKeuangan Regulation No.21/POJK.03/2014 dated19 November 2014. The Bank has also includedOperational Risk in calculating CAR based onOtoritas Jasa Keuangan RegulationNo.21/POJK.03/2014 dated 19 November 2014and Otoritas Jasa Keuangan Circular Letter No.13/SEOJK.03/2015 dated 27 April 2015. SuchCAR is as follows:

2016 2015

Modal inti Core capitalModal disetor 693,333 693,333 Paid-in capitalAgio saham 226,667 226,667 Additional paid-in capitalCadangan wajib 15,000 7,206 Legal reservesLaba bersih tahun berjalan 412,495 80,685 Net income in the current yearLaba tahun lalu setelah

diperhitungkan pajak 227,089 56,242 Prior income after taxKeuntungan/(kerugian) pendapatan Other comprehensive income/

Komprehensif lainnya 1,743 (4,575) (loss)Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses

nilai aset non-produktif (3,476) (3,476) for non-productive assetOpsi saham 5,793 Stock option

Asset revaluation surplusSaldo surplus revaluasi aset tetap 5,239 - balanceAset pajak tangguhan (37,975) - Deferred tax assetHak milik intelektual lainnya (36,416) - Other intellectual property rights

Jumlah modal inti 1,509,492 1,056,082 Total core capital

Modal pelengkap (maksimum Supplementary capital (maximum at100% dari modal inti) 100% from core capital)

Cadangan umum General reserve on allowance forkerugian penurunan impairment losses ofnilai (maksimum1,25% earning assetsdari ATMR) 11,656 7,921 (maximum at 1.25% of ATMR)

Jumlah modal pelengkap 11,656 7,921 Total supplementary capital

Jumlah modal 1,521,148 1,064,003 Total capital

Aset Tertimbang Menurut Risk Weighted Assets)Risiko (ATMR) (RWA)Risiko Kredit dan Credit Risk andRisiko Operasional 6,390,259 5,338,868 Operational Risk

Rasio KPMM Bank 23.80% 19.93% Total supplementary capital

Rasio KPMM yang diwajibkan 9% - 10% 8% Minimum CAR





Halaman 8/73 Page

39. OPINI DEWAN PENGAWAS SYARIAH 39. OPINION OF THE SHARIA SUPERVISORYBOARD

Berdasarkan surat No. S.004/DPS/I/2017 tanggal 18Januari 2017 dan No. S.001/DPS/I/2016 tanggal 13Januari 2016 masing-masing untuk tahun yangberakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015,Dewan Pengawas Syariah (“DPS”) BTPN Syariahmenyatakan bahwa secara umum aspek syariahdalam operasional PT Bank Tabungan PensiunanNasional Syariah sudah sesuai dengan prinsip dannilai-nilai syariah.

Based on Letter No. S.004/DPS/I/2017 dated 18January 2017, and No. S.001/DPS/I/2016 dated 13January 2016 for the years ended 31 December2016 and 2015, the Sharia Supervisory Board(“DPS”) of BTPN Syariah stated that in general thesharia aspects in the operation of PT BankTabungan Pensiunan Nasional Syariah havecomplied with sharia principles and values.

40. KEBIJAKAN KONVERSI PRODUK BANKKONVENSIONAL

40. CONVERSION POLICY OF CONVENTIONALBANK PRODUCT

Berdasarkan Surat Keputusan Dewan KomisionerOJK No.KEP-49/D-03/2014 tanggal 22 Mei 2014Bank memperoleh izin perubahan kegiatan usahabank umum konvensional menjadi bank umum yangmelaksanakan kegiatan usaha berdasarkan prinsipsyariah. Selama 60 (enam puluh) hari setelahkeputusan tersebut, Bank wajib melaksanakankegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah danselambat-lambatnya 1 (satu) tahun setelahkeputusan, Bank wajib menyelesaikan seluruhpinjaman yang diberikan dan kewajiban debitur ataunasabah dari kegiatan konvensional.

Based on Decision Letter of Commisioner OJK No.KEP-49/D-03/2014 dated 22 May 2014, the Bankobtained approval to change its business activitiesfrom conventional commercial bank intocommercial bank which conduct business activitybased on sharia principle. During 60 (sixty) daysafter the decision, the Bank must conduct itsbusiness activity based on sharia principle and atthe latest 1 (one) year after the decision, the Bankmust settle all of its loans and obligations tocustomers from conventional activities.

Kebijakan konversi produk pembiayaan bankkonvensional ke bank syariah adalah sebagaiberikut:1. Masa konversi produk pembiayaan yang

diperkenankan oleh Bank Indonesia adalahselama 1 (satu) tahun terhitung dari tanggalefektif konversi bank menjadi bank syariah.

2. Memberitahukan rencana konversi secaratertulis kepada seluruh debitur.

3. Pinjaman yang diberikan komersial dikonversimenjadi pembiayaan syariah dengan skemabagi hasil jual beli murabahah tergantungkesesuaian produknya.

The conversion policies of Bank’s financing productfrom conventional bank to sharia bank are asfollows:1. Conversion period of financing product allowed

by Bank Indonesia is 1 (one) year since theconversion’s the effective date of the Bankobtain the approval from Bank Indonesiabecome a sharia bank.

2. Inform the written conversion plan to all of itsdebtors.

3. Corporate loans should be converted intosharia financing with profit sharing schemeunder sale-purchase murabahah principledepends on the appropriateness of theproduct.

4. Pinjaman rekening koran yang tidak dikonversiakan dilunasi oleh nasabah pada saat jatuhtempo dalam jangka waktu 1 (satu) tahun.

5. Selama belum dikonversi, pinjaman yangdiberikan akan dilanjutkan sebagai pinjamankonvensional sampai batas waktu transisimaksimum 1 (satu) tahun sejak tanggal efektifijin konversi Bank.

4. Unconverted current account should be settledby customer at maturity date within the 1 (one)year.

5. As long as has not yet converted, loans willcontinue to be considered as conventionalloan until transition maximum time limit 1 (one)year since the effective date of Bank’sconversion permit.

Sedangkan kebijakan konversi dana pihak ketigadari produk bank konvensional ke bank syariahadalah sebagai berikut:1. Memberitahukan rencana konversi dan

tahapan-tahapan konversi secara tertuliskepada seluruh nasabah.

2. Giro dikelola berdasarkan prinsip wadiah.

3. Tabungan dan deposito berjangka dikelolaberdasarkan prinsip mudharabah.

4. Memberikan nisbah/bagi hasil pada masa-masaawal setelah konversi kepada seluruh nasabah.

Conversion policies for third party funds fromconventional bank into sharia bank products are asfollows:1. Inform the written plan of conversion and

conversion steps to the entire customers.

2. Current accounts is managed based onwadiah principle.

3. Saving deposits and time deposits aremanaged based on mudharabah principle.

4. Provide the profit sharing ratio to entirecustomer in earlier period after the conversion.


282 283





Halaman 8/74 Page

40. KEBIJAKAN KONVERSI PRODUK BANKKONVENSIONAL (lanjutan)

40. CONVERSION POLICY OF CONVENTIONALBANK PRODUCT (continued)

Bagi nasabah dan debitur yang tidak setujudikonversi akan dilakukan penyelesaian seketikaatau secara bertahap. Berdasarkan opini DewanPengawas Syariah Bank, terhadap aset danportofolio yang masih menggunakan perjanjianyang tidak sesuai dengan syariah dan belum dapatdikonversikan karena adanya hal-hal yang tidakdapat dihindari, maka kondisi tersebut dianggapdarurat.

For depositors and debtors who do not agree withthe conversion, there will be immediate or gradualsettlement. Based on opinion of the Bank’s ShariaSupervisory Board, assets and portfolio which stilluse the agreements that do not comply with shariaprinciple and have not yet converted due tounavoidable things, it will be recognised as anemergency situation.

Pada tanggal 30 Juni 2015, seluruh produk bankkonvensional yang terdiri dari pinjaman yangdiberikan dan dana pihak ketiga telah diselesaikanatau dikonversi menjadi produk syariah.

As of 30 June 2015, all conventional bank productthat consist of loan and third party funds havesettled or converted into syariah product.

41. STANDAR AKUNTANSI BARU 41. NEW PROSPECTIVE ACCOUNTINGSTANDARDS

Standar baru, amandemen dan interpretasi yangtelah diterbitkan, namun belum berlaku efektifuntuk tahun buku yang dimulai pada 1 Januari2016 adalah sebagai berikut:

New standards, amendments and interpretationsissued but not yet effective for the financial yearbeginning 1 January 2016 are as follows:

- PSAK 69 “Agrikultur”- ISAK 31 “Interpretasi atas ruang lingkup PSAK

13: Properti Investasi”- Amandemen PSAK 1 “Penyajian laporan

keuangan”- Amandemen PSAK 16 “Aset tetap”- Amandemen PSAK 101 “Penyajian laporan

keuangan syariah”- Amandemen PSAK 102 “Akuntansi

Murabahah”- Amandemen PSAK 103 “Akuntansi Salam”- Amandemen PSAK 104 “Akuntansi Istishna”

- Amandemen PSAK 107 “Akuntansi Ijarah”- Amandemen PSAK 108 “Akuntansi transaksi

asuransi syariah”

- SFAS 69 “Agriculture”- IFAS 31 “Interpretation of scope of SFAS 13:

Investment property”- Amendment to SFAS 1 “Presentation of

financial statements”- Amendment to SFAS 16 “Fixed asset”- Amendment to SFAS 101 “Presentation of

sharia financial statements”- Amendment to SFAS 102 “Murabahah

accounting”- Amendment to SFAS 103 “Salam accounting”- Amendment to SFAS 104 “Istishna

accounting”- Amendment to SFAS 107 “Ijarah accounting”- Amendment to SFAS 108 “Sharia insurance

transaction accounting”

Amandemen PSAK 101 “Penyajian laporankeuangan syariah”, PSAK 102 “AkuntansiMurabahah”, PSAK 103 “Akuntansi Salam”, PSAK104 “Akuntansi Istishna”, PSAK 107 “AkuntansiIjarah” dan PSAK 108 “Akuntansi transaksiasuransi syariah” berlaku efektif pada 1 Januari2017. Penerapan dini atas standar-standar tersebuttidak diperkenankan.

The amendment to SFAS 101 “Presentation ofsharia financial statements”, SFAS 102“Murabahah accounting”, SFAS 103 “Salamaccounting”, SFAS 104 “Istishna accounting”,SFAS 107 “Ijarah accounting”, SFAS 108 “Shariainsurance transaction accounting” are effective on1 January 2017. Early adoption of the abovestandards is not permitted.

Amandemen PSAK1 “Penyajian laporan keuangan”dan ISAK31 “Interpretasi atas ruang lingkup PSAK13: Properti investasi” berlaku efektifpada 1 Januari2017 sedangkan standar lain berlaku efektifpada 1Januari2018. Penerapan dini atas standar-standartersebut diperkenankan.

The amendment to SFAS 1 ”Presentation offinancial statements” and IFAS 31 “Interpretationon the scope of SFAS 13: Investment property” areeffective on1 January 2017 while the otherstandards are effective on 1 January 2018. Earlyadoption of the above standards is permitted.

Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bankmasih mempelajari dampak yang mungkin timbuldari penerapan standar baru dan amendementersebut serta pengaruhnya pada laporankeuangan Bank.

As at the authorisation date of these financialstatements, the Bank is still evaluating the potentialimpact of the implementation of these new andamendment accounting standards to its financialstatements.





Halaman 8/75 Page

42. REKLASIFIKASI 42. RECLASSIFICATION

Akun-akun tertentu dalam laporan keuangan untuktahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember2015 telah telah direklasifikasi agar sesuai denganpenyajian laporan keuangan untuk tahun yangberakhir pada tanggal 31 Desember 2016.

Certain accounts in the financial statements for theyear ended 31 December 2015 have beenreclassified to conform the presentation of financialstatements for the year ended 31 December 2016.

31 Desember/December 2015Sebelum

reklasifikasi/Before

reclassificationReklasifikasi/

Reclassification

Sesudahreklasifikasi/

Afterreclassification

Aset AssetsAset lain-lain 51,821 7,186 59,007 Other assets

Liabilitas LiabilitiesImbalan kerja karyawan

- Imbalan pasca kerja 36,498 7,186 43,684Employee benefits

Post employment benefit -


284 285

ASET1. Kas 1.448.180 1.352.401 2. Penempatan pada Bank Indonesia 10.568.941 9.280.062 3. Penempatan pada bank lain 1.918.431 1.766.674 4. Tagihan spot dan derivatif 43.652 - 5. Surat berharga 5.934.058 4.921.634

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - - b. Tersedia untuk dijual 1.081.238 1.467.790 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 4.852.820 3.453.844 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - -

6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) 2.696.767 1.094.401 8. Tagihan akseptasi - - 9. Kredit 58.171.598 54.909.356

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - - b. Tersedia untuk dijual - - c. Dimiliki hingga jatuh tempo - - d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 58.171.598 54.909.356

10. Pembiayaan syariah 4.996.812 3.678.027 11. Penyertaan 22 22 12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- (685.304) (543.585)

a. Surat berharga - - b. Kredit (685.304) (543.585) c. Lainnya - -

13. Aset tidak berwujud 995.989 620.092 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (360.614) (240.058)

14. Aset tetap dan inventaris 2.879.774 1.887.565 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1.247.509) (1.011.342)

15. Aset non produktif 3.509 3.625 a. Properti terbengkalai - - b. Aset yang diambil alih 3.476 3.476 c. Rekening tunda 27 143 d. Aset antar kantor 6 6

i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 6 6 ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -

16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- - - 17. Sewa pembiayaan - - 18. Aset pajak tangguhan 122.597 91.281 19. Aset lainnya 3.884.484 3.229.508

TOTAL ASET 91.371.387 81.039.663

LIABILITAS DAN EKUITASLIABILITAS

1. Giro 371.921 354.658 2. Tabungan 7.295.107 7.441.894 3. Simpanan berjangka 54.139.770 49.425.425 4. Dana investasi revenue sharing 4.394.714 3.051.419 5. Pinjaman dari Bank Indonesia - - 6. Pinjaman dari bank lain 914.535 160 7. Liabilitas spot dan derivatif 8.344 - 8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - 9. Utang akseptasi - -

10. Surat berharga yang diterbitkan 2.469.143 2.605.384 11. Pinjaman yang diterima 3.699.172 2.737.113 12. Setoran jaminan - - 13. Liabilitas antar kantor - -

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - - b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -

14. Liabilitas pajak tangguhan - - 15. Liabilitas lainnya 1.766.253 1.499.751 16. Dana investasi profit sharing

TOTAL LIABILITAS 75.058.959 67.115.804

EKUITAS17. Modal disetor 114.902 116.806

a. Modal dasar 150.000 150.000 b. Modal yang belum disetor -/- (33.194) (33.194) c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- (1.904) -

18. Tambahan modal disetor 1.368.994 1.576.542 a. Agio 1.168.885 1.429.385 b. Disagio -/-c. Modal sumbangand. Dana setoran modale. Lainnya 200.109 147.157

19. Penghasilan komprehensif lain 719.215 32 a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - - b. Keuntungan dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok

kelompok tersedia untuk dijual 3.303 1.014 c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - - d. Keuntungan revaluasi aset tetap 724.449 - e. Bagian penghasilan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - f. Pengukuran kembali atas program imbalan pasti (12.466) (1.791) g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain 3.929 809 h. Lainnya - -

20. Selisih kuasi reorganisasi21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali22. Ekuitas lainnya23. Cadangan 23.361 23.361

a. Cadangan umum 23.361 23.361 b. Cadangan tujuan - -

24. Laba/rugi 13.611.424 11.859.327 a. Tahun-tahun lalu 11.859.327 10.157.480 b. Tahun berjalan 1.752.097 1.701.847 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK BANK 15.837.896 13.576.068

25. Kepentingan non pengendali 474.532 347.791

TOTAL EKUITAS 16.312.428 13.923.859

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 91.371.387 81.039.663

KONSOLIDASI 31 Des 2016

Diaudit 31 Des 2015

DiauditPOS - POS

LAPORAN POSISI KEUANGANTanggal 31 Des 2016 dan 2015

(Dalam jutaan Rupiah)

laporankeuangan

konsolidasian perusahaan

induk


286 287

I. TAGIHAN KOMITMEN 4.082.168 - 1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik - -

a. Rupiah - - b. Valuta asing - -

2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 4.082.168 - 3. Lainnya - -

II. KEWAJIBAN KOMITMEN 8.803.826 4.229.705 1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik 4.669.070 4.126.188

a. BUMN 350.000 210.000 i. Committed - -

- Rupiah - - - Valuta asing - -

ii. Uncommitted 350.000 210.000 - Rupiah 350.000 210.000 - Valuta asing - -

b. Lainnya 4.319.070 3.916.188 i. Committed - - ii. Uncommitted 4.319.070 3.916.188

2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik 80.142 103.517 a. Committed - -

i. Rupiah - - ii. Valuta asing - -

b. Uncommitted 80.142 103.517 i. Rupiah 80.142 103.517 ii. Valuta asing - -

3. Irrevocable L/C yang masih berjalan - - a. L/C luar negeri - - b. L/C dalam negeri - -

4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan 4.054.614 - 5. Lainnya - -

III. TAGIHAN KONTINJENSI 56.457 42.294 1. Garansi yang diterima 2.021 -

a. Rupiah - - b. Valuta asing 2.021 -

2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian 54.436 42.294 a. Bunga kredit yang diberikan 54.436 42.294 b. Bunga lainnya - -

3. Lainnya - -

IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI - - 1. Garansi yang diberikan - -

a. Rupiah - - b. Valuta asing - -

2. Lainnya - -

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI Tanggal 31 Des 2016 dan 2015

(Dalam jutaan Rupiah)

POS - POSKONSOLIDASI

31 Des 2016 Diaudit

31 Des 2015 Diaudit

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONALA. Pendapatan dan Beban Bunga1. Pendapatan Bunga dan Pendapatan Syariah 13.695.226 13.003.876

a. Rupiah 13.694.781 13.003.876 b. Valuta asing 445 -

2. Beban Bunga dan Bagi Hasil Syariah 4.841.247 5.308.265 a. Rupiah 4.796.263 5.308.265 b. Valuta asing 44.984 - Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih 8.853.979 7.695.611

B. Pendapatan dan Beban Operasional Selain Bunga1. Pendapatan Operasional Selain Bunga 746.688 764.485

a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan 35.307 - i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif 35.307 - iv. Aset keuangan lainnya - -

b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - - c. Keuntungan penjualan aset keuangan 6.354 -

i. Surat berharga 6.354 - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - -

d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised) - - e. - - f. - - g. 294.062 277.823 h. 22.819 58.702 i. Pendapatan lainnya 388.146 427.960

2. Beban Operasional Selain Bunga 6.991.441 6.000.389 a. Penurunan nilai wajar aset keuangan - -

i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Spot dan derivatif - - iv. Aset keuangan lainnya - -

b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan - - c. Kerugian penjualan aset keuangan - -

i. Surat berharga - - ii. Kredit - - iii. Aset keuangan lainnya - -

d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised) 114.417 - e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment) 892.580 844.537

i. Surat berharga - - ii. Kredit 751.201 726.981 iii. Pembiayaan syariah 141.379 117.556 iv. Aset keuangan lainnya - -

f. Kerugian terkait risiko operasional 20.324 12.210 g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - - h. Komisi/provisi/fee dan administrasi 26.751 24.721 i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - - j. Beban tenaga kerja 3.035.911 2.764.285 k. Beban promosi 224.592 161.532 l. Beban lainnya 2.676.866 2.193.104 Beban Operasional Selain Bunga Bersih (6.244.753) (5.235.904)

LABA OPERASIONAL 2.609.226 2.459.707

PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL1. Kerugian penjualan aset tetap dan inventaris (1.892) (1.757) 2. Keuntungan penjabaran transaksi valuta asing 491 - 3. Beban non operasional lainnya (3.306) (25.339)

BEBAN NON OPERASIONAL BERSIH (4.707) (27.096)

LABA TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 2.604.519 2.432.611

Pajak penghasilana. Taksiran pajak tahun berjalan (756.398) (707.478) b. Pendapatan pajak tangguhan 27.725 27.476

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 1.875.846 1.752.609

PENGHASILAN/(KERUGIAN) KOMPREHENSIF LAIN1. Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi 719.435 140.609

a. Keuntungan revaluasi aset tetap 749.032 - b. (Kerugian)/keuntungan aktuarial program imbalan pasti (8.780) 187.479 c. Bagian penghasilan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - d. Lainnya - - e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi (20.817) (46.870)

2. Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 2.740 633 a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - - b. Keuntungan dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 2.289 845 c Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - - d. Lainnyae. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi 451 (212)

PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN - SETELAH PAJAK 722.175 141.242

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN, SETELAH PAJAK 2.598.021 1.893.851

Laba Bersih Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :PEMILIK 1.752.097 1.701.847 KEPENTINGAN NON PENGENDALI 123.749 50.762 TOTAL LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 1.875.846 1.752.609

Total Laba Komprehensif Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada :PEMILIK 2.471.280 1.841.495 KEPENTINGAN NON PENGENDALI 126.741 52.356 TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 2.598.021 1.893.851

TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT - -

DIVIDEN - -

LABA BERSIH PER SAHAM (dalam satuan Rupiah)- Dasar 304 291 - Dilusian 294 281

POS - POS

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Des 2016 dan 2015

(Dalam jutaan Rupiah, kecuali laba bersih per saham)

Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai

DividenKeuntungan dari penyertaan dengan equity methodKomisi/provisi/fee dan administrasi

KONSOLIDASI 31 Des 2016

Diaudit 31 Des 2015

Diaudit


288 289

Catatan: 1. Penyajian Laporan Keuangan Publikasi pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 di

atas disusun berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk dan Entitas Anak yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & rekan – a member firm of PwC global network dengan partner penanggungjawab Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA yang laporannya tertanggal 17 Februari 2017 dan 29 Februari 2016 menyatakan pendapat Tanpa Modifikasian.

2. Laporan keuangan di atas telah disusun untuk memenuhi : a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.32/POJK.03/2016 tanggal 8 Agustus 2016 tentang perubahan atas Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan No. 6/POJK.03/2015 tentang Transaparansi dan Publikasi Laporan Bank; b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 43/SEOJK.03/2016 tanggal 28 September 2016 tentang Transparansi dan Publikasi

Laporan Bank Umum Konvensional; c. Peraturan Bapepam LK Nomor X.K.2 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam LK Nomor: Kep-346/BL/2011 tanggal 5 Juli 2011

perihal penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik; d. Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor Kep-306/BEJ/07/2004 tanggal 19 Juli 2004 tentang Peraturan Nomor I-E

tentang Kewajiban Penyampaian Informasi; e. Informasi Keuangan dan Laporan Arus Kas dalam Laporan Keuangan Publikasi juga disusun sesuai dengan Peraturan

Bapepam LK no. VIII.G.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam LK No. 347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 mengenai Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik.

3. Bank memperoleh izin melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing berdasarkan surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No.

382/PB.12/2015 tanggal 22 Desember 2015 tentang pemberian izin melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing. Bank mulai melakukan kegiatan usaha sebagai bank devisa pada tanggal 16 Februari 2016.

4. Kurs tukar mata uang asing untuk 1 USD per tanggal 31 Desember 2016 adalah Rp 13.472,50.

SALDO AWAL 13.923.859 11.927.076

Laba Bersih Tahun Berjalan 1.875.846 1.752.609

PENDAPATAN/(BEBAN) KOMPREHENSIF LAINNYA

Aset keuangan tersedia untuk dijual 2.289 845 Penilaian kembali imbalan kerja (8.780) 187.479 Cadangan revaluasi aset tetap 749.032 -

Efek pajak terkait (20.366) (47.082)

TOTAL LABA KOMPREHENSIF SELAMA TAHUN BERJALAN 2.598.021 1.893.851

SAHAM TREASURI (262.404) - PEMBAYARAN BERBASIS SAHAM 52.952 54.932 TAMBAHAN MODAL DISETOR ENTITAS ANAK - 48.000

SALDO AKHIR 16.312.428 13.923.859

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR

(Dalam jutaan Rupiah)KONSOLIDASI

31 Des 2016 Diaudit

31 Des 2015 Diaudit

Tanggal 31 Des 2016 dan 2015


290 291

tabelreferensi

OJKhalaman ini sengaja dikosongkan

293

laporan tahunan 2016 PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariahlaporan tahunan 2016 PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

292

referensiperaturanOJK-kriteriaARA2015

kriteria halaman

I. umum

1. LaporantahunandisajikandalamBahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam Bahasa Inggris.

2. Laporantahunandicetakdengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca.

3. Laporantahunanmencantumkanidentitasperusahaandenganjelas.

Namaperusahaandantahunannualreportditampilkandi:1. Sampulmuka;2.Samping;3.Sampulbelakang;dan4.Setiaphalaman.

4. Laporantahunanditampilkandiwebsiteperusahaan.

Mencakuplaporantahunanterkinidanpalingkurang4tahunterakhir.

II. ikhtisar data keuangan penting

1. Informasihasilusahaperusahaandalambentukperbandinganselama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaantersebutmenjalankankegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.

Informasimemuatantaralain:1. Penjualan/pendapatanusaha;2.Laba(rugi):

a.Diatribusikankepadapemilikentitasinduk;danb.Diatribusikankepadakepentingannonpengendali;

3.Totallaba(rugi)danpenghasilankomprehensiflain:a.Diatribusikankepadapemilikentitasinduk;danb.Diatribusikankepadakepentingannonpengendali;dan

4.Laba(rugi)persaham.

Catatan:Apabilaperusahaantidakmemilikientitasanak,perusahaanmenyajikanlaba(rugi)sertalaba(rugi)danpenghasilankomprehensiflainsecaratotal.

6

2. Informasiposisikeuanganperusahaandalambentukperbandinganselama3(tiga)tahun buku atau sejak memulai usahanyajikaperusahaantersebutmenjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.

Informasimemuatantaralain:1.Jumlahinvestasipadaentitasasosiasi;2.Jumlahaset;3.Jumlahliabilitas;dan4. Jumlah ekuitas.

6,7

3. Rasio keuangan dalam bentuk perbandinganselama3(tiga)tahun buku atau sejak memulai usahanyajikaperusahaantersebutmenjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun.

Informasimemuat5(lima)rasiokeuanganyangumumdanrelevandenganindustriperusahaan.

6,7

4. Informasi harga saham dalam bentuktabeldangrafik*.

1. Informasidalambentuktabelyangmemuat:a. Jumlahsahamyangberedar;b.Kapitalisasipasar;c.Hargasahamtertinggi,terendah,danpenutupan;dand.Volumeperdagangan.

2. Informasidalambentukgrafikyangmemuatpalingkuranghargapenutupandanvolumeperdagangansaham.

Untuksetiapmasatriwulandalam2(dua)tahunbukuterakhir.

N/A

kriteria halaman

5. Informasi mengenai obligasi, sukuk atauobligasikonversiyangmasihberedar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir*

Informasimemuat:1. Jumlahobligasi/sukuk/obligasikonversiyangberedar;2.Tingkatbunga/imbalan;3.Tanggaljatuhtempo;dan4. Peringkat obligasi/sukuk

N/A

III. laporan dewan komisaris dan direksi

1. LaporanDewanKomisaris Memuathal-halsebagaiberikut:1. PenilaianataskinerjaDireksimengenaipengelolaanperusahaandandasar

penilaiannya;2.PandanganatasprospekusahaperusahaanyangdisusunolehDireksidandasar

pertimbangannya;3.Penilaianataskinerjakomite-komiteyangberadadibawahDewanKomisaris;dan4.PerubahankomposisiDewanKomisaris(jikaada)danalasanperubahannya.

13-15 15 16,159-168N/A

2. LaporanDireksi Memuathal-halsebagaiberikut:1. Analisisataskinerjaperusahaan,yangmencakupantaralainkebijakanstrategis,

perbandinganantarahasilyangdicapaidenganyangditargetkan,dankendala-kendalayangdihadapiperusahaan;

2.Analisistentangprospekusaha;3.Penerapantatakelolaperusahaan;dan4.Penilaianataskinerjakomite-komiteyangberadadibawahDireksi(jikaada);dan5.PerubahankomposisianggotaDireksi(jikaada)danalasanperubahannya.

19-21

2220-21, 117-18120-21, 168-175N/A

3. TandatangananggotaDewanKomisarisdananggotaDireksi

Memuathal-halsebagaiberikut:1. Tandatangandituangkanpadalembarantersendiri;2.PernyataanbahwaDewanKomisarisdanDireksibertanggungjawabpenuhatas

kebenaranisilaporantahunan;3.DitandatanganiseluruhanggotaDewanKomisarisdananggotaDireksidengan

menyebutkannamadanjabatannya;dan4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam

halterdapatanggotaDewanKomisarisatauanggotaDireksiyangtidakmenandatanganilaporantahunan,ataupenjelasantertulisdalamsurattersendiridarianggotayanglaindalamhaltidakterdapatpenjelasantertulisdariyangbersangkutan.

194194

194

N/A

IV. profil perusahaan

1. Namadanalamatlengkapperusahaan

Informasimemuatantaralain:namadanalamat,kodepos,no.telp,no.fax,email dan website.

51-52, cover belakang

2. RiwayatSingkatPerusahaan Mencakupantaralain:tanggal/tahunpendirian,nama,danperubahannamaperusahaan(jikaada).

Catatan:apabilaperusahaantidakpernahmelakukanperubahannama,agardiungkapkan.

34, 51

3. Bidang Usaha Uraianmengenaiantaralain:1. Kegiatanusahaperusahaanmenurutanggarandasarterakhir;2.Kegiatanusahayangdijalankan;dan3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan.

5169-8172-74,188

4. Struktur Organisasi Dalambentukbagan,meliputinamadanjabatanpalingkurangsampaidenganstruktursatutingkatdibawahDireksi.

36-37


294 295


tabel referensi OJK

kriteria halaman

5. Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan Mencakup:1. Visiperusahaan;2.Misiperusahaan;3.KeteranganbahwavisidanmisitersebuttelahdisetujuiolehDireksi/Dewan

Komisaris;dan4.Pernyataanmengenaibudayaperusahaan(corporateculture)yangdimiliki

perusahaan.

32-33

6. IdentitasdanriwayathidupsingkatanggotaDewanKomisaris

Informasimemuatantaralain:1. Nama;2.Jabatan(termasukjabatanpadaperusahaanataulembagalain);3.Umur;4.Domisili;5.Pendidikan(BidangStudidanLembagaPendidikan);6.Pengalamankerja(Jabatan,Instansi,danPeriodeMenjabat);dan7. RiwayatpenunjukkansebagaianggotaDewanKomisarisdiPerusahaan.

38-39

7. IdentitasdanriwayathidupsingkatanggotaDireksi

Informasimemuatantaralain:1. Nama;2.Jabatan(termasukjabatanpadaperusahaanataulembagalain);3.Umur;4.Domisili;5.Pendidikan(BidangStudidanLembagaPendidikan);6.Pengalamankerja(Jabatan,Instansi,danPeriodeMenjabat);dan7. RiwayatpenunjukkansebagaianggotaDireksidiPerusahaan.

40-43

8. Jumlahkaryawan(komparatif2tahun)dandeskripsipengembangankompetensinya(misal:aspekpendidikandanpelatihankaryawan)

Informasimemuatantaralain:1. Jumlahkaryawanuntukmasing-masinglevelorganisasi;2.Jumlahkaryawanuntukmasing-masingtingkatpendidikan;3.Jumlahkaryawanberdasarkanstatuskepegawaian;4.Deskripsidandatapengembangankompetensikaryawanyangtelahdilakukan

denganmencerminkanadanyapersamaankesempatanuntukmasing-masinglevelorganisasi;dan

5.Biayapengembangankompetensikaryawanyangtelahdikeluarkan.

86-8786-8786-8783-86

34-86

9. KomposisiPemegangSaham Mencakupantaralain:1. Rinciannamapemegangsahamyangmeliputi20pemegangsahamterbesardan

persentasekepemilikannya;2.Rincianpemegangsahamdanpersentasekepemilikannyameliputi:

a.Namapemegangsahamyangmemiliki5%ataulebihsaham;b.NamaKomisarisdanDirekturyangmemilikisaham;danc.Kelompokpemegangsahammasyarakatdengankepemilikansahammasing-

masing kurang dari 5%.

48-50,64

48-50N/AN/A

10. Daftarentitasanakdan/atauentitasasosiasi

Informasimemuatantaralain:1. Namaentitasanakdan/atauasosiasi;2.Persentasekepemilikansaham;3.Keterangantentangbidangusahaentitasanakdan/atauentitasasosiasi;dan4.Keteranganstatusoperasientitasanakdan/atauentitasasosiasi(telahberoperasi

ataubelumberoperasi).

N/A

11. Strukturgrupperusahaan Strukturgrupperusahaandalambentukbaganyangmenggambarkanentitasanak,entitas asosiasi, dan (SPV).

50-53

kriteria halaman

12. Kronologispencatatansaham* Mencakupantaralain:1. Kronologispencatatansaham;2.Jenistindakankorporasiyangmenyebabkanperubahanjumlahsaham;3.Perubahanjumlahsahamdariawalpencatatansampaidenganakhirtahunbuku;

dan4.Namabursadimanasahamperusahaandicatatkan.

N/A

13. Kronologispencatatanefeklainnya* Mencakupantaralain:1.Kronologispencatatanefeklainnya;2.Jenistindakankorporasiyangmenyebabkanperubahanjumlahefeklainnya;3.Perubahanjumlahefeklainnyadariawalpencatatansampaidenganakhirtahun

buku;4.Namabursadimanaefeklainnyadicatatkan;dan5. Peringkat efek.

N/A

14. Nama dan alamat lembaga dan/atauprofesipenunjangpasarmodal*

Informasimemuatantaralain:1.NamadanalamatBAE/pihakyangmengadministrasikansahamperusahaan;2.NamadanalamatKantorAkuntanPublik;dan3.Namadanalamatperusahaanpemeringkatefek.

N/A

15. Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertifikasiyangmasihberlakudalam tahun buku terakhir baik yangberskalanasionalmaupuninternasional

Informasimemuatantaralain:1.Namapenghargaandan/atausertifikat;2.Tahunperolehan;3.Badanpemberipenghargaandan/atausertifikat;dan4.Masaberlaku(untuksertifikasi).

10-11

16. Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantorperwakilan(jikaada)

Memuatinformasiantaralain:1. Namadanalamatentitasanak;dan2.Namadanalamatkantorcabang/perwakilan.

Catatan:apabilaperusahaantidakmemilikientitasanak/cabang/perwakilan,agardiungkapkan.

N/A189-193

17. InformasipadawebsitePerusahaan Meliputipalingkurang:1.Informasipemegangsahamsampaidenganpemilikakhirindividu;2.Strukturgrupperusahaan(jikaada);3.Analisiskinerjakeuangan;4.Laporankeuangantahunan(5tahunterakhir);dan5.ProfilDewanKomisarisdanDireksi.

V. analisa dan pembahasan manajemen atas kinerja perusahaan

1. Tinjauanoperasipersegmenusaha Memuaturaianmengenai:1. Penjelasan masing-masing segmen usaha.2.Kinerjapersegmenusaha,antaralain:

a.Produksi;b.Peningkatan/penurunankapasitasproduksi;c.Penjualan/pendapatanusaha;dand.Profitabilitas.

69-7269-103

2. Uraian atas kinerja keuangan perusahaan

Analisiskinerjakeuanganyangmencakupperbandinganantarakinerja

keuangantahunyangbersangkutandengantahunsebelumnyadanpenyebab

kenaikan/penurunan(dalambentuknarasidantabel),antaralainmengenai:1.Asetlancar,asettidaklancar,dantotalaset;2.Liabilitasjangkapendek,liabilitasjangkapanjang,dantotalliabilitas;3.Ekuitas;4.Penjualan/pendapatanusaha,bebandanlaba(rugi),penghasilankomprehensif

lain,dantotallaba(rugi)danpenghasilankomprehensiflain;dan5. Arus kas.

62-65


296 297


tabel referensi OJK

kriteria halaman

3. Bahasan dan analisis tentang kemampuanmembayarutangdantingkatkolektibilitaspiutangperusahaan,denganmenyajikanperhitunganrasioyangrelevansesuai dengan jenis industri perusahaan

Penjelasantentang:1. Kemampuanmembayarhutang,baikjangkapendekmaupunjangkapanjang;dan2.Tingkatkolektibilitaspiutang.

63

4. Bahasan tentang struktur modal dan kebijakan manajemen atas struktur modal

Penjelasanatas:1.Rincianstrukturmodal(capitalstructure)yangterdiridariutangberbasisbunga

danekuitas;dan2.Kebijakanmanajemenatasstrukturmodal(capitalstructurepolicies)dandasar

pemilihankebijakantersebut.

64-65

5. Bahasan mengenai ikatan yang materialuntukinvestasibarangmodalpadatahunbukuterakhir

Penjelasantentang:1. Tujuandariikatantersebut;2.Sumberdanayangdiharapkanuntukmemenuhiikatan-ikatantersebut;3.Matauangyangmenjadidenominasi;dan4.Langkah-langkahyangdirencanakanperusahaanuntukmelindungirisikodari

posisimatauangasingyangterkait.

Catatan:apabilaperusahaantidakmempunyaiikatanterkaitinvestasibarangmodalpadatahunbukuterakhir,agardiungkapkan.

N/A

6. Bahasanmengenaiinvestasibarang modal yang direalisasikan padatahunbukuterakhir

Penjelasantentang:1. Jenisinvestasibarangmodal;2.Tujuaninvestasibarangmodal;dan3.Nilaiinvestasibarangmodalyangdikeluarkanpadatahunbukuterakhir.

Catatan:apabilatidakterdapatrealisasiinvestasibarangmodal,agardiungkapkan.

N/A

7. Informasiperbandinganantaratargetpadaawaltahunbukudenganhasilyangdicapai(realisasi),dantargetatauproyeksiyangingindicapaiuntuksatutahunmendatangmengenaipendapatan,laba,danlainnyayangdianggappentingbagiperusahaan

Informasimemuatantaralain:1. Perbandinganantaratargetpadaawaltahunbukudenganhasilyangdicapai

(realisasi);dan2.Targetatauproyeksiyangingindicapaidalam1(satu)tahunmendatang.

N/A

66-67

8. Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporanakuntan

Uraiankejadianpentingsetelahtanggallaporanakuntantermasukdampaknyaterhadapkinerjadanrisikousahadimasamendatang.

Catatan:apabilatidakadakejadianpentingsetelahtanggallaporanakuntan,agardiungkapkan.

65

9. Uraiantentangprospekusahaperusahaan

Uraianmengenaiprospekperusahaandikaitkandenganindustridanekonomisecaraumumdisertaidatapendukungkuantitatifdarisumberdatayanglayakdipercaya.

66-67

10. Uraiantentangaspekpemasaran Uraiantentangaspekpemasaranatasprodukdan/ataujasaperusahaan,antaralainstrategipemasarandanpangsapasar.

70-81

11. Uraianmengenaikebijakandividendanjumlahdividenkaspersahamdanjumlahdividenpertahunyangdiumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir

Memuaturaianmengenai:1. Kebijakanpembagiandividen;2.Totaldividenyangdibagikan;3.Jumlahdividenkaspersaham;dan4.Tanggalpengumumandanpembayarandividenkas.

Untuk masing-masing tahun.

Catatan:apabilatidakadapembagiandividen,agardiungkapkanalasannya.

122

kriteria halaman

12. Programkepemilikansahamolehkaryawandan/ataumanajemenyangdilaksanakanperusahaan(ESOP/MSOP)

Memuaturaianmengenai:1. JumlahsahamESOP/MSOPdanrealisasinya;2.Jangkawaktu;3.Persyaratankaryawandan/ataumanajemenyangberhak;dan4. Harga.

Catatan:apabilatidakmemilikiprogramdimaksud,agardiungkapkan.

N/A

13. Realisasipenggunaandanahasilpenawaranumum(dalamhalperusahaanmasihdiwajibkanmenyampaikanlaporanrealisasipenggunaandana)*

Memuaturaianmengenai:1. Totalperolehandana;2.Rencanapenggunaandana;3.Rincianpenggunaandana;4.Saldodana;dan5.TanggalpersetujuanRUPS/RUPOatasperubahanpenggunaandana(jikaada).

N/A

14. Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingandan/atautransaksidenganpihakafiliasi*

Memuaturaianmengenai:1. Namapihakyangbertransaksidansifathubunganafiliasi;2.Penjelasanmengenaikewajarantransaksi;3.Alasandilakukannyatransaksi;4.Realisasitransaksipadaperiodetahunbukuterakhir;5.Kebijakanperusahaanterkaitdenganmekanismeatastransaksi;dan6.Pemenuhanperaturandanketentuanterkait.

Catatan:apabilatidakmempunyaitransaksidimaksud,agardiungkapkan.

N/A

15. Uraianmengenaiperubahanperaturanperundang-undanganyangberpengaruhsignifikanterhadapperusahaan

Uraianmemuatantaralain:perubahanperaturanperundang-undangandandampaknyaterhadapperusahaan.

Catatan:apabilatidakterdapatperubahanperaturanperundang-undanganyangberpengaruhsignifikan,agardiungkapkan.

65

16. Uraianmengenaiperubahankebijakan akuntansi yang diterapkanperusahaanpadatahunbuku terakhir

Uraianmemuatantaralain:perubahankebijakanakuntansi,alasandandampaknyaterhadaplaporankeuangan.

Catatan:apabilatidakterdapatperubahankebijakanakuntansi,agardiungkapkan.

65

17. Informasi kelangsungan usaha Pengungkapaninformasimengenai:1. Hal-halyangberpotensiberpengaruhsignifikanterhadapkelangsunganusaha

perusahaanpadatahunbukuterakhir;2.Manajemenatashal-halpadaangka1;dan3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan.

Catatan:apabilatidakterdapathal-halyangberpotensiberpengaruhsignifikanterhadapkelangsunganusahaperusahaanpadatahunbukuterakhir,agardiungkapkanasumsiyangmendasarimanajemendalammeyakinibahwatidakterdapathal-halyangberpotensiberpengaruhsignifikanterhadapkelangsunganusahaperusahaanpadatahunbuku.

65

VI. good corporate governance

1. UraianDewanKomisaris Uraianmemuatantaralain:1.UraiantanggungjawabDewanKomisaris;2.ProgrampelatihandalamrangkameningkatkankompetensiDewanKomisarisatau

programorientasibagiKomisarisbaru;dan3.Pengungkapanmengenai(pedomandantatatertibkerjaDewanKomisaris).

126-131

2. Informasi mengenai KomisarisIndependen

Meliputiantaralain:1. KriteriapenentuanKomisarisIndependen;dan2.Pernyataantentangindependensimasing-masingKomisarisIndependen.

127-129

3. UraianDireksi Uraianmemuatantaralain:1. Ruanglingkuppekerjaandantanggungjawabmasing-masinganggotaDireksi;2.ProgrampelatihandalamrangkameningkatkankompetensiDireksiatauprogram

orientasibagiDireksibaru;dan3.Pengungkapanmengenai(pedomandantatatertibkerjaDireksi).

135-142


298 299


tabel referensi OJK

kriteria halaman

4. AssessmentterhadapDewanKomisarisdanDireksi

Mencakupantaralain:1. ProsedurpelaksanaanataskinerjaDewanKomisarisdanDireksi;2.KriteriayangdigunakandalampelaksanaanataskinerjaDewanKomisarisdan

Direksi;dan3. Pihak yang melakukan

127-128,137-141,165-166

5. Uraian mengenai kebijakan remunerasibagiDewanKomisarisdanDireksi

Mencakupantaralain:1. PengungkapanprosedurpenetapanremunerasiDewanKomisaris;2.PengungkapanprosedurpenetapanremunerasiDireksi;3. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka

pendek,pascakerja,dan/ataujangkapanjanglainnyauntuksetiapanggotaDewanKomisaris;

4.Strukturremunerasiyangmenunjukkanjenisdanjumlahimbalanjangkapendek,pascakerja,dan/ataujangkapanjanglainnyauntuksetiapanggotaDireksi;dan

5.PengungkapanindikatoruntukpenetapanremunerasiDireksi.

142-143

6. FrekuensidantingkatkehadiranrapatDewanKomisaris,rapatDireksi,danrapatgabunganDewanKomisarisdenganDireksi

Informasimemuatantaralain:1. TanggalRapat;2.PesertaRapat;dan3.AgendaRapat.

Untukmasing-masingrapatDewanKomisaris,Direksi,danrapatgabungan.

141-142

7. Informasimengenaipemegangsahamutamadanpengendali,baiklangsungmaupuntidaklangsung,sampaikepadapemilikindividu

Dalambentukskemaataudiagram,kecualiuntukBUMNyangdimilikisepenuhnyaolehpemerintah.

48-53

8. PengungkapanhubunganafiliasiantaraanggotaDireksi,DewanKomisaris,danPemegangSahamUtamadan/ataupengendali

Mencakupantaralain:1. HubunganafiliasiantaraanggotaDireksidengananggotaDireksilainnya;2.HubunganafiliasiantaraanggotaDireksidananggotaDewanKomisaris;3.HubunganafiliasiantaraanggotaDireksidenganPemegangSahamUtamadan/

ataupengendali;4.HubunganafiliasiantaraanggotaDewanKomisarisdengananggotaKomisaris

lainnya;dan5.HubunganafiliasiantaraanggotaDewanKomisarisdenganPemegangSaham

Utamadan/ataupengendali.

Catatan:apabilatidakmempunyaihubunganafiliasidimaksud,agardiungkapkan.

144

9. KomiteAudit Mencakupantaralain:1. Namadanjabatananggotakomiteaudit;2.Kualifikasipendidikandanpengalamankerjaanggotakomiteaudit;3. Independensianggotakomiteaudit;4.Uraiantugasdantanggungjawab;5.Laporansingkatpelaksanaankegiatankomiteaudit;dan6.Frekuensipertemuandantingkatkehadirankomiteaudit.

162-164

10. Komite/FungsiNominasidan/atauRemunerasi

Mencakupantaralain:1. Nama,jabatan,danriwayathidupsingkatanggotakomite/fungsinominasidan/

atauremunerasi;2. Independensikomite/fungsinominasidan/atauremunerasi;3.Uraiantugasdantanggungjawab;4.Uraianpelaksanaankegiatankomite/fungsinominasidan/atauremunerasi;5.Frekuensipertemuandantingkatkehadirankomite/fungsinominasidan/atau

remunerasi;6.Pernyataanadanyapedomankomite/fungsinominasidan/atauremunerasi;dan7. KebijakanmengenaisuksesiDireksi.

164-166

kriteria halaman

11. Komite-komitelaindibawahDewanKomisarisyangdimilikiolehperusahaan,KomitePemantauRisikodanKomiteTataKelolaTerintegrasi

Mencakupantaralain:1. Nama,jabatan,danriwayathidupsingkatanggotakomitelain;2. Independensikomitelain;3.Uraiantugasdantanggungjawab;4.Uraianpelaksanaankegiatankomitelain;dan5.Frekuensipertemuandantingkatkehadirankomitelain.

159-161,167-168

12. UraiantugasdanFungsiSekretarisPerusahaan

Mencakupantaralain:1. Nama,domisili,danriwayatjabatansingkatsekretarisperusahaan;2.Uraianpelaksanaantugassekretarisperusahaan;dan3.Programpelatihandalamrangkamengembangkankompetensisekretaris

perusahaan.

119

13. InformasimengenaiRapatUmumPemegang Saham (RUPS) tahun sebelumnya

Dalambentuktabelmencakupantaralain:1. KeputusanRUPStahunsebelumnya;2.RealisasihasilRUPStahunsebelumnyapadatahunbuku;dan3.AlasandalamhalterdapatkeputusanRUPSyangbelumdirealisasikan.

121-125

14. Uraian mengenai unit audit internal Mencakupantaralain:1. Namaketuaunitauditinternal;2.Jumlahpegawai(auditorinternal)padaunitauditinternal;3.Sertifikasisebagaiprofesiauditinternal;4.Kedudukanunitauditinternaldalamstrukturperusahaan;5.Laporansingkatpelaksanaankegiatanunitauditinternal;dan6.Pihakyangmengangkat/memberhentikanketuaunitauditinternal.

152-155

15. Akuntan Publik Informasimemuatantaralain:1. Namadantahunakuntanpublikyangmelakukanauditlaporankeuangantahunan

selama5tahunterakhir;2.NamadantahunKantorAkuntanPublikyangmelakukanauditlaporankeuangan

tahunanselama5tahunterakhir;3.Besarnyauntukmasing-masingjenisjasayangdiberikanolehakuntanpublik

padatahunbukuterakhir;dan4.Jasalainyangdiberikanakuntanselainjasaauditlaporankeuangantahunanpada

tahun buku terakhir.

Catatan:apabilatidakadajasalaindimaksud,agardiungkapkan.

144

16. Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan

Mencakupantaralain:1. Penjelasanmengenaisistemmanajemenrisikoyangditerapkanperusahaan;2.Penjelasanmengenaievaluasiyangdilakukanatasefektivitassistemmanajemen

risiko;3.Penjelasanmengenairisiko-risikoyangdihadapiperusahaan;dan4.Upayauntukmengelolarisikotersebut.

96-103,172-173,117-118

17. Uraian mengenai sistem pengendalianintern

Mencakupantaralain:1. Penjelasansingkatmengenaisistempengendalianintern,antaralainmencakup

pengendaliankeuangandanoperasional;2.Penjelasankesesuaiansistempengendalianinterndengankerangkayangdiakui

secarainternasional(COSO–);dan3.Penjelasanmengenaievaluasiyangdilakukanatasefektivitassistempengendalian

intern.

144-145


300 301


tabel referensi OJK

kriteria halaman

18. Uraian mengenai yang terkait denganlingkunganhidup

Mencakupantaralaininformasitentang:1. Kebijakanyangditetapkanmanajemen;2.Kegiatanyangdilakukan;danterkaitprogramlingkunganhidupyang

berhubungandengankegiatanoperasionalperusahaan,sepertipenggunaanmaterialdanenergiyangramahlingkungandandapatdidaurulang,sistempengolahanlimbahperusahaan,pertimbanganaspeklingkungandalampemberiankreditkepadanasabah,danlain-lain.

3.Sertifikasidibidanglingkunganyangdimiliki.

176-177

N/A

19. Uraian mengenai yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja

Mencakupantaralaininformasitentang:1.Kebijakanyangditetapkanmanajemen;dan2.Kegiatanyangdilakukan.

terkaitpraktikketenagakerjaan,kesehatan,dankeselamatankerja,sepertikesetaraangenderdankesempatankerja,saranadankeselamatankerja,tingkatkaryawan,tingkatkecelakaankerja,danlain-lain.

119

20. Uraian mengenai yang terkait denganpengembangansosialdankemasyarakatan

Mencakupantaralaininformasitentang:1. Kebijakanyangditetapkanmanajemen;2.Kegiatanyangdilakukan;dan3. Biaya yang dikeluarkan.

Terkaitpengembangansosialdankemasyarakatan,sepertipenggunaantenagakerjalokal,pemberdayaanmasyarakatsekitarperusahaan,perbaikansaranadanprasaranasosial,bentukdonasilainnya,danlain-lain.

176-177

21. Uraian mengenai yang terkait dengantanggungjawabkepadakonsumen

Mencakupantaralain:1. Kebijakanyangditetapkanmanajemen;dan2.Kegiatanyangdilakukan.

Terkaittanggungjawabproduk,sepertikesehatandankeselamatankonsumen,informasiproduk,sarana,jumlahdanpenanggulanganataspengaduankonsumen,dan lain-lain.

148-150, 119

22. Perkarapentingyangsedangdihadapiolehperusahaan,entitasanak,sertaanggotaDewanKomisarisdananggotaDireksiyangmenjabatpadaperiodelaporantahunan

Mencakupantaralain:1.Pokokperkara/gugatan;2.Statuspenyelesaianperkara/gugatan;3.Pengaruhnyaterhadapkondisiperusahaan;dan4.Sanksiadministrasiyangdikenakankepadaperusahaan,anggotaDewan

KomisarisdanDireksi,olehotoritasterkait(pasarmodal,perbankandanlainnya)padatahunbukuterakhir(atauterdapatpernyataanbahwatidakdikenakansanksiadministrasi).

Catatan:dalamhaltidakberperkara,agardiungkapkan.

181

23. Akses informasi dan dataperusahaan

Uraianmengenaitersedianyaaksesinformasidandataperusahaankepadapublik,misalnya melalui (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, buletin,pertemuandengananalis,dansebagainya.

51

24. Bahasan mengenai kode etik Memuaturaianantaralain:1. Isikodeetik;2.Pengungkapanbahwakodeetikberlakubagiseluruhlevelorganisasi;3.Penyebarluasankodeetik;4.Jenissanksiuntuksetiappelanggarankodeetik;dan5.Jumlahpelanggarankodeetikbesertasanksiyangdiberikanpadatahunbuku

terakhir.

Catatan:apabilatidakterdapatpelanggarankodeetikpadatahunbukuterakhir,agardiungkapkan

145-147

kriteria halaman

25. Pengungkapanmengenaiwhistle blowing system

Memuaturaiantentangmekanismeantaralain:1. Penyampaianlaporanpelanggaran;2. Perlindungan bagi 3.Penangananpengaduan;4.Pihakyangmengelolapengaduan;dan5.Jumlahpengaduanyangmasukdandiprosespadatahunbukuterakhirserta

tindak lanjutnya.

Catatan:apabilatidakterdapatpengaduanyangmasukpadatahunbukuterakhir,agardiungkapkan.

144-145

26. KebijakanmengenaikeberagamankomposisiDewanKomisarisdanDireksi

UraiankebijakanPerusahaanmengenaikeberagamankomposisiDewanKomisarisdanDireksidalampendidikan(bidangstudi),pengalamankerja,usia,danjeniskelamin.

Catatan:apabilatidakadakebijakandimaksud,agardiungkapkanalasandanpertimbangannya.

119, 127-128,137-139

VII. informasi keuangan

1. SuratPernyataanDireksidan/atauDewanKomisaristentangTanggungJawabatasLaporanKeuangan*

KesesuaiandenganperaturanterkaittentangTanggungJawabatasLaporanKeuangan.

194,197

2. Opiniauditorindependenataslaporankeuangan

198-199

3. DeskripsiAuditorIndependendiOpini

Deskripsimemuattentang:1. Nama&tandatangan;2.TanggalLaporanAudit;dan3.NomorijinKAPdannomorijinAkuntanPublik.

198-199

4. Laporankeuanganyanglengkap Memuatsecaralengkapunsur-unsurlaporankeuangan:1. Laporanposisikeuangan;2.Laporanlabarugidanpenghasilankomprehensiflain;3.Laporanperubahanekuitas;4.Laporanaruskas;5.Catatanataslaporankeuangan;6. Informasikomparatifmengenaiperiodesebelumnya;dan7. Laporanposisikeuanganpadaawalperiodesebelumnyaketikaentitas

menerapkansuatukebijakanakuntansisecararetrospektifataumembuatpenyajiankembalipos-poslaporankeuangan,atauketikaentitasmereklasifikasipos-posdalamlaporankeuangannya(jikarelevan).

200-285

5. Perbandingantingkatprofitabilitas Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya. 203

6. LaporanArusKas Memenuhiketentuansebagaiberikut:1. Pengelompokandalamtigakategoriaktivitas:operasi,investasi,danpendanaan;2.Penggunaanmetodelangsunguntukmelaporkanaruskasdariaktivitasoperasi;3.Pemisahanpenyajianantarapenerimaankasdanataupengeluarankasselama

tahunberjalanpadaaktivitasoperasi,investasidanpendanaan;dan4.Pengungkapantransaksinonkasharusdicantumkandalamcatatanataslaporan

keuangan.

205-206

7. IkhtisarKebijakanAkuntansi Meliputisekurang-kurangnya:1. PernyataankepatuhanterhadapSAK;2.Dasarpengukurandanpenyusunanlaporankeuangan;3.Pajakpenghasilan;4. Imbalankerja;dan5. InstrumenKeuangan.

213-233


302 303


tabel referensi OJK

kriteria halaman

8. Pengungkapantransaksipihakberelasi

Hal-halyangdiungkapkanantaralain:1. Namapihakberelasi,sertasifatdanhubungandenganpihakberelasi;2.Nilaitransaksibesertapersentasenyaterhadaptotalpendapatandanbeban

terkait;dan3.Jumlahsaldobesertapersentasenyaterhadaptotalasetatauliabilitas.

263-266

9. Pengungkapanyangberhubungandenganperpajakan

Hal-halyangharusdiungkapkan:1. Rekonsiliasifiskaldanperhitunganbebanpajakkini;2.Penjelasanhubunganantarabeban(penghasilan)pajakdanlabaakuntansi;3.PernyataanbahwaLabaKenaPajak(LKP)hasilrekonsiliasidijadikandasardalam

pengisianSPTTahunanPPhBadan;4.Rincianasetdanliabilitaspajaktangguhanyangdiakuipadalaporanposisi

keuanganuntuksetiapperiodepenyajian,danjumlahbeban(penghasilan)pajaktangguhanyangdiakuipadalaporanlabarugiapabilajumlahtersebuttidakterlihatdarijumlahasetatauliabilitaspajaktangguhanyangdiakuipadalaporanposisikeuangan;dan

5.Pengungkapanadaatautidakadasengketapajak.

231-232, 245-247

10. Pengungkapanyangberhubungandenganasettetap

Hal-halyangharusdiungkapkan:1.Metodepenyusutanyangdigunakan;2.Uraianmengenaikebijakanakuntansiyangdipilihantaramodelrevaluasidan

modelbiaya;3.Metodedanasumsisignifikanyangdigunakandalammengestimasinilaiwajar

asettetap(untukmodelrevaluasi)ataupengungkapannilaiwajarasettetap(untukmodelbiaya);dan

4.Rekonsiliasijumlahtercatatbrutodanakumulasipenyusutanasettetappadaawaldanakhirperiodedenganmenunjukkan:penambahan,pengurangandanreklasifikasi.

223-225, 241-242

11. Pengungkapanyangberhubungandengansegmenoperasi*

Hal-halyangharusdiungkapkan:1. Informasiumumyangmeliputifaktor-faktoryangdigunakanuntukmengidentifikasi

segmenyangdilaporkan;2. Informasitentanglabarugi,aset,danliabilitassegmenyangdilaporkan;3.Rekonsiliasidaritotalpendapatansegmen,labarugisegmenyangdilaporkan,

asetsegmen,liabilitassegmen,danunsurmaterialsegmenlainnyaterhadapjumlahterkaitdalamentitas;dan

4.Pengungkapanpadalevelentitas,yangmeliputiinformasitentangprodukdan/ataujasa,wilayahgeografisdanpelangganutama.

N/A

12. PengungkapanyangberhubungandenganInstrumenKeuangan

Hal-halyangharusdiungkapkan:1. Rincianinstrumenkeuanganyangdimilikiberdasarkanklasifikasinya;2.Nilaiwajardanhirarkinyauntuksetiapkelompokinstrumenkeuangan;3.Kebijakanmanajemenrisiko;4.Penjelasanrisikoyangterkaitdenganinstrumenkeuangan:risikopasar,risiko

kreditdanrisikolikuiditas;dan5. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif.

216-219

13. Penerbitanlaporankeuangan Hal-halyangdiungkapkanantaralain:1. Tanggallaporankeuangandiotorisasiuntukterbit;dan2.Pihakyangbertanggungjawabmengotorisasilaporankeuangan.

197


304

PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah

Menara Cyber 2, Lantai 34Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-5 No. 13Jakarta Selatan 12950

Tel. +62 21 300 26 400Fax. +62 21 290 21 699

www.btpnsyariah.com

laporan tahunan 2016

transformasi · Sekilas dan Sejarah BTPN Syariah 34 Struktur Organisasi 36 ... Hak Pihak Ketiga...

Documents

Transcript of transformasi · Sekilas dan Sejarah BTPN Syariah 34 Struktur Organisasi 36 ... Hak Pihak Ketiga...