Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

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COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA CICLO CONTABLE Este trabajo de aplicación de conocimientos contables es una herramienta útil en nuestro proceso de formación, pues nos permite practicar los conocimientos adquiridos en el aula de aprendizaje, interactuar con conceptos e investigar sobre las inquietudes que tenemos con respecto a la contabilidad comercial. Maria Angelica Villanueva, yulieth Eguis, Juan Camilo Cabarcas 30/11/2014

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COMPAÑÍAEXTRACONFORTLIMITADACICLO CONTABLE

Este trabajo de aplicación de conocimientos contables esuna herramienta útil en nuestro proceso de formación,pues nos permite practicar los conocimientos adquiridosen el aula de aprendizaje, interactuar con conceptos einvestigar sobre las inquietudes que tenemos conrespecto a la contabilidad comercial.

Maria Angelica Villanueva, yulieth Eguis, Juan CamiloCabarcas30/11/2014

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APORTA UN EDIFICIOS AVALUADOS EN $300.000.000TRANSACCIONES CONTABLES DONDE EL TERRENO VALE EL 50% DEL EDIFICIO

1 OCTUBRE 01/2014 APORTA EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓNSE REGISTRAN APORTES SOCIALES DE LA SIGUIENTE MANERA AVALUADOS EN $50.000.000 Y MUEBLES Y ENSERES POR

1 SOCIO MIGUEL NUÑEZ RAMIREZ $50.000.000.2 SOCIO ALFREDO GUTIERREZ CANTILLO APORTA 3 CAMIONES DE TRANSPORTE NUEVOS3 SOCIO PAOLA BUSTAMANTE CERVANTES AVALUADO EN $90.000.000 CADA UNO4 LUISA HERRERA MACHADO CEDE UNA CUENTA BANCARIA DEL BANCOLOMBIA A FAVOR

DE LA NUEVA SOCIEDA POR VALOR DE $200.000.000CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 200.000.000110505 CAJA GENERAL

110505001 CAJA GENERAL NACIONAL 200.000.0001504 TERRENOS 150.000.000

150405 URBANOS150405001 LOCAL COMERCIAL CALLE 50 N° 25- 15 150.000.000

1516 CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES 300.000.000151625 SALA DE EXHIBICION Y VENTAS

151625001 SALA DE EXHIBICION Y VENTAS CALLE 50 N° 25- 15 300.000.0001524 EQUIPO DE OFICINA 50.000.000

152405 MUEBLES Y ENSERES152405001 MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD 15 MARCA JAMAR 50.000.000

1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 50.000.000152805 EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS

152805001 EQUIPO MARCA IENOVO CANTIDAD 15 50.000.0001540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 270.000.000

154008 CAMIONES,BORQUETAS Y FURGONES154008001 CAMION PLACA N° H2- HJK 90.000.000154008002 CAMION PLACA N° K2-HJK 90.000.000154008003 CAMION PLACA N° J2-HJK 90.000.000

3115 APORTES SOCIALES 1.020.000.000311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL

311505001 APORTE DE EDIFICIO Y TERRENO (MIGUEL NUÑEZ RAMIREZ) 450.000.000311505002 APORTE DE COMPUTACION Y MUEBLES Y ENSERES(ALFREDO GUTIERREZ ) 100.000.000311505003 APORTE DE EQUIPOS DE TRANSPORTE ( PAOLA BUSTAMANTE CERVANTEZ) 270.000.000311505004 APORTE DE EFECTIVO EN CUENTA CORRIENTE (LUISA HERRERA MACHADO) 200.000.000

TOTALES 1.020.000.000 1.020.000.000REGISTRA EL APORTE DE LOS SOCIOS

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

2 OCTUBRE 01 DEL 2014LA COMPAÑIA COMPRO 20 MUEBLES Y ENSERES DE MADERA ROBLE POR VALOR DE $1.300.000 C/U MAS IVA A MUEBLES JAMAR GRAN CONTRIBUYENTECUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1524 EQUIPO DE OFICINA 30.160.000152405 MUEBLES Y ENSERES

152405001 MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD 02 MARCA JAMAR 30.160.0002365 RETENCION EN LA FUENTE 650.000

236540 COMPRAS236540001 COMPRAS 2.5% 650.000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 29.510.000233505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR NACIONALES

233505001 MUEBLES JAMAR 30.160.000TOTALES 30.160.000 30.160.000

3 OCTUBRE 01/2014CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1110 BANCOS 200.000.000111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA CTA 077-100200-5 200.000.0001105 CAJA 200.000.000

110505 CAJA GENERAL110505001 CAJA GENERAL NACIONAL 200.000.000

TOTALES 200.000.000 200.000.000

REGISTRA APERTURA CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA N° CTA 077-100200-5

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LA EMPRESA REGISTRA EL PAGO DE CHEQUERA DE 100 CHEQUES DEL N° 001-100 POR $300.000 DEL BANCOLOMBIA

4 OCTUBRE 02 DE 2014CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5305 FINANCIEROS 300.000530505 GASTOS BANCARIOS

530505001 CHEQUERA BANCOLOMBIA 300.0001110 BANCOS 300.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA CTA 077-100200-5 300.000

TOTALES 300.000 300.000

5 OCTUBRE 02 DE 2014

SE ELEVA A ESCRITURA EL ACTA ANTERIORMENTE MENCIONADA, INCURRENDOSE EN GASTOS GASTOS NOTARIALES DE DE $1.800.000TIMBRE NACIONAL DE DE $250.000 , SE TRAMITA EL CERTIFICADO DE CAMARA DE COMERCIO POR VALOR DE $ 54.000SE TRAMITA AUTORIZACION DE FACTURACION POR VALOR DE $100.000 Y SE TRAMITA EL REGISTRO MERCANTIL POR $1.600.000CON CHEQUE DE BANCOLOMBIA N° 001

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5115 IMPUESTOS 250.000

511510 DE TIMBRES511510001 TIMBRE NACIONAL 250.000

5140 GASTOS LEGALES 3.554.000514005 NOTARIALES

514005001 NOTARIALES 1.800.000514010 REGISTRO MERCANTIL

514010001 REGISTRO MERCANTIL 1.600.000514015 TRAMITES Y LICENCIAS

514015001 TRAMITES DE CERTIFICADO Y AUTORIZACION DE FACTURACION 154.0001110 BANCOS 3.804.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 3.804.000

TOTALES 3.804.000 3.804.000

6 OCTUBRE 03 DE 2014SE CREA FONDO FIJO DE CAJA MENOR POR LA SUMA DE $3.000.000 POR LO CUAL SE CAMBIA UN CHEQUE DE LA CUENTA CEDIDA POR BANCOLOMBIA N° 002SE ESTABLECE COMO CUANTIA MAXIMA PARA GASTOS $2.100.000 SEGÚN CHEQUE N° 002

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1105 CAJA 3.000.000

110510 CAJAS MENORES110510001 CAJA MENOR 1 A CARGO DE LEIDYS CANTILLO 3.000.000

1110 BANCOS 3.000.000111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA 3.000.000TOTALES 3.000.000 3.000.000

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7 OCTUBRE 04 DE 2014SE COMPRA SOFTWARE CONTABLE POR VALOR DE 50.000.000 DIFERERIDO A 3 MESES DESDE OCTUBRE DEL 2014 SEGÚN N° 003Y LA LICENCIA POR $5.000.000CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1710 CARGOS DIFERIDOS LICENCIA Y SOFTWARE CONTABLE 55.000.000171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR

171016001 SOFTWARE CONTABLE VIVE NUEVO 50.000.000171040 LICENCIAS

171040001 LICENCIA SOFTWARE VIVE NUEVO 5.000.0001110 BANCOS 55.000.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 55.000.000

TOTALES 55.000.000 55.000.000

8 OCTUBRE 05 DE 2014GRAN CONTRIBUYENTE COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA POR VALOR $750.000 A CREDITO, PROVEDOR EXPUMADOS DEL LITORAL REGIMEN COMUN.

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 225.000.000

143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 300 COLCHONES SIMA 1545 225.000.0002408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 36.000.000

240805 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (DESCONTABLE)240805001 IVA DESCONTABLE 36.000.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 5.625.000236540 COMPRAS

236540001 COMPRAS 2.5% 5.625.0002367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 5.400.000

236705 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%236705001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 5.400.000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2.160.000236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6

236805001 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6 2.160.0002205 PROVEEDORES 247.815.000

220510 NACIONALES220510001 EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000

TOTALES 261.000.000 261.000.000

OCTUBRE 09 DEL 20149 LA COMPAÑÍA REVISA SU ESTRACTO U ENCUENTRA UNA CONSIGNACION POR $5.000.000 Y NO SE IDENTIFICA EL ORIGEN

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 5.000.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 5.000.000

2380 ACREEDORES VARIOS 5.000.000238095 ACREEDORES VARIOS NACIONAL

238095001 ACREEDORES VARIOS NACIONAL 5.000.000TOTALES 5.000.000 5.000.000

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10 OCTUBRE 18 DEL 2014GRAN CONTRIBUEYENTE VENDE 50 COLCHONES POR E $2.000.000 50% CONTADO Y EL RESTO A CREDITO AL CLIENTE INMOBILIARIA PEREZ REGIMEN COMUN N° 001CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 2.000.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 2.000.0001305 CLIENTE 108.140.000

130505 NACIONALES130505001 INMOBILIARIA PEREZ 108.140.000

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 6.460.000135515 ANTICIPO DE RETENCION EN LA FUENTE

135515001 ANTICIPO DE RETENCION EN LA FUENTE 2.500.000135517 ANTICIPO DE RETEIVA

13551705 ANTICIPO DE RETEIVA13551705001 ANTICIPO DE RETEIVA 2.400.000

135518 ANTICIPO DE RETEICA13551805 ANTICIPO DE RETEICA

13551805001 ANTICIPO DE RETEICA 960.000135519 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE

13551905 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE135519001 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE 600.000

2369 RETENCION EQUIDAD CREE 600.000236905 RETENCION EQUIDAD CREE

236905001 RETENCION EQUIDAD CREE 600.0002408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 16.000.000

240810 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (GENERADO)240810002 IVA GENERADO 16.000.000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 100.000.000413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS

413595001 COLCHONES 100.000.000TOTALES 116.600.000 116.600.000

OCTUBRE 18 DEL 201411 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5%

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER6135 COSTO DE VENTA 37.500.000

613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS613505001 COLCHONES 37.500.000

1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 37.500.000143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 COLCHONES 37.500.000TOTALES 37.500.000 37.500.000

OCTUBRE 19 DEL 201412 LA COMPAÑÍA RECIBIO EL PAGO INMOBILIARIA PEREZ ABONO DE LA DEUDA RESTANTE DE LA FACTURA N° 001

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 2.000.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 2.000.000

1305 CLIENTE 2.000.000130505 NACIONALES

130505001 INMOBILIARIA PEREZ 2.000.000TOTALES 2.000.000 2.000.000

OCTUBRE 20 DEL 201413 SE CANCELA 15% DEUDA DE PROVEEDORES CON CORTE A LA FECHA

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER2205 PROVEEDORES 37.172.250

220510 NACIONALES220510001 EXPUMADOS DEL LITORAL 37.172.250

1110 BANCOS 37.172.250111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA 37.172.250TOTALES 37.172.250 37.172.250

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14 OCTUBRE 21 DEL 2014GRAN CONTRIBUYENTE EMPRESA COMPRA PAPELERIA POR VALOR DE $2.000.000 DE CONTADO COMPRAMOS A PAPELERIA EL CID REGIMEN COMUNCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5195 DIVERSOS 2.000.000519530 UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA

519530001 UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA 2.000.0002408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 320.000

240810 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR240810001 IVA GENERADO 320.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 50.000236540 COMPRAS

236540001 COMPRAS 2.5% 50.0002367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 48.000

236505 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%236505001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 48.000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 19.200236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6

236805001 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6 19.2002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.202.800

233505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR NACIONALES233505001 PAPELERIA EL CID 2.202.800

TOTALES 2.320.000 2.320.000

15 GRAN CONTRIBUTENTE COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA POR VALOR DE $750.000 A CREDITO, PROVEEDOR EXPUMADOS DEL LITORALCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 225.000.000143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 300 COLCHONES SIMA 1545 225.000.0002408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 36.000.000

240805 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (DESCONTABLE)240805001 IVA DESCONTABLE 36.000.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 5.625.000236540 COMPRAS

236540001 COMPRAS 2.5% 5.625.0002367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 5.400.000

236705 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%236705001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 5.400.000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2.160.000236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6

236805001 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6 2.160.0002205 PROVEEDORES 247.815.000

220510 NACIONALES220510001 EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000

TOTALES 261.000.000 261.000.000

OCTUBRE 24 DEL 201416 LA EMPRESA REALIZA PRESTAMO A EMPLEADO POR $10.000.000 A SEIS MESES

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 10.000.000

136505 VIVIENDA136505001 YAQUELIN SALAS 10.000.000

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 10.000.000237095 OTROS

237095001 PRESTAMOS 10.000.000TOTALES 10.000.000 10.000.000

OCTUBRE 25 DEL 201417 EL CLIENTE INMOBILIARIA PEREZ NOS REALIZA UNA CONSIGNACION DE $50.000.000 DE LA DEUDA

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 50.000.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 50.000.000

1305 CLIENTES 50.000.000130505 NACIONALES

130505001 INMOBILIARIA PEREZ 50.000.000TOTALES 50.000.000 50.000.000

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OCTUBRE 28 DEL 201418 LA EMPRESA CAUSO LOS HONORARIOS AL CONTADOR POR $5.000.000 APLICANDO LA RETENCION RESPECTIVA

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5110 HONORARIOS 5.000.000

511030 ASESORIA FINANCIERA511030002 ASESORIA CONTABLE Y FINANCIERA 5.000.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 500.000236515 HONORARIOS

236515001 RETENCION 10% 500.0002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 4.500.000

233595 OTROS233595003 HONORARIOS 4.500.000

TOTALES 5.000.000 5.000.000

OCTUBRE 29 DEL 201419 LA EMPRESA CAUSO LOS HONORARIOS DEL ABOGADO POR $5.800.000 APLICANDO LA RETENCION RESPECTIVA

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5110 HONORARIOS 5.800.000

511030 ASESORIA JURIDICA511030001 ASESORIA JURIDICA 5.800.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 580.000236515 HONORARIOS

236515001 RETENCION 10% 580.0002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5.220.000

233595 OTROS233595003 HONORARIOS 5.220.000

TOTALES 5.800.000 5.800.000

OCTUBRE 29 DEL 201420 LA EMPRESA ADQUIERE DOTACION DE PERSONAL ADMINISTRATIVO POR VALOR DE $25.000.000 DOTACION PERSONAL SA REGIMEN COMUN

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5105 GASTOS DE PERSONAL 25.000.000

510551 DOTACION DE SUMINISTRO DE TRABAJADORES510551001 SUMINISTRO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO 25.000.000

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 4.000.000240805 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (DESCONTABLE)

240805001 IVA DESCONTABLE 4.000.0002365 RETENCION EN LA FUENTE 625.000

236540 COMPRAS236540001 COMPRAS 2.5% 625.000

2367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 600.000236505 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%

236505001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 600.0002368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 240.000

236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6236805001 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6 240.000

2335 COSTOS Y GASTOSPOR PAGAR 27.535.000233595 NACIONALES

233595001 COSTOS Y GASTOSPOR PAGAR 27.535.000

TOTALES 29.000.000 29.000.000

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21 OCTUBRE 29 DEL 2014GRAN CONTRIBUEYENTE VENDE 150 COLCHONES POR E $2.000.000 DE CONTADO AL INMOBILIARIA PEREZ REGIMEN COMUN N° 002CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 330.420.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 330.420.0001355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 19.380.000

135515 RETENCION EN LA FUENTE 2,5%135515001 RETENCION EN LA FUENTE 2,5% 7.500.000

135517 ANTICIPO DE RETEIVA13551705 ANTICIPO DE RETEIVA

13551705001 ANTICIPO DE RETEIVA 7.200.000135518 ANTICIPO DE RETEICA

13551805 ANTICIPO DE RETEICA13551805001 ANTICIPO DE RETEICA 2.880.000

135519 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE13551905 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE

135519001 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE 1.800.0002369 RETENCION EQUIDAD CREE 1.800.000

236905 RETENCION EQUIDAD CREE236905001 RETENCION EQUIDAD CREE 1.800.000

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 48.000.000240810 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (GENERADO)

240810002 IVA GENERADO 48.000.0004135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 300.000.000

413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS413595001 COLCHONES 300.000.000

TOTALES 349.800.000 349.800.000

OCTUBRE 29 DEL 201422 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5%

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER6135 COSTO DE VENTA 112.500.000

613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS613505001 COLCHONES 112.500.000

1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 112.500.000143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 COLCHONES 112.500.000TOTALES 112.500.000 112.500.000

OCTUBRE 29 DEL 201423 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO2

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 330.420.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 330.420.000

1105 CAJA 330.420.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 330.420.000TOTALES 330.420.000 330.420.000

Page 9: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

OCTUBRE 30 DEL 201424 LA EMPRESA IDENTIFICA LA CONSIGNACION DEL 09 DE OCTUBRE DEL 2014 DE $5.000.000 DEL PROVEEDORES INMOVILIARIA PEREZ 001

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER2380 ACREEDORES VARIOS 5.000.000

238095 ACREEDORES VARIOS NACIONAL238095001 ACREEDORES VARIOS NACIONAL 5.000.000

1305 CLIENTE 5.000.000130505 NACIONALES

130505001 INMOBILIARIA PEREZ 5.000.000TOTALES 5.000.000 5.000.000

25 OCTUBRE 30 DEL 2014CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5135 SERVICIOS 100.000513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO

513525001 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO 100.0005195 DIVERSOS 2.000.000

519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA519525001 ASEO Y CAFETERIA 500.000

519530 UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA519530002 FOTOCOPIAS 500.000

519545 TAXIS Y BUSES519545001 TAXIS Y BUSES 500.000

519560 CASINO Y RESTAURANTE519560001 RESTAURANTE 500.000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.100.000233595 OTROS

233595001 OTROS 2.100.000TOTALES 2.100.000 2.100.000

26 OCTUBRE 30 DEL 2014

SE CANCELAN COSTOS Y GASTOS POR PAGAR DEL 30 OCTUBRE DEL 2014 POR CAJA MENOR DE ACUERDUCTO Y ACANTARILLADOCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.100.000233595 OTROS

233595001 OTROS 2.100.0001105 CAJA 2.100.000

110510 CAJAS MENORES110510001 CAJA MENOR 1 A CARGO DE LEIDYS CANTILLO 2.100.000

TOTALES 2.100.000 2.100.000

Page 10: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

27 OCTUBRE 30 DEL 2014REGISTRAMOS CAUSACION DE LA NOMINA DE EMPLEADOS

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5105 GASTOS DE PERSONAL 14.348.000

510506 SUELDOS510506001 SUELDOS 14.132.000

510527 AUXILIO DE TRANSPORTE510527001 AUXILIO DE TRANSPORTE 216.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 685.680236505 INGRESOS LABORALES

236505001 INGRESOS LABORALES 685.6802370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 565.280

237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS237005001 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 565.280

2380 ACREEDORES VARIOS 670.280238030 FONDO DE PENSIONES ,CESANTIAS Y SOLIDARIDAD

238030001 FONDO DE PENSIONES ,CESANTIAS Y SOLIDARIDAD 670.2802505 SALARIOS POR PAGAR 12.426.760

250505 SALARIOS POR PAGAR250505001 SALARIOS POR PAGAR 12.426.760

TOTALES 14.348.000 14.348.000

OCTUBRE 30 DEL 201428 REGISTRA LA CAUSACION DE LOS APORTES PATRONALES DE NOMINA DE EMPLEADOS

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5105 GASTOS DE PERSONAL 4.242.709

510568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP510568001 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP 73.769

510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS510569001 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 1.201.220

510570 APORTES A FONDOS PENSIONALES Y O CESANTIAS510570001 APORTES A FONDOS PENSIONALES Y O CESANTIAS 1.695.840

510572 APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR510572001 APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 565.280

510575 APORTES ICBF510575001 APORTES ICBF 423.960

510578 SENA510578001 SENA 282.640

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2.546.869237005 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS

237005002 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 1.201.220237006 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP

237006001 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP 73.769237010 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION

237010001 APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION 1.271.8802380 ACREEDORES VARIOS 1.695.840

238030 FONDO DE PENSIONES Y O CESANTIAS238030002 FONDO DE PENSIONES Y O CESANTIAS 1.695.840

TOTALES 4.242.709 4.242.709

Page 11: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

29 OCTUBRE 30 DEL 2014REGISTRA LOS APORTES PARAFISCALES DE LA NOMINA DE EMPLEADOS

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5105 GASTOS DE PERSONAL 2.991.633

510530 CESANTIAS51053001 CESANTIAS 1.195.188

510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS510533001 INTERESES SOBRE CESANTIAS 11.952

510536 PRIMA DE SERVICIOS

510536001 PRIMA DE SERVICIOS 1.195.188510539 VACACIONES

510539001 VACACIONES 589.3042380 FONDOS DE CESANTIAS Y O PENSIONAL 1.207.140

238030 FONDOS DE CESANTIAS Y O PENSIONAL238030001 FONDOS DE CESANTIAS Y O PENSIONAL 1.195.188

238005 INTERESES SOBRE CESANTIAS261010001 INTERESES SOBRE CESANTIAS 11.952

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 1.784.493261015 VACACIONES

261015001 VACACIONES 589.304261020 PRIMA DE SERVICIOS

26102001 PRIMA DE SERVICIOS 1.195.188TOTALES 2.991.633 2.991.633

30 OCTUBRE 30 DEL 2014REGISTRA EL PAGO DE LA NOMINA

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER2505 SALARIOS POR PAGAR 12.426.760

250505 SALARIOS POR PAGAR250505001 SALARIOS POR PAGAR 12.426.760

1110 BANCOS 12.426.760111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA 12.426.760

TOTALES 12.426.760 12.426.760

Page 12: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

OCTUBRE 30 DEL 2014

31 REGISTRA DESCUENTO DE NOMINA POR PRESTAMOCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 1.666.667237095 OTROS

237095001 PRESTAMOS 1.666.6671365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 1.666.667

136505 VIVIENDA136505001 YAQUELIN SALAS 1.666.667

TOTALES 1.666.667 1.666.667

OCTUBRE 30 DEL 2014

32 REGISTRA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOSCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5160 DEPRECIACIONES 7.919.333516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

516005001 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1.250.000516015 EQUIPO DE OFICINA

516015001 EQUIPO DE OFICINA 1.336.000516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN

516020001 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 833.333516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

516035001 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.0001592 DEPRECIACION ACUMULADA 7.919.333

159205 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES159205001 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1.250.000

159215 EQUIPO DE OFICINA159215001 EQUIPO DE OFICINA 1.336.000

159220 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN159220001 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 833.333

159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE159235001 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.000

TOTALES 7.919.333 7.919.333

33 OCTUBRE 30 DEL 2014GRAN CONTRIBUEYENTE VENDE 350 COLCHONES POR VALOR DE $3.000.000 DE CONTADO, A INDUSTRIAS COMODIDAD SAS REGIMEN COMUN N° 002CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 1.156.470.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 1.156.470.0001355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 67.830.000

135515 RETENCION EN LA FUENTE 2,5%135515001 RETENCION EN LA FUENTE 2,5% 26.250.000

135517 ANTICIPO DE RETEIVA13551705 ANTICIPO DE RETEIVA

13551705001 ANTICIPO DE RETEIVA 25.200.000135518 ANTICIPO DE RETEICA

13551805 ANTICIPO DE RETEICA13551805001 ANTICIPO DE RETEICA 10.080.000

135519 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE13551905 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE

135519001 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE 6.300.0002369 RETENCION EQUIDAD CREE 6.300.000

236905 RETENCION EQUIDAD CREE236905001 RETENCION EQUIDAD CREE 6.300.000

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 168.000.000240810 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (GENERADO)

240810002 IVA GENERADO 168.000.0004135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.050.000.000

413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS413595001 COLCHONES 1.050.000.000

TOTALES 1.224.300.000 1.224.300.000

Page 13: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

OCTUBRE 30 DEL 201434 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5%

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER6135 COSTO DE VENTA 262.500.000

613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS613505001 COLCHONES 262.500.000

1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 262.500.000143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 COLCHONES 262.500.000TOTALES 262.500.000 262.500.000

OCTUBRE 30 DEL 201435 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO3

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 1.156.470.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 1.156.470.000

1105 CAJA 1.156.470.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 1.156.470.000TOTALES 1.156.470.000 1.156.470.000

NOVIEMBRE 01 DEL 201436 SE REGISTRA REEMBOLSO DE CAJA MENOR

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1105 CAJA 2.100.000

110510 CAJAS MENORES110510001 CAJA MENOR 1 A CARGO DE LEIDYS CANTILLO 2.100.000

1110 BANCOS 2.100.000111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA 2.100.000TOTALES 2.100.000 2.100.000

NOVIEMBRE 04 DEL 2014

37 SE REGISTRA AMORTIZACION CORRESPONDIENTE A SOFTWARE Y LICENCIACUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5165 AMORTIZACIONES 18.333.333516510 INTANGIBLES

516510001 SOFTWARE CONTABLE 16.666.667516510002 LINCENCIA 1.666.667

1710 CARGOS DIFERIDOS LICENCIA Y SOFTWARE CONTABLE 18.333.333171016 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR

171016001 SOFTWARE CONTABLE VIVE NUEVO 16.666.667171040 LICENCIAS

171040001 LICENCIA SOFTWARE VIVE NUEVO 1.666.667TOTALES 18.333.333 18.333.333

Page 14: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

38 NOVIEMBRE 08 DEL 2014GRAN CONTRIBUYENTE COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA POR VALOR $750.000 A CREDITO, PROVEDOR EXPUMADOS DEL LITORAL REGIMEN COMUN.

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 225.000.000

143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 300 COLCHONES SIMA 1545 225.000.0002408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 36.000.000

240805 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (DESCONTABLE)240805001 IVA DESCONTABLE 36.000.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 5.625.000236540 COMPRAS

236540001 COMPRAS 2.5% 5.625.0002367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 5.400.000

236705 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%236705001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 5.400.000

2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 2.160.000236805 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6

236805001 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 9.6 2.160.0002205 PROVEEDORES 247.815.000

220510 NACIONALES220510001 EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000

TOTALES 261.000.000 261.000.000

39 NOVIEMBRE 20 DEL 2014GRAN CONTRIBUEYENTE VENDE 200 COLCHONES POR VALOR DE $2.200.000 DE CONTADO, AL CLIENTE INDUSTRIAS COMODIDAD SAS REGIMEN COMUN N° 004CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1105 CAJA 484.616.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 484.616.0001355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 28.424.000

135515 RETENCION EN LA FUENTE 2,5%135515001 RETENCION EN LA FUENTE 2,5% 11.000.000

135517 ANTICIPO DE RETEIVA13551705 ANTICIPO DE RETEIVA

13551705001 ANTICIPO DE RETEIVA 10.560.000135518 ANTICIPO DE RETEICA

13551805 ANTICIPO DE RETEICA13551805001 ANTICIPO DE RETEICA 4.224.000

135519 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE13551905 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE

135519001 ANTICIPO DE EQUIDAD CREE 2.640.0002369 RETENCION EQUIDAD CREE 2.640.000

236905 RETENCION EQUIDAD CREE236905001 RETENCION EQUIDAD CREE 2.640.000

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 70.400.000240810 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (GENERADO)

240810002 IVA GENERADO 70.400.0004135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 440.000.000

413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS413595001 COLCHONES 440.000.000

TOTALES 513.040.000 513.040.000

NOVIEMBRE 20 DEL 201440 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5%

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER6135 COSTO DE VENTA 150.000.000

613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS613505001 COLCHONES 150.000.000

1435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 150.000.000143510 PRODUCTOS NACIONALES

143510001 COLCHONES 150.000.000TOTALES 150.000.000 150.000.000

Page 15: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

NOVIEMBRE 21 DEL 201441 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO4

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER1110 BANCOS 484.616.000

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 484.616.000

1105 CAJA 484.616.000110505 CAJAS GENERAL

110505001 CAJA GENERAL 484.616.000TOTALES 484.616.000 484.616.000

NOVIEMBRE 31 DEL 201442 SE CANCELAN IMPUESTOS DE IVA.RETEFUENTE, Y CREE

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 144.720.000

240805 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR240805002 IVA GENERADO 144.720.000

2365 RETENCION EN LA FUENTE 19.965.680236505 SALARIOS Y PAGOS LABORALES

236505001 SALARIOS Y PAGOS LABORALES 685.680236515 HONORARIOS

236515001 HONORARIOS 1.080.000236540 COMPRAS

236540001 COMPRAS 2.5% 18.200.0002367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 16.848.000

236705 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15%236705001 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 15% 16.848.000

2369 RETENCION EQUIDAD CREE 0,60 11.340.000236905 RETENCION EQUIDAD CREE 0,60

236905001 RETENCION EQUIDAD CREE 0,60 11.340.0001110 BANCOS 192.873.680

111005 MONEDA NACIONAL111005001 BANCOLOMBIA 192.873.680

TOTALES 192.873.680 192.873.680

43 NOVIEMBRE 31 DEL 2014CANCELACION DEL IMPUESTO DEL CREE

CUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER5115 IMPUESTOS 11.340.000

511595 OTROS511595001 CREE 11.340.000

1110 BANCOS 11.340.000111005 MONEDA NACIONAL

111005001 BANCOLOMBIA 11.340.000

TOTALES 11.340.000 11.340.000

Page 16: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

1.105,00 CAJA 1.504,00 TERRRENOS 1.516,00CONSTRUCIONES Y EDIFICACIONES

1 200.000.000,00 200.000.000,00 3 1 150.000.000,00 1 300.000.000,006 3.000.000,00 330.420.000,00 23

10 2.000.000,00 2.100.000,00 2621 330.420.000,00 1.156.470.000,00 3533 1.156.470.000,00 484.616.000,00 4136 2.100.000,00 DB 150.000.000,00 DB 300.000.000,0039 484.616.000,00

2.178.606.000,00 2.173.606.000,00DB 5.000.000,00

1.524,00 EQUIPO DE OFICINA 1.528,00 EQUIPO DE COMPT Y COMUN 1.540,00FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

1 50.000.000,00 1 50.000.000,00 1 270.000.000,002 30.160.000,00

DB 80.160.000,00 DB 50.000.000,00 DB 270.000.000,00

Page 17: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

3.115,00 APORTES SOCIALES 2.365,00 RETENCION EN LA FUENTE 2.335,00COSTOS Y GASTOS POR PAGAR1.020.000.000,00 1 AJ 42 19.965.680,00 650.000,00 2 26 2.100.000,00 29.510.000,00 2

5.625.000,00 8 2.202.800,00 1450.000,00 14 4.500.000,00 18

5.625.000,00 15 5.220.000,00 191.020.000.000,00 CR 500.000,00 18 27.535.000,00 20

580.000,00 19 2.100.000,00 25625.000,00 20685.680,00 27 2.100.000,00 71.067.800,00

5.625.000,00 38 68.967.800,00 CR19.965.680,00 19.965.680,00

-

1.110,00 BANCOS 5.305,00 FINANCIEROS 5.115,00 IMPUESTOS3 200.000.000,00 300.000,00 4 4 300.000,00 5 250.000,009 5.000.000,00 3.804.000,00 5 43 11.340.000,00

12 2.000.000,00 3.000.000,00 617 50.000.000,00 55.000.000,00 723 330.420.000,00 37.172.250,00 1335 1.156.470.000,00 12.426.760,00 3041 484.616.000,00 2.100.000,00 36 300.000,00 11.590.000,00

192.873.680,00 AJ 4211.340.000,00 AJ43

2.228.506.000,00 318.016.690,00DB 1.910.489.310,00

Page 18: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

5.140,00 GASTOS LEGALES 1710 CARGOS DIFERIDOS 1435 MERCANCIAS NO FAB EMP

5 3.554.000,00 7 55.000.000,00 18.333.333,33 37 8 225.000.000,00 37.500.000,0015 225.000.000,00 112.500.000,0038 225.000.000,00 262.500.000,00

150.000.000,00

3.554.000,00 55.000.000,00 18.333.333,33 675.000.000,00 562.500.000,00DB 36.666.666,67 DB 112.500.000,00

2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 2367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDO 2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA

8 36.000.000,00 16.000.000,00 10 AJ 42 16.848.000,00 5.400.000,00 8 2.160.000,0014 320.000,00 48.000.000,00 21 48.000,00 14 19.200,0015 36.000.000,00 168.000.000,00 33 5.400.000,00 15 2.160.000,0020 4.000.000,00 70.400.000,00 39 600.000,00 20 240.000,0038 36.000.000,00 5.400.000,00 38 2.160.000,00

AJ42 144.720.000,00 16.848.000,00 16.848.000,00 6.739.200,00257.040.000,00 302.400.000,00

45.360.000,00 CR-

Page 19: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

2205 PROVEEDORES 2380 ACREEDORES VARIOS 1305 CLIENTE13 37.172.250,00 247.815.000,00 8 24 5.000.000,00 5.000.000,00 9 10 108.140.000,00 2.000.000,00 12

247.815.000,00 15 670.280,00 27 50.000.000,00 17247.815.000,00 38 1.695.840,00 28 5.000.000,00 24

1.207.140,28 2937.172.250,00 743.445.000,00 5.000.000,00 8.573.260,28 108.140.000,00 57.000.000,00

706.272.750,00 CR 3.573.260,28 CR DB 51.140.000,00

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 2369 RETENCION EQUIDAD CREE 4135COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR10 6.460.000,00 AJ 42 11.340.000,00 600.000,00 10 100.000.000,00 1021 19.380.000,00 1.800.000,00 21 300.000.000,00 2133 67.830.000,00 6.300.000,00 33 1.050.000.000,00 3339 28.424.000,00 2.640.000,00 39 440.000.000,00 39

122.094.000,00 11.340.000,00 11.340.000,00 1.890.000.000,00DB -

Page 20: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

6135 COSTO DE VENTA 5195 DIVERSOS 1365CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES11 37.500.000,00 14 2.000.000,00 16 10.000.000,00 1.666.666,67 3122 112.500.000,00 25 2.000.000,0034 262.500.000,0040 150.000.000,00

562.500.000,00 4.000.000,00 10.000.000,00 1.666.666,678.333.333,33

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 5110 HONORARIOS 5105 GASTOS DE PERSONAL31 1.666.666,67 10.000.000,00 16 18 5.000.000,00 20 25.000.000,00

565.280,00 27 19 5.800.000,00 27 14.348.000,002.546.869,04 28 28 4.242.709,04

29 2.991.633,08

1.666.666,67 13.112.149,04 10.800.000,00 46.582.342,1211.445.482,37

Page 21: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

5135 SERVICIOS 2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 2505 SALARIOS POR PAGAR25 100.000,00 1.784.492,80 29 30 12.426.760,00 12.426.760,00 27

100.000,001.784.492,80 12.426.760,00 12.426.760,00

5160 DEPRECIACIONES 1592 DEPRECIACION ACUMULADA 5165 AMORTIZACIONES32 7.919.333,33 7.919.333,33 32 37 18.333.333,33

7.919.333,33

7.919.333,3318.333.333,33

Page 22: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

10

SUELDO BASICO AUXTRANSP TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION FONDO DE SOLIDARIDAD RETENCION OTRAS DEDUCCIONES TOTAL DEDUCCION NETO PAGADOMARIA AGUIREEZ ORTIZ 30 7.000.000,00 - 7.000.000,00 280.000,00 280.000,00 70.000,00 685.680,00 - 1.315.680,00 5.684.320,00YAQUELIN SALAS ARROYABE 30 3.500.000,00 - 3.500.000,00 140.000,00 140.000,00 35.000,00 - 1.666.666,67 1.981.666,67 1.518.333,33ALEXANDRA ORTIZ 30 1.500.000,00 - 1.500.000,00 60.000,00 60.000,00 - - - 120.000,00 1.380.000,00ANDRES VILLAMIZAR 30 900.000,00 72.000,00 972.000,00 36.000,00 36.000,00 - - - 72.000,00 900.000,00ELVIRA DE LOS REYES MANGA 30 616.000,00 72.000,00 688.000,00 24.640,00 24.640,00 - - - 49.280,00 638.720,00JULIAN ROMAN 30 616.000,00 72.000,00 688.000,00 24.640,00 24.640,00 - - - 49.280,00 638.720,00TOTALES 14.132.000,00 216.000,00 14.348.000,00 565.280,00 565.280,00 105.000,00 685.680,00 1.666.666,67 3.587.906,67 10.760.093,33

APORTES PARAFISCALES VALOR OTRAS APROPIACIONES VALORSALUD 8.5% 1.201.220,00 CESANTIAS 8,33%1.195.188,40RIESGOS PROF 0,522% 73.769,04 INT. S / CESANTIAS 1,0% 11.951,88FONDO DE PENSIONES 12% 1.695.840,00 PRIMA DE SERVICIOS 8,33% 1.195.188,40ICBF 3% 423.960,00 VACACIONES 4,17% 589.304,40SENA 2% 282.640,00CAJA DE COMPENSACION 4% 565.280,00SUBTOTAL 4.242.709,04 SUBTOTALES 2.991.633,08

PERIODO DE PAGO

DEVENGADO DEDUCCIONESDIASNOMBRE DE EMPLEADO

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOSNIT 900.456.654-7

Page 23: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CONCEPTO FRA N° CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL FRA N° CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL CANT VR UNITARIO TOTAL1 05/10/2014 COMPRA DE COLCHONES 1010 300 750.000,00 225.000.000,00 300 750.000,00 225.000.000,002 18/10/2014 VENTA DE COLCHONES 001 50 750.000,00 37.500.000,00 250 750.000,00 187.500.000,003 22/10/2014 COMPRA DE COLCHONES 1011 300 750.000,00 225.000.000,00 550 750.000,00 412.500.000,004 29/10/2014 VENTA DE COLCHONES 002 150 750.000,00 112.500.000,00 400 750.000,00 300.000.000,005 30/10/2014 VENTA DE COLHOHES 003 350 750.000,00 262.500.000,00 50 750.000,00 37.500.000,006 08/11/2014 COMPRA DE COLCHONES 1012 300 750.000,00 225.000.000,00 350 750.000,00 262.500.000,007 20/11/2014 VENTA DE COLCHONES 004 200 750.000,00 150.000.000,00 150 750.000,00 112.500.000,00

TOTALES 675.000.000,00 562.500.000,00 1.537.500.000,00

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PRODUCTO

TARJETA KARDEX

FECHA#

COLCHONES PROMEDIO PONDERADO

SALIDADDETALLE ENTRADAS SALDOS

METODOCANTIDAD MINIMACANTIDAD MAXIMA

Page 24: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO1105 CAJA 5.000.000,001110 BANCOS 1.910.489.310,001305 CLIENTES 51.140.000,001355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCION 122.094.000,001365 CUENTAS POR COBRAR A TRABADORES 8.333.333,331435 MERCANCIAS NO FABRICADA POR LA EMPRESA 112.500.000,001504 TERRRENOS 150.000.000,001516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 300.000.000,001524 EQUIPO DE OFICINA 80.160.000,001528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 50.000.000,001540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 270.000.000,001592 DEPRECIACION ACUMULADA 7.919.333,331710 CARGOS DIFERIDOS 36.666.666,672205 PROVEEDORES 706.272.750,002335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 68.967.800,002368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 6.739.200,002370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 11.445.482,372380 ACREEDORES VARIOS 3.573.260,282408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 45.360.000,002610 OBLIGACIONES LABORALES 1.784.492,803115 APORTES SOCIALES 1.020.000.000,004135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.890.000.000,005105 GASTOS DE PERSONAL 46.582.342,125110 HONORARIOS 10.800.000,005115 IMPUESTOS 11.590.000,005135 SERVICIOS 100.000,005140 GASTOS LEGALES 3.554.000,005160 DEPRECIACIONES 7.919.333,335165 AMORTIZACIONES 18.333.333,335195 DIVERSOS 4.000.000,005305 FINANCIEROS 300.000,006135 COSTO DE VENTA 562.500.000,00

SUMAS IGUALES 3.762.062.318,79 3.762.062.318,79

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

BALANCE DE COMPROBACIONentre el 01 de Octubre al 30 de Noviembre del año 2014

Page 25: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

44 SE REALIZA CIERRE CONTABLE DE LAS CUENTAS DE INGRESOS,GASTOS Y COSTOSCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1.890.000.000,00413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS

413595001 COLCHONES 1.890.000.000,005105 GASTOS DE PERSONAL 46.582.342,12

510506 SUELDOS510506001 SUELDOS 14.132.000,00

510527 AUXILIO DE TRANSPORTE510527001 AUXILIO DE TRANSPORTE 216.000,00

510530 CESANTIAS51053001 CESANTIAS 1.195.188

510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS510533001 INTERESES SOBRE CESANTIAS 11.952

510536 PRIMA DE SERVICIOS510536001 PRIMA DE SERVICIOS 1.195.188

510539 VACACIONES510539001 VACACIONES 589.304

510551 DOTACION DE SUMINISTRO DE TRABAJADORES510551001 SUMINISTRO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO 25.000.000,00

510568 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP510568001 APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS PROFESIONALES ARP 73.769,04

510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS510569001 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS 1.201.220,00

510570 APORTES A FONDOS PENSIONALES Y O CESANTIAS510570001 APORTES A FONDOS PENSIONALES Y O CESANTIAS 1.695.840,00

510572 APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR510572001 APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR 565.280,00

510575 APORTES ICBF510575001 APORTES ICBF 423.960,00

510578 SENA510578001 SENA 282.640,00

5110 HONORARIOS 10.800.000,00511030 ASESORIA JURIDICA

511030001 ASESORIA JURIDICA 5.800.000511030002 ASESORIA CONTABLE Y FINANCIERA 5.000.000

5115 IMPUESTOS 11.590.000,00511510 DE TIMBRES

511510001 TIMBRE NACIONAL 250.000,00511595 OTROS

511595001 CREE 11.340.0005135 SERVICIOS 100.000,00

513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO513525001 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO 100.000,00

5140 GASTOS LEGALES 3.554.000,00514005 NOTARIALES

514005001 NOTARIALES 1.800.000514010 REGISTRO MERCANTIL

514010001 REGISTRO MERCANTIL 1.600.000514015 TRAMITES Y LICENCIAS

514015001 TRAMITES DE CERTIFICADO Y AUTORIZACION DE FACTURACION 154.0005160 DEPRECIACIONES 7.919.333,33

516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES516005001 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1.250.000

516015 EQUIPO DE OFICINA516015001 EQUIPO DE OFICINA 1.336.000

516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN516020001 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 833.333

516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE516035001 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.500.000

5165 AMORTIZACIONES 18.333.333,33516510 INTANGIBLES

516510001 SOFTWARE CONTABLE 16.666.667516510002 LINCENCIA 1.666.667

5195 DIVERSOS 4.000.000,00519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA

519525001 ASEO Y CAFETERIA 500.000519530 UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA

519530001 UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA 2.000.000519530002 FOTOCOPIAS 500.000

519545 TAXIS Y BUSES519545001 TAXIS Y BUSES 500.000

519560 CASINO Y RESTAURANTE519560001 RESTAURANTE 500.000

5305 FINANCIEROS 300.000,00530505 GASTOS BANCARIOS

530505001 CHEQUERA BANCOLOMBIA 300.0006135 COSTO DE VENTA 562.500.000,00

613595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS613505001 COLCHONES 562.500.000,00

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 1.224.320.991,21590505 GANANCIAS Y PERDIDAS

590505001 GANANCIAS Y PERDIDAS 1.224.320.991,21TOTALES 1.890.000.000,00 1.890.000.000,00

entre el 01 de Octubre al 31 de Noviembre del año 2014ASIENTOS DE CIERRE

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

Page 26: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

45 SE DETERMINA UTILIDAD DEL EJERCICIOCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5905 GANANCIAS Y PERDIDAS 1.224.320.991,21590505 GANANCIAS Y PERDIDAS

590505001 GANANCIAS Y PERDIDAS 1.224.320.991,213605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.224.320.991,21

360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO360505001 UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.224.320.991,21

TOTALES 1.224.320.991,21 1.224.320.991,21

46 SE CALCULA IMPUESTO DE RENTA Y COMEPLEMENTARIO Y EL IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE DE LA UTILIDAD OPERACIONALCUENTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO 306.080.247,80540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO

540505001 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO 306.080.247,805215 IMPUESTOS 110.188.889,21

521595 OTROS521595001 CREE 110.188.889,21

2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 306.080.247,80240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE

240505001 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE (IMPUESTO DE RENTA) 306.080.247,802369 IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE 110.188.889,21

236905 IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE236905002 IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE 110.188.889,21

TOTALES 416.269.137,01 416.269.137,01

Page 27: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

INGRESOS OPERACIONALES4135 ventas brutas 1.890.000.000,004175 menos: devoluciones en ventas -

ventas netas 1.890.000.000,006135 menos: el costo de la mercancia vendida (562.500.000,00)

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1.327.500.000,00MENOS: GASTOS OPERACIONALES 103.179.008,79

5105 GASTOS DE PERSONAL 46.582.342,125110 HONORARIOS 10.800.000,005115 IMPUESTOS 11.590.000,005135 SERVICIOS 100.000,005140 GASTOS LEGALES 3.554.000,005160 DEPRECIACIONES 7.919.333,335165 AMORTIZACIONES 18.333.333,335195 DIVERSOS 4.000.000,005305 FINANCIEROS 300.000,00

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 103.179.008,79

UTILIDAD OPERACIONAL 1.224.320.991,21

MAS: OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES -

MENOS OTROS GASTOS NO OPERACIONALES -

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 1.224.320.991,21

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 25% 306.080.247,80IMPUESTO PARA LA EQUIDAD CREE 9% 110.188.889,21

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 808.051.854,20

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

ESTADO DE RESULTADOSentre el 01 de Octubre al 31 de Noviembre del año 2014

Page 28: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

Activo corriente

11 Disponible :1105 Caja 5.000.0001110 Bancos 1.910.489.310

13 Deudores :1305 Clientes 51.140.000

1355 Anticipo de impuestos y contribuciones osaldos a favor 122.094.000

1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 8.333.3331380 Deudores varios

14 Inventarios :

1435 Mercancias No Fabricadas por la empresa 112.500.000

Total activo corriente 2.209.556.643

Activo no corriente

15 Propiedades, planta y equipo :1504 Terrenos 150.000.0001516 Construcciones y edificaciones 300.000.0001524 Equipo de oficina 80.160.0001528 Equipo de computación y comunicación 50.000.0001540 Flota y equipo de transporte 270.000.0001592 Depreciación acumulada (7.919.333)

17 Diferidos :1710 Cargos diferidos 36.666.667

Total activo no corriente 878.907.333

Total del activo 3.088.463.977

BALANCE GENERAL CLASIFICADO

entre el 01 de Octubre al 31 de Noviembre del año 2014

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

Page 29: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

PasivoPasivo corriente

22 Proveedores :2205 Nacionales 706.272.750

23 Cuentas por pagar :2335 Costos y gastos por pagar 68.967.800

2368 Impuesto de industria y comercio retenido 6.739.200

2370 Retenciones y aportes de nómina 11.445.4822380 Acreedores varios 3.573.260

24 Impuestos, gravámenes y tasas :

2369 Impuesto Para La Equidad Cree 110.188.8892404 De renta y complementarios 306.080.248

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 45.360.000

26 Pasivos estimados y provisiones :2610 Para obligaciones laborales 1.784.493

Total pasivo corriente 1.260.412.122

Pasivo no corrienteTotal pasivo no corriente -

Total pasivo 1.260.412.122

Patrimonio

31 Capital Social3115 Aportes Sociales 1.020.000.000

36 Resultados del ejercicio :3605 Utilidad del ejercicio 808.051.854

Total patrimonio 1.828.051.854

Total pasivo y patrimonio 3.088.463.977

Page 30: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION1105 CAJA

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO01/10/2014 APORTE EN EFECTIVO CAPITA SOCIAL SOCIA LUISA HERRERA MACHADO 001 200.000.000,0001/10/2014 SE CONSIGNA EL EFECTIVO DEL APORTE SOCIAL 200.000.000,0003/10/2014 CREACION DE FONDO FIJO CAJA MENOR A CARGO DE LEYDIS CANTILLO 002 3.000.000,0018/10/2014 VENTA DE CONTADO A INMOBILIARIA PEREZ FACT N° 001 003 2.000.000,0029/10/2014 VENTA DE CONTADO A INMOBILIARIA PEREZ FACT N° 002 004 330.420.000,0029/10/2014 SE CONSIGNA EL EFECTIVO DE LA FACTURA N° 002 330.420.000,0030/10/2014 SE CANCELAN COSTOS Y GASTOS POR CAJA MENOR 2.100.000,0030/10/2014 VENTA D CONTADO A INMOBILIARIA PEREZ FAT N° 003 005 1.156.470.000,0030/10/2014 SE CONSIGNA EL EFECTIVO DE LA FACTURA N° 003 1.156.470.000,0001/11/2014 SE REGISTRA REEMBOLSO DE CAJA MENOR 006 2.100.000,0020/11/2014 VENTA DE CONTADO AL INMOBILIARIA PEREZ FACT N° 004 007 484.616.000,0021/11/2014 SE CONSIGNA EL EFECTIVO DE LA FACTURA N° 004 484.616.000,00TOTALES 2.178.606.000,00 2.173.606.000,00 5.000.000,00

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADANIT 900.456.654-7

LIBRO AUXILIAR

CODIGO DESCRIPCION1504 TERRENOS

01/10/2014 REGISTRA APORTE SOCIAL (MIGUEL NUÑEZ RAMIREZ) 150.000.000,00 150.000.000,00150.000.000,00

NIT 900.456.654-7

LIBRO AUXILIAR

TOTALES

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

COMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

Page 31: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

DEBE HABER

01/10/2014 REGISTRA APORTE SOCIAL (MIGUEL ANGEL RAMIREZ ) 300.000.000,00300.000.000,00300.000.000,00

TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCIONSALDO

CODIGO DESCRIPCION1524 EQUIPO DE OFICINA

01/10/2014 REGISTRA APORTE SOCIAL (ALFREDO GUTIERREZ) 50.000.000,00 50.000.000,0001/10/2014 REGISTRA COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES DE ROBLE (MUEBLES JAMAR) 30.160.000,00 30.160.000,00

80.160.000,00

DEBE

TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN

01/10/2014 REGISTRA APORTE SOCIAL (ALFREDO GUTIERREZ) 50.000.000,00 50.000.000,0050.000.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDODEBE

Page 32: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

01/10/2014 REGISTRA APORTES (PAOLA BUSTAMANTE CERVANTES) 270.000.000,00 270.000.000,00270.000.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDODEBE

CODIGO DESCRIPCION3115 APORTES SOCIALES

01/10/2014 REGISTRA APORTES SOCIALES 1.020.000.000,00 1.020.000.000,001.020.000.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDODEBE

CODIGO DESCRIPCION2365 RETENCION EN LA FUENTE

01/10/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 650.000,0005/10/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRAS 5.625.000,0021/10/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRA DE UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA 50.000,0022/10/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRAS 5.625.000,0028/10/2014 REGISTRA RETENCION POR HONORARIOS 10% FINANCIEROS 500.000,0029/10/2014 REGISTRA RETENCION POR HONORARIOS 10% JURIDICOS 580.000,0029/10/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRA DE DOTACION PARA EL PERSONAL 625.000,0030/10/2014 REGISTRA RETENCION A EMPLEADO POR NOMINA 685.680,0008/11/2014 REGISTRA RETENCION POR COMPRA 5.625.000,0031/11/2014 CANCELACION DE RETENCION EN LA FUENTE PERIODO 19.965.680,00

19.965.680,00 19.965.680,00 0TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDODEBE

Page 33: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

01/10/2014 REGISTRA COSTO Y GASTO COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES 29.510.000,0021/10/2014 COMPRA DE UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIA 2.202.800,0028/10/2014 REGISTRA HONORARIOS DE ASESORIA FINANCIERA 4.500.000,0029/10/2014 REGISTRA HONORARIOS DE ASESORIA JURIDICA 5.220.000,0029/10/2014 REGISTRA COSTOS POR COMPRA DE DOTACION DE PERSONAL 27.535.000,0030/10/2014 REGISTRA COSTOS DE SERVICIOS DE ACUERDUCTO Y ALCANTARILLADO 2.100.000,0030/10/2014 SE CANCELAN COSTOS DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ACANTARILLADO 2.100.000,00

TOTALES 2.100.000,00 71.067.800,00 68.967.800,00

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION5.165,00 AMORTIZACIONES

04/11/2014 REGISTRA AMORTIZACION DE SOFWARE Y LICENCIA 18.333.333,33 18.333.333,33

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION1.592,00 DEPRECIACION ACUMULADA

30/10/2014 REGISTRA DEPRECIACION DE CONSTRUCCIONES,EQUIPO DE OFICINA,COMPUTACION Y FLOTA DE TRANSPORTE 7.919.333,33 7.919.333,33

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION5160 DEPRECIACIONES

30/10/2014 REGISTRA DEPRECIACION DE EDIFICACIONES,FLOTA DE TRANSPORTE,EQUIPO DE COMPUTO Y OFICINA 7.919.333,33 7.919.333,33

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

Page 34: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION2505 SALARIOS POR PAGAR

DEBE

30/10/2014 REGISTRA SALARIOS POR PAGAR NOMINA DE EMPLEADOS 12.426.760,0030/10/2014 REGISTRA CANCELACIO DE LA NOMINA DE EMPLEADOS 12.426.760,00

TOTALES 12.426.760,00 12.426.760,00 0

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION2610 OBLIGACIONES LABORALES

30/10/2014 REGISTRA VACACIONES LABORALES Y PRIMAS DE SERVICIOS NOMINA DE OCTUBRE DEL 2014 1.784.492,80 1.784.492,80

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION5135 SERVICIOS

30/10/2014 REGITRO DE CONSUMO DE SERVICIOS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 100.000,00 100.000,00

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION5105 GASTOS DE PERSONAL

29/10/2014 DOTACION DE SUMINISTROS AL PERSONAL 25.000.000,0030/10/2014 REGISTRO DE SUELDOS Y AUXILIO DE TRANSPORTE 14.348.000,0030/10/2014 REGISTRO DE ARP,SALUD,PENSION,SENA Y ICBF 4.242.709,0430/10/2014 REGISTRO DE CESANTIAS E INTERESES. 2.991.633,08

TOTALES 46.582.342,12 46.582.342,12

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

Page 35: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION5110 HONORARIOS

28/10/2014 REGISTRO DE HONORARIOS DE ASESORIA CONTABLE 5.000.000,0029/10/2014 REGISTRO DE HONORARIOS DE ASESORIA JURIDICA 5.800.000,00

TOTALES 10.800.000,00 10.800.000,00

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

24/10/2014 PRESTAMO A EMPLEADO (YAQUELIN SALAS) 10.000.000,0030/10/2014 RETENCION Y APORTE DE NOMINA (SALUD) 565.280,0030/10/2014 RETENCION DE SALUD,ARP,SENA,ICBF Y CAJA 2.546.869,0430/10/2014 DESCUENTO DE NOMINA POR PRESTAMO (YAQUELIN SALAS) 1.666.666,67

1.666.666,67 13.112.149,04 11.445.482,37TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION1.365,00 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

24/10/2014 PRESTAMO A AEMPLEADO - VIVIENDA (YAQUELIN SALAS) 10.000.000,0030/10/2014 DESCUENTO DE NOMINA POR PRESTAMO (YAQUELIN SALAS) 1.666.666,67

10.000.000,00 1.666.666,67 8.333.333,33TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION5195 DIVERSOS

21/10/2014 COMPRA DE UTILES,PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 2.000.000,0030/10/2014 COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA,UTILES,CAFETERIA Y TAXIS 2.000.000,00

4.000.000,00 4.000.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

Page 36: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION6135 COSTO DE VENTA

18/10/2014 REGISTRAMOS COSTO DE VENTA FACT N° 001 37.500.000,0029/10/2014 REGISTRAMOS COSTO DE VENTA FACT N° 002 112.500.000,0030/10/2014 REGISTRAMOS COSTO DE VENTA FACT N° 003 262.500.000,0020/11/2014 REGISTRAMOS COSTO DE VENTA FACT N° 004 150.000.000,00

562.500.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR

18/10/2014 REGISTRAMOS VENTA DE MERCANCIA FACT N° 001 100.000.000,0029/10/2014 REGISTRAMOS VENTA DE MERCANCIA FACT N° 002 300.000.000,0030/10/2014 REGISTRAMOS VENTA DE MERCANCIA FACT N° 003 1.050.000.000,0020/11/2014 REGISTRAMOS VENTA DE MERCANCIA FACT N° 004 440.000.000,00

1.890.000.000,00 1.890.000.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION2369 RETENCION EQUIDAD CREE

18/10/2014 RETENCION EN LA EQUIDAD CREE FACT N° 001 600.000,0029/10/2014 RETENCION EN LA EQUIDAD CREE FACT N° 002 1.800.000,0030/10/2014 RETENCION EN LA EQUIDAD CREE FACT N° 003 6.300.000,0020/10/2014 RETENCION EN LA EQUIDAD CREE FACT N° 004 2.640.000,0031/11/2014 CANCELACION DE IMPUESTOS 11.340.000,00

11.340.000,00 11.340.000,00 -TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

Page 37: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION5115 IMPUESTOS

02/10/2014 IMPUESTOS DE TIBRE NACIONAL 250.000,0031/11/2014 CAUSACION Y CANCELACION DEL IMPUESTO DEL CREE ANTICIPO(135519) 11.340.000,00

TOTALES 11.590.000,00 11.590.000,00

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION SEGÚN RC DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION1710 CARGOS DIFERIDOS

41.916,00 LICENCIA Y SOFTWARE CONTABLE (VIVE NUEVO) 55.000.000,0041.947,00 SE REGISTRA AMORTIZACION CORRESPONDIENTE A SOFTWARE Y LICENCIA 18.333.333,33

55.000.000,00 18.333.333,33 36.666.666,67TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

05/10/2014 COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA PROVEDOR EXPUMADOS DEL LITORAL REGIMEN COMUN 225.000.000,0018/10/2014 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5% 37.500.000,0022/10/2014 COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA PROVEDOR EXPUMADOS DEL LITORAL REGIMEN COMUN 225.000.000,0029/10/2014 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5% 112.500.000,0030/10/2014 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5% 262.500.000,0008/11/2014 COMPRAN 300 COLCHONES PARA LA VENTA PROVEDOR EXPUMADOS DEL LITORAL REGIMEN COMUN 225.000.000,0020/11/2014 REGISTRAMO COSTO DE VENTA 37,5% 150.000.000,00

675.000.000,00 562.500.000,00 112.500.000,00TOTALES

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER SALDO

Page 38: Trabajo de Contabilidad Ciclo Contable Finalizado

CODIGO DESCRIPCION2.368,00 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

05/10/2014 2.160.000,0021/10/2014 19.200,0022/10/2014 2.160.000,0029/10/2014 240.000,0008/11/2014 2.160.000,00

6.739.200,00 6.739.200,00TOTALES

DESCRIPCIONRETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIORETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIORETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIORETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIORETENCION DE INDUSTRIA Y COMERCIO

LIBRO AUXILIARCOMPAÑÍA EXTRACONFORT LIMITADA

NIT 900.456.654-7

FECHA DEBE HABER SALDO

CODIGO DESCRIPCION2408 IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

05/10/2014 COMPRA DE MERCANCIA 36.000.000,0018/10/2014 VENTA DE MERCANCIA 16.000.000,0021/10/2014 COMPRA DE PAPELERIA,UTILES Y FOTOCOPIAS 320.000,0022/10/2014 COMPRA DE MERCANCIA 36.000.000,0029/10/2014 COMPRA DE SUMINISTROS PARA TRABAJADORES 4.000.000,0029/10/2014 VENTA DE MERCANCIA 48.000.000,0030/10/2014 VENTA DE MERCANCIA 168.000.000,0008/11/2014 COMPRA DE MERCANCIA 36.000.000,0020/11/2014 VENTA DE MERCANCIA 70.400.000,00

31/11/2014 CANCELACION DE IMPUESTOS 144.720.000,00257.040.000,00 302.400.000,00 45.360.000,00TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION2380 ACREEDORES VARIOS

09/10/2014 INGRESO---CONSIGNACION NO IDENTIFICADA 5.000.000,0030/10/2014 IDENTIFICA LA CONSIGNACION DEL 09 DE OCTUBRE PROVEEDORES INMOVILIARIA PEREZ 001 5.000.000,0030/10/2014 CAUSACION DE LA NOMINA (PENSION,CESANTIA Y FONDO SOLIDARIDAD) EMPLEADO 670.280,0030/10/2014 FONDO DE PENSIONES Y CESANTIAS EMPRESA 1.695.840,0030/10/2014 APORTES PARAFISCALES 1.207.140,28

5.000.000,00 8.573.260,28 3.573.260,28TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION1305 CLIENTES

18/10/2014 VENDE 50 COLCHONES POR AL CLIENTE INMOBILIARIA PEREZ REGIMEN COMUN N° 001 108.140.000,0019/10/2014 LA COMPAÑÍA RECIBIO EL PAGO INMOBILIARIA PEREZ ABONO DE LA DEUDA FACTURA N° 001 2.000.000,0025/10/2014 EL CLIENTE INMOBILIARIA PEREZ NOS REALIZA UNA CONSIGNACION DE $50.000.000 DE LA DEUDA 50.000.000,0030/10/2014 IDENTIFICA LA CONSIGNACION PROVEEDORES INMOVILIARIA PEREZ 001 5.000.000,00

108.140.000,00 57.000.000,00 51.140.000,00TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS O SALDOS A FAVOR

18/10/2014 ANTICIPOS DE RETEFUENTE,ICA,IVAY CREE 6.460.000,0029/10/2014 ANTICIPOS DE RETEFUENTE,ICA,IVAY CREE 19.380.000,0030/10/2014 ANTICIPOS DE RETEFUENTE,ICA,IVAY CREE 67.830.000,0020/11/2014 ANTICIPOS DE RETEFUENTE,ICA,IVAY CREE 28.424.000,00

122.094.000,00 122.094.000,00TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION5115 IMPUESTOS

02/10/2014 IMPUESTOS DE TIBRE NACIONAL 250.000,0031/11/2014 CAUSACION Y CANCELACION DEL IMPUESTO DEL CREE ANTICIPO(135519) 11.340.000,00

TOTALES 11.590.000,00 11.590.000,00

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CODIGO DESCRIPCION1110 BANCOS

01/10/2014 REGISTRA APERTURA CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA N° CTA 077-100200-5 200.000.000,0002/10/2014 PAGO DE CHEQUERA DE 100 CHEQUES DEL N° 001-100 BANCOLOMBIA 300.000,0002/10/2014 GASTOS LEGALES,NOTARIALES,DE TIEMBRES Y REGISTRO MERCANTIL 3.804.000,0003/10/2014 SE CREA FONDO FIJO DE CAJA MENOR 3.000.000,0004/10/2014 COMPRA DE SOFWARE Y LICENCIA 55.000.000,0009/10/2014 CONSIGNACION NO IDENTIFICADA 5.000.000,0019/10/2014 RECIBE CONSIGNACION DE INMOBILIARIA PEREZ FACT N° 001 2.000.000,0020/10/2014 CANCELACION DEUDA A PROVEEDORES EXPUMADOS DEL LITORAL 37.172.250,0025/10/2014 EL CLIENTE INMOBILIARIA PEREZ NOS REALIZA UNA CONSIGNACION DE $50.000.000 DE LA DEUDA 50.000.000,0029/10/2014 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO2 330.420.000,0030/10/2014 SE CANCELA NOMINA DE OCTUBRE DEL 2014 12.426.760,0030/10/2014 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO3 1.156.470.000,0001/11/2014 SE REGISTRA REEMBOLSO DE CAJA MENOR 2.100.000,0021/11/2014 SE CONSIGNA EN EL BANCO LA VENTA DE LA FACTURA N° OO4 484.616.000,00

31/11/2014 SE CANCELAN IMPUESTOS DE IVA.RETEFUENTE, Y CREE 192.873.680,0031/11/2014 CANCELACION DEL IMPUESTO DEL CREE 11.340.000,00

2.228.506.000,00 318.016.690,00 1.910.489.310,00TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION5305 FINANCIEROS

41.914,00 LA EMPRESA REGISTRA EL PAGO DE CHEQUERA DE 100 CHEQUES DEL N° 001-100 DEL BANCOLOMBIA 300.000,00 300.000,00

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CODIGO DESCRIPCION5140 GASTOS LEGALES

02/10/2014 GASTOS LEGALES NOTARIALES ,MERCANTIL Y TRAMITES DE CERTIFICADOS 3.554.000,00 3.554.000,00

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CODIGO DESCRIPCION2205 PROVEEDORES

05/10/2014 DEUDAS EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000,0020/10/2014 SE CANCELA 15% DEUDA DE PROVEEDORES CON CORTE A LA FECHA 37.172.250,0022/10/2014 DEUDAS EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000,0008/11/2014 DEUDAS EXPUMADOS DEL LITORAL 247.815.000,00

37.172.250,00 743.445.000,00 706.272.750,00TOTALES

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CODIGO DESCRIPCION2367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS

05/10/2014 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS 5.400.000,0021/10/2014 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS 48.000,0022/10/2014 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS 5.400.000,0029/10/2014 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS 600.000,0008/11/2014 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS 5.400.000,00

31/11/2014 CANCELACION DE IMPUESTOS DEL PERIODO 16.848.000,0016.848.000,00 16.848.000,00 0TOTALES

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