TILINPÄÄTÖS 2013„ÄTÖS 2013_KH_31032014.pdfViljakainen Pekka, KESK 1.2. Kunnan hallinto ja...
Transcript of TILINPÄÄTÖS 2013„ÄTÖS 2013_KH_31032014.pdfViljakainen Pekka, KESK 1.2. Kunnan hallinto ja...
TILINPÄÄTÖS 2013
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 2
Sisällysluettelo:
A. TOIMINTAKERTOMUS............................................................................................................................. 4
1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .......................................................................................... 4
1.1. Kunnanjohtajan katsaus .......................................................................................................................... 4
1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ..................................................................................... 5
1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne ......................................................................................... 7
1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ....................................................................... 7
1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................ 7
1.6. Kunnan henkilöstö .................................................................................................................................. 8
1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen
vaikuttavista seikoista .................................................................................................................................... 8
1.8. Ympäristötekijät ................................................................................................................................... 10
2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................................................ 10
3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ........................................................................ 12
3.1. Tulos ................................................................................................................................................... 12
3.2. Toiminnan rahoitus ............................................................................................................................. 13
4. Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................. 15
5. Kokonaistulot ja –menot .............................................................................................................................. 21
6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ............................................................................................................... 22
6.1. Yhdistelmä yhteisöistä .......................................................................................................................... 22
6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ................................................................................................................. 22
6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa .............................................................................................. 22
6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...................................................................... 22
6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen ........................................................................................................ 23
6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut ....................................................................................................... 24
7. Keskeiset liitetiedot ..................................................................................................................................... 28
8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet ................................................................ 28
8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva sääntely ........................... 28
8.2. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................................................ 28
8.3. Tasapainottamistoimenpiteet ................................................................................................................ 28
B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ..................................................................................................... 29
1. Tavoitteiden toteutuminen ........................................................................................................................... 29
1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi ................................................... 29
1.2. Perusturvan toimiala ............................................................................................................................. 38
1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala ............................................................................................................. 52
1.4. Ympäristötoimen toimiala .................................................................................................................... 72
1.5. Tekninen toimiala ................................................................................................................................. 75
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 3
1.6. Vesihuoltolaitos .................................................................................................................................... 84
2. Käyttötalouden toteutuminen ...................................................................................................................... 85
3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa ......................................................................................... 96
4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa ............................................................................................. 101
5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa .................................................................................. 108
C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ................................................................................................................ 109
1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat...................................................................................................................... 109
2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat .................................................................................................................. 113
D. LIITETIEDOT .......................................................................................................................................... 117
E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET .......................................................................................................... 134
1. Joroisten Energialaitos ............................................................................................................................... 134
2. Joroisten Vesihuoltolaitos ......................................................................................................................... 167
F. TILINPÄÄTÖS 2013 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT........................................................... 177
G. LUETTELOT JA SELVITYKSET .......................................................................................................... 178
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 4
A. TOIMINTAKERTOMUS
1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
1.1. Kunnanjohtajan katsaus
Vuosi 2013 toteutui n. 209 000 € ylijäämäisenä taseessa olleiden omaisuuserien myyntien johdosta. Kunta
myi Pajulammen ja Varkauden puolella olevan Metsälä – nimisen tilan sekä määräaloja Juhanala - tilasta.
Näistä kertyi myyntivoittoa n. 1,46 M€. Etelä Savon Koulutuksen kuntayhtymä ja Keski-Savon
Oppimiskeskuksen kuntayhtymä purettiin II – asteen ammattiopetuksen siirryttyä Etelä Savon Koulutus
Oy:lle. Näistä kertyi kunnalle luovutusvoittoa n. 475 000 €. Kaikkiaan pysyvien vastaavien hyödykkeiden
luovutuksista syntyi voittoa n. 1,93 M€.
Ilman luovutustuloja ja kuntayhtymien purkuja kunta olisi tehnyt raskaasti alijäämäisen tilinpäätöksen - noin
1,72 M€, mikä olisi merkinnyt taseessa olevan kumulatiivisen ylijäämän purkautumista kokonaisuudessaan.
Kunta on siirtynyt pysyvään alijäämätalouteen, jonka korjaaminen on välttämätöntä normaalein
käyttötaloustoimin ilman omaisuuden myyntejä.
Pääsääntöisesti kunnan hallintokunnat noudattivat varsin hyvin talousarviota, mistä lausun mitä suurimmat
kiitokset koko kunnan henkilöstölle ja myös Varkauden kaupungin palveluksessa olevalle perusturvan
henkilöstölle. Perusturvan osalta ylitys muutettuun talousarvioon nähden oli juuri sama, minkä
erikoissairaanhoito ylitti muutetun talousarvion eli n. 519 000 €.
Erikoissairaanhoidon menot vuonna 2013 ylittivät n. 1,7 M€ vuonna 2012 toteutuneet menot ollen n. 6,98
M€. Vuosi 2012 oli sinänsä varsin edullinen erikoissairaanhoidon osalta mm. kaikille Etelä-Savon
sairaanhoitopiirin jäsenkunnille. Kunnan erikoissairaanhoidon menot vuonna 2012 olivat n. 5,23 M€ ja n.
680 000 € pienemmät kuin vuonna 2011, jolloin menot olivat n. 5,93 M€. Vuonna 2013 erikoissairaanhoidon
menot hyppäsivät siis varsin kovasti mukaan lukien ensihoito, jossa kasvua oli sairaanhoitopiirille siirretyn
toiminnan johdosta jopa runsaasti yli 200 000 €.
Iloinen yllätys oli verotulojen kasvu, joka oli n. 9 % edellisestä vuodesta. Myös valtionosuudet kaikista
uhkakuvista huolimatta nousivat n. 4 %.
On selvää, että suurin haaste talouden tasapainottamiseksi on erikoissairaanhoidon alueella.
Perusterveydenhuollon riittävän ja osaavan lääkäriresurssin ohella on saatava selvyys asiakkaiden
hoitopolkuihin, jotka eivät nyt ole kunnossa.
Kunnanhallitus antaa talouden vakauttamisohjelman valtuustolle toukokuussa. Tätä kunnanjohtaja
valmistelee parasta aikaa hallintokuntien kanssa. Kunnan n. 1,1 M€ suuruinen vuosittainen alijäämä tulee
purkaa sekä veroastetta korottamalla (sekä tulovero että kiinteistövero) että toimintoja supistamalla ja
toimintatapoja muuttamalla.
Kiitän osaltani sekä koko luottamushenkilöstöä että Joroisten kunnan hyväksi työskennellyttä palkattua
henkilöstöä hyvin tehdystä työstä näinä talouteen kohdistuvina vaikeina aikoina.
Tenho Hotarinen
Kunnanjohtaja
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 5
27 valtuutettua
Hakala Anita, SIT Kuronen Jaakko, SIT
Hytönen Sirpa, KESK Lahti Mari, SIT
Intke Juha, KESK Lantto Pekka, KESK
Isoniemi Ari-Pekka, KESK Leväinen Saara, KESK
Jaakkola Antero, SDP Leväinen Virva, KESK
Janhunen Rauni, KESK Oksiala Leea, SDP
Juutilainen Sari, SDP Pentikäinen Matti, SIT
Kansanoja Maija-Riitta, SDP Pärnänen Eero, VAS
Kautto Jani, KESK Räisänen Pauli, SIT
Keinänen Risto, PS Taskinen Sabine, KESK
Kotivuori Esko, SIT Tervonen Paavo, SIT
Kuitunen Niilo, SDP Toroi Jari, KOK
Kuivalainen Jaana; SIT Viirimaa Hannu, SDP
Viljakainen Pekka, KESK
1.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Valtuusto
Valtuustopaikat puolueittain ja vaaliliitoittain vaalikaudella 2013-2016
Suomen Keskustan ja Suomen Kristillisdemokraat-
tien vaaliliitto 10 paikkaa
Joroisten Sitoutumattomat ry:n yhteislista 8 paikkaa
Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 6 paikkaa
Kansallinen Kokoomus 1 paikkaa
Vasemmistoliitto 1 paikka
Perussuomalaiset 1 paikka
Valtuuston puheenjohtaja Sari Juutilainen
Valtuuston I varapuheenjohtaja Juha Intke
Valtuuston II varapuheenjohtaja Paavo Tervonen
Kunnanhallitus 2013-2014
Kunnanhallituksen puheenjohtaja Jaakko Kuronen
Kunnanhallituksen I varapuheenjohtaja Ari-Pekka Isoniemi
Kunnanhallituksen II varapuheenjohtaja Antero Jaakkola
Björn Irma, PS
Hytönen Sirpa, KESK
Isoniemi Ari-Pekka, KESK
Jaakkola Antero, SDP
Kansanoja Maija-Riitta, SDP
Kautto Jani, KESK
Kotivuori Esko, SIT
Kuronen Jaakko, SIT
Lahti Mari, SIT
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 6
Elinkeinojaosto Henkilöstöjaosto
Jaakko Kuronen,pj Rauni Janhunen, pj
Ari-Pekka Isoniemi, vpj Maija-Riitta Kansanoja, vpj
Irma Björn Sakari Kakriainen
Lautakunnat 2013-2016
Tarkastuslautakunta Sivistyslautakunta
Pekka Lantto, pj Virva Leväinen, pj
Anita Hakala, vpj Jaana Kuivalainen, vpj
Eero Holopainen Pekka Holopainen
Kari Otranen Juha Hytönen
Mervi Pehkonen Jorma Kuronen
Ympäristölautakunta Tekninen lautakunta
Timo Kaukonen, pj Pauli Räisänen, pj
Lea Lampinen, vpj Pekka Viljakainen, vpj
Saara Leväinen Niilo Kuitunen
Matti Pentikäinen Jaana Kuivalainen
Hannu Viirimaa Sabine Taskinen
Keskusvaalilautakunta Energialaitoksen johtokunta
Raimo Salkinoja, pj Jarkko Hirvonen, pj
Marjo Pulliainen, vpj Pekka Teittinen, vpj
Kirsti Pehkonen Anne Kautiainen
Riitta Hotarinen Tuomo Räisänen
Janne Aimasmäki Miia Varis
Vuonna 2007 käynnistetty JJR-yhteistyö Juvan, Joroisten ja Rantasalmen kuntien kesken purettiin vuoden
2012 lopussa. JJR-allianssissa Juva oli sosiaali- ja terveystoimen isäntäkunta, Joroinen sivistystoimen
isäntäkunta ja Rantasalmen kunta maaseututoimen, teknisen toimen ja tukipalveluiden isäntäkunta.
Henkilöstö oli siirretty isäntäkuntien palvelukseen vuoden 2008 alusta.
Valtuustojen päätöksillä henkilöstö palautettiin takaisin kuntiin siten, että Juvan palveluksessa ollut sosiaali-
ja terveystoimen henkilöstö siirtyi saman tien Varkauden kaupungin palvelukseen. Joroisiin palautui teknisen
ja ympäristötoimen henkilöstö. Joroisista siirtyi pois Juvan ja Rantasalmen sivistystoimen henkilöstö lukuun
ottamatta kirjaston henkilöstöä. Perustettiin Joroisten, Juvan ja Rantasalmen yhteinen Toenperän kirjasto,
jossa Joroinen on isäntäkuntana. Joroisten varhaiskasvatuksen henkilöstö siirtyi sivistystoimen alaisuuteen.
Varkauden kaupungin ja Joroisten kunnan välille on laadittu sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämiseksi ja
tuottamiseksi yhteistoiminta-alue, jossa Varkauden kaupunki on määritelty isäntäkunnaksi. Joroisten kunta
on luovuttanut sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisvastuun Varkauden kaupungille 1.1.2013 alkaen.
Sosiaali- ja terveyspalveluja tuottava henkilökunta on siirtynyt Varkauden kaupungin palvelukseen
yhteistoiminta-alueen aloittamisen myötä.
Kunnat ovat muutoin säilyttäneet itsenäisen asemansa ja Joroisten kunta vastaa taloudellisesti itse kuntansa
sosiaali- ja terveyspalveluista. Palvelutaso ja –määrä hyväksytään vuosittain talousarvion hyväksymisen
yhteydessä Joroisten kunnanvaltuustossa sekä tammikuussa tehtävin vuosisopimuksin.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 7
1.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen tilanne
Suomen talous supistui viime vuonna arviolta noin 1,3 %. Vuosi 2013 oli jo toinen perättäinen vuosi, kun
kokonaistuotantomme laski edellisestä vuodesta. Elinkeinoelämän tutkimuslaitos ennustaa bkt:n kasvun
jäävän vuonna 2014 1,6 prosenttiin. Etlan mukaan euroalueen taantuma näyttää päättyneen, vaikka kasvu
jääkin hitaaksi.
Suomessakin tapahtui suhdannekäänne toisella neljänneksellä, mutta koko vuoden bkt:n taso jää
edellisvuotista alhaisemmaksi. Suomen kokonaistuotanto alenee 0.4 prosenttia tänä vuonna, mutta kasvaa 1.6
prosenttia ensi vuonna, Etla toteaa tiedotteessaan.
Viennin määrä supistuu tänä vuonna vielä lähes prosentin, ensi vuodelle odotetaan 3.5 prosentin kasvua.
Yksityinen kulutus supistuu tänä vuonna 0.4 prosenttia, mutta kasvaa ensi vuonna lähes samaa vauhtia kuin
reaalinen ostovoima.
Yritysten investoinnit supistuvat tänä vuonna heikon kysynnän vuoksi, mutta kääntyvät ensi vuonna lievään
kasvuun kysynnän elpyessä. Työttömyysasteen Etla ennustaa nousevan tänä ja ensi vuonna 8.2 prosenttiin.
Kuluttajahinnat nousevat 1.7 prosenttia sekä tänä että ensi vuonna. Julkisen velan bkt-suhde ylittää 60
prosenttia vuonna 2015. Etla toteaa, että hallitusohjelman kirjaus valtionvelan bkt-suhteen kääntämisestä
laskuun ei toteudu ennustetulla kasvulla ilman menojen ja tulojen lisäsopeutusta.
"Ennusteemme mukaan velan bkt-suhde kasvaa vuonna 2015 vielä puolella prosenttiyksiköllä. Velkasuhteen
stabiloiminen edellisen vuoden lukemiin edellyttäisi noin miljardin euron suuruista lisäsopeutusta.
Korkeintaan 1 prosentin alijäämätavoitteen saavuttaminen on vielä vaikeampaa, koska se edellyttäisi noin 4
miljardin euron lisäsopeutusta hallituskaudella. Hallitukselta loppuu aika kesken", Etla kirjoittaa.
Etelä-Savon kaikkien toimialojen liikevaihto kasvoi vuonna 2012 0,6 prosenttia ja henkilöstömäärä yhden
prosentin noudattaen koko maan varsin tasaista trendiä. Maakunnan teollisuustoimialoilla kehitys oli
laskusuuntaista edellisvuosien kasvun jälkeen. Vienti kuitenkin kehittyi positiivisesti kasvaen 1,9 prosenttia
vuodentakaisesta. Rakennusalalla kehitys oli alavireistä poiketen eniten koko maan trendistä. Myös kaupan
alan kasvu taittui. Positiivisinta kehitystä maakunnan taloudessa oli palvelualoilla, joiden liikevaihto kasvoi
vuositasolla 5,7 prosenttia ja henkilöstömäärä yhden prosentin.
1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa
Kunnan toiminnassa tapahtuneita olennaisia muutoksia on kuvattu kunnanjohtajan katsauksessa.
Kunnan asukasmäärän ja työllisyyden muutokset 31.12.04 31.12.05 31.12.06 31.12.07 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13
Asukasluku 5645 5619 5596 5509 5476 5423 5394 5342 5293 5215
Muutos -78 -26 -22 -87 -33 -53 -29 -52 -49 -24
Työttömyys-
aste
12,7 % 12,0 % 11,2 % 10,1 % 11,0 % 13,4 % 12,5 % 13,1 % 12,9 14,2
keskim.
1-12 kk
11,1 % 10,9 % 10,3 % 9,0 % 8,7 % 11,4 11,4 % 13,0 10,9 12,1
1.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Kunnan käyttötaloudessa oleva noin 1,1 M€ suuruinen vuosittainen alijäämä aiheuttaa sekä veroasteen
korottamista että toiminnallisia muutoksia. Kaikkien hallintokuntien osalla on varauduttava säästöihin ja jopa
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 8
palveluiden karsimiseen tai supistamiseen. Kunnanjohtajan johdolla tehdään vakauttamisohjelma
kunnanhallituksen ja –valtuuston käsiteltäväksi toukokuussa.
Erityisesti on saatava selvyys erikoissairaanhoitomenojen voimakkaan kasvun syistä. Asiakkaan hoitoketju
perusterveydenhuollosta erikoissairaanhoidon yksiköihin on tarkistettava. Ensihoitojärjestelmä tulee uusia
siten, että Joroinen – Varkaus yhteistoiminta-alueella on yhteinen ensihoitokalusto ja -henkilöstö.
Varsin sekava kunta –ja sosiaali- sekä terveydenhuollon rakenneuudistus haittaa nykyisellään tulevaisuuden
suunnittelua. Epätietoisuus kunnissa on suurta ja kuntia rasitetaan jatkuvasti erilaisin kyselyin, joiden
tuloksia ei kuitenkaan valtiovallan toimesta huomioida.
Vuoden 2014 aikana laaditaan kuntarakennelain mukainen selvitys mahdollisten kuntaliitosten hyödyistä ja
haitoista Keski-Savon alueella.
Kunnan on varauduttava siihen, että itsenäisen kunnan tie jatkuu ja sen takia käyttötalous on saatettava
tasapainoon. Perusturvan osalla on seurattava sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain johdosta
tapahtuvia muutoksia ja on oltava valmis neuvottelemaan kaikista mahdollisista vaihtoehtoisista
yhteistyömuodoista ja –alueista ja on oltava valmiutta myös nykyisen järjestelmän muuttamiseen.
1.6. Kunnan henkilöstö
Kuntien henkilöstöt siirrettiin vuoden 2008 alussa JJR-isäntäkuntien palvelukseen. Vuoden 2013 alussa
henkilöstö palautettiin takaisiin entisiin kuntiin, paitsi sote-henkilöstö siirrettiin suoraan Varkauden kaupungin
palvelukseen.
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Henkilöstön
kokonaismäärä
251 248 262 279 275 243
Palkat ja palkkiot
(tuloslaskelmasta)
7,82 M€ 7,5 M€ 8,2 M€ 8,7M€ 8,7 M€ 7,6 M€
Vuodesta 2010 lähtien myös Energialaitos näkyy luvuissa.
Henkilöstötilinpäätös laaditaan vuosittain, palkka- ja henkilöstöhallinnon atk-ohjelma sisältää sitä koskevan
osion.
1.7. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista
toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Toiminnalliset riskit
1) Henkilöstön osaaminen ja saatavuus
Suurimmat riskit henkilöstön suhteen ovat erityisosaamisen kuten lääkäreiden, psykologien ja
sosiaalityöntekijöiden saatavuus. Näiden ryhmien henkilöstövajaukset tai epäpätevät henkilöt saattavat
aiheuttaa kunnalle suuria ylimääräisiä menoja. Pääosin päteviä opettajia on hyvin saatavana joitain
kielten opettajia ja erityisopettajia lukuun ottamatta.
Riskien vähentämiseksi huomiota on kiinnitettävä henkilöstön jaksamiseen, työilmapiiriin sekä
työhyvinvointiin tuottavuusvaatimusten lisääntyessä. Henkilöstön jatkuva koulutus on välttämätöntä ja
sille on luotava edellytykset.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 9
Vuoden 2014 aikana laaditaan henkilöstö- ja koulutussuunnitelma.
2) Tietojärjestelmät
Kunnan palvelinympäristö on ulkoistettu Mikkelin Puhelin Oyj:n konesaliin. Riskit kohdistuvat
tietoverkon ja palvelinten ylläpitoon. Kunnanviraston varavoiman puute aiheuttaa ongelmia tietoverkon
käyttämiselle.
Kunnan tietohallintostrategian valmistumisen myötä kunnan kiinteistöjen sisäverkkoja on parannettu,
työasemat uusittu oheislaitteineen ja etätuen antaminen mahdollistettu Team Wiewerin avulla.
Tietohallinnon osalta osaaminen on varmistettu Varkauden kaupungin tietohallinto-osaston ja ICT –
päällikön palveluiden ostamisesta laaditun sopimuksen avuin.
Kriittisimpien ohjelmistojen (kartoitettu ESA 2013 sähkö- ja kyberuhkaharjoituksen yhteydessä) osalta
on laadittava toipumissuunnitelmat.
Tietoturvapolitiikan laatiminen on välttämätön vuoden 2014 aikana.
3) Suhdannevaihtelut
Ansioverotulojen kehittyminen on muodostunut taloudelliseksi uhkaksi koko Varkauden seudulle, ellei
korvaavia työpaikkoja saada syntymään. Kyseessä on vaara koko Varkauden seudun kilpailukyvyn
heikkenemisestä investointeja päätettäessä. Alueen markkina-arvoa ja kysyntää olisikin saatava
yhteistyössä parannettua.
4) Lainsäädäntö
Edelleen kuntien toimintaa haittaa epävarmuus tulevaisuudesta, koska merkittäviä lainsäädäntötoimia on
kesken. Näitä ovat mm. kuntauudistus, sosiaali- ja terveystoimen rakenneuudistus, valtionosuusuudistus
ja kuntalain kokonaisuudistus.
Rahoitusriskit
Kunnan varovaisuus sijoitustoiminnassa vaikuttaa siihen, että merkittäviä korko- ja luottoriskejä ei ole
pelättävissä. Myöskään valuuttariskejä ei ole. Likviditeettiriski on sen sijaan olemassa, mikäli esim.
verotulokertymä merkittävästi alenee ja investointeja tehdään suunnitelmien mukaan. Kassavaikeuksia on
ilmennyt toistuvasti nykyään ja lyhytaikaista rahantarvetta paikataan pitkäaikaisella velalla.
Pääosin kunnan lainakanta (n. 13,5 M€) on vaihtuvakorkoista, sidottu joko 6 kk tai 12 kk euribor-korkoon tai
rahoittajan prime-korkoon. Lainojen korkosuojauksiin on varauduttu ja suojautumisen asiantuntija-avusta on
tehty sopimus.
Kunnan konsernin ulkopuoliset takausvastuut ovat n. 1,80 M€ eli suhteellisen pienet verrattuna esimerkiksi
kokonaislainakantaan. Takaukset jakaantuvat myös suhteellisen pieniin takauksiin, joten yksittäistä suurta
takausvastuun realisoitumista ei ole pelättävissä.
Vahinkoriskit
Kunnan henkilöstö on vakuutettu lakisääteisesti ja kunnan toiminta ja omaisuus on vakuutettu tiettyihin
rajoihin saakka. Kunta on käyttänyt keskeytysvakuutuksia mm. teollisuushalleissa sekä merkittävissä kunnan
palvelutuotantoa harjoittavissa yksiköissä.
Vahinko- tai toiminnallisia riskejä saattaa aiheutua esim. vesivoimalaitoksissa tai päämuuntajan äkillisessä ja
arvaamattomassa vahingoittumisessa. Myös vesilaitoksen ja puhdistamoiden vahingoittuminen saattavat
aiheuttaa vahinkoja asiakkaille ja ympäristölle. Infraan kohdistuviin uhkiin on varauduttu jatkossa mm.
hankkimalla vesi- ja viemärilaitosta varten aggregaatteja ja varautumistoimintaa kehittämällä. Sähköverkkoa
parannetaan nykyään vuosittain.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 10
Oikeustoimia kuntaa vastaan ei ole käynnissä eikä viranomaisten taholta ole odotettavissa yllätyksiä tai
hankaluuksia normaaliin toimintaan nähden.
Suurimpia riskejä ovat kiinteistöjen hallitsemattomat sisäilmaongelmat sekä talotekniikan vanhenemisen
aiheuttamat äkilliset korjaustyöt.
1.8. Ympäristötekijät
Joroisten kunta on myöntänyt 194 686,91 €:n takauksen Pohjois-Savon Ympäristökeskukselle Riikinnevan
jätehuoltolaitoksen lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteiden varmistamiseksi. Varkauden kaupunki on antanut
vastaavan suuruisen vastatakauksen Joroisten kunnalle.
Golf-alueen kaavoittamisen yhteydessä on selvitetty alueen pohjavesivaroja ja Likolammin harjusta on
löydetty potentiaalinen esiintymä, joka on kaavoituksessa väylästösuunnittelussa otettu huomioon.
Kotkatharju-Valvatus alueen osayleiskaavatyön yhteydessä mallinnetaan Kotkatharjun pohjavesivirtauksia ja
maa-ainesten ottamisen yleissuunnitelma tarkistetaan pohjavesiolosuhteet huomioiden.
Golfalueen potentiaalista hyödyntämistä vaarantaa viitasammakkoesiintymä. Rannan ruoppaukseen on saatu
ELY-keskuksen poikkeuslupa, mutta ruoppaus edellyttää vielä AVI:n vesioikeudellisen luvan.
2. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäinen valvonta on kunnan organisaation omaehtoista toimintaa, jonka tarkoituksena on taloudellisuuden ja
tehokkuuden edistäminen, riskien hallinta, omaisuuden ja varojen säilyttäminen ja virheiden sekä
väärinkäytösten estäminen ja paljastaminen. Sisäisen valvonnan ja riskien-hallinnan ohje hyväksyttiin
vuoden 2012 alussa kunnanhallituksessa. Kunnanvaltuuston tulee vuoden 2014 aikana hyväksyä sisäisen
valvonnan ja riskienhallinnan perusteet, jotka ovat valmistelun alla.
Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta. Kunnanjohtaja kunnanhallituksen alaisena
johtaa kunnan hallintoa, taloudenhoitoa ja muuta toimintaa. Kunnanjohtajan ohella muut tilivelvolliset
johtavat viranhaltijat vastaavat tavoitteiden toteutuksesta, palveluiden järjestämisestä, organisaation
toiminnasta, asioiden valmistelusta, henkilöstöpolitiikasta luottamushenkilöjohdon asettamien raamien
puitteissa, tiedottamisesta, kuntalaisten kuulemisesta, tulosten seurannasta ja valvonnan järjestämisestä.
Koko henkilöstö osallistuu sisäisen valvonnan toteuttamiseen ja kehittämiseen.
Sisäinen tarkkailu on organisaatioon rakennettu, toimintaohjeista ja vastaavista koostuva jatkuvasti
kehitettävä järjestelmä, jonka olemassaolosta kunnan palveluksessa olevat ovat tietoisia ja jota jokaisen
osaltaan tulee toteuttaa ja kehittää. Sisäisen seurannan toteuttamiseksi kunnassa on asetettu
raportointivelvoitteet ja raportoinnin toteutumisesta vastaavat kunnan toimielimet ja esimiehet. Erillinen
sisäinen tarkastus järjestetään vuoden 2013 alusta lukien tarvittaessa kunnanjohtajan erillisen päätöksen
perusteella.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Viranhaltijapäätökset dokumentoidaan Dynasty-ohjelmaan ja viedään tiedoksi kuukausittain sille
viranomaiselle, jonka alainen päätöksentekijä on. Toimielin voi käyttää otto-oikeutta viranhaltijapäätöksiin,
mutta se on poikkeuksellista.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 11
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi
Tavoitteiden toteutumista, varojen käyttöä ja tuloksellisuutta arvioidaan talousarvion toteutumisraportoinnin
yhteydessä kolmannesvuosittain. Raportit käsitellään lautakunnissa ja kunnanhallituksessa ja viedään
tiedoksi valtuustolle.
Varkauden kanssa tehdyssä vuosisopimuksessa sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisestä ja tuottamisesta
edellytetään, että perusturvalautakunta tekee esityksen määrärahojen tarkistamiseksi osavuosikatsauksen 1-8
kk yhteydessä, mikäli Joroisten kunnan talousarvion mukaiset määrärahat ylittyvät tai alittuvat +/- 5 %.
Ensimmäisenä toimintavuonna esitystä ei tehty.
Laskujen hyväksyjät päätetään vuosittain tai toistaiseksi.
Laskutus- ja perintäohjeet on uusittu.
Pää- ja osakirjanpidot täsmäytetään ja täsmäytykset dokumentoidaan kuukausittain. Laskentatoimen
vaaralliset työyhdistelmät on kartoitettu ja dokumentoitu. Kirjanpidon ja palkanlaskennan prosessit on
kuvattu menetelmäkuvauksissa. Kassoista on annettu ohje, jossa on määritelty kassan vastuuhenkilöt,
pohjakassan määrä ja ohjeistettu tilitysten tekeminen. Kassoja on tällä hetkellä vain yksi. Kirjastolla,
urheilutalolla ja työpajalla on maksujenkeräyspisteet, jotka tilitetään kuukausittain pankkiin.
Riskienhallinnan järjestäminen
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen mukaan riskejä on kartoitettu ja arvioitu ja toimialat ovat
antaneet selontekonsa tilinpäätöstä varten. Arviointia tehdään normaaliin toimintaan kuuluvana. Myös
talousarvioon sisällytettyjen tavoitteiden toteutumiseen liittyviä riskejä kartoitetaan. Vahinkoriskeihin on
varauduttu vakuuttamalla. Johtoryhmä koordinoi riskienhallintatyötä.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Vuoden 2013 alusta hankintayhteistyötä tehdään Savonlinnan kaupungin kanssa, koska aikaisemman
hankintarenkaan organisointi on muuttunut. Luovutukset ja hoidon valvonta on kunkin toimivalan omalla
vastuulla. Irtaimiston luettelointi on ohjeistettu.
Sopimustoiminta
Dynasty- asianhallintaohjelmaan on viety kaikki uudet sopimukset ja entisiä, voimassa olevia sopimuksia on
tallennettu järjestelmään. Järjestelmä antaa mahdollisuuden sopimusten voimassaolon seurantaan ja antaa
muistutuksen määräaikojen umpeutuessa. Sopimusten seuranta on vastuutettu.
Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä
Vuoden 2013 alusta lukien sisäisiä luottamushenkilötarkastajia ei enää valittu, vaan kunnanjohtaja voi
tarvittaessa päättää erikseen sisäisen tarkastuksen suorittamisesta. Vuoden 2013 aikana ei ole tehty sisäistä
tarkastusta.
Yhteenveto
Tavoitteiden määrittelyssä, raportoinnissa ja seurannassa on kehitettävää. Tietoisuus sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan tarpeellisuudesta on toimialoilla lisääntynyt uuden ohjeen tultua käyttöön. Valvontaa ja
riskienhallintaa on kehitetty ja selkeytetty. Toiminta on asianmukaista, mutta organisaation rakenteesta ja
koosta johtuen siihen liittyy tietty haavoittuvuus. Valvonnan suorittamiseksi tulee edelleen kehittää
konkreettisia toimenpiteitä ja luoda järjestelmä, jolla suoritetut valvontatoimenpiteet konkretisoidaan ja
dokumentoidaan.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 12
3. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
3.1. Tulos
TULOSLASKELMA 2013 2 012 Muutos
Toimintatuotot 10 298 185,74 17 913 797,29 -42,51 %
Valmistus omaan käyttöön 399 710,78 483 690,53 -17,36 %
Toimintakulut -37 461 448,02 -43 871 052,95 -14,61 %
Toimintakate -26 763 551,50 -25 473 565,13 5,06 %
Verotulot 15 954 609,50 14 630 424,84 9,05 %
Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00 4,09 %
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 6 093,80 18 038,34 -66,22 %
Muut rahoitustuotot 52 822,03 48 427,87 9,07 %
Korkokulut -201 919,20 -226 051,17 -10,68 %
Muut rahoituskulut -7 096,89 -8 616,99 -17,64 %
Vuosikate 1 203 925,74 674 030,76 78,62 %
Poistot ja arvonalentumiset -1 421 526,15 -1 359 577,38 4,56 %
Satunnaiset erät 394 327,45 0,00
Tilikauden tulos 176 727,04 -685 546,62 -125,78 %
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 32 441,89 32 441,89 0,00 %
Tilikauden yli-/alijäämä 209 168,93 -653 104,73 -132,03 %
Tuloslaskelmassa toimintakate ilmoittaa paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla.
Vuosikatteen tulisi kattaa poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset.
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2009 2010 2011 2012 2013
Asukasluku 31.12. 5423 5394 5342 5293 5215
Tilikauden tulos 1000 euroa 12,9 -363,4 -692,1 -685,5 176,7
- ilman energialaitosta -38,1 164,7 -581,6 -501,3 802,3
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 40,5 41,3 40,7 41,3 27,8
- ilman energialaitosta 33,6 35,3 34,3 34,4 18,6
100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-valmistus omaan
käyttöön)
Vuosikate 1000 euroa 1519,9 1181,5 237,7 674,0 1203,9
- ilman energialaitosta 1060,8 1286,1 22,7 319,6 1251,6
Vuosikate, eur/asukas 280,26 219,00 44,50 127,34 230,86
- ilman energialaitosta 195,61 238,40 4,26 60,38 240,00
Vuosikate/Poistot, % 100,9 76,5 19,6 49,6 84,7
- ilman energialaitosta 96,5 114,7 3,1 38,9 148,4
Suunnitelmapoistot 1000 euroa 1507,0 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5
- ilman energialaitosta 1098,9 1121,5 738,8 820,9 843,6
Toimintatuotot/toimintakulut % -tunnusluku osoittaa paljonko toiminnan kuluista saadaan katetuksi
palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuloilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuloilla.
Vuosikate prosenttia poistoista: Jos tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävän.
Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate
on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikatteen riittäessä kattamaan poistot, on talous
tasapainossa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 13
3.2. Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen toiminnan ja investointien rahavirrat ja rahoituksen eli anto- ja
ottolainauksen, oman pääoman ja muiden maksuvalmiuden muutosten rahavirrat. Toiminnan ja investointien
sekä rahoituksen rahavirtojen erotus osoittaa kunnan rahavarojen muutoksen tilikaudella.
RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT
2013 2012 Muutos
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 203 925,74 674 030,76 78,6 %
Satunnaiset erät 364 305,90 0,00
Tulorahoituksen korjauserät -1 503 419,43 -40 389,47 3622,3 %
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 868 191,13 -2 920 820,70 -36,0 %
Rahoitusosuudet investointimenoihin 10 000,00 32 900,00 -69,6 %
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 953 845,26 169 975,00 1049,5 %
Toiminnan ja investointien rahavirta 160 466,34 -2 084 304,41 -107,7 %
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00 0,0 %
Antolainasaamisten vähennykset 6 148,00 98 713,55 -93,8 %
Muiden saamisten muutos 0,00 0,00 0,0 %
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 930 000,00 5 320 000,00 -26,1 %
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 352 834,00 -1 959 152,00 20,1 %
Lyhytaikaisten lainojen muutos -500 000,00 -1 500 000,00 -66,7 %
Oman pääoman muutokset 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset -16 636,68 540 012,64 -103,1 %
Rahoituksen rahavirta 1 066 677,32 2 499 574,19 -57,3 %
Rahavarojen muutos 1 227 143,66 415 269,78 195,5 %
Rahavarat 31.12. 2 382 839,71 1 155 696,05
Rahavarat 1.1. 1 155 696,05 740 426,27
1 227 143,66 415 269,78
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 14
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2009 2010 2011 2012 2013
Toiminnan ja investointien rahavirta/vuosi -0,878 -2,663 -3,338 -2,084 0,160
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5
vuodelta M€
-9,055 -8,802
Investointien tulorahoitus, % 61,4 30,2 6,4 23,3 64,8
- ilman energialaitosta 91,8 75,0 1,1 20,9 131,8
100*Vuosikate/Investointien omahankintameno
(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)
Lainanhoitokate 0,5 0,9 0,2 0,4 0,6
- ilman energialaitosta 0,38 1,0 0,1 0,2 0,5
(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)
Kassavarat 31.12. milj. euroa 3,91 0,98 0,74 1,16 2,38
- ilman energialaitosta 1,54 0,85 0,69 0,79 2,25
Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset
Kassan riittävyys (pv) 32 8 6 9 21
- ilman energialaitosta 14 8 6 6 8
365 pv *Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella
Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta
jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Jos tunnusluku on negatiivinen,
menoja joudutaan kattamaan joko vähentämällä olemassa olevia kassavaroja tai lainanottoa lisäämällä.
Investointien tulorahoituksen tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on
rahoitettu tulorahoituksella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman
investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten
maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on yksi tai suurempi. Jos kunnan
tunnusluvun arvo on alle yksi, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan
omaisuutta tai vähentämään toimintapääomaa. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on
yli kaksi, tyydyttävä, kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.
Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä raha- ja pankkisaamiset.
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee monenko päivän
kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Kassasta maksut kootaan tuloslaskelman eristä
Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön, Korkokulut ja Muut rahoituskulut sekä rahoituslaskelman eristä
Investointimenot, Antolainojen lisäys ja Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset).
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 15
4. Rahoitusasema ja sen muutokset
Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla.
TASE JA SEN TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012
PYSYVÄT VASTAAVAT 35 563 617 35 554 604 OMA PÄÄOMA 16 552 856 16 343 687
Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186
Aineettomat oikeudet 130 476 243 037 Liittymismaksurahasto 0 0
Muut pitkävaikutteiset menot 117 515 163 019 Arvonkorotusrahasto 0 0
Ennakkomaksut 0 0 Muut omat rahastot 0 0
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 542 501 2 195 606
Aineelliset hyödykkeet Tilikauden yli-/alijäämä 209 169 -653 105
Maa- ja vesialueet 4 245 942 4 359 917
Rakennukset 11 332 391 11 649 095 POISTOERO JA VAPAAEHT.
Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 070 814 10 877 259 VARAUKSET 1 260 804 1 293 246
Koneet ja kalusto 145 260 222 117 Poistoero 895 106 927 548
Muut aineelliset hyödykkeet 29 630 29 630 Vapaaehtoiset varaukset 365 698 365 698
Ennakkomaksut ja kesken-
eräiset hankinnat 4 044 766 3 453 991 PAKOLLISET VARAUKSET 17 300 18 400
Eläkevaraukset 17 300 18 400
Sijoitukset Muut pakolliset varaukset 0 0
Osakkeet ja osuudet 4 136 404 4 239 974
Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 92 314 142 313
Muut lainasaamiset 309 954 316 102 Valtion toimeksiannot 20 512 24 691
Muut saamiset 464 464 Lahjoitusrahastojen pääomat 27 526 27 526
Muut toimeksiantojen pääomat 44 276 90 096
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 91 263 134 068
Valtion toimeksiannot 24 289 25 789 VIERAS PÄÄOMA 22 321 554 22 355 445
Lahj.rahastojen erityiskatteet 27 486 27 516 Pitkäaikainen
Muut toimeksiantojen varat 39 488 80 763 Joukkovelkakirjalainat 0 0
Lainat rah.- ja vakuutuslaitoksilta 10 835 287 9 501 950
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 589 948 4 464 419 Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400
Vaihto-omaisuus Lainat muilta luotonantajilta 0 0
Aineet ja tarvikkeet 0 0 Saadut ennakot 601 349 321 624
Keskeneräiset tuotteet 0 0 Ostovelat 67 143 134 286
Valmiit tuotteet/tavarat 0 0 Liittymismaksut ja muut velat 4 028 601 3 933 135
Muu vaihto-omaisuus 230 911 238 404 Siirtovelat 0 0
Ennakkomaksut 0 0 Lyhytaikainen
Joukkovelkakirjalainat 0 0
Saamiset Lainat rah- ja vakuutuslaitoksilta 2 596 663 2 786 134
Pitkäaikaiset saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 66 400 66 700
Myyntisaamiset 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0
Lainasaamiset 0 0 Saadut ennakot 17 223 14 391
Muut saamiset 0 0 Ostovelat 1 949 955 3 463 082
Siirtosaamiset 0 0 Muut velat 519 651 478 447
Lyhytaikaiset saamiset Siirtovelat 1 639 282 1 589 297
Myyntisaamiset 1 703 628 2 638 626 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 244 828 40 153 091
Lainasaamiset 0 0
Muut saamiset 142 097 233 555
Siirtosaamiset 130 474 198 138
Rahat ja pankkisaamiset 2 382 840 1 155 696
VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 244 828 40 153 091
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 16
Taseen tunnusluvuilla kuvataan kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.
TASEEN TUNNUSLUVUT
2009 2010 2011 2012 2013
Omavaraisuusaste, % 51,02 50,94 47,65 44,29 44,95
- ilman energialaitosta 49,38 52,73 46,09 41,07 39,05
100*(oma pääoma+poistoero+vapaaehtoiset varaukset)/
(koko pääoma-saadut ennakot)
Koko pääoma on taseen vastattavien loppusumma.
Suhteellinen velkaantuneisuus-% 35,78 33,29 45,48 49,78 56,49
- ilman energialaitosta 37,32 35,40 38,73 41,57 47,24
100*(vieras pääoma-saadut ennakot) /käyttötulo
(käyttötulot = toim.tuotot, verotulot, valtionosuudet)
Lainat euroa/asukas 1455 1488 1977 2347 2588
- ilman energialaitosta 1454,8 1488,3 1976,9 2191,8 2224,6
Lainakanta 31.12., milj. euroa 7,89 8,03 10,56 12,42 13,50
- ilman energialaitosta 7,89 8,03 10,56 11,60 12,65
vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat+muut velat+
liittymismaksut)
Lainasaamiset 31.12., milj. euroa 0,74 0,60 0,42 0,32 0,31
- ilman energialaitosta 0,74 0,60 0,42 0,32 0,31
sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset
Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 1000 € 2844,0 2855,2 2195,6 1542,5 1751,7
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä
(alijäämä)
Kertynyt ylijäämä (alijäämä) €/asukas 524,43 529,34 411,01 291,42 335,89
Asukasluku 5423 5394 5342 5293 5215
Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä
tähtäyksellä. Hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %
tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta.
Suhteellinen velkaantuneisuus -% kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman
takaisinmaksuun.
Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 17
2009 2010 2011 2012 2013
Asukasluku 31.12. 5423 5394 5342 5293 5215
Vuosikate 1000 euroa 1519,9 1181,5 237,7 674,0 1203,9
Suunnitelmapoistot 1000
euroa1507,0 1544,9 1214,3 1359,6 1421,5
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
10
00
eu
ro
a
Tuloslaskelman tunnusluvut
Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013
Toimintakate 2009 - 2013 -23 235,37 -24 336,03 -25 863,70 -25 473,57 -26 763,55
-28 000,00
-27 000,00
-26 000,00
-25 000,00
-24 000,00
-23 000,00
-22 000,00
-21 000,00
10
00
eu
ro
a
Toimintakate 2009 - 2013
Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013
Vuosikate 2009 - 2013 1 519,88 1 181,49 237,72 674,03 1 203,93
0,00
500,00
1 000,00
1 500,00
2 000,00
10
00
eu
ro
a
Vuosikate 2009 - 2013
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 18
Tp 2009 Tp 2010 Tp 2011 Tp 2012 Tp 2013
Tilikauden yli-/alijäämä 2009 - 2013 72,30 11,28 -659,64 -653,10 209,17
-800,00
-700,00
-600,00
-500,00
-400,00
-300,00
-200,00
-100,00
0,00
100,00
200,00
300,00
10
00
eu
ro
a
Tilikauden yli-/alijäämä 2009 - 2013
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Investointien tulorahoitus, % 62,8 61,4 30,2 6,4 23,3 64,8
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
%
Investointien tulorahoitus
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 19
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Toiminnan ja investointien
rahavirran kertymä -92 -878 -2 663 -3 338 -2 084 160
Toiminnan ja investointien
rahavirran kertymä 5
vuodelta €
-9 055 -8 802
-10 000
-8 000
-6 000
-4 000
-2 000
0
2 000
10
00
€Toiminnan ja investointien rahavirta
ja sen kertymä
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 20
2009 2010 2011 2012 2013
Lainat €/asukas 1455 1488 1977 2347 2588
Kertynyt ylijäämä/alijäämä
€/asukas524,43 529,34 411,7 291,42 335,89
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
Eu
ro
a/a
suk
as
Lainat ja kertynyt ylijäämä €/asukas
2009 2010 2011 2012 2013
Omavaraisuusaste, % 51,02 50,94 47,65 44,29 44,95
Suhteellinen
velkaantuneisuus, %35,78 33,29 45,48 49,78 56,49
0
10
20
30
40
50
60
%
Omavaraisuus ja suhteellinen
velkaantuneisuus, %
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 21
5. Kokonaistulot ja –menot
Kokonaistulojen ja –menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät
vain ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat ja joissa liikelaitokset ja muut taseyksiköt on yhdistelty rivi
riviltä.
Kokonaistulot ja -menot 1000 eur
TULOT MENOT
Varsinainen toiminta € % Varsinainen toiminta € %
Toimintatuotot 8 995 19,2 % Toimintakulut 36 351 80,9 %
Verotulot 15 955 34,1 % - valmistus omaan käyttöön -61 -0,1 %
Valtionosuudet 12 163 26,0 % 0
Korkotuotot 13 0,0 % Korkokulut 190 0,4 %
Muut rahoitustuotot 363 0,8 % Muut rahoituskulut 43 0,1 %
Satunnaiset tuotot 394 0,8 % Satunnaiset kulut 30 0,1 %
Tulorahoituksen korj.erät 0 Tulorahoituksen korj. erät 0
- käyttöom. myyntivoitot -1 539 -3,3 % +/- Pakollisten var. muutos 0 0,0 %
Investoinnit 0 0,0 % - käyttöom. myyntitappiot ym. -30 -0,1 %
Rah.osuudet investointeihin 10 0,0 % Investoinnit 0
Käyttöom. myyntitulot 1 954 4,2 % Käyttöomaisuusinvestoinnit 960 2,1 %
Rahoitustoiminta 0 Rahoitustoiminta 0
Antolainasaamisten vähennys 6 0,0 % Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 %
Pitkäaik. lainojen lisäys 3 900 8,3 % Pitkäaik. lainojen vähennys 2 353 5,2 %
Lyhytaik. lainojen lisäys 4 600 9,8 % Lyhytaik. lainojen vähennys 5 100 11,3 %
Oman pääoman lisäykset 0 0,0 % Oman pääoman vähennykset 0 0,0 %
Kokonaistulot yhteensä 46 814 Kokonaismenot yhteensä 44 936
Kokonaistulo ja –meno-käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot
sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön.
Myyntituotot
17 %Maksutuotot
1 %Tuet ja
avustukset
1 %
Muut
toimintatuotot
8 %Verotulot
41 %
Valtionosuudet
32 %
Verorahoituksen ja toimintatuottojen osuudet
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 22
6. Kuntakonsernin toiminta ja talous
6.1. Yhdistelmä yhteisöistä
Yhdistely konsernitilinpäätökseen
Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)
Tytäryhteisöt
Yhtiöt
Kiinteistöyhtiöt 3
Asuntoyhtiöt 4
Kuntayhtymät 5
Osakkuusyhteisöt 1
Yht 13 0
6.2. Konsernin toiminnan ohjaus
Kunnan konserniohjeet on hyväksytty kunnanvaltuustossa 29.9.2003. Ohjeessa on määritelty mm. vastuut ja
raportointivelvollisuudet. Lisäksi tilinpäätöstä varten konserniyhteisöille annetaan tarkemmat ohjeet
aikatauluineen. Konserniohjeet uusitaan vuoden 2014 aikana.
6.3. Olennaiset tapahtumat kuntakonsernissa
Kunta on aloittanut sosiaali- ja terveyspalvelujen osalta yhteistyön Varkauden kaupungin kanssa 1.1.2013
alkaen. Järjestämisvastuu on annettu Varkauden kaupungille, joten ko. palveluihin liittyviä keskinäisiä eriä ei
ole syntynyt suoraan kunnan ja Etelä-Savon sairaanhoitopiirin, Vaalijalan eikä Itä-Suomen päihdehuollon
kuntayhtymien kanssa. Keski-Savon oppimiskeskuksen ky:n toiminta on lakannut tilivuonna ja Etelä-Savon
koulutus ky:n toiminta jo edellisenä vuonna.
KOY Jyvästön osakkeiden arvo 30.021,55 € on kirjattu arvonalentumisena pois kunnan taseesta, koska yhtiö
ei ole ollut toiminnassa.
6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Mahdolliset riskit konsernin tulevassa toiminnassa liittyvät pääosin Kiinteistö Oy Honkauran toimintaan.
Talousvaikeuksien jatkuessa ja yritystoiminnassa tapahtuvien menetysten johdosta saattaa olla vaikeuksia
saada aktiivista työväkeä vuokra-asuntoihin, mikä saattaa alentaa kiinteistöyhtiön ja myös kunnan muiden
vuokra-asuntojen vuokratuloja. Asuntoja täytyy kuitenkin pitää kunnossa ja kiinteistömenot kasvavat koko
ajan. Yhtiöiden pääomakustannukset sinänsä ovat kestävällä tasolla korkotason alhaisuuden johdosta.
Oma kysymysmerkkinsä on meneillään olevan sosiaali- ja terveydenhuollon järjestelyjen johdosta tapahtuvat
muutokset sairaanhoitopiireissä, jotka mahdollisesti lakkaavat ja jäävät kiinteistökuntayhtymiksi. Varojen
kotiuttaminen saattaa aiheuttaa menetyksiä, mikäli Joroisten kunta ei halua jäädä ESSHP:n
kiinteistökuntayhtymään.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 23
6.5. Konsernivalvonnan järjestäminen
Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa kuntakonsernin toiminnan taloudellisuus ja tuloksellisuus,
päätöksenteon perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus sekä se, että lain säännöksiä,
viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen määräyksiä sovelletaan myös kuntakonsernin tytäryhteisöjen
valvonnassa. Varsinaista valvontaa ei ole kunnan taholta erityisesti järjestetty, joten konsernivalvonta ja –
raportointi on ollut puutteellista. Konserniohje tullaan päivittämään vuoden 2014 aikana ja jalkauttamaan
niin kunnan edustajille tytäryhteisöissä kuin tytäryhteisöjen toimijoillekin. Konsernin tavoitteiden
asettamiseen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Kunnan konserniyhteisöihin valitsemat edustajat ovat
omassa toiminnassaan velvollisia valvomaan kunnan etua ao. konserniyhteisön toiminnassa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 24
6.6. Konsernitilinpäätös ja tunnusluvut
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1. - 31.12.2012
Toimintatuotot 20 385 420,82 26 590 005,18
Toimintakulut -46 442 734,73 -51 858 284,19
Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 1 943,42 -5 689,01
TOIMINTAKATE -26 055 370,49 -25 273 968,02
Verotulot 15 917 266,38 14 596 945,09
Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 2 265,86 14 470,89
Muut rahoitustuotot 83 687,43 95 148,75
Korkokulut -324 706,03 -448 704,81
Muut rahoituskulut -8 977,12 -11 097,22
Rahoitustuotot ja kulut yhteensä -247 729,86 -350 182,39
VUOSIKATE 1 777 134,03 658 167,68
Poistot ja arvonalentumiset
Konserniliikearvon poisto ja konsernireservin väh.
Suunnitelman mukaiset poistot -1 904 500,45 -1 784 926,36
Arvonalentumiset -30 021,55 0,00
Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -1 934 522,00 -1 784 926,36
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot 397 767,16 1 185,60
Satunnaiset kulut 0,00 -2 939,09
Satunnaiset erät yhteensä 397 767,16 -1 753,49
TILIKAUDEN TULOS 240 379,19 -1 128 512,17
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 1 462,16 32 960,96
Vähemmistöosuudet (-/+) 2 684,93 37 877,57
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 244 526,28 -1 057 673,64
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 43,9 51,3
= 100*Toimintatuotot/(Toimintakulut-
Valmistus omaan käyttöön)
Vuosikate/Poistot, % 93,3 36,9
Vuosikate, eur/asukas 340,77 124,35
Asukasmäärä 5 215 5 293
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 25
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68
Satunnaiset erät 367 745,61 -1 753,49
Tulorahoituksen korjauserät -1 265 382,51 -1 223 121,50
Toiminnan rahavirta yhteensä 879 497,13 -566 707,31
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 695 022,21 -3 318 127,50
Rahoitusosuudet investiontimenoihin 28 314,37 46 035,03
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 984 879,17 361 434,80
Investointien rahavirta yhteensä -681 828,67 -2 910 657,67
Toiminnan ja investointien rahavirta 197 668,46 -3 477 364,98
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 1 747,09 9 901,16
Antolainasaamisten vähennykset 311 418,52 408 736,93
Antolainauksen muutokset 313 165,61 418 638,09
Lainakannan muutokset
Pa-lainojen lisäys 3 950 033,04 5 457 488,68
Pa-lainojen vähennys -2 704 165,36 -2 283 351,51
Lyh.aik.lainojen muutos -534 254,25 -1 733 505,75
Lainakannan muutokset 711 613,43 1 440 631,42
Oman pääoman muutos 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -7 421,54 1 218,55
Vaihto-omaisuuden muutos -4 926,90 4 154,39
Saamisten muutos 10 721 055,58 6 653 000,49
Korottomien velkojen muutos -10 638 403,66 -5 600 265,44
Muut maksuvalmiuden muutokset 70 303,48 1 058 107,99
Rahoituksen rahavirta 1 095 082,52 2 917 377,50
Rahavarojen muutos 1 292 750,98 -559 987,48
+ Rahavarat 31.12. 2 975 282,14 2 163 816,02
- Rahavarat 1.1. -1 682 531,16 -1 603 828,54
1 292 750,98 559 987,48
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 26
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
2009 2010 2011 2012 2013
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä /v M€ -1,095 -2,509 -2,929 -3,477 0,198
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta M€ -10,011 -9,812
Investointien tulorahoitus, % 58,1 36,4 18,1 20,1 66,6
100*Vuosikate/Investointien omahankintameno
(inv.omahankintameno=kom.investoinnit - rahoitusosuudet)
Pääomamenojen tulorahoitus, % 24,6 24,5 10,9 11,0 31,3
100*Vuosikate/(Inv.omahankintameno+Antolainojen netto-
lisäys+lainanlyhennykset)
Lainanhoitokate 0,3 0,7 0,1 0,1 0,5
(Vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)
Kassavarat 31.12. milj. euroa 4,92 2,58 1,60 2,16 2,98
Rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset
Kassan riittävyys (pv) 40 15 13 17 26
365 pv *Kassavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 27
KONSERNITASE
VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012
PYSYVÄT VASTAAVAT 37 003 554 37 251 182 OMA PÄÄOMA 9 001 500 9 284 557
Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 14 801 186 14 801 186
Aineettomat oikeudet 238 055 309 169 Osuus ky:ien opon lisäyksestä 0 0
Muut pitkävaikutteiset menot 178 425 213 962 Liittymismaksurahasto 0 0
Ennakkomaksut 0 0 Arvonkorotusrahasto 0 176 466
Muut omat rahastot 679 504 749 664
Aineelliset hyödykkeet Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -6 723 717 -5 385 085
Maa- ja vesialueet 4 532 702 4 666 254 Tilikauden yli-/alijäämä 244 526 -1 057 674
Rakennukset 14 991 137 15 685 638
Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 554 001 11 376 433 VÄHEMMISTÖOSUUDET 39 212 64 314
Koneet ja kalusto 469 386 545 264
Muut aineelliset hyödykkeet 55 111 56 498 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
Ennakkomaksut ja kesken- VARAUKSET 1 345 070 1 441 957
eräiset hankinnat 4 114 010 3 500 733 Poistoero 931 154 927 572
Vapaaehtoiset varaukset 413 917 514 385
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 843 844 869 456 PAKOLLISET VARAUKSET 253 030 222 537
Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 Eläkevaraukset 17 300 18 400
Muut lainasaamiset 13 010 14 271 Muut pakolliset varaukset 235 730 204 137
Muut saamiset 13 874 13 504
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 203 958 229 034
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 197 354 215 008 Valtion toimeksiannot 125 126 104 142
Valtion toimeksiannot 128 903 105 240 Lahjoitusrahastojen pääomat 29 637 30 097
Lahj.rahastojen erityiskatteet 28 962 29 005 Muut toimeksiantojen pääomat 49 195 94 795
Muut toimeksiantojen varat 39 488 80 763
VIERAS PÄÄOMA 32 796 907 32 802 656
VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 438 768 6 578 865 Pitkäaikainen
Vaihto-omaisuus Joukkovelkakirjalainat 0 0
Aineet ja tarvikkeet 340 999 336 072 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 066 207 17 738 810
Keskeneräiset tuotteet 0 0 Lainat julkisyhteisöiltä 0 66 400
Valmiit tuotteet 0 0 Lainat muilta luotonantajilta 0 0
Muu vaihto-omaisuus 0 0 Saadut ennakot 601 349 321 624
Ennakkomaksut 0 0 Ostovelat 63 889 127 343
Liittymismaksut ja muut velat 3 828 932 3 745 980
Saamiset Siirtovelat 0 0
Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikainen
Myyntisaamiset 0 0 Joukkovelkakirjalainat 0 0
Lainasaamiset 0 343 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 524 731 3 569 822
Muut saamiset 0 0 Lainat julkisyhteisöiltä 66 400 68 740
Siirtosaamiset 9 3 Lainat muilta luotonantajilta 0 0
Lyhytaikaiset saamiset Saadut ennakot 17 225 66 615
Myyntisaamiset 2 555 098 3 423 595 Ostovelat 2 423 298 3 927 707
Lainasaamiset 31 0 Muut velat 655 300 659 146
Muut saamiset 310 944 356 926 Siirtovelat 2 549 574 2 510 469
Siirtosaamiset 256 406 298 110 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 43 639 676 44 045 055
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkina-
instrumentteihin 0 353 780
Rahat ja pankkisaamiset 2 975 282 1 810 036
VASTAAVAA YHTEENSÄ 43 639 676 44 045 055
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 28
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
2009 2010 2011 2012 2013
Omavaraisuusaste, % 30,52 30,78 28,14 24,57 24,05
100*(omapääoma+konsernireservi+ kertynyt poistoero+
vapaaehtoiset varaukset)/(kokopääoma-saadut ennakot)
Lainakanta 31.12., milj. euroa 16,98 17,22 19,50 21,44 22,66
vieras pääoma-(saadut ennakot+ostovelat+siirtovelat
+muut velat+liittymismaksut)
Lainat euroa/asukas 3 131 3 192 3 649 4 051 4 345
Lainasaamiset 31.12., milj.euroa 0,37 0,22 0,11 0,01 0,01
sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset
7. Keskeiset liitetiedot
Kunnan ja konsernin taloutta kuvaavat liitetiedot on esitetty osiossa D.
8. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimet
8.1. Tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamistoimia koskeva
sääntely
Kuntalain 69 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen
käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa
talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja
toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
8.2. Tilikauden tuloksen käsittely
Joroisten kunnan tilikauden tulos vuodelta 2013 on vesi- ja viemärilaitos sekä energialaitos mukaan lukien
176 727,04 € positiivinen.
Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:
- kirjataan investointivarauksilla katettujen pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintojen
poistoerojen muutokset 32 441,89 €/kunta
- tilikauden ylijäämä edellisen erän jälkeen, 209 168,93 €, siirretään kuluvan vuoden kirjanpidossa yli-
/alijäämän tilille.
Laskelma: Tilikauden tulos 176 727,04 €
Poistoeron vähennys/kunta 32 441,89 €
Tilikauden ylijäämä 209 168,93 €
8.3. Tasapainottamistoimenpiteet
Joroisten kunnan taseessa ei ole kattamatonta alijäämää. Tilikauden 2013 ylijäämän lisäämisen jälkeen
kumulatiivinen ylijäämä on 1 751 669,72 €. Koska käyttötalous on kääntynyt pysyvästi alijäämäiseksi, antaa
kunnanhallitus valtuustolle vakauttamisohjelman toukokuussa 2014.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 29
B. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
1. Tavoitteiden toteutuminen
1.1. Kunnan johtaminen, yleishallinto, elinkeinotoimi ja maaseututoimi
VAALITOIMINTA
Sisältää keskusvaalilautakunnan, äänestysalueiden vaalilautakuntien ja vaalitoimikunnan menot. Vuonna
2013 ei järjestetty säännönmukaisia vaaleja.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
TP 2012 TA + muutos Toteutuma Poikkeama Käyttö
%
00011100 Vaalit
Toimintatuotot 16 321
Toimintakulut -20 163
Toimintakate/jäämä -3 842 0
TARKASTUSTOIMINTA
Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston päätettävät kunnan hallinnon ja talouden
tarkastamista koskevat asiat sekä arvioida toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista.
Tilintarkastus kilpailutettiin vuonna 2013 ja valtuusto valitsi tarkastajaksi JHTT-yhteisön, BDO Audiator
Oy, vastuunalaisena tilintarkastajana Matti Jalkanen.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Sitovat tavoitteet:
1. uusi tarkastuslautakunta laatii suunnitelman painopistealueista valtuustokaudelle
2. vähintään kaksi tarkastuslautakunnan jäsenistä käy tarkastuslautakunnan koulutuksen
Toteutuma 1-12 kk:
1. uusi tarkastuslautakunta on laatinut suunnitelman
2. kaikki tarkastuslautakunnan jäsenet kävivät koulutuksessa (kaikki jäsenet vaihtuivat edellisestä
valtuustokaudesta)
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00012100 Tilien ja hallinnon tarkastus
Toimintakulut -8 519 -20 800 -11 062,03 9 737,97 53,2
Toimintakate/jäämä -8 519 -20 800 -11 062,03 9 737,97 53,2
KUNNAN JOHTO – KUNNANVALTUUSTO JA -HALLITUS
Kunnan johtamistoiminnan tarkoituksena on saada kunnan organisaatio sekä koko joroislainen yhteisö
toimimaan siten, että kunnan visio, toiminta-ajatus, asetetut strategiat, valitut päämäärät sekä valtuustotason
tavoitteet kullekin vuodelle toteutuvat.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 30
Kunnanvaltuusto
Kunnanvaltuusto käyttää kunnassa ylintä päätösvaltaa. Talousarviossa ja – suunnitelmassa valtuusto
hyväksyy toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.
Käyttötalousosassa valtuusto päättää strategiasta ja hyväksyy toimielimille annettavat määrärahat palvelujen
järjestämiseksi. Samalla valtuusto antaa tavoitteet ja mittarit, joilla palveluille asetettujen tavoitteiden
saavuttamista seurataan. Valtuusto antaa myös liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.
Kunnan talousarvion rahoittamisesta vastaa ja päättää kunnanvaltuusto.
Valtuusto antoi sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisvastuun Varkauden kaupungin organisaatiossa
toimivalle sosiaali- ja terveyskeskukselle.
Kunnanhallitus
Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta,
täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja edustaa kuntaa ja
käyttää sen puhevaltaa sekä antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöissä edustaville henkilöille kunnan kannan
ottamisesta käsiteltäviin asioihin.
Kunnanhallituksen alaisena toimivat elinkeinojaosto ja henkilöstöjaosto. Kunnanjohtaja johtaa
kunnanhallituksen alaisena kunnan hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa.
Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja
Sitovat tavoitteet:
1. sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämissuunnitelma valmistuu maaliskuussa 2013.
2. sosiaali- ja terveydenhuollon vuosisopimuksella varmistetaan talousarvion mukaisten palveluiden
taso ja saatavuus Joroisten kunnassa
3. taloudessa saavutetaan tasapaino
4. golfalueen asemakaava saadaan rakenteille ja kytkettyä Kotkatharjun ulkoilualueeseen.
5. työpaikkaomavaraisuus kasvaa
Toteutuma 1-12 kk:
1. järjestämissuunnitelma ei valmistunut sosiaali - ja terveydenhuollon järjestämislain
keskeneräisyyden takia
2. vuosisopimus on laadittu kunnan talousarvion mukaisena
3. ilman metsätilojen myyntiä ja Keski-Savon oppimiskeskuksen ky:n purkua käyttötalous olisi ollut n.
1,5 M€ alijäämäinen
4. viitasammakkoesiintymän vuoksi aluetta ei saatu rakenteille. Koko aluetta ei voinut ruopata ja
alueen markkinointia ei voitu edistää.
5. työpaikkaomavaraisuus entisellään.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus
Toimintakulut -239 920 -318 800 -383 782,33 -64 982,33 120,4
Toimintakate/jäämä -239 920 -318 800 -383 782,33 -64 982,33 120,4
Menojen suuri nousu vuodesta 2012 selittyy asiantuntijapalvelujen ostolla (lähinnä energialaitoksen
markkina-arvoa selvitettäessä).
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 31
KESKUSHALLINTO
Palvelusuunnitelma:
Keskushallinto vastaa hallinto-, talous ja elinkeinoasioiden hoitamisesta.
Hallinto-, elinkeino- ja laskentayksiköt ovat sitovan tason yksiköitä.
HALLINTOYKSIKKÖ
Palvelusuunnitelma:
Yksikkö hoitaa valtuuston, kunnanhallituksen, tarkastuslautakunnan, kunnanhallituksen henkilöstöjaoston ja
keskusvaalilautakunnan sihteeritoiminnat, kunnan henkilöstöhallinnon, keskusarkiston ja puhelinvaihteen.
Keskeistä toiminnassa on hyvän hallintotavan mukainen valmistelu, täytäntöönpano ja laillisuuden valvonta.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Sitovat tavoitteet
1. työhyvinvointikyselyn toteuttaminen noin kahden vuoden välein ja tarvittavien kehittämiskohteiden
sopiminen tai korjaustoimenpiteiden tekeminen
2. uuden hallintosäännön edellyttämät muutokset viety läpi päätöksentekoon.
3. yhteispalveluosaaminen saadaan sille tasolle, että 90 % asiakkaista saa hakemansa palvelun.
4. aktiivinen tiedottaminen, jotta uudet organisaatiorakenteet tulevat kuntalaisille joustavasti tutuiksi.
Toteutuma 1-12 kk:
1. työhyvinvointikyselyä ei toteutettu, mutta edellisessä kyselyssä esille tulleiden epäkohtien
korjaustoimia kehotettiin tuomaan esille työyksikköpalavereissa
2. hallintosäännön muutosten täytäntöönpano sujui hyvin
3. asiakkaista yli 90 % sai hakemansa palvelun, joka on monesti ohjausta oikean tiedon lähteille
(puhelinnumeron tai verkko-osoitteen antamista)
4. kunnalla oli useita tiedotteita Joroisten lehdessä, missä kerrottiin kunnan muuttuneista toiminnoista
asialähtöisesti (ei hallintolähtöisesti)
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00013210 Hallintoyksikkö
Toimintatuotot 169 985 156 491 233 033,75 76 542,75 148,9
Toimintakulut -1 698 706 -1 546 713 -1 552 858,26 -6 145,26 100,4
Toimintakate/jäämä -1 528 721 -1 390 222 -1 319 824,51 70 397,49 94,9
Poistot ja arvonalentumiset -9 323 -10 600 -7 971,99 2 628,01 75,2
Tilikauden yli-/alijäämä -1 538 044 -1 400 822 -1 327 796,50 73 025,50 94,8
Määrärahojen aleneminen johtuu jakamattomien eläkemenojen siirrosta perusturvan osalta keskushallinnosta
heidän talousarvioonsa.
Yhteispalvelupiste
Hallintoyksikköön kuuluu yhteispalvelupiste, johon siirtyi syksyllä 2012 Kelan ja työvoimahallinnon
tehtäviä. Poliisin tehtäviä ja kunnan puhelinkeskusta ja infopistettä siinä on hoidettu jo ennestään.
Yhteispalvelupistettä hoitaa pysyvästi kaksi palvelusihteeriä.
Tyky-toiminta
JJR – kunnille laaditut yhteiset toimintaohjeet työhyvinvoinnin lisäämiseksi ovat käytössä ja ovat tutut koko
organisaatiolle ja käytössä edelleen. Ohjeita päivitettiin tarpeen vaatiessa.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 32
Perustelut:
Tykytoimintaan on varattu yhteensä 19 800 €, josta 13.000 € liikunta/kulttuurilippuihin (50 €/henk/vuosi).
Loput käytettiin yhteisin tapahtumiin (pikkujoulut, konsertti).
Jakamattomat eläkekulut
Määräraha on 695 682 euroa (toteutui 765 554 €), pienentyi 105 649 euroa edellisestä vuodesta, koska osa
menoista jaettiin perusturvan tuotteille. Lakkautetun vanhainkodin eläkeperusteista maksua 98 000 € ei
varattu tuotteille, mikä selittää tässä olevan ylityksen 69 872 €.
Ystävyyskuntatoiminta
Ystävyyskuntatoiminnan tarkoituksena on rakentaa kansainvälistä ulottuvuutta sekä kuntalaisten että
yritystoiminnan puitteissa. Joroisten kunnan ystävyyskunta Virossa on Ylenurmi. Ystävyyskuntatoimintaa
varten on valtuuston asettama toimikunta, joka päättää määrärahan käytöstä (2500 €). Toimintaa ei vuoden
aikana ollut.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Joroisten historia II-osa
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Perustelut:
Joroisten historia II kirjoittajan palkkiot ja muut työhön liittyvät sopimuksen mukaiset kustannukset. Kunta
maksaa 60 % ja seurakunta 40 % kustannuksista. Teoksen oli suunniteltu valmistuvan talousarviovuoden
aikana, mutta teos myöhästyi aikataulusta.
Ay- ja työsuojelutoiminta
Ay- ja työsuojelutoimista järjestettiin JJR- yhteistyön purkautuessa uudelleen yhdeksi toimielimeksi (YT-
elimelle kuuluu myös työsuojelu).
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Joukko- ja palveluliikenne
Joroinen on liittynyt Keski -Savon logistiikkayksikköön, joka käynnistyi 1.1.2013 (Varkaus, Pieksämäki,
Leppävirta, Heinävesi ja Joroinen). Suunnittelu-, koordinointi- ja kilpailutustietotaitoa ostettiin yksiköltä.
Varsinaiset kilpailutukset tapahtuvat vuoden 2014 aikana.
Joukkoliikenteen tavoitteena on kuntalaisten liikkumismahdollisuuksien parantaminen.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
Joukkoliikenne
Perustelut talousarviovuodelle:
Yksikköön sisältyvät menot osuuksista seutulippuihin ja osuudesta linjayhtiöiden aikataulujulkaisuun sekä
osuus logistiikkayksikön palvelujen ostosta. Tulona ovat valtionosuus seutulippuihin.
Palveluliikenne
Palveluauto Palin kustannus (palveluauto toimii sekä kutsuliikenteenä että vakiintuneilla viikoittaisilla
reiteillä). Toiminta on kunnan kustannettavaa. Liikennöitsijä vähentää lipputulot kunnan maksuosuudesta.
Merkittävä osa asiakkaista on kunnan omia asiakkaita (kotipalvelu, kehitysvammaisten päivätoiminta).
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 33
Työllisyyden hoito Vastuu pitkäaikaistyöttömistä on entistä enemmän kuntien vastuulla. Kuntien tulee tehdä
aktivointisuunnitelmat ja vastata myös niiden toimeenpanosta. Sosiaaliohjaaja on vastuuhenkilö
aktivointisuunnitelmien laatimisessa. Työllistettävien palkkausrahat ovat kyseisen toiminnan kanssa samoilla
talousarviokohdilla. Sanktiomaksu on ollut viime vuosina noin 100 000 €, vuonna 2013 136 395 €.
Kunnan osuudet vaikeasti työllistettävien hankkeisiin: Meet - hanke, Nutu ja Etelä-Savon Liikunta.
Moniammatillinen työryhmä aloitti työnsä pitkäaikaistyöttömien tilanteen kohentamiseksi ja tavoitteena on
sanktiomaksujen aleneva suuntaus. Sanktiomaksut määräytyvät suoraan pitkäaikaistyöttömien lukumäärän
mukaan ja huono työllisyystilanne kasvatti maksuja. Kuntouttavan työtoiminnan henkilöitä otetaan eri
hallintokuntien työtehtäviin.
Vastuuhenkilö: hallintojohtaja
ELINKEINOYKSIKKÖ
Elinkeinoyksikkö vastaa yritystoiminnan toimintaedellytysten kehittämisestä. Yksikkö kasvattaa Joroisten
kilpailukykyä ja markkina-arvoa, mikä lisää yritystoiminnan investointeja ja yritysten sekä työpaikkojen
sijoittumista Joroisiin. Elinkeinoyksikkö painottuu auttamaan pieniä ja alkavia yrityksiä.
Vastuuhenkilö: elinkeinoasiamies
Sitovat tavoitteet:
1. Golfin rakennuskaava-alueelle saadaan investointipäätöksiä niin, että kunnallistekniikan
rakentamiskynnys ylittyy.
2. VT5 risteysalueelle saadaan yksi uusi investointi käyntiin.
3. Hallitilat ovat 100 % vuokrattuja.
4. Kunnan työpaikkaomavaraisuus on 78 %.
5. Elinkeino-ohjelma hyväksytään.
6. Toimialakohtaiset yritysryhmätapaamiset jatkuvat.
7. Kolman koto – hanke etenee hankesuunnitelman mukaisesti.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kunnallistekniikan rakentamiskynnys ei ylittynyt.
2. VT5 risteysalueelle ei saatu uutta investointia käyntiin.
3. Hallitilojen vuokrausaste oli 100 %.
4. Kunnan työpaikkaomavaraisuus oli 73,8 % (tilasto 2011).
5. Elinkeino-ohjelma on hyväksytty valtuustossa.
6. Toimialakohtaisia yritysryhmätapaamisia on toteutunut kaksi kappaletta (bioenergia- ja lähiruoka)
sekä yksi työnantajaryhmän tapaaminen.
7. Kolman koto – hanke on edennyt hankesuunnitelman mukaisesti.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00013220 Elinkeinoyksikkö
Toimintatuotot 155 765 217 643 202 465,23 -15 177,77 93,0
Toimintakulut -620 349 -614 353 -578 510,93 35 842,07 94,2
Toimintakate/jäämä -464 584 -396 710 -376 045,70 20 664,30 94,8
Poistot ja arvonalentumiset -2 989 -2 931 -2 931,00 100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -467 573 -399 641 -378 976,70 20 664,30 94,8
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 34
Atk-palvelut
Tietohallinnon asiantuntijapalvelut ja atk-tukipalvelut ostetaan 2013 alusta lukien Varkauden kaupungilta.
Atk-tukipalvelut vastaavat terveyskeskuksen ja viraston atk-palveluista.
Sitovat tavoitteet
1. Sähköposti on uusittu vuoden ensimmäisellä kolmanneksella.
2. Varkaudesta ostettavat atk-tukipalvelut toimivat asiamukaisesti
Toteutuma 1-12 kk:
1. Sähköposti on uusittu.
2. Atk –tukipalvelut toimivat asianmukaisesti.
Matkailun kehittäminen
Matkailun kehittämistoimintojen tarkoituksena on järjestää kunnassa toimivasta yritystoiminnasta riittävä
matkailuinfo, kasvattaa matkailualan työpaikkojen, yritysten ja matkailutuotteiden määrää sekä hyödyntää ja
kasvattaa kunnan imagoa. Kunnalla on sopimus matkailuinfosta Riikka-Piikka Ky:n kanssa, joka toimii Jari–
Pekan liikenneasemalla.
LASKENTAYKSIKKÖ
Palvelusuunnitelma:
Laskentayksikkö tuottaa kunnan koko organisaatiolle palkanlaskenta-, kirjanpito- ja muut laskentatoimen
palvelut. Palkanlaskenta- ja kirjanpitoyksiköt ovat nollanettobudjetoituja ja niiden palvelut ovat
tuotteistettuja. Palkanlaskentapalvelusta laskutettava yksikkö on palkanmaksutapahtuma ja
kirjanpitopalvelusta tuotettu tosite.
Palkanlaskentapalvelut tuotetaan Logican Populus-henkilöstöhallintajärjestelmällä, joka sisältää
kokonaisvaltaisen palkanlaskennan sähköisiä lomakkeita apuna käyttäen, matkalaskujen maksatuksen,
työkokemuslisän ja vuosisidonnaisen lisän laskennan/päätöksen teon sekä luottamushenkilöitten palkkioiden
maksatuksen.
Kirjanpitopalvelu tuotetaan Logican Pro Economica-taloudenhallintajärjestelmällä, joka sisältää
taloussuunnittelun, kirjanpidon, sisäisen laskennan, osto- ja myyntireskontrien, yleislaskutuksen sekä
käyttöomaisuus- ja konsernikirjanpidon moduulit. Ostolaskut skannataan järjestelmään tai otetaan
verkkolaskuina vastaan ja kierrätetään sähköisesti järjestelmässä. Yleislaskutus-ohjelmistossa tuotetaan
yritysasiakkaille verkkolaskut, mikäli asiakas pystyy ne vastaanottamaan. Lainojen hoidossa käytetään
Datwin-luotonhallintasovellusta ja maksuliikenne hoidetaan Basware Oy:n Maksuliikenneohjelmistolla.
Vastuuhenkilö: laskentapäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Oikea-aikainen ja ajantasainen talouden raportointi kunnan johdon toiminnan tukena tasapainoisen
kuntatalouden seurannassa. Kuukauden ensimmäisen viikon aikana raportoidaan edellisen
kuukauden tilanne palkanmaksusta, henkilöstövahvuudesta ja sairauspoissaoloista. Kirjanpidossa
kuukausi on raportoitavissa välittömästi seuraavan kuukauden 20. pvn jälkeen.
2. Asiantunteva ja virheetön palvelu sidosryhmille. Henkilöstön asiantuntemus varmistetaan
osallistumalla ajankohtaisiin koulutustilaisuuksiin. Koulutuspäivät keskimäärin 2 pv/hlö/v.
Laskentayksikkö järjestää vähintään yhden kirjanpidon ja/tai esimiesten koulutus/infotilaisuus
ajankohtaisista asioista/v.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Raportointi on toteutunut keskimääräisesti tavoitteen mukaan välittömästi seuraavan kuukauden 20.
pvn jälkeen lukuun ottamatta vuosiloma-aikaa.
2. Tilivuonna on toteutunut keskimäärin 2 koulutuspäivää/hlö ja kolme koulutus-/infotilaisuutta.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 35
24.1.2013 yksikkö järjesti varhaiskasvatuksen henkilöstölle koulutustilaisuuden ostolaskujen
tiliöinnistä ja käsittelystä (läsnä 8 henkilöä) sekä 7.2.2013 infotilaisuuden talousarvion
täytäntöönpano-ohjeista ja muista ajankohtaisista asioista. Samalla henkilöstöpäällikkö kertoi myös
voimassaolevista henkilöstöhallintoon liittyvistä ohjeista. Läsnä tilaisuudessa oli 21 henkilöä.
21.8.2013 virastopalaverin yhteydessä tiedotettiin talousarvion laadintaan liittyvistä asioista.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00013230 Laskentayksikkö
Toimintatuotot 281 891 266 621,73 -15 269,27 94,6
Toimintakulut -281 891 -266 621,73 15 269,27 94,6
Toimintakate/jäämä 0 0
Tuotantomäärä- ja hintaluettelo:
(Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot on vähennetty menoista) Tuote TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013
Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht.
Palkanlaskentapalvelu 4 599 23,18 106 624 4 058 31,37 127 309 3 540 32,61 115 447,47
Kirjanpitopalvelu 30 710 4,28 131 568 23 300 6,58 153 523 23 463 6,37 149 576,59
Yhteensä 238 196 280 832 265 024,06
Taulukossa on esitetty vertailutietona tilinpäätös 2012/Rantasalmen kunnan isäntäkuntana Joroisten kunnalle
tuottamat palvelut. JJR-yhteistyön purkautuminen vuoden 2013 alusta on vaikuttanut palveluiden hintaan
mm. yksikön organisoitumisen ja ohjelmien ylläpitohintojen nousun vuoksi. Kunnan toimintojen uudelleen
organisoiminen on vaikuttanut arvioituihin tuotemääriin.
Perustelut:
Tuotteen hintaan vaikuttavia tuloja on toteutunut Palkanlaskentapalveluissa 345,18 €/Kela-korvaus tth:oon,
ja 121,57 €/Muut tuotot sekä Kirjanpitopalveluissa 894,95 €/Kela-korvaus tth:oon ja 235,97 €/Myyntitulot ja
Muut tuotot, yhteensä koko laskentayksikkö 1 597,67 €.
Palkanlaskentapalvelujen tuotantomäärä alittui, jonka vuoksi tuotehinta ylitti talousarviossa arvioidun.
Kokonaisuutena menot jäivät alle talousarvion. Kirjanpitopalvelun tuotehinta alitti muutetun talousarvion,
koska tuotemäärä toteutui muutettuun talousarvioon verrattuna hieman odotettua paremmin ja menot jäivät
alle talousarvion.
KUNNAN JOHTO JA KESKUSHALLINTO YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00013000 KUNNAN JOHTO
Toimintatuotot 325 750 656 025 702 120,71 46 095,71 107,0
Toimintakulut -2 558 974 -2 761 757 -2 781 773,25 -20 016,25 100,7
Toimintakate/jäämä -2 233 224 -2 105 732 -2 079 652,54 26 079,46 98,8
Poistot ja arvonalentumiset -12 312 -13 531 -10 902,99 2 628,01 80,6
Tilikauden yli-/alijäämä -2 245 536 -2 119 263 -2 090 555,53 28 707,47 98,6
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 36
MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA
MAASEUTUTOIMI
Palvelusuunnitelma:
Rantasalmen kunnan hallinnoima maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue aloittaa 1.1.2013 toimintansa.
Maaseutuhallinto on Rantasalmen maaseutulautakunnan (yhteislautakunta) alainen palvelu- ja tulosyksikkö,
joka hoitaa maaseutuhallinnon tehtävät Joroisten, Juvan, Sulkavan ja Rantasalmen kuntien alueella.
Asiakaspalvelupisteet toimivat kaikissa yhteistoiminta-alueen kunnissa.
Vastuuhenkilö: maaseutupäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Asiakaspalvelun ja toiminnan yhdenmukaistaminen ja kehittäminen kaikissa sopimusalueen
kunnissa.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Hallinto on ottanut käyttöön yhteisen sähköpostin, josta posti välittyy automaattisesti koko
maaseutuhallinnon henkilöstölle. Tämän avulla on tiedonvälitys parantunut ja esimerkiksi Ely-
keskuksen maaseutuosaston viesteihin voidaan reagoida välittömästi jonkun henkilön poissaolosta
huolimatta. Sähköinen asiointi ja paperilla toimitettujen asiakirjojen skannaaminen tukisovelluksen
sähköiseen arkistointiin helpottaa kuntarajoista riippumatonta hallinnointia ja asiakaspalvelua, sillä
tieto on samanaikaisesti koko henkilöstön saatavilla sähköisesti. Edellä mainitut toimenpiteet sekä
säännöllisesti pidetyt henkilöstötapaamiset ovat edesauttaneet yhteisten käytäntöjen muodostumista.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: kustannuksia vähentävänä on huomioitu lomituksen hallintorahan
ylijäämän palautus, joka Joroisten osalta on ollut 877,85 euroa.
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00019100 Maaseutuhallinto
Toimintakulut -46 967 -58 680 -45 477,50 13 202,50 77,5
Toimintakate/jäämä -46 967 -58 680 -45 477,50 13 202,50 77,5
Tuotekuvaus:
Maaseutuhallinnon viranomaispalvelu:
Maataloustukiin liittyvät tehtävät
Asiakaspalvelu kunkin kunnan toimipisteessä
Maataloustukihakemusten hallinnollinen käsittely
Viljelijöiden neuvonta ja koulutus
Muut viranomaistehtävät
Hallintoon liittyvät tarkastukset ja valvonnat: hukkakauratarkastukset ja
korvaushakemuksiin liittyvät tarkastukset
Muut hallinnonalan työt
Ohjausryhmätyö sidosryhmähankkeissa
Tunnusluvut: (huomioitava, että 1.1.2013 yhteistoiminta-alueeseen on liittynyt Sulkavan kunta; ilman
Sulkavaa arvio vuoden 2013 tuista on 19,47 milj. euroa) TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013
henkilöstö, htv (sis. myynnin Sulkavalle) 4,1 4,0 4,0 4,0 4,1 3,7
aktiivimaatiloja 734 723 712 693 692 826
käsitelty tukia milj. € 19,49 19,68 19,18 19,56 19,60 22,13 (arvio)
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 37
LOMATOIMI
Palvelusuunnitelma:
Lomatoimi tuottaa lomituspalvelut maatalousyrittäjille lomalain ja –asetuksen mukaisesti. Toiminta perustuu
v. 2007 tehtyyn toimeksiantosopimukseen rahoittajan Mela:n kanssa. Lomituspalvelun toiminta-alue
muodostuu Joroisten, Juvan, Rantasalmen, Sulkavan kunnista ja Savonlinnan länsipuolesta.
Vastuuhenkilö: lomituspäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Tavoiteasettelua ohjaavat maaseutulautakunnan asettamat tulostavoitteet.
2. Vuosilomalomitus yrittäjän etuuden mukaisesti 26 päivää, siirtyviä enintään 10%.
3. Sijaisapupyynnöt pystytään toteuttamaan lomitustarpeen mukaisesti.
4. Tuettua maksullista lomitusta vähintään vuoden 2012 tasolla.
5. Palvelusuunnitelmat tehty kaikille vuosilomaan oikeutettujen tiloille.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Vuosilomapäiviä 25,45 /yrittäjä kuvastaa tulostavoitteen vähäistä alittumista.
2. Sijaisapupyynnöt voitu toteuttaa lähes pyyntöjen mukaisesti.
3. Tuettua maksullista 120h käyttö 2610 päivää on 299 päivää alle tavoitteen.
4. Palvelusuunnitelmatyöt tehty lähes kaikille tiloille.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: Taulukosta puuttuu loppuvuoden maksullisen lomituksen tuki 1 579,30
euroa, sillä lomituksen laskutuksen viivästymisen takia nämä kustannukset on kirjattu vasta vuodelle 2014.
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00019200 Lomatoimi
Toimintakulut -14 375 -12 172 -10 581,93 1 590,07 86,9
Toimintakate/jäämä -14 375 -12 172 -10 581,93 1 590,07 86,9
Tunnusluvut:
Lomituspäivät 18500 päivää, päivän pituus valtakunnallisen keskiarvon (6,5) mukaisena.
TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013
Lomapäivät 21 515 20 169 19880 19 500 18500 17 801
Lomituspäivän kesto h 6,32 5,70 6,40 6,40 6,50 6,56
MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA
Toimintakulut -61 342 -70 852 -56 059,43 14 792,57 79,1
Toimintakate/jäämä -61 342 -70 852 -56 059,43 14 792,57 79,1
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 38
1.2. Perusturvan toimiala
Perusturvan järjestämis- ja tuotantovastuu on Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskuksella 1.1.2013
alkaen. Joroisten kunnan perusturvalle asettamat tavoitteet ja määrärahat vuonna 2013 kohdennetaan
valmisteilla olevaan yhteistoiminta-alueen perusturvan järjestämissuunnitelmaan sekä Varkauden kaupungin
sosiaali- ja terveyskeskuksen valmisteilla olevaan organisaatiomalliin ja tilikarttaan.
PERHEPALVELUALUE
Palvelusuunnitelma
Perhepalvelualue järjestää ja tuottaa sosiaalityön palveluja, joihin kuuluvat lastensuojelu, toimeentuloturva,
päihdehuolto, vammaispalvelu ja muu sosiaalityö sekä kehitysvammahuollon palveluja.
Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö
SOSIAALITYÖ
Palvelusuunnitelma
Lastensuojelu sisältää avohuollon tukitoimet ja lastensuojelun jälkihuollon, lastensuojelun perhehoidon ja
laitoshoidon sekä Alvari-perhetyön. Toimeentuloturva sisältää toimeentulotuen, täydentävän
toimeentulotuen, ehkäisevän toimeentulotuen sekä kuntouttavan työtoiminnan. Päihdehuolto sisältää
polikliinisen päihdetyön, päihdehuollon laitoshoidon sekä muun päihde- ja raittiustyön. Vammaispalvelut
sisältävät vammaisten asumispalvelut, asuntojen korjaustyöt, henkilökohtaisen avun, kuljetuspalvelut sekä
muut palvelut ja tukitoimet. Muu sosiaalityö sisältää mielenterveysongelmaisten asumispalvelut,
sosiaalihuollollisen työtoiminnan, perheasiain sovittelun, sosiaaliasiamiestoiminnan, sosiaalipäivystyksen,
sekä mielenterveyskuntoutujien Päiväpirtin.
Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Lastensuojelussa toteutetaan vähintään yksi toimintapäivä toimeksiantosopimuksella työskenteleville
sijaisvanhemmille.
2. Koulukuraattori-sosiaalityöntekijä tapaa kaikki Joroisissa koulua käyvät 6-luokkalaiset vuoden
aikana henkilökohtaisesti.
3. Aikuissosiaalityön alkukartoitus tehdään uusille toimeentulotukiasiakkaille, mikäli asiakkuuden
arvioidaan jatkuvan enemmän kuin 2-3 kertaa
4. Kaikille aktivointiehdon täyttäville toimeentulotukiasiakkaille tehdään aktivointisuunnitelma
Toteutuma 1-12 kk:
1. Toimeksiantosopimuksella työskenteleville sijaisvanhemmille ei ole pystytty toteuttamaan
toimintapäiviä.
2. 99 % Joroisissa koulua käyvistä 6- luokkalaisista on tavattu koulukuraattorin toimesta
henkilökohtaisesti.
3. Aikuissosiaalityön alkukartoitus on tehty 10 asiakkaalle. Uusia pidempiaikaisia asiakkaita on ollut n.
50.
4. 90 %:lle aktivointiehdon täyttävistä asiakkaista on tehty aktivointisuunnitelma.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00021200 Sosiaalityö
Toimintatuotot 499 902 13 407,30 13 407,30 -100,0
Toimintakulut -2 608 231 -2 269 577 -2 228 511,14 41 065,86 98,2
Toimintakate/jäämä -2 108 330 -2 269 577 -2 215 103,84 54 473,16 97,6
Poistot ja arvonalentumiset -1 641
Tilikauden yli-/alijäämä -2 109 971 -2 269 577 -2 215 103,84 54 473,16 97,6
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 39
Perustelut:
Joroisten toimipisteessä työskentelee johtava sosiaalityöntekijä. Talousarviossa on tehty määrärahavaraus,
jolla ostetaan 50 % vammaissosiaalityöntekijän henkilöresurssia. Sosiaalityön tuntimäärä on vähentynyt,
koska perhepalvelupäällikön ja yhteisen JJR-vammaispalvelusosiaalityöntekijän panos puuttuu.
- Vammaispalveluun varattua 50 % sosiaalityöntekijää ei ole rekrytoitu/ ostettu vuoden 2013 aikana.
Tunnusluvut: TP
2009
TP
2010
TP
2011
TP
2012
TA
2013
Tot
2013
Kodin ulkopuolelle sijoitettujen alle 18-
vuotiaiden määrä
9
10
7
7
7
7
Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Sosiaalityön tunti 6 000 50,70 304 201 6 000 56,61 339 673 5 700 59,56 339 469
Päiväpirtti/ohjaustunti 1 500 41,20 61 800 1 500 37,89 56 835 1 500 36,78 55 166
Perheasian sovittelu/ kasvatus-ja perheneuvola 36 560 30 269 17 510
Sosiaaliasiamies 4 415 1 613 3 626
Sosiaalipäivystys 15 842 10 813 11 393
Adoptioneuvonta 4 284 2 529 212
Sosiaalihuollollinen työtoiminta 1 295 2 428 1 194
Sosiaalihuollollinen kotipalvelu 347 0 0
Perheneuvonta/ostopalv. 2 646
Avohuollon tukitoimet 52 908 70 728 59 054
Lastensuojelun jälkihuolto 17 845 21 327 11 306
Alvari -perhetyö 77 950 84 963 79 848
Lasten ja nuorten laitoshoito 280 179 301 898 296 178
Lastensuojelun perhehoito 71 101 73 837 69 442
Polikliininen päihdehuolto 35 262 37 604 40 103
PAV-Laitoshoito 10 675 25 287 16 878
Muu päihde- ja raittiustyö 138 405 460
Toimeentulotuki 550 254 558 058 397 740
Ehkäisevä toimeentulotuki 7 050 10 115 6 605
Täydentävä toimeentulotuki 29 238 35 401 27 675
Työmarkkinatuen kuntaosuus 125 000 136 319
Kuntouttava työtoiminta 21 148 20 432 19 004
Vammaisten asumispalvelut 91 449 141 605 163 485
Asuntojen muutostyöt 22 597 16 183 34 405
Henk.koht.avustaja 116 166 105 193 134 343
Kuljetuspalvelut 197 647 182 064 163 273
Tulkkipalvelut 128 0 0
Muut vamm.palv.lain mukaiset palvelut 5 037 12 138 4 704
Mt-kuntoutujien asumispalvelut 371 840 412 274 424 553
Pohjois-Savon lastensuojelun keh.yksikkö 0 11 463 4 770
Yhteensä 2 387 353 2 565 135 2 521 361
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Maksutuotot 75 749 45 408
Tuet ja avustukset 218 136 242 000
Muut tuotot 55 256 10 000
Yhteensä 349 141 297 408 294 342
Netto 2 038 212 2 267 727 2 227 019
HUOM. Perusturvan toimialalla tuotemäärä- ja hintaluettelot sisältävät Varkauden kaupungilta ostettavien
palveluiden kustannukset ja niihin vaikuttavat tulot. Joroisten kunnan talousarviossa määrärahataulukot
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 40
sitovalla tasolla sisältävät Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyspalveluista veloittaman nettomenon ja
kirjanpitopalvelun kustannukset.
KEHITYSVAMMAHUOLTO
Palvelusuunnitelma
Kehitysvammahuolto sisältää ohjatun ja autetun asumisen, perhehoidon, päivä- ja työtoiminnan sekä
avohuollon ohjauksen. Lisäksi kehitysvammahuoltoon kuuluu Vaalijalan tuottamat palvelut. Omaishoidon
tuki on lakisääteinen sosiaalipalvelu.
Vastuuhenkilö: Kehitysvammahuollon esimies
Sitovat tavoitteet:
1. Ohjatussa asumispalvelukokeilussa on 1-2 kehitysvammaista henkilöä.
2. Avotyöpaikoissa on vähintään 3 kehitysvammaista henkilöä.
3. Kotona, palveluasunnoissa ja laitoshoidossa asuvia kehitysvammaisia ja heidän perheitään tavataan
vähintään 1-2 kertaa vuodessa joko asiakassuunnitelmia tarkistettaessa tai muissa
asiakaspalavereissa sekä kotikäynneillä.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Ohjatussa asumispalvelukokeilussa on ollut 2 kehitysvammaista henkilöä.
2. Avotyöpaikoissa on ollut 4 kehitysvammaista henkilöä.
3. Kaikkia kehitysvammaisia on tavattu vuoden aikana vähintään kerran, useimpia useamminkin.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00021300 Kehitysvammahuolto
Toimintatuotot 73 769
Toimintakulut -1 009 718 -990 723 -993 318,99 -2 595,99 100,3
Toimintakate/jäämä -935 949 -990 723 -993 318,99 -2 595,99 100,3
Perustelut:
Vaalijalan kuntayhtymä hakee Aran rahoitusta uuden palvelukodin rakentamiseen Joroisissa.
Valmistaudutaan kehitysvammahuollon siirtämiseen Vaalijalan toiminnaksi vuonna 2014.
Tunnusluvut: TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Kehitysvammaisten lukumäärä kunnassa 40 41 40 42 42 43
Kunnan kehitysvammaisten kokonaismäärästä
lapsia ja nuoria (alle 25 v) 39 % 37 % 37 % 30 % 32 %
37 %
Päivätoimintaan osallistuvien lukumäärä 10 11 12 12 12 10
Omaishoidon tuen saajien lukumäärä - 9 10 13 12 12
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 41
Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Ohjatun asumisen päivä, Neliapila 1 798 110,7 198 958 1 840 108,2 199 159 1 797 106,12 190 705
Autetun asumisen asumispäivä, Oravanpesä 2 498 116,4 290 657 2 500 119,4 298 590 2 512 119,91 301 207
Päivä- ja työtoimintapäivä 1 186 55,07 65 309 1 200 59,53 71 436 1 250 43,94 54 929
Avohuollon ohjaus 1 250 22,91 28 631 1 250 27,32 34 144 1 178 32,73 38 554
Omaishoidontuki 94 545 105 510 82 108
Kehitysvammaisten laitoshuolto 105 806 108 237 187 906
Kehitysvammaisten plk-käynnit 24 638 30 546 31 909
Kehitysvammaisten perhehoito 12 387 8 021 12 645
Muu ohjattu ja autettu asuminen 152 883 165 425 127 052
Ostettu muu päivätoiminta 35 209 46 335 29 950
Yhteensä 1 009 024 1 067 403 1 056 965
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Myyntituotot 40 914 47 880
Maksutuotot 20 686 17 340
Muut tuotot 12 169 12 200
Yhteensä 73 769 77 420 71 166
Netto 935 255 989 983 985 799
PERHEPALVELUALUEEN HANKKEET
Palvelusuunnitelma
Osallistutaan Lapsi-Kaste-hankkeeseen vv. 2012–2013
Osallistutaan Arjen mieli- hankkeeseen vv. 2011 – 2013 (Kaste-hanke mielenterveys- ja päihdetyössä)
Osallistutaan Nyt Natsaa-hankkeeseen v. 2011 – 2013 (Leader-hanke)
Osallistutaan Voimakas-hankkeeseen 2012 – 2015 (Tyynelän hallinnoima nuorten päihde- ja mielenterveys-
hanke)
Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00021400 Perhepalvelualueen hankkeet
Toimintakulut -943 -810 -76,44 733,56 9,4
Toimintakate/jäämä -943 -810 -76,44 733,56 9,4
PERHEPALVELUALUE YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00021000 Perhepalvelualue
Toimintatuotot 914 590 13 407,30 13 407,30 -100,0
Toimintakulut -5 937 702 -3 261 110 -3 221 906,57 39 203,43 98,8
Toimintakate/jäämä -5 023 112 -3 261 110 -3 208 499,27 52 610,73 98,4
Poistot ja arvonalentumiset -15 685
Tilikauden yli-/alijäämä -5 038 797 -3 261 110 -3 208 499,27 52 610,73 98,4
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 42
HOIVAPALVELUALUE
Palvelusuunnitelma
Hoivapalvelualue tuottaa ikäihmisille sosiaalihuoltolain mukaisia palveluja, joiden tarkoituksena on turvata
omassa kodissa asuminen mahdollisimman pitkään ja sen jälkeen löytää asiakkaalle tarkoituksen mukainen,
hänen toimintakykyään vastaava hoitopaikka.
Hoivapalvelualueeseen kuuluvat kotihoito, päivätoiminta, tehostettu palveluasuminen tukipalvelut ja
vanhusten omaishoito. Lisäksi vanhusten ryhmäkodit, sosiaalihuoltolain mukainen kuljetustuki, vanhusten
omaishoito sekä ostopalveluna tuotetut vanhusten asumispalvelut kuuluvat palvelualueeseen.
Vastuuhenkilö: palvelualuepäällikkö.
VANHUSTEN ASUMISPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Asumispalvelut sisältävät ostetut asumispalvelut yhdistykseltä ja yksityisiltä palveluntuottajilta. Lisäksi
asumispalveluihin sisältyvät ryhmäkotimuotoiset asumisyksiköt, joita on 4.
Asumispalveluja järjestetään ikäihmisille, jotka eivät enää selviydy kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen
turvin, mutta eivät tarvitse laitoshoitoa.
Vastuuhenkilö: kotihoidon esimies
Sitovat tavoitteet: Tavoite on, että 75 vuotta täyttäneistä
1. 5-6 % on tehostetussa palveluasumisessa (suositus 5 – 6 % ).
2. Ravatar- indeksi tehostetussa palveluasumisessa on yli 2,5.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Tehostetussa palveluasumisessa on 5 % 75- vuotta täyttäneistä.
2. Ravatar- indeksi tehostetussa palveluasumisessa on n. 3,4.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00025100 Vanhusten asumispalvelut
Toimintatuotot 132 386
Toimintakulut -1 087 576 -1 003 274 -984 750,88 18 523,12 98,2
Toimintakate/jäämä -955 190 -1 003 274 -984 750,88 18 523,12 98,2
Perustelut:
- Joroisten SAS työryhmä (selvitä-arvioi-sijoita) toimii hoidon porrastuksen toteuttajana
- Asumispalvelujen ostopalvelusopimukset on päästy purkamaan ja asiakkaat ovat muuttaneet tai
muuttamassa takaisin Joroisiin.
- Kotikuntalain mukaisesti yksi asiakas on muuttanut toiselle paikkakunnalle tehostettuun
palveluasumiseen.
- Kunnan ulkopuolelta ostetut tehostetun palveluasumisen paikat on purettu syksyn 2013 aikana.
TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä
Ryhmäkoti 111 732 122 033 130 545
Palvelutalo 868 711 935 607 925 000
Asumispalvelut 107 134 76 012 50 757
Yhteensä 1 087 576 1 133 652 1 106 302
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 43
Tuloarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä
Myyntituotot 61 834 66 000
Maksutuotot 27 581 19 600
Muut tuotot 42 971 45 000
Yhteensä 132 386 130 600 122 522
Netto 955 190 1 003 052 983 780
KOTIHOITOPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Kotihoitopalveluihin sisältyvät kotihoidon, päivätoiminnan ja palveluohjauksen lisäksi kotihoitoa tukevat
tukipalvelut, omaishoito ja sotainvalidien ja -veteraanien palvelut. Tukipalvelut sisältävät ateria-, pyykki-,
kauppa-asiointi-, turvapuhelin- ja kuljetuspalvelua sekä sotainvalidien siivouspalveluja.
Kotihoitopalvelut tukevat ikäihmisen kotona selviytymistä mahdollisimman pitkään. Kotihoidon avulla
järjestetään kotiin hoiva- ja hoitopalveluja. Omaishoidolla tuetaan sellaisten henkilöiden kotihoitoa, jotka
ilman ympärivuorokautista hoivaa olisivat ympärivuorokautisen hoidon piirissä.
Vastuuhenkilöt: kotihoidon esimies
Sitovat tavoitteet:
Tavoite on, että 75 vuotta täyttäneistä
1. 90 % asuu kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen turvin (suositus 91 – 92 %).
2. 13- 14 % saa säännöllistä kotihoitoa (suositus 13 – 14 %)
3. Ravatar- indeksi on kotihoidossa yli 1,7.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kotona itsenäisesti tai tukipalvelujen turvin asuu 91 % 75- vuotta täyttäneistä.
2. Säännöllistä kotihoitoa saa 13 % 75- vuotta täyttäneistä.
3. Ravatar- indeksi kotihoidossa on 2,1.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00025300 Kotihoitopalvelut
Toimintatuotot 374 224 11 933,05 11 933,05 -100,0
Toimintakulut -1 716 999 -1 459 370 -1 386 233,41 73 136,59 95,0
Toimintakate/jäämä -1 342 775 -1 459 370 -1 374 300,36 85 069,64 94,2
Poistot ja arvonalentumiset -447
Tilikauden yli-/alijäämä -1 343 221 -1 459 370 -1 374 300,36 85 069,64 94,2
Perustelut:
- Kuntoutuksen osuutta on talousarvion mukaisesti lisätty 0,5 työntekijän panoksella kotikuntoutuksen
ja kotiutusten tehostamiseksi
- Kotihoidon palveluseteli on otettu käyttöön tasoittamaan kotihoidon ruuhkahuippuja ja takaamaan
kotihoidonpalveluiden saannin koko Joroisten alueelle. Yli 20 % sotainvalidien kotihoito toteutetaan
myös palvelusetelillä.
- Olemassa olevaa hoivateknologiaa on hyödynnetty ottamalla INR-pikamittari käyttöön. Kotihoidon
mobiilihoivalaite pilotointivaiheessa, käyttöönotto marraskuun aikana.
- Kotisairaalatoiminta on aloittanut elokuussa.
- Kotihoidon mobiilihoivalaitteen käyttöönotto on viivästynyt potilastietojärjestelmän tietokantojen
yhdistämisen vuoksi, eikä käyttöönotto tapahtunut vuoden 2013 aikana.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 44
Tunnusluvut:
TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 Tot 2013
kotihoitotunnit 19 981 20 277 22457 23 286 22800 24523
kotihoitokäynnit 74 401 78 722 84788 98 213 86000 105894
kotihoidon asiakasmäärä 288 280 305 285 270 261
päivätoimintapäivät kpl/v 1 156 1 122 1092 1 362 1280 1362
päivätoiminnan asiakkaiden määrä 43 79 51 48 53 47
Tuotantomäärä- ja hintaluettelo:
TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä
Päivätoimintapäivä 1 362 65,9 89 685 1 280 86,49 110 711 1 362 75,29 102 541
tuotehinnan ulkop meno 119
Kotihoitotunti 23 286 59,4 1 361 205 22 800 63,22 1 441 340 24 523 56,81 1 393 218
tuotehinnan ulkop meno 7123
Tukipalvelut 150 688 148 534 205 422
Omaishoidontuki 108 178 122 489 118 757
Yhteensä 1 716 999 1 823 074 1 819 938
Tuloarviot kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä kpl á Yhteensä
Myyntituotot 136 444 127 500
Maksutuotot 236 361 235 000
Muut tuotot 1 419 1500
Yhteensä 374 224 364 000 442 789
Netto 1 342 775 1 459 074 1 377 149
HOIVAPALVELUALUE YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00025000 Hoivapalvelualue
Toimintatuotot 506 610 11 933,05 11 933,05 -100,0
Toimintakulut -2 804 575 -2 462 644 -2 370 984,29 91 659,71 96,3
Toimintakate/jäämä -2 297 965 -2 462 644 -2 359 051,24 103 592,76 95,8
Poistot ja arvonalentumiset -447
Tilikauden yli-/alijäämä -2 298 411 -2 462 644 -2 359 051,24 103 592,76 95,8
TERVEYSPALVELUALUE
Palvelusuunnitelma:
Vuonna 2013 Varkauden kaupunki järjestää joroislaisille terveyspalvelut, ympäristöterveydenhuollon
palvelut ja tarvittavat viranomaispalvelut. Terveyspalveluihin kuuluu vuodeosastotoiminta, avohoitotoiminta,
terveyspalvelualueen erillismäärärahat, ympäristöterveydenhoito ja erikoissairaanhoito.
Joroislaisten terveyspalvelut tuotetaan ensisijaisesti Joroisten terveysasemalla tai Joroisten kunnan alueella.
Osa palveluista voidaan tuottaa yhteistoiminta-alueella. Palvelujen tuottaminen tullaan kuvaamaan
tarkemmin keväällä 2013 järjestämissuunnitelmassa ja/tai laadittavassa tilaussopimuksessa.
Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö
VUODEOSASTOTOIMINTA
Palvelusuunnitelma:
Vuodeosastohoito järjestetään ensisijaisesti omassa terveyskeskuksessa, jossa on 40-paikkainen vuodeosasto
lyhyt- ja pitkäaikaissairaille. Tarvittavat lisähoitopäivät ostetaan Varkaudesta tai muista terveyskeskuksista
erillismäärärahalla.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 45
Vastuuhenkilö: Vuodeosaston esimies, palvelualueen päällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Erikoissairaanhoidon siirtoviivemaksuja ei muodostu.
Siirtoviivemaksulla tarkoitetaan erikoissairaanhoidon korotettua hoitomaksua sen jälkeen. kun
potilas on ilmoitettu siirtokuntoiseksi jatkohoitoon, mutta ei siirrykään paikkapulan vuoksi, vaan jää
odottamaan jatkohoitopaikkaa erikoissairaanhoitoon.
2. Yli 75-vuotiaista on pitkäaikaisessa laitoshoidossa alle 3 %.
3. Potilastyytyväisyys on 3-5 (asteikko 1-5), kyselytutkimus pohjana.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Siirtoviivemaksuja muodostui ensimmäisen kolmen kuukauden aikana 26 730€, koska Esshp ei
päässyt kotiuttamaan potilaita Joroisten ja Varkauden paikkapulan vuoksi.
2. Pitkäaikaisessa laitoshoidossa oli n. 3,9% 75- vuotta täyttäneistä.
3. Potilastyytyväisyys oli 4,2 (asteikko 1-5). Kyselytutkimus toteutettiin ajalla 25.11.–9.12.2013 (n=
12). Tuloksen perusteella vuodeosaston kokonaislaatua voidaan pitää erittäin hyvänä.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026110 Vuodeosastotoiminta
Toimintatuotot 418 611 822,32 822,32 -100,0
Toimintakulut -2 247 203 -1 940 888 -1 925 674,38 15 213,62 99,2
Toimintakate/jäämä -1 828 593 -1 940 888 -1 924 852,06 16 035,94 99,2
Poistot ja arvonalentumiset -2 324 -1 723,00 -1 723,00 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -1 830 917 -1 940 888 -1 926 575,06 14 312,94 99,3
Perustelut:
Vuodeosaston jakoa lyhytaikaiseksi ja pitkäaikaiseksi osastohoidoksi jatketaan. Vuodeostolle kohdennetaan
edelleen 20 % palveluohjaajan työpanosta potilaiden ohjaamiseen ja kotiuttamiseen ja fysioterapeuttien
työpanosta vuodeosastopotilaiden kuntouttamiseen. Mikäli osastolla on vapaita paikkoja, voidaan hoitaa
tarvittaessa lyhytaikaista hoitoa tarvitsevia varkautelaisia.
- vuodeosastolla ei hoidettu yhtään varkautelaista
Tunnusluvut:
Vuodeosaston hoitopäivä, pitkäaikaishoito TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013
Hoitopäivät 14 555 14 797 9508 8760 7860 9732
Käyttöaste % 99,40 101,3 105 100 100 111,3
Keskimääräinen hoitoaika 65 60 46 50 40 141
Hoitojaksot kpl 182 247 207 250 197 69
Vuodeosaston hoitopäivä, lyhytaikaishoito TP 2009 TP 2010 TP 2011 TA 2012 TA 2013 Tot 2013
Hoitopäivät 4688 5780 6000 4968
Käyttöaste % 85,6 99 99 85
Keskimääräinen hoitoaika 12 20 15 14
Hoitojaksot kpl 380 289 400 365
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 46
Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Vuodeosasto- hoitopäivä lyhytaik.
4 561 245,3 1 118 860 5 780 204 1 179 303 4 968 220,10 1 093 459
Vuodeosasto- hoitopäivä pitkäaik.
9 160 121,2 1 109 961 8 760 135,6 1 187 455 9 732 127,93 1 245 017
Palveluiden osto 18 382 4 982 57 871
Yhteensä 13 721 2 247 203 14 540 2 371 740 14 700 2 396 347
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Myyntituotot 132 0
Maksutuotot 416 108 431 000 0
Muut tuotot 2370,44 0
Yhteensä 418 611 431 000 471 080
Netto 1 828 592 1 940 740 1 925 267
PERUSTERVEYDENHUOLLON AVOHOITO
Palvelusuunnitelma:
Perusterveydenhuollon avohoito sisältää joroislaisille tuotettavat vastaanotto-, hammashoito-, neuvola-,
mielenterveys-, koulu- ja opiskelijaterveydenhuoltopalvelut sekä näihin sisältyvät röntgen, laboratorio sekä
fysioterapiapalvelut.
Perusterveydenhuollon lääkärin ja hoitajan päivystyspalvelut arkipäivisin 8-16 tuotetaan Joroisten
terveysasemalla. Iltaisin, viikonloppuisin ja juhlapyhinä päivystyspotilaat ohjataan Varkauden kaupungin
perusterveydenhuollon päivystykseen. Matkailun, tilapäisen oleskelun tai sijoittamisen johdosta tarvittava
kiireellinen tai kiireetön avosairaanhoito, terveydenhoito ja hammashoito ostetaan muilta terveyskeskuksilta.
Kiireellinen ja kiireetön hammashoito tuotetaan Joroisten terveysasemalla. Suukirurgiset toimenpiteet ja
oikomishoito keskitetään mahdollisuuksien mukaan Varkauden hammashoitolaan.
Vastuuhenkilöt: Avohoidon esimies, palvelualueiden päälliköt
Sitovat tavoitteet:
1. Lääkäripalveluiden peittävyys säilyy hyvällä tasolla. (2012 64,8%).
Peittävyydellä tarkoitetaan lääkärien vastaanoton asiakkaiden määrää väestöstä.
2. Jonotusaika kiireettömään hammashoitoon lyhenee kolmeen kuukauteen (2012 4-6 kk).
3. Äitiys- ja lastenneuvolapalveluiden peittävyys on vähintään 98 %.
4. Varkauden päivystyksessä käy keskimäärin alle kolme asiakasta vuorokaudessa.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Lääkäripalveluiden peittävyys on toteumajaksolla 64,6 %.
2. Jonotusaika kiireettömään hammashoidon kokonaistarkastukseen on tällä hetkellä 6 kk.
3. Äitiys- ja lastenneuvolapalveluiden peittävyys on 97,5 %
4. Varkauden perusterveydenhuollon päivystyksessä on käynyt keskimäärin 2,9 asiakasta
vuorokaudessa. Asiakaskäynnit jakautuvat seuraavasti: Päivystyskäynti I: 506 asiakasta,
päivystyskäynti II: 274 asiakasta ja tarkkailuhoidossa oli käynyt 277 asiakasta. Hoitajalla kävi 143
asiakasta. Yhteensä Varkauden perusterveydenhuollon päivystyksessä kävi 1200 asiakasta vuoden
aikana. Pientä nousua selittää terveysaseman kesäajan sulku, osa joroislaisista hakeutunut suoraan
virka-aikana Varkauden päivitykseen.
Muut avohoidon palvelut:
Fysioterapiaa on annettu vuodeosastolle 10 tuntia/viikko, kotihoitoon keskimäärin 19 t/viikko. 1,25
fysioterapeutin työpanos jakautunut muuhun avohoitoon; yksilökuntoutukseen, apuvälinelainaukseen
ja ryhmätoimintaan. Fysioterapia tuotti yhteensä 1617 vastaanottokäyntiä. Fysioterapiassa
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 47
toteutettiin 11–12/2013 asiakastyytyväisyyttä ja palvelutapahtumaa mittaava kysely: Fysioterapian
palveluhenkisyys ja henkilökunnan osaaminen on erinomaisella tasolla. Lähinnä asiakkaat kaipasivat
tilajärjestelyihin parannusta.
Röntgenpalvelut
Digirtgkuvaukset aloitettiin 26.3.2013. Kuvauksia tehty vuoden aikana 1470 kpl. 90 % kuvauksista
on vastaanottotoimintaa tukevaa, 3 %:ssa tilaajana on ollut työterveyshuolto, 4 %:ssa vuodeosasto, 2
% :ssa tilaajana on ollut kotihoito, 1 %:n verran on yksityisten lääkäreiden lähetteellä toteutettuja
kuvauksia. Oman röntgentoiminnan lisäksi palveluja ostetaan Varkauden röntgenistä mm.
röntgenhoitajan vuosilomien aikana.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026200 Perusterveydenhuollon avohoito
Toimintatuotot 232 744 3 185,13 3 185,13 -100,0
Toimintakulut -2 701 086 -2 608 541 -2 695 890,44 -87 349,44 103,3
Toimintakate/jäämä -2 468 342 -2 608 541 -2 692 705,31 -84 164,31 103,2
Poistot ja arvonalentumiset -38 880
Tilikauden yli-/alijäämä -2 507 222 -2 608 541 -2 692 705,31 -84 164,31 103,2
Perustelut:
Terveysasemalla työskennellyt virkalääkäreitä 2 ja ostopalvelulääkäreitä 1,5. Keskimäärin toteumajaksolla
ollut lääkärityöpanosta 3-3.5 henkilötyövuotta. Sopimus Attendo Terveyspalveluiden kanssa päättyi
31.12.2013.
Kesäaikana toteutettiin 8 viikon mittainen vastaanottopalvelujen supistus kesälomakaudella. Supistettu
toiminta oli ajalla 24.6.–18.8.2013. Alkuperäisen suunnitelmasta (5 vk:n sulku) poiketen pidennettiin sulkua
3 viikolla, joka näkyi vastaanottopalvelujen ruuhkautumisena elokuun lopusta alkaen.
Tuotemäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä käynti á € Yhteensä
Hammaslääkärin vastaanottokäynti 4 090 127,47 521 363 3 500 162,80 569 801 4 235 133,67 566 088
Suuhygienistin vastaanottokäynti 967 64,83 62 695 1 000 77,18 77 180 982 64,56 63 396
Lääkärin vastaanotto- ja päivystyskäynti 8 028 131,87 1 058 624 7 800 130,53 1 018 110 7 096 151,62 1 075 874
Hoitajan vastaanottokäynti 9 540 43,81 417 965 7 000 69,88 489 145 8 186 55,56 454 801
Kouluterveydenhoitajan vastaanottokäynti 1 584 71,80 113 725 1 500 86,54 129 803 1 726 63,80 110 114
Mielenterveystyön vastaanottokäynti 1 595 97,69 155 811 1 600 122,61 196 175 1 077 162,63 175 152
Neuvolavastaanottokäynti 3 475 51,05 177 409 2 850 74,17 211 397 2 915 65,58 191 163
Palveluiden osto/hammashuolto 4 800 14 781
Palveluiden osto 213 321 186 919 299 271
Yhteensä 29 279 2 720 913 25 250 2 878 530 2 950 640
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Myyntituotot 31 677 40 050
Maksutuotot 190 649 228 200
Muut tuotot 10 418 2 035
Yhteensä 232 744 270 285 259 476
Netto 2 488 169 2 608 245 2 691 164
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 48
TERVEYSPALVELUALUEEN ERILLISMÄÄRÄRAHAT
Palvelusuunnitelma:
Erillismäärärahoin tuotetut palvelut ovat lakisääteisiä tai muutoin välttämättömiä palveluita kuntalaisille.
Erillismäärärahoin tuotetut palvelut täydentävät omaa tuotantoa. Näitä palveluja ovat ilmaisjakelu,
seulontatutkimukset, puheterapiapalvelut, psykologipalvelut ja työttömien terveystarkastukset.
Vastuuhenkilö: Palvelualueiden päälliköt
Sitovat tavoitteet:
1. Psykologipalveluiden kysyntä tasaantuu. Asiakaskäynnit ja asiakasmäärät vähenevät (vrt. 2011 779
käyntiä/78 asiakasta, 2012 1-8 kk 409 käyntiä/68 asiakasta).
2. Ilmaisjakelutarvikkeiden saatavuus selvitetään yhteistoiminta-alueella. Ilmaisjakelutarvikkeet
kilpailutetaan isäntäkunnan hankintarenkaan kautta. Menokehitys pidetään hallinnassa.
Ilmaisjakelutarvikkeilla tarkoitetaan hoitotarvikejakelua lääketieteellisin syin ja yhteneväisin
periaattein.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Psykologipalvelut on ostettu TietoTaito Groupilta –ensimmäinen optiovuosi 2013. Psykologin
tehtävän täyttäminen ei tuottanut tulosta, tehtävä oli auki 2 eri kertaa vuoden aikana. Loppuvuodesta
päädyttiin käyttämään TietoTaito Groupin perussopimuksen viimeinen optiovuosi (2014) turvataan
vuoden vaihteen yli jatkuvat terapiat ja uusille asiakkaille psykologipalvelut.
Psykologinpalveluja terveyspalvelualueella tarvitsi vuonna 2013 yht. 60 asiakasta, joilla yht. 531
käyntiä.
2. Yhteistoiminta-alueella ilmaisjakeluna annettavat hoitotarvikkeet tilataan IS-hankintarenkaan
kilpailuttamilta toimittajilta. Ilmaisjakelutarvikkeissa lähinnä erilaiset hygieniatuotteiden (vaipat)
kustannukset lähteneet kasvuun. Monipuolista hoivaa tarvitsevien vanhusten määrä on kasvussa ja
vanhusten hoitoisuus. Loppuvuodesta käynnistettiin työryhmässä yhteisten periaatteiden ja ohjeen
luominen hoitotarvikejakeluun yhteistoiminta-alueella.
Muut ostopalvelut:
Puheterapiapalvelut olleet ostopalvelujen varassa. Puheterapeutin tehtävään ei ilmaantunut yhtään
hakijaa (ollut auki 3/2013 ja 11/2013). Puheterapiajonossa lapsia oli vuoden aikana yht. 32,
maksusitoumuksin turvattu 10–12 lapsen puheterapia. Joroislaisten puheterapian tarve 2,5
päivää/viikko (50 %). Joulukuussa 2013 pyydettiin tarjoukset puheterapiapalvelujen tuottamisesta,
tarjouksen jätti yksi yrittäjä. Tarjous hyväksyttiin ja palvelu alkaa vuoden 3/2014.
Työttömien terveystarkastukset toteutettu omana toimintana ja lääkärin palvelut ostettu Soisalon
Työterveydeltä. Vuoden aikana käynyt terveydenhoitajalla 28 henkilöä ja lääkärillä n. 20 henkilöä.
Useita peruuntumisia tullut vastaanotoille vuoden aikana.
Seulontatutkimukset: Joukkopapat tehty omana toimintana, kutsuttuja 193, saapuneita 164 (85,4 %)
Mammografiakuvauksissa kävi yht. 276 (322) -85,71 % kutsutuista, palvelut ostetaan Terveystalo
Oy:ltä. Suolistosyöpäseulonnat ostetaan Pirkanmaan Syöpäyhdistykseltä ja tähystyslähetteet
ohjataan pääsääntöisesti Varkauteen. Seulontaan kutsuttuja oli 223 kpl, osallistumis % 70.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat
Toimintakulut -277 631 -312 410 -245 281,20 67 128,80 78,5
Toimintakate/jäämä -277 631 -312 410 -245 281,20 67 128,80 78,5
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 49
Perustelut:
Yhteistoiminta-alueelle haetaan puheterapeuttia virkahaulla ja kilpailuttamalla, josta Joroinen ostaa 50 %
työpanoksen.
Psykologipalvelut tuotetaan TietoTaito Group Suomi Oy:n toimesta. Sopimus on voimassa 2013 vuoden
loppuun.
TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Ilmaisjakelut 99 260 100 944 96 439
Seulontatutkimukset 16 251 19 142 21 422
Puheterapian ostopalv 28 530 37 349 15 101
Psykologin ostopalv 123 186 139 508 109 433
Työtömien terveystarkastukset 10 404 15 097 4 159
Yhteensä 277 631 312 040 246 554
PERUSTERVEYDENHUOLTO YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026100 Perusterveydenhuolto
Toimintatuotot 651 355 4 007,45 4 007,45 -100,0
Toimintakulut -5 225 921 -4 861 839 -4 866 846,02 -5 007,02 100,1
Toimintakate/jäämä -4 574 566 -4 861 839 -4 862 838,57 -999,57 100,0
Poistot ja arvonalentumiset -41 204 -1 723,00 -1 723,00 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -4 615 770 -4 861 839 -4 864 561,57 -2 722,57 100,1
YMPÄRISTÖTERVEYDENHUOLTO
Palvelusuunnitelma:
Seudullinen ympäristöyksikkö vastaa Joroisten kunnan terveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon viranomais-
ja muiden tehtävien hoitamisesta. Eläinlääkintähuolto tuottaa peruseläinlääkinnän palvelut niin, että
hyötyeläinten sairaanhoito toteutetaan ympärivuorokautisesti. Pieneläinten ja harrastuseläinten osalta
tuotetaan päivystysaikainen peruseläinlääkintään kuuluva palvelu.
Terveysvalvonta vastaa joroislaisten elinympäristöön kohdistuvasta terveysvalvonnasta voimassa olevan
lainsäädännön mukaisesti mm. terveyssuojelu, elintarvike-, tupakka- ja tuoteturvallisuuslainsäädännön
valvonnasta.
Vastuuhenkilö: Palvelualueiden päälliköt
Sitovat tavoitteet:
1. Joroisten alueella on oma eläinlääkäri. Virka-aikana eläinlääkärin vastaanotto toimii Joroisten
kirkonkylässä.
2. Terveysvalvonnan tarkastukset toteutuvat suunnitelman mukaisesti vähintään 70 %:sti.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Toteutunut.
2. Terveysvalvonnan suunnitelmalliset tarkastukset toteutuneet yli 70% terveydensuojelu-,
kuluttajaturvallisuus-, elintarvikelain, nikotiini- ja tupakkalain valvonnassa. Kemikaalilain valvontaa
ei ole tehty v. 2013 (siirtynyt valtiolle syksyllä).
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026500 Ympäristöterveydenhuolto
Toimintakulut -127 051 -138 756 -136 423,28 2 332,72 98,3
Toimintakate/jäämä -127 051 -138 756 -136 423,28 2 332,72 98,3
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 50
Toteutuma sisältää Leppävirran kunnan suoraan Varkaudelta laskuttamaa ympäristöterveydenhuoltoa, jonka
Varkaus laskuttaa Joroisilta.
TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Terveysvalvonta 15 801 27 024 27 060
Eläinlääkintähuolto 111 250 111 584 102 673
Yhteensä 127 051 138 608 129 733
ERIKOISSAIRAANHOITO
Palvelusuunnitelma:
Erikoissairaanhoidon palvelut tuotetaan kuntalaisille ostamalla ne Etelä-Savon sairaanhoitopiiriltä,
Varkauden kaupungilta ja tarvittaessa ostopalveluna muilta tuottajilta. Erikoissairaanhoidon päivystys
ostetaan Mikkelin keskussairaalalta.
Vastuuhenkilö: Palvelualueen päällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Työnjako Varkauden sairaalan ja Mikkelin keskussairaalan välillä sovitaan. Lähetekäytäntö
selkiytetään.
2. Erikoissairaanhoidon päivystyspotilaat ohjataan Mikkelin keskussairaalaan.
3. Ensihoito ja sairaankuljetustoiminta käynnistyy Etelä-Savon sairaanhoitopiirin palvelutasopäätöksen
mukaisesti. Joroisissa aloittaa 12 tunnin välittömässä lähtövalmiudessa oleva ambulanssiyksikkö.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Työnjako ja lähetekäytännöt sopimatta. Lähetteitä vuoden aikana erikoissairaanhoitoon mennyt
yhteensä 1224, nousua 100 lähetettä, (8,2 %), Avohoitokäyntejä (shp+ostot) yhteensä 6 942, nousua
1061 käyntiä (18 %). Hoitopäiviä (shp+ostot) 4 333, nousua 1374 (46,2 %), hoitojaksoja 618, nousua
71 htj (13 %). Yhteispäivystyksessä käyntejä 54, lisäystä 19 käyntiä ( 54 %).
Varkauden sairaalan ostopalveluhoitopäiviä kertynyt yht.1212, nousua 969 htp, (399 %),
Ostopalvelukäyntejä kertynyt yht. 1380, nousua 840 käyntiä, (156 %). Kuopion yliopistollisen
sairaalan ostopalvelukäynnit yht. 691, nousua 93 käyntiä (16 %). ostopalveluhoitopäiviä 458, nousua
207 käyntiä (82 %). Esh:n päivystyspotilaat lähtevät virka-aikana pääsääntöisesti Mikkelin
keskussairaalaan.
2. Ensihoidon kahdeksan ensimmäisen kuukauden toiminta ollut terveyskeskuksen
vastaanottotoimintaa tukevaa mm. koulutuksien, kiireellisten potilaiden siirtokuljetuksin ja
konsultoinnin muodossa. Ensihoitotoiminnan luonteen vuoksi ambulanssihenkilökuntaa ei voida
velvoittaa toimimaan vastaanottohenkilöstön akuuttityön tukena, koska heillä on välitön 12 tunnin
lähtövalmius.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026600 Erikoissairaanhoito
Toimintakulut -5 247 230 -6 456 150 -6 975 329,99 -519 179,99 108,0
Toimintakate/jäämä -5 247 230 -6 456 150 -6 975 329,99 -519 179,99 108,0
Perustelut:
Ensihoidon ja sairaankuljetuksen järjestämisvastuu siirtyy 1.1.2013 terveydenhuoltolain nojalla Etelä-Savon
sairaanhoitopiirille.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 51
TP 2012 TA 2013 Tot 2013
Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Erikoissairaanhoito 5 247 230 5 600 000 6 676 148
Ensihoito ja sairaankuljetus 256 076 278 470
Yhteensä 5 247 230 5 856 076 6 954 618
Terveydenhuollon hankkeet ja muut investoinnit:
Vastuuhenkilö: Palvelualuepäällikkö, esimiehet ja pääkäyttäjät
- Terveysaseman henkilöstö ja esimiehet ovat käyttäneet sote-yhteistyön 1.1.2013 alkaessa yhteisiä
verkkosovelluksia, esim. Titania työvuorosuunnittelu, Esmikko kulunvalvonta kokeiluna, HRM-
vuosilomasuunnittelua, Web-tallennus (lomat ja muut keskeytykset), Tane- talousarvio ja
käyttösuunnitelma, IDS-7 digirtg-kuvat.
- Asiakas- ja potilasmaksut siirtyvät sähköisesti Varkauteen 1.1.2013 alkaen. Taloushallinnon ja
henkilöstöhallinnon palveluita alkoi tuottaa 6/2014 Taitoa Oy. Terveysasemalla toimii edelleen
käteiskassa, maksukorttipääte uusittiin 2/2013.
- Aluekatselu Joroisten ja Varkauden Effica-kantojen välillä alkoi 1.1.2013.
- eResepti otettiin käyttöön 20.3.2013 alkaen. Sähköisiä lääkemääräyksiä tehtiin vuoden loppuun
mennessä yhteensä 18 308 kpl.
- Effica 4.1 versio otettiin käyttöön 6/2013. Koulutukset pääkäyttäjille ja vastuukäyttäjille pidettiin
maaliskuussa. Koulutukset koko henkilöstölle toteutetaan huhti - ja toukokuun aikana.
- Joroisten- ja Varkauden yhteistoiminta-alueella yhteinen potilastietokanta toteutui 31.12.2013.
- Lähete-palaute ja aluekatselu esshp:n ei toteutunut integraation yhteydessä.
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026800 Terveyspalvelualueen hankkeet
Toimintakulut -29 225
Toimintakate/jäämä -29 225 0
TERVEYSPALVELUALUE YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00026000 Terveyspalvelualue
Toimintatuotot 651 355 4 007,45 4 007,45 -100,0
Toimintakulut -10 629 426 -11 456 745 -11 978 599,29 -521 854,29 104,6
Toimintakate/jäämä -9 978 072 -11 456 745 -11 974 591,84 -517 846,84 104,5
Poistot ja arvonalentumiset -41 204 -1 723,00 -1 723,00 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -10 019 276 -11 456 745 -11 976 314,84 -519 569,84 104,5
PERUSTURVAN TOIMIALA YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA
Toimintatuotot 2 102 235 29 347,80 29 347,80 -100,0
Toimintakulut -19 401 383 -17 180 499 -17 571 490,15 -390 991,15 102,3
Toimintakate/jäämä -17 299 148 -17 180 499 -17 542 142,35 -361 643,35 102,1
Poistot ja arvonalentumiset -57 336 -1 723,00 -1 723,00 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -17 356 484 -17 180 499 -17 543 865,35 -363 366,35 102,1
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 52
1.3. Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala
Palvelusuunnitelma:
Sivistys- ja vapaa-ajanpalvelut ovat kunnan ja alueen elinvoiman kulmakiviä sekä kuntalaisten hyvinvoinnin
edistäjiä.
HALLINTO
Joroisten kunta tuottaa Joroisissa perusopetuksen ja lukio-opetuksen, varhaiskasvatuksen, koululaisten
iltapäivätoiminnan, vapaa-aikatoimen ja kirjaston palvelut. Sivistyslautakunta toimii palvelujen tuottajana ja
edustaa opetus-, varhaiskasvatus-, kirjasto- ja vapaa-aikatoimen asiantuntijuutta. Muutoksena aikaisempaan
on varhaiskasvatuksen siirtyminen sivistystoimen alaisuuteen vuoden 2013 alusta lähtien.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00030100 Sivistystoimen hallinto
Toimintatuotot 229 761 133 867 149 594,46 15 727,46 111,7
Toimintakulut -229 761 -142 067 -149 594,46 -7 527,46 105,3
Toimintakate/jäämä 0 -8 200 0 8 200,00
Sivistyslautakunnan, sivistysjohtajan ja sivistystoimen sihteerin kustannukset sisällytetään toimialan
yleiskuluun. Toimialan yleiskuluprosentti on 1,45 %. vuonna 2013. Koulutoimiston menot kirjautuvat
suoraan tuotteelle.
SIVISTYSTOIMI
VARHAISKASVATUS
Palvelusuunnitelma:
Varhaiskasvatus sisältää päiväkotihoidon, ryhmäperhepäivähoidon, perhepäivähoidon ja avoimen
varhaiskasvatustoiminnan. Lisäksi varhaiskasvatukseen kuuluu lasten kotihoidon tuki. Päiväkotipaikkoja on
96 (ml. esioppilaat). Perhepäivähoitopaikkoja on 100 (ml. ryhmäperhepäiväkodit). Yksi ryhmäperhepäivä-
kodeista tarjoaa vuorohoitoa Kuvansissa. Kirkonkylän vuorohoito järjestetään kirkonkylän päiväkodissa.
Muutamalle lapselle ostetaan päivähoitoa muista kunnista. Yöhoito ostetaan Varkaudesta.
Vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen esimies
Sitovat tavoitteet:
1. Täyttöaste päiväkodeissa ja ryhmäperhepäiväkodeissa on 100 %.
2. Kaikkien varhaiskasvatuksessa olevien monikulttuuristen lasten vanhemmat tavataan toteuttamalla
1-2 teemailtaa monikulttuurisille perheille eri toimijoiden yhteistyönä.
3. Lapsiperheiden kotipalvelussa on vähintään 180 toimintapäivää vuoden aikana.
4. Varhaiskasvatuksen kaikissa yksiköissä laaditaan tai päivitetään yksikkökohtaiset
varhaiskasvatussuunnitelmat, jotka pohjautuvat valtakunnallisiin linjauksiin ja vuonna 2011
päivitettyyn kuntakohtaiseen varhaiskasvatussuunnitelmaan.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Täyttöasteiden keskiarvot tammi-joulukuussa yksiköittäin:
Päiväkoti Pyrri 105,31 %.
Päiväkoti Kuvansini 106,81 %.
Ryhmikset: Kerisalo 93,61 %, Kaitainen 97,34 %, Kolma 102,60 %, Kuvansi 119,27 % ja Opintie
101,74 %.
2. Moniammatillisena yhteistyönä järjestettiin monikulttuurisille perheille informaatio- ja tutustumisilta
8.10 päiväkoti Pyrrissä. Iltaan osallistui 2 perhettä. Varhaiskasvatuksen piirissä on 9
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 53
monikulttuurista perhettä. Osa perheistä on ollut niin pitkään Suomessa, että palvelut ovat jo tulleet
tutuiksi.
3. Lapsiperheiden kotipalvelussa toimintapäiviä tammi – elokuussa 38 ja syys- joulukuussa 69,
yhteensä vuoden aikana 107. Alkuvuoden vähäinen toimintapäivien määrä johtuu siitä, ettei
palvelua pystytty järjestämään (lyhyissä pätkissä jatkuviin sijaisuuksiin ei saatu soveltuvaa sijaista).
4. Yksikkökohtaiset varhaiskasvatussuunnitelmat ovat valmistuneet vuoden loppuun mennessä
perhepäivähoitoon, avoimeen varhaiskasvatustoimintaan, päiväkoti Pyrriin, Kaitaisten, Kerisalon ja
Kolman ryhmäperhepäivähoitoon. Päiväkoti Kuvansinin varhaiskasvatussuunnitelma valmistuu
toukokuun 2014 loppuun mennessä. Kuvansinin varhaiskasvatussuunnitelmatyö on nivelletty osaksi
päiväkodin muutosprosessia (ryhmäperhepäivähoito lakkaa ja vuorohoito siirtyy osaksi päiväkodin
toimintaa). Yhtenäisen pedagogisen linjauksen muodostaminen vie aikaa ja yhteistä pohdintaa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00030500 Varhaiskasvatus
Toimintatuotot 348 045 373 293,36 25 248,36 107,3
Toimintakulut -2 593 261 -2 494 698,14 98 562,86 96,2
Toimintakate/jäämä 0 -2 245 216 -2 121 404,78 123 811,22 94,5
Poistot ja arvonalentumiset -15 684,72 -15 684,72 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä 0 -2 245 216 -2 137 089,50 108 126,50 95,2
Perustelut:
Joroisten sivistystoimen asettama tavoite: Esiopetuksen siirtäminen koulun tiloihin Kuvansissa ja
kirkonkylässä on välttämätöntä lähivuosina. Asiaa on selvitettävä huomioiden Kuvansin päiväkotitilojen
kunnostaminen/rakentaminen, kuitenkin viimeistään vuoden 2014 talousarvion laadintaan mennessä.
Kuvansin esiopetus toimii koulun viereisessä väistötilassa päiväkodin remonttien ajan 2013- kevät 2015 asti.
Sen jälkeen esiopetus mahdollisesti siirtyy koulun tiloihin.
Kirkonkylällä päädyttiin keväällä 2013 varhaiskasvatuksen, koulun ja teknisen toimen yhteisneuvottelussa
lykkäämään esiopetuksen siirtoa koululle, koska tilojen remontointi olisi aiheuttanut lisäkustannuksia.
Tuotantomäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet / Menoarviot kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä kpl á € Yhteensä
Pyrri / päivähoitotunti 40 539 9,39 380 770 50 500 7,29 368 336 47 752 8,72 416 193
Pyrri / esiopetustunti 15 326 7,81 119 631 15 500 10,47 162 321 15 590 9,53 148 628
Kuvansin päivähoitotunti 45 750 6,89 315 037 49 600 7,52 373 065 45 050 7,31 329 153
Kuvansin esiopetustunti 12 675 10,73 136 051 12 200 10,51 128 276 9 544 11,22 107 048
Perhepäivähoito 44 410 7,63 338 737 47 000 8,30 390 278 52 523 7,51 394 587
Kaitaisen ryhmis 10 355 7,84 81 137 10 500 9,31 97 735 10 375 10,79 111 923
Kerisalon ryhmis 8 905 10,28 91 524 14 000 8,89 124 477 10 103 9,73 98 307
Kolman ryhmis 17 430 7,34 127 902 18 000 8,28 149 049 17 029 8,09 137 824
Sinikukan ryhmis 20 825 10,88 226 602 22 500 9,67 217 607 22 855 9,53 217 880
Opintien ryhmis 10851 9,31 101 042 12 000 8,25 99 008 14 376 7,64 109 830
Avoin varh.kasvatus-
toimintapäivä
912 62,87 57 339 2 600 41,65 108 294 1 221 63,27 77 249
Lasten kotihoidontuki 0 310 147 276 458
Muu lasten päivähoito (ostot kunnilta) 0 44 368 43 006
Yhteensä 227 978 1 975 772 2 572 961 2 468 087
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Myyntituotot 0 50 245 67 242
Maksutuotot 0 268 500 263 150
Muut tuotot 0 1 700 605
Yhteensä 0 320 445 330 997
Netto 1 975 772 2 252 516 2 137 090
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 42 296,25 €
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 54
Tunnusluvut: TP 2011 TA 2012 TP 2012 TA 2013 1-12 kk
tot
Päiväkotihoidossa olevien lasten lukumäärä 95 96 98 96 104
Perhepäivähoidossa olevien lasten lukumäärä 109 100 100 100 111
Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten määrä
päiväkodeissa / %
13/ 13,7% 13/ 13,5% 13/13,3% 15/14,25% 26/25%
Erityisen tuen tarpeessa olevien lasten lukumäärä
perhepäivähoidossa /%
2 / 1,89 % 3/ 3,3% 4/4 % 3/ 3,3 %
12/10,8%
Osallistujia avoimen varhaiskasvatuksen piirissä 74 80 90 85 115
Lasten kotihoidontuen saajien määrä 69 65 65 65 64
Kunnassa olevat 0-6 v. lapset 357 365 335 355 330
Tuotekuvaukset:
Avoimen varhaiskasvatuksen toimintapäivä
Ensisijaisesti kotona lapsiaan hoitaville perheille suunnattu kotikasvatusta tukeva tavoitteellinen ja
suunnitelmallinen ryhmätoiminta 2-5 h/päivä 0-7 -vuotiaille lapsille. Toiminta sisältää myös tarvittavat
erityisvarhaiskasvatuspalvelut, lapsiperheiden kotipalvelun sekä perheohjaajan toiminnan.
Esiopetustunti
Kunnan esiopetussuunnitelman ja lapsen yksilöllisen varhaiskasvatussuunnitelman mukainen opetus
päiväkodissa sekä tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut. Opetuksen aikana lapsi saa vähintään yhden
lämpimän aterian sekä tarvittaessa välipalan.
Perhepäivähoitotunti
Hoitajan tai lapsen kotona tapahtuva lapsen hoito, kasvatus ja opetus (ryhmässä enintään 4 alle kouluikäistä
kokopäivähoitolasta ja 1 osapäivähoidossa oleva esioppilas) sekä tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut.
Hoitopäivän aikana lapsi saa hoitoajasta riippuen vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan
aamu-, väli- ja iltapalan.
Päiväkotihoitotunti
Kunnan varhaiskasvatussuunnitelman ja lapsen yksilöllisen varhaiskasvatussuunnitelman tavoitteiden
mukainen kasvatus ja hoito. Toiminta sisältää myös tarvittavat erityisvarhaiskasvatuspalvelut. Hoitopäivän
aikana lapsi saa hoitoajasta riippuen vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan aamu-, väli- ja
iltapalan.
Ryhmäperhepäivähoitotunti
8 tai 12 lapsen ryhmässä tapahtuva hoito, kasvatus ja opetus kunnan toimintaan osoittamassa tilassa
0-7 -vuotiaille lapsille. Hoitoajasta riippuen lapsi saa vähintään yhden lämpimän aterian ja tarpeen mukaan
aamu-, väli- ja iltapalan hoitopäivän aikana. Toiminta sisältää myös tarvittavat erityisvarhaiskasvatus-
palvelut.
Vuoropäivähoitotunti
Lapsen henkilökohtaiseen varhaiskasvatussuunnitelmaan perustuva 0-7 -vuotiaiden hoito, kasvatus ja opetus
päivä- tai ryhmäperhepäiväkodissa. Hoitoon sisältyy hoitoajan mukaan määräytyvät ateriat. Toiminta sisältää
myös erityisvarhaiskasvatuspalvelut.
PERUSOPETUS
Palvelusuunnitelma
Perusopetuksen tehtävänä on antaa laadukasta ja monipuolista yleissivistävää opetusta, kasvattaa
vastuulliseen yhteistyöhön ja hyviin vuorovaikutustaitoihin sekä antaa hyvät jatko-opiskelumahdollisuudet.
Perusopetus huomioi erilaiset oppijat.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 55
OSTETTU ERITYISOPETUS
Pidennetyn oppivelvollisuuden esiopetuksen ostaminen päiväkodilta ja Mäntykankaan erityiskoulun ja
Mikael-koulun ostopalvelu.
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00031100 Erityisopetus
Toimintatuotot 58 237
Toimintakulut -78 857 -81 974 -83 553,19 -1 579,19 101,9
Toimintakate/jäämä -20 621 -81 974 -83 553,19 -1 579,19 101,9
YLEISOPETUS JA ERITYISOPETUS
Palvelusuunnitelma
Joroisten perusopetus toteutetaan oppilaiden yksilölliset tarpeet huomioiden. Kunnassa on toimiva
lähikouluverkko riittävine oppilasmäärineen (sivistystoimen strategia 2009-12).
Oppilaiden tehostetun ja erityisen tuen järjestämisessä on periaatteena lähikouluun integrointi.
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja koulujen rehtorit ja johtajat oman yksikkönsä osalta.
Sitovat tavoitteet:
1. Vuosisuunnitelman siirtäminen sähköiseen muotoon Wilma-ohjelmaan.
2. Yläasteen ja kirkonkylän koulun yhteistyön merkittävä kehittäminen yhtenäiskoulun suuntaan.
3. Valmistellaan tieto- ja viestintätekniikan strategiaa, jolla määritellään oppilaille oman luokka-
asteensa mukaiset vähimmäistasot tieto- ja viestintätekniikan taidoissa.
4. Oppilaanohjausta tehostetaan huomioiden moniammatillinen yhteistyö (nuorisotoimi ja toiset
oppilaitokset). Kaikille perusopetuksen päättäneille oppilaille yksilöllisen jatko-opiskelupolun
löytäminen. Mittari: 98 % peruskoulun päättäneistä on opiskelupaikassaan 31.12.2013.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Vuosisuunnitelman pohja on laadittu Wilma-ohjelmaan, ja koulut ovat tehneet lukuvuoden 2013-14
vuosisuunnitelman Wilmaan.
2. Yläaste ja kirkonkylän koulu ovat perustaneet yhteiset työryhmät, aloittaneet yhteisten opettajien
kokousten ja juhlien pitämisen. Lisäksi koulujen välillä on lisätty opettajien tuntien pitämistä
molemmissa kouluissa.
3. Tieto- ja viestintätekniikan strategia on valmistunut ja sivistyslautakunta on hyväksynyt sen.
4. Oppilaanohjausta on tehostettu ja viime keväänä perusopetuksen päättäneistä 100 % on toisen asteen
koulutuspaikka. Sekä etsivänuorisotyö että koulu seuraavat sitä, että miten opinnot sujuvat toisen
asteen koulutuksessa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00031300 Yleisopetus
Toimintatuotot 5 739 715 190 206 228 098,33 37 892,33 119,9
Toimintakulut -10 223 693 -4 875 118 -4 613 632,74 261 485,26 94,6
Toimintakate/jäämä -4 483 977 -4 684 912 -4 385 534,41 299 377,59 93,6
Poistot ja arvonalentumiset -3 629 -10 -10,08 -0,08 100,8
Tilikauden yli-/alijäämä -4 487 607 -4 684 922 -4 385 544,49 299 377,51 93,6
Perustelut:
Yläasteen tuntikehystä on pienennetty lv 2013-14 alussa 20 h/vko. Kolman koulussa ei ole erillistä resurssia
esiopetukseen lv 2013-14.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 56
Tuotantomäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot Opetus-
tunti kpl
á € Yhteensä
€
Opetus-
tunti kpl
á € Yhteensä
€
Opetus-
tunti kpl
á € Yhteensä
€
Yleisopetuksen
kotikuntakorvaus
123 676 114 105 118 127
Kaitaisten
koulu/perusopetus
2 157 128,53 277 244 2 224 133,24 296 325 2 162 133,87 289 419
Kerisalon
koulu/perusopetus
2 067 125,57 259 559 2 206 120,23 265 218 2 100 118,26 248 354
Kirkonkylän koulu 7 872 111,79 880 037 8 415 110,69 931 431 8 147 108,15 881 128
Kolman
koulu/perusopetus
3 340 125,56 419 355 3 398 124,22 422 097 3 524 109,73 386 687
Kuvansin koulu 7 847 119,46 937 411 8 396 116,49 978 073 8 056 113,65 915 564
Yläaste/perusopetus 14 147 126,60 1 790 981 12 751 146,10 1 862 879 13 636 129,01 1 759 140
LSL:n Per. sijoitetut
opp.
17 657 5 000 1 243
Perusopetus yhteensä 37 430 125,73 4 705 920 37 390 130,38 4 875 128 37 625 4 599 662
Yhdenputken VOS esiopetus
kyläkouluilla
90 442 62 532 103 785
Yhdenputken VOS perusopetus +
erityisopetuksen VOS
3 833 627 4 480 168 4 300 068
Tuloarviot Yhteensä
€
Yhteensä
€
Yhteensä
€
Yleisopetuksen
kotikuntakorvaus
217 872 190 206 190 212
LSL:n Per. sijoitetut
opp.
13 912 0 11 675
Myyntituotot 2 0 467
Maksutuotot 0 0 0
Tuet ja avustukset
valtiolta
774 0 0
Muut tuotot 1 564 0 1 542
Vuokratuotot 13 248 0 10 222
Ateriatuotot 0 0 0
Yhteensä 247 372 190 206 214 118
Netto 4 458 548 4 684 922 4 385 544
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 13 980 €
Perusopetuksen yhdenputken vos 3 998 998 €, kyläkoulujen esioppilaiden vos 103 785 € ja pidennetyn
erityisopetuksen vos korotus 301 070 € yhteensä 4 403 853 €. ( VOS tarkastettu OKM 26.3.2013)
Tuotekuvaus:
Lv 2012–13 on keväällä 98 työpäivää ja syksyllä 89 työpäivää, yhteensä 187 työpäivää. Tuotemäärä on
koulun annettu lähiopetus tunteina x koulupäivät. Tunteihin lasketaan yleisopetuksen, erityisopetuksen joko
pienryhmässä annetun tai integroidun ja tukiopetuksen tunnit. Muut oppilashuollon palvelut sisältyvät
tuntihintaan.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 57
Tunnusluvut:
JOROINEN OPPILASENNUSTE
Koulut 20.9.2012 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Kaitainen / perusopetus 29,5 32 33 29,5 25 21,5 19,5 19
Kerisalo / perusopetus 28 24,5 23 22,5 19 17 15 12
Kolma / perusopetus 41,5 37,5 44,5 45,5 47 49,5 52 49
Kyläkoulujen perusop. yhteensä 99 94 100,5 97,5 91 88 86,5 80
Kirkonkylä 129,5 126 120,5 122,5 130 130 132,5 135
Kuvansi 130,5 137 133,5 124 114,5 106,5 98 94
Yhteensä 0-6 luokat 359 357 354,5 344 335,5 324,5 317 309
7-9 luokat 199 194 181 173 170 172 174,5 175
Perusopetus yhteensä 558 551 535,5 517 505,5 496,5 491,5 484
Yksikkö
perusopetus/esiopetus
Opetustunti kpl h/oppilas/vko €/oppilas
TP
2012
TA
2013
TP
2013
TP
2012
TA
2013
TP
2013
TP
2012
TA
2013
TP
2013
Kaitaisten koulu/perusopetus 2157 2224 2 162 1,77 1,77 1,72 8664 8980 8770
Kerisalon koulu/perusopetus 2067 2206 2 100 2,22 2,52 2,40 10594 11531 10798
Kirkonkylän koulu 7872 8415 8 147 1,64 1,84 1,78 6984 7730 7312
Kolman koulu/perusopetus 3340 3398 3 524 2,34 2,01 2,08 11183 9485 8690
Kuvansin koulu 7847 8396 8 056 1,51 1,66 1,59 6842 7326 6858
Yläaste/perusopetus 14147 12751 13 636 1,92 1,85 1,98 9232 10292 9719
Joroisten perusopetus 37430 37390 37 625 1,79 1,84 1,85 9232 8881 8367
valt.os.laske.meno € / opp. 8284 8483 8224
APIP -TOIMINTA
Palvelusuunnitelma
Toiminnan tarkoituksena on tarjota lapselle koulupäivän jälkeen turvallinen ja lapsen kasvua tukeva
ympäristö, jossa hän voi ammattitaitoisen ohjaajan valvonnassa viettää vapaa-aikaansa.
APIP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa
pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja
todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85).
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja ja vastaava ohjaaja
Sitovat tavoitteet:
1. Kodin, koulun ja apip-toiminnan yhteistyön vahvistamista.
2. Toiminnan monipuolistaminen.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kodin, koulun ja apip-toiminnan yhteistyön vahvistaminen on aloitettu. Esimerkiksi koulua on saatu
kytkettyä tiukemmin apip-toimintaan, kun iltapäivätoimintaan ottaminen on siirretty koulunjohtajien
toimivaltaan.
2. Toimintaa on monipuolistettu lisäämällä leivontaa ja liikuntaa. Lisäksi ohjaajia on koulutettu
toiminnan monipuolistamiseen.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 58
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00031400 APIP-toiminta
Toimintatuotot 319 627 24 900 24 389,19 -510,81 97,9
Toimintakulut -388 191 -97 020 -92 748,11 4 271,89 95,6
Toimintakate/jäämä -68 565 -72 120 -68 358,92 3 761,08 94,8
Perustelut talousarviovuodelle:
IP- ryhmä voidaan käynnistää taajamissa, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja todellisuudessa aloittaa
pääsääntöisesti vähintään 10 koululaista ja haja-asutus alueen kylillä, mikäli ryhmään ilmoittautuu ja
todellisuudessa aloittaa pääsääntöisesti vähintään 6 koululaista ( siv.yht.laut. 27.10.2009 § 85).
Tuotantomäärä- ja hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
APIP-toiminta Ohjaustunti
kpl
á € Yhteensä
€
Ohjaustunti
kpl
á € Yhteensä
€
Ohjaustunti
kpl
á € Yhteensä
€
Kirkonkylä 1 267 23,46 29 723 1 496 20,07 30 032 1 302 23,86 31 067
Kuvansi 2 172 19,25 41 807 2 244 18,52 41 551 2 232 18,54 41 391
Kolma 714 29,50 21 064 1 496 17,00 25 437 1 088 18,43 20 054
Yhteensä 4 153 22,30 92 594 5 236 18,53 97 020 4 622 20,02 92 512
Valt. osuus
57 %
lask.menosta
3 680 14,25 52 440 0 51 443 3 720 14,82 55 130
Tuloarviot Yhteensä Yhteensä Yhteensä
Maksutuotot 23 910 24 900 23 985
Muut tulot 120 168
Yhteensä 24 030 24 900 24 153
Netto 68 564 72 120 68 359
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 236 €. Vos tarkastettu OKM 20.2.2013.
Tuotekuvas:
Ohjaustuntiin sisältyy lapsen saama ohjaus, johon lapsesta riippuen saattaa sisältyä myös erityisen tuen
tarvetta, lisäksi toiminnassa käytetyt materiaalit, välineet, aamupala, välipala, vakuutukset ja hallintokulut.
Tunnusluvut: TP 2011 TP 2012 TP 2013
lasten määrä 55 56 58
nettokust €/v/lapsi 286,22 290,09 230,98
valtionosuus 52 265 52 440 55 130
Bruttomenot 92 512 € - (maksutulot 23 985 € + arvioitu vos 55 130 €) = 13 397 €
Nettokustannukset € / vuosi/lapsi = laskentatapa yhdenmukaistettu TP 2011-TA 2013
PERUSOPETUKSEN PROJEKTIT
Kerhotoiminnan kehittämishanke/Joroinen/ Vastuuhenkilö Mari Lahti
2. Into-hanke, teknologia oppimisen tukena/ Vastuuhenkilö Jaakko Kuronen
3. Perusopetuksen laatukriteerien kehittäminen/ Vastuuhenkilö Mari Lahti
4. Perusopetuksen ryhmäkoon pienentäminen/ Vastuuhenkilö Kari Tolonen
Vastuuhenkilö: sivistysjohtaja
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 59
Sitovat tavoitteet:
1. Jatketaan monipuolista kerhotoimintaa. Kaikkia nykyisiä kerhoja pyritään jatkamaan myös vuonna
2013. Mittari: 100 % nykyisistä kerhoista toteutuu myös 2013.
2. Joroisten perusopetuksen opettajista 80 % ottaa tunneillaan säännölliseen opetuskäyttöön Ibad-
laitteen.
3. Neljään perusopetuksen laatukorttiin luodaan mittaristo.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kerhorahaa saatiin valtiolta saman verran kuin edellisenä vuonna. Pidettävien kerhojen määrä on
pysynyt samana.
2. Opettajia on koulutettu iPad-laitteiden käyttämisessä ja ko. laitteiden käyttö lisääntynyt koko ajan.
Tällä hetkellä kaikki opettajat pyrkivät käyttämään iPadia opetuksessaan jonkin verran.
3. Perusopetuksen laatukorttien mittaristot on luotu.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00031500 Perusopetuksen projektit
Toimintatuotot 152 829 91 166 157 140,03 65 974,03 172,4
Toimintakulut -155 029 -108 332 -176 708,94 -68 376,94 163,1
Toimintakate/jäämä -2 200 -17 166 -19 568,91 -2 402,91 114,0
SAIRAALAOPETUS
Ostopalvelu joroislaisten oppilaiden sairaalajaksojen aikana annetusta opetuksesta.
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00031600 Sairaalaopetus
Toimintakulut -14 758 -15 000 -7 039,32 7 960,68 46,9
Toimintakate/jäämä -14 758 -15 000 -7 039,32 7 960,68 46,9
LUKIO-OPETUS
Palvelusuunnitelma:
Lukio antaa opiskelijoille laajan yleissivistyksen ja jatko-opintokelpoisuuden sekä elämässä tarvittavia
tietoja ja taitoja. Lukio antaa opiskelijoille edellytyksiä elinikäiseen oppimiseen ja itsensä kehittämiseen sekä
auttaa opiskelijoita tasapainoiseksi ja toiset huomioonottavaksi ihmiseksi.
Vastuuhenkilö: Joroisten lukion rehtori
Sitovat tavoitteet:
1. Joroisten lukioon hakeutuu Joroisten perusopetuksen päättöluokilta 50 % (34 opiskelijaa) ja
vähintään kuusi (6) ulkopaikkakuntalaista opiskelijaa.
2. Urheiluakatemian salibandylinjalle hakeutuu 20 opiskelijaa. Salibandylinjaa tehdään tunnetuksi
valtakunnallisesti yhteistyökumppaneiden kanssa ja markkinoidaan eri medioissa. Painopisteenä
2013 ovat erikoisesti tytöt.
3. Pidetään yllä ja kehitetään yhteistyötä JJRSu-lukioiden kanssa tarjoamalla yhteisiä kursseja video-,
verkko- ja monimuoto-opetuksena.
4. Kurssitarjonnassa 2013 kaksi yrittäjyyskurssia (OKEY) yhdessä JJRSu-lukioiden kanssa ja 40%
opiskelijoista osallistuu ammatillisiin lyhytopintoihin (Mun Juttu).
5. Toteutetaan kansainvälisyyskasvatukseen liittyen Euroopan opintomatka. Varainhankinta
integroidaan yrittäjyyskasvatukseen
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 60
Toteutuma 1-12 kk:
1. Lv 2013-2014 aloitti lukio-opinnot 31 uutta opiskelijaa. Lukion aloittaneista 7 on
ulkopaikkakuntalaisia. Joroisten yläasteen lopettaneista 38% aloitti lukion, ei päästy tavoitteeseen.
Lukion keskeyttäneitä yksi vuoden 2013 aikana.
2. Urheiluakatemiassa opiskelee lv 2013-2014 16 opiskelijaa, joista viisi (5) on ulkopaikkakuntalaisia
yhteistyökumppanina on Jyväskylän Happee. Tammikuussa järjestettiin yhteistyössä salibandy-
liigaottelu Varkauden liikuntatalolla, lukiota markkinoitu sosiaalisessa mediassa. Uutena
yhteistyökumppanina VarTa.
3. JJRSu-lukioiden yhteistarjottimessa kielen kursseja. Suorituksia ISOverstaan kurssitarjottimesta.
Ostettiin video-opetusta Sulkavalta saksan kielessä. Hankittiin Mobie OnEdu-julkaisujärjestelmä
sähköisen oppimateriaalin työstämiseen.
4. Suorituksia yrittäjyyden peruskurssilla Rantasalmella. Ammatillisia opintoja ESEDU Juvan
yksikössä kevätlukukaudella (hygieniapassi-, anniskeluosaaminen-, tulityö ja työturvallisuuskurssien
suorituksia). Yhteistoimintasopimus ESEDUn kanssa lv 2013-2014 kursseista. Toteutettiin syksyllä
2013 ensiapukurssit I ja II. 8 opiskelijaa suoritti Yrittäjyyden projektiosaamisen kurssin (3op).
Toteutettiin suunnittelupalaveri paikallisten yrittäjäyhdistysten puheenjohtajien kanssa.
5. EUROTOUR2013 toteutui toukokuussa: Riika-Ostroleka-Liberec-Salzburg-Praha-Berliini.
Varainhankintaa yrittäjyyskasvatukseen liittyen. Opiskelijat hankkineet matkankustannuksista noin
puolet erilaisilla yrittäjyysprojekteilla.Suunniteltu seuraavaa alueellista yrittäjyysprojektia. Eurotour
2014 suunnittelu aloitettu. Oppilaat hankkineet varoja osallistumalla eri tapahtumien järjestelyihin
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00032000 Lukio-opetus
Toimintatuotot 61 880 42 500 49 305,79 6 805,79 116,0
Toimintakulut -973 954 -987 079 -969 737,34 17 341,66 98,2
Toimintakate/jäämä -912 074 -944 579 -920 431,55 24 147,45 97,4
Perustelut talousarviovuodelle:
TA vuosi 2013 turvasi Joroisten lukion houkuttelevuuden perusopetuksen jälkeisenä toisen asteen
opintopaikkana. TA-2013 turvasi kaikkien ylioppilastutkinnossa kirjoitettavien oppiaineiden
valtakunnallisten pakollisten ja syventävien kurssien toteuttamisen. Lisäksi TA-2013 turvasi resursseja
lukion painopisteisiin (kansainvälisyys, ammatilliset opinnot, yrittäjyys ja salibandy).
Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo:
TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot Opetus-
tunti kpl
€ Yhteensä
€
Opetus-
tunti kpl
€ Yhteensä
€
Opetus-
tunti kpl
€ Yhteensä
€
Lukio-opetus 6 388 142,39 909 568 6 813 139,74 952 079 6 494 141,27 917 405
Lukion projekti 22 697 0 21 151
Lukion
oppilasasunnot
5 129 5 331
Yhteensä 937 394 952 079 943 886
Valt.os. lask.meno 815 411 898 177 835 387
Tuloarviot Yhteensä
€
Yhteensä
€
Yhteensä
€
Myyntituotot 0 5 000 233
Tuet ja avustukset 17 763 0 13 451
Muut tuotot 2 875 2 500 625
Vuokratuotot 4 683 0 9 146
Yhteensä 25 321 7 500 23 455
Netto 912 073 944 579 920 432
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 25 851 €
Vos tarkastettu OKM 20.2.2013
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 61
Tuotekuvaus:
Yleisopetuksen tunnit sisältävät valtakunnalliset pakolliset kurssit, valtakunnalliset syventävät kurssit ja
koulukohtaiset soveltavat kurssit.
Tunnusluvut:
Lukio TP 2012 TA 2013 TP 2013
Oppilaita 97,5 95 95
Opetustunteja 6388 6813 6 494
Opetus/opp/vko* 1,72 1,89 1,80
Brmenot/opp 9 329 10 022 9657
Tuotteistetut menot 909 568 952 079 917 405
Va-os. lask. meno 835 597 898 177 835 387
Lukion hankkeet
Hankkeet OKEY (yrittäjyys), Okey goes to intenational (yrittäjyyden kansainvälisyyshanke), Mun Juttu
(ammatilliset opinnot), Mobiles (iPadit opetuksessa) ja Urheiluakatemia (salibandy)
vakiinnuttamisvaiheessa.
TA-vuonna 2013 alkaa OPH:n rahoittama hanke Energiaa Mobiilisti vuosille 2013-2015. OPH:n avustus
66000€ , joka on 78,9% hankkeen kokonaiskustannuksista.
Vastuuhenkilö: Lukion rehtori
KIRJASTOTOIMI TOENPERÄN KIRJASTO
Palvelusuunnitelma:
Kirjastojen tehtävänä on monipuolisten ja saavutettavuudeltaan tasa-arvoisten kirjasto- ja tietopalvelujen
tuottaminen kuntalaisille osana seutukunnallista ja valtakunnallista kirjastoverkkoa. Verkkopalvelujen
tarjoaminen kuntalaisten käyttöön.
Toiminnan lähtökohtana ovat JJR-kuntien kirjastostrategia ja sen mukaiset tavoitteet. Kirjasto keskittyy
laadukkaiden peruspalveluiden tuottamiseen. Kirjastojen kulttuurista ja elämyksellistä puolta kehitetään
yhteistyössä kulttuuritoimen kanssa.
Aineistotietokanta ja siihen liittyvät vuorovaikutukselliset asiakaspalvelut pyritään toteuttamaan
kustannustehokkaasti mahdollisimman laajassa yhteistyössä muiden yleisten kirjastojen kanssa.
Kirjasto ottaa ennakkoluulottomasti uusia, ekologisia toimintatapoja käyttöönsä ja huomio kaikessa
toiminnassaan kestävän kehityksen periaatteet.
Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja
Sitovat tavoitteet:
1. Alueen nuorten työelämään siirtymisen tukeminen tarjoamalla kesätyö- ja harjoittelupaikkoja.
2. Eteläsavolaisen kirjastoasiakkuuden toteutukseen osallistuminen siirryttäessä uuteen
kirjastojärjestelmään ja siihen liittyviin asiakasverkkopalveluihin.
3. Toenperän kirjaston kestävän kehityksen suunnitelman toteuttaminen käytännössä.
4. Toenperän kirjastostrategian laatiminen
Toteutuma 1-12 kk:
1. Toteutunut.
2. Toteutunut.
3. Ei toteutunut. Siirtyy vuodelle 2014.
4. Toteutunut.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 62
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00034100 Joroisten kirjastoyksikkö
Toimintatuotot 6 082 5 100 15 800,26 10 700,26 309,8
Toimintakulut -279 335 -297 462 -284 251,82 13 210,18 95,6
Toimintakate/jäämä -273 254 -292 362 -268 451,56 23 910,44 91,8
Poistot ja arvonalentumiset -10 564 -10 036 -10 036,27 -0,27 100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -283 818 -302 398 -278 487,83 23 910,17 92,1
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00034110 Juvan kirjastoyksikkö
Toimintatuotot 402 798 407 614 413 578,31 5 964,31 101,5
Toimintakulut -402 798 -407 614 -413 578,31 -5 964,31 101,5
Toimintakate/jäämä 0 0
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö
Toimintatuotot 257 302 278 100 267 306,62 -10 793,38 96,1
Toimintakulut -257 302 -278 100 -267 306,62 10 793,38 96,1
Toimintakate/jäämä 0 0
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00034130 Kirjastoautotoiminta
Toimintatuotot 81 816 86 488 81 871,02 -4 616,98 94,7
Toimintakulut -121 741 -131 267 -122 291,41 8 975,59 93,2
Toimintakate/jäämä -39 925 -44 779 -40 420,39 4 358,61 90,3
Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo:
Joroisten kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä
€
Aukiolotunti 2 445 118,16 288 900 2
514
122,31 307 498 2 514 116,56 293 037
Yhteensä 288 900 307 498 293 037
Valt.os. lask.meno/arvio 325 690 332 219 332 219
Tuloarviot Yhteensä
€
Yhteensä
€
Yhteensä
€
Myyntituotot 1 296 1 100 1 406
Maksutuotot 3 786 4 000 2 687
Muut tuotot 0 0 10 456
Yhteensä 5 082 5 100 14 549
Netto 283 818 302 398 278 488
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 1 252 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 63
Juvan kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €
Aukiolotunti 2640 150,81 398 145 2711 149,84 406 214 2718 151,08 410 627
Yhteensä 398 145 406 214 410 627
Valt.os. laks.meno 420 366 429 235 429 235
Tuloarviot Yhteensä € Yhteensä € Yhteensä €
Myyntituotot 398 145 399 064 403 203
Maksutuotot 1 733
Muut myyntituotot 7 150 1 467
Muut tuotot 4 224
Yhteensä 398 145 406 214 410 627
Netto 0 0 0
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 2 951 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012
Rantasalmen kirjasto TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €
Aukiolotunti 2192 117,22 256 936 2214 127,41 282 096 2239 119,23 266 952
Yhteensä 256 936 282 096 266 952
Valt.os. lask.meno 241 278 245 588 245 588
Tuloarviot Yhteensä € Yhteensä € Yhteensä €
Myyntituotot 256 936 277 596 260 721
Maksutuotot 3 203
Muut myyntitulot 4 500 871
Muut tuotot 2 156
Yhteensä 256 936 282 096 266 952
Netto 0 0 0
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 355 € Vos tarkastettu VM 28.12.2012
Kirjastoauton osuudet kunnittain TP 2012 TA 2013 TP 2013
Tuotteet/menoarviot kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä
€
Joroisten osuus kirjastoauton
reittitunnista
619 64,50 39 925 600 74,25 44 548 642 63,01 40 420
Juva osuus kirjastoauton
reittitunnista
580 57,51 33 355 494 74,25 36 678 551 62,99 34 693
Rantasalmen osuus
kirjastoautonreittitunnita
702 68,50 48 087 674 74,25 50 042 742 63,00 46 745
Kirjastoauton reittitunnit yhteensä 1 901 63,84 121 367 1768 74,25 131 268 1934 63,00 121 858
Tuloarviot kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä
€
kpl Yhteensä
€
Myyntituotot 81 442 86 720 81 438
Netto 39 925 44 548 40 420
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 64
Tuotekuvaukset: kirjaston aukiolotunti ja kirjastoauton reittitunti
Kirjaston aukiolotunti Kirjastoauton reittitunti
- Aineiston tarjoaminen - Aineiston tarjoaminen
- Lainaus, palautus - Lainaus, palautus
- Henkilökohtainen tietopalvelu - Henkilökohtainen tietopalvelu
- Verkkoyhteyksien tarjoaminen - Kertaluonteiset asiantuntijapalvelut
- Verkkopalvelujen tarjoaminen - Verkkoyhteyden tarjoaminen
- Kertaluonteiset asiantuntijapalvelut
Tunnusluvut:
Ka
Suomi
2012*
Joroinen
2011
Joroinen
2012
Joroinen
2013
Juva
2011
Juva
2012
Juva
2013
Ranta-
salmi
2011
Ranta-
salmi
2012
Ranta-
salmi
2013
Kirjastokäynnit /as. 9,83 8,8 8,36 8,34 11,1 12,0 11,32 12,25 12,55 12,76
Lainat /as. 17,67 14,9 15,0 15,89 19,3 18,7 17,59 18,19 18,81 19,42
Kirjastoaineistokulut
€/as.
7,21 9,93 9,39 10,51 10,8 11,1 11,00 10,36 10,54 9,81
Taloudellisuusluku 1,44 1,79 1,68 1,68 1,42 1,42 1,59 1,5 1,53 1,58
Taloudellisuusluku= (henkilöstökulut + kirjastoaineistokulut) / (fyysiset käynnit + kokonaislainaus)
* valtakunnalliset kirjastotilastot 2013 valmistuvat toukokuussa 2014
KIRJASTOTOIMEN PROJEKTIT
Kirjoita postikorttiin – hanke
Haluamme aktivoida aikuisten asiakkaiden lukuharrastusta keräämällä ja jakamalla kirjasuosituksia.
Kirjavinkkejä poimitaan kirjaston henkilökunnalta ja asiakkailta. Myös erilaisia harrastajaryhmiä, kuten
lukupiirejä, houkutellaan mukaan talkoisiin.
Hankkeen avulla asiakkaat osallistutetaan sisällöntuotantoon, avataan kokoelmaa, kohennetaan lainalukuja
sekä annetaan lukevalle yleisölle mahdollisuus matalan kynnyksen yhteisöllisyyteen ja jaettuun
lukukokemukseen.
Vastuuhenkilö: Rantasalmen kirjastonjohtaja
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00034200 Kirjastotoimen projektit
Toimintatuotot 4 300 6 500,00 6 500,00 -100,0
Toimintakulut -7 084 -7 019,02 -7 019,02 -100,0
Toimintakate/jäämä -2 784 -519,02 -519,02 -100,0
KANSALAISOPISTO Palvelusuunnitelma:
Soisalo-opisto toimii Heinäveden, Joroisten, Leppävirran ja Varkauden alueella. Sen toimialat ovat
vapaan sivistystyön koulutus (kansalaisopisto), taiteen perusopetuksen laaja oppimäärä (musiikkiopisto),
taiteen perusopetuksen yleinen oppimäärä (tanssikoulu, kuvataidekoulu, puhallinkoulu ja käsityökoulu sekä
rumpuopetus ja taideleikkikoulu) sekä avoin yliopisto-opetus, ammatillinen täydennyskoulutus ja muu
kehittämistyö.
Soisalo-opisto tarjoaa tavoitteellista opiskelua ja itsensä kehittämistä ja tätä kautta edistää yksilön
hyvinvointia. Toiminta-aluetta on koko Soisalo-opiston alue ja toimintaa Joroisissa on kirkonkylän ja
Kuvansin lisäksi haja-asutusalueen kylillä.
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 65
Soisalo-opisto
oppilas-
määrä tunnit
tunti-
hinta € €
yhteensä
€
oppilas-
määrä tunnit
tunti-
hinta € €
yhteensä
€
oppilas-
määrä tunnit
tunti-
hinta € €
yhteensä
€
Vapaa sivistystyö
kansalaisopisto 1289 3263 16,50 53 838 53 838 3600 16,5 59 400 59 400 1451 3624 19,5 70 670 70 670
Taiteen perusopetus,
yleinen oppimäärä
Kuvataide 2 24 36 93 2 24 36 864 2 18 36 662
Tanssi 65 909 36 10 381 60 350 36 12 600 65 348 36 12 510
Puhallinopetus 1 105 36 1 184 1 23 36 828 1 23 36 840
Rumpuopetus 1 12 36 432 1 24 36 854 0 0
Käsityökoulu 39 351 36 12 636 40 348 36 12 528 40 351 36 12 636
TA varaus 36 1 500
Taideleikkikoulu 52 237 36 4 851 29 578 56 170 36 6 120 35 294 33 118 36 4 232 30 881
Taiteen perusopetus,
laaja oppimäärä
musiikkiopisto 26 823 22,5 18 518 18 518 20 931 22,50 20 948 20 948 19 619 22,50 13 933
tanssi (laaja tpo) 5 29,61 22,5 666 666 8 36 22,50 810,00 810 6 43 22,50 972 14 905
TP 2012 TA 2013 TP 2013
Sitovat tavoitteet:
1. Kansalaisopiston opetusta tilataan Soisalo-opistolta 3600 h.
2. Taiteen perusopetuksen yleisen oppimäärän opetusta Joroisissa: käsityökoulu, taideleikkikoulu ja
tanssi
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kansalaisopiston opetustunteja toteutui 3 624 ja kursseja 132.
2. Taiteen perusopetusta annettiin Joroisissa käsityökoulussa, tanssissa ja taideleikkikoulussa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00035000 Kansalaisopisto
Toimintatuotot 10
Toimintakulut -103 010 -116 451 -122 633,10 -6 182,10 105,3
Toimintakate/jäämä -103 000 -116 451 -122 633,10 -6 182,10 105,3
Tuotantomäärä- ja – hintaluettelo:
Tunnusluvut:
VAPAA-AIKATOIMI
Palvelusuunnitelma:
Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistäminen tarkoittaa aktiivista vapaa-ajan toimintaa, jossa
asukkaat voivat toteuttaa itseään ja toimia osana erilaisia yhteisöjä. Kunnan vapaa-aikatoimi edistää edellä
olevaa tavoitetta. Nuorten työpajatoiminta siirtyy hallinnollisesti vapaa-aikatoimeen nuorisotoimen
alaisuuteen 1.1.2013 lukien.
Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimen päällikkö
TP 2012 TP 2013
SOISALO-OPISTO toteutuma tuntia / oppilas € toteutuma tuntia / oppilas €
Vapaa sivistystyö 3263 h / 1289 opp. 53 838 € 3 624 h / 1 451 opp. 70 670 €
Taiteen perusopetus, yleinen oppimäärä 1 638 h / 150 opp. 29 578 € 858 h / 141 opp. 30 881 €
Taiteen perusopetus, laaja oppimäärä 853 h / 31 opp. 19 184 € 662 h / 25 opp. 14 905 €
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 66
LIIKUNTATOIMI
Palvelusuunnitelma:
”Elämänlaatua liikkuen ja harrastaen” (Sivistystoimen strategia 2009-12).
Liikuntatoimen tarkoituksena on edellytysten luominen kuntalaisten liikunnalle paikallista ja alueellista
yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa kehittämällä, kansalaistoimintaa tukemalla, liikuntapaikkoja
tarjoamalla sekä liikuntaa järjestämällä ottaen huomioon myös erityisryhmät.
Liikuntatoimen painopistealueina ovat terveys- ja erityisliikunnan edistäminen, lasten ja nuorten liikunnan
edistäminen, omatoimisen liikunnan edistäminen ja urheiluseurat ja liikuntajärjestöt keskeinen toimija
käytännön työssä (Liikuntastrategia 2010 -2012).
Vastuuhenkilö: liikuntapaikkamestari
Sitovat tavoitteet:
1. Kuntalaisten liikunnan lisääminen ja terveyden edistäminen;
liikunnanohjausta lisätään hankerahoituksella, ostopalveluilla tai seurayhteistyöllä ja kuntalaisten
omaehtoista liikkumista tuetaan tapahtumien kautta.
2. Liikuntatilat ja –alueet;
Kolpan majan käyttö selvitetään koko kunnan/alueen/elinkeinoelämän näkökulmasta
3. Golf-/Kanava-alueen kehittäminen;
yhteysreitti Kanavan ja Golf-alueen välille toteutetaan.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Liikuntatoimi järjesti kuntosaliohjausta kahdelle ryhmälle kaksi kertaa kuukaudessa ja taukoliikuntaa
kunnanviraston henkilökunnalle noin kerran viikossa. Liikuntatoimi oli myös mukana Iskussa
Inttiin-hankkeessa (3 kk).
Laturetki oli 24.2. ja salibandypuulaaki pelattiin 19.-20.4.
Rantauimakoulut pidettiin kirkonkylässä, Kuvansissa ja Kolmalla viikoilla 27-29.
Voimaa vanhuuteen – iäkkäiden terveysliikuntaohjelman Joroisten yhteistyöryhmä järjesti mm.
liikenneturvainfon, muisti, ravinto ja liikunta-luennon, liikuntaraadin, torijumpan ja
ulkoilutapahtuman Vanhustenviikolla. Se kokosi myös liikuntakalenterin ja kesällä toimintaa
esiteltiin iltatorilla. Koko perheen suunnistuspäivä Kanavalla järjestettiin yhteistyössä Savon
Suunnan kanssa 28.9. ja uudistettu/valaistu 5 km:n reitti avattiin 9.10.
2. Kolpan majan käytön selvittäminen on käynnistetty ja sitä jatketaan 2014.
3. Yhdysreitti/latu Golf-Kotkatharju on investointisuunnitelmassa vuosille 2014 ja 2015, joten sitä ei
toteutettu vuonna 2013.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00036100 Liikuntatoimi
Toimintatuotot 918 196 56 073 65 540,37 9 467,37 116,9
Valmistus omaan käyttöön 9 542 13 697,94 13 697,94 -100,0
Toimintakulut -1 198 986 -322 004 -303 127,94 18 876,06 94,1
Toimintakate/jäämä -271 248 -265 931 -223 889,63 42 041,37 84,2
Poistot ja arvonalentumiset -35 030 -21 613 -42 740,91 -21 127,91 197,8
Tilikauden yli-/alijäämä -306 278 -287 544 -266 630,54 20 913,46 92,7
Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Poistot
Liikuntatoimi 216 288 12 517 203 771 14 724 203 067 2 500 200 567 185 488 6 960 178 528 21 869
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 67
TP 2012 TA 2013 TP 2013
Määrärahat kpl á € Yhteensä
€
kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä
€
Urheilutalo 4 080 34,15 139 337 4 080 34,45 140 550 4 080 33,76 137 724
Sporttis-liikuntaleiri 4 253
Yhteensä 143 590 140 550 137 724
Tuloarviot Yhteensä
€
Yhteensä € Yhteensä
€
Myyntituotot 2 880 2 200 4 717
Tuet ja avustukset 2 193 0 0
Vuokratuotot 48 893 5 100 53 075
Valmistus omaan
käyttöön
1 842 0 13 698
Yhteensä 55 808 7 300 71 490
Netto 87 782 133 250 66 234
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 788 €
Tuotekuvaus:
Urheilutalon käyttötunti on liikuntasalin ja kuntosalin aukiolotunti. Urheilutalo on koulujen työaikana
päivisin koulujen käytössä ja muuna aikana varattujen vuorojen mukaisesti seurojen, järjestöjen ja muiden
toimijoiden käytössä. Kuntosali on avoinna 8 – 12.5 h/pv ja liikuntasali on avoinna arkisin 14h /vrk.
NUORISOTOIMI
Palvelusuunnitelma:
Nuorisopalvelujen perustehtävänä on nuorten kasvun ja itsenäisyyden tukeminen, aktiivisen kansalaisuuden
edistäminen, sosiaalinen vahvistaminen sekä kasvu- ja elinolojen parantaminen.
Nuorisotoimen strategiset tavoitteet vv 2010-2015 ovat:
Nuorisotiedotus, kansainvälinen nuorisotoiminta ja sosiaalinen nuorisotyö (Nuorisotoimen strategia 2010-
15).
Nuorten työpajan tehtävänä on asiakkaiden toimintakyvyn, koulutus ja työvalmiuksien parantaminen
ohjauksen ja verkostoyhteistyön avulla sekä asiakkaan auttaminen opiskelu-, harjoittelu- ja/tai työpaikan
etsimisessä. Lisäksi työpaja tarjoaa kunnossapito-, kuljetus-, korjausompelu- ja siivouspalveluja kuntalaisille
ja kunnan omille yksiköille.
Vastuuhenkilö: Nuoriso-ohjaaja
Sitovat tavoitteet:
1. Varhaisnuorisotyön toiminnan tehostaminen
Varhaisnuorten (9-13-vuotiaiden) pienryhmätoiminnan vakiinnuttaminen kirkonkylän ja Kuvansin
nuorisotiloilla; nuorisopalvelut tarjoavat kodin ulkopuolisen turvallisen aikuisen mallia ja
kasvattavaa toimintaa.
2. Retki- ja leiritoiminnan uudistaminen
Lasten ja nuorten retki- ja leiritoiminnan sisällöllinen kehittäminen mm. toteuttamalla pienempiä
retkiä ja suosimalla lähikuntien ja kaupunkien palveluita sekä muuntamalla useamman yön mittaiset
leirit leiritoimintapäiviksi.
3. Tyttötoiminta
Nuorisotilatoiminnassa otetaan erityishuomioon tytöt.; tyttötoiminnalla pyritään tavoittamaan
yläkoulu- ja lukioikäisiä ja tarjoamaan heille tietoa ja taitoja naisena kasvamiseen.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 68
Toteutuma 1-12 kk:
1. Varhaisnuorten pienryhmätoiminta vakiinnutti toimintansa kirkonkylän ja Kuvansin nuorisotiloilla;
ryhmien koko vaihteli ja Kuvansissa junnutoiminta oli suositumpaa kuin kirkonkylällä. Lisäksi
junnuille suunnatut kyläkoulukierrokset olivat onnistuneita; tällöin mm. tavoitettiin lapsia, jotka
osallistuivat kesän leireille.
2. Tavoite saavutettiin. Lasketteluretken sijaan järjestettiin retki American car show-tapahtumaan, jolla
tavoitettiin erityisesti nuoria poikia. Vaihtelun vuoksi koko perheen kesäretki oli Powerparkiin.
Leiritoimintapäivät yöleirien sijaan olivat toimivia.
3. Tyttötoiminta toteutui ja siinä hyödynnettiin joroislaista osaamista, mm. Voimakas-hankkeesta
annettiin päihdevalistusta. Tytöt ottivat ryhmätoiminnan omakseen osallistumalla ja keskustelemalla
omista asioistaan toistensa ja ohjaajien kanssa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00036200 Nuorisotoimi
Toimintatuotot 357 432 228 950 224 444,49 -4 505,51 98,0
Toimintakulut -479 652 -441 997 -450 449,89 -8 452,89 101,9
Toimintakate/jäämä -122 220 -213 047 -226 005,40 -12 958,40 106,1
Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto
Nuorisotoimi 54 619 4 328 50 291 73 878 3 000 70 878 63 510 3 354 60 156
TP 2012 TA 2013 TP 2013
Määrärahat kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €
Kk nuorisotila 304 124,82 37 945 520 74,77 38 878 526 75,52 39 726
Kuvansin nuorisotila 200 132,38 26 475 460 63,80 29 346 76 347,14 26 383
Yhteensä 64 420 68 224 66 108
Tuloarviot Yhteensä € Yhteensä € Yhteensä €
Tuet ja avustukset 0 0 0
Muut tuotot 0 350 540
Vuokratuotot 320 250
Yhteensä 320 350 790
Netto 64 100 67 874 65 318
Tuotteen hintaan vaikuttavat tulot 10,50 €
Tuotekuvaus:
Nuorisotilojen tuote on aukiolotunti.
Nuorisotilan aukiolotunti sisältää yksilö- ja ryhmäohjauksen ja valvonnan tilassa, johon nuoret voivat vapaa-
ajallaan kokoontua erilaisten toimintojen ja harrastusten pariin.
Nuorten työpajatoiminta
Vastuuhenkilö: nuorten työpajan esimies
Sitovat tavoitteet:
1. Nuorten työpajan toiminnan kautta opiskelu-, harjoittelu- tai työpaikka etsitään 8 asiakkaalle. Mikäli
asiakas ei kykene edellä mainittuihin toimenpiteisiin, hänet saatetaan tarvitsemisensa palvelujen
piiriin.
2. Nuorten työpajan asiakkaista yli puolet on alle 25-vuotiaita.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 69
Toteutuma 1-12 kk:
1. Ei toteutunut; nuorten työpajan toiminnan kautta opiskelupaikka löytyi kahdelle nuorelle ja
työpaikka yhdelle aikuiselle. Työpajalta terveystutkimuksiin siirtyi yksi asiakas ja mielenterveys- tai
päihdepalveluihin kolme asiakasta.
2. Toteutui; nuorten työpajan asiakkaita oli yhteensä 46, joista alle 25-vuotiaita 24 (52,2%). Työpajalle
ohjautui nuoria asiakkaita kuntouttavaan työtoimintaan edellisvuosia enemmän.
Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto
Nuorten työpaja 237 793 163 100 74 693 260 495 161 869 98 626
Perustelut talousarviovuodelle
Nuorten työpajan vakiintuneet toiminnat jatkuvat ennallaan, mutta ohjauksen ja opastuksen osuus
pajatyöskentelyssä kasvaa, kun työpajalle saadaan määräaikainen työvalmentaja. Henkilöstöä työpajalla on 1
vakinainen työntekijä (työpajaesimies), 1 määräaikainen työntekijä (työnsuunnittelija) ja 5 palkkatuella
työllistettyä työntekijää. Lisäksi kesällä työllistetään kahden viikon jaksoihin 6 yläasteikäistä nuorta sekä 5
18 vuotta täyttänyttä nuorta.
Valtiolta anottiin työpajatoiminnan kehittämisavustusta 58 000 € työpajaesimiehen ja työvalmentajan
palkkaukseen, avustusta saatiin 35 000 €.
Nuorisotoimen projektit
Sitovat tavoitteet:
1. JJR-kunnissa toiminut etsivä nuorisotyötoiminta siirretään oman kunnan toiminnaksi.
Sivistystoimeen siirtyvän työpajan kanssa luodaan toimiva yhteistyömalli.
Toteutuma 1-12 kk:
1. JJR-kunnissa toiminut etsivän nuorisotyön yhteishanke ”Varjosta valoon” päättyi 30.6.2013. Etsivää
nuorisotyötä jatkettiin oman kunnan toimintana 1.7.2013 alkaen. Joroisten kunta sai Opetus-ja
kulttuuriministeriöltä hankeavustusta 30 000 euroa, avustus tulee käyttää etsivän nuorisotyöntekijän
palkkaus-, koulutus- ja toimintakuluihin. Avustuksen turvin etsivässä nuorisotyössä on palkattuna
yksi kokoaikainen työntekijä, jonka työparina toimii nuorten työpajan esimies. Vuoden aikana etsivä
nuorisotyö on vakiinnuttanut paikkansa joroislaisessa palveluverkostossa. Työpajan kanssa on
tiivistetty yhteistyötä nuorten ohjaamisessa ennen ja jälkeen pajajakson, sekä tarvittaessa myös
pajajakson aikana. Uutena toimintana on aloitettu nuorten matalan kynnyksen starttipaja lokakuussa.
Starttipajan ensimmäisellä kokeilujaksolla oli 6 nuorta ja palautteen perusteella starttipajatoimintaa
on tarkoitus jatkaa myös keväälle 2014.
Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto
Etsivä nuorisotyö-hanke 12-13 91 113 83 284 7 829 43 852 44 250 -398 45 728 44 250 1 478
TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto
Etsivä nuorisotyö-hanke 13-14 18 250 18 250 0 14 598 14 170 427
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 70
KULTTUURITOIMI
Palvelusuunnitelma:
Kulttuuritoiminnan edistäminen, tukeminen ja järjestäminen sekä museon ylläpitäminen ja kehittäminen.
Kulttuurilla on vahva asema kunnassa, joka määrittyy omaleimaisen paikalliskulttuurin, kulttuuriympäristön,
kulttuurin merkityksen matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnassa kautta. Lastenkulttuuri on painopiste.
Kulttuurijärjestöt ja muut alan toimijat ovat tulevaisuudessa entistä keskeisempiä kuntien kulttuuripalvelujen
tuottajia (Kulttuuristrategia 2010-12).
Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimen päällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Kulttuurin roolia matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnan yhteistyökumppanina vahvistetaan.
2. Museorakennuksia korjataan suunnitelmallisesti; vuoden 2013 aikana tehdään korjaussuunnitelma
päärakennuksen katon korjaamisesta ja haetaan Museovirastolta avustusta em. tarkoitukseen
vuodelle 2014.
Toteuma 1-12 kk
1. Kunnan roolia matkailu-, elinkeino- ja yritystoiminnan yhteistyökumppanina vahvistettiin
kokoamalla keskeiset kulttuuritapahtumat esitteeksi.
Laajemmin tapahtumat koottiin tapahtumakalenteriin kunnan nettisivuille ja kesätapahtumat
Joroisten Lehden kesälehteen 30.5.
Joroisten Verso-viikko toteutettiin 11.-14.3. ja kunta oli mukana myös JJR-Kirjastopilotissa.
Verso-viikolla lapsille tarjottiin kaupunkiretki-esitys, työpajoja ja kirjastoseikkailu. Toenperän
Kirjastopilotti on Joroisten, Juvan ja Rantasalmen kirjastoissa sanataidekasvatusta
nukketeatterin keinoin kehittävä pilotti.
2. Maakuntamuseotutkija Jorma Hytönen ja kiinteistöpäällikkö Jarmo Piik selvittivät keväällä museon
päärakennuksen katon kunnostusta jatkotoimenpiteitä varten; kesällä 2014 on tarkoitus tehdä koe
kuistien katoille ja varsinainen korjaus vasta kesällä 2015.
Perustelut:
Koottiin alkuvuodesta esite keskeisistä kunnan kulttuuritapahtumista (Musiikkipäivät, Kesäteatteri,
Jorojaiset, Vekara-Varkaus festivaaliviikon Joroisten tapahtuma, Hilpeä Hämärä ja muut mahdolliset
tapahtumat/toiminta).
Lastenkulttuurikeskus Verson painopistealueina ovat pienten lasten taidetoiminta, nukketeatteri ja
tarinallinen taidekasvatus; Verso-viikko järjestetään helmi-maaliskuussa ja JJR-Kirjastopilotti toteutetaan
Joroisten, Juvan ja Rantasalmen kirjastoissa sanataiteen ja nukketeatterin keinoin.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00036300 Kulttuuritoimi
Toimintatuotot 100 436 750 1 961,96 1 211,96 261,6
Toimintakulut -158 059 -74 870 -54 638,89 20 231,11 73,0
Toimintakate/jäämä -57 623 -74 120 -52 676,93 21 443,07 71,1
Poistot ja arvonalentumiset -1 211 -1 211 -1 211,04 -0,04 100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -58 834 -75 331 -53 887,97 21 443,03 71,5
Tuotantomäärä- ja –hintaluettelo: TP 2012 TA 2013 TP 2013
Menot Tulot Netto Poistot Menot Tulot Netto Menot Tulot Netto
Yleinen kulttuuritoimi 42 025 1 931 40 094 1 211 48 416 500 47 916 38 083 173 37 910
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 71
TP 2012 TA 2013 TP 2013
Määrärahat kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä € kpl á € Yhteensä €
Museon aukiolotunti 320 68,06 21 779 326 84,86 27 665 334 53,19 17 767
Tuloarviot Yhteensä € Yhteensä € Yhteensä €
Tuet ja avustukset 2 800 1 400
Muut tuotot 139 150 289
Vuokratuotot 100 100 100
Yhteensä 3 039 250 1 789
Netto 18 740 27 415 15 978
Tuotekuvaus:
Museon tuote = aukiolotunti, joka sisältää kesäajan aukiolon, erilliset teemapäivät ja vierailut sekä museo-
opastuksen ja piha-alueiden hoitamisen. Museorakennusten korjaukset.
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00036000 Vapaa-aikatoimi
Toimintatuotot 1 376 064 285 773 291 946,82 6 173,82 102,2
Valmistus omaan käyttöön 9 542 13 697,94 13 697,94 -100,0
Toimintakulut -1 836 697 -838 871 -808 216,72 30 654,28 96,3
Toimintakate/jäämä -451 091 -553 098 -502 571,96 50 526,04 90,9
Poistot ja arvonalentumiset -36 241 -22 824 -43 951,95 -21 127,95 192,6
Tilikauden yli-/alijäämä -487 332 -575 922 -546 523,91 29 398,09 94,9
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat
Toimintatuotot 243 798 20 167,66 20 167,66 -100,0
Toimintakulut -243 798 -20 167,66 -20 167,66 -100,0
Toimintakate/jäämä 0 0
SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA
Toimintatuotot 9 194 646 1 893 759 2 078 991,85 185 232,85 109,8
Valmistus omaan käyttöön 9 542 13 697,94 13 697,94 -100,0
Toimintakulut -15 576 436 -10 969 616 -10 633 176,90 336 439,10 96,9
Toimintakate/jäämä -6 372 248 -9 075 857 -8 540 487,11 535 369,89 94,1
Poistot ja arvonalentumiset -50 434 -32 870 -69 683,02 -36 813,02 212,0
Tilikauden yli-/alijäämä -6 422 682 -9 108 727 -8 610 170,13 498 556,87 94,5
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 72
1.4. Ympäristötoimen toimiala
YMPÄRISTÖTOIMEN HALLINTO
Palvelusuunnitelma:
Toimiala vastaa Joroisten kunnan ympäristötoimen viranomaispalvelujen tuottamisesta. Ympäristötoimen
toimialaan kuuluvat rakennusvalvonta, ympäristönvalvonta, maa-ainesasiat sekä yksityistieasiat.
Ympäristötoimen toiminta-ajatuksena on edistää hyvää rakentamistapaa ja valvoa rakennustoimintaa
määräysten ja asetusten mukaisesti, valvoa ja seurata ympäristön tilaa ottaen huomioon kestävä kehitys sekä
yksityisteiden osalta seurata ja edistää liikenneturvallisuutta sekä tehokasta tiealueiden kunnossapitoa. Lupa-
ja valvonta-asioissa tulee ottaa huomioon tasapuolinen kohtelu.
Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja
Sitovat tavoitteet:
1. Ympäristölautakunnan kokoukset järjestetään joustavasti siten, että asioiden käsittely on nopeaa.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Tavoite on toteutunut. Asioiden käsittely on henkilöresursseihin nähden joustavaa ja nopeaa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00041100 Ympäristötoimen hallinto
Toimintatuotot 64,97 64,97 -100,0
Toimintakulut -21 474 -21 804,75 -330,75 101,5
Toimintakate/jäämä 0 -21 474 -21 739,78 -265,78 101,2
YMPÄRISTÖNSUOJELU
Palvelusuunnitelma:
Ympäristönsuojelun tehtävänä on myöntää tai valmistella eri ympäristölakien ja hallintosäännön mukaiset
lupa-asiat. Ympäristön tilaa seurataan ja valvotaan jatkuvasti painopisteinä vesiensuojelu (pohja- ja
pintavedet).
Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja
Sitovat tavoitteet:
1. Joroisten alueen vesienhoidon toimenpideohjelma valmistuu ja Joroisselän kunnostustoimet
aloitetaan.
2. Kolman pohjapadon rakentamistyöt aloitetaan.
3. Kaitaisten alueen järvien kunnostustyöt aloitetaan.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Yleissuunnitelma/perusselvitys on valmistunut Valvatuksen alueelle. Työryhmässä on sovittu
tarkemman kosteikkosuunnitelman tekemisestä Haavussalmenjokeen kevään 2014 aikana.
Kunta on perannut Tyrinpuroon laskevan puhdistamon alueen, toimenpiteen vaikutukset selviävät
seurantatarkkailussa. Hoitokalastushanke etenee Elyn vetämänä. Hanke on tarkoitus rahoittaa
valtion, kunnan ja osakaskuntien rahoittamana. Toteutus tapahtuu alustavasti keväällä 2014.
Tavoitteet ovat toteutuneet suunnitellusti.
2. Pohjapadon rakennustyöt valmiit, tavoite on toteutunut.
3. Vesienhoidon työryhmässä on asiaa käsitelty, tavoite ei toteudu. Vaatii AVI:n vesityöluvan ja
osakaskunta on haluton näin pitkään ja mittavaan lupaprosessiin.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 73
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00041200 Ympäristönsuojelu
Toimintatuotot 12 772 12 000 17 485,94 5 485,94 145,7
Toimintakulut -46 344 -50 732 -39 526,91 11 205,09 77,9
Toimintakate/jäämä -33 572 -38 732 -22 040,97 16 691,03 56,9
Perustelut:
1. Joroisselän ja siihen liittyvien vesistöjen heikohko tila on huomioitu maakunnallisesti ja vesistöjen
tilan paraneminen on saatava aikaan v. 2015 mennessä.
2. Kolmajärvellä on vaarana kevättulvan aiheuttama lasku-uoman eroosio ja järven tyhjeneminen.
Kaitaisten alueella aktiivinen kylätoiminta on viemässä eteenpäin vesistökunnostuksia ja kunnan rahallinen
apu on hankkeille tärkeä (kunnan osuus maks. 20 %).
RAKENNUSVALVONTA
Palvelusuunnitelma:
Rakennusvalvonnan tehtävänä on käsitellä rakennus- ja toimenpideluvat sekä hyväksyä
toimenpideilmoitukset. Rakennusvalvonnan tehtävänä on myös valmistella rakentamiseen liittyvien
poikkeuslupien lausunnot sekä myöntää toimialalle määrätyt avustukset. Tehtävänä on edistää hyvää
rakennustapaa, valvoa rakennetun ympäristön tilaa ja rakennusten kunnossapitoa sekä ohjata
rakennustoimintaa kestävällä tavalla.
Vastuuhenkilö: Rakennustarkastaja
Sitovat tavoitteet:
1. Rakennus- ja toimenpidelupien käsittelyaikatavoite on enintään 5 viikkoa.
2. Suoritetaan rakennetun ympäristön katselmuksia säännöllisesti; tavoitteena on erityisesti kirkonkylän
viihtyvyyden ja maisemakuvan paraneminen.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Rakennus- ja toimenpidelupien käsittelyaika keskimäärin 3-4 viikkoa. Tavoite on toteutunut.
2. Rakennustarkastaja on suorittanut ympäristön tilan jatkuvaa seurantaa ja vanhentuneiden
rakennuslupien tarkastamista. Selkeistä laiminlyönneistä ympäristön siisteydessä ja keskeneräisissä
hankkeissa on annettu kirjalliset kehotukset, joiden toimeenpanoa valvotaan keväällä 2014. Tavoite
toteutunut osittain, työ on jatkuvaa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00041300 Rakennusvalvonta
Toimintatuotot 32 143 35 150 40 566,83 5 416,83 115,4
Toimintakulut -75 175 -46 148 -40 100,17 6 047,83 86,9
Toimintakate/jäämä -43 032 -10 998 466,66 11 464,66 -4,2
Perustelut:
1. Rakennusvalvonnan asiakaspalvelun säilyttäminen laadukkaana ja nopeana uudesta organisaatiosta
huolimatta.
2. Maankäyttö- ja rakennuslain mukaan rakennettu ympäristö on pidettävä rakennusluvan mukaisessa
ja siistissä kunnossa (MRL 167 §).
TIEJAOS
Palvelusuunnitelma:
Tiejaos toimii ympäristölautakunnan alaisena kolmijäsenisenä toimielimenä. Tiejaoksen tehtävänä on
yksityistieavustusten jakaminen sekä yksityistielaissa säädetyt tehtävät mm. tietoimitukset.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 74
Yksityisteiden kunnossapito- ja peruskorjausavustukset. Määräraha jaetaan tiejaoksen päätöksen mukaan
sekä vuosittaiseen kunnossapitoon että peruskorjaushankkeisiin.
Avustettavia tiekilometrejä on n. 295 km.
Vastuuhenkilö: rakennustarkastaja
Sitovat tavoitteet:
1. Avustusmäärärahat kohdennetaan siten, että yksityisteiden peruskorjausten sekä kunnossapidon
nykyinen korkea taso säilytetään.
2. Suoritetaan katselmuksia peruskorjatuilla sekä peruskorjauksen tarpeessa olevilla teillä.
3. Tietoimitukset ja tiejaoksen kokoukset pidetään tarvittaessa siten, että asioiden käsittely on nopeaa.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Avustusmäärärahat jaettiin kunnossapitoon täysimääräisenä. Peruskorjausavustusten maksatusta ei
voitu kuluvana vuonna suorittaa, koska yksikään tiekunta ei saanut valtion avustuspäätöstä eikä
peruskorjaustoimenpiteitä aloitettu. Tavoite on osittain toteutunut. Avustusmäärärahoja ei voitu
jakaa täysimääräisenä ja talousarviota jouduttiin muuttamaan tältä osin.
2. Suoritettu yksi katselmus toimikaudella. Tavoite on osin toteutunut.
3. Hakemuksesta on pidetty yksi toimitus. Tavoite on toteutunut.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00041400 Tiejaos
Toimintatuotot 279 500 3,87 -496,13 0,8
Toimintakulut -178 193 -148 070 -150 955,43 -2 885,43 101,9
Toimintakate/jäämä -177 914 -147 570 -150 951,56 -3 381,56 102,3
Perustelut:
1. Yksityisteiden tärkeys haja-asutusalueiden asutukselle ja elinkeinoelämälle.
2. Selvitetään yksityisteiden kunnossapidon ja peruskorjauksen vaikutukset tiestön kuntoon.
3. Tarvittaessa järjestetyt kokoukset mahdollistavat asioiden käsittelyn sujuvasti ja mahdollisimman
nopeasti.
YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN TOIMIALA
Toimintatuotot 45 193 47 650 58 121,61 10 471,61 122,0
Toimintakulut -299 712 -266 424 -252 387,26 14 036,74 94,7
Toimintakate/jäämä -254 518 -218 774 -194 265,65 24 508,35 88,8
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 75
1.5. Tekninen toimiala
Palvelusuunnitelma:
Tekninen toimiala vastaa kunnan teknisen sektorin palvelujen tuottamisesta. Palveluun sisältyy toimialan
hallinto, rakennuttaminen, kiinteistötoimen, siivous-, talonmies- ja korjauspalvelut. Tekninen toimi rakentaa,
rakennuttaa ja pitää kunnossa kuntien omistamat rakennukset, kunnallistekniikan, vesi- ja jätevesihuollon ja
hoitaa muuta kiinteää omaisuutta. Vesi- ja viemärilaitos on erillinen taseyksikkö kunnan kirjanpidossa.
TEKNINEN HALLINTO
Palvelusuunnitelma:
Tekninen hallinto (sis. tekninen lautakunta ja toimialajohto) johtaa, koordinoi ja kehittää teknistä toimialaa.
Tekninen lautakunta toimii kunnan asiantuntijana teknisissä asioissa, tuottaen kunnille päätöksentekoon
tietoa ja ratkaisumalleja.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042100 Teknisen toimialan hallinto
Toimintatuotot 896,51 896,51 -100,0
Toimintakulut -44 -96 081 -103 420,00 -7 339,00 107,6
Toimintakate/jäämä -44 -96 081 -102 523,49 -6 442,49 106,7
YHDYSKUNTASUUNNITTELU
Palvelusuunnitelma:
Yhdyskuntasuunnittelun tehtävänä on luoda maankäytölliset valmiudet asumisen ja elinkeinotoiminnan
sijoittumiseksi ja kehittymiseksi kunnassa. Yhdyskuntasuunnittelun keskeiset menetelmät ovat
yleiskaavoitus ja asemakaavoitus sekä muiden maankäytön suunnittelua palvelevien suunnitelmien
laatiminen. Maankäytön suunnittelua kunnassa johtaa kunnanhallitus apunaan kaavoitustoimikunta.
Maankäytön suunnittelun valmistelusta vastaa tekninen lautakunta.
Vastuuhenkilö: tekninen johtaja
Sitovat tavoitteet:
1. Kuvansin osayleiskaava, luonnos valmistuu 2013.
2. Kotkatharju- Valvatus, luonnos valmistuu alkuvuodesta 2013.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kuvansin osayleiskaavaluonnos valmistui huhtikuun lopulla. Kaava oli luonnoksena nähtävillä
touko-kesäkuussa.
2. Kotkatharju-Valvatus osayleiskaavaehdotus valmistui huhtikuun lopulla. Kaava oli ehdotuksena
nähtävillä touko-kesäkuussa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042200 Yhdyskuntasuunnittelu
Toimintatuotot 4 579 8,5 8,5 -100,0
Toimintakulut -77 777 -71 081 -73 559,04 -2 478,04 103,5
Toimintakate/jäämä -73 198 -71 081 -73 550,54 -2 469,54 103,5
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 76
KUNTATEKNIIKKA
Palvelusuunnitelma:
Palveluyksikköön kuuluvat liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet, venesatamat sekä jätehuolto.
Kuntatekniikkaa ei ole tuotteistettu, vaan se on luonteeltaan asiantuntijatehtävä. Tekninen toimi suunnittelee,
kilpailuttaa, valvoo kuntatekniikan palveluita.
Vastuuhenkilö: Kiinteistöpäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Katujen kunnossapito toteutetaan teknisessä lautakunnassa hyväksytyn toteuttamisohjelman
mukaisesti, kadut pidetään hyvässä kunnossa. Pyöräteiden kunnossapitoon kiinnitetään erityistä
huomiota. Laatupoikkeamia 0 kpl. Kunnossapidosta johtuvia onnettomuuksia 0 kpl.
2. Liikenneturvasuunnitelman toteutusta jatketaan toimenpideohjelman mukaisesti, tiiviissä
yhteistyössä Ely-keskuksen kanssa. Perustetaan kunnan oma poikkihallinnollinen
liikenneturvaryhmä, vetovastuu teknisellä toimella. Kokouksia vähintään 2 krt/v.
3. Puistoja ja yleisiä alueita hoidetaan hoitoluokituksen mukaisesti, laatupoikkeamia 0 kpl.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Talvikunnossapito sujui asetettujen kriteereiden mukaisesti. Talvihoidon urakoitsijat kilpailutettiin
syyskuussa uudelleen.
2. Tekninen johtaja osallistui kahdesti Varkaus-Pieksämäki alueen liikennetyöryhmän työskentelyyn.
Kunnan oma liikenneturvatyöryhmä kokoontui ensimmäisen kerran syyskuussa. Kunnan
ulkopuolisina toimijoina ryhmässä ovat mukana mm. ELY-keskus ja poliisi.
3. Puutarhuri aloitti puistojen ja yleisten alueiden hoitotyöt huhtikuun lopulla. Kesätyöntekijät ja
metsurit aloittivat työt toukokuun alussa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042400 Kuntatekniikka
Toimintatuotot 4 616 6 000 24 744,90 18 744,90 412,4
Valmistus omaan käyttöön 26 684 30 062,22 30 062,22 -100,0
Toimintakulut -409 232 -326 419 -399 257,83 -72 838,83 122,3
Toimintakate/jäämä -377 932 -320 419 -344 450,71 -24 031,71 107,5
Poistot ja arvonalentumiset -138 763 -144 708 -155 601,51 -10 893,51 107,5
Tilikauden tulos -516 695 -465 127 -500 052,22 -34 925,22 107,5
Varausten ja rahastojen muutokset 2 580 2 580,48 2 580,48 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -514 114 -465 127 -497 471,74 -32 344,74 107,0
Liikenneväylät
Yksikön tehtävänä on hoitaa ja kehittää kunnan hoidossa olevaa tie- ja katuverkkoa. Kaavateiden
kunnossapidosta huolehditaan pääsääntöisesti urakoitsijoiden avulla. Liikenneturvallisuutta parannetaan
liikenneturvasuunnitelman avulla, yhteistyössä ELY-keskuksen kanssa.
Tunnusluvut:
40 km lisäksi kevyen liikenteen väyliä 4 km
Puistot ja yleiset alueet
Yksikön tehtävänä on pitää kunnan keskeiset ja ympäristökuvan kannalta tärkeät puistot ja yleiset alueet
hyvässä kunnossa. Puistojen ja yleisten alueiden kunnossapitoon palkataan kesäkaudeksi ammattitaitoinen
työnjohto ja muu henkilöstö (työttömiä, opiskelijoita ja koululaisia).
Tunnusluvut:
Rakennettuja puistoja n. 3 ha, muiden hoidettavien alueiden pinta-ala n. 10 ha
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 77
Venesatamat
Kunnan hoidossa on Kirvesniemen venesatama. Joroisselän Haapaselän venesatamaa pitää kunnossa
veneseura kunnan avustuksella. Paavalinkiven venesataman toiminta organisoidaan uudelleen.
Jätehuolto
Kunnallisen jätehuollon tarkoituksena on järjestää asumisessa syntyneiden ja siihen rinnastettavan jätteen
käsittely, huolehtia asumisessa syntyvien ongelmajätteiden käsittelystä sekä järjestää jätteiden kuljetus ja
edistää jätteiden hyötykäyttöä.
Joroinen on osakkaana Varkauden seudun jätehuoltoyhteistyössä. Kunnan alueen jätehuolto hoidetaan
keskitetysti jätehuoltoyhteistyön kautta.
KIINTEISTÖPALVELUT/KIINTEISTÖNHOIDON TUKIPALVELUT
SIIVOUS- JA PUHTAUSPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Siivouspalvelut vastaavat Joroisten kunnan hallinnoimien eri kiinteistöjen, kuten koulut, kirjasto,
kunnanvirasto jne. siivouspalvelusta mitoituksen mukaisesti sekä asiakkaan erikseen tilaamista palveluista.
Puhtauspalvelut vastaavat Joroisten terveyskeskusten puhtaanapidosta, potilasateriapalveluiden
toteuttamisesta yhdessä hoitohenkilöstön kanssa sekä vuode- ja apuvälinehuollosta. Puhtauspalvelut
myydään Varkauden kaupungin sosiaali- ja terveyskeskukselle.
V.2013 siivouspalveluihin liitetään myös Kaitaisten ja Kerisalon koulujen koulutyöntekijöiden siivous- ja
talonmiespalvelut sekä Kuvansin koulun siivouspalvelut kokonaisuudessaan. Pyrimme siihen, että
palvelumme on tehokasta, joustavaa, luotettavaa, asiakastarpeista ohjautuvaa sekä vuorovaikutteista
Vastuuhenkilöt: Puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Siivous- ja ruokapalveluiden yhdistymisen myötä uuden organisaation toimintamallin hiominen ja
yhteistyön lisääminen
2. Asiakkaiden kanssa tehdään laatukierroksia vähintään kahdessa eri kiinteistössä.
3. Siivoustyön tarkistusmitoitukset laaditaan toiminta- ja/tai henkilöstömuutoksissa
Toteutuma 1-12 kk:
1. Uuden organisaation toiminta on käynnistynyt ja yhteistyötä eri keittiöiden henkilöstön välillä on
lisätty. Yhteinen puhtaus- ja ruokapalveluhenkilöstön koulutuspäivä järjestettiin kesäkuussa.
2. Siivouspalvelun laatukierrokset toteutettiin.
3. Siivoustyön mitoitus on tarkistettu Kolman koulun osalta. Myös Joroisten terveyskeskuksen
jakelukeittiötehtävät mitoitettiin v.2014 alusta toteutuneiden tehtäväkuvamuutosten vuoksi.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut
Toimintatuotot 697 858 668 615,67 -29 242,33 95,8
Toimintakulut -697 858 -665 730,47 32 127,53 95,4
Toimintakate/jäämä 0 2 885,20 2 885,20 -100,0
Tuotemäärä- ja hintataulukko:
Tuote: TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013
Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht.
Siivouspalvelutunti 11 505 24,61 283 120,62 13 700 24,10 330 171 12 825 23,64 303 125,26
Puhtauspalvelutunti 12 481 28,47 355 295,54 13 910 26,38 366 887 12 633 27,93 352 833,61
Yhteensä 23 986 638 416,16 27 610 697 058 25 458 655 958,87
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 78
Mittarit: MITTARI/SIIVOUS-JA
PUHTAUSPALVELUT:
TP 2010 TP 2011 TP 2012 TA 2013 TP 2013
Taloudellisuus €/t 22,66 - 28,01 23,99 - 29,10 24,61-28,47 24,14 - 26,34 23-64-27,93
Taloudellisuus €/m²/kk 1,98 - 4,45 2,00 - 4,00 1,81-4,44 2,29 - 4,60 2,10-4,41
Tuottavuus siiv. m²/t 120 - 245 120 - 260 136-267 122 - 223 134-239
Siivottavat kiinteistöt kpl/m² 18/15000 17/15000 17/15000 17/15000 17/15000
€/v(siivous/puhtaus/välineh.
palvelut)
643 693 656 384 686 178 697 059 655 958,87
Tuotantomäärä t/v
€ / v
27 568 25 844 25906 27610 25458
Vakituisen henkilöstön määrä
-siivoojat (nimike 1.1.2013
laitoshuoltaja)
8 8 8 0 0
-laitoshuoltaja 7 7 7 14 14
- välinehuoltaja
- keittäjä-laitosh.(siiv.työn osuus
35%)
- ravitsemistyöntekijä (siiv.työn
osuus 34 %)
1 1 1 0
1(35%)
1 (34 %)
0
1(35%)
1 (34 %)
-puhtauspalveluesimies 1(32 %) 1(32 %) 1(32 %) 0 0
-puhtauspalvelupäällikkö 1(30 %) 1(30 %) 1(30 %) 1 (81 %) 1 (81 %)
Perustelut:
Välinehuoltopalvelujen siirtyminen Varkauden kaupungin tuottamaksi palveluksi huomioitu tunnusluvuissa.
Kyläkoulujen ja koulukeskuksen ruoka- ja puhtauspalvelujen yhdistyminen.
RUOKAPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Joroisten kyläkoulujen (Kaitainen, Kerisalo, Kolma, Kuvansi) ja Kirkonkylän koulukeskuksen ruokapalvelun
tuottaminen eri asiakasryhmille (oppilaat, henkilökunta, päiväkodit, lasten ryhmikset, kehitysvammahuollon
asiakkaat koulupäivisin).
Ruokapalvelut tuottavat asiakkaiden tilaamat ateriat (suoritteet) huomioiden mm. ravitsemukselliset vaateet,
erikoisruokavaliot, elintarvikkeiden hankintaketjun sekä toimintaan varatun määrärahan.
Vastuuhenkilö: Puhtaus- ja ruokapalvelupäällikkö
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle
1. Siivous- ja ruokapalveluiden yhdistymisen myötä uuden organisaation toimintamallin hiominen ja
yhteistyön lisääminen
2. Ruokapalvelun asiakastyytyväisyyskyselyn laadinta; tavoite kokonaisarvosanaksi väh. 4 (arv.
asteikko 1-5)
Toteutuma 1-12 kk:
1. Uuden organisaation toiminta käynnistyi ja yhteistyötä eri keittiöiden henkilöstön välillä on lisätty.
Kuvansin ja koulukeskuksen keittiön ruokalistapohja yhtenäistettiin. Puhtaus- ja
ruokapalveluhenkilöstön koulutus-ja virkistyspäivä järjestettiin kesäkuussa. Kolman koulun
keittäjärekrytointi tehtiin syyskuussa.
2. Asiakastyytyväisyyskysely laadittiin syyskuussa. Kyselyyn vastasi 380 oppilasta ja 59
henkilökuntaan kuuluvaa jokaisesta Joroisten kunnan koulutoimen yksiköstä. Varhaiskasvatuksesta
kyselyyn vastasi 78 päiväkoti/ryhmislasta sekä 15 henkilökuntaan kuuluvaa. Kehitysvammahuollosta
saatiin kolmen asukkaan ja neljän henkilökuntaan kuuluvan vastaukset. Kaikkiaan vastauksia saatiin
539 kpl, vastausprosentin ollessa n. 62 %. Keskimäärin perus-ja lukio-opetuksen vastausten(439 kpl)
keskiarvoksi saatiin 3,21 ja varhaiskasvatuksen henkilökunnan osalta 3,37 eli tavoitteeseen
päästiin.(arv.asteikko 1-4; 1 huonoin, 4 paras).Varhaiskasvatuksen lapsille suunnatussa kyselyssä
ruokapalvelu sai arvosanan 2,61 (arv.asteikko 1-3;1 huonoin,3 paras). Asiakastyytyväisyyskyselylle
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 79
asetettu tavoite toteutui, ja kyselyssä saatuja palautteita pyritään huomioimaan toiminnan
kehittämisessä.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042522 Ruokapalvelut
Toimintatuotot 499 218 455 898,99 -43 319,01 91,3
Toimintakulut -495 601 -447 298,29 48 302,71 90,3
Toimintakate/jäämä 0 3 617 8 600,70 4 983,70 237,8
Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 616,56 0,44 100,0
Tilikauden yli-/alijäämä 0 4 984,14 4 984,14 -100,0
Tilikauden tulos koostuu Joroisten koulukeskuksen ulkopuolisten ruokailijoiden ateriatuloista (opettajat ja
muu henkilöstö, jotka ei ole oikeutettu luontaisetuateriaan)
Tuotemäärä- ja hintataulukko: Tuote: TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013
Kpl Á Yht. Kpl Á Yht. Kpl Á Yht.
Ateria/koulukeskus 101 053 2,17 219 052,80 103 250 2,71 280 207 103 748 2,48 257 510,02
Ateria/ Kaitaisten koulu 8 435 3,34 28 132,78 8 900 3,72 33 152 8 045 3,88 31 229,46
Ateria/Kerisalon
koulu(jak.työn osuus)
6 487 3,02 19 589,05 4 560 2,67 12 198 5 038 1,46 7 340,09
Ateria/Kolman koulu 11 567 3,60 41 662,57 11 436 4,41 50 386 11 259 4,13 46 466,96
Ateria / Kuvansin koulu 34 906 2,06 71 841,72 35 322 3,49 123 275 36 779 2,95 108 368,32
Yhteensä 162 448 380 278,92 163 468 499 218 164 869 450 914,85
Mittarit: MITTARI/RUOKAPALVELUT TA 2013 TP 2013
Taloudellisuus €/suorite(ateria) 2,67-4,41 1,46-4,13
Tuotantomäärä yht. suoritetta/v 163 468 164 869
Vakituisen henkilöstön määrä:
-ravitsemustyöntekijä 2,66 2,66
-keittäjä-laitoshuoltaja 0,65 0,65
-keittäjä 3 3
-ruokapalveluesimies 1 1
-puhtaus-ja ruokapalvelupäällikkö 1 (19%) 1 (19%)
Perustelut:
Ruokapalvelut keskitetään Joroisten kunnan tekniseen toimialaan. Aiemmin kyläkoulujen keittiöiden
henkilöstö- ja kustannukset ovat olleet sivistystoimen budjetissa. Koulukeskuksen ruokapalvelun on
tuottanut JJR-allianssin aikana Rantasalmen kunta.
TALONMIESPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Talonmiespalvelut tuottaa, kehittää ja markkinoi korkealaatuisia ja kilpailukykyisiä talonmiespalveluita eri
palvelualueille.
Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Talonmiespalveluita tuotetaan 6300 h.
2. Henkilöstön koulutus / tykypäiviä on väh. 1-2 kpl/henkilö.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 80
Toteutuma 1-12 kk:
1. Talonmiespalveluita tuotettu 5746 h
2. Henkilöstö osallistui tulityökurssille sekä Tieturva 1- ja vesihuoltokursseilla.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042525 Talonmiespalvelut
Toimintatuotot 204 752 187 727,71 -17 024,29 91,7
Toimintakulut -204 752 -187 727,71 17 024,29 91,7
Toimintakate/jäämä 0 0
Tuotemäärä- ja hintataulukko:
Tuote TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013
kpl á yht. kpl á yht. kpl á yht.
Talonmiespalvelu 6397 30,17 192 997 6300 32,50 204 752 5776 32,50 187 720
KORJAUSTYÖPALVELUT
Palvelusuunnitelma:
Korjauspalvelut tuottaa kunnan eri kiinteistöille korjaus- ja rakentamispalveluita.
Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö
Sitovat tavoitteet:
1. Korjaustyöpalveluita tuotetaan 3500 h.
2. Henkilöstön koulutus-/ tykypäiviä on väh. 1-2 kpl/ henkilö.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Korjaustyöpalveluita tuotettu 3177 h.
2. Henkilöstö osallistui tulityökurssille sekä Tieturva 1- ja vesihuoltokurssille.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042527 Korjaustyöpalvelut
Toimintatuotot 119 543 109 303,37 -10 239,63 91,4
Toimintakulut -119 543 -109 303,37 10 239,63 91,4
Toimintakate/jäämä 0 0
Tuotemäärä- ja hintataulukko:
Tuote TP 2012 TA 2013 Toteuma 1-12 2013
kpl á yht. kpl á yht. kpl á yht.
Korjaustyöpalvelut 2875 33,81 97 204 3500 34,16 119 543 3199 34,16 109 303
KIINTEISTÖT
Palvelusuunnitelma:
Yksikön tehtävänä on pitää kunnan rakennukset ja huoneistot hyvässä käyttökunnossa. Kiinteistömenot
kohdennetaan pääosin suoraan hallintokuntien tuotteisiin. Tekninen toimi hallinnoi kiinteistöjä yhteistyössä
muiden hallintokuntien kanssa. Kaikille kiinteistöille on kiinteistö-hoitosopimukset, jotka päivitetään
vuosittain.
Asuin-, hallinto- ja teollisuuskiinteistöjä kunnalla on 46 447 m2 / 161 069m3.
Vastuuhenkilö: kiinteistöpäällikkö
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 81
Sitovat tavoitteet:
1. Kiinteistöhoitosopimuksien päivittäminen, tavoite 100 %.
2. Korjausvelan selvittäminen kaikkien toimialojen kiinteistöillä.
3. Sisäilmalaadun selvittäminen ja tarkkailu kiinteistöillä, joissa viitteitä mahdollisista ongelmista.
Sisäilmaryhmä kokoontuu tarvittaessa.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Kiinteistönhoitosopimukset on päivitetty.
2. Korjausvelan selvitystyö on kesken. Sähköisen kiinteistökortiston laatiminen aloitettiin. Kortistoon
laaditaan kuvaus ja kuntoarvio kunnossapitosuunnitelmineen kaikista kiinteistöistä.
3. Sisäilmatutkimuksia ja –mittauksia tehtiin mm. Leevintie 3:ssa (ryhmäpäiväkoti), kunnanvirastolla
ja Kolman koululla. Sisäilmaryhmä kokoontui elokuussa ja lokakuussa. Leevintie 3 myytiin ja
kunnanviraston sekä Kolman koulun tutkimukset jatkuivat.
PERUSTURVAN KIINTEISTÖT
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042541 Perusturvan kiinteistöt
Toimintatuotot 481 735 471 405 473 424,24 2 019,24 100,4
Valmistus omaan käyttöön 3 267 15 848,79 15 848,79 -100,0
Toimintakulut -356 538 -351 398 -351 542,12 -144,12 100,0
Toimintakate/jäämä 128 463 120 007 137 730,91 17 723,91 114,8
Poistot ja arvonalentumiset -123 744 -125 437 -124 300,37 1 136,63 99,1
Tilikauden tulos 4 719 -5 430 13 430,54 18 860,54 -247,3
Varausten ja rahastojen muutokset 5 770 5 770,24 5 770,24 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä 10 489 -5 430 19 200,78 24 630,78 -353,6
SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMEN KIINTEISTÖT
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt
Toimintatuotot 967 343 926 742 984 877,12 58 135,12 106,3
Valmistus omaan käyttöön 1 187 1 558,30 1 558,30 -100,0
Toimintakulut -793 133 -767 436 -812 681,28 -45 245,28 105,9
Toimintakate/jäämä 175 397 159 306 173 754,14 14 448,14 109,1
Poistot ja arvonalentumiset -186 310 -184 923 -187 412,25 -2 489,25 101,3
Tilikauden tulos -10 913 -25 617 -13 658,11 11 958,89 53,3
Varausten ja rahastojen muutokset 23 094 23 094,16 23 094,16 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä 12 181 -25 617 9 436,05 35 053,05 -36,8
MUUT TOIMITILAT
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042561 Muut toimitilat
Toimintatuotot 166 070 145 827 172 478,28 26 651,28 118,3
Toimintakulut -322 453 -336 522 -465 225,69 -128 703,69 138,2
Toimintakate/jäämä -156 382 -190 695 -292 747,41 -102 052,41 153,5
Poistot ja arvonalentumiset -15 884 -19 217 -16 716,38 2 500,62 87,0
Tilikauden yli-/alijäämä -172 266 -209 912 -309 463,79 -99 551,79 147,4
Virastotalot, keskusvarikko, Kolpan maja, vanha ja uusi palotalo.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 82
ASUNTOJEN VUOKRAUS
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042571 Asuntojen vuokraus
Toimintatuotot 253 805 256 078 249 509,29 -6 568,71 97,4
Toimintakulut -260 306 -298 261 -262 837,96 35 423,04 88,1
Toimintakate/jäämä -6 501 -42 183 -13 328,67 28 854,33 31,6
Poistot ja arvonalentumiset -5 021 -40 021 -36 016,34 4 004,66 90,0
Tilikauden yli-/alijäämä -11 522 -82 204 -49 345,01 32 858,99 60,0
MUIDEN TILOJEN VUOKRAUS
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042581 Muiden tilojen vuokraus
Toimintatuotot 280 551 247 810 270 431,01 22 621,01 109,1
Valmistus omaan käyttöön 239
Toimintakulut -87 091 -121 428 -169 247,49 -47 819,49 139,4
Toimintakate/jäämä 193 698 126 382 101 183,52 -25 198,48 80,1
Poistot ja arvonalentumiset -115 778 -115 999 -116 120,45 -121,45 100,1
Tilikauden tulos 77 920 10 383 -14 936,93 -25 319,93 -143,9
Varausten ja rahastojen muutokset 997 997,01 997,01 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä 78 917 10 383 -13 939,92 -24 322,92 -134,3
Teollisuushallit, Matkahuolto, Koirien ja kissojen hoitokoti.
ALUEIDEN VUOKRAUS
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042591 Alueiden vuokraus
Toimintatuotot 113 054 135 200 110 246,17 -24 953,83 81,5
Toimintakulut -1 948 -2 678 -3 123,54 -445,54 116,6
Toimintakate/jäämä 111 106 132 522 107 122,63 -25 399,37 80,8
Tontit ja muut maa-alueet.
MAA- JA METSÄTILAT
Kunnassa on voimassa v. 2007 laadittu metsänhoitosuunnitelma. Vuosittaiset hakkuut ja hoitotoimenpiteet
tehdään metsänhoitosuunnitelman mukaan, Asiantuntijapalvelut ostetaan Keski-Savon Metsänhoitoyhdistys
ry:ltä. Kunnalla on metsää n.1300 ha. Hoitotoimenpiteitä tehdään vuosittain metsäsuunnitelman mukaisesti.
Vastuuhenkilö: tekninen johtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Metsänhoitosuunnitelman mukaiset vuosityöt tehdään.
2. Puuta myydään metsähoitosuunnitelman mukaisesti.
3. Metsänhoidon asiantuntijapalvelut kilpailutetaan vuoden 2013 aikana.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Metsänhoitotyöt toteutettiin.
2. Puuta myytiin metsäsuunnitelmassa esitettyä määrää enemmän. Puunmyyntisopimus tehtiin Stora
Enson kanssa. Hakkuut aloitettiin heinäkuussa ja jatkuivat koko loppuvuoden.
3. Asiantuntijapalveluita ei kilpailutettu metsätilojen myynnin ja keskeneräisen suuren puukaupan
vuoksi. Pajulampi- ja Metsälä-tilat myytiin ja Pasalanalus-tilaa ollaan liittämässä Joroisten
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 83
yhteismetsään. Metsäsuunnitelma päivitetään v. 2014, minkä jälkeen metsänhoitotyöt
asiantuntijapalveluineen voidaan kilpailuttaa.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042600 Maa- ja metsätilat
Toimintatuotot 335 537 1 674 163 1 917 152,34 242 989,34 114,5
Toimintakulut -87 864 -88 935 -124 694,06 -35 759,06 140,2
Toimintakate/jäämä 247 674 1 585 228 1 792 458,28 207 230,28 113,1
PELASTUSTOIMI
Joroinen kuuluu Etelä-Savon pelastuslaitoksen alaisuuteen, jota hallinnoidaan Mikkelin kaupungin toimesta.
Aluelaitos vastaa myös öljyvahinkojen torjunnasta ja huolehtii kunnan alueen väestönsuojeluvalmiudesta.
Vastuuhenkilö: tekninen johtaja
Sitovat tavoitteet:
1. Palvelutaso säilyy hyvällä tasolla.
2. Hälytysmäärät laskevat ennaltaehkäisyyn panostamisen johdosta.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Palvelutaso on säilynyt ennallaan.
2. Hälytysmäärät laskivat ensivastelähtöjen vähenemisen vuoksi.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042700 Palo- ja pelastustoimi
Toimintakulut -436 702 -450 434 -451 656,45 -1 222,45 100,3
Toimintakate/jäämä -436 702 -450 434 -451 656,45 -1 222,45 100,3
Poistot ja arvonalentumiset -328 -46 -3 426,36 -3 380,36 7448,6
Tilikauden yli-/alijäämä -437 030 -450 480 -455 082,81 -4 602,81 101,0
HAJA-ASUTUSALUEIDEN VESIHUOLTO Kunnassa on varsin laaja osuuskuntapohjainen (10 kpl) vesijohtoverkosto kaikissa kunnan osissa. Kunta on
tukenut haja-asutusalueen vesijohtoverkoston rakentamista jo vuodesta 1986 lähtien. Vähitellen myös
keskitetyt jätevesijärjestelmät alkavat rakentua haja-asutusalueille. Viimeisimpänä on valmistunut
Pieksämäeltä käsin jätevesiverkosto Maavedelle.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla: TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto
Toimintakulut -10 270 -56 000 -54 773,57 1 226,43 97,8
Toimintakate/jäämä -10 270 -56 000 -54 773,57 1 226,43 97,8
Alkuperäisessä talousarviossa vesihuoltoavustuksiin ei varauduttu, koska tiedossa olevia hankkeita ei ollut.
Alkuvuoden aikana myönnettiin kaksi avustusperusteiden mukaista vesihuoltoavustusta. Lisäksi Jäppilän
seudun vesiosuuskunta on jättänyt maksatuspyynnön Maaveden vesihuoltohankkeen viimeisen vaiheen
rakentamiskustannuksista. Avustus maksettiin marraskuun 2013 aikana.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 84
TEKNINEN TOIMIALA YHTEENSÄ
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00042000 TEKNINEN TOIMIALA
Toimintatuotot 2 607 289 5 384 596 5 625 314,10 240 718,10 104,5
Valmistus omaan käyttöön 31 377 47 469,31 47 469,31 -100,0
Toimintakulut -2 843 410 -4 484 427 -4 682 078,87 -197 651,87 104,4
Toimintakate/jäämä -204 744 900 169 990 704,54 90 535,54 110,1
Poistot ja arvonalentumiset -585 828 -633 968 -643 210,22 -9 242,22 101,5
Tilikauden tulos -790 572 266 201 347 494,32 81 293,32 130,5
Varausten ja rahastojen muutokset 32 442 32 441,89 32 441,89 -100,0
Tilikauden yli-/alijäämä -758 130 266 201 379 936,21 113 735,21 142,7
1.6. Vesihuoltolaitos
Kunta vastaa vesi- ja viemärilaitoksen taksapolitiikasta ja investoinneista, vesihuoltolaitoksen ylläpito-,
kunnossapito- ja rakennuttamispalveluista.
Vesi-ja viemärilaitos vastaan puhtaan veden tuottamisesta asiakkaille. Laitos vastaa vastaanotetun jäteveden
puhdistamisesta lupaehtojen mukaisesti.
Vastuuhenkilö: tekninen johtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Golf -alueen kunnallistekniikan rakentaminen muun rakentamisen tarpeiden mukaisesti.
2. Selvitetään uuden vedenottamon sijaintipaikka (Kotkatharju tai Tervaruukinsalo).
3. Häiriöiden ja hulevesien vähentäminen jätevesijärjestelmässä.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Golf-alueen kunnallistekniikkaa ei rakennettu kuluvana vuonna, koska alueen tonttimyynti ei
käynnistynyt ollenkaan.
2. Uuden vedenottamon sijaintipaikan etsimisestä ja koepumppauksista Kotkatharjulla päätettiin
luopua. Varaveden hankinnassa suunnitellaan sen sijaan yhteistyötä Keski-Savon Vesi Oy:n kanssa.
3. Talousarvioon varatulla määrärahalla vaihdetaan vanhoja betoniviemäreitä muovisiin. Tällä
toimenpiteellä vähennetään tukkeumien sekä vuotovesien määrää.
Määrärahataulukko sitovalla tasolla:
TP 2012 Muutettu TA 2013 TP 2013 Poikkeama Käyttö-%
00000002 VESIHUOLTOLAITOS
Toimintatuotot 479 342 473 580 500 641,94 27 061,94 105,7
Valmistus omaan käyttöön 440 0 0,00 0,00 0,0
Toimintakulut -392 226 -384 062 -363 435,41 20 626,59 94,6
Toimintakate/jäämä 87 556 89 518 137 206,53 47 688,53 153,3
Verotulot 0 0 0,00 0,00 0,0
Valtionosuudet 0 0 0,00 0,00 0,0
Rahoitustuotot ja -kulut -38 202 -40 054 -38 161,44 1 892,56 95,3
Vuosikate 49 354 49 464 99 045,09 49 581,09 200,2
Poistot ja arvonalentumiset -114 955 -114 091 -118 103,14 -4 012,14 103,5
Satunnaiset erät 0 0 0,00 0,00 0,0
Tilikauden tulos -65 601 -64 627 -19 058,05 45 568,95 29,5
Varausten ja rahastojen muutokset 0 0 0,00 0,00 0,0
Tilikauden yli-/alijäämä -65 601 -64 627 -19 058,05 45 568,95 29,5
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 85
2. Käyttötalouden toteutuminen
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00012000 TARKASTUSTOIMINTA
TOIMINTAKULUT -20 800 -20 800 -11 062,03 -9 737,97
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -20 800 0 -20 800 -11 062,03 -9 737,97
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -20 800 0 -20 800 -11 062,03 -9 737,97
00013100 Kunnanvaltuusto ja -hallitus
TOIMINTAKULUT -318 800 -318 800 -383 782,33 64 982,33
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -318 800 0 -318 800 -383 782,33 64 982,33
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -318 800 0 -318 800 -383 782,33 64 982,33
00013210 Hallintoyksikkö
TOIMINTATUOTOT 156 491 156 491 233 033,75 -76 542,75
TOIMINTAKULUT -1 546 713 -1 546 713 -1 552 858,26 6 145,26
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 390 222 0 -1 390 222 -1 319 824,51 -70 397,49
Poistot ja arvonalentumiset -10 600 -10 600 -7 971,99 -2 628,01
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 400 822 0 -1 400 822 -1 327 796,50 -73 025,50
00013220 Elinkeinoyksikkö
TOIMINTATUOTOT 217 643 217 643 202 465,23 15 177,77
TOIMINTAKULUT -565 609 -48 744 -614 353 -578 510,93 -35 842,07
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -347 966 -48 744 -396 710 -376 045,70 -20 664,30
Poistot ja arvonalentumiset -2 931 -2 931 -2 931,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -350 897 -48 744 -399 641 -378 976,70 -20 664,30
00013230 Laskentayksikkö
TOIMINTATUOTOT 281 891 281 891 266 621,73 15 269,27
TOIMINTAKULUT -281 891 -281 891 -266 621,73 -15 269,27
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00013200 Keskushallinto
TOIMINTATUOTOT 656 025 656 025 702 120,71 -46 095,71
TOIMINTAKULUT -2 394 213 -48 744 -2 442 957 -2 397 990,92 -44 966,08
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 738 188 -48 744 -1 786 932 -1 695 870,21 -91 061,79
Poistot ja arvonalentumiset -13 531 -13 531 -10 902,99 -2 628,01
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 751 719 -48 744 -1 800 463 -1 706 773,20 -93 689,80
00013000 KUNNAN JOHTO
TOIMINTATUOTOT 656 025 656 025 702 120,71 -46 095,71
TOIMINTAKULUT -2 713 013 -48 744 -2 761 757 -2 781 773,25 20 016,25
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 056 988 -48 744 -2 105 732 -2 079 652,54 -26 079,46
Poistot ja arvonalentumiset -13 531 -13 531 -10 902,99 -2 628,01
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 070 519 -48 744 -2 119 263 -2 090 555,53 -28 707,47
00019100 Maaseutuhallinto
TOIMINTAKULUT -58 680 -58 680 -45 477,50 -13 202,50
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -58 680 0 -58 680 -45 477,50 -13 202,50
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -58 680 0 -58 680 -45 477,50 -13 202,50
00019200 Lomatoimi
TOIMINTAKULUT -12 172 -12 172 -10 581,93 -1 590,07
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -12 172 0 -12 172 -10 581,93 -1 590,07
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -12 172 0 -12 172 -10 581,93 -1 590,07
00019000 MAASEUTU- JA LOMATOIMEN TOIMIALA
TOIMINTAKULUT -70 852 -70 852 -56 059,43 -14 792,57
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -70 852 0 -70 852 -56 059,43 -14 792,57
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -70 852 0 -70 852 -56 059,43 -14 792,57
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 86
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00021200 Sosiaalityö
TOIMINTATUOTOT 13 407,30 -13 407,30
TOIMINTAKULUT -2 269 577 -2 269 577 -2 228 511,14 -41 065,86
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 269 577 0 -2 269 577 -2 215 103,84 -54 473,16
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 269 577 0 -2 269 577 -2 215 103,84 -54 473,16
00021300 Kehitysvammahuolto
TOIMINTAKULUT -990 723 -990 723 -993 318,99 2 595,99
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -990 723 0 -990 723 -993 318,99 2 595,99
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -990 723 0 -990 723 -993 318,99 2 595,99
00021400 Perhepalvelualueen hankkeet
TOIMINTAKULUT -810 -810 -76,44 -733,56
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -810 0 -810 -76,44 -733,56
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -810 0 -810 -76,44 -733,56
00021000 Perhepalvelualue
TOIMINTATUOTOT 13 407,30 -13 407,30
TOIMINTAKULUT -3 261 110 -3 261 110 -3 221 906,57 -39 203,43
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -3 261 110 0 -3 261 110 -3 208 499,27 -52 610,73
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 261 110 0 -3 261 110 -3 208 499,27 -52 610,73
00025100 Vanhusten asumispalvelut
TOIMINTAKULUT -1 003 274 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 003 274 0 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 003 274 0 -1 003 274 -984 750,88 -18 523,12
00025300 Kotihoitopalvelut
TOIMINTATUOTOT 11 933,05 -11 933,05
TOIMINTAKULUT -1 459 370 -1 459 370 -1 386 233,41 -73 136,59
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 459 370 0 -1 459 370 -1 374 300,36 -85 069,64
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 459 370 0 -1 459 370 -1 374 300,36 -85 069,64
00025000 Hoivapalvelualue
TOIMINTATUOTOT 11 933,05 -11 933,05
TOIMINTAKULUT -2 462 644 -2 462 644 -2 370 984,29 -91 659,71
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 462 644 0 -2 462 644 -2 359 051,24 -103 592,76
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 462 644 0 -2 462 644 -2 359 051,24 -103 592,76
00026110 Vuodeosastotoiminta
TOIMINTATUOTOT 822,32 -822,32
TOIMINTAKULUT -1 940 888 -1 940 888 -1 925 674,38 -15 213,62
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 940 888 0 -1 940 888 -1 924 852,06 -16 035,94
Poistot ja arvonalentumiset -1 723,00 1 723,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 940 888 0 -1 940 888 -1 926 575,06 -14 312,94
00026200 Perusterveydenhuollon avohoito TOIMINTATUOTOT 3 185,13 -3 185,13
TOIMINTAKULUT -2 608 541 -2 608 541 -2 695 890,44 87 349,44
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 608 541 0 -2 608 541 -2 692 705,31 84 164,31
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 608 541 0 -2 608 541 -2 692 705,31 84 164,31
00026300 Terveyspalvelujen erillismäärärahat
TOIMINTAKULUT -312 410 -312 410 -245 281,20 -67 128,80
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -312 410 0 -312 410 -245 281,20 -67 128,80
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -312 410 0 -312 410 -245 281,20 -67 128,80
00026100 Perusterveydenhuolto
TOIMINTATUOTOT 4 007,45 -4 007,45
TOIMINTAKULUT -4 861 839 -4 861 839 -4 866 846,02 5 007,02
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 861 839 0 -4 861 839 -4 862 838,57 999,57
Poistot ja arvonalentumiset -1 723,00 1 723,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 861 839 0 -4 861 839 -4 864 561,57 2 722,57
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 87
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00026500 Ympäristöterveydenhuolto
TOIMINTAKULUT -138 756 -138 756 -136 423,28 -2 332,72
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -138 756 0 -138 756 -136 423,28 -2 332,72
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -138 756 0 -138 756 -136 423,28 -2 332,72
00026600 Erikoissairaanhoito
TOIMINTAKULUT -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 856 150 -600 000 -6 456 150 -6 975 329,99 519 179,99
00026000 Terveyspalvelualue
TOIMINTATUOTOT 4 007,45 -4 007,45
TOIMINTAKULUT -10 856 745 -600 000 -11 456 745 -11 978 599,29 521 854,29
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -10 856 745 -600 000 -11 456 745 -11 974 591,84 517 846,84
Poistot ja arvonalentumiset -1 723,00 1 723,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 856 745 -600 000 -11 456 745 -11 976 314,84 519 569,84
00020000 PERUSTURVAN TOIMIALA
TOIMINTATUOTOT 29 347,80 -29 347,80
TOIMINTAKULUT -16 580 499 -600 000 -17 180 499 -17 571 490,15 390 991,15
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16 580 499 -600 000 -17 180 499 -17 542 142,35 361 643,35
Poistot ja arvonalentumiset -1 723,00 1 723,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -16 580 499 -600 000 -17 180 499 -17 543 865,35 363 366,35
00030100 Sivistystoimen hallinto
TOIMINTATUOTOT 133 867 133 867 149 594,46 -15 727,46
TOIMINTAKULUT -142 067 -142 067 -149 594,46 7 527,46
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -8 200 0 -8 200 0,00 -8 200,00
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -8 200 0 -8 200 0,00 -8 200,00
00030500 Varhaiskasvatus
TOIMINTATUOTOT 348 045 348 045 373 293,36 -25 248,36
TOIMINTAKULUT -2 593 261 -2 593 261 -2 494 698,14 -98 562,86
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 245 216 0 -2 245 216 -2 121 404,78 -123 811,22
Poistot ja arvonalentumiset -15 684,72 15 684,72
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 245 216 0 -2 245 216 -2 137 089,50 -108 126,50
00031100 Erityisopetus
TOIMINTAKULUT -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -60 053 -21 921 -81 974 -83 553,19 1 579,19
00031300 Yleisopetus
TOIMINTATUOTOT 190 206 190 206 228 098,33 -37 892,33
TOIMINTAKULUT -4 875 118 -4 875 118 -4 613 632,74 -261 485,26
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 684 912 0 -4 684 912 -4 385 534,41 -299 377,59
Poistot ja arvonalentumiset -10 -10 -10,08 0,08
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 684 922 0 -4 684 922 -4 385 544,49 -299 377,51
00031400 APIP-toiminta
TOIMINTATUOTOT 24 900 24 900 24 389,19 510,81
TOIMINTAKULUT -97 020 -97 020 -92 748,11 -4 271,89
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -72 120 0 -72 120 -68 358,92 -3 761,08
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -72 120 0 -72 120 -68 358,92 -3 761,08
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 88
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00031500 Perusopetuksen projektit
TOIMINTATUOTOT 91 166 91 166 157 140,03 -65 974,03
TOIMINTAKULUT -108 332 -108 332 -176 708,94 68 376,94
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -17 166 0 -17 166 -19 568,91 2 402,91
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -17 166 0 -17 166 -19 568,91 2 402,91
00031600 Sairaalaopetus
TOIMINTAKULUT -15 000 -15 000 -7 039,32 -7 960,68
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -15 000 0 -15 000 -7 039,32 -7 960,68
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15 000 0 -15 000 -7 039,32 -7 960,68
00031000 Perusopetus
TOIMINTATUOTOT 306 272 306 272 409 627,55 -103 355,55
TOIMINTAKULUT -5 155 523 -21 921 -5 177 444 -4 973 682,30 -203 761,70
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 849 251 -21 921 -4 871 172 -4 564 054,75 -307 117,25
Poistot ja arvonalentumiset -10 -10 -10,08 0,08
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4 849 261 -21 921 -4 871 182 -4 564 064,83 -307 117,17
00032000 Lukio-opetus
TOIMINTATUOTOT 42 500 42 500 49 305,79 -6 805,79
TOIMINTAKULUT -987 079 -987 079 -969 737,34 -17 341,66
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -944 579 0 -944 579 -920 431,55 -24 147,45
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -944 579 0 -944 579 -920 431,55 -24 147,45
00034100 Joroisten kirjastoyksikkö
TOIMINTATUOTOT 5 100 5 100 15 800,26 -10 700,26
TOIMINTAKULUT -297 462 -297 462 -284 251,82 -13 210,18
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -292 362 0 -292 362 -268 451,56 -23 910,44
Poistot ja arvonalentumiset -10 036 -10 036 -10 036,27 0,27
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -302 398 0 -302 398 -278 487,83 -23 910,17
00034110 Juvan kirjastoyksikkö
TOIMINTATUOTOT 407 614 407 614 413 578,31 -5 964,31
TOIMINTAKULUT -407 614 -407 614 -413 578,31 5 964,31
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00034120 Rantasalmen kirjastoyksikkö
TOIMINTATUOTOT 282 096 -3 996 278 100 267 306,62 10 793,38
TOIMINTAKULUT -282 096 3 996 -278 100 -267 306,62 -10 793,38
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00034130 Kirjastoautotoiminta
TOIMINTATUOTOT 86 488 86 488 81 871,02 4 616,98
TOIMINTAKULUT -131 267 -131 267 -122 291,41 -8 975,59
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -44 779 0 -44 779 -40 420,39 -4 358,61
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -44 779 0 -44 779 -40 420,39 -4 358,61
00034200 Kirjastotoimen projektit
TOIMINTATUOTOT 6 500,00 -6 500,00
TOIMINTAKULUT -7 019,02 7 019,02
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 -519,02 519,02
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 -519,02 519,02
00034000 Kirjastotoimi
TOIMINTATUOTOT 781 298 -3 996 777 302 785 056,21 -7 754,21
TOIMINTAKULUT -1 118 439 3 996 -1 114 443 -1 094 447,18 -19 995,82
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -337 141 0 -337 141 -309 390,97 -27 750,03
Poistot ja arvonalentumiset -10 036 -10 036 -10 036,27 0,27
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -347 177 0 -347 177 -319 427,24 -27 749,76
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 89
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00035000 Kansalaisopisto
TOIMINTAKULUT -116 451 -116 451 -122 633,10 6 182,10
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -116 451 0 -116 451 -122 633,10 6 182,10
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -116 451 0 -116 451 -122 633,10 6 182,10
00036100 Liikuntatoimi
TOIMINTATUOTOT 9 800 46 273 56 073 65 540,37 -9 467,37
Valmistus omaan käyttöön 13 697,94 -13 697,94
TOIMINTAKULUT -322 004 -322 004 -303 127,94 -18 876,06
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -312 204 46 273 -265 931 -223 889,63 -42 041,37
Poistot ja arvonalentumiset -21 613 -21 613 -42 740,91 21 127,91
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -333 817 46 273 -287 544 -266 630,54 -20 913,46
00036200 Nuorisotoimi
TOIMINTATUOTOT 210 700 18 250 228 950 224 444,49 4 505,51
TOIMINTAKULUT -423 747 -18 250 -441 997 -450 449,89 8 452,89
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -213 047 0 -213 047 -226 005,40 12 958,40
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -213 047 0 -213 047 -226 005,40 12 958,40
00036300 Kulttuuritoimi
TOIMINTATUOTOT 750 750 1 961,96 -1 211,96
TOIMINTAKULUT -74 870 -74 870 -54 638,89 -20 231,11
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -74 120 0 -74 120 -52 676,93 -21 443,07
Poistot ja arvonalentumiset -1 211 -1 211 -1 211,04 0,04
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -75 331 0 -75 331 -53 887,97 -21 443,03
00036000 Vapaa-aikatoimi
TOIMINTATUOTOT 221 250 64 523 285 773 291 946,82 -6 173,82
Valmistus omaan käyttöön 13 697,94 -13 697,94
TOIMINTAKULUT -820 621 -18 250 -838 871 -808 216,72 -30 654,28
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -599 371 46 273 -553 098 -502 571,96 -50 526,04
Poistot ja arvonalentumiset -22 824 -22 824 -43 951,95 21 127,95
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -622 195 46 273 -575 922 -546 523,91 -29 398,09
00039000 Siv. ja vapaa-aikatoimen laskutettavat
TOIMINTATUOTOT 20 167,66 -20 167,66
TOIMINTAKULUT -20 167,66 20 167,66
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00030000 SIVISTYS- JA VAPAA-AIKATOIMIALA
TOIMINTATUOTOT 1 833 232 60 527 1 893 759 2 078 991,85 -185 232,85
Valmistus omaan käyttöön 13 697,94 -13 697,94
TOIMINTAKULUT -10 933 441 -36 175 -10 969 616 -10 633 176,90 -336 439,10
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 100 209 24 352 -9 075 857 -8 540 487,11 -535 369,89
Poistot ja arvonalentumiset -32 870 -32 870 -69 683,02 36 813,02
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 133 079 24 352 -9 108 727 -8 610 170,13 -498 556,87
00041100 Ympäristötoimen hallinto
TOIMINTATUOTOT 64,97 -64,97
TOIMINTAKULUT -21 474 -21 474 -21 804,75 330,75
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -21 474 0 -21 474 -21 739,78 265,78
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -21 474 0 -21 474 -21 739,78 265,78
00041200 Ympäristönsuojelu
TOIMINTATUOTOT 12 000 12 000 17 485,94 -5 485,94
TOIMINTAKULUT -72 529 21 797 -50 732 -39 526,91 -11 205,09
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -60 529 21 797 -38 732 -22 040,97 -16 691,03
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -60 529 21 797 -38 732 -22 040,97 -16 691,03
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 90
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00041300 Rakennusvalvonta
TOIMINTATUOTOT 35 150 35 150 40 566,83 -5 416,83
TOIMINTAKULUT -46 148 -46 148 -40 100,17 -6 047,83
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -10 998 0 -10 998 466,66 -11 464,66
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 998 0 -10 998 466,66 -11 464,66
00041400 Tiejaos
TOIMINTATUOTOT 500 500 3,87 496,13
TOIMINTAKULUT -175 452 27 382 -148 070 -150 955,43 2 885,43
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -174 952 27 382 -147 570 -150 951,56 3 381,56
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -174 952 27 382 -147 570 -150 951,56 3 381,56
00041000 YMPÄRISTÖTOIMEN
TOIMIALA
TOIMINTATUOTOT 47 650 47 650 58 121,61 -10 471,61
TOIMINTAKULUT -315 603 49 179 -266 424 -252 387,26 -14 036,74
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -267 953 49 179 -218 774 -194 265,65 -24 508,35
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -267 953 49 179 -218 774 -194 265,65 -24 508,35
00042100 Teknisen toimialan hallinto
TOIMINTATUOTOT 896,51 -896,51
TOIMINTAKULUT -73 081 -23 000 -96 081 -103 420,00 7 339,00
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -73 081 -23 000 -96 081 -102 523,49 6 442,49
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -73 081 -23 000 -96 081 -102 523,49 6 442,49
00042200 Yhdyskuntasuunnittelu
TOIMINTATUOTOT 8,50 -8,50
TOIMINTAKULUT -71 081 -71 081 -73 559,04 2 478,04
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -71 081 0 -71 081 -73 550,54 2 469,54
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -71 081 0 -71 081 -73 550,54 2 469,54
00042400 Kuntatekniikka
TOIMINTATUOTOT 194 000 -188 000 6 000 24 744,90 -18 744,90
Valmistus omaan käyttöön 30 062,22 -30 062,22
TOIMINTAKULUT -326 419 -326 419 -399 257,83 72 838,83
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -132 419 -188 000 -320 419 -344 450,71 24 031,71
Poistot ja arvonalentumiset -144 708 -144 708 -155 601,51 10 893,51
TILIKAUDEN TULOS -277 127 -188 000 -465 127 -500 052,22 34 925,22
Varausten ja rahastojen muutokset 2 580,48 -2 580,48
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -277 127 -188 000 -465 127 -497 471,74 32 344,74
00042521 Siivous- ja puhtauspalvelut
TOIMINTATUOTOT 697 858 697 858 668 615,67 29 242,33
TOIMINTAKULUT -697 858 -697 858 -665 730,47 -32 127,53
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 2 885,20 -2 885,20
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 2 885,20 -2 885,20
00042522 Ruokapalvelut
TOIMINTATUOTOT 499 218 499 218 455 898,99 43 319,01
TOIMINTAKULUT -495 601 -495 601 -447 298,29 -48 302,71
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3 617 0 3 617 8 600,70 -4 983,70
Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 617 -3 616,56 -0,44
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 4 984,14 -4 984,14
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 91
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00042525 Talonmiespalvelut
TOIMINTATUOTOT 204 752 204 752 187 727,71 17 024,29
TOIMINTAKULUT -204 752 -204 752 -187 727,71 -17 024,29
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00042527 Korjaustyöpalvelut
TOIMINTATUOTOT 119 543 119 543 109 303,37 10 239,63
TOIMINTAKULUT -119 543 -119 543 -109 303,37 -10 239,63
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0,00
00042520 Kiinteistönhoidon ja ruokapalvelujen tuk
TOIMINTATUOTOT 1 521 371 1 521 371 1 421 545,74 99 825,26
TOIMINTAKULUT -1 517 754 -1 517 754 -1 410 059,84 -107 694,16
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3 617 0 3 617 11 485,90 -7 868,90
Poistot ja arvonalentumiset -3 617 -3 617 -3 616,56 -0,44
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 7 869,34 -7 869,34
00042541 Perusturvan kiinteistöt
TOIMINTATUOTOT 471 405 471 405 473 424,24 -2 019,24
Valmistus omaan käyttöön 15 848,79 -15 848,79
TOIMINTAKULUT -351 398 -351 398 -351 542,12 144,12
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 120 007 0 120 007 137 730,91 -17 723,91
Poistot ja arvonalentumiset -125 437 -125 437 -124 300,37 -1 136,63
TILIKAUDEN TULOS -5 430 0 -5 430 13 430,54 -18 860,54
Varausten ja rahastojen muutokset 5 770,24 -5 770,24
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 430 0 -5 430 19 200,78 -24 630,78
00042551 Sivistys- ja vapaa-aikatoim. kiinteistöt
TOIMINTATUOTOT 926 742 926 742 984 877,12 -58 135,12
Valmistus omaan käyttöön 1 558,30 -1 558,30
TOIMINTAKULUT -767 436 -767 436 -812 681,28 45 245,28
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 159 306 0 159 306 173 754,14 -14 448,14
Poistot ja arvonalentumiset -184 923 -184 923 -187 412,25 2 489,25
TILIKAUDEN TULOS -25 617 0 -25 617 -13 658,11 -11 958,89
Varausten ja rahastojen muutokset 23 094,16 -23 094,16
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -25 617 0 -25 617 9 436,05 -35 053,05
00042561 Muut toimitilat
TOIMINTATUOTOT 145 827 145 827 172 478,28 -26 651,28
TOIMINTAKULUT -336 522 -336 522 -465 225,69 128 703,69
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -190 695 0 -190 695 -292 747,41 102 052,41
Poistot ja arvonalentumiset -19 217 -19 217 -16 716,38 -2 500,62
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -209 912 0 -209 912 -309 463,79 99 551,79
00042571 Asuntojen vuokraus
TOIMINTATUOTOT 256 078 256 078 249 509,29 6 568,71
TOIMINTAKULUT -298 261 -298 261 -262 837,96 -35 423,04
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -42 183 0 -42 183 -13 328,67 -28 854,33
Poistot ja arvonalentumiset -40 021 -40 021 -36 016,34 -4 004,66
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -82 204 0 -82 204 -49 345,01 -32 858,99
00042581 Muiden tilojen vuokraus
TOIMINTATUOTOT 247 810 247 810 270 431,01 -22 621,01
TOIMINTAKULUT -66 428 -55 000 -121 428 -169 247,49 47 819,49
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 181 382 -55 000 126 382 101 183,52 25 198,48
Poistot ja arvonalentumiset -115 999 -115 999 -116 120,45 121,45
TILIKAUDEN TULOS 65 383 -55 000 10 383 -14 936,93 25 319,93
Varausten ja rahastojen muutokset 997,01 -997,01
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 65 383 -55 000 10 383 -13 939,92 24 322,92
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 92
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00042591 Alueiden vuokraus
TOIMINTATUOTOT 135 200 135 200 110 246,17 24 953,83
TOIMINTAKULUT -2 678 -2 678 -3 123,54 445,54
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 132 522 0 132 522 107 122,63 25 399,37
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 132 522 0 132 522 107 122,63 25 399,37
00042540 Kiinteistöt
TOIMINTATUOTOT 2 183 062 2 183 062 2 260 966,11 -77 904,11
Valmistus omaan käyttöön 17 407,09 -17 407,09
TOIMINTAKULUT -1 822 723 -55 000 -1 877 723 -2 064 658,08 186 935,08
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 360 339 -55 000 305 339 213 715,12 91 623,88
Poistot ja arvonalentumiset -485 597 -485 597 -480 565,79 -5 031,21
TILIKAUDEN TULOS -125 258 -55 000 -180 258 -266 850,67 86 592,67
Varausten ja rahastojen muutokset 29 861,41 -29 861,41
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -125 258 -55 000 -180 258 -236 989,26 56 731,26
00042500 Kiinteistöpalvelut
TOIMINTATUOTOT 3 704 433 3 704 433 3 682 511,85 21 921,15
Valmistus omaan käyttöön 17 407,09 -17 407,09
TOIMINTAKULUT -3 340 477 -55 000 -3 395 477 -3 474 717,92 79 240,92
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 363 956 -55 000 308 956 225 201,02 83 754,98
VUOSIKATE 363 956 -55 000 308 956 225 201,02 83 754,98
Poistot ja arvonalentumiset -489 214 -489 214 -484 182,35 -5 031,65
TILIKAUDEN TULOS -125 258 -55 000 -180 258 -258 981,33 78 723,33
Varausten ja rahastojen muutokset 29 861,41 -29 861,41
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -125 258 -55 000 -180 258 -229 119,92 48 861,92
00042600 Maa- ja metsätilat
TOIMINTATUOTOT 231 500 1 442 663 1 674 163 1 917 152,34 -242 989,34
TOIMINTAKULUT -88 935 -88 935 -124 694,06 35 759,06
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 142 565 1 442 663 1 585 228 1 792 458,28 -207 230,28
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 142 565 1 442 663 1 585 228 1 792 458,28 -207 230,28
00042700 Palo- ja pelastustoimi
TOIMINTAKULUT -450 434 -450 434 -451 656,45 1 222,45
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -450 434 0 -450 434 -451 656,45 1 222,45
Poistot ja arvonalentumiset -46 -46 -3 426,36 3 380,36
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -450 480 0 -450 480 -455 082,81 4 602,81
00042750 Haja-asutusalueen vesihuolto
TOIMINTAKULUT -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 -56 000 -56 000 -54 773,57 -1 226,43
00042000 TEKNINEN TOIMIALA
TOIMINTATUOTOT 4 129 933 1 254 663 5 384 596 5 625 314,10 -240 718,10
Valmistus omaan käyttöön 47 469,31 -47 469,31
TOIMINTAKULUT -4 350 427 -134 000 -4 484 427 -4 682 078,87 197 651,87
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -220 494 1 120 663 900 169 990 704,54 -90 535,54
Poistot ja arvonalentumiset -633 968 -633 968 -643 210,22 9 242,22
TILIKAUDEN TULOS -854 462 1 120 663 266 201 347 494,32 -81 293,32
Varausten ja rahastojen muutokset 32 441,89 -32 441,89
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -854 462 1 120 663 266 201 379 936,21 -113 735,21
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 93
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
00000001 JOROISTEN KUNTA
TULOSLASKELMA
TOIMINTATUOTOT 6 666 840 1 315 190 7 982 030 8 493 896,07 -511 866,07
Valmistus omaan käyttöön 61 167,25 -61 167,25
TOIMINTAKULUT -34 984 635 -769 740 -35 754 375 -35 988 027,89 233 652,89
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -28 317 795 545 450 -27 772 345 -27 432 964,57 -339 380,43
Verotulot 15 704 000 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50
Valtionosuudet 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00
Rahoitustuotot ja -kulut 76 554 76 554 181 105,64 -104 551,64
VUOSIKATE -121 459 380 633 259 174 865 718,57 -606 544,57
Poistot ja arvonalentumiset -680 369 -680 369 -725 519,23 45 150,23
Satunnaiset erät 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55
TILIKAUDEN TULOS -801 828 776 008 -25 820 534 526,79 -560 346,79
Varausten ja rahastojen muutokset 32 441,89 -32 441,89
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -801 828 776 008 -25 820 566 968,68 -592 788,68
Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS
TULOSLASKELMA
LIIKEVAIHTO
MYYNTITUOTOT 473 580 473 580 495 153,29 -21 573,29
LIIKEVAIHTO 473 580 473 580 495 153,29 -21 573,29
LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 488,65 -5 488,65
MATERIAALIT JA PALVELUT -246 581 -246 581 -220 892,86 -25 688,14
HENKILÖSTÖKULUT -77 171 -55 960 -133 131 -136 548,11 3 417,11
POISTOT JA ARVONALENTUMISET -114 091 -114 091 -118 103,14 4 012,14
LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -3 350 -1 000 -4 350 -5 994,44 1 644,44
LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 32 387 -56 960 -24 573 19 103,39 -43 676,39
MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 700,24 -3 700,24
KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -355,96 355,96
MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -1 409,66 1 409,66
KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054 -40 054 -40 054,00
MUUT RAHOITUSKULUT -42,06 42,06
RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -40 054 -40 054 -38 161,44 -1 892,56
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 667 -56 960 -64 627 -19 058,05 -45 568,95
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 94
Yleishallinto
2 %
Maaseutu- ja
lomatoiminta
0 %
Perusturva
11 %
Sivistys- ja vap.-
aikatoimi
49 %
Ympäristötoimi
0 %
Tekninen toimi
9 %Vesihuolto
3 %
Energialaitos
26 %
Ulkoiset toimintatuotot
Yleishallinto
-6 %
Maaseutu- ja
lomatoiminta
0 %
Perusturva
-44 %Sivistys- ja vap.-
aikatoimi
-32 %
Ympäristötoimi
-1 %
Tekninen
toimi
-5 %
Vesihuolto
-1 %Energialaitos
-11 %
Ulkoiset toimintakulut
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 95
YleishallintoMaaseutu- ja
lomatoimintaPerusturva
Sivistys- ja
vap.-aikatoimi
Ympäristötoi
mi
Tekninen
toimiVesihuolto Energialaitos
Toimintatuotot 298,06 0,00 2 080,87 9 019,93 45,19 1 640,29 440,31 4 848,95
Toimintakulut -2 571,38 -61,34 -19 366,87 -14 394,05 -299,71 -2 365,20 -334,43 -5 033,23
-25 000,00
-20 000,00
-15 000,00
-10 000,00
-5 000,00
0,00
5 000,00
10 000,00
15 000,00
10
00
eu
ro
a
Ulkoiset toimintatuotot ja -kulut toimialoittain
Myyntituotot
79 %
Maksutuotot
7 %
Tuet ja
avustukset
4 %
Muut
toimintatuotot
10 %
Toimintatuottojen jakautuma
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 96
3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa
Kunta ja vesihuoltolaitos yhteensä, sisäiset erät mukana
TULOSLASKELMAOSA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 3 804 845 64 504 3 869 349 4 075 941,18 -206 592,18
Maksutuotot 357 900 357 900 349 164,14 8 735,86
Tuet ja avustukset 352 829 18 250 371 079 514 357,33 -143 278,33
Muut toimintatuotot 2 624 846 1 232 436 3 857 282 4 055 075,36 -197 793,36
TOIMINTATUOTOT 7 140 420 1 315 190 8 455 610 8 994 538,01 -538 928,01
Valmistus omaan käyttöön 61 167,25 -61 167,25
TOIMINTAKULUT
Palkat ja palkkiot -7 038 323 -78 598 -7 116 921 -6 966 126,67 -150 794,33
Henkilösivukulut -2 549 076 -18 855 -2 567 931 -2 578 123,60 10 192,60
Henkilöstökulut -9 587 399 -97 453 -9 684 852 -9 544 250,27 -140 601,73
Palvelujen ostot -21 627 909 -681 578 -22 309 487 -22 760 207,13 450 720,13
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 635 365 1 796 -1 633 569 -1 524 664,18 -108 904,82
Avustukset -676 890 -13 000 -689 890 -646 546,92 -43 343,08
Muut toimintakulut -1 784 174 -36 465 -1 820 639 -1 875 794,80 55 155,80
TOIMINTAKULUT -35 311 737 -826 700 -36 138 437 -36 351 463,30 213 026,30
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -28 171 317 488 490 -27 682 827 -27 295 758,04 -387 068,96
Verotulot 15 704 000 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50
Valtionosuudet 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 21 000 21 000 12 505,49 8 494,51
Muut rahoitustuotot 338 554 338 554 363 309,51 -24 755,51
Korkokulut -280 000 -280 000 -190 176,38 -89 823,62
Muut rahoituskulut -43 054 -43 054 -42 694,42 -359,58
Rahoitustuotot ja -kulut 36 500 36 500 142 944,20 -106 444,20
VUOSIKATE -15 035 323 673 308 638 964 763,66 -656 125,66
Poistot ja arvonalentumiset -794 460 -794 460 -843 622,37 49 162,37
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55
Satunnaiset erät 395 375 395 375 394 327,45 1 047,55
TILIKAUDEN TULOS -809 495 719 048 -90 447 515 468,74 -605 915,74
Varausten ja rahastojen muutokset
Poistoeron muutos 32 441,89 -32 441,89
Varausten ja rahastojen muutokset 32 441,89 -32 441,89
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -809 495 719 048 -90 447 547 910,63 -638 357,63
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 97
VERORAHOITUS (verotulot ja valtionosuudet)
Verotulot
Tilinpäätökseen tuloutuu verotuloja sekä tilivuodelta että muilta verovuosilta. Kunnan tuloveroa tuloutui
edelliseen tilinpäätökseen verrattuna 8,3 % ja kiinteistöveroa 15,6 % sekä yhteisövero-osuutta 14,8 %
enemmän. Yhteensä verotuloja kertyi 1 324 185 € enemmän kuin edellisenä vuonna.
Verotulojen toteutuma talousarviossa
Verotulot Tilinpäätös
ed. vuosi
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio
muutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma Poikkeama
Kunnan tulovero 13 111 387 14 000 000 0 14 000 000 14 205 011,77 -205 011,77
Kiinteistövero 703 100 804 000 0 804 000 812 486,54 -8 486,54
Osuus yht. veron tuotosta 815 937 900 000 0 900 000 937 111,19 -37 111,19
Verotulot 14 630 425 15 704 000 0 15 704 000 15 954 609,50 -250 609,50
Maksuunpano ko. verovuodelta 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Kunnan tulovero 12269 12682 12696 13065 13425
Yhteisövero 818 992 1134 1052 903
Kiinteistövero 514 697 692 698 722 820
Maksuunpano yhteensä 13 601 14 371 14 522 14 815 15 050 820
2008 2009 2010 2011 2012
Kunnan tulovero 12269 12682 12696 13065 13425
Yhteisövero 818 992 1134 1052 903
Kiinteistövero 514 697 692 698 722
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
10
00
eu
ro
a
Maksuunpano verovuodelta
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 98
Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Muutos ed.
vuoteen %
Kunnan tulovero 12 745 12 829 12 700 13 087 13 111 14 205 8,34 osuus tilinpäätöksen verotuloista 89,0 % 89,3 % 88,0 % 87,7 % 89,6 % 89,0 % josta muiden kuin TA-vuoden veroja 1 436 1 081 871 802 715 1 202 muiden vuosien osuus % 11,27 % 8,43 % 6,86 % 6,13 % 5,45 % 8,46 % Yhteisövero 1 062 846 1 057 1 151 816 937 14,84 osuus tilinpäätöksen verotuloista 7,4 % 5,9 % 7,3 % 7,7 % 5,6 % 5,9 % josta muiden kuin TA-vuoden veroja 337 98 267 332 155 165 muiden vuosien osuus % 31,73 % 11,58 % 25,26 % 28,84 % 19,00 % 17,61 % Kiinteistövero 511 685 680 687 703 812 15,57 osuus tilinpäätöksen verotuloista 3,6 % 4,8 % 4,7 % 4,6 % 4,8 % 5,1 % Tilinpäätöksen verotulot yhteensä 14 318 14 360 14 437 14 925 14 630 15 955 9,05
Kunnan verojen määräytymisen perusteita:
Vuosi Tulovero-% Kiinteistövero - %
Vakituinen
asunto
Muu kuin
vak.asunto Voimalaitos Yleinen
2006 18,00 0,25 0,75 1,00 0,65
2007 18,00 0,25 0,75 1,00 0,35
2008 18,00 0,25 0,75 1,00 0,65
2009 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80
2010 19,00 0,35 0,85 1,00 0,80
2011 19,25 0,35 0,85 1,00 0,80
2012 19,50 0,35 0,85 1,00 0,80
2013 20,00 0,40 1,00 1,10 0,85
2014 20,25 0,45 1,05 1,10 0,95
2009 2010 2011 2012 2013
Kunnan tulovero 12829 12700 13087 13111 14205
Yhteisövero 846 1057 1151 816 937
Kiinteistövero 685 680 687 703 812
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
10
00
eu
ro
a
Tilityksiä tuloutunut tilinpäätökseen
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 99
Valtionosuudet
Valtionosuuksia toteutui 4,1 %/477 595 € enemmän kuin vuonna 2012.
Valtionosuuksien toteutuma talousarviossa
Valtionosuudet Tilinpäätös
ed. vuosi
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio
muutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma Poikkeama
Kunnan peruspalvelujen
v.osuus
9 400 834 9 690 815 -157 459 9 533 356 9 533 508,00 -152,00
Verotuloihin perustuva vo-
tasaus
2 161 032 2 531 108 -13 822 2 517 286 2 517 288,00 -2,00
Järjestelmämuutoksen
tasaus
-48 408 -48 409 0 -48 409 -48 408,00 -1,00
Opetus- ja kultt.toimen
muut vo:t
-755 049 -698 595 6 464 -692 131 -779 908,00 87 777,00
Harkinnanvarainen vo-
korotus
-5 124 0 0 0,00 0,00
Muut vo:een tehtävät
väh./lis.
932 088 940 863 0 940 863 940 488,00 375,00
Valtionsuudet 11 685 373 12 415 782 -164 817 12 250 965 12 162 968,00 87 997,00
Rahoitustuotot ja –kulut
Muut rahoitustuotot sisältää energialaitoksen tuoton 290 000 € ja vesihuoltolaitoksen tuoton 40 054 €, jotka
ovat myös vastaavasti muissa rahoituskuluissa. Korkotuotoissa on sisäistä välitystilin korkoa
energialaitokselta 6 055,73 € ja vesihuoltolaitokselta 355,96 € kunnalle sekä vesihuoltolaitokselta
energialaitokselle 1 409,66 €. Po. erät ovat vastakumppanin korkomenoissa. Kunnan pitkäaikaisten lainojen
korkomenot alittivat talousarvion 91 589,24 €.
Rahoitustuottojen ja –kulujen toteutuma talousarviossa (kunta, vesihuolto ja energialaitos)
Tilinpäätös
ed. vuosi
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio
muutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma Poikkeama
Korkotuotot 23 138 33 607 0 33 607 13 915,15 19 691,85
Muut rahoitustuotot 378 482 339 968 0 339 968 382 876,03 -42 908,03
Korkokulut -231 151 -308 555 0 -308 555 -209 740,55 -98 814,45
Muut rahoituskulut -338 671 -333 176 0 -333 176 -337 150,89 3 974,89
Rahoitustuotot ja -kulut -168 202 -268 156 0 -268 156 -150 100,26 -118 055,74
Kunnan
peruspalvelujen
valtionosuus
(ilman tasauksia)
Verotuloihin
perustuva
valtionousuuksien
tasaus
Järjestemämuutok
sen tasaus
Opetus- ja
kulttuuritoimen
muut
valtionsosuudet
Harkinnanvarainen
valtionosuuden
korotus
Muut vo:een
tehtävät
vähennykset/lisäy
kset
Valtionosuudet
yhteensä *
2013 9 533 508,00 2 517 288,00 -48 408,00 -692 131,00 0,00 940 488,00 12 250 745,00
2012 9 400 834,00 2 161 032,00 -48 408,00 -755 049,00 -5 124,00 932 088,00 11 685 373,00
-2 000 000,00
0,00
2 000 000,00
4 000 000,00
6 000 000,00
8 000 000,00
10 000 000,00
12 000 000,00
14 000 000,00
Valtionosuudet
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 100
Poistoeron, varausten ja rahastojen muutoksen toteutuma talousarviossa
Investointivarauksella katettujen hankintojen poistoerojen muutokset tilikaudella olivat 32 441,89 €.
Tilinpäätös
ed. vuosi
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio
muutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen
Toteutuma Poikkeama
Poistoeron muutos 32 442 0 0 0 32 442,00 -32 442,00
Varausten muutos 0 0 0 0 0,00 0,00
Rahastojen muutos 0 0 0 0 0,00 0,00
Poistoeron, varausten ja
rahastojen muutos
32 442 0 0 0 32 442,00 -32 442,00
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 101
4. Investointiosan toteutuminen talousarviossa
Kunnan johtaminen ja yleishallinto
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Kiint.Oy Honkauran pääomitus
Investointimenot -100.000 -100.000 -100.000,00
Investoinnit netto -100.000 0 -100.000 0 -100.000,00
00091100 Aineettomat hyödykkeet
Investointimenot -100.000 -100.000 -100.000,00
Investoinnit netto -100.000 0 -100.000 0 -100.000,00
Maa- ja vesialueet
Investointimenot -2.952,00 2.952,00
Investointitulot 100.000 100.000 9.090,65 90.909,35
Investoinnit netto 100.000 0 100.000 6.138,65 93.861,35
Metsätilojen myynti
Investointitulot 700.000 700.000 107.836,05 592.163,95
Investoinnit netto 700.000 0 700.000 107.836,05 592.163,95
Maaveden koulun myynti
Investointitulot 50.000 50.000 50.000,00
Investoinnit netto 50.000 0 50.000 0 50.000,00
Kiinteistöjen myynti
Investointitulot 40.498,79 -40.498,79
Investoinnit netto 0 0 40.498,79 -40.498,79
00091200 Maa- ja vesialueet
Investointimenot -2.952,00 2.952,00
Investointitulot 850.000 850.000 157.425,49 692.574,51
Investoinnit netto 850.000 0 850.000 154.473,49 695.526,51
Tytäryhteisöosakk. ja osuudet
Investointimenot -30.000 -30.000 -33.640,00 3.640,00
Investointitulot 30.000 30.000 30.000,00
Investoinnit netto 0 0 -33.640,00 33.640,00
00091710 Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet
Investointimenot -30.000 -30.000 -33.640,00 3.640,00
Investointitulot 30.000 30.000 30.000,00
Investoinnit netto 0 0 -33.640,00 33.640,00
Kuntayhtymäosakk. ja osuudet
Investointitulot 130.000 130.000 107.188,12 22.811,88
Investoinnit netto 130.000 0 130.000 107.188,12 22.811,88
00091720 Kuntayhtymäosuudet
Investointitulot 130.000 130.000 107.188,12 22.811,88
Investoinnit netto 130.000 0 130.000 107.188,12 22.811,88
As Oy Joronhelmi
Investointitulot 140.000 140.000 140.000,00
Investoinnit netto 140.000 0 140.000 0 140.000,00
00091770 Muut osakkeet ja osuudet
Investointitulot 140.000 140.000 140.000,00
Investoinnit netto 140.000 0 140.000 0 140.000,00
00091700 Osakkeet ja osuudet
Investointimenot -30.000 -30.000 -33.640,00 3.640,00
Investointitulot 300.000 300.000 107.188,12 192.811,88
Investoinnit netto 270.000 0 270.000 73.548,12 196.451,88
00091000 Kunnan johtaminen ja yleishallinto
Investointimenot -130.000 -130.000 -36.592,00 -93.408,00
Investointitulot 1.150.000 1.150.000 264.613,61 885.386,39
Investoinnit netto 1.020.000 0 1.020.000 228.021,61 791.978,39
Kiinteistö Oy Honkauran pääomitus ei toteutunut, koska kunnanhallituksen asettamia lisäselvityksiä ei
annettu. Maaveden koulua ei saatu myytyä, eikä myöskään As Oy Joronhelmen asuntoja.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 102
Kunta lunasti määräalan Asemanseutu 5:24-tilasta tiealueeksi. Maa-alueiden myyntiä toteutui tasearvoltaan
157 425,49 € (tilat ja tontit, metsätilat ja muut kiinteistöt), joista realisoitui myyntivoittoa yhteensä
1 462 500,51 €. Myyntivoitot on kirjattu tuloslaskelman muihin tuottoihin.
Lakkautuneiden kuntayhtymien kuntayhtymäosuuksien tasearvot, Keski-Savon Oppimiskeskus ky 80 330,77
€ ja Etelä-Savon Koulutuksen ky 26 857,35 €, yhteensä 107 188,12 €, ovat investointituloina. Realisoitunut
luovutusvoitto 69 840,47 Etelä-Savon koulutuksen ky-osuuden osalta on käsitelty tuloslaskelman muuna
tuottona ja 394 327,45 € Keski-Savon Oppimiskeskuksen ky-osuuden osalta on kirjattu satunnaiseksi
tuotoksi.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 103
Perusturvan toimiala
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Terveyspalv.alueen ohjelmat
Investointimenot -100.000 100.000
Investoinnit netto -100.000 100.000 0
00092100 Aineettomat hyödykkeet
Investointimenot -100.000 100.000
Investoinnit netto -100.000 100.000 0
Opintien ryhmäkoti
Investointimenot -50.000 -50.000 -31.472,48 -18.527,52
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -31.472,48 -18.527,52
Terveyskesk. kiinteistön saneeraus
Investointimenot -100.000 -100.000 -117.050,83 17.050,83
Investoinnit netto -100.000 0 -100.000 -117.050,83 17.050,83
Kuvansinin saneeraus
Investointimenot -410.000 60.000 -350.000 -316.471,03 -33.528,97
Investoinnit netto -410.000 60.000 -350.000 -316.471,03 -33.528,97
Kukeron saneeraus
Investointimenot -50.000 -50.000 -42.842,74 -7.157,26
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -42.842,74 -7.157,26
Kuvansinin maalämpö
Investointimenot -35.000 -35.000 -22.500,00 -12.500,00
Investoinnit netto -35.000 0 -35.000 -22.500,00 -12.500,00
Kukeron maalämpö
Investointimenot -55.000 55.000
Investoinnit netto -55.000 55.000 0
Päihdeong.asuntola ja päivätoiminta
Investointimenot -220.000 140.000 -80.000 -36.918,00 -43.082,00
Investoinnit netto -220.000 140.000 -80.000 -36.918,00 -43.082,00
00092300 Rakennukset
Investointimenot -920.000 255.000 -665.000 -567.255,08 -97.744,92
Investoinnit netto -920.000 255.000 -665.000 -567.255,08 -97.744,92
Tk:n piha-alue
Investointimenot -100.000 75.000 -25.000 -21.288,71 -3.711,29
Investoinnit netto -100.000 75.000 -25.000 -21.288,71 -3.711,29
00092400 Kiinteät rakenteet ja laitteet
Investointimenot -100.000 75.000 -25.000 -21.288,71 -3.711,29
Investoinnit netto -100.000 75.000 -25.000 -21.288,71 -3.711,29
Ham.kuv. digitalisointi
Investointimenot -30.000 30.000
Investoinnit netto -30.000 30.000 0
Perusturvan kalusto/sote-yhteistyö
Investointitulot 156.891 156.891 156.890,67 0,33
Investoinnit netto 0 156.891 156.891 156.890,67 0,33
Hoivan mobiililaitteet
Investointimenot -20.000 20.000
Investoinnit netto -20.000 20.000 0
00092500 Koneet ja kalusto
Investointimenot -50.000 50.000
Investointitulot 156.891 156.891 156.890,67 0,33
Investoinnit netto -50.000 206.891 156.891 156.890,67 0,33
00092000 Perusturvan toimiala
Investointimenot -1.170.000 480.000 -690.000 -588.543,79 -101.456,21
Investointitulot 156.891 156.891 156.890,67 0,33
Investoinnit netto -1.170.000 636.891 -533.109 -431.653,12 -101.455,88
Kukeron saneeraus aloitettiin suunnitelmien laatimisella ja pihan leikkialueen rakentamisella. Kukeron
maalämmitys rakennetaan vasta muun peruskorjauksen yhteydessä. Päihdeongelmaisten asuntolahanke
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 104
päätettiin perua, koska peruskorjaus olisi tullut liian kalliiksi. Terveyskeskuksen piha-alueen peruskorjaus
aloitettiin sadevesiviemäröinnin rakentamisella ja sen jatko odottaa sosiaali- ja terveyspalvelurakenteen
uudistamisen päätöksiä.
Terveyskeskuksen laite-, ohjelmisto- ja irtaimistohankinnoista vastaa Varkauden sosiaali- ja terveystoimi,
joten terveyspalvelualueen ohjelmat, hammaskuvauksen digitalisointi ja hoivan mobiililaitehankinnat
poistettiin kunnan investointimäärärahoista. Yhteistoimintasopimuksen mukaan perusturvan kalusto myytiin
Varkauden sosiaali- ja terveystoimelle.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 105
Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Kerisalon koulun saneeraus
Investointimenot -15.000 15.000
Investoinnit netto -15.000 15.000 0
Kuvansin koulun saneeraus
Investointimenot -35.000 -35.000 -22.349,45 -12.650,55
Investoinnit netto -35.000 0 -35.000 -22.349,45 -12.650,55
Audio/valaistussaneeraus
Investointimenot -52.000 -52.000 -29.994,97 -22.005,03
Investoinnit netto -52.000 0 -52.000 -29.994,97 -22.005,03
00093300 Rakennukset
Investointimenot -102.000 15.000 -87.000 -52.344,42 -34.655,58
Investoinnit netto -102.000 15.000 -87.000 -52.344,42 -34.655,58
Kirkonkylän pururata
Investointimenot -40.608 -40.608 -40.608,44 0,44
Investointitulot/rahoitusosuus 10.000 10.000 10.000,00
Investoinnit netto 0 -30.608 -30.608 -30.608,44 0,44
Kuvansin urheilukentän saneeraus
Investointimenot -20.000 -20.000 -7.956,40 -12.043,60
Investoinnit netto -20.000 0 -20.000 -7.956,40 -12.043,60
Kuvansin koulun piha-alueen saneeraus
Investointimenot -15.000 -15.000 -15.000,00
Investoinnit netto -15.000 0 -15.000 0 -15.000,00
00093400 Kiinteät rakenteet ja laitteet
Investointimenot -35.000 -40.608 -75.608 -48.564,84 -27.043,16
Investointitulot 10.000 10.000 10.000,00
Investoinnit netto -35.000 -30.608 -65.608 -38.564,84 -27.043,16
00093000 Sivistys- ja vapaa-aikatoimiala
Investointimenot -137.000 -25.608 -162.608 -100.909,26 -61.698,74
Investointitulot 10.000 10.000 10.000,00
Investoinnit netto -137.000 -15.608 -152.608 -90.909,26 -61.698,74
Kerisalon koulun saneerauksia ei tehty, koska koulu on päätetty lakkauttaa. Kirkonkylän pururadan eli
hiihtoladun laajennuksen rakentaminen oli huonon maaperän vuoksi vaikeampaa kuin kustannusarvion
laadintavaiheessa arveltiin. Kuvansin koulun piha-alueen saneeraus jäi alle investointirajan.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 106
Tekninen toimiala
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Pohjoistalon saneeraus
Investointimenot -80.000 80.000
Investoinnit netto -80.000 80.000 0
Vanhan viraston saneeraus
Investointimenot -50.000 -50.000 -50.000,00
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 0 -50.000,00
Kohdentamattomat teollisuushalliremontit
Investointimenot -25.000 -25.000 -24.686,60 -313,4
Investoinnit netto -25.000 0 -25.000 -24.686,60 -313,4
00095300 Rakennukset
Investointimenot -155.000 80.000 -75.000 -24.686,60 -50.313,40
Investoinnit netto -155.000 80.000 -75.000 -24.686,60 -50.313,40
Katujen päällystäminen
Investointimenot -50.000 -50.000 -54.660,99 4.660,99
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -54.660,99 4.660,99
Katujen valaistukset
Investointimenot -50.000 -50.000 -30.062,22 -19.937,78
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -30.062,22 -19.937,78
Katujen peruskunnostus
Investointimenot -50.000 -50.000 -15.990,49 -34.009,51
Investoinnit netto -50.000 0 -50.000 -15.990,49 -34.009,51
Golf-alueen tiestö
Investointimenot -380.000 370.000 -10.000 -10.000,00
Investointitulot/rahoitusosuudet 25.000 -25.000
Investoinnit netto -355.000 345.000 -10.000 0 -10.000,00
Museon/golf-al. pysäköintialue
Investointimenot -60.000 -60.000 -60.026,18 26,18
Investoinnit netto -60.000 0 -60.000 -60.026,18 26,18
Hiihtoladun laaj. urh.talo
Investointimenot -10.000 10.000
Investoinnit netto -10.000 10.000 0
00095400 Kiinteät rakenteet ja laitteet
Investointimenot -600.000 380.000 -220.000 -160.739,88 -59.260,12
Investointitulot/rahoitusosuudet 25.000 -25.000
Investoinnit netto -575.000 355.000 -220.000 -160.739,88 -59.260,12
Leikkivälineet leikkipuistoihin
Investointimenot -20.000 -20.000 -16.935,95 -3.064,05
Investoinnit netto -20.000 0 -20.000 -16.935,95 -3.064,05
Traktori/tekninen toimi
Investointimenot -25.000 -25.000 -17.475,72 -7.524,28
Investoinnit netto -25.000 0 -25.000 -17.475,72 -7.524,28
00095500 Koneet ja kalusto
Investointimenot -45.000 -45.000 -34.411,67 -10.588,33
Investoinnit netto -45.000 0 -45.000 -34.411,67 -10.588,33
00095000 Tekninen toimiala
Investointimenot -800.000 460.000 -340.000 -219.838,15 -120.161,85
Investointitulot/rahoitusosuudet 25.000 -25.000
Investoinnit netto -775.000 435.000 -340.000 -219.838,15 -120.161,85
Pohjoistalon peruskorjausta ei tehty, koska rakennus päätettiin myydä. Myynti on toteutunut v. 2014. Vanhan
virastotalon peruskorjausta ei aloitettu, koska hanke päätettiin poistaa investointi-suunnitelmista kokonaan ja
asettaa kiinteistö myyntiin. Golfalueen rakentaminen ei käynnistynyt, koska alueen tonteilla ei ollut
kysyntää.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 107
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
INVESTOINNIT JOROISTEN KUNTA
Investointimenot -2.237.000 914.392 -1.322.608 -945.883,20 -376.724,80
Käyttöomaisuuden myynti 1.150.000 156.891 1.306.891 421.504,28 885.386,72
Rahoitusosuudet investointeihin 25.000 -15.000 10.000 10.000,00
Investointitulot 1.175.000 141.891 1.316.891 431.504,28 885.386,72
Investoinnit netto -1.062.000 1.056.283 -5.717 -514.378,92 508.661,92
INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Kuvansin puhdistamon remontti
Investointimenot -25 000 -25 000 -25 000,00
Vedenottamo, Kotkatharju
Investointimenot -150 000 150 000
Investointitulot/Rahoitusosuus 40 000 -40 000
00093100 Rakennukset
Investointimenot -175 000 150 000 -25 000 -25 000,00
Investointitulot/Rahoitusosuus 40 000 -40 000
Golf-alueen kunnallistekniikka
Investointimenot -245 000 245 000
Investointitulot/Rahoitusosuus 80 000 -80 000
Verkoston saneeraus
Investointimenot -10 000 -10 000 -10 000,00
00094100 Kiinteät rakenteet ja laitteet
Investointimenot -255 000 245 000 -10 000 -10 000,00
Investointitulot/Rahoitusosuus 80 000 -80 000
Kompressori
Investointimenot -15 000 -15 000 -14 070,90 -929,1
00095100 Koneet ja kalusto
Investointimenot -15 000 -15 000 -14 070,90 -929,1
00091000 INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS
Investointimenot -445 000 395 000 -50 000 -14 070,90 -35 929,10
Investointitulot/Rahoitusosuudet 120 000 -120 000
Kunnan johtaminen
Perusturvan toimiala
Sivistys- ja vapaa-
aikatoimiala
Tekninen toimiala
Vesihuoltolaitos Energialaitos
Investointimenot -36 592 -588 544 -100 909 -219 838 -14 071 -908 237
Investointitulot 264 614 156 891 10 000 0 0 0
-1 000 000
-800 000
-600 000
-400 000
-200 000
0
200 000
400 000
€
Investointimenot ja -tulot toimialoittain
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 108
5. Rahoituslaskelmaosan toteutuminen talousarviossa
Kunta ja vesihuoltolaitos, sisäiset erät mukana RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUMA Alkuperäinen TA- Muutettu Toteuma Poikkeama
TA 2013 Muutokset TA 2013 2013
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
VUOSIKATE -15 035 323 673 308 638 964 763,66 -656 125,66
SATUNNAISET ERÄT 0 395 375 395 375 364 305,90 31 069,10
TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT
Pakolliset varaukset 0 0 -400,00 400,00
Myyntivoitot ja -tappiot 0 -1 374 163 -1 374 163 -1 532 340,98 158 177,98
Muut oikaisut 0 0 -6 400,00 6 400,00
Satunnaiset erät/arvonalennus 0 0 30 021,55 -30 021,55
TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT 0 -1 374 163 -1 374 163 -1 509 119,43 134 956,43
TOIMINNAN RAHAVIRTA -15 035 -655 115 -670 150 -180 049,87 -490 100,13
INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA
INVESTOINTIMENOT -2 682 000 1 309 392 -1 372 608 -959 954,10 -412 653,90
RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 145 000 -135 000 10 000 10 000,00 0,00
PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL
INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 1 150 000 156 891 1 306 891 421 504,28 885 386,72
INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 1 374 163 1 374 163 1 532 340,98 -158 177,98
PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 1 150 000 1 531 054 2 681 054 1 953 845,26 727 208,74
INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA -1 387 000 2 705 446 1 318 446 1 003 891,16 314 554,84
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 402 035 2 050 331 648 296 823 841,29 -175 545,29
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET
ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 6 100 6 100 6 148,00 -48,00
ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 6 100 0 6 100 6 148,00 -48,00
LAINAKANNAN MUUTOKSET
PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 3 900 000 3 900 000 3 900 000,00 0,00
PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2 352 850 -2 352 850 -2 352 834,00 -16,00
LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 0 -500 000,00 500 000,00
LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 547 150 0 1 547 150 1 047 166,00 499 984,00
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET
TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU 0 -7 194,45 7 194,45
VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 0 -1 960,96 1 960,96
SAAMISTEN MUUTOS 0 -978 648,62 978 648,62
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 0 566 824,77 -566 824,77
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 0 0 0 -420 979,26 420 979,26
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 553 250 0 1 553 250 632 334,74 920 915,26
RAHAVAROJEN MUUTOS 151 215 2 050 331 2 201 546 1 456 176,03 745 369,97
KASSAVARAT 31.12. 2 248 970,90
KASSAVARAT 1.1. 792 794,87
RAHAVAROJEN MUUTOS 1 456 176,03
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 109
C. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
1. Kunnan tilinpäätöslaskelmat
TULOSLASKELMA ULKOINEN KOKO TALOUS 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 6 510 671,43 14 087 782,80
Maksutuotot 347 596,64 1 292 359,98
Tuet ja avustukset 518 052,62 683 692,41
Muut toimintatuotot 2 921 865,05 1 849 962,10
TOIMINTATUOTOT 10 298 185,74 17 913 797,29
Valmistus omaan käyttöön 399 710,78 483 690,53
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -7 647 648,71 -8 666 961,24
Henkilösivukulut -2 774 663,99 -3 201 268,50
Henkilöstökulut -10 422 312,70 -11 868 229,74
Palvelujen ostot -24 511 657,19 -26 718 207,87
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 078 942,41 -1 376 254,70
Avustukset -656 915,47 -2 005 493,90
Muut toimintakulut -791 620,25 -1 902 866,74
TOIMINTAKULUT -37 461 448,02 -43 871 052,95
TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 763 551,50 -25 473 565,13
Verotulot 15 954 609,50 14 630 424,84
Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 6 093,80 18 038,34
Muut rahoitustuotot 52 822,03 48 427,87
Korkokulut -201 919,20 -226 051,17
Muut rahoituskulut -7 096,89 -8 616,99
Rahoitustuotot ja -kulut -150 100,26 -168 201,95
VUOSIKATE 1 203 925,74 674 030,76
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -1 421 526,15 -1 359 577,38
Poistot ja arvonalentumiset -1 421 526,15 -1 359 577,38
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot 394 327,45 0,00
Satunnaiset erät 394 327,45 0,00
TILIKAUDEN TULOS 176 727,04 -685 546,62
Varausten ja rahastojen muutokset
Poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89
Varausten ja rahastojen muutokset 32 441,89 32 441,89
TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 209 168,93 -653 104,73
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 110
RAHOITUSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
VUOSIKATE 1 203 925,74 674 030,76
SATUNNAISET ERÄT 364 305,90 0,00
TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -1 503 419,43 -40 389,47
TOIMINNAN RAHAVIRTA 64 812,21 633 641,29
INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA
INVESTOINTIMENOT -1 868 191,13 -2 920 820,70
RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 10 000,00 32 900,00
PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TUL 1 953 845,26 169 975,00
INVESTOINTOINTIEN RAHAVIRTA 95 654,13 -2 717 945,70
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 160 466,34 -2 084 304,41
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 6 148,00 98 713,55
LAINAKANNAN MUUTOKSET 1 077 166,00 1 860 848,00
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET
TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUU -7 194,45 1 477,70
VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 7 493,45 19 353,94
SAAMISTEN MUUTOS 1 094 120,98 355 490,39
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS -1 111 056,66 163 690,61
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -16 636,68 540 012,64
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 066 677,32 2 499 574,19
RAHAVAROJEN MUUTOS 1 227 143,66 415 269,78
KASSAVARAT 31.12. 2 382 839,71 1 155 696,05
KASSAVARAT 1.1. 1 155 696,05 740 426,27
RAHAVAROJEN MUUTOS 1 227 143,66 415 269,78
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 111
TASE Kunta Kunta
2013 2012
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 130 475,84 243 037,44
Muut pitkävaikutteiset menot 117 514,95 163 019,14
Aineettomat hyödykkeet yhteensä 247 990,79 406 056,58
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 4 245 942,08 4 359 916,78
Rakennukset 11 332 391,40 11 649 094,58
Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 070 814,43 10 877 258,76
Koneet ja kalusto 145 260,47 222 117,12
Muut aineelliset hyödykkeet 29 629,63 29 629,63
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hanki 4 044 765,64 3 453 990,62
Aineelliset hyödykkeet yhteensä 30 868 803,65 30 592 007,49
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet ja osuudet 4 136 404,27 4 239 973,94
Muut lainasaamiset 309 953,67 316 101,67
Muut saamiset 464,20 464,20
Sijoitukset yhteensä 4 446 822,14 4 556 539,81
PYSYVÄT VASTAAVAT 35 563 616,58 35 554 603,88
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 24 289,07 25 789,04
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 27 485,55 27 515,55
Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 80 763,12
TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 91 262,62 134 067,71
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet 230 910,75 238 404,20
Vaihto-omaisuus 230 910,75 238 404,20
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Muut saamiset 0,00 0,00
Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 1 703 627,63 2 638 626,20
Muut saamiset 142 096,65 233 554,97
Siirtosaamiset 130 473,64 198 137,73
Lyhytaikaiset saamiset 1 976 197,92 3 070 318,90
Saamiset yhteensä 1 976 197,92 3 070 318,90
Rahat ja pankkisaamiset 2 382 839,71 1 155 696,05
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 589 948,38 4 464 419,15
VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 244 827,58 40 153 090,74
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 112
TASE Kunta Kunta
2013 2012
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1 542 500,79 2 195 605,52
Tilikauden yli-/alijäämä 209 168,93 -653 104,73
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 16 552 856,03 16 343 687,10
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 895 105,63 927 547,52
Vapaaehtoiset varaukset 365 698,14 365 698,14
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET YHT. 1 260 803,77 1 293 245,66
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 17 300,00 18 400,00
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 17 300,00 18 400,00
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot 20 511,79 24 691,47
Lahjoitusrahastojen pääomat 27 525,55 27 525,55
Muut toimeksiantojen pääomat 44 276,36 90 096,22
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 92 313,70 142 313,24
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 10 835 287,00 9 501 950,00
Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 66 400,00
Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00
Ostovelat 67 142,79 134 285,57
Muut velat 4 028 600,60 3 933 134,60
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 15 532 379,79 13 957 394,17
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksi 2 596 663,00 2 786 134,00
Lainat julkisyhteisöiltä 66 400,00 66 700,00
Saadut ennakot 17 223,29 14 390,93
Ostovelat 1 949 955,16 3 463 081,84
Muut velat 519 651,23 478 446,89
Siirtovelat 1 639 281,61 1 589 296,91
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 6 789 174,29 8 398 050,57
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 22 321 554,08 22 355 444,74
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 244 827,58 40 153 090,74
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 113
2. Konsernin tilinpäätöslaskelmat
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
TULOSLASKELMA
Toimintatuotot 20 385 420,82 26 590 005,18
Toimintakulut -46 442 734,73 -51 858 284,19
Osuus osakkuusyht. voitosta (tappiosta) 1943,42 -5689,01
Toimintakate -26 055 370,49 -25 273 968,02
Verotulot 15 917 266,38 14 596 945,09
Valtionosuudet 12 162 968,00 11 685 373,00
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 2 265,86 14 470,89
Muut rahoitustuotot 83 687,43 95 148,75
Korkokulut -324 706,03 -448 704,81
Muut rahoituskulut -8 977,12 -11 097,22
Rahoitustuotot ja -kulut -247 729,86 -350 182,39
Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -1 904 500,45 -1 784 926,36
Arvonalentumiset -30 021,55 0,00
Poistot ja arvonalentumiset -1 934 522,00 -1 784 926,36
Satunnaiset erät 397 767,16 -1 753,49
Tilikauden tulos 240 379,19 -1 128 512,17
Tilinpäätössiirrot 1 462,16 32 960,96
Vähemmistöosuudet 2 684,93 37 877,57
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 244 526,28 -1 057 673,64
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 114
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 777 134,03 658 167,68
Satunnaiset erät 367 745,61 -1 753,49
Tulorahoituksen korjauserät -1 265 382,51 -1 223 121,50
Toiminnan rahavirta yhteensä 879 497,13 -566 707,31
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 695 022,21 -3 318 127,50
Rahoitusosuudet investiontimenoihin 28 314,37 46 035,03
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 984 879,17 361 434,80
Investointien rahavirta yhteensä -681 828,67 -2 910 657,67
Toiminnan ja investointien rahavirta 197 668,46 -3 477 364,98
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 1 747,09 9 901,16
Antolainasaamisten vähennykset 311 418,52 408 736,93
Antolainauksen muutokset 313 165,61 418 638,09
Lainakannan muutokset
Pa-lainojen lisäys 3 950 033,04 5 457 488,68
Pa-lainojen vähennys -2 704 165,36 -2 283 351,51
Lyh.aik.lainojen muutos -534 254,25 -1 733 505,75
Lainakannan muutokset 711 613,43 1 440 631,42
Oman pääoman muutos 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -7 421,54 1 218,55
Vaihto-omaisuuden muutos -4 926,90 4 154,39
Saamisten muutos 10 721 055,58 6 653 000,49
Korottomien velkojen muutos -10 638 403,66 -5 600 265,44
Muut maksuvalmiuden muutokset 70 303,48 1 058 107,99
Rahoituksen rahavirta 1 095 082,52 2 917 377,50
Rahavarojen muutos 1 292 750,98 -559 987,48
+ Rahavarat 31.12. 2 975 282,14 2 163 816,02
- Rahavarat 1.1. -1 682 531,16 -1 603 828,54
1 292 750,98 559 987,48
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 115
KONSERNITASE 2013 2012
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 238 055,36 309 168,74
Muut pitkävaikutteiset menot 178 425,06 213 962,69
Aineettomat hyödykkeet yhteensä 416 480,42 523 131,43
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 4 532 701,76 4 666 253,50
Rakennukset 14 991 136,86 15 685 638,00
Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 554 000,98 11 376 432,68
Koneet ja kalusto 469 385,56 545 264,00
Muut aineelliset hyödykkeet 55 111,28 56 498,00
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 114 010,02 3 500 732,85
Aineelliset hyödykkeet yhteensä 35 716 346,46 35 830 819,03
Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet 112 668,67 141 134,36
Muut osakkeet ja osuudet 731 174,84 728 321,25
Muut lainasaamiset 13 010,12 14 271,50
Muut saamiset 13 873,77 13 504,00
Sijoitukset yhteensä 870 727,40 897 231,11
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 37 003 554,28 37 251 181,57
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 128 903,19 105 239,96
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 28 962,38 29 005,34
Muut toimeksiantojen varat 39 488,00 80 763,12
TOIMEKSIANTOJEN VARAT YHTEENSÄ 197 353,57 215 008,42
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet 340 999,30 336 072,40
Vaihto-omaisuus yhteensä 340 999,30 336 072,40
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lainasaamiset 0,00 342,98
Siirtosaamiset 9,40 2,75
Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 9,40 345,73
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 2 555 097,59 3 423 594,67
Lainasaamiset 30,60 0,00
Muut saamiset 310 943,63 356 926,55
Siirtosaamiset 256 405,75 298 109,93
Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 122 477,57 4 078 631,15
Saamiset yhteensä 3 122 486,97 4 078 976,88
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 353 780,00
Rahoitusarvopaperit yhteensä 0,00 353 780,00
Rahat ja pankkisaamiset 2 975 282,14 1 810 036,02
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 6 438 768,41 6 578 865,30
VASTAAVAA YHTEENSÄ 43 639 676,26 44 045 055,29
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 116
KONSERNITASE 2013 2012
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 14 801 186,31 14 801 186,31
Arvonkorotusrahasto 0,00 178 402,49
Muut omat rahastot 679 504,20 824 202,67
Edellisten tilikausien yli/alijäämä -6 723 716,83 -4 587 407,87
Tilikauden yli-/alijäämä 244 526,28 -691 085,07
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 9 001 499,96 10 525 298,53
VÄHEMMISTÖOSUUDET 39 211,56 95 959,95
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 931 153,62 976 704,65
Vapaaehtoiset varaukset 413 916,71 498 424,66
POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET YHT. 1 345 070,33 1 475 129,31
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 17 300,00 18 700,00
Muut pakolliset varaukset 235 729,71 143 928,82
PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 253 029,71 162 628,82
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot 125 125,91 264 513,25
Lahjoitusrahastojen pääomat 29 636,79 30 600,27
Muut toimeksiantojen pääomat 49 195,40 51 725,06
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 203 958,10 346 838,58
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 066 207,09 14 638 230,60
Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 142 474,85
Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00
Ostovelat 63 889,10 191 658,37
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 3 828 932,32 3 720 308,90
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 23 560 377,91 19 014 296,72
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 3 524 731,12 4 532 321,23
Lainat julkisyhteisöiltä 66 400,00 182 159,31
Saadut ennakot 17 225,34 13 745,58
Ostovelat 2 423 298,02 3 203 704,20
Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 655 300,16 517 740,80
Siirtovelat 2 549 574,05 2 917 185,79
Lyhytaikainen viera pääoma yhteensä 9 236 528,69 11 366 856,91
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 32 796 906,60 30 381 153,63
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 43 639 676,26 42 987 008,82
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 117
D. LIITETIEDOT
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet
ja -menetelmät
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon
vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poisto-
suunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen perusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa
kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.
Sijoistusten arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitukset ja sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on inventoitu 31.12.2013 ja merkitty taseeseen hankintamenoon.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.
Johdannaissopimusten käsittely
-
Avustusten käsittely
Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty ao.
hyödykkeen hankintamenon vähennykseksi.
2) Perustelu, jos tuloslaskelman tai taseen esittämistapaa on muutettu edellisestä tilikaudesta tai
kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamista ohjeista pikkeavaksi, sekä muutoksen vaikutukset
Tuloslaskelman esittämistavan muutos
-
3) Oikaisut edellisen tilinkauden tietoihin
-
4) Edellisen tilinkauden tietojen vertailukelpoisuus
-
5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut
-
Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä
-
6) Selvitys yksittäisen tase-erän osista
-
7) Valuuttamääräiset erät
-
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 118
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistely kaikki kiinteistö- ja asunto-osaketytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on
jäsenenä. KOY Honkaura ei tee konsernitilinpäätöstä, joten yhtiön osaomistama AsOY Paavalinkivi on yhdistelty kuin
oma tytäryhteisö kunnan konsernitilinpäätökseen.
Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin ky:n osalta konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kuntayhtymän laatima konserni-
tilinpäätös.
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan
omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia
lukuun ottamatta.
Keskinäisem omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin tilikauden yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin
omasta pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja
jäännösarvojen ero tilikaudelta on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja
aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.
Tytäryhteisöt ovat soveltaneet 2011 alusta voimaan tullutta poistosuunnitelmaa vasta tilikaudella 2013.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisö Asunto-osakeyhtiö Joronrinne on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.
Vapaaaehtoiset varaukset
Konsernitaseessa ei ole jaettu vapaaehtoisia varauksia vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.
Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät
-
Poikkeavat tilikaudet
Osakkuusyhteisön, Asunto-osakeyhtiö Joronrinne, osalta yhdistely on tehty välitilinpäätöksen 31.12.2013
perusteella.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Kunta on aloittanut sosiaali- ja terveyspalvelujen osalta yhteistyön Varkauden kaupungin kanssa 1.1.2013 alkaen.
Järjestämisvastuu on annettu Varkauden kaupungille, joten ko. palveluihin liittyviä keskinäisiä eriä ei ole syntynyt suoraan
kunnan ja Etelä-Savon Sairaanhoitopiirin, Vaalijalan ja Itä-Suomen Päihdehuollon kuntayhtymien kanssa. Keski-Savon
Oppimiskeskuksen ky:n ja Etelä-Savon koulutus ky:n toiminta on lakannut tilivuonna.
KOY Jyvästön osakkeiden arvo 30.021,55 € on kirjattu arvonalentumisena pois kunnan taseesta, koska yhtiö ei ole ole ollut
toiminnassa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 119
8) Toimintatuottojen erittely
Toimintatuotot tehtäväalueittain *)
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Yleishallinto 402 208 401 795 294 881 298 060
Sosiaali- ja terveyspalvelut 8 581 632 9 282 033 29 348 2 080 875
Opetus- ja kulttuuripalvelut 1 865 389 9 101 961 1 867 074 9 019 932
Tekniset palvelut 5 047 661 3 126 038 3 474 569 1 685 480
Vesihuoltolaitos 390 957 374 129 452 864 440 311
Energialaitos 4 097 574 4 304 049 4 179 450 4 389 139
Toimintatuotot yhteensä *) 20 385 421 26 590 005 10 298 186 17 913 797
*) toimintatuottojen erittely esitetään ulkoisista eristä
9) Verotulot eriteltynä
Verotulojen erittely
2013 2012 Muutos
Kunnan tulovero 14 205 011,77 13 111 387,07 8,34 %
Osuus yhteisöveron tuotosta 937 111,19 815 937,30 14,85 %
Kiinteistövero 812 486,54 703 100,47 15,56 %
Muut verotulot 0,00 0,00 0,00 %
Verotulot yhteensä 15 954 609,50 14 630 424,84 9,05 %
10) Valtionosuudet eriteltynä
Valtionosuuksien erittely
2013 2012 Muutos
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 9 533 508,00 9 400 834,00 1,41 %
Verotuloihin perustuva valtionousuuksien tasaus 2 517 288,00 2 161 032,00 16,49 %
Järjestemämuutoksen tasaus -48 408,00 -48 408,00 0,00 %
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionsosuudet -692 131,00 -755 049,00 -8,33 %
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 0,00 -5 124,00 -100,00 %
Muut vo:een tehtävät vähennykset/lisäykset 940 488,00 932 088,00 0,90 %
Valtionosuudet yhteensä * 12 250 745,00 11 685 373,00 4,84 %
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 120
11) Satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin sisältyvät erät
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Satunnaiset tuotot
Ky-osuuden palautus/E-Savon koulutuksen ky 394 327,45 0,00 394 327,45 0,00
Etelä-Savon Shp ky 1 185,60 1 185,60 0,00 0,00
Itä-Suomen Päihdehuollon ky 2 254,11 0,00 0,00 0,00
Satunnaiset tuotot yhteensä 397 767,16 1 185,60 394 327,45 0,00
Satunnaiset kulut
AsOy Paavalinkivi 0,00 2 939,09 0,00 0,00
Satunnaiset kulut yhteensä 0,00 2 939,09 0,00 0,00
Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 397 767,16 -1 753,49 394 327,45 0,00
12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista.
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.
2013 2012
Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 155 286,64 205 798,30
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 121
Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.
Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistosuunnitelma.
Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40* ja 13.12.2010 § 66 **
Kunnanvaltuusto 18.12.1996 § 76/muutos kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40*
Kunnanvaltuusto 13.12.2010 § 66**/Poistosuunnitelman muutos
Poistotapa Poistoaika Mj-poisto-%
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta
Muut aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta
Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 10 vuotta
Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto* 5 vuotta
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet Ei poistoa
Rakennukset
Asuinrakennukset Tasapoisto** 30 vuotta
Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto** 40 vuotta
Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto** 30 vuotta
Muut rakennukset Tasapoisto** 30 vuotta
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit ja puistot Tasapoisto** 25 vuotta
Sillat, uimalat ja laiturit Tasapoisto** 25 vuotta
Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto** 25 vuotta
Vedenjakeluverkosto Tasapoisto** 40 vuotta
Viemäriverkko Tasapoisto** 40 vuotta
Puh.verkko, keskusasema ja alakeskukset Mj-poisto 22,00
Muut putki- ja kaapeliverkot Mj-poisto 20,00
Sähköverkosto Mj-poisto 10,00
Kaukolämpöverkosto Mj-poisto 10,00
Liunan Vesivoimalaitos Mj-poisto 4,00
Lämpökeskuksen koneet ja laitteet Mj-poisto 10,00
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta
ATK-laitteet Tasapoisto 3 vuotta
Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3 vuotta
Osakkeet ja osuudet
Kuntayhtymäosuudet Ei poistoa
Tytäryhteisöosakkeet ja osuudet Ei poistoa
Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa
Yhteisyhteisöosakkeet ja -osuudet Ei poistoa
Liikelaitosten peruspääomaosuudet Ei poistoa
Muut osakkeet ja osuudet Ei poistoa
Poistosuunnitelman muutokset:
kunnanvaltuusto 29.9.2003 § 40/ lisätty muiden pitkävaikutteisten menojen osalta tasapoisto/5 v ja kunnanvaltuusto
13.12.2010 § 66/muutettu rakennusten ja tiettyjen (ks. taulukko) kiinteiden rakenteiden ja laitteiden poistotapaa
menojäännöspoistosta tasapoistoksi.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 122
13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan
tilinpäätöksessä
Vuosina : 2012 - 2016
Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 1 399 880,71
Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 2 101 008,97
Ero (€) -701 128,26
Ero % -33 %
Keskimääräinen poisto- ja investointitaso määräytyvät tilinpäätösvuotta edeltävän vuoden, tilinpäätösvuoden
ja voimassaolevaan taloussuunnitelmaan otettujen poistonalaisten investointien omahankintamenon
keskimäärästä. Poistonalaisia investointeja ovat pysyvien vastaavien muiden hyödykkeiden kuin maa- ja
vesialueiden ja sijoitusten hankinta.
Selvitys poikkeaman syistä:
Investointi- ja poistotason poikkeaman aiheuttavat tarkastelujaksoon ajoittuvat suuret investointi-hankkeet
sekä kunnassa, mm. perusturvan rakennukset ja teknisen toimen infraan liittyvät investoinnit että
energialaitoksella, mm. biolämpökeskus, etäluettavat sähkömittarit ja verkostosaneeraukset.
14) Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten varausten muutoksista
Pakollisten varausten muutokset
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Eläkevastuu 1.1. *) 18 400,00 18 700,00 18 400,00 18 700,00
Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikaudella -1 100,00 -300,00 -1 100,00 -300,00
Eläkevastuu 31.12. *) 17 300,00 18 400,00 17 300,00 18 400,00
Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. (ky) 169 936,94 126 828,82 0,00 0,00
Lisäykset tilikaudella 53 222,37 70 031,12 0,00 0,00
Vähennykset tilikaudella -38 729,60 -26 923,00 0,00 0,00
Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. (ky) 184 429,71 169 936,94 0,00 0,00
Kaatopaikan jälkihoito 1.1. (llky) 34 200,00 17 100,00 0,00 0,00
Lisäykset tilikaudella 17 100,00 17 100,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00
Kaatopaikan jälkihoito 31.12. (llky) 51 300,00 34 200,00 0,00 0,00
Muut pakolliset varaukset yhteensä 235 729,71 204 136,94 0,00 0,00
*) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun ja varhennetun eläkkeen eläkealeneman korvaukseksi myönnetyt eläkkeet. Eläkevastuu 31.12.2012
ilmoituksen mukaan oli 18 100 €/Energialaitoksen tilinpäätökseen ei kirjattu vähennystä 300 € ilmoituksen myöhäisen saannin vuoksi.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 123
15) Selvitys muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitoista
ja muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappioista
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 1 462 377,04 95 858,42 1 462 377,04 95 858,42
Rakennusten myyntivoitot 123,47 0,00 123,47 0,00
Muut myyntivoitot 69 840,47 89,72 69 840,47 0,00
Myyntivoitot yhteensä 1 532 340,98 95 948,14 1 532 340,98 95 858,42
Muut toimintakulut
Maa- ja vesial.myyntitappiot 0,00 5 788,95 0,00 5 788,95
Muut myyntitappiot 0,00 49 980,00 0,00 49 980,00
Myyntitappiot yhteensä 0,00 55 768,95 0,00 55 768,95
16) Yhteismäärät muihin rahoitustuottoihin sisältyvistä tuotoista, jotka on saatu osuuksista muissa
yhteisöissä, jos ne ovat olennaisia
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
2013 2012
Osinkotuotot muista yhteisöistä 25,00 35,00
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 21 729,48 22 323,92
Yhteensä 21 754,48 22 358,92
17) Erittely poistoeron muutoksista
Erittely poistoeron muutoksista
2013 2012
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 32 441,89 32 441,89
Suunnitelman mukaisten poistojen ja
verotuksessa tehtyjen poistojen erotus (- tai +)
0,00 0,00
Poistoeron muutokset yhteensä 32 441,89 32 441,89
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 124
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
18) Lainan liikkeeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääoma-alennukset.
Ei ilmoitettavaa.
19) Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääräytymismenetelmät Ei ilmoitettavaa.
20) Selvitys tilikaudella aktivoitujen korkomenojen määrästä, jos korkomenoja on luettu hyödykkeen
hankintamenoon.
Ei ilmoitettavaa.
21) Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat
oikeudet
Muut pitkävai-
kutteiset menot
Ennakko-
maksut
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 243 037,44 163 019,14 0,00 406 056,58
Lisäykset tilikauden aikana 43 406,12 0,00 0,00 43 406,12
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana -118 849,38 0,00 0,00 -118 849,38
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -37 118,34 -45 504,19 0,00 -82 622,53
Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 130 475,84 117 514,95 0,00 247 990,79
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 130 475,84 117 514,95 0,00 247 990,79
Olennaiset lisäpoistot
Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja
vesialueet
Raken-
nukset
Kiinteät
rakenteet
ja laitteet
Koneet
ja kalusto
Muut
aineelliset
hyödykkeet
Ennakko-
maksut ja
kesk.er.hank.
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 4 359 916,78 11 649 094,58 10 877 258,76 222 117,12 29 629,63 3 453 990,62 30 592 007,49
Lisäykset tilikauden aikana 2 952,00 225 704,88 265 707,54 48 482,57 0,00 1 248 298,02 1 791 145,01
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 0,00 -10 000,00
Vähennykset tilikauden aikana -116 926,70 -41 507,94 0,00 -38 041,29 0,00 0,00 -196 475,93
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 657 523,00 0,00 0,00 -657 523,00 0,00
Tilikauden poisto 0,00 -500 900,12 -719 674,87 -87 297,93 0,00 0,00 -1 307 872,92
Arvonalennukset ja niiden
palautukset
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 4 245 942,08 11 332 391,40 11 070 814,43 145 260,47 29 629,63 4 044 765,64 30 868 803,65
Olennaiset lisäpoistot
Erittely olennaisista lisäpoistoista 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 125
Maa- ja vesialueet erittely
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Maa- ja vesialueet
Kiinteistöjen liittymismaksut 0,00 0,00 0,00 0,00
Muut maa- ja vesialueet 4 532 701,76 4 666 253,50 4 245 942,08 4 359 916,78
Maa- ja vesialueet yhteensä 4 532 701,76 4 666 253,50 4 245 942,08 4 359 916,78
Sijoitukset Osakkeet ja osuudet
Osakkeet konserni-
yhtiöt
Osakkeet omistusyht
yhteisöt
Kunta- yhtymä-
osuudet
Muut osakkeet
ja osuudet
Yhteensä
Hankintameno 1.1. 2 424 541,62 6 160,23 1 364 453,64 444 818,45 4 239 973,94
Lisäykset 33 640,00 0,00 0,00 0,00 33 640,00
Vähennykset 0,00 0,00 -107 188,12 0,00 -107 188,12
Siirrot erien välillä 0,00 -2 690,99 0,00 2 690,99 0,00
Hankintameno 31.12. 2 458 181,62 3 469,24 1 257 265,52 447 509,44 4 166 425,82
Arvonalennukset -30 021,55 0,00 0,00 0,00 -30 021,55
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 2 428 160,07 3 469,24 1 257 265,52 447 509,44 4 136 404,27
Jvk-, muu laina- ja muut saamiset
Jvk-laina-
saamiset
Saamiset
konserni-
yhteisöt
Saamiset
kunta-
yhtymät
Saamiset
muut
yhteisöt
Yhteensä
Hankintameno 1.1. 0,00 301 953,67 0,00 14 612,20 316 565,87
Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset 0,00 0,00 0,00 -6 612,20 -6 612,20
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Hankintameno 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 309 953,67
Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 301 953,67 0,00 8 000,00 309 953,67
Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset
Tase- arvo 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Tase- arvo 31.12.
Kunnan osuus ky:n
peruspää- omasta
Ero
Etelä-Savon Shp ky 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00 1 507 655,46 -507 655,46
Keski-Savon Oppimiskeskus 80 330,77 0,00 80 330,77 0,00 0,00 0,00
Itä-Suomen Päihdehuollon ky 13 492,35 0,00 0,00 13 492,35 13 475,95 16,40
Etelä-Savon Koulutuksen ky 26 857,35 0,00 26 857,35 0,00 0,00 0,00
Etelä-Savon Maakuntaliitto ky 2 779,98 0,00 0,00 2 779,98 2 980,12 -200,14
Vaalijalan ky 25 060,82 0,00 0,00 25 060,82 25 167,24 -106,42
Keski-Savon jätehuollon liikel ky 215 932,37 0,00 0,00 215 932,37 215 932,76 -0,39
1 364 453,64 0,00 107 188,12 1 257 265,52 1 765 211,53 -507 946,01
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 126
Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot
22) Tytäryhteisöistä
23) Kuntayhtymistä
24) Yhteisyhteisöistä sekä yhden viidesosan tai sitä suuremman omistusosuuden kohteena olevista yrityksistä
tai yhteisöistä ja muista omistusyhteysyhteisöistä
Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt
Nimi Kuntakonsernin osuus
Kotipaikka Kunnan
omistus-
osuus
Konsernin
omistus-
osuus
omasta
pääomasta
vieraasta
pääomasta
tilikauden
voitosta/
tappiosta
Tytäryhteisöt
Kiinteistö Oy Kaitaisten lomarengas Joroinen 60,61 % 60,61 % 25 095,18 595,34 -373,74
As Oy Pikalle Joroinen 82,60 % 82,60 % 159 360,60 120 267,21 3,65
As Oy Maavesi Joroinen 76,19 % 76,19 % 152 048,18 489,14 12,98
As Oy Tuomaalanhovi Joroinen 100,00 % 100,00 % 411 085,57 365 818,30 2 059,56
Kiinteistö Oy Honkaura Joroinen 100,00 % 100,00 % 414 155,68 6 610 431,33 42,32
Kiinteistö Oy Joroisten Kunnantalo Joroinen 82,60 % 80,60 % 1 394 937,51 95 283,57 54 272,69
As Oy Paavalinkivi Joroinen 61,85 % 525 389,38 676 040,30 3 025,89
Yhteensä 3 082 072,11 7 868 925,19 59 043,35
Kuntayhtymät
Etelä-Savon Shp ky Mikkeli 4,94 % 4,94 % 1 314 693,32 2 420 030,66 48 530,08
Etelä-Savon Maakuntaliitto ky Mikkeli 3,39 % 3,39 % 13 473,56 15 438,54 916,02
Itä-Suomen Päihdehuollon ky Mäntyharju 0,74 % 0,74 % 14 238,87 5 307,49 2 832,85
Keski-Savon jätehuollon liikelaitosky Varkaus 11,40 % 11,40 % 220 673,49 112 783,70 1 890,58
Vaalijalan ky Pieksämäki 1,24 % 1,24 % 108 748,50 208 498,35 -4 368,72
Yhteensä 1 671 827,74 2 762 058,74 49 800,81
Osakkuusyhteisöt
As Oy Joronrinne Joroinen 28,90 % 28,90 % 87 105,54 8 173,72 1 943,42
Yhteensä 4 841 005,39 10 639 157,65 110 787,57
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 127
25) Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä sekä
osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Saamisten erittely
2013 2012
Pitkä-
aikaiset
Lyhyt-
aikaiset
Pitkä-
aikaiset
Lyhyt-
aikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset 0,00 37 116,66 0,00 34 769,39
Lainasaamiset 301 953,67 0,00 301 953,67 0,00
Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirtosaamiset 0,00 98,97 0,00 30 977,70
Yhteensä 301 953,67 37 215,63 301 953,67 65 747,09
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa
kunta jäsenenä
Myyntisaamiset 0,00 1 594,02 0,00 1 820,70
Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00
Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 30 390,51
Siirtosaamiset 0,00 21 593,24 0,00 21 593,24
Yhteensä 0,00 23 187,26 0,00 53 804,45
Saamiset osakkuus- sekä muilta
omistusyhteisöiltä
Myyntisaamiset 0,00 660,60 0,00 4 508,65
Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00
Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 0,00 660,60 0,00 4 508,65
Saamiset yhteensä 301 953,67 61 063,49 301 953,67 124 060,19
26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Pitkäaikaiset siirtosaamiset
Menoennakot 9,40 2,75
Etukäteen maksetut vuorakulut 9,40 2,75 0,00 0,00
Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 9,40 2,75 0,00 0,00
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Siirtyvät korot 247,00 345,80 0,00 0,00
Kelan korvaus työterveydenhuollosta 64 366,49 42 463,55 48 274,13 30 113,55
Eu-tuet ja avustukset 8 893,09 8 892,00 0,00 0,00
Muut tulojäämät 98 411,60 180 275,38 82 199,51 168 024,18
Tulojäämät yhteensä 171 918,18 231 976,73 130 473,64 198 137,73
Lyhytaikaisen siirtosaamiset yhteensä 171 918,18 231 976,73 130 473,64 198 137,73
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 128
27) Rahoitusarvopapereista tase-erittäin jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen hankintamenojen
erotus
Ei ilmoitettavaa.
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
28) Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden
erien välillä tilikauden aikana
Oman pääoman erittely
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Peruspääoma 1.1. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31
Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Peruspääoma 31.12. 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31 14 801 186,31
Arvonkorotusrahasto 1.1. 176 465,86 178 402,49 0,00 0,00
Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset 176 465,86 1 936,63 0,00 0,00
Arvonkorotusrahasto 31.12. 0,00 176 465,86 0,00 0,00
Muut omat rahastot
Rahaston pääoma 1.1. 749 664,04 824 202,67 0,00 0,00
Siirrot rahastoon 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot rahastosta 70 159,84 74 538,63 0,00 0,00
Rahaston pääoma 31.12. 679 504,20 749 664,04 0,00 0,00
Muut omat rahastot yhteensä 679 504,20 749 664,04 0,00 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. -5 385 085,21 -4 587 407,87 2 195 605,52 2 855 240,76
Muut yhdistelystä aiheutuvat erät -280 957,98 -106 592,27 0,00 0,00
Edellisen tilikauden tulos -1 057 673,64 -691 085,07 -653 104,73 -659 635,24
Edellisen tilikauden virheen oikaisu 0,00 0,00 0,00 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. -6 723 716,83 -5 385 085,21 1 542 500,79 2 195 605,52
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 244 526,28 -1 057 673,64 209 168,93 -653 104,73
Oma pääoma yhteensä 9 001 499,96 9 284 557,36 16 552 856,03 16 343 687,10
29) Erittely poistoeroista
Erittely poistoeroista
2013 2012
Investointivaraukseen liittyvä poistoero 895 105,63 927 547,52
EVL-poistoihin liittyvä poistoero 0,00 0,00
Poistoero yhteensä 895 105,63 927 547,52
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 129
30) Tase-erien mukaan eritelty tieto sellaisista pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvista
veloista, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua
Pitkäaikaiset velat
2013 2012
Joukkovelkakirjalainat 0,00 0,00
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 110 550,00 3 136 870,00
Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00
Pitkäaikaiset velat yhteensä 4 110 550,00 3 136 870,00
31) Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista
Ei ilmoitettavaa.
32) Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä, jos se on tarpeen tase-erien
selventämiseksi
Pakolliset varaukset
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Muut pakolliset varaukset
Ympäristövastuut 51 300,00 34 200,00 0,00 0,00
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu (ky) 184 429,71 169 936,94 0,00 0,00
Muut pakolliset varaukset yhteensä 235 729,71 204 136,94 0,00 0,00
33) Erikseen pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä ja
osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille.
Vieras pääoma
2013 2012
Pitkä-
aikainen
Lyhyt-
aikainen
Pitkä-
aikainen
Lyhyt-
aikainen
Velat tytäryhteisöille
Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00
Ostovelat 0,00 33 801,93 0,00 3 510,94
Muut velat 205 542,02 0,00 195 542,02 0,00
Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 26 594,06
Yhteensä 205 542,02 33 801,93 195 542,02 30 105,00
Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä
Ostovelat 67 142,79 69 434,20 134 285,57 781 135,63
Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 67 142,79 69 434,20 134 285,57 781 135,63
Velat osakkuus- sekä muille
omistusyhteysyhteisöille
Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00
Ostovelat 0,00 2 010,65 0,00 0,00
Muut velat 3 010,56 0,00 3 010,56 0,00
Yhteensä 3 010,56 2 010,65 3 010,56 0,00
Vieras pääoma yhteensä 275 695,37 105 246,78 332 838,15 811 240,63
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 130
34) Maksuvalmiuden kannalta merkittävä sekkilimiitti on suotavaa ilmoittaa tasee liitetiedoissa, jos
taseeseen on merkitty luotollisen sekkivelan määrä
Ei ilmoitettavaa.
35) Vuokrakohteen lunastusvelka, jos sitä ei ole esitetty taseessa erillisenä.
Ei ilmoitettavaa.
36) Erittely Muut velat -erän jakautumisesta liittymismaksuihin ja muihin velkoihin, jos
liittymismaksuja ei ole merkitty taseeseen erillisenä eränä.
Muiden velkojen erittely
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Muut velat
Liittymismaksut 3 828 932,32 3 737 592,58 4 028 600,60 3 933 134,60
Muut velat 0,00 8 387,44 0,00 0,00
Muut velat yhteensä 3 828 932,32 3 745 980,02 4 028 600,60 3 933 134,60
37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Lyhytaikaiset siirtovelat
Tuloennakot/valtionosuusennakot 227 958,51 205 791,21 207 282,62 185 526,36
Menojäämät
Palkkojen ja henkilösivukulujen
jaksotukset
1 633 784,22 1 359 745,35 958 949,95 729 886,44
Korkojaksotukset 71 525,21 62 428,16 70 196,71 60 809,77
Muut menojäämät 43 442,27 129 366,30 0,00 0,00
Eo. lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 1 976 710,21 1 757 331,02 1 236 429,28 976 222,57
Siirtovelat yhteensä 2 549 574,05 2 510 469,30 1 639 281,61 1 589 296,91
38) Taseen ulkopuolella olevat huollettavien varat määräkokonaisuuksina, jotka noudattavat henkilön
tietosuojasta annettuja säännöksiä
Huollettavien varat
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Huollettavien varat 31.12. 3 941,21 9 148,54 0,00 4 331,32
39) Elatustuen takautumissaatava
Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus
2013 2012
Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12.2012
Vuoden 2013 erää ei ole merkitty taseeseen.
6 825,00
6 891,00
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 131
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
40) Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuutta,
eriteltyinä vakuuslajeittain kultakin kirjanpitolain 1:6 §:n mukaan taseen vastattavissa esitettävän
vieraan pääoman erältä.
Ei ilmoitettavaa.
41) Vakuuksista, jotka kunta on muuten kuin edellä kohdassa 40 tarkoitetulla tavalla antanut
puolestaan, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä
42) Vakuuksista, jotka kunta on antanut sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta,
yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain eriteltyinä
43) Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista kuin edellä 40-42 kohdissa tarkoitetuista
vakuuksista lajeittain eriteltynä. Vakuudet
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Omasta puolesta annetut vakuudet
Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00
Sitoumusten vakuudeksi pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00
Kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut
vakuudet
Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00
Muiden puolesta annetut vakuudet
Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Pantatut arvopaperit 0,00 0,00 0,00 0,00
Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00
Vakuudet yhteensä 13 378 229,27 13 378 229,27 0,00 0,00
44) Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma, jos se on
merkittävä
Leasingvastuiden yhteismäärä
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 137 714,52 200 558,46 73 878,79 149 664,67
Myöhemmin maksettavat 270 228,20 279 863,69 139 224,48 179 025,10
Yhteensä 407 942,72 480 422,15 213 103,27 328 689,77
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 132
45) Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta.
Vastuusitoumukset
Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Takaukset samaan konserniin kuuluvien
yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma 9 955 500,00 9 785 500,00
Jäljellä oleva pääoma 8 156 140,00 8 114 030,00
Takaukset muiden puolesta *)
Alkuperäinen pääoma 3 274 236,93 3 274 236,93 3 274 236,93 3 274 236,93
Jäljellä oleva pääoma 1 798 250,62 1 938 019,48 1 798 250,62 1 938 019,48
*) Tähän sisältyvät myös kunnan antamat täytetakaukset asuntolainoista, joista lainasitoumukset tehty.
46) Muut kunnan antamat vastuusitoumukset
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
2013 2012
Kunnan osuus takauskeskuksen
takausvastuista 31.12.
23 055 716,66 19 955 844,15
Kunnan osuus takauskeskuksen
kattamattomista takausvastuista 31.12.
0,00 0,00
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus
takauskeskuksen rahastosta 31.12.
15 462,43 14 098,18
Joroisten kunta on myöntänyt vastatakauksen 194.686,91 € Pohjois-Savon ympäristökeskukselle/entisen Riikinnevan
jätelaitoksen jätteenkäsittelytoiminnan lopettamis- ja jälkihoitovelvoitteen varmistamiseksi. Kunta on saanut vastaavan
suuruisen takauksen Varkauden kaupungilta.
47) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Järjestelyjen luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni Kunta
2013 2012 2013 2012
Sopimusvastuut
Vuokravastuut 3 437,00 3 898,84 0,00 0,00
Sitoumukset hankkeisiin 148 050,00 95 049,22 148 050,00 93 772,00
Eri sopimusvastuut 2 321,80 2 321,80 0,00 0,00
Yhteistyö- ja kumppanuussopimukset 5) 0,00 0,00 0,00 0,00
Sopimusvastuut yhteensä 153 808,80 101 269,86 148 050,00 93 772,00
Arvonlisäveron palautusvastuu *) 447 470,49 423 753,10 447 470,49 423 493,79
Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu **) 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43 1 350 954,43 *) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen
oikeuttamattomaan tarkoitukseen (ALV 120 §). Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun
toteutuminen on todennäköistä investointi- tai taloussuunnitelmaan tai toimenpideohjelmaan perustuen. Eo. taulukossa on huomioitu kaikki
kiinteistöinvestoinnit, joista on saatu alv-palautus tai vähennys.
**) Sosiaali- ja terveydenhuollon sekä opetus- ja kulttuuritoimen perustamishankkeisiin saatujen valtionosuuksien palautusvastuut, STVOL 4:30 §,
L opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta 7:30 § (vastuu voimassa 15 vuotta). Vastuut päättyvät vuosina 2015-2020.
Maankäyttösopimuksista kunnalle aiheutuvat velvoitteet:
Maankäyttösopimus 9.6.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.
Maankäyttösopimus 4.8.2011/kunnallistekniikan rakentamisvelvoite.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 133
HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT
48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain tai muuta kunnan määrittelemää ryhmittelyä
käyttäen
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
2013 2012
Yleishallinto 13 8
Sosiaali- ja terveystoimi 0 3
Opetus- ja kulttuuritoimi 169 248
Yhdyskuntapalvelut 45 0
Muut palvelut 0 0
Liiketoiminta 16 16
Yhteensä 243 275
49) Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut, ellei niitä ole eritelty
tuloslaskelmassa
Henkilöstökulut
2013 2012
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 10 422 312,70 11 868 229,74
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja
aineellisiin hyödykkeisiin
51 647,11 97 319,26
Henkilöstökulut yhteensä 10 473 959,81 11 965 549,00
50) Tilintarkastajan palkkiot
Tilintarkastajan palkkiot
2013 2012
Tilintarkastustoimisto Clavis
Tilintarkastuspalkkiot 2 500,00 6 500,00
BDO Audiator Oy,
Tilintarkastuspalkkiot 3 277,50 0,00
Palkkiot yhteensä 5 777,50 6 500,00
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 134
E. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
1. Joroisten Energialaitos
JOHTOKUNNAN TOIMINTAKERTOMUS
Yleistä
Joroisten Energialaitoksen toiminta jatkui toimintakaudella edelleen aikaisempien toimintakausien
mukaisessa laajuudessa, mutta sekä liikevaihto notkahti hieman että kannattavuus meni tappiolliseksi.
Liikevaihto oli 5 386 608 euroa (5 678 555 euroa) ja tilikauden alijäämä oli -338 741 euroa (ylijäämä 45 735
euroa). Liikevaihdon pieneneminen johtui sähkönsiirron sekä sähkön tuotannon liikevaihtojen muutoksista.
Liiketoiminnan tappiot syntyivät sähkön myynnissä -251 793 euroa ja kaukolämpötoiminnassa -276 393
euroa. Myös asennustoiminta tuotti tappiota -44 194 euroa.
Energialaitoksen uusi johtosääntö tuli voimaan toimintakauden alkaessa 1.1.2013 ja uusi johtokunta aloitti
samoin vuoden alusta toimintansa. Uusitussa johtosäännössä päätäntävalta liikelaitoksen johtamisessa siirtyi
selkeästi energialaitoksen johtokunnalle. Energialaitos jatkoi toimintaansa tiiviisti Joroisten kuntakonsernin
osana. Johtokunnan lisäksi energialaitokselle valittiin toimitusjohtajaksi Urpo Pietikäinen, joka aloitti
viransijaisena 25.3.2013 ja toimitusjohtajan virassa 1.7.2013 alkaen pitkäaikaisen toimitusjohtajan Erkki
Salmen jäädessä eläkkeelle.
Maailmanlaajuinen matalasuhdanne ja EU-alueen taloudelliset vaikeudet heijastuivat voimakkaasti myös
kotimaan talouteen ja sitä kautta energian kysyntään. Sähköenergian hinta jatkoi laskuaan pohjoismaisilla
sähkön tukkumarkkinoilla ja heijastui sitä kautta sähkön vähittäismarkkinoille alenevina myyntihintoina.
Vuode aikana sähkömarkkinat jatkoivat avautumistaan. Tätä kehitystä edesauttoi se, että lähes kaikille
sähkönsiirron verkkoasiakkaille saatiin asennettua etäluettavat energiamittarit. Tämä mahdollistaa
sähkömarkkinoilla nopeat ja toimivat sähkön myyjän sekä tuotteiden vaihdot. Sähkön myyjän vaihdon
kustannukset ovat sähkömarkkinalaissa määrätty sähkön siirron maksettavaksi, joten sähkön kilpailuttaminen
ja myyjän vaihdot ovat asiakkaille käytännössä maksuttomia palveluita.
Energiantuotantomarkkinoiden kehitys oli vuoden aikana hyvin epävakaata ja hinnan muodostus vapailla
markkinoilla oli hyvin vaikeasti ennustettavissa. Vesivoimalla tuotetun energian näkökulmasta vuosi oli
täydellinen vastakohta edellisvuoden huipputuotannolle. Tuotanto pienentyi vuodessa noin kolmanneksella.
Tuulivoiman rakentaminen saatiin Suomessa hyvään vauhtiin. Hiilen maailmanmarkkinahinta, joka
käytännössä määrittää sähköenergian hinnan, jatkoi laskuaan ja lisäksi päästöoikeuksien hinnat olivat
ennätyksellisen alhaalla. Pitkäaikaisten sähkönhankinnan hintatason suhde päivän hintaan oli selkeästi
korkeampi. Päivän hintaan vaikuttaa suoraan kysynnän ja tarjonnan laki. Taloudellisen matalasuhdanteen
aikana markkinoilla on tarjolla halpoja sähköeriä, joita ketterät markkinatoimijat hyödyntävät ja käytännössä
polkevat sähkön hintaa alaspäin. Tämä vaikeuttaa pitkäaikaisella jänteellä toimivien perinteisten
sähkönmyyjien toimintaa. Näin kävi myös Joroisten Energialaitoksen sähkönmyynnin osalta.
Kaukolämmön myynti oli hienoisessa nousussa kylmän kevättalven johdosta, mutta ennätyksellisen lämmin
joulukuu palautti energian käytön edellisvuoden tasolle. Energialaitos kamppaili edelleen vuonna 2009
hankitun biolämpölaitoksen käyttöönoton kanssa. Vuosi oli haasteellinen laitoksen toimitukseen liittyvän
valituksen käsittelyn viivästyessä hallinto-oikeudessa. Laitosta käytettiin toimintavuoden alkutalvi aina
toukokuun lopulle saakka vaihtelevalla käytettävyydellä. Laitos pysähtyi käyttöhäiriöön toukokuun lopulla ja
saatiin jälleen lämmityskäyttöön vasta joulukuun 10. päivä laitostoimittajan hitaasta korjausaikataulusta
johtuen. Kaukolämmön tuotanto jouduttiin hoitamaan seisokkiaikana sekä talven pakkasilla sähköllä ja
raskaalla polttoöljyllä, joka nosti kaukolämmön tuotantokustannuksia sadoilla tuhansilla euroilla. Laitoksen
käyttöönottoon tähtäävä toiminta jatkuu edelleen.
Sähkönsiirron kannalta vuosi oli vaiherikas. Vuosi oli normaali aina marraskuulle saakka, mutta sitten alkoi
säätilojen vaihtelut ja sunnuntaina 17.11.2013. pyyhkäisi Eino-myrsky alueen yli aiheuttaen jälleen kerran
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 135
lähes koko jakeluverkon laajuiset sähköhäiriöt. Viat saatiin korjattua käytännössä neljässä päivässä eli
keskiviikkoiltaan 20.11.2013 mennessä. Korjauskustannukset sekä vakiokorvaukset olivat yhteensä noin
170 000 euroa, joista vakuutukset korvasivat osan. Uusi sähkömarkkinalaki tuli voimaan 1.9.2013. Lain
keskeisimmät uudistukset olivat velvoitteet sähköverkon säävarmuuden parantamiseksi,
vakiokorvauskäytännön muuttaminen sekä uuden sähköverkkoluvan hakeminen. Laki velvoittaa tekemään
suunnitelman säävarman verkon rakentamiseksi sekä valmiussuunnitelman 30.6.2014 mennessä. Alustava
suunnitelma ja arviot verkostoinvestointimääristä selvitettiin toimintavuoden aikana. Kokonaisinvestoinnit
ovat vuoteen 2018 mennessä lähes 15 miljoonaa euroa tämän päivän kustannustasossa.
Sisäasennustoiminta päätettiin ajaa alas vuoden 2013 lopussa ja resurssit keskitetään sähkönsiirto- ja
kaukolämpöverkkotoimintaan ja niihin liittyvien asiakaspalvelutehtävien hoitamiseen. Sähkön- ja
kaukolämmön tuotanto vaatii myös osaavia resursseja sekä kunnossapidossa että käytössä.
Toimintavuoden lopussa energialaitoksen palveluksessa oli toimitusjohtajan lisäksi viisi toimihenkilöä ja
kymmenen asentajaa.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelyksi Energialaitoksen johtokunta esittää tilikauden alijäämän 338 741,70 euroa siirtämistä edellisen vuosien yli-
/alijäämätilille.
Joroisten Energialaitoksen johtokunta
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 136
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
Liikelaitos Joroisten Energialaitos on kunnallinen liikelaitos, joka on energialaitoksen johtokunnan alainen.
Joroisten Energialaitos vastaa energian huollosta Joroisten kunnan alueella. Energian huolto käsittää sähkön
myynti- ja siirtotoiminnan sekä sähkön tuotannon että myös kaukolämmön tuottamisen. Energialaitoksen
liiketoiminta-alueina energian huollon lisäksi on myös asennustoiminta.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Yleistä talousarviovuodelle:
Energialaitoksen pitkän aikavälin suunnittelua sähkön siirron osalta tulee jatkossa yhä selvemmin ohjaamaan
tulevat TEM:n uudet muutokset sähkölakiin. Näissä tullaan määrittelemään entistä selvemmin tiukemmat
kriteerit jakeluhäiriöiden sallittuihin pituuksiin. Tästä aiheutuu suuri verkostosaneeraustarve varsinkin haja-
asutusalueelle.
Sähkön myynnin markkinoissa ollaan vuonna 2015 menossa pohjoismaisiin yhteismarkkinoihin. Jo nyt on
pienellä laitoksella suuret ponnistelut pysyä kovasti kilpailluilla sähkön myyntimarkkinoilla.
Kaukolämpötoiminnassa öljyn voimakkaan hintakehityksen vuoksi kiinnitetään kaikki huomio kotimaisen
polttoaineen hyödyntävään toimintaan kaukolämmön tuotannossa.
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Omistajalle, Joroisten kunnalle, tilitetään korvausta peruspääomasta 290 000 €.
2. Energialaitos myy ja siirtää kuntalaisille energiaa kilpailukykyisin hinnoin.
3. Muut toimialaan kuuluvat palvelut tarjotaan kilpailukykyisesti.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Omistajalle Joroisten kunnalle tilitettiin 290 000 €.
2. Sähkön myyntihintoja nostettiin 1.7.2013 markkinaehtoisen sähköhankinnan keskihinnan alkuvuoden
aikaisesta noususta johtuen kevään ja kesän aikana.
3. Asennus- ja palveluhinnastoja nostettiin 1.7.2013 ja ne ovat kilpailukykyiset.
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Joroisten Energialaitos
Liikevaihto 5 678 555 5 689 559 5 386 608 -291 947 -5,14
Valmistus omaan käyttöön 442 332 196 002 338 544 -103 788 -23,46
Liiketoiminnan muut tuotot 46 207 20 242 98 474 52 267 113,11
Materiaalit ja palvelut 5 032 019 4 682 388 5 136 846 104 827 2,08
Poistot ja arvonalentumiset 538 712 607 169 577 904 39 192 7,28
Liiketoiminnan muut kulut 258 611 63 203 154 573 -104 038 -40,23
Liikeylijäämä (-alijäämä) 337 752 553 093 -45 697 -383 449 -113,53
Rahoitustuotot ja -kulut -292 016 -304 656 -293 045 -1 029 0,35
Yli(-alijäämä) ennen varauksia 45 736 248 387 -338 742 -384 478 -840,65
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 100,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 45 736 248 387 -338 742 -384 478 -840,65
Sähkön tuotanto
Tehtävä:
Sähkön oma tuotanto tuotetaan omilla Liunan ja Kiekan vesivoimalaitoksilla.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 137
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Oma vesivoimatuotanto ylläpidetään niin, ettei merkittäviä käyttöhäiriöitä tule.
2. Sähkönhankintameklarin kanssa toimitaan kiinteässä yhteistyössä sähkönhankinnan optimoimiseksi.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Merkittäviä käyttöhäiriöitä ei vesivoiman tuotannossa ollut. Liunan vesivoimalaitoksella peruskorjattiin
syys-lokakuussa turbiinit G1 ja G4 Waterpumps Oy:n toimesta.
2. Yhteistyötä kehitettiin sähkönhankintameklarin kanssa jatkuvan vuorovaikutuksen suuntaan sähkön
tarve- ja tuotantotietojen osalta. Vesivoimalaitoksille tehtiin ajo-ohjelma, jossa huomioidaan sähkön
hankinnan suojaushinta sekä tunneittainen sähkön markkinahinta, joiden mukaan voimalaitoksia ajettiin
veden pinnan vaihteluiden sallimissa puitteissa.
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Sähkön tuotanto
Liikevaihto 600 395 400 000 404 432 -195 963 -32,64
Valmistus omaan käyttöön 3 068 0 1 688 -1 380 100,00
Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 0 0,00
Materiaalit ja palvelut 102 951 113 191 121 843 18 892 18,35
Poistot ja arvonalentumiset 68 791 60 740 74 047 5 256 7,64
Liiketoiminnan muut kulut 195 1 516 58 -137 -70,26
Liikeylijäämä (-alijäämä) 431 526 224 553 210 172 -221 354 -51,30
Osuus hallinnon kustannuksista -19 308 -16 625 -18 287 1 021 -5,29
Rahoitustuotot ja -kulut -21 145 -21 020 -21 334 -189 0,89
Yli(-alijäämä) ennen varauksia 391 073 186 908 170 551 -220 522 -56,39
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 391 073 186 908 170 551 -220 522 -56,39
Tunnusluvut:
TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama %-muutos
Sähkön tuotanto
Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8
Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0
Yhteensä 12 667 8 000 8 376 -4 291 -33,9
Sähkön myynti
Tehtävä: Energialaitos myy sähköä kilpailukykyiseen hintaan Joroisten kunnan asiakkaille sekä muutamille
ulkopuolisen verkon asiakkaille.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Sähkönmyyntihinnoissa pysytään valtakunnan vertailussa maan keskitasolla.
2. Myyntivolyymi säilytetään nykytasollaan.
3. Asiakasinformaatiota parannetaan energialaitoksen kotisivuilla asiakastietojärjestelmän sallimissa
puitteissa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 138
Toteutuma 1-12 kk:
1. Sähkönmyyntihintoja jouduttiin nostamaan 1.7.2013, jolloin myyntihinnat nousivat valtakunnan
vertailussa maan keskitasoon.
2. Myyntivolyymi pieneni ja 113 asiakkaista siirtyi vuoden aikana toisen sähköyhtiön myyntiin.
3. Online –palvelua ei ole vielä otettu tuotantokäyttöön. Häiriötiedottamista lisättiin netin kautta erityisesti
loppuvuoden myrskyjen aikana.
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Sähkön myynti
Liikevaihto 2 095 018 2 312 978 2 074 443 -20 575 -0,98
Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0,00
Liiketoiminnan muut tuotot 18 496 1 112 11 590 -6 906 -37,34
Materiaalit ja palvelut 2 132 719 2 113 762 2 124 292 -8 427 -0,40
Poistot ja arvonalentumiset 4 779 4 799 4 779 0 0,00
Liiketoiminnan muut kulut 29 318 6 424 25 593 -3 725 -12,71
Liikeylijäämä (-alijäämä) -53 302 189 125 -68 631 -15 329 28,76
Osuus hallinnon kustannuksista -96 822 -83 363 -91 704 5 118 -5,29
Rahoitustuotot ja -kulut -90 913 -105 411 -91 458 -545 0,60
Yli(-alijäämä) ennen varauksia -241 037 351 -251 793 -10 756 4,46
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -241 037 351 -251 793 -10 756 4,46
Sähkön siirto
Tehtävä: Energialaitos huolehtii Joroisten kunnan jakeluverkkoalueella tapahtuvasta sähkön siirrosta.
Toimintaan kuuluu verkostorakentamisen lisäksi käyttö- ja kunnossapitopalvelut.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Etäluettavien mittareiden ominaisuuksia lisähyödynnetään vikatilanteissa sekä keskeytystilastoinnissa.
2. Verkon peruskorjausta ja rakentamista jatketaan päätettyjen euromäärien mukaisesti.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Etäluettavien mittareiden ominaisuuksia ei ole vielä päästy hyödyntämään vikatilanteissa eikä
keskeytystilastoinnissa. Vakiokorvausten laskennassa on pystytty hyödyntämään mittaustietokannan
raportointia.
2. Säävarman verkon kehittämissuunnitelma tehtiin vuoden aikana. Säävarmoja verkoston rakennuskohteita
toteutettiin kohteissa Maavesi-Ryönä, joka valmistui keväällä ja säävarman verkon
verkostosaneerauskohteet Ryönä-Papinsuo sekä kirkonkylän maakaapeloinnin ensimmäinen vaihe
aloitettiin syksyn aikana.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 139
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Sähkön siirto
Liikevaihto 2 000 228 1 925 433 1 856 643 -143 585 -7,18
Valmistus omaan käyttöön 437 737 196 002 332 900 -104 837 -23,95
Liiketoiminnan muut tuotot 9 996 62 122 52 126 521,47
Materiaalit ja palvelut 1 483 338 1 485 998 1 454 913 -28 425 -1,92
Poistot ja arvonalentumiset 356 383 385 687 400 312 43 929 12,33
Liiketoiminnan muut kulut 201 142 19 779 112 534 -88 608 -44,05
Liikeylijäämä (-alijäämä) 407 098 229 971 283 906 -123 192 -30,26
Osuus hallinnon kustannuksista -107 735 -92 761 -102 040 5 695 -5,29
Rahoitustuotot ja -kulut -118 730 -117 293 -118 777 -47 0,04
Yli(-alijäämä) ennen varauksia 180 633 19 917 63 089 -117 544 -65,07
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 180 633 19 917 63 089 -117 544 -65,07
Tunnusluvut:
TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama %-muutos
Siirto Parolta
Fingrid 60 534 61 550 63 075 2 541 4,2
Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8
Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0
Yhteensä 67 245 69 550 71 451 4 206 6,3
Sähkön hankinta
Tehtävä: Sähköä hankitaan omalle myyntitoiminnalle sekä siirtoliiketoiminnan häviöille. Oman vesivoima-
tuotannon lisäksi sähköä hankitaan markkinoilta etukäteen suoritettujen hintakiinnitysten mukaisesti.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Ulkopuolinen hankinta toteutetaan markkinapohjaisesti ja tavoitteena on ostaa energia niin, että sähkön
myynnin hintatavoite itsekannattavasti saavutetaan.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Ulkopuolinen sähkön hankinta ei onnistuttu toteuttamaan niin, että sähkön myynnin hintatavoite olisi
saavutettu kannattavasti. Sähkönmyynnin mukainen hankintaennuste onnistui huonosti lämpimän
loppuvuoden takia ja ylisuojattu energia jouduttiin myymään markkinoille ja se nosti sähkön oston
keskihintaa.
Tunnusluvut:
TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama %-muutos
Sähkön hankinta
SSS 31 901 34 000 34 844 2 943 9,2
Kiekka 6 430 4 360 4 319 -2 111 -32,8
Liuna 6 237 3 640 4 057 -2 180 -35,0
Yhteensä 40 915 42 000 43 220 2 305 5,6
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 140
Kaukolämmön hankinta ja myynti
Tehtävä: Energialaitos toimittaa kaukolämpöä Joroisten kirkonkylän taajama-alueelle.
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Lämpöliiketoiminta on itsensä kannattavaa.
2. Kotimaisten polttoaineiden osuus on n. 80 %.
Toteutuma 1-12 kk:
1. Biolämpölaitoksen suunniteltu käyttö ei toteutunut laitoksen teknisistä ongelmista ja laitostoimittajasta
johtuneista syistä venähtäneen seisokin takia. Lämmityskäyttöön biolaitos saatiin vasta joulukuun
alkupuolella. Kaukolämmön tuotanto jouduttiin seisokin aikana hoitamaan sähköllä ja raskaalla
polttoöljyllä, jotka osaltaan nostivat kaukolämmön tuotantokustannuksia. Kaukolämmön hintoja oltiin
pakotettuja korottomaan 1.9.2013 alkaen keskimäärin 26 % liiketoiminnan kannattavuuden
varmistamiseksi.
2. Kotimaisten polttoaineiden osuus lämmön tuotannossa oli 36 %.
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Kaukolämpö
Liikevaihto 692 234 710 000 776 504 84 270 12,17
Valmistus omaan käyttöön 1 527 0 3 955 2 428 159,00
Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 0 0,00
Materiaalit ja palvelut 782 211 498 657 937 272 155 061 19,82
Poistot ja arvonalentumiset 81 242 131 198 74 001 -7 241 -8,91
Liiketoiminnan muut kulut 0 0 0 0 0,00
Liikeylijäämä (-alijäämä) -169 692 80 145 -230 814 -61 122 36,02
Osuus hallinnon kustannuksista -22 387 -19 274 -21 203 1 184 -5,29
Rahoitustuotot ja -kulut -24 345 -24 374 -24 376 -31 0,13
Yli(-alijäämä) ennen varauksia -216 424 36 497 -276 393 -59 969 27,71
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Satunnaiset tuotot 0 0 0 0 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -216 424 36 497 -276 393 -59 969 27,71
Tunnusluvut:
TP 2012 TA 2013 TP 2013 Poikkeama %-muutos
Kaukolämpö
Lämmön myynti 11 374 11 500 11 507 133 1,2
Kaukolämmön tuotanto 12 483 13 200 13 469 986 7,9
Asennustoiminta
Tehtävä: Energialaitoksen asennustoiminta tekee markkinaehtoista sähkötöiden sisäasennusta.
Vastuuhenkilö: asennuspäällikkö
Sitovat tavoitteet talousarviovuodelle:
1. Toiminta on itsensä kannattavaa ja voittoa tuovaa toimintaa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 141
Toteutuma 1-12 kk:
1. Asennustoiminnan tulos oli tappiollinen ja alle budjetoidun. Sisäasennustoiminta päätettiin ajaa alas
vuoden 2013 lopussa ja resurssit keskittää sähkön siirto- ja kaukolämpöverkkotoimintaan ja niihin
liittyvien asiakaspalvelutehtävien hoitamiseen.
Määrärahataulukko:
TP 2012 TA 2013 TOT 2013 Poikkeama %-muutos
Asennus
Liikevaihto 289 723 340 000 273 975 -15 748 -5,44
Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 0,00
Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 192 192 100,00
Materiaalit ja palvelut 287 492 269 127 249 074 -38 418 -13,36
Poistot ja arvonalentumiset 0 0 0 0 0,00
Liiketoiminnan muut kulut 278 689 384 106 38,13
Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 953 70 184 24 709 22 756 1 165,18
Osuus hallinnon kustannuksista -33 579 -28 912 -31 805 1 774 -5,28
Rahoitustuotot ja -kulut -36 883 -36 558 -37 098 -215 0,58
Yli(-alijäämä) ennen varauksia -68 509 4 714 -44 194 24 315 -35,49
Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) 0 0 0 0 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -68 509 4 714 -44 194 24 315 -35,49
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 142
TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013
TALOUSARVIO TOTEUTUMA POIKKEAMA 2013 2013
Liikevaihto 5 689 559 5 386 608 -302 951
Valmistus omaan käyttöön 196 002 338 543 142 541
Liiketoiminnan muut tuotot 20 242 98 474 78 232
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana 3 066 623 3 362 429 295 806
Varaston lisäys(-) tai vähennys 3 425 9 454 6 029
Palvelujen ostot 671 214 886 289 215 075
Henkilöstökulut 941 126 878 673 -62 453
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 607 169 577 904 -29 265
Liiketoiminnan muut kulut 63 203 154 573 91 370
Liikeylijäämä (-alijäämä) 553 043 -45 697 -598 740
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 12 607 11 761 -846
Muut rahoitustuotot 1 414 9 214 7 800
Kunnalle maksetut korkokulut 13 795 6 056 -7 739
Muille maksetut korkokulut 14 760 13 508 -1 252
Korvaus peruspääomasta 290 000 290 000 0
Muut rahoituskulut 122 4 456 4 334
Ylijäämä (alijäämä) ennen sat.eriä 248 387 -338 742 -587 129
Satunnaiset tuotot ja kulut
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauks 248 387 -338 742 -587 129
Poistoeron lisäys(-) tai vähennys (+) 0
Varausten lisäys(-) tai vähennys (+)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 248 387 -338 742 -587 129
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 143
RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013
TALOUSARVIO TOTEUTUMA POIKKEAMA 2013 2013
Tulorahoitus
Liikeylijäämä (-alijäämä) 553 043 -45 697 -598 740
Poistot ja arvonalentumiset 607 169 577 904 -29 265
Rahoitustuotot ja -kulut -304 656 -293 045 11 611
Satunnaiset erät 0 0 0
Muut tulorahoituksen korjauserät 0 -700 -700
Investoinnit
Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 290 000 -908 237 381 763
Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0
Käyttöomaisuuden myyntitulot
VARSINAINEN TOIMINTA JA INVESTOINNIT,
NETTO
-434 444 -669 775 -235 331
RAHOITUSTOIMINTA
Lainakannan muutokset
Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys
Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys 850 000 850 000
Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys
Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -820 000 -820 000 0
Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos -200 000 -200 000
Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos
RAHOITUSTOIMINTA, NETTO -820 000 -170 000 650 000
INVESTOINTILASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 2013
TALOUSARVI
O
TOTEUTUMA POIKKEAMA
2013 2013
Sähkönsiirto
Verkostosaneeraus ja muu rakentaminen 1 000 000 590 932 -409 068
Työajoneuvon hankinta 80 000 0 -80 000
Häiriötietojärjestelmä 0 22 081 22 081
Kaukolämpö
Lämpöverkon rakentaminen 30 000 0 -30 000
Kaukolämpömittarit 0 16 031 16 031
Sähkön tuotanto
Liunan vesivoimalaitos 80 000 136 244 56 244
Muu
Toimitalo 100 000 0 -100 000
1 290 000 765 288 -524 712
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 144
TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012
LIIKEVAIHTO 4 697 642,31 4 887 352,14
Valmistus omaan käyttöön 338 543,53 442 332,02
Liiketoiminnan muut tuotot 98 473,50 46 207,22
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana 2 706 460,91 2 547 902,26
Varastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 9 454,41 20 679,42
Palvelujen ostot 853 291,72 3 569 207,04 758 936,54 3 327 518,22
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 685 011,00 712 319,58
Henkilösivukulut
Eläkekulut 173 661,19 176 401,15
Muut henkilösivukulut 20 001,06 878 673,25 25 403,03 914 123,76
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 577 903,78 538 712,28
Arvonalentumiset
Liiketoiminnan muut kulut 154 572,51 257 785,15
LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) -45 697,24 337 751,97
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 11 761,63 10 437,67
Muut rahoitustuotot 9 214,55 7 975,58
Kunnalle maksetut korkokulut 6 055,73 3 973,47
Muille maksetut korkokulut 13 508,44 12 049,86
Korvaus peruspääomasta 290 000,00 290 000,00
Muut rahoituskulut 4 456,47 -293 044,46 4 406,01 -292 016,09
YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN
SATUNNAISIA ERIÄ -338 741,70 45 735,88
Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset tuotot 0,00 0,00
Satunnaiset kulut
YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN
VARAUKSIA -338 741,70 45 735,88
Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)
Vapaaehtoisten varausten lisäys(-) tai vähennys(+)
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -338 741,70 45 735,88
TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, % -0,5 6,5
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % -0,8 6,3
Voitto, % -7,2 0,9
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 145
TASE
V A S T A A V A A 31.12.2013 31.12.2012
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 66 586,63 58 788,58
Muut pitkävaikutteiset menot 61 916,38 128 503,01 61 274,69 120 063,27
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 38 417,25 38 417,25
Rakennukset 230 837,17 256 525,56
Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 009 759,94 6 798 893,69
Koneet ja kalusto 6 867,69 13 100,73
Ennakkomaksut ja keskeneräiset
hankinnat 3 511 434,38 10 797 316,43 3 368 485,69 10 475 422,92
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 17 962,70 17 962,70
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 10 943 782,14 10 613 448,89
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Muu vaihto-omaisuus 201 514,79 210 969,20
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 1 350 271,96 1 440 003,53
Saamiset kunnalta 363 790,25 3 792 608,14
Muut saamiset 56 664,00 2 175,96
Siirtosaamiset 16 362,00 1 787 088,21 16 927,02 5 251 714,65
Rahat ja pankkisaamiset 133 868,81 362 901,18
VAIHTUVAT VASTAAVAT
YHTEENSÄ
2 122 471,81 5 825 585,03
VASTAAVAA YHTEENSÄ 13 066 253,95 16 439 033,92
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 146
TASE
V A S T A T T A V A A 31.12.2013 31.12.2012
OMA PÄÄOMA
Edellisien tilikausien ylijäämä(alijäämä) 5 115 856,50 5 070 120,62
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -338 741,70 4 777 114,80 45 735,88 5 115 856,50
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset 346 130,76 346 130,76 346 130,76 346 130,76
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 8 650,00 9 350,00
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahalaitoksilta 850 000,00 820 000,00
Saadut ennakot 601 349,40 321 624,00 Liittymismaksut ja muut velat 4 215 206,87 5 666 556,27 4 113 340,87 5 254 964,87
Lyhytaikainen
Laina kunnalta 0,00 200 000,00
Ostovelat 350 163,15 481 547,99
Muut velat 1 788 268,57 4 988 355,88
Siirtovelat 129 370,40 2 267 802,12 42 827,92 5 712 731,79
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13 066 253,95 16 439 033,92
TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, % 41,1 33,9
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 147,1 215,8
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € 4 777 5 116
Lainakanta 31.12., 1000 € 5 065 5 133
Lainasaamiset 31.12., 1000 € 0 0
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 147
RAHOITUSLASKELMA 2013 2012
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) -45 697,24 337 751,97
Poistot ja arvonalentumiset 577 903,78 538 712,28
Rahoitustuotot ja -kulut -293 044,46 -292 016,09
Satunnaiset erät 0,00
Tulorahoituksen korjauserät -700,00 238 462,08 0,00 584 448,16
Investointien rahavirta
Investointimenot -908 237,03 -1 355
366,43
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pys.vast.hyöd. luovutustulot 0,00 -908
237,03 0,00 -1 355
366,43
Toiminnan ja investointien rahavirta -669
774,95 -770 918,27
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 850 000,00 820 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -820 000,00
Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta -200 000,00 -100 000,00
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos 9 454,41 20 679,42
Saamisten muutos kunnalta 3 428 817,89 -1 637
926,84
Saamisten muutos muilta 35 808,55 -220 134,82
Korottomien velkojen muutos kunnalta -3 181 431,41 2 113 146,37
Korottomien velkojen muutos muilta 318 093,14 440 742,58 88 377,79 1 084 141,92
Rahoituksen rahavirta 440 742,58 1 084 141,92
Rahavarojen muutos -229
032,37 313 223,65
Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 133 868,81 362 901,18
Rahavarat 1.1. 362 901,18 -229
032,37 49 677,53 313 223,65
TUNNUSLUVUT
Investointien tulorahoitus, % 26,3 43,1
Lainanhoitokate 0,4 2,2
Kassan riittävyys, pv 7 20
Quick ratio 1,2 1,0
Current ratio 1,3 1,1
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 148
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät
Pysyvät vastaavat
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen
hankintamenoon vähennettyinä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin
saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun
poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen
laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten
poistojen perusteet.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseessa hankintamenoon.
Vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuuden arvostus
Tarvikevarasto inventoidaan vuoden vaihteessa ja se on taseessa arvostettu painotettuun
keskihankintahintaan ja lämpölaitosten öljyvarastot on arvostettu todennäköiseen öljyn
ostohintaan tilinpäätöshetkellä. Sähkötarvikevarasto on eriytetty kirjanpidollisesti asennus- ja
sähkön verkkoliiketoiminnan varastoon.
Rahoitus-omaisuus
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Liikevaihdon jaottelu
vuosi 2013 vuosi 2012
Sähkön myyntituotot 1 875 914,56 1 967 261,33
Sähkön siirtotuotot 1 747 438,69 1 673 232,15
Lämmön myyntituotot 765 071,64 681 897,17
Laskutustöiden myyntituotot 291 726,79 295 871,25
Muut myyntituotot 17 490,63 269 090,24
Liikevaihto yhteensä 4 697 642,31 4 887 352,14
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 149
Liiketoiminnan muut tuotot
vuosi 2013 vuosi 2012
Luottotappiotuotot 5 133,27 13 083,89
Saadut vakuutuskorvaukset 66 375,08 3 465,70
Vuokratuotot 13 062,24 17 707,92
Tuet ja avustukset 250,00 0,00
Muut tuotot 13 652,91 11 949,71
Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 98 473,50 46 207,22
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Taseryhmä Poistoaika Poistomenetelmä Poistoprosentti
Aineettomat oikeudet
ATK-ohjelmat 5 vuotta tasapoisto 20,0 %
Muut aineettomat oikeudet 10 vuotta tasapoisto 10,0 %
Vesioikeudet ei poistoa
Maa- ja vesialueet ei poistoa
Rakennukset
Hallinto- ja laitosrakennukset menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Koneasemarakennukset 25 vuotta tasapoisto 4,0 %
Tehdas- ja tuotantorakennukset menojäännöspoisto 15 % menojäännöksestä
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet 7 vuotta tasapoisto 14,3 %
Muut koneet ja kalusto 3 vuotta tasapoisto 33,3 %
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kanavat, säänn.pato Maavesi 20 vuotta tasapoisto 5,0 %
Katuvalot ja pylväät menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Kaukolämpöverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Keskijänniteverkosto 25 vuotta tasapoisto 4,0 %
Koneistot Maavesi 20 vuotta tasapoisto 5,0 %
Liunan vesivoimalaitos menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä
Lämpölaitoksen koneet ja laitteet menojäännöspoisto 15 % menojäännöksestä
Mittarit menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Muuntoasemat menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Paron sähköasema menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä
Pienjänniteverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Osakkeet ja osuudet ei poistoa
Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu
vuosikuluksi.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 150
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
TP TP
TALOUSSUUNNITELMA
2012 2013 2014 2015 2016
Poistonalaiset investoinnit 1 355 366,43 908 237,03 1 410 000,00 895 000,00 850 000,00
Rahoitusosuudet 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Investointien omahankintameno 1 355 366,43 908 237,03 1 410 000,00 895 000,00 850 000,00
Suunnitelman mukaiset poistot 538 712,28 577 903,78 628 659,00 634 945,00 641 294,00
Viiden vuoden keskiarvo
Suunnitelman mukaiset poistot 604 302,81
Poistonalaisten investointien hankintameno 1 083 720,69
Poikkeama (€) -479 417,88
Poikkeama % -44 %
Selvitys poikkeaman syistä
Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin siitä, että vuodelle 2012 ajoittuivat suuret investointi-
hankkeet; viimeisten etäluettavien sähkömittareiden hankinta sekä asennus, liikenneaseman sähköistys, 20 kV:n
rakentaminen välille Lentokenttä-Kuvansi, kaukolämpöputken vetäminen välille Siilintie-Joroisniementie,
Liunan turbiinien (2 kpl) huoltotyö, häiriötietojärjestelmän päivittäminen/uusiminen sekä Kiekka-Ryönä
Vuodelle 2013 ajoittui Kiekka-Ryönä verkostosaneeraus ja Liunan turbiinien (2 kpl) huoltotyö.
Biolämpölaitoksen osalta tilanne on kesken. Ryönä-Papinsuo verkostosaneeraus sekä Kirkonkylän maakaapelointi
valmistuvat vuonna 2014.
Selvitys pakollisten varausten muutoksesta
Pakollisten varausten muutokset
vuosi 2013 vuosi 2012
Eläkevastuu 1.1. 9 350,00 9 350,00
Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00
Vähennykset tilikaudella 700,00 0,00
Eläkevastuu 31.12. 8 650,00 9 350,00
Eläkevastuu sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 151
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat Muut pitkävai- Ennakko- Yhteensä
oikeudet kutteiset menot maksut
Poistamaton hankintameno 1.1. 58 788,58 61 274,69 0,00 120 063,27
Lisäykset tilikauden aikana 21 325,31 22 080,81 0,00 43 406,12
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto 13 527,26 21 439,12 0,00 34 966,38
Arvonalennukset ja niiden
palautukset 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 66 586,63 61 916,38 0,00 128 503,01
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 66 586,63 61 916,38 0,00 128 503,01
Olennaiset lisäpoistot
Erittely olennaisista lisäpoistoista
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja Raken- Kiinteät Koneet ja Muut aineel- Ennakko- Yhteensä
vesialueet nukset rakenteet kalusto liset hyödyk- maksut ja
ja laitteet keet kesk.er.hank
Poistamaton hankintameno 1.1. 38 417,25 256 525,56 6 798 893,69 13 100,73 0,00 3 368 485,69 10 475 422,92
Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 64 359,22 0,00 800 471,69 864 830,91
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 657 523,00 0,00 0,00 -657 523,00 0,00
Tilikauden poisto 0,00 25 688,39 511 015,97 6 233,04 0,00 0,00 542 937,40
Arvonalennukset ja niiden
palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 38 417,25 230 837,17 7 009 759,94 6 867,69 0,00 3 511 434,38 10 797 316,43
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 38 417,25 230 837,17 7 009 759,94 6 867,69 0,00 3 511 434,38 10 797 316,43
Olennaiset lisäpoisto
Erittely olennaisista lisäpoistoista
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 152
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut osakkeet Muut sijoitukset Yhteensä
ja osuudet
Hankintameno 1.1. 17 498,50 464,20 17 962,70
Lisäykset
Vähennykset
Siirrot erien välillä
Hankintameno 31.12. 17 498,50 464,20 17 962,70
Arvonalennukset
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12. 17 498,50 464,20 17 962,70
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Vieras pääoma/Pitkäaikainen
Muiden velkojen erittely
vuosi 2013 vuosi 2012
Saadut ennakot
Saadut ennakot 1.1. 321 624,00 321 624,00
lisäykset tilikauden aikana 279 725,40 0,00
vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00
Saadut ennakot 31.12. 601 349,40 321 624,00
Liittymismaksut ja muut velat
Liittymismaksut 1.1. 4 113 340,87 4 075 122,85
lisäykset tilikauden aikana 101 866,00 206 072,77
vähennykset tilikauden aikana 0,00 167 854,75
Liittymismaksut 31.12. 4 215 206,87 4 113 340,87
Pitkäaikaiset lainat
vuosi 2013 vuosi 2012
Nordea 179920-1973
Saldo 1.1 820 000,00 0,00
lisäykset tilikauden aikana 0,00 820 000,00
vähennykset tilikauden aikana 820 000,00 0,00
Saldo 31.12. 0,00 820 000,00
Dansk Bank
Saldo 1.1 0,00 0,00
lisäykset tilikauden aikana 850 000,00 0,00
vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00
Saldo 31.12. 850 000,00 0,00
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 153
Vieras pääoma/Lyhytaikaiset lainat
vuosi 2013 vuosi 2012
Lainat kunnalta
Saldo 1.1. 200 000,00 300 000,00
lisäykset tilikauden aikana 0,00 200 000,00
vähennykset tilikauden aikana 200 000,00 300 000,00
Saldo 31.12. 0,00 200 000,00
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVA LIITETIEDOT
Vastuut
Toimitusvastuut
Siirtoliiketoiminnan ylläpito jakeluverkonhaltijan vastuualueella; Joroisten kunnan alue
Sähkö/kaukolämpö toimitussopimusten mukaisesti
Sopimusvastuut
Palautuskelpoisten liittymismaksujen takaisinmaksuvelvoite
Johtoalueen käyttöoikeussopimukset
Voimalaitoslupiin (Kiekka, Liuna)liittyvät velvoitteet; vesistön säännöstely,kalaistutus yms.
Vastuu pitää palveluksessa sähkölain edellyttämät vastuuhenkilöt; käytönjohtaja ja sähkötöiden johtaja.
Leasingvastuiden yhteismäärä
vuosi 2013 vuosi 2012
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 226,56 2 549,59
Myöhemmin maksettavat 113,28 339,84
Yhteensä 339,84 2 889,43
HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT
Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain:
vuosi 2013 vuosi 2012
Sähkön myyntitoiminta 0,5 0,5
Sähkön siirtotoiminta 7 5
Sähkön tuotantotoiminta 1 1
Asennustoiminta 2 4
Kaukolämpötoiminta 2,5 2,5
Hallinto 3 3
Henkilöstö yhteensä 16 16
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 154
Henkilöstökulut
vuosi 2013 vuosi 2012
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 644 620,57 643 337,86
Eläkekulut 167 463,88 166 240,52
Muut henkilösivukulut 14 941,69 7 072,87
Henkilöstökulut yhteensä 827 026,14 816 651,25
Investointien henkilöstökulut
Investointien palkat 43 550,43 72 001,72
Eläkekulut 6 197,31 10 007,38
Muut henkilösivukulut 1 899,37 15 310,16
Investointien henkilöstökulut yhteensä 51 647,11 97 319,26
Tuloslaskelman mukaan yhteensä 878 673,25 913 970,51
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 155
ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
Eriytetyt tuloslaskelmat ja taseet on laadittu KTM:n antaman eriytetyn tilinpäätöskaavan mukaan. Uusi
sähköliiketoimintojen eriyttämisasetus (79/2005) tuli voimaan 1.5.2005 ja sitä sovelletaan 31.12.2005 ja sen
jälkeen päättyviltä tilikausilta laadittaviin eriytettäviin tilinpäätöksiin.
Koko laitoksen tuloslaskelma on esitetty ulkoisena, sisäiset tuotot ja kulut sisältyvät eriytettyjen
sähköliiketoimintojen (sähkön myynti, siirto ja tuotanto) sekä muiden liiketoimintojen (asennus ja
kaukolämpö) tuloslaskelmiin.
Eriytetyille sähköliiketoiminnoille sekä muille liiketoiminnolle on kohdistettu suoraan tuotot ja kulut
aiheuttamisperiaatteen (kustannuspaikan) mukaisesti. Hallinnon tuotot ja kustannukset on kohdistettu
asianomaisille liiketoiminnoille seuraavien prosenttien suhteessa:
asennus 12 %
sähkön siirto 38,5 %
sähkön myynti 34,6 %
sähkön tuotanto 6,9 %
kaukolämpö 8 %
Eriytettyjen sähköliiketoimintojen ja muiden liiketoimintojen tuloslaskelmissa on Sisäiset (hallinnon) kulut
omalla rivillään Liiketoiminnan muissa kuluissa ennen liikevoittoa (tappiota).
Sisäisiä tuottoja ja kuluja seurataan erikseen sisäisillä tileillä.
Sähkön tuotantotoiminnan tuloslaskelmassa liikevaihdon arvo vastaa sähkön ostoenergian hintaa.
Sähkön myynnille sekä muille liiketoiminnoille (asennus ja kaukolämpö) on laadittu taseet sekä
tuloslaskelmat.
MUUT ERIYTETTÄVÄT SÄHKÖLIIKETOIMINNAT KUIN SÄHKÖVERKKO
Sähkön tuotanto
Tase vastattavaa
Yhtiön osake-, osuus- tai peruspääoma kohdistetaan liiketoiminnoille lähtökohtaisesti ensimmäistä eriytettyä
tasetta tehtäessä. Pääoma kohdistetaan silloin eriytettäville liiketoiminnoille niiden pysyvien vastaavien
suhteessa.
Jäännöspääoma, joka koskee kunnan laskennallisesti eriytettyä liiketoimintaa, muodostetaan vähentämällä
liiketoimintojen taseen vastaavaa puolen erien yhteissummasta vieraan pääoman erät, poistoero, varaukset ja
oman pääoman muut erät. Jäännöspääoman määrä muuttuu vuosittain muiden tase-erien muutoksen
seurauksena.
Energialaitoksen eriytettyjen sähköliiketoimintojen (sähkön siirto, myynti ja tuotanto) ja muiden
liiketoimintojen (asennus ja kaukolämpö) tuloslaskelmat ja taseet sekä eriytettyjen tilinpäätösten lisätiedot on
esitetty liitetiedoissa.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 156
ERIYTETYT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Sähkön siirtotoiminnan tuloslaskelma
1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
LIIKEVAIHTO 1 856 642,72 2 000 227,83
Valmistus omaan käyttöön 332 900,47 437 737,09
Liiketoiminnan muut tuotot
Muut liiketoiminnan muut tuotot 62 121,86 9 995,87
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Häviösähkö 121 766,79 180 603,99
Muut ostot tilikauden aikana 273 801,95 220 978,66
Varastojen muutos 15 516,31 6 589,99
Ulkopuoliset palvelut
Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut 270 165,87 241 730,67
Muut ulkopuoliset palvelut 341 349,22 336 280,92
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 328 010,91 378 631,82
Henkilösivukulut
Eläkekulut 93 172,61 109 430,90
Muut henkilösivukulut 11 129,95 9 089,96
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd. 365 784,33 331 270,92
Suunnitelman mukaiset poistot muista pys.vast.hyöd. 34 527,39 25 112,37
Liiketoiminnan muut kulut
Vuokrakulut 5 184,73 15 873,87
Sisäiset kulut (hallinnon kustannukset) 102 040,44 107 735,30
Muut liiketoiminnan muut kulut 107 348,98 185 268,21
LIIKEVOITTO (TAPPIO) 181 865,57 299 363,21
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Kunnalta 542,72 361,13
Muilta 1 825,36 1 292,60
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Kunnalle 2 331,46 1 529,78
Muille 7 163,47 7 204,32
VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 174 738,72 292 282,84
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot ja kulut
VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA 174 738,72 292 282,84
Poistoeron lisäys(-) / vähennys(+)
Ylijäämän palautus kunnalle 111 650,00 111 650,00
TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 63 088,72 180 632,84
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 157
Sähkön myyntitoiminnan tuloslaskelma
1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
LIIKEVAIHTO 2 074 442,58 2 095 017,80
Valmistus omaan käyttöön
Liiketoiminnan muut tuotot
Muut liiketoiminnan muut tuotot 11 590,10 18 495,93
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Häviösähkö
Muut ostot tilikauden aikana 2 044 439,81 2 064 864,43
Varastojen muutos
Ulkopuoliset palvelut
Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut
Muut ulkopuoliset palvelut 53 838,06 46 897,70
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 21 961,14 17 809,71
Henkilösivukulut
Eläkekulut 3 095,26 2 944,54
Muut henkilösivukulut 957,27 202,18
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd.
Suunnitelman mukaiset poistot muista pys.vast.hyöd. 4 779,18 4 779,18
Liiketoiminnan muut kulut
Vuokrakulut
Sisäiset kulut (hallinnon kustannukset) 91 703,87 96 821,84
Muut liiketoiminnan muut kulut 25 593,15 29 318,08
LIIKEVOITTO (TAPPIO) -160 335,06 -150 123,93
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Kunnalta 487,74 324,54
Muilta 17 359,56 15 919,90
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Kunnalle 2 095,28 1 374,82
Muille 6 870,49 5 442,74
VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -151 453,53 -140 697,05
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot ja kulut
VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA -151 453,53 -140 697,05
Poistoeron lisäys(-) / vähennys(+)
Ylijäämän palautus kunnalle 100 340,00 100 340,00
TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -251 793,53 -241 037,05
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 158
Sähkön tuotantotoiminnan tuloslaskelma
1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
LIIKEVAIHTO 404 432,23 600 395,45
Valmistus omaan käyttöön 1 688,52 3 067,89
Liiketoiminnan muut tuotot
Muut liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Häviösähkö
Muut ostot tilikauden aikana 15 569,06 17 205,52
Varastojen muutos
Ulkopuoliset palvelut
Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut
Muut ulkopuoliset palvelut 65 642,76 46 542,76
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 34 336,44 33 315,75
Henkilösivukulut
Eläkekulut 5 024,02 5 502,21
Muut henkilösivukulut 1 271,06 384,96
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd.
Suunnitelman mukaiset poistot muista pys.vast.hyöd. 74 046,91 68 790,73
Liiketoiminnan muut kulut
Vuokrakulut 58,32 194,96
Sisäiset kulut (hallinnon kustannukset) 18 287,77 19 308,40
Muut liiketoiminnan muut kulut
LIIKEVOITTO (TAPPIO) 191 884,41 412 218,05
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Kunnalta 97,27 64,72
Muilta 20,61
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Kunnalle 417,85 274,17
Muille 1 003,14 945,84
VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 190 560,69 411 083,37
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot ja kulut
VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA 190 560,69 411 083,37
Poistoeron lisäys(-) / vähennys(+)
Ylijäämän palautus kunnalle 20 010,00 20 010,00
TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 170 550,69 391 073,37
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 159
Muiden liiketoimintojen tuloslaskelma
1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
LIIKEVAIHTO 1 050 479,47 981 957,02
Valmistus omaan käyttöön 3 954,54 1 527,04
Liiketoiminnan muut tuotot
Muut liiketoiminnan muut tuotot 192,36 0,00
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Häviösähkö 0,00 0,00
Muut ostot tilikauden aikana 867 511,57 797 544,13
Varastojen muutos -6 061,90 14 089,43
Ulkopuoliset palvelut
Alueverkko-, kantaverkko- ja verkkopalv.maksut 0,00 0,00
Muut ulkopuoliset palvelut 69 876,68 27 218,38
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 205 986,39 188 769,82
Henkilösivukulut
Eläkekulut 47 301,09 35 155,61
Muut henkilösivukulut 1 731,73 6 925,71
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Suunnitelman mukaiset poistot sähköverkon hyöd. 0,00 0,00
Suunnitelman mukaiset poistot muista pys.vast.hyöd. 74 000,80 81 242,21
Liiketoiminnan muut kulut
Vuokrakulut 0,00 0,00
Sisäiset kulut (hallinnon kustannukset) 53 008,02 55 966,38
Muut liiketoiminnan muut kulut 384,15 277,75
LIIKEVOITTO (TAPPIO) -259 112,16 -223 705,36
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut korko- ja rahoitustuotot
Kunnalta 281,93 187,60
Muilta 381,60 242,15
Korkokulut ja muut rahoituskulut
Kunnalle 1 211,14 794,70
Muille 2 927,81 2 862,97
VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -262 587,58 -226 933,28
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot ja kulut 0,00 0,00
VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILIP.SIIRTOJA JA VEROJA -262 587,58 -226 933,28
Poistoeron lisäys(-) / vähennys(+)
Ylijäämän palautus kunnalle 58 000,00 58 000,00
TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -320 587,58 -284 933,28
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 160
Sähkön siirtotoiminnan tase
31.12.2013 31.12.2012
V A S T A A V A A
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 59 440,44 58 568,22
Muut aineettomat hyödykkeet 43 550,39 102 990,83 29 162,67 87 730,89
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 5 156 808,34 4 952 986,21
Muut aineelliset hyödykkeet 108 901,48 115 282,69
Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 1 301 693,43 6 567 403,25 1 164 552,31 6 232 821,21
Sijoitukset 7 201,12 7 201,12
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus 114 193,54 129 709,85
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta 415 512,66 1 460 154,02
Saamiset muilta 648 284,02 1 063 796,68 651 436,81 2 111 590,83
Rahat ja pankkisaamiset 37 273,45 100 741,03
VASTAAVAA YHTEENSÄ 7 892 858,87 8 669 794,93
V A S T A T T A V A A
OMA PÄÄOMA
Edellisien tilikausien voitto (tappio) 3 171 152,34 2 990 519,51
Tilikauden voitto (tappio) 63 088,72 3 234 241,06 180 632,83 3 171 152,34
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset 57 183,69 57 183,69
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Velat muille 510 000,00 315 700,00
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Palautettavat liittymismaksut 3 721 728,78 3 619 862,78
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Velat kunnalle 0,00 1 182 272,96
Velat muille 262 831,76 309 282,61
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
Velat muille 106 873,58 14 340,55
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7 892 858,87 8 669 794,93
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 161
Sähkön myyntitoiminnan tase
31.12.2013 31.12.2012
V A S T A A V A A
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineettomat hyödykkeet 5 157,27 5 157,27 9 936,45 9 936,45
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00
Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 0,00 0,00 0,00 0,00
Sijoitukset 0,00 0,00
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus 0,00 0,00
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta 0,00 1 176 552,91
Saamiset muilta 463 246,61 463 246,61 524 629,46 1 701 182,37
Rahat ja pankkisaamiset 48 497,42 90 536,08
VASTAAVAA YHTEENSÄ 516 901,30 1 801 654,90
V A S T A T T A V A A
OMA PÄÄOMA
Edellisien tilikausien voitto (tappio) -366 790,07 -125 753,02
Tilikauden voitto (tappio) -251 793,53 -618 583,60 -241 037,05 -366 790,07
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Velat muille 175 000,00 283 720,00
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Palautettavat liittymismaksut
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Velat kunnalle 750 308,40 1 600 792,11
Velat muille 207 618,67 279 039,91
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
Velat muille 2 557,83 4 892,95
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 516 901,30 1 801 654,90
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 162
Sähkön tuotantotoiminnan tase
31.12.2013 31.12.2012
V A S T A A V A A
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineettomat hyödykkeet 15 379,29 15 379,29 15 379,29 15 379,29
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineelliset hyödykkeet 1 195 085,68 1 132 888,33
Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 844,26 1 195 929,94 0,00 1 132 888,33
Sijoitukset
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta 433 787,30 344 251,14
Saamiset muilta 0,00 433 787,30 0,00 344 251,14
Rahat ja pankkisaamiset 6 680,11 18 054,89
VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 651 776,64 1 510 573,65
V A S T A T T A V A A
OMA PÄÄOMA
Edellisien tilikausien voitto (tappio) 1 471 968,36 1 080 894,99
Tilikauden voitto (tappio) 170 550,69 1 642 519,05 391 073,37 1 471 968,36
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Velat muille
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Palautettavat liittymismaksut
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Velat kunnalle
Velat muille 7 093,79 35 120,85
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
Velat muille 2 163,80 3 484,44
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 651 776,64 1 510 573,65
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 163
Muiden liiketoimintojen tase
31.12.2013 31.12.2012
V A S T A A V A A
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineettomat hyödykkeet 4 975,62 4 975,62 7 016,64 7 016,64
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00
Muut aineelliset hyödykkeet 825 086,55 905 780,50
Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hankinnat 2 208 896,69 3 033 983,24 2 203 932,88 3 109 713,38
Sijoitukset 10 761,58 10 761,58
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus 87 321,25 81 259,35
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta -485 509,71 811 650,06
Saamiset muilta 311 767,33 -173 742,38 283 040,24 1 094 690,30
Rahat ja pankkisaamiset 41 417,83 153 569,18
VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 004 717,14 4 457 010,43
V A S T A T T A V A A
OMA PÄÄOMA
Edellisien tilikausien voitto (tappio) 839 525,87 1 124 459,14
Tilikauden voitto (tappio) -320 587,58 518 938,29 -284 933,27 839 525,87
TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset 288 947,07 288 947,07
PAKOLLISET VARAUKSET 8 650,00 9 350,00
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma
Velat muille 165 000,00 220 580,00
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Palautettavat liittymismaksut 493 478,09 493 478,09
Velat muille 601 349,40 321 624,00
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Velat kunnalle 812 458,03 2 161 165,03
Velat muille 78 169,42 77 364,06
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma
Velat muille 37 726,84 44 976,31
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 004 717,14 4 457 010,43
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 164
Selvitys yhteisten kulujen ja tase-erien jakoperusteista eriytetylle verkkotoiminnalle ja niiden
mahdollisista muutoksista
vuosi 2013 vuosi 2012
VASTAAVAA
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 100,0 % 100,0 %
Muut aineettomat hyödykkeet 37,5 % henkilöitten suht. 37,5 % henkilöitten suht.
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet 100,0 % 100,0 %
Muut aineelliset hyödykkeet 37,5 % henkilöitten suht. 37,5 % henkilöitten suht.
Sijoitukset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.
Vaihto-omaisuus 100,0 % verkostovarasto 100,0 % verkostovarasto
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 100,0 % oma tili 1704 100,0 % oma tili 1704
Saamiset kunnalta 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.
Muut saamiset 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan
Siirtosaamiset 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan
Rahat ja pankkisaamiset 38,5 % liikevaihdon suht. 38,5 % liikevaihdon suht.
VASTATTAVAA
Oma pääoma
Edellisien tilikausien voitto (tappio) 100,0 % 100,0 %
Tilikauden voitto (tappio) 100,0 % 100,0 %
Tilinpäätössiirtojen kertymä v.1993 mukaan 66 %/jälleenh. v.1993 mukaan 66 %/jälleenh.
varauksesta varauksesta
Vieras pääoma
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma
Palautettavat liittymismaksut 100,0 % Sähkön liittymism. 100,0 % Sähkön liittymism.
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma
Ostovelat ostovelkaluettelon mukaan ostovelkaluettelon mukaan
Sähkövero 100,0 % 100,0 %
Muut velat 100,0 % kust.paikan mukaan 100,0 % kust.paikan mukaan
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 165
Sähkön siirtotoiminnan suunnitelmanmukaiset poistot poistoryhmittäin
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Taseryhmä Poistoaika Poistomenetelmä Poistoprosentti
Aineettomat oikeudet
Sähköverkon aineettomat oikeudet 10 vuotta tasapoisto 10,0 %
Muut aineettomat hyödykkeet 5 vuotta tasapoisto 20,0 %
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet
Keskijänniteverkosto 25 vuotta tasapoisto 4,0 %
Pienjänniteverkosto menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Mittarit menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Muuntoasemat menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Katuvalot ja pylväät menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Paron sähköasema menojäännöspoisto 5 % menojäännöksestä
Muut aineelliset hyödykkeet
Hallinto- ja laitosrakennukset menojäännöspoisto 10 % menojäännöksestä
Koneasemarakennukset 25 vuotta tasapoisto 4,0 %
Kuljetusvälineet 7 vuotta tasapoisto 14,3 %
Muut koneet ja kalusto 3 vuotta tasapoisto 33,3 %
Osakkeet ja osuudet ei poistoa
Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 166
Sähkön siirtotoiminnan lisätiedot
vuosi 2013 vuosi 2012
1. Henkilökunnan lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana 7 6
2. Sähkön siirtotoiminnan käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit
Aineettomat hyödykkeet
Sähköverkon aineettomat hyödykkeet
Tasearvo tilikauden lopussa 59 440,44 58 568,22
- Tasearvo tilikauden alussa 58 568,22 23 325,09
+ Tilikauden poistot 21 218,59 9 955,75
Nettoinvestointi 22 090,81 45 198,88
Muut aineettomat hyödykkeet
Tasearvo tilikauden lopussa 43 550,39 29 162,67
- Tasearvo tilikauden alussa 29 162,67 17 287,92
+ Tilikauden poistot 6 937,59 5 719,29
Nettoinvestointi 21 325,31 17 594,04
Aineelliset hyödykkeet
Sähköverkon aineelliset hyödykkeet
Tasearvo tilikauden lopussa 5 156 808,37 4 952 986,71
- Tasearvo tilikauden alussa 4 952 986,71 3 906 830,17
+ Tilikauden poistot 365 784,33 331 270,92
- Käyttöomaisuuden myynti 0,00 98 871,31
Nettoinvestointi 569 605,99 1 278 556,15
Muut aineelliset hyödykkeet
Tasearvo tilikauden lopussa 1 410 594,91 1 279 835,00
- Tasearvo tilikauden alussa 1 279 835,00 1 614 457,65
+ Tilikauden poistot 6 381,21 9 737,33
Nettoinvestointi 137 141,12 -324 885,32
Nettoinvestoinnit yhteensä 750 163,23 1 016 463,75
3. Sijoitetun pääoman tuottoprosentti 2,4 % 3,5 %
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 167
2. Joroisten Vesihuoltolaitos
VESIHUOLTOLAITOKSEN TOIMINTA V. 2013
Yleistä
Vesihuoltolaitos käsittää vesi- ja viemärilaitosten toiminnan kirkonkylässä ja Kuvansissa. Vesilaitoksen
tehtävänä on toimittaa hyvälaatuista talousvettä asiakkailleen ja osuuskunnille. Viemärilaitoksen tehtävänä
on puhdistaa kotitalouksien ja muiden kiinteistöjen jätevedet tehokkaasti, lupaviranomaisten asettamien
vaatimusten mukaisesti.
Joroisten vesilaitoksella on kaksi pohjavedenottamoa, Kalalammella ja Valkeisella. Jätevedenpuhdistamot on
kirkonkylässä ja Kuvansissa. Kunnan vesihuoltolaitoksen toiminta-alueet rajoittuvat pääosin taajamiin.
Kunnan alueella toimii kymmenen vesiosuuskuntaa, joille yhtä lukuun ottamatta vesilaitos toimittaa
talousveden.
Joroisten kunnan vesilaitoksen kirjanpito on vesihuoltolain mukaisesti eriytetty kunnan kirjanpidosta.
Vastuu vesi- ja viemärilaitoksen toiminnasta on teknisellä lautakunnalla. Laitoksen vastaavana viranhaltijana
toimi tekninen johtaja.
Kunnanvaltuusto hyväksyi v. 2001 laitokselle sijoitettavan alkupääoman arvoksi 2.002.667,46 €. Lisäksi
kunnanvaltuusto määritteli kunnan vesilaitokseen sijoittaman oman pääoman vuotuiseksi
korkovaatimukseksi 2,0 %.
Laitostoiminta ja verkostojen kunnossapito 2013
Vedenottamoilta pumpattiin talousvettä 244 828 m3 ja laskutettu vesimäärä oli 204 764 m3. Jätevettä
vastaanotettiin 181 730 m3 ja laskutettu jätevesimäärä oli 126 263 m3. Osuuskunnille myytiin vettä 59 145
m3. Talousveden verollinen hinta taajamassa oli 1,35 €/m3 ja jäteveden hinta oli 2,09 €/m3. Osuuskunnilta
laskutettavan talousveden hinta oli 1,09 €.
Uusia kiinteistöjä liittyi toimintavuonna kunnan vesihuoltolaitoksen vedenjakeluun 5 kpl ja
viemärilaitokseen 3 kpl.
Vesihuoltolaitoksen tulos oli talousarviota parempi sekä vesi- että viemärilaitoksen osalta.
Vesihuoltolaitoksen tulos jäi kokonaisuudessaan ennen pääomakorvauksen suorittamista kunnalle 19 103,39
€ ylijäämäiseksi. Pääomakorvauksen jälkeen tulos oli alijäämäinen -19 058,05 €.
Investoinnit
Kirkonkylän jäteveden puhdistamon kompressori uusittiin vuoden aikana.
Kuvansin puhdistamon lattian korjausta ei suoritettu. Korjaus tehdään v. 2014 omana työnä. Hankkeen hinta
jää alle investointirajan 10 000 €.
Viemäriverkoston saneerausta tehtiin alle investointirajan arvosta. Saneerauksia jatketaan v. 2014.
Yhteenveto
Laitoksen toiminta jatkui vakiintuneella tavalla. Talousveden laatu täytti sille asetetut terveydelliset ja
tekniset vaatimukset. Jätevedenpuhdistamot täyttivät niille asetetut puhdistustavoitteet.
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 168
TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012
LIIKEVAIHTO
MYYNTITUOTOT 495 153,29 476 257,60
LIIKEVAIHTO 495 153,29 476 257,60
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0,00 439,76
LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 488,65 3 084,26
MATERIAALIT JA PALVELUT
AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT
OSTOT TILIKAUDEN AIKANA -121 078,82 -101 979,40
AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT -121 078,82 -101 979,40
PALVELUJEN OSTOT -99 814,04 -282 727,42
MATERIAALIT JA PALVELUT -220 892,86 -384 706,82
HENKILÖSTÖKULUT
PALKAT JA PALKKIOT -107 062,31 0,00
HENKILÖSTÖSIVUKULUT
ELÄKELUKULUT -23 902,53 -2 724,45
MUUT HENKILÖSTÖSIVUKULUT -5 583,27 0,00
HENKILÖSTÖSIVUKULUT -29 485,80 -2 724,45
HENKILÖSTÖKULUT -136 548,11 -2 724,45
POISTOT JA ARVONALENTUMISET
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -118 103,14 -114 955,26
POISTOT JA ARVONALENTUMISET -118 103,14 -114 955,26
LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT -5 994,44 -4 794,57
LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 19 103,39 -27 399,48
MUUT RAHOITUSTUOTOT 3 700,24 2 978,79
KUNNALLE MAKSETUT KORKOKULUT -355,96 -188,47
MUILLE MAKSETUT KORKOKULUT -1 409,66 -937,99
KORVAUS PERUSPÄÄOMASTA -40 054,00 -40 054,00
MUUT RAHOITUSKULUT -42,06 0,00
RAHOITUSTUOTOT JA KULUT -38 161,44 -38 201,67
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN SAT. ERIÄ -19 058,05 -65 601,15
YLI-/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA -19 058,05 -65 601,15
TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -19 058,05 -65 601,15
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 169
TASE 31.12.2013 31.12.2012
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 1 972,83 4 124,79
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset 223 929,91 246 195,79
Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 591 834,46 1 655 370,86
Koneet ja kalusto 49 475,91 65 553,91
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 9 363,47 1 874 603,75 9 363,47 1 976 484,03
Sijoitukset
Muut saamiset 29 750,00 29 750,00
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 139 730,94 123 295,09
Saamiset kunnalta ja Energialaitokselta 357 007,65 250 405,93
Siirtosaamiset 0,00 496 738,59 0,00 373 701,02
Rahat ja pankkisaamiset 211 510,29 69 889,31
VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 614 575,46 2 453 949,15
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 2 002 677,46 2 002 677,46
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -248 316,29 -182 715,14
Tilikauden yli-/alijäämä -19 058,05 1 735 303,12 -65 601,15 1 754 361,17
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Liittymismaksut ja muut velat 56 614,72 56 614,72 56 614,72 56 614,72
Lyhytaikainen
Saadut ennakot 628,22 0,00
Ostovelat 810 646,14 642 656,06
Muut velat 0,00 317,20
Siirtovelat 11 383,26 822 657,62 0,00 642 973,26
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 614 575,46 2 453 949,15
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 170
RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
LIIKELAITOKSEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN
RAHAVIRTA
TOIMINNAN RAHAVIRTA
LIIKEYLI-/ALIJÄÄMÄ 19 103,39 -27 399,48
POISTOT JA ARVONALENTUMISET 118 103,14 114 955,26
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -38 161,44 -38 201,67
TOIMINNAN RAHAVIRTA 99 045,09 49 354,11
INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
INVESTOINTIMENOT -14 070,90 -35 568,76
RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIMENOIHIN 0,00 0,00
INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -14 070,90 -35 568,76
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 84 974,19 13 785,35
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET
SAAMISTEN MUUTOS KUNNALTA -106 601,72 -106 491,10
SAAMISTEN MUUTOS MUILTA -16 435,85 5 961,57
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS KUNNALTA 126 358,61 75 011,14
KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS MUILTA 53 325,75 -50 478,40
MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 56 646,79 -75 996,79
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 56 646,79 -75 996,79
RAHAVAROJEN MUUTOS 141 620,98 -62 211,44
RAHAVARAT 31.12. 211 510,29 69 889,31
RAHAVARAT 1.1. 69 889,31 132 100,75
RAHAVAROJEN MUUTOS 141 620,98 -62 211,44
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 171
JOROISTEN VESIHUOLTOLAITOS
TILIKAUSI 1.1.-31.12.2013
LIITE- JA LISÄTIEDOT
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 172
Liikevaihdon jaottelu 2013 2012
Vesimaksut 205 768,10 189 865,96
Sisäiset vesimaksut 16 267,54 14 155,48
Liittymismaksut/ulk. 5 895,45 8 148,94
Liittymismaksut/sis. 0,00 1 772,10
Muut myyntituotot/vesilaitos 6 603,74 7 697,40
Sisäiset myyntituotot/vesilaitos 4 520,19 0,00
Jätevesimaksut 199 767,57 204 601,42
Sisäiset jätevesimaksut 16 782,42 16 639,62
Liittymismaksut/ulk. 3 990,00 4 477,05
Liittymismaksut/sis. 0,00 1 879,50
Perusmaksu/jätevesi 20 354,74 15 676,87
Sisäinen perusmaksu 1 795,91 1 992,01
Muut myyntituotot/viemärilaitos 9 160,00 9 351,25
Sisäiset myyntituotot/viemärilaitos 4 247,63 0,00
495 153,29 476 257,60
Liiketoiminnan muut tuotot
Kela-korvaus tth:oon 688,53 0,00
Koneiden ja laitteiden vuokrat/sis. 4 164,00 2 592,00
Muut vuokrat 488,30 492,26
Muut tuotot 147,82 0,00
5 488,65 3 084,26
Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja muut pitkäaikaiset sijoitukset
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat
oikeudet
Muut pitkävai-
kutteiset menot
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 4 124,79 0,00 4 124,79
Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -2 151,96 0,00 -2 151,96
Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 972,83 0,00 1 972,83
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 1 972,83 0,00 1 972,83
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 173
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset Kiinteät raken- Koneet ja Kesk.eräiset Yhteensä
teet ja laitteet kalusto hankkeet
Poistamaton hankintameno 1.1. 246 195,79 1 655 370,86 65 553,91 9 363,47 1 976 484,03
Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 14 070,90 0,00 14 070,90
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -22 265,88 -63 536,40 -30 148,90 0,00 -115 951,18
Arvonalennukset ja niiden
palautukset
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 1 874 603,75
Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 223 929,91 1 591 834,46 49 475,91 9 363,47 1 874 603,75
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Saamiset ja
sijoitukset
muut
yhteisöt
Poistamaton hankintameno 1.1. 29 750,00
Lisäykset tilikauden aikana 0,00
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00
Vähennykset tilikauden aikana 0,00
Siirrot erien välillä 0,00
Tilikauden poisto 0,00
Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 29 750,00
Arvonkorotukset 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 29 750,00
Poistosuunnitelma/Kunnanvaltuusto 13.12.2010
Poistotapa Poistoaika/v
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Tietoliikenneohjelmistot Tasapoisto 5
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Muut maa- ja vesirakenteet Tasapoisto 25
Vedenjakeluverkosto Tasapoisto 40
Viemäriverkko Tasapoisto 40
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet Tasapoisto 7
ATK-laitteet Tasapoisto 3
Muut koneet ja kalusto Tasapoisto 3
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 174
Jaksotukset 2013 2012
Lomapalkkavelka sivukuluineen 1.1. 0,00 0,00
Muutos 11 383,26 0,00
Lomapalkkavelka sivukuluineen 31.12. 11 383,26 0,00
Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2013 2012
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
Puhdistamon hoitaja 1 0
Laitosmies 1 0
Osuus kunnan henkilöstön henkilöstömenoista %
Toimistosihteeri 0
Vesilaitos 25
Viemärilaitos 25
Henkilöstökulut 2013 2012
Palkat ja palkkiot 107 062,31 0,00
Henkilösivukulut
Eläkekulut 23 902,53 2 683,58
Muut henkilösivukulut 5 583,27 0,00
Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 0,00 0,00
Tuloslaskelman mukaan yhteensä 136 548,11 2 683,58
Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 0,00 0,00
Henkilöstökulut yhteensä 136 548,11 2 683,58
Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,26 -1,32
=100*(tulos ennen satunn.eriä+korko-ja muut rahoituskulut)/
sijoitettu pääoma ( tilikauden alku- ja loppuhetken keskiarvona)
Tulos ennen satunn.eriä+korko- ja muut rah.kulut 22 761,57 -24 420,69
Sijoitettu pääoma ( =korolliset velat+arvonkor.+varaukset+ 1 801 446,87 1 843 776,47
oma pääoma+liittymismaksut (palautettavat ja/tai siirtokelpoiset))
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 175
TULOSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1. - 31.12.2013 TP 2012
Kunnan kaava
Talousarvio/
muutettu
Toteutuma Poikkeama Käyttö % Toteutuma
Toimintatuotot
Myyntituotot 473 580,00 495 153,29 21 573,29 104,6 476 257,60
Maksutuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Muut tuotot 0,00 5 488,65 5 488,65 100,0 3 084,26
Toimintatuotot yhteensä 473 580,00 500 641,94 27 061,94 105,7 479 341,86
Valmistus omaan käyttöön 0,00 0,00 0,00 100,0 439,76
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -105 512,00 -107 062,31 -1 550,31 101,5 0,00
Henkilösivukulut
Eläkekulut -20 205,00 -23 902,53 -3 697,53 118,3 -2 724,45
Muut henkilösivukulut -7 414,00 -5 583,27 1 830,73 0,0 0,00
Palvelujen ostot -132 582,00 -99 814,04 32 767,96 75,3 -282 727,42
Aineet tarvikkeet ja tavarat -113 999,00 -121 078,82 -7 079,82 106,2 -101 979,40
Avustukset 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Muut kulut -4 350,00 -5 994,44 -1 644,44 137,8 -4 794,57
Toimintakulut yhteensä -384 062,00 -363 435,41 20 626,59 94,6 -392 225,84
Toimintakate 89 518,00 137 206,53 47 688,53 153,3 87 555,78
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Muut rahoitustuotot 0,00 3 700,24 3 700,24 100,0 2 978,79
Korkokulut 0,00 -1 765,62 -1 765,62 100,0 -1 126,46
Muut rahoituskulut -40 054,00 -40 096,06 -42,06 100,1 -40 054,00
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -40 054,00 -38 161,44 1 892,56 95,3 -38 201,67
Vuosikate 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11
Poistot ja arvonalentumiset -114 091,00 -118 103,14 -4 012,14 103,5 -114 955,26
Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Tilikauden tulos -64 627,00 -19 058,05 45 568,95 29,5 -65 601,15
Poistoeron muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Varausten muutos 0,00 0,00 0,00 0,0 0,00
Tilikauden alijäämä -64 627,00 -19 058,05 45 568,95 29,5 -65 601,15
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 176
RAHOITUSLASKELMA/TALOUSARVIOVERTAILU 1.1.- 31.12.2013 TP 2012
Kunnan kaava
Toiminnan ja investointien rahavirrat Muutettu
TA 2013
TP 2013 Poikkeama Käyttö % Toteutuma
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11
Toiminnan rahavirta yhteensä 49 464,00 99 045,09 49 581,09 200,2 49 354,11
Investointien rahavirta
Investointimenot -50 000,00 -14 070,90 35 929,10 28,1 -35 568,76
Rah.osuudet investointimenoihin 0,00 0,00 0,00 0,00
Investointien rahavirta yhteensä -50 000,00 -14 070,90 35 929,10 28,1 -35 568,76
Toiminnan ja investointien rahavirta -536,00 84 974,19 85 510,19 -15 853,3 13 785,35
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 0,00 -106 601,72 -106 601,72 -106 491,10
Lyhytaikaisten saamisten muutos muilta 0,00 -16 435,85 -16 435,85 5 961,57
Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 126 358,61 126 358,61 75 011,14
Korottomien pa- ja la-velkojen muutos muilta 0,00 53 325,75 53 325,75 -50 478,40
Muut maksuvalmiuden muutokset yht. 0,00 56 646,79 56 646,79 -75 996,79
Rahoituksen rahavirta 0,00 56 646,79 56 646,79 -75 996,79
Rahavarojen muutos -536,00 141 620,98 142 156,98 -26 421,8 -62 211,44
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12. 211 510,29 69 889,31
Rahavarat 1.1. -69 889,31 -132 100,75
Rahavarojen muutos 141 620,98 -62 211,44
INVESTOINNIT/TALOUSARVIOVERTAILU
Alkuperäinen TA Muutettu Toteutuma Poikkeama
TA 2013 muutokset TA 2013 2013
Kuvansin puhdistamon remontti
Investointimenot -25 000 -25 000 -25 000,00
Vedenottamo, Kotkatharju
Investointimenot -150 000 150 000
Investointitulot/Rahoitusosuus 40 000 -40 000
00093100 Rakennukset
Investointimenot -175 000 150 000 -25 000 -25 000,00
Investointitulot/Rahoitusosuus 40 000 -40 000
Golf-alueen kunnallistekniikka
Investointimenot -245 000 245 000
Investointitulot/Rahoitusosuus 80 000 -80 000
Verkoston saneeraus
Investointimenot -10 000 -10 000 -10 000,00
00094100 Kiinteät rakenteet ja laitteet
Investointimenot -255 000 245 000 -10 000 -10 000,00
Investointitulot/Rahoitusosuus 80 000 -80 000
Kompressori
Investointimenot -15 000 -15 000 -14 070,90 -929,1
00095100 Koneet ja kalusto
Investointimenot -15 000 -15 000 -14 070,90 -929,1
00091000 INVESTOINNIT VESIHUOLTOLAITOS
Investointimenot -445 000 395 000 -50 000 -14 070,90 -35 929,10
Investointitulot/Rahoitusosuudet 120 000 -120 000
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 177
F. TILINPÄÄTÖS 2013 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT
Joroinen __/__2014
Allekirjoitukset
___________________ __________________ ___________________
Jaakko Kuronen Ari-Pekka Isoniemi Antero Jaakkola
___________________ __________________ __________________
Kimmo Toivainen, Maija-Riitta Kansanoja Sirpa Hytönen
varajäsen
___________________ __________________ __________________
Jani Kautto Esko Kotivuori Mari Lahti
______________________ Tenho Hotarinen
Kunnanjohtaja
Tilintarkastusmerkintä
Tilinpäätös on tänään tarkastettu ja suoritetusta tilintarkastuksesta on kertomus annettu.
Joroinen __/__2014
BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö
Matti Jalkanen, JHTT
Joroisten kunta TILINPÄÄTÖS 2013 178
G. LUETTELOT JA SELVITYKSET
Kirjanpitokirjat, tositelajit ja kirjanpitoaineiston säilytys
Kirjanpitokirjat Päiväkirja atk-listoina
Pääkirja atk-listoina
Tasekirja sidottuna
Tilinpäätöksen erittelyt paperitulosteina
Ostoreskontran tositteet atk-listoina
Myyntiresk./viitesuorit. päiväkirjat atk-listoina
Myyntilaskupäiväkirjat atk-listoina
Palkanlaskennan momenttierittelyt atk-listoina
Päiväkirja, pääkirja, yhteenveto atk-listoina
Tositelajit ja tositelajinumerot Avaava tase 001
Muistiotositteet 001
Oikaisut tilinavaussaldoihin 008
Käyttöomaisuusviennit 009
Rahatilit
Tiliotetositteet 010
Myyntireskontra, suoritukset 020
Myyntireskontra, viitesuoritukset 021
Ostoreskontra, suoritukset 040
Palkanlaskenta
Palkat 301
Ostoreskontra
Ostoreskontra/sähköiset 470
Sosiaalityö
Toimeentulotuki 490
Myyntireskontra
Teollisuushallien vuokrat 601
Asuin- ja muiden huoneiden vuokrat 602
Maa-alueiden vuokrat 603
Maa-ainesluvat 604
IP-hoitomaksut 605
Urheilutilojen käyttökorvaukset 607
Sekalaiset laskutukset 608
Tekniset sekalaiset laskutukset 609
Vammaispalvelut 613
Venepaikat 614
Nuorten työpaja 615
JJR-kuntalaskut 617
Päivähoito 654
Hammashuolto 657
Effica Vuodeosastomaksut 710
Effica Fysioterapiamaksut 711
Effica Terveyskeskus-, todistusmaksut 712
Effica Hammashuoltomaksut 713
Effica Kotihoitomaksut 714
Konsernilaskenta K
Kirjanpidon säilytys Kirjanpitokirjat ja tositteet säilytetään paperitulosteina sekä ostolaskutositteet sähköisinä lain mukainen
säilytysaika.