tehnica operatiunilor bancare

7/31/2019 tehnica operatiunilor bancare

1/40

Tehnica operatiunilor bancare

realizat la Banca Transilvania

Nume: Asiminei Andreea

An studiu: III Finante Banci,

ID, Piatra Neamt

Nr. Matricol: 31040701SL093664

1


2/40

Cap 1. Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

1.1 Momentul istoric al nfiinriiBanca Transilvania este o societate bancar romneasc cu capital mixt romn 79% i

strin 21%, integral privat. A fost fondat la sfritul anului 1993 din iniiativa unor oameni deafaceri romni i strini, iar activitatea bncii a nceput s se deruleze din luna februarie 1994,dup obinerea autorizaiei definitive de funcionare din partea B.N.R.. Capitalul iniial, de 2miliarde lei a fost subscris n proporie de 21.35% de ctre investitori strini, rezideni n ri caAustria, Italia, S.U.A., Frana, Germania i altele. n data de 16.12.1993 societatea bancar estenmatriculat n Registrul Comerului cu numrul J12/4155/1993, iar n 18.02.1999 n registrul

bancar cu numrul RB-PJR-12-019. Odat cu punerea sa n funciune apar i primele sale relaiide corespondent bancar i sunt asigurate bazele sistemului informatic i de comunicaii, are locconectarea la sistemele REUTERS i SWIFT.

1.2 Principalele etape i evoluia bncii

Evoluia Bncii Transilvania a nceput nc din anul 1995, cnd a avut loc o majorare la20,3 miliarde lei i sunt deschise trei noi sucursale, o agenie, un punct de schimb valutar,urmnd ca n anul urmtor s mai apar alte apte noi sucursale i dou agenii. n plus,lanseaz creditul pentru persoane fizice i este introdus, experimental, serviciul telefonic VoiceTeller.

Ulterior, n anul 1997 are loc o alt majorare de capital, ajungndu-se la o valoare de 26,3miliarde lei; apar nc 5 sucursale i o agenie. Acest an a nsemnat pentru Banca Transilvaniarecunoaterea valorii sale pe pia i a transparenei aciunilor bncii, deoarece devine primainstituie bancar din Romnia, care a fost cotat la Bursa de Valori Bucureti, fiindu-i nmnat

premiul pentru Cel mai bun produs bancar al anului 1997 de ctre revista Piaa

financiar.n anul 1998, societatea bancar, n urma a dou creteri succesive de capital, ajunge s

aib un capital social de 50 miliarde lei. Banca Transilvania devine membru Visa i Europay incepe un proces de implementare a unui sistem de pli prin carduri. Este cotat la primacategorie a Bursei de Valori Bucureti.

Pe plan financiar, n anul 1999, are loc o nou cretere a capitalului la 100 miliarde lei.Este alocat suma de 5 milioane USD pentru demararea programului de finanare extern pentruIMM-uri, prin sucursalele Bncii Transilvania, n baza acordului semnat cu Banca European

pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) n data de 17 decembrie.

n anul 2000, capitalul atinge nivelul de 173,696 miliarde lei i sunt deschise 5 noisucursale. Are loc emiterea primelor carduri (24 martie), ncheindu-se perioada de testare aacestei aplicaii, i a cardurilor Visa Electron Global la 9 aprilie. n luna mai, BucharestBusiness Week acord premiul Cea mai bun banc pentru IMM-uriBncii Transilvania,iar n luna decembrie a aceluiai an, premiul Bancherul anuluii revine preedintelui BT.

n anul 2001, este implementat sistemul de transfer de bani Western Union, este lansat"Depozitul aniversar", ciclul de depozite Anotimpuri - pe termen de 45 de zile, depozitul"Euro - 2002", un nou produs bancar -Contul Escrow. n data de 17 august, BancaEuropean pentru Reconstrucie i Dezvoltaredevine un acionar important al BT, prelund 15% din capitalul social, decizia fiind aprobat de ctre AGA, n condiiile majorrii capitalului

social la 396,160 miliarde lei ; este introdus serviciul de pli n valut prin sistemul Home

2


3/40

Banking "BT-Ultra". n decembrie 2001 banca primete titlul de Banca anului 2001 ncadrul ceremoniei de decernare a premiilorOskar Capital.

Anul 2002 aduce schimbri radicale n ceea ce privete strategiile i managementul unitiibancare, cauzate de numirea n funcie a unui nou director general, Robert C. Rekkers, care

vine cu noi direcii de aciune. Este majorat capitalul social la 713,089 mld.lei i sunt lansatenoi produse bancare: cardul Maestro Direct i cardul VISA Business, precum i serviciul deInternet Banking BT Net. Tot n acest an, BT mai adaug dou noi premii celor de mai sus,

Premiul pentru cel mai transparent emitent - seciunea BVB" i "Premiul pentru cel maidinamic emitent din punct de vedere al dezvoltrii companiei - seciunea BVB , acordate dectre RASDAQ / ANSVM.

Este semnat un acord de finanare n anul 2003, n valoare de 10 milioane USD cu FondulOlandez de Finanare pentru Dezvoltare (FMO). Se nregistreaz depirea cu succes a

pragului de 100 mii de carduri Visa i se primesc noi finanri din partea BERD-ului, n valoarede 5 mil. USD (5 iunie 2003). De asemenea are loc o nou majorare de capital la

970.863.164.000 lei.Banca Transilvania i Credisson International lanseaz n februarie 2005 un nou produs

pentru finanarea consumatorului, cardurile co-branded, iar n martie apare cardul Visa Gold, al10-lea card din portofoliul BT. n plus apare o nou inovaie n ceea ce privete crediteledestinate IMM-urilor, n ncercarea bncii de a deveni Banca nr.1 pentru IMM-uri i anume"Creditul n 1 ORA fr garanii i fr aport propriu".

Banca Transilvania a ajuns n anul 2006 la o cot de pia de 4,70% n funcie de active i,n plus, este singura instituie bancar cu capital privat majoritar autohton din top 10.

n anul 2007, capitalizarea bursier se ndreapt spre pragul de 2 miliarde euro, ns n

urma coreciilor drastice care au urmat pe pieele financiare, banca a ajuns la o capitalizarebursier n aprilie 2009 de puin peste 300 milioane euro.

Banca Transilvania a subscris n programul Prima Cas, n limita unui plafon de 25milioane euro, credite garantate de stat, oferind o dobnd la creditele n lei aflat la limitametodologiei bancare romne, ROBOR3M+0% i un comision de gestiune lunar de 0,2% pean (anualizat 2,4%), comision aplicat la soldul creditului.

1.3 Forma i structura capitalului i a acionariatului

Banca Transilvania (BVB:TLV), prima instituie bancar din Romnia cotat la Bursa deValori (16/10/1997) a atras atenia investitorilor nc din momentul listrii, rspltindu-le an dean fidelitatea prin randamente ridicate i nscriindu-se astfel n categoria investitorilor care s-audovedit ctigtori n timp. Atractivitatea aciunilor Bncii Transilvania s-a datorat n principaldezvoltrii accelerate a companiei, caracterizat de creterea continu a activitii i deobinerea de rezultate financiare tot mai bune.

Grupul Financiar BANCA TRANSILVANIA, ofer pieei servicii integrate banking,asigurri, administarea investiiilor, finanarea consumatorilor, leasing i tranzacii mobiliare i

prin intermediul subsidiarelor sale: BT Asigurri, BT Asset Management S.A.I. S.A., BTDirect, BT Leasing, BT Securities. Banca Transilvania are, n toate aciunile sale, suportul

Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), care este acionarul susemnificativ.

3


4/40

1.4 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurateBanca Transilvania este un grup financiar integrat romn, cu o reea teritorial naional, cu

activiti dedicate distinct clienilor IMM, clienilor Corporativi i clienilor Retail Banking,

pentru a oferi servicii de calitate. Banca Transilvania ofer clienilor o gam larg de servicii iproduse, fiind difereniate n funcie de categoria de persoane, fizice sau juridice, scopulprincipal fiind maximizarea satisfacerii clienilor, precum i depirea ateptrilor acestora. nlista principalelor activiti i servicii oferite de BT, ca banc comercial, se nscriu: atragereade disponibiliti de la populaie i agenii economici sub form de depozite la termen sau lavedere; creditarea populaiei i agenilor economici, operaiunile de pli i decontri, schimbulvalutar i licitaiile valutare.

Operaiunile principale desfurate de ctre Banca Transilvania se regsesc n:

operaiunile valutare;

tranzacii n conturile curente ale persoanelor fizice i juridice; operaiunile de cas (ncasri i pli); operaiuni cu metale preioase; deschiderea de acreditive i scrisori de garanie bancar pentru clienii si; Western Union i operaiuni SWIFT.

Clienii - persoane fizice beneficiaz de urmtoarele produse i servicii oferite de BancaTransilvania:

Credite n lei i valut (imobiliare i ipotecare, de nevoi personale, auto, pentrucumprarea de aciuni);

Depozite la cele mai avantajoase dobnzi; Cecuri de cltorie; Direct Debit; ncasri tax viz; Transferuri rapide de bani Western Union; Carduri de debit i credit; Servicii electronice; Casa de schimb valutar; Alte servicii bancare; BT 24 Internet Banking; BT 24 ofer clienilor si att servicii de Internet Banking ct i posibilitatea de a

tranzaciona aciuni pe Bursa de Valori Bucureti, prin implementarea noului modulInternet Trading.

a) Modulul Internet Banking este disponibil 24 ore din 24, putnd fi accesat de oriunde depe glob, de pe orice computer conectat la Internet (cu condiia ndeplinirii cerinelor tehniceminime).

BT 24 asigur acces rapid i sigur, prin intermediul Internet-ului, la conturile proprii, oferind, nacelai timp i posibilitatea de a realiza o gam vast de operaiuni bancare:

Pli n lei ctre orice beneficiar cu contul deschis la alte bnci din Romnia Pli n lei ctre parteneri cu conturi deschise la Banca Transilvania

4


5/40

Pli n lei ctre Trezoreria Statului Plat utiliti Alimentri card Plata salariilor n conturile de card ale angajailor Pli valutare interne i externe Vnzare-cumprare valut Constituirea i desfiinarea depozitelorBT 24 ofer i faciliti conexe: importuri ordine; export date referitoare la ordinele de

plat trimise la banc; furnizarea de informaii legate de starea ordinelor de plat trimise bncii;posibilitatea vizualizrii i tipririi extraselor de cont; evoluia soldurilor inclusiv prin generareaunui grafic; posibilitatea definirii beneficiarilor plilor direct de ctre client; comunicaresecurizat ntre client i banc.

b) Modulul Internet Trading este un sistem informatic controlat i operat de ctre BTSECURITIES i accesat prin internet, n scopul facilitrii transmiterii ordinelor iinstruciunilor clientului, precum i pentru a oferi posibilitatea clientului de a fi informat n timpreal asupra evoluiei pieei de capital i a propriilor investiii, printr-un acces rapid i sigur.

Operaiuni:

vizualizarea activitii contului personal transmiterea electronic a instruciunilor clientului privind modificarea i revocarea

ordinelor de tranzacionare transmise i a cror executare nu a fost confirmat de ctreIntermediar, a cror stare permite modificarea sau retragerea lor de pe pia

accesarea de ctre client, n timp real, vizualizarea portofoliului transmiterea electronic spre execuie a ordinelor de tranzacionare ale clientului

transmiterea electronic a instruciunilor clientului privind transferul de numerar n/dincontul su a evidenei electronice a contului su deschis la BT SECURITIES.Faciliti conexe: informaii despre societile cotate la burs , primele 5 nivele de pre din

pia, n timp real, informaii despre evoluia indicilor, evoluia pieei valutare, evoluia pieeimonetare, posibilitatea urmririi n timp real a cotaiilor i a tranzaciilor efectuate

Serviciul Voice / Fax Teller oferit de Banca Transilvania permite accesul la informaiiprivind soldurile conturilor persoanelor fizice / juridice deschise la BT, att pentru celen RON, ct i n valut, extrase de cont etc., non-stop, prin intermediul unui aparattelefonic cu tastatur, cu opiunea TONE, iar pentru serviciul Fax, de un fax cu opiuneaTONE. Voice / Fax Teller scutete clienii de drumuri la banc i le ofer un plus de

confort n relaia cu BANCA TRANSILVANIA. Standing Order - Banca Transilvania , prin sucursalele sale execut la date i n sumefixate n prealabil, ordine de plat n favoarea furnizorilor de bunuri sau servicii pentruurmtoarele categorii de pli ale beneficiarilor (persoane fizice sau juridice):abonamente radio / TV, abonamente de TV cablu, chirii, rate ( locuin, main, mobil,

alte bunuri), prime de asigurare, orice alt plat cu caracter regulat.

Operaiuni de schimb valutar (FOREX) banca pune la dispoziie serviciipersonalizate asigurnd accesul facil la piaa monetar, valutar sau de capital. Prin DireciaTrezorerie i cu ajutorul unei echipe de Corporate Dealers, Banca Transilvania realizeaz pentru

portofoliul su de clieni companii multiple tipuri de operaiuni, de la forex pn la derivative.

Astfel se pot efectua operaiuni de schimb valutar - cumprare/vnzare - att din valut n

5


6/40

moneda naional, ct i dintr-o valut n alt valut (EUR, USD, GBP, CHF, DKK, CAD,AUD, HUF, SEK, JPY, PLN, CZK, NOK).

Western Union face posibil transferul de bani ntre persoane fizice prin serviciile "WillCall":

- trimiteri de bani disponibile n EURO, USD i LEI- plata ctre client disponibil n EURO, USD i LEITotodat, Western Union faciliteaz transferuri rapide de bani ntre o persoan fizic i o

persoan juridic:

trimiteri de bani disponibile n EURO, USD i LEI plata ctre client disponibil n EURO, USD i LEI. serviciul Quick Pay - persoane fizice ce pot trimite bani ctre persoane juridice

definite ca destinatari i agreate de Western Union serviciul Quick Cash - companii agreate de Western Union ce pot utiliza

serviciul pentru pli ctre persoane fizice oriunde n lume.

1.5 Cadrul legislativ general i specificBanca Transilvania i desfoar activitatea conformLegii nr.58/1998, privind activitatea

bancar, cu modificrile ulterioare inclusiv modificrile i completrile aduse prin Legeanr.485/2003, publicat n Monitorul Oficial nr.876 din 10 decembrie 2003. Data autorizriifuncionrii este 28.01.1994, prin autorizaia emis de BNR B/000010/01.07.1994. Procedurareorganizrii judiciare i a falimentului urmrete Ordonana nr. 10 din 22.01.2004, publicatn Monitorul Oficial, Partea 1 nr. 84 din 30.01.2004.

Insolvena - reprezint acea stare a instituiei bancare aflate n una dintre urmtoarele situaii:

1. incapacitatea valid de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti;

2. scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit;

3. retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit, n conformitate cu prevederileLegii nr. 58/1998 privind activitatea bancar, cu modificrile i completrile ulterioare, caurmare a imposibilitii de redresare financiar a unei instituii de credit aflate n administrarespecial.

1.6 Organismele de control i reglementareOrganismele care realizeaz funcia de control i reglementare a unitii bancare se mpart

n: organisme de control de ordin intern i de ordin extern.

Controlul intern al gestiunii societii bancare se realizeaz de AGA i o Comisie deCenzori care are n principal urmtoarele ndatoriri:

prezint AGA punctul de vedere privind propunerile de reducere a capitalului sau demodificare a contractului i statutului;

verific gestiunea fondurilor fixe i circulante, a portofoliului de efecte, casa i registrelede eviden contabile i prezint AGA rapoarte de activitate;

la ncheierea exerciiului financiar controleaz exactitatea inventarului, a documentelorprezentate de Consiliul de Administraie asupra conturilor societii, a bilanului i

6
http://www.bancatransilvania.ro/index/598.html_quick_pay_western_unionhttp://www.bancatransilvania.ro/index/598.html_quick_pay_western_union


7/40

contul de profit i pierderi, prezentnd AGA un raport scris prin care propune aprobareasau modificarea bilanului i contul de profit i pierderi;

urmrete ca dispoziiile legii, contractului de societate i statutului s fie ndeplinite deadministrator i lichidatori.

la lichidarea societii, controleaz operaiunile de lichidare;

Controlul extern este efectuat de ctre reprezentanii BNR, care sunt mputernicii sverifice respectarea normelor bancare aflate n vigoare i impuse de BNR, prin controaleefectuate la sediile Bncii Transilvania, de ctre CNVM (Comisia Naional a ValorilorMobiliare) care urmresc autenticitatea i veridicitatea datelor prezentate de ctre BT la Bursade Valori Bucureti i de ctre organismele de control fiscal care urmresc respectarea normelorfiscale impuse prin Codul Fiscal.

Cap 2. Organizarea societii bancare. Sistemul informaional

bancar

Banca Transilvania este prezent n toate centrele economice importante din Romnia,deinnd peste 500 sucursale i agenii. Banca Transilvania beneficiaz de un sistem informatic

performant, centralizat, care ofer clienilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesrii contuluicurent din oricare unitate din ar.

Banca Transilvania are i cinci sub-brand-uri: BT Caf, BT Golf Cup, Academia BT,Clujul Are Suflet i Clubul ntreprinztorului Roman. Dintre acestea, proiectul care s-a

bucurat de cel mai mare succes este BT Caf, prima cafenea bancar din Romnia. Bancadeine patru astfel de locaii n Bucureti, Cluj-Napoca, Constana i Timioara.

Structura Bncii Transilvania se prezint astfel:

Centrala bncii Sucursalele judeene Filiale (subordonate organizatoric i funcional sucursalelor) Agenii (subordonate sucursalelor)

2.1 Prezentarea centralei i a reelei teritorialentre funciile i atribuiile sale principale deinute de unitatea central a unei bnci

enumerm:

asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordonate (filiale, sucursale,agenii);

stabilete nivelul comisioanelor i dobnzilor stabilete plafoane de credite pentru unitile pe care le are n subordine; contracteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar stabilete politica de creditare, dezvoltare n ar i strintate sau de fuziune i achiziii;

acord servicii de consultan i audit; efectueaz studii de marketing;

7


8/40

organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; iniiaz colaborri cu bnci din strintate; asigur echilibrul ntre resurse i plasamente; elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte(decontri, operaiuni de

cas, ncasri i pli, evidena contabil, creditare, etc ); angajeaz, promoveaz i concediaz personalul de conducere din unitile subordonate.

Atribuii ale direciilor bncii

Direcia de creditare:

- organizeaz activitatea de creditare pe anumite criterii: termene de rambursare, destinaie,sectorul de care agentul economic aparine, respectiv de stat sau privat;

- programarea, dimensionarea, dirijarea masei monetare i a creditului pe termen scurt, mediui lung pentru sectorul de stat sau privat;

- analizeaz cererile de creditare ce depesc competena unitilor teritoriale din subordine;

- ntocmesc documentaiile de creditare;

- aprob creditele din competena lor i fac propuneri organelor de conducere ale bncii, pentruaprobarea celor ce depesc competena lor;

- urmresc, ndrum i controleaz activitatea de creditare a unitilor teritoriale din subordine;

- analizeaz evoluia indicatorilor bancari, n strns corelaie cu analiza indicatorilor economicii financiari ai agenilor economici pe care i crediteaz, pe baza acestor analize efectund

propuneri pentru mbuntirea activitii de creditare, finanare i decontare;

- pentru beneficiarii de credite care se afl n incapacitate de plat, se propun msuri derecuperare a fondurilor prin rambursarea creditelor i ncadrarea n plafoanele stabilite.

Direcia de trezorerie:

- analizeaz i prospecteaz posibilitile i condiiile de asigurare a resurselor de creditare alebncii;

- negociaz i propun contractarea de credite pe piaa interbancar i particip la licitaiileorganizate de BNR, pentru obinerea de credite de refinanare;

- stabilesc prognozele de trezorerie pe diferite perioade;

- urmresc i informeaz conducerea asupra situaiei i nivelului activelor i pasivelor bncii.

Direcia de contabilitate:

- organizarea i conducerea activitii contabile;

- organizarea i exercitarea controlului financiar asupra operaiunilor din care deriv - drepturii obligaii patrimoniale pentru banc;

- asigur ntocmirea bilanurilor, a situaiilor lunare i a bilanului contabil anual al bncii;

8


9/40

- ntocmete proiectele bugetelor de venituri i cheltuieli i urmrete, ulterior aprobrii lor,execuia acestora;

- organizeaz efectuarea i controlul decontrilor att ntre unitile bncii, prin sistemuldecontrilor intrabancare, ct i ntre banca respectiv i alte societi bancare.

Direcia de informatic:

- informatizarea activitii decizionale, de analiz, proiectare, implementare i ntreinere asubsistemelor informatice n legtur cu toate operaiunile derulate ale bncii;

- exploatarea lucrrilor respective;

- dezvoltarea reelei de calculatoare;

- service-ul pentru echipamentul respectiv;

- telecomunicaiile interbancare.

Direcia operaiilor cu numerar i casierie:

- asigur i rspund de coordonarea i urmrirea efecturii operaiunilor cu numerar i altevalori;

- colaboreaz cu direciile de coordonare i trezorerie, n vederea urmririi i analizriifenomeneelor i tendinelor conjuncturale din sfera circulaiei numerarului;

- colaboreaz cu BNR, participnd la elaborarea prognozelor privind operaiunile de ncasri ipli, a fluxului de numerar din economie;

- asigur organizarea i efectuarea tuturor operaiunilor de casierie, prin intermediul unitiloroperative din subordine.

Direcia de organizare i resurse umane:

- selecionarea, ncadrarea i utilizarea forei de munc;

- eliberarea structurii organizatorice a bncii;

- elaborarea, n colaborare cu celelalte departamente din cadrul bncii, a proiectelor iprognozelor trimestriale i anuale privind activitatea bncii, n vederea supunerii acestoraaprobrii Consiliului de Administraie

Direcia strategii i studii:

- rspund de activitatea de ansamblu privind creditarea i decontrile;

- ntocmesc periodic planurile de creditare i le supun aprobrii conducerii;

- ntocmesc periodic rapoarte referitoare le executarea programelor de creditare, precum i laprincipalele aspecte legate de acordarea i rambursarea acestora;

- formuleaz, pe baza analizelor efectuate, propunerile privind politica dobnzilor.Direcia de relaii internaionale:

9


10/40

- ntocmirea i negocierea proiectelor de acorduri de pli i cooperare economic, financiar ide creditare ncheiate prin intermediul bncii, cu alte ri i urmrirea modului de derulare aacestora;

- contactarea bncilor corespondente pentru probleme privind derularea acordurilor de pli i

cooperare economic;- efectuarea analizelor conjuncturale i de perspectiv pe pieele monetare internaionale;

- analizarea, negocierea i angajarea liniilor de credite bancare externe

- evaluarea cererilor de credite bancare, n valut, solicitate de diveri clieni i propunerea deacordare a acestora;

- analizarea i, dup caz, modificarea reelei de corespondeni bancari.

Direcia eviden operaii externe:

- asigur i rspund de prelucrarea documentelor privitoare la exportul i importul de mrfuri iprestrile de servicii din i pentru strintate ale agenilor economici, instituiilor i altorpersoane juridice;

- asigur activitatea de derulare a operaiunilor de decontare cu strintatea, n favoareapersoanelor fizice sau juridice.

Direcia administrativ a reelei de nvmnt:

- efectuarea de studii, analiz i informri pentru adoptarea de noi metode, mijloace, soluii, nvederea ridicrii nivelului activitii bancare i lrgirea gamei de servicii oferite, pecum i

pregtirea i perfecionarea personalului bancar.

Direcia juridic i fiscalitate:

- asigurarea legalitii n desfurarea activitii bncii;

- aprarea intereselor patrimoniale i nepatrimoniale proprii activitii bancare.

Direcia conturi i viramente:

- organizarea evidenei operativ-contabile;

- exercitarea controlului bancar asupra operaiunilor contabile efectuate n conturile titularilor,clieni ai bncii.

2.2.1 Organizarea i funcionarea sistemului informaional bancarSistemul informaional bancar reprezint ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se

realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea informaiilor, reprezentnd o premis a uneibune organizri, att a activitii de conducere, coordonare i control, ct i a celei operative.

Sistemul informaional bancar este supus unui proces continuu de mbuntire, deperfecionare a principalelor sale laturi. n primul rnd, perfecionarea sistemului informaional

10


11/40

bancar presupune ca volumul de informaii bancare s fie redus la strictul necesar, utilitateafiind principalul criteriu de selecie.

Datele preluate i prelucrate n sistemul informaional bancar se transpun n informaiibancare, care pot fi structurate dup mai multe criterii:

Din punctul de vedere al gradului de prelucrare elementare:

Informaii bancare elementare; Informaii complexe.Informaiile bancare elementare se caracterizeaz prin aceea c, precizeaz aspectul direct

msurabil, cum ar fi de exemplu: numerarul ncasat sau pltit, cecurile de cltorie achitate.Spre deosebire de acestea, informaiile bancare complexe sunt cele rezultate din prelucrareadatelor primare. n acest sens putem exemplifica informaiile referitoare la creditele acordate,vnzarea-cumprarea de valute, activitatea de decontri etc.

Informaiile bancare complexe, n funcie de gradul de prelucrare, pot fi definitive sau

intermediare. n timp ce informaiile bancare definitive ilustreaz rezultatele finale, celeintermediare urmeaz s fie supuse ulterior i altor prelucrri.

Dup momentul desfurrii operaiunilor, informaiile bancare se pot clasifica n:

Informaii operative; Informaii postoperative; Informaii previzionale.

n concluzie, eficiena sistemului informaional bancar este reflectat de calitateaactivitii unitilor bancare, de starea de profitabilitate, de modul n care sunt receptate iapreciate produsele bancare de ctre titularii de conturi.

Organizarea prelucrrilor informatice n cadrul sistemelor informatice bancare const ntrei categorii de proceduri:

- Procedura de nceput de zi se execut automat i const n iniializarea fiierelor utilizate ntimpul zilei de ctre sistem; dup aceast faz, reeaua de echipamente este pus la dispoziieutilizatorului pentru a lucra prin intermediul terminalelor la diferitele aplicaii ale sistemului.

- Procedura destinat utilizatorilor n cursul unei zile se deruleaz pe parcursulprogramului de lucru cu clienii. Utilizatorul (lucrtorul de ghieu) poate nregistra n timp realtoate operaiunile bancare care i sunt repartizate. Aplicaiile efectueaz toate controalele,

asigurnd consisten datelor nregistrate, utilizatorul obinnd astfel, n orice moment, stareaoperaiunii ( contului clientului, reflectarea n contabilitate).

- Procedura de sfrit de zi - realizeaz toate prelucrrile determinate de operaiuni din timpulzilei i editeaz rapoarte care reflect influenele n contabilitate ( balane, jurnale de activitate,extrase de cont, liste de solduri, situaia dobnzilor, situaia comisioanelor). De asemenea, seefectueaz controale asupra bazei de date ale sistemului i se salveaz programele i datele pesupori de arhivare cu o durat de valabilitate de 5 ani.

11


12/40

2.2.2 Programe informatice utilizateAplicaiile informatice pe care le utilizeaz Banca Transilvania n relaia client-banc sunt:

Western Union, BT ULTRA, i BT24.

WESTERN UNION

Efectueaz servicii de trimitere i primire, prin care banii sunt pltii de un expeditor unuiagent Western Union, care, la rndul su va plti destinatarul (persoan fizic) cu domiciliul nar sau strintate. Utilizarea acestui serviciu nu necesit deschiderea unui cont bancar. BancaTransilvania ofer acest serviciu clienilor si ncepnd cu iulie 2001. Serviciul Western Unioneste prezent n cadrul Bncii Transilvania din luna iulie 2001.

Se caracterizeaz prin: rapiditate, opiune, uurin.

BT-ULTRA

Este un sistem de tranzacii electronice cu conexiune dial-up (modem) sau pe internet. BTULTRA este disponibil 24 ore din 24, economisind timpul afectat deplasrilor la banc intocmirii documentelor de plat pe suport hrtie la decontrile n lei.

BT ULTRA permite:

- efectuarea, validarea i transmiterea ctre banc a ordinelor de plat, primirea informaiilorprivind ncasarea sumelor, soldul i scadena creditelor, valoarea i scadena depozitelor

constituite la Banca Transilvania;- operaiuni de schimb valutar; obinerea informaiilor privind tranzaciile efectuate; extraselede cont

- obinerea de informaii generale privind cursurile valutare; cursurile BNR; cotaiile valutelorfaa de USD i evoluia acestora.

BT ULTRA PLUS

BT Ultra PLUS este o noutate absolut pe piaa bancar, cuprinznd un pachet de aplicaiiinformatice ultraperformante.

Pachetul BT Ultra Plus este format din:

- Multibank: colecteaz informaiile referitoare la conturi din mai multe programe de tipMulticash i le prezint ntr-o form centralizat, uor de folosit. Clienii pot avea imediat oimagine de ansamblu, consolidat, asupra tuturor operaiunilor bancare i pot gsi rapid oricetranzacie indiferent de contul, banca, data sau valuta utilizat.

- DPEPrint : Permite tiprirea dispoziiilor de plat valutar transmise prin BT Ultra. Astfel, sepot completa fr efort documentele aferente plilor valutare fr s fie nevoie s se rescrie pehrtie informaiile din formularul electronic.

12


13/40

- IBAN: Programul de validare a codurilor IBAN permite clienilor verificarea corectitudiniicodurilor IBAN ale beneficiarilor , indiferent de banca la care au contul deschis minimizndastfel riscul ca plile s nu poat fi procesate.

BT ULTRA este conceput cu trei nivele de securitate speciale (parola de utilizator + parolade comunicaii + parola de semntur) sistemul utiliznd informaie criptat, modificarea cheiide criptare dup fiecare tranzacie i comunicaie cu banca pe canale securizate

BT24 MODULUL INTERNET BANKING

BT24 este produsul de Internet Banking al Bncii Transilvania. BT 24 asigur acces rapid isigur, prin intermediul Internet-ului, la conturile proprii, oferind, n acelai timp i posibilitateade a realiza o gam vast de operaiuni bancare.

Serviciul este disponibil 24 ore din 24, putnd fi accesat de oriunde de pe glob, de pe orice

computer conectat la Internet.

Se pot efectua urmtoarele operaiuni:

pli n lei ctre orice beneficiar cu contul deschis la alte bnci din Romnia; pli n lei ctre parteneri cu conturi deschise la Banca Transilvania; pli n lei ctre Trezoreria Statului; plat utiliti; alimentri card; plata salariilor n conturile de card ale angajailor; pli valutare interne i externe; vnzare-cumprare valut; constituirea i desfiinarea depozitelor

Facilii conexe:

-importuri ordine-export date referitoare la ordinele de plat trimise la banc-furnizarea de informaii legate de starea ordinelor de plat trimise bncii-posibilitatea vizualizrii i tipririi extraselor de cont-actualizarea extraselor are loc din or n or, zilnic,in intervalul orar 10:00 19:00-evoluia soldurilor inclusiv prin generarea unui grafic-posibilitatea definirii beneficiarilor plilor direct de ctre client-comunicare securizat ntre client i banc

-flexibilitate:

-mobilitate- orice computer, conectat la Internet, v poate permite accesarea aplicaiei BT 24, ncondiii de maxim siguran, din ar i din strintate-acces difereniat pentru toi reprezentanii legali ai companiei (care au specimene de semnturdepuse la banc) n funcie de:-tipurile de semntur (inclusiv mti complexe combinate cu intervale de sum)-limite de sum stabilite pe utilizatori-acces limitat la anumite conturi

Sistemul informaional bancar, are rolul de prelucrare normal/automat a informaiilor

13


14/40

transmise de sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globaleasigurate de ctre sistemul de conducere.

La nivel naional i internaional, n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar-bancare, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat:

sistem informatic standard (SIS); sistem expert (SE); sistem interactiv de asistare a deciziei (SIAD) sau sistem executiv (ESS); sistem informatic mixt (SIM)

2.2.3 Tipul i circuitul documentelor bancare

Circuitul documentelor bancare presupune organizarea fluxului informaional la nivelul

ntregului sistem bancar, al fiecrei bnci dar i a unitilor subordonate acestora.Documentele bancare sunt foarte diverse i pot fi de mai multe tipuri n funcie de criteriul

de clasificare ales. Astfel, dup cum sunt primite la banc sau ntocmite chiar n banc avem:

documente externe, prezentate la ghieu de ctre clieni titulari de conturi (Ordin deplat i ncasri n lei/valut, CEC, Bilet la ordin, Cambie, Scrisoare de garanie, Cererede creditare, Cerere de constituire de depozite);

documente interne, ntocmite n interiorul bncii (Contracte de credit, Balan deverificare, Jurnale de ncasri, Jurnale de pli, Certificate de depozit, Extrase de cont,

Note de contabilitate, State de plat).

Documentele (primite sau ntocmite), folosite n scopul efecturii i nregistrriioperaiunilor n conturi analitice i sintetice execut pn in momentul arhivrii lor, o micaresuccesiv ce se realizeaz n cadrul unui circuit bine precizat, care presupune parcurgerea maimultor faze:

primirea documentelor la ghieu sau ntocmirea acestora n cadrul bncii i efectuareade ctre personalul specializat al bncii a controlului bancar operativ curent pentruverificarea ndeplinirii condiiilor de form i fond, ct i a respectrii cadrului normativi a disciplinei bancare privind coninutul operaiunilor solicitate;

contabilizarea documentelor, operaiune realizat fie prin transpunerea nregistrrilor nnote contabile, fie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor care

urmeaz s efectueze nregistrarea, dup modul n care are loc prelucrarea automat adatelor cu ajutorul echipamentelor electronice; nregistrarea succesiv a documentelor bancare n eviden contabil analitic i

sintetic; confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic pentru

a verifica exactitatea operaiunilor efectuate (ca instrument se folosete balana deevideniere zilnic)

clasarea i pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi.Documentele bancare devin prin introducerea lor de la terminale de ctre personalul

specializat al bncii, date primare, care prin ci de transmitere specifice i ajung dup prelucrrisimple sau succesive, situaii intermediare (Rapoarte zilnice privitoare la conturile dedisponibiliti i de credite ale clienilor, Situaia resurselor i plasamentelor) sau definitive(Balana de verificare, Contul de profit i pierdere, Bilanul contabil).

14


15/40

Ordinul de plat . Circuitul acestui document

Ordinul de plat este o dispoziie necondiionat dat de ctre un titular de cont bncii sale,de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani, plata contravalorii unei facturi.

n momentul n care beneficiarul se prezint la ghieul bncii sale (Clieni persoanejuridice) cu ordinul de plat, referentul de specialitate al bncii verific dac documentulconine elementele obligatorii, corespunde standardelor n vigoare, semntura pltitorului itampila sunt autentice (prin verificarea pe terminal n fiierele cu specimene de semnturi),emitentul are disponibiliti bneti n cont,

Circuitul celor trei exemplare ale documentului este:

exemplarul 1 (de culoare alba) rmne la banca pltitoare exemplarul 2 (roz) se elibereaz beneficiarului sumei, ca anex la extrasul de cont

exemplarul 3 (vernil) se restituie pltitorului mpreun cu extrasul de cont.Dac ordinul de plat este acceptat, plata fr numerar (din categoria din care face parte i

Ordinul de plat), n practica bancar opereaz sub denumirea de operaiuni de viramente saudecontri.

Acest document, introdus la terminal, devine data primar pentru care, dup prelucrare,cuprinde informaiile din acest document n: dispoziii de plat centralizatoare; extras de cont;note de contabilitate; jurnal de pli; balana de verificare; cont de profit i pierdere; bilanulcontabil.

Informaiile cuprinse n aceste documente asigur fluxurile informaionale ale

departamentelor unei instituii bancare, ajungnd ca informaii intermediare sau definitive ladirectorii de sucursale, la directorul general al centralei bncii (prin Contul de profit i pierderei Bilanul contabil ).

Participanii la acest circuit de tipul transfer - credit sunt:

emitentul persoana care emite pe cont propriu un ordin de plat i poate fi agenteconomic sau o banc.

pltitorul -persoana care emite n nume i pe cont propriu un ordin de plat. Poate ficlient al bncii iniiatoare sau banca respectiv.

Beneficiarul- persoana desemnat de pltitor prin ordin de plat de a primi o sum de

bani i poate fi un client al bncii destinatare sau banca nsi. banca iniiatoare sau emitent - este cea care emite ordinul de plat n cadrul unuitransfer credit.

banca destinatar - n aceast calitate este orice sediu care primete i accept un ordinde plat, fie n numele su, fie pentru a pune la dispoziie unui beneficiar, client al su, oanumit sum de bani.

Circulaia ordinelor de plat:

Societatea comercial SC Lima S.R.L recurge la serviciile societii comerciale SCSima S.R.L n vederea efecturii unor lucrri de ntreinere ale birourilor aflate n subordine.

SC Lima SRL- Iai decide s plteasc serviciile care i-au fost prestate de SC Sima SRL-Brlad printr-un ordin de plat.

15


16/40

In acest scop emite un ordin de plat ( al crui beneficiar este prestatorul de servicii SCSima SRL- Brlad ) i l prezint Bncii Transilvania la care are deschis cont curent i care este

banca iniiatoare.

Banca Transilvania efectueaz succesiv operaiuni de recepie, autentificare, acceptare i n

final executare a ordinului de plat primit pentru a-l transfera bncii destinatare ( BRD Brlad -banca unde i are cont deschis beneficiarul).

n momentul acceptrii ordinului de plat de ctre BRD Brlad n calitate de bancbeneficiar, transferul - credit este finalizat.

Dup acceptare, BRD crediteaz contul clientului su cu suma nscris pe ordinul de platprimit ( 7532,70 RON)

n acest fel unitatea prestatoare SC Sima SRL i recupereaz contravaloarea serviciilorprestate.

CEC

Cecul reprezint un ordin scris dat de client bncii sale prin care cere acesteia splteasc o anumit sum fie lui pentru retrageri de numerar, fie ctre o persoan specificat declient pentru plata unei datorii.

Cecul pune n relaie trei persoane: trgtor, tras i beneficiar.

Trgtoruleste cel care dispune de plat i poate fi un comparator, beneficiar al uneiprestaii sau debitor dintr-o cauz dat i care prin emiterea cecului se achit obligaia de plat.

Trasuleste persoana care efectueaz plata din dispoziia trgtorului i care, de regul, esteo banc. Banca elibereaz carnete de cecuri titularilor de cont n baza depozitelor constituite ialimentate din depuneri, virri de sume, credite acordate de banc.

Beneficiaruleste persoana fizic sau juridic n favoarea creia se face plata , urmare afaptului c a avut calitate de vnzator de mrfuri, prestator de servicii sau creditor pentrutrgtor. n anumite situaii, beneficiar poate fi chiar emitentul (trgtorul) cecului.

BILETUL LA ORDIN

Biletul la ordin este titlul de credit, sub semntur privat, care pune n legtur n procesul

crerii sale dou persoane: subscriitorul sau emitentul i beneficiarul. Este creat de emitent ncalitate de debitor care se oblig s plteasc o sum de bani, la un anumit termen sau la

prezentare, unui beneficiar aflat n calitate de creditor.

Elemente obligatorii ale unui bilet la ordin: data i locul emiterii, numele emitentului,denumirea bncii i numrul contului deschis emitentului, scadena i locul de plat, suma de

plat, numele beneficiarului, felul biletului la ordin, numele avalistului si semntura acestuia

CAMBIA

Cambia este un instrument de plat ( titlu de credit) ce exprim obligaia asumat de undebitor de a plti la scaden o sum de bani determinat n favoarea unui beneficiar .

n circuitul unei cambii intervin trei participani:

16


17/40

Trgtorul(creditorul) este emitentul nscrisului cambial ce i rezerv dreptul de a da unordin trasului de a plti o anumit sum la scadena beneficiarului.

Trasuleste cel care va plti beneficiarului suma nscris n cambie.

Beneficiarul indiferent de tipul nscrisului de credit este persoana creia i este destinatsuma.

Cambia este un angajament de plat abstract fr vreo legtur expres cu prestaiaeconomic care a stat la baza naterii ei, ca de exemplu natura mrfii livrate cu plata amnat,cantitatea, preul unitar, calitatea mrfii. Angajamentul de plat necondiionat cuprins n cambiefavorizeaz circulaia ei.

ACREDITIVUL

Acreditivul reprezint o modalitate de plat folosit uzual n comerul internaional, careofer vnztorului un angajament irevocabil de plat din partea bncii emitente i de asemenea

ofer cumprtorului sigurana c plata se va efectua numai contra prezentrii documentelorcare s ateste livrarea/ cantitatea/ calitatea mrfurilor/ serviciilor cumprate.

Prile implicate n acreditivul documentar sunt:

Ordonatorul - partea care solicit deschiderea acreditivului documentar, client al bncii,este de obicei cumprtor al mrfii sau serviciului.

Banca emitent - cea care emite acreditivul documentar, banca ordonatorului.

Banca avizatoare - banca ctre care este trimis acreditivul documentar, banca beneficiarului(furnizorului de mrfuri sau servicii)

Beneficiar este partea cruia i este adresat acreditivul documentar, de obicei furnizor almrfii sau serviciului.

Banca negociatoare este banca la care beneficiarul prezint documentele, n cele mai multecazuri fiind aceiai cu banca avizatoare.

Banca confirmatoare este acea banc care la solicitarea expres a bncii emitente, seangajeaz alturi de banca emitent s plteasc/accepte/negocieze documente conforme cucondiia acreditivului.

Cap.3 Conturile bancare

Printre obiectele de activitate ale Bncii Transilvania se enumer i deschiderea deconturi curente,conturi de depozit n lei i n valut, efectuarea de ncasri i pli prin acestea.

3.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare

17


18/40

Deschiderea contului implic, n prealabil, ncheierea, respectiv semnarea convenieintre pri, convenie perceput ca un contract consensual. Prin semnarea conveniei

ambele pri accept condiiile de funciune ale contului;banca se oblig s efectueze uneleservicii n favoarea clientului;titularul de cont devine client al bncii i beneficiaz de servicii

potrivit prevederilor contractuale.Procedeul de deschiderea a unui cont de ctre clienii - persoane fizice const n

depunerea unei cereri care s conin i informaiiprivitoare la: moneda contului, date deindentitate a titularului, adresa, data i locul nasterii, codul numeric personal (pentru reziden)sau alt element unic de identificare similar (pentru nereziden), denumirea angajatorului, sursafondatorului, specimenul de semtur, persoanele desemnate(mputernicii, tutori sau curatori),

precum icondiiile generale de deschidere i funcionare a contului clienilor bncii.

Pentru persoanelor juridice documentele necesare deschiderii contului bancar sunt:actul de constituire a firmei, dovada nregistrrii la Registrul Comerului, un document careatest faptul c firma nu este n lichidare, iar pe lng acestea mai este necesar i ordinul denumire a conducerii, precum i o list cu specimene de semnturi.

Documentele pentru deschiderea conturilor se prezint n original i copii- acestora secertificate pentru conformitate sub semntura efului serviciului (biroului) contabilitii sau dectre contabilul ef dup confruntarea cu originalul ce se restituie titularului.

Banca Transilvania ofer depozite pentru persoane fizice n lei(ACTIV,Anotimpuri,111 Zile, 210 Zile, Economii la vedere,Kid Cont, Revolving, Escrow iColateral) i n euro (Depozit la termen, cu acumulare,Depozitul 77 zile, Contul curent

MARIT),pentru persoane juridice:depozite n lei (ACTIV, Anotimpuri,111 Zile,210

Zile,Revolving,Escrow i Colateral) i n valut(Depozitul 77 zile).Tipuri de depozite suntprezentate n capitolul 4.

Contul de economii la vedere un produs de economisire special care preia beneficiileunui cont curent i avantajele unui cont de depozit(prezentat n capitolul 4) .

3.2.Operaiuni curente i operaiuni specialeBncile efectueaz prin contul curent numai operaiile legale, dispuse de client i numai n

limita disponibilului aflat n cont, cu respectarea strict a legislaiei. Toate aceste operaiuni

sunt strict secrete i nu pot fi divulgate dect cu acordul titularului de cont sau cu aprobareaComitetului de Direcie al bncii n conformitate cu prevederile legale aplicabile n domeniulbancar.

Operaiunile curente derulate prin conturile bancare ale Bncii Transilvania se referla operaiunile documentare i la cele valutare.

Banca Transilvania deschide cont curent pentru persoane fizice n lei, EURO, USD sauorice alt valut,prin care se pot. realiza diverse tipuri de tranzacii interbancare (transferuri,

pli sau ncasri) n lei sau n valut. Se pot face oricnd depuneri i retrageri de numerar, plila comerciani sau ctre furnizorii de utiliti, primirea salariului,alimentarea contului. Acestlucru este facilitat de faptul c accesul la banii din cont se face fr restricii de termen sau de

sum, putandu-i-se ataa oricnd un card. Cardul de debit Visa Electron de la BancaTransilvania se emite gratuit i nu are niciun comision la retragerea de la bancomat sau la plata

18


19/40

la comerciani. Nu exista comision de administrare.Accesul la cont se poate face oricnd prinserviciul deInternet Banking BT24.

Pentru clienii corporativi exist contul de business prin care se pot acorda credite ndecurs de cteva ore pentru nevoi urgente,finanri pentru restructurarea bilanului etc.

Operaiunile documentare

Produsele i serviciile oferite de Banca Transilvania, cuprinse n seria operaiunilordocumentare sunt:

Scrisorea de Garanie Bancar sau ContragaraniaBancar Banca Transilvania va ofera o gam complet descrisori de garanie i contragaranie: garanie de plat,garanie de participare la licitaie, garanie de returnare aavansului, garanie de bun execuie, contragaranie de credit.

Acreditivul documentar

-const n angajamentul bncii cumprtorului de a pltivnztorului la vedere sau la termen contravaloarea mrfurilor vndute. Banca Transilvaniarecomand utilizarea acestui instrument de plat pentru c prezint numeroase avantaje att

pentru vnztor, ct i pentru cumprtor.

Acreditivul Stand-by - instrument de protecie contra riscurilorspecifice tranzaciilor comerciale internaionale, care mbin condiiile uneiscrisori de garanie bancar cu cele ale unui acreditiv documentar.

Incasso-ul - modalitate de plat simpl prin care documentele comerciale/financiareaferente exportului sunt remise pe canal bancar de exportator bncii importatorului i eliberateimportatorului doar contra plii sau acceptului plii la scaden..

Operaiunile valutare - puse la dispoziia clienilor de ctre Banca Transilvania cuprind: plii ncasri valutare, vnzare/ cumprare de valut, emitere de cecuri bancare i remitere dececuri bancare spre ncasare.

3.3 Operaiuni prin conturi Operaiunile de decontare prin intermediul cecului

n baza depozitelor deinute,clientul Bncii Transilvania poate cere eliberarea unuicarnet de cecuri.Astfel,banca realizeaz prima operaiune-certificarea cecului.

n cazul remiterii unui cec, pentru a fi nacasat sau virat suma nscris din contultrgtorului n contul beneficiarului ,banca efectueaz urmtoarele operaiuni:

Primirea ceculuispre a fi autentificat-recepia Evaluarea cecului din punctul de vedere al formei-autentificarea Acceptarea spre decontare a cecului-acceptul Neexecutarea ordinului nscris n instrumentul de decontare,din cauza unor greeli de

fond sau din insuficiena disponibilitilor necesare n contul tragatorului-refuzul Virarea sau plata n numerar a sumei nscrise n cec-plata.

19
http://www.bancatransilvania.ro/index/197.html_bt24http://www.bancatransilvania.ro/index/197.html_bt24http://www.bancatransilvania.ro/index/197.html_bt24


20/40

Operaiunile prin conturi aferente cardurilor bancare

Prin intermediul cardurilor,clienii Bncii Transilvania pot efectua tranzacii comercialei/sau eliberarea de numerar.La solicitarea clientului,prin completarea unei cereri de emitere decard i aprobarea acesteia de persoane autorizate,banca elibereaz cardul i pinul aferent.

Persoanele fizice,deintoare de carduri emise de banc,pot beneficia de un descoperitde cont n limite stabilite de banc,n funcie de tipul cardului.

Cu ajutorul cardurilor se pot efectua de urmtoarele operaiuni:plata facturilor detelefonie mobil direct de la bancomate,virarea dobnzilor direct n conturile cardurilor pentruconturile n lei cu plata lunar a dobnzii,plata facturilor de utiliti,transferul de bani dinconturi de card n orice conturi deschise la banc,accesul la o linie de credit ,n baza depozitelordepuse,pentru cardurile de credit;plata salariilor angajailor societilor comerciale.

Operaiunile prin conturi aferente provizioanelor

Pentru sumele nregistrate n depozitele colaterale,banca acord dobnd aferentdisponibilittilor la vedere.

3.4 Alte operaiuni de cas

n practica bancar, ncasrile i plile fr numerar sunt cunoscute sub denumirea deoperaiuni de viramente i decontri.

Un exemplu poate fi considerat cecul de viramentcec de decontare care servete la trecereasumei din contul emitentului n cel al beneficiarului.

n principal, n practica bancar se utilizeaz patru modaliti principale privind plile frnumerar. Acestea sunt:

acceptarea; ordinul de transfer;

acreditivul; compensarea.Avnd n vedere faptul c relaiile ntre unitile bncilor pot avea loc att pe vertical,

ntre filiale, sucursale i centrale, ct i pe orizontal, de regul ntre uniti aparinnd aceleiaibnci, precum i ntre uniti aparinnd unor bnci diferite, se poate face o alt clasificare aformelor de decontare n :

decontri ntre unitile Bncii Naionale - denumite Operaiuni ntre sedii,sunt generate de: decontrile ntre societile bancare sau clienii acestora, pe de o

parte, i Banca Naional pe de alta parte, operaiunile cu bugetul statului ioperaiunile proprii ale Bncii Naionale.

decontri ntre societi bancare au loc ntre dou uniti ale aceleiai societibancare sau ntre dou societi bancare diferite. Cele care au loc ntre uniti

20


21/40

aparinnd aceleiai societi bancare se numesc decontri intrabancare iutilizeaz urmtoarele instrumente de plat: ordinul de plat, cecul, cambia, biletulla ordin, direct debit-ul, standing order-ul, acreditivul. Oricare ar fi instrumentelede decontare, operaiunile de viramente se deruleaz exclusiv prin intermediulconturilor.

3.5.Incidente n funcionarea conturilor bancareCentrul de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor de pli att

din punct de vedere bancar (tragerea n descoperit de cont) ct i din punct de vedere social(pierdere/furt/distrugere) este Centrala Incidentelor de Pli (CIP). Transmiterea informaieila CIP se face pe cale electronic, prin utilizarea Reelei de Comunicaii Interbancare ce leagcentrala BNR cu centralele tuturor bncilor.

ntre incidentele specifice operaiunilor de cont se regsesc: utilizarea necorespunztoare abiletelor la ordin, sume mult mai mare retrase din cont n raport cu disponibilitile existente,

cambiile scontate fr existena unei creane cedate n momentul cesiunii acesteia, incidenteprivind instrumentele de plat (emiterea unui cec fr autorizarea celui care urmeaz s extragbanii, instrumente emise de ctre o persoan care i-a pierdut acest drept sau cecuri careautorizeaz eliberarea unei sume mai mari dect cea aflat n cont), incidente n funcionareacardurilor.

nchiderea conturilor bancare

Conturile bancare se nchidatunci cnd tituarii de cont :

- solicit acest lucru prin depunerea unei cereri;

- nu mai ndeplinesc condiiile cu privire la deschiderea i funcionarea contului;

- intr n starea de lichidare, n cazul agenilor economici, lucru certificat de ctre Comisia deLichidare.

Lichidarea soldului contului bancar se va face la data nchiderii lui, conform dispoziiilor :

- titularului de cont, dac nchiderea s-a fcut la cererea scris a acestuia;

- comisiei de lichidare, cnd titularul contului a intrat n lichidare;

- organului ierarhic superior, n situaia n care acesta exist, dac nchiderea s-a fcut n urmaconstatrii nendeplinirii condiiilor de ctre titular cu privire la funcionarea contului.

Cap 4. Plasamente bancare i non bancare

Plasamentele bancare sunt operatiuni pasive si reprezint pentru bncile comercialeoperatiuni de constituire a resurselor.

4.1. Plasamente bancarePlasamentele bancare practicate de Banca Transilvania sunt urmtoarele:

21


22/40

Depozite bancare (la vedere si la termen) Acreditivul Incasso documentar Scrisoarea de garantie bancar.

Depozitele bancare reprezint principala surs de finantare si se formeaz din dou mari

categorii: depozite la vedere si depozite la termen.Depozitele la vedere sunt constituite de disponibilittile depuse n toate conturile depuse

la banc, din care se pot face plti la cerere si pentru care banca nu-si rezerv dreptul de asolicita nstiintarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar.

Depozitele la termen sunt cea mai important surs ntre pasivele bancare. Au scadentaprestabilit, eventualele retrageri nainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizriprin dobnzi.Depozitele la termen practicate de Banca Transilvania sunt: clasice cu capitalizare si

prelungire automat (clietul nu se prezint la banc pentru a solicita prelungirea, dobnda seadaug sumei depozitate); fr capitalizare si prelungire automat; revolving depozite la carecalculul si plata dobnzii se face lunar, banca transfernd automat dobnda n contul dedisponibil pe termen de 3, 6, 9 sau 12 luni care se pot prelungi.

Depozitul anotimpuri

Produsul este oferit persoanelor fizice si juridice, n vederea fructificrii economiilor bnesti, petermen de 45 de zile. Dobnda este de 9% pe an, ferma pe toata durata contractului de depozit,iar suma minim a depozitului este de 100 lei.Avantajele acestui tip de depozit sunt:

Perioada de constituire diferit de cele clasice, pentru a satisface nevoile clientilor Pentru constituirea/deschiderea unui depozit "Anotimpuri" nu se percepe niciun

comision suplimentar

Depozitul se constituie pe o perioad de 45 de zile, cu prelungire si capitalizareautomat n cazul lichidrii depozitului nainte de termen, banca acord dobnd la vedere pe

perioada men inerii banilor Depozitele constituite la Banca Transilvania sunt garantate de Fondul de Garantare a

Depozitelor n Sistemul Bancar Banca se oblig s pstreze secretul asupra depozitului constituit si s nu furnizeze

relatii asupra acestuia dect cu acordul deponentului sau n cazurile strict prevzute delege

Nu se percepe tax de penalizare pentru desfiintarea depozitului nainte de scadent.Incepand cu 1 ianuarie 2009, nu se mai plateste impozit pe dobanda. Toate dobnzile practicate

de Banca Transilvania pentru constituirea de depozite sunt ferme pe toata perioad contractuluide depozit.

Ca si documentatie necesar deschiderii acestui tip de depozit este contractul de depozit bancar.

Depozitul 111 zile

Depozitul este oferit persoanelor fizice si juridice, n vederea fructificrii economiilor bnestipe termen de 111 de zile.

Principala caracteristic a produsului deriv din perioada deconstituire diferit fat de depozitele clasice si adaptat

nevoilor tale.

22


23/40

Dobnda este de 9,5 % pe an si este ferm pe toat perioada contractului de depozit, iar sumaminima a depozitului este de 100 lei.Avantajele acestui tip de depozit sunt:

Pentru constituirea/deschiderea Depozitului 111 nu se percepe niciun comisionsuplimentar

Depozitul va putea fi prelungit automat, cu sau fr capitalizarea dobnzii, n modasemntor cu depozitele clasice existente deja n oferta BT n cazul lichidrii depozitului nainte de termen, banca acord dobnda la vedere pe

perioada men inerii banilor Depozitele constituite la sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor n

Sistemul Bancar Banca se oblig s pstreze secretul asupra depozitului constituit si s nu furnizeze

relatii asupra acestuia dect cu acordul deponentului sau n cazurile strict prevzute delege

Nu se percepe tax de penalizare pentru desfiintarea depozitului nainte de scadent.ncepnd cu 1 ianuarie 2009, nu se mai plteste impozit pe dobnd. Toate dobnzile

practicate pentru constituirea de depozite sunt ferme pe toata perioada contractului de depozit.Ca si documentatie necesar deschiderii acestui tip de depozit este contractul de depozit bancar.

Depozitul 210 Zile

Produsul este destinat att persoanelor fizice, ct si persoanelor juridice, n vedereafructificrii economiilor bnesti pe termen de 210 de zile. Principala caracteristic a produsuluideriv din perioada de constituire diferit fata de depozitele clasice si adaptat nevoilor tale.

Dobnda este de 10% pe an si rmne ferma pe toat perioad contractului de depozit.

Toate dobnzile practicate de Banca Transilvania pentru constituirea de Depozite 210 sunt

ferme pe toata perioada contractului de depozit. Dobnda actuala este de 10%/an.

Depozitul KID CONT

Kid Cont este un depozit cu acumulare si cu capitalizarea anual a dobnzii, constituit nnumele minorilor cu vrsta cuprins ntre o zi si 17 ani fr o zi, pe o perioad de minim 1 an simaxim 17 ani, n functie de vrsta minorului. Dobnda este variabil, bonificat si acumulatanual n depozit.Depoitul se poate constitui pentru copii cu vrsta ntre o zi si 17 ani, iar la implinirea vrstei de

15 ani, copilul poate primi un card Euro


24/40

Dobnda este de 9,25% pe an, iar suma minim necesar crerii depozitului este de 100 lei.Dac se opteaz pentru unitti de fond, se adaug 0,5 puncte procentuale la dobnda depozitului

bancar. ncepnd cu prima prelungire a depozitului, dobnda este cea a depozitului clasic pe oluna. Depozitul este constituit la termen, cu prelungire automat, cu capitalizare. Pentru parteade unitti de fond, titularul contului BT Asset Management trebuie s fie acelasi cu titularul

contului Banca Transilvania, att pentru persoane fizice, ct si pentru persoane juridice. Dac sedesfiinteaz anticipat depozitul, clientul primeste dobnda la vedere, iar daca se rscumparunittile de fond naite de 1 lun, clientul primeste pentru depozit, dobnda standard a BnciiTransilvania.

Contul de economii la vedere

Banca Transilvania pune la dispoziia clienilor si un produs de economisire specialcare preia beneficiile unui cont curent i avantajele unui cont de depozit.

Economiile la vedere

Depozitul este destinat persoanelor fizice, suma minim de constituire fiind de 1.000 lei.Acesta permite alimentri si retrageri de numerar peste suma minim de constituire. Perioada deconstituire este de 5 ani, avnd o dobnd variabil. Bonificarea dobnzii se efectueaz petranse de sume (peste 1000 lei, peste 10.000 lei, peste 100.000 lei si peste 500.000 lei).

Coborrea soldului contului sub suma minim de constituire se consider desfiintare(pentru desfiintarea nainte de un an de la data constituirii, se percepe un comision de penalizarede 0,5% aplicat sumei minime de constituire; pentru desfiintarea dup un an de la constituire nuse percepe comision).

Prin intermediul acestuia se vor putea face alimentri n numerar, din cont curent, cu OP/OPEintrabancar si interbancar; dar si retrageri n numerar si transfer n cont curent.

Avantajele contului de economii sunt urmatoarele:

dobnzi semnificative mai mari dect la conturile curente

Beneficiezi de posibilitatea retragerii de numerar fr a desfiinta contul de economii, cuconditia pstrrii sumei minime de constituire

Ai accesibilitate permanent la banii economisiti Dobnda este bonificat lunar, n ziua aferent datei de constituire si se capitalizeaz n

contul de economii Dobnda este progresiv si se calculeaz n functie de sumele economisite.

ncepnd cu data de 1 ianuarie 2009 nu se mai plteste impozit pe dobnd.

Acreditivul

Acreditivul reprezint cel mai simplu mod de plat i const n angajamentul bnciicumprtorului de a plti vnztorului la vedere sau la tremen contravaloarea mrfurilorvndute.

Plata se efectueaz dac vnztorul ndeplinete condiiile stipulate n acreditiv, condiiicare sunt n concordan cu cerinele contractuale.

Icansso documentar

24


25/40

Reprezint o modalitate de plat simpl, bazat pe obligaia de plat a cumprtorului,asumat prin contract comercial, prin care documentele comerciale/financiare aferenteexportului sunt remise pe canal bancar , fr nici un angajament din partea bncilor implicare nderulare.

Se recomand utilizarea acestei modalii n locul acreditivului documentar doar n

cazul n care exist o relaie de durat cu partenerul extern i nu se impune o msur desecurizare mai bun a tranzaciilor comerciale.Avantaje pentru exportator:

- aveti garania c importatorul va intra n posesia documentelor de livrare numai contraplii sau acceptului de plat al acestora

Avantaje pentru importator:- nu are nici o obligaie pn la sositea documentelor la banca lui- nu pltete mrfurile importate dect la ridicarea documentelor.

Scrisoarea de garantie bancar

Reprezint un instrument de garantare a obligaiunilor contractuale care reduc pentru clieniipersoane juridice riscurile legate de tranzacii, optimizeaz fluxul de numerar i poate facilitacontractarea unui credit.

Banca Transilvania ofer o gam complet de scrisori de garanie i contragaranie:(garantie de plata, garantie de participare la licitatie, garantie de returnare a avansului, garantiede buna executie, contragarantie de credit).Avantaje pentru exportator:- reduce riscul legat de nencasarea exportului-

se poate obine un avans naintea livrrii- faciliteaz contractarea unui creditAvantaje pentru importator:

- asigur protecia contra riscurilor comerciale de neexecutare sau executare defectuas acontractului de ctre partenerul de afaceri

- asigur protecia mpotriva riscului de pierdere a avansului.

4.2. Plasamente monetare non bancare

Decenteste forma cea mai simpl si cea mai accesibil a politei mixte de viat. Pentruperioada asigurt, prin plata primelor de asigurare, se garanteaz, ca despgubire, ntreaga sumasigurat, plus dobnzile asigurate. Despgubirea se achit fie n cazul unui deces prematur, fiela expirarea politei. Decent este att un instrument solid de economisire, ct si o eficientmodalitate de sprijin financiar al familiei.

Punctual asigurare mixt de viat , cu plata la termen fix. Acumularea unui capitalnecesar suportrii cheltuielilor implicate de continuarea studiilor, economisirea sumelor dezestre pentru copii sunt obiective pentru realizarea crora orice printe are nevoie de realizareaunui plan financiar temeinic. Prin polita mixt de viat cu plan la termen fix, capitalul dorit va fiacumulat si pltit Punctualcopiilor, chiar si n cazul disparitiei printelui asigurat. Decesul

prematur al persoanei asigurate, nainte de expirarea politei va produce eliberarea familiei de

obligatia achitrii primelor, BT Asigurari Transilvania prelund misiunea acumulrii sumeiasigurate si despgubirea beneficiarului la termenul stabilit prin politaPunctual.

25


26/40

Longeviv asigurare mixta de viat cu sum dubl. Expirarea unei polite mixte duptrecerea a 5 pn la 25 de ani si terminarea protectiei nseamn, n general, atingerea unei vrstela care persoanele devin asigurabile n conditii mai putin avantajoase, sau chiar depsirealimitelor de viat admise. Acest dezavantaj este eliminat la Longeviv, polita valabil pentruntreaga viat. Dupa scurgerea perioadei de economisire, Longeviv garanteaz plata sumei

asigurate si a dobnzilor acumulate, ncetarea pltii primelor de asigurare si continuarea politeila aceeasi valoare. Polita nceteaz doar la decesul asiguratului, cnd beneficiarii vor ncasadespagubirea egal cu suma asigurat.

Gospodaria ta asigurare complex care se adreseaz persoanelor fizice care detinlocuinte, att n mediul rural, ct si n mediul urban. Pot fi asigurate: cldirile si alte construcsiiavnd destinasia de locuins, avnd dotrile necesare acestui scop, mpreun cu anexelegospodresti (magazine, sopron, grajd, garaj), detinute de asigurat, n calitate de proprietar,

bunurile din gospodrie (mobilier, covoare, mochete, obiecte casnice, mbrcminte,ncltminte, materiale de constructii, unelte, produse agricole, pomicole, viticole si animaliere,alimente, furaje, scule etc.); persoanele care locuiesc permanent n gospodaria asigurat pentrucazurile de invaliditate permanent sau deces ca urmare a accidentelor; rspunderea civil

legal a persoanelor asigurate, pentru prejudicii provocate tertelor persoane aflate n gospodariaasigurat.

4.3. Plasamente financiareBanca Transilvania este dealer primar pe piata titlurilor de stat obligatiuni, certificate

de trezorerie, bonuri de tezaur emise n form dematerializat de Ministerul de Finante nnumele Guvernului Romniei n moneda nationala si/sau valut.

Principalele operatiuni cu titluri de stat ale Bncii Transilvania sunt:

1.Operaiuni pe piaa primar a titlurilor de stat

Clienii Bncii Transilvania, persoane fizice sau juridice, care doresc s desfsoare operatiunicu titluri de stat pe piaa primar vor trebui s aib deschise conturi de titluri de stat la aceast

banc si s semneze un contract de intermediere a titlurilor de stat.

2. Operatiuni pe piata secundara a titlurilor de stat

Operatiunile desfsurate pe piata secundar a titlurilor de stat sunt:

- operatiuni de vnzare/cumprare- acorduri REPO si REVERSE REPO

- operatiuni de transfer fra plata- gajuri

Tranzactiile pe piata secundar a titlurilor de stat se desfsoar zilnic si numai n termenul descadenta a titlurilor.

Coditii de participare:

- un cont pentru titluri de stat deschis la Banca Transilvania pentru nregistrareadetinerilor acestor instrumente;

- un cont de numerar, n vederea efecturii pltilor si ncasrilor aferenteoperatiunilor.

Custodie

26


27/40

Banca Transilvania, desfsoar pentru clientii si activitatea de custodie a titlurilor de stat,efectund urmtoarele operatiuni:

- deschiderea de conturi de evident a titlurilor de stat emise n forma dematerializatpentru fiecare client, pe tipuri de clienti, conform reglementrilor n vigoare;

- evidentierea si pstrarea centralizat a intrrilor/iesirilor de titluri dintr-un cont;

- evidentierea si pstrarea n siguranta a titlurilor de stat;- nregistrarea si administrarea operatiunilor de nscriere de gaj si a operatiunilor deeliberare de gaj a titlurilor de stat pe baza documentelor justificative primite de laclient;

- emiterea de extrase de cont de titluri de stat;- transferul titlurilor de stat la cererea clientilor n alte registre secundare autorizate

clientului;- consultanta privind activitatea cu titluri de stat.

Cap. 5 Decontarea intra i interbancar

n activitatea bncilor din Romnia deosebim dou tipuri de decontri i anume:

- decontarea intrabancar are loc n momentul cnd att unitatea bancar unde i are deschiscont pltitorul, ct i unitatea bancar unde are cont beneficiarul aparin aceleiai societi

bancare;

- decontarea interbancar are loc cnd unitatea bancar unde i are deschis contul pltitorulface parte dintr-o alt societate bancar, diferit de cea unde i are deschis cont beneficiarul.

Decontarea intrabancar reprezint cea mai rapid forma de decontare, putnd fi preluatntr-o proporie nsemnat de sistemul informatic. Dei se pleac de la o decontare pe suport

hrtie, unitile bancare i pot transfera pe cale electronic instrumentele de plat, urmnd cadocumentele de plat propriu-zise s urmeze circuitul potal obinuit, n final fiind anexate cadocumente justificative. Transmisia se realizeaz de regul prin fax sau telex. BancaTransilvania a renunat la transmisiile telex/fax i realizeaz transmisia tranzaciilor aferentedecontrilor intrabancare direct ntre sistemele informatice ale unitilor teritoriale (prinintermediul centralei societii bancare). Acest tip de decontare este cunoscut n limbajul

bancar curent sub denumirea de decontare electronic.

Decontarea intrabancar se realizeaz conform urmtorului proces:

n prima faz se realizeaz o debitare a conturilor clienilor pltitori, respectiv trimiterea la

centrala societii bancare fiiere care conin date privind plile ctre clieni aparinndcelorlalte uniti bancare. Apoi fiecare unitate bancar preia de la central tranzaciile (plilecare i sunt adresate), apoi crediteaz corespunztor conturile clienilor beneficiari, iarinstrumentele de plat pe suport hrtie i urmeaz circuitul potal obinuit fiind anexate dreptdocumente justificative.

Decontarea electronic are avantajul c permite transferul rapid al fondurilor ntre pltitor ibeneficiar (n aceeai zi) i automatizeaz integral operaiile back-office.

5.1. Instrumente de plat utilizate de Banca TransilvaniaPrincipalele instrumente de plat utilizate n cadrul Bncii Transilvania sunt ordinul de plat,

cecul, biletul la ordin, cambia i acreditivul. Dintre acestea, ordinul de plat deine cea mai

27


28/40

mare pondere, fiind urmat de cec i biletul la ordin. Cambia i acreditivul sunt mai puinfolosite, mai ales n cadrul ageniilor bancare.

I. ORDINUL DE PLATReprezint un titlu de credit emis de posesorul unui cont bancar (emitent), adresat bncii

care gestioneaz depozitul bancar respectiv, prin care titularul contului solicit bncii splteasc o anumit sum de bani unei alte persoane denumit beneficiar la o anumit dat.

Ordinul de plat poate fi de dou feluri: simplu i documentar.

Banca Transilvania foloseste pe lng ordinele de plat n lei si ordine de plat n valut care semai numesc iDispozitii de transfer externe. Ea permite utilizatorului s plteasc n strintatecontravaloarea unor mrfuri sau servicii.

La primirea unui ordin de plat, banca efectueaz urmtoarele operaii: recepia primirea lui;autentificarea stabilirea concordanei sau legturii dintre emitent i pltitor. n cazul n careadministratorul de cont stabilete c ordinul de plat conine toate elementele obligatorii, c nueste deteriorat (deoarece ulerior va fi scanat), acesta l poate accepta sau l poate respinge ncazul nendeplinirii acestor condiii. n urma acestei verificri are loc executarea, respectivtrimiterea mai departe a ordinului de plat. Ordinul de plat trebuie s ndeplineasc i condiiaca banca s dispun de fondurile reprezentate de suma nscris, fie prin debitarea unui cont alemitentului, fie prin ncasarea acesteia de la emitent.

Avantaje i dezavantaje ale ordinului de plat:

Principalele avantaje de care beneficiaz clientul Bncii Transilvania ca urmare a folosiriiordinului de plat sunt:

- Simplitate, siguran i rapiditate n decontare- Cel mai simplu mod de realizare a unei pli- Este revocabil pn n momentul realizrii plii n favoarea beneficiarului- Ordonatorul are obligaia ca, odat cu emiterea ordinului de plat, s pun la dispoziia

bncii sursa de fonduri.- Pentru plile on-line se folosesc ordine de plat electronice n cadrul sistemelor de plat

electronice.

Un dezavantaj al ordinului de plat l constituie faptul c din cauza fragilitii sistemuluieconomic, firmele cer confirmarea c a fost fcut ordinul de plat, prin intermediul faxului.

II. CECULCecul este un instrument de plat conceput de trgtor, care, n baza unui disponibil

creat n prealabil la o societate bancar, d ordin necondiionat acesteia, aflat n poziia de tras,

28


29/40

s plteasc la prezentare o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtoruluiemitent, aflat n poziie de beneficiar.

Cecul, ca instrument de plat, pune n legtur, n procesul crerii sale, trei persoane:trgtorul, trasul i beneficiarul.

Cecurile pot fi refuzate la plat dac nu sunt completate corespunztor, conin modificri,adugiri, diferite condiionri, nu sunt nsoite de borderouri de ncasare, pachetul conine cecuria cror unitate bancar destinatar nu este cea la care a ajuns, clientul pltitor nu are n contdisponibilul necesar.

Categorii de cecuri existente n sistemul bancar:

a) Din punct de vedere al modului n care este stipulat beneficiarul, cecurile pot fi:

- nominative este menionat n textul titlului numele beneficiarului;

- la ordin nu este menionat numele beneficiarului; are clauza la ordin;

- la purttor beneficiarul nu este numit; conin clauza la purttor.

b) Dup modul de ncasare:

- cec nebarat (de cas sau alb) se poate plti n numerar (cash) sau n cont, la cerereabeneficiarului sau n alb, fr nici o restricie;

- cec barat sunt utilizate pentru plata fr numerar, prin transferul sumei din contul emitentuluin contul beneficiarului. Exist dou tipuri de cecuri barate: cec cu barare general (n spaiuldelimitat de cele dou linii nu este nscris nimic i circul prin gir) i cecul cu barare special(n spaiul dintre cele dou linii este nscris denumirea bncii)

- cec certificat- instrumentul prin care o banc aflat n poziia de tras confirm naintea remiteriicecului ctre beneficiari, existena fondurilor necesare efecturii plii ordonate. Certificareacecului este cerut bncii de ctre emitentul trgtor nainte de a-l da la plat. Prin certificare,trgtorul nu mai poate retrage din contul su suma destinat plii cecului respectiv, nainte deexpirarea termenului de prezentare al acestuia. Certificarea se face prin meniunile vzut,bun, certificat pentru suma;

- cecul de cltorie (travellers cheque) o form particular a cecului care se emite ca i biletele debanc n suma fix exprimndu-se att n moned proprie, ct i n valut. Se pune n circulaiefie pe perioade de timp limitate, fie pe perioade nedeterminate.

- cecul de virament este un cec de decontare i servete la trecerea sumei din contul emitentuluin cel al beneficiarului.

- eurocecurile categorii de cecuri de voiaj, cu un nalt grad de securitate.

c) Din punct de vedere al mecanismelor plilor:

29


30/40

- cecul personal cec tras de o persoan fizic sau juridic asupra unei bnci n favoarea uneialte persoane fizice sau juridice;

-cecul bancar tras de o banc, din ordinul unui ter asupra altei bnci, n favoarea uneipersoane fizice sau juridice indicate de ordonator;

-cecul circular titlu de credit emis de o banc sau societate de credit, anume autorizate pentrusume ce le au disponibile de la primitorul cecului n momentul emisiunii pltibil la vedere noricare din bonurile artate de ctre emitent.

Avantajele cecului sunt multiple. Pentru utilizator (trgtor sau beneficiar), avantajulconst n evitarea deinerii i mnuirii banilor, iar pentru fisc avantajul const n posibilitateacontrolului plilor. De aceea, reglementrile legale cu privire la utilizarea cecului suntabundente, pentru a oferi garanii beneficiarului i pentru a impune (n Frana) efectuarea unor

pli prin cec.

Inconvenientele majore ale cecului sunt: incertitudinea plii (datorit emiterii cecurilor fracoperire) i costul ridicat al prelucrrii fa de costul transferurilor electronice.

III. BILETUL LA ORDIN

Biletul la ordin este instrumentul prin care emitentul i ia angajamentul de a plti la oanumit dat o sum determinat beneficiarului sau celui care este posesorul legitim alinstrumentului. Este un titlu de credit care pune n legtur, n procesul crerii sale, dou

persoane: emitentul i beneficiarul. Titlul e creat de emitent n calitate de debitor, care se obligs plteasc o sum de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unui beneficiar aflat ncalitate de creditor.

Biletul la ordin este o promisiune de a plti i nu un mandat de plat. Se transmite pringirare, iar obligaiile rezultate dintr-un bilet la ordin se supun acelorai reguli generale ca i celerezultate dintr-o cambie.

Avantajelebiletuluilaordin: permite beneficiarului s-i mobilizeze creana, elimin riscul deschimb, precizeaz datoria importatorului.

Ca limite ale biletului la ordin, este precizat doar una: este supus riscului de pierdere, furt,falsificare.

III.CAMBIACambiaeste un instrument de plat (titlu de credit) ce exprim obligaia asumat de un

debitor de a plti la scaden o sum de bani determinat n favoarea unui beneficiar.

O caracteristic principal pe care o prezint cambia este transferabilitatea ei. Transferulacesteia de la o persoan la alta se realizeaz pe baza unor operaii comerciale. Transferul decreane, ca element specific al funcionalitii cambiei, a fost instituit ca principiu al dreptuluicambial, avnd drept baz de plecare o serie de principii existente n dreptul cambial european.Transferul de creane specific cambiei se bazeaz pe cesiune de creane i subrogar.

30


31/40

Toate persoanele implicate n procesul cambial rspund solidar privind plata la scaden aacesteia.

Prezentarea cambiei la acceptare poate fi facultativ sau obligatorie i va putea fi fcutoricnd dac trgtorul nu a fixat un termen pentru prezentare, dar nu mai trziu de data

scadenei.

Avantajele cambiei sunt urmtoarele: este emis la iniiativa exportatorului, materializeazdatoria importatorului, permite trgtorului s-i mobilizeze creana, precizeaz exact termenulde plat.Limitele cambiei sunt: este supus acceptrii de ctre tras, este supus riscului de pierdere, furt,falsificare, este lent la ncasare pentru c n aceast operaiune intervin mai multe bnci.

V. ACREDITIVULAcreditivul reprezint o modalitate de plat folosit uzual n comerul internaional, care

ofer vnztorului un angajament irevocabil de plat din partea bncii emitente/ confirmatoarei de asemenea ofer cumprtorului sigurana c plata se va efectua numai contra prezentriidocumentelor care s ateste livrarea/ cantitatea/ calitatea mrfurilor/ serviciilor cumprate.

Banca Transilvania pune la dispoziia IMM-urilor dou tipuri de acreditive:

a) Acreditivul Documentaresteangajamentul bncii cumprtorului de a plti vnztoruluila vedere sau la termen contravaloareamrfurilor vndute.

Avantajele utilizrii acreditivului pentru vnztor:

prezint sigurana c n cazul n care sunt respectate toate conditiile din acreditiv,vnztorul primete integral i exact la termenul stabilit, contravaloarea mrfurilorvndute;

n cazul n care acreditivul este confirmat, clientul este acoperit contra riscului de ara ibanca importatorului;

clientul poate acorda cumprtorului un credit furnizor, beneficiind de o modalitate definanare specific: scontarea documentelor prezentate sub acreditivul de export;scontarea sub acreditiv nu implic nicio garanie material; dac acreditivul esteconfirmat de Banca Transilvania, scontarea se efectueaz fr recurs asupra clientului;

n cazul n care clientul este intermediar ntr-o tranzactie de export, poate transferaacreditivul unuia sau mai multor subfurnizori, sau poate cesiona ncasrile din acreditiv.

Avantajele utilizarii acreditivului pentru cumprtor:

clientul are sigurana c pltete doar n cazul n care mrfurile au fost livrate ncondiiile de calitate i cantitate, la locul i n perioada stabilit conform contractului devnzare-cumprare facturii proforme; conditiile de calitate i cantitate pe care trebuie sle respecte mrfurile pot fi demonstrate solicitnd printre documentele contra crora seefectueaza plata i certificate de calitate/cantitate emise de firme constatoare;

clientul poate beneficia de credit furnizor.

31


32/40

b) Acreditivul Stand By este un instrument de protecie contra riscurilor specificetranzaciilor comerciale internaionale, care mbin condiiile unei scrisori de garanie

bancar cu cele ale unui acreditiv documentar

Avantajele utilizrii Acreditivului Stand-By:

utilizarea (plata) acestuia se face doar n cazul nendeplinirii obligaiilor contractuale; poate substitui un acreditiv sau o scrisoare de garanie; poate fi confirmat.

ntruct bncile lucreaz numai cu documente i nu cu mrfuri, nu se acord protecie mpotrivacalitii proaste sau a mrfurilor cu defecte. De asemenea, n cazul n care acreditivul esteirevocabil, acesta nu poate fi anulat fr acordul exportatorului.

5.2. Compensarea multilateral a pltilor interbancare

Prin compensare, sumele care fac obiectul operatiunilor de ncasri si plti se lichideazreciproc si numai diferenta rezultat se nregistreaz n conturile participantilor. Acest gen deoperatiuni se practic, de regul, n cadrul operatiunilor interbancare n care sunt implicate

bncile comerciale.

n ceea ce priveste Banca Transilvania, compensarea este o modalitate de evideniere aobligaiilor si creanelor BT fa de celelalte bnci si invers, operndu-se numai pe sold.Obiectul compensrii multilaterale a pltilor interbancare fr numerar pe suport hrtie l

constituie pltile interbancare fr numerar care au o valoare mai mic de 1000 RON (pltiinterbancare de mic valoare). Excepiile de la dispoziiile acestui articol sunt plileinterbancare ce sunt efectuate prin intermediul cecurilor care, indiferent de valoarea lor, suntintroduse n mod obligatoriu n compensarea multilateral (conform art 4/ regulamentul 10 din14 noiembrie 1994).

edinele de compensare au loc zilnic, prin intermediul unitilor bancare ale Bncii Naionale aRomniei. Banca Transilvania este reprezentat de o unitate ce are deschis cont la SucursalaBncii Naionale unde se desfsoar compensarea.

n cadrul compensrii, se evidentiaz mai multe circuite pentru documentele de plat, darpentru a prezenta ntr-o manier mai simplificatoare edina de compensare, se ia cazul maigeneral cnd societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie.Sedinta de compensare se va desfsura dup urmtoarea procedur:

Se pleac de la premisa c un client (pltitor) al Bncii Transilvania din judeul Iasipltete o sum prin emiterea unui cec unui client (beneficiar) al BRD din judeul Iai. n urmaacestui angajament de plat, procesul de decontare interbancar se desfoar astfel:

a) Pltitorul prezint cecul la unitatea BT din judeul Iasi la care are deschis cont curent.

Unitatea bancara initiatoare completeaz cecul la rubrica Compensabil la ... cu numelejude ului n raza cruia sunt situate cele dou unitti bancare.

b) Unitatea Bncii Transilvania din judetul Iasi n calitate de unitate initiatoare prezintcecurile unittii bancare destinatare BRD din judetul Iasi, fr a le introduce n compensare, la

32


33/40

sucursala BNR din judetul Iasi. Aceast operatiune se efectueaz ntre orele 11.00-11.30 lasucursala BNR din judeul Iasi;

c) Unitatea bancar destinatar BRD din judetul Iasi debiteaz contul clientului pltitor cu sumaaferent cecurilor acceptate.

d) Unitatea bancar BT Iasi introduce scriptic n compensare cecurile la sucursala BNR din Iasi.

Unitatea bancar destinatar BRD Iasi accept sau refuz, prin compensare la sucursala BNRIasi, cecurile prezentate anterior de BT Iasi.

e) Unitatea bancar initiatoare BT Iasi crediteaz contul clientului beneficiar cu suma aferentcecului acceptat de ctre unitatea bancar destinatar BRD Iasi.

n urma unor convenii stabilite anterior ntre societile bancare si cu aprobarea BnciiNaionale a Romniei, unitile bancare pot prezenta la compensare copii ale documentelor de

plat, obinute n urma transmisiilor fax, telex sau prin modem, prin circuitele intrabancareproprii. Se poate observa c decontarea interbancar are o component intrabancar care, dupcum s-a artat mai sus, poate fi informatizat. Prin urmare, unele societti bancare ar avea

posibilitatea prezentrii la compensare a documentelor de decontare ntr-o form electronic.Acest lucru ar permite realizarea electronic de compensare la sediul sucursalelor B.N.R. ns

plile prin intermediul cecului sunt condiionate de transmiterea fizic a filei de cec ntreunitile bancare implicate, deci acest gen de pli nu se preteaz la o compensare electronic.

Operaiunile interbancare se desfoar n cadrul unor termene si intervale maximeexprimate prin zile lucrtoare, fa de ziua cnd are loc compensarea.

Sunt acceptate i introduse n compensare, ca i instrumente de decontare, numai ordinul deplat i cecul, datele din acestea putnd fi nscrise manual, prin dactilografiere sau printehnoredactare cu ajutorul calculatorului. Pentru a fi acceptate n compensare, acesteinstrumente de decontare trebuie completate cu toate elementele prevzute de formular, s

poarte semnturile autorizate si stampila n original a BT, care poate fi iniiatoare sauprezentatoare. Ca suport al operaiunilor de compensare poate fi acceptat si cecul barat, dar naceast situaie trebuie obligatoriu s fie nsoit de un borderou de ncasare a cecurilor,completat de ctre beneficiarul cecului.

Borderoul de ncasare a cecurilor se completeaz n trei exemplare care au urmtoareadestinaie:

- un exemplar este pstrat de beneficiarul cecului- un alt exemplar este pstrat de unitatea bancar prezentatoare- al treilea exemplar este remis de unitatea bancar prezentatoare unitii bancare

primitoare, n cadrul edinei de compensareBT este reprezentat de un agent de compensare, iar n urma activitii de compensare, pe

total bnci prezentatoare, rulajul debitor trebuie s fie egal cu cel creditor, contul ncheindu-secu sold zero.

Sedina de compensare se desfsoar astfel:

n prima parte delegatul Bncii Transilvania se prezint la sala de compensare cu documentele

necesare (borderouri, instrumente compensabile, refuzuri si formularul de compensare).Formularul de compensare centralizator se completeaz astfel:

33


34/40

- locul unde are loc compensarea respectiv BNR- compensat de: numele inspectorului de compensare- Data compensrii (zi/luna/an)- Unitile bancare participante la compensare- Courile unitilor bancare care particip la compensare

- Total sume de ncasat si Total sume de pltit se completeaz la sfrsit n rubrica Sumede ncasat, respectiv Sume de pltit preluate din formularele de compensare specificebncilor care particip la compensare si care trebuie s fie identice cu formularul decompensare centralizator.

Apoi se schimb plicurile cu ceilali ageni de compensare astfel nct fiecare plic s ajung launitatea bancar de care aparine. Se deschide plicul ce cuprinde documentele de compensare,se verific dac unitatea bancar pe care o reprezint este primitoarea de drept a instrumentelorde plat compensabile, numr instrumentele de plat din fiecare pachet, verific totalul de pe

benzile de control si cel de pe borderouri, nscrierea sumelor n formularul de compensare alBncii Transilvania. Apoi toate aceste plicuri se predau inspectorului de compensare.

n cea de-a doua parte a sedintei , agentul BT face schimb de plicuri ce conin refuzuriledocumentelor compensabile, iar dac este cazul, acestea sunt din nou deschise si verificate.Urmeaz ca formularul de compensare s fie semnat de ctre agent si certificat de ctreinspectorul de compensare, dup care edina de compensare se declar ncheiat.

TransFond-ul

STFD - TRANSFOND S.A este o co

tehnica operatiunilor bancare

Documents

Transcript of tehnica operatiunilor bancare