TARVASTU VALLA 2015. aasta · PDF file1.7 Ülevaade valitseva mõju all oleva...
Transcript of TARVASTU VALLA 2015. aasta · PDF file1.7 Ülevaade valitseva mõju all oleva...
TARVASTU VALLA 2015. aasta KONSOLIDEERIMISGRUPI
MAJANDUSAASTA ARUANNE
Nimetus TARVASTU VALLAVALITSUS
Aadress Posti 52e Mustla alevik 69701 Viljandimaa
Asutuse registrikood 75012191
Telefon +372 435 1815
Faks +372 435 1820
E-posti aadress [email protected]
Interneti kodulehekülje aadress www.tarvastu.ee
Majandusaasta algus 01.01.2015. a
Majandusaasta lõpp 31.12.2015. a
Audiitor Indrek Kruhbergi audiitoriteenused
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
2
SISUKORD
1 Tegevusaruanne
1.1 Vallavanema pöördumine 3
1.2 Konsolideerimisgrupi koosseis 4
1.3 Konsolideerimisgrupi peamised finantsnäitajad 5
1.4 Ülevaade majanduskeskkonnast 6
1.5 Ülevaade konsolideerimisgrupi peamistest arengusuundadest 7
1.6 Ülevaade arengukava täitmisest 14
1.7 Ülevaade valitseva mõju all oleva äriühingu tegevusest 18
2 Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne 19
2.1 Konsolideeritud bilanss 19
2.2 Konsolideeritud tulemiaruanne 20
2.3 Konsolideeritud rahavoogude aruanne 21
2.4 Konsolideeritud netovara muutuste aruanne 22
2.5 Eelarve täitmise aruanne 23
3 Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruande lisad 27
4 Allkiri majandusaasta aruandele 58
Lisatud sõltumatu vandeaudiitori aruanne ja Tarvastu Vallavolikogu otsus aruande heakskiitmise
kohta.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
3
TEGEVUSARUANNE TARVASTU VALLA 2015. AASTA
MAJANDUSAASTA ARUANDE KOHTA
Lugupeetud Tarvastu valla tegevusaruande lugeja,
Tarvastu valla konsolideerimisgrupi tegevusaruanne vaatab tagasi möödunud eelarveaastale
ning ka veidi ettepoole, andes ülevaate Tarvastu valla üksuste tegevusest ja võimalikest
perspektiividest tulevikus.
Kuna 2015. aasta vallaeelarve jäi võrreldes 2014 aastaga samale tasemele, seadis
vallavolikogu vallavalitsusele ülesandeks tegeleda kohaliku elu korraldamisega
esmavajalikus mahus.
On hea meel tõdeda, et elanike vaba aja sisustamiseks (sport, kultuur) ei ole vald pidanud
eelarvelisi vahendeid vähendama. Kuigi kultuuri- ja sporditöö korraldus ei ole alates 2009.
aasta majanduslangusest enam nimetatud kohalike omavalitsuste ülesannete hulka, on
vallavalitsuse hinnangul nende korraldamine siiski endiselt väga oluline.
Tarvastu vald tunnustab jätkuvalt meie tublisid elanikke ja organisatsioone, andes välja
mitmeid aunimetusi, stipendiumeid ja preemiaid nii õpilastele, õpetajatele, sportlastele, kodu-
uurijatele jne.
Esmakordselt kooliminevatele lastele makstakse toetust 100 eurot, kõikidele õpilastele on
endiselt tasuta koolilõuna ja töövihikud, vald korraldab õpilastransporti.
Tarvastu vallavalitsusel jätkus hea koostöö vallas tegutsevate mittetulundusühingutega,
kaasfinantseerides 2015 aastal kõiki mittetulundusühingute investeeringuprojekte.
Suurimaks investeeringuks 2015. aastal kujunes Mustla Rahvamaja rekonstrueerimine kus
pesuruumide ning arhiivi laiendamisse panustati 76,1 tuhat €. Tarvastu jõele rajatud
tehiskärestiku ehitus maksis 68,3 tuhat €, sellest KIKi toetus oli 56,6 tuhat €. Kärstna
Hooldekodu paviljoni ja kõnniteedesse panustati kokku 29,4 tuhat € ning Mustla laulava sai
uue laastukatuse (17,6 tuhat €).
2015. aastal said alguse 4 suurt vee- ja kanalisatsioonisüsteemide rekonstrueerimise projekti
kus KIKi toel uuendatakse Kärstna, Soe ja Suislepa küla torustikud ning Mustla aleviku
reoveepuhasti. Tööde kogumaksumus on 1,35 milj. €, valla osalus 262 tuhat €, ehitused
lõppevad 2016 aastal.
Laiemas mõttes jätkus aktiivne koostöö ja piirkondlik arendustegevus MTÜ Võrtsjärve
Kalanduspiirkonnaga, Mulgi Kultuuri Instituudiga, Viljandimaa Omavalitsuste Liiduga ning
MTÜ Mulgimaa Arenduskojaga. Sellise pikaajalise ühistegevuse eesmärk on võimaluste
otsimine ettevõtluse arendamiseks ning tulemuseks loodetavasti elanikkonna väljarände
aeglustumine.
Tänan valla elanikke, asutusi, ettevõtteid ja mittetulundussektorit hea koostöö eest, ühiselt
pingutades jätkub Tarvastu valla areng.
Lugupidamisega
Alar Karu
Tarvastu vallavanem
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
4
Konsolideerimisgrupi struktuur
Käesolev majandusaasta aruanne on koostatud konsolideerimisgrupi kohta, kuhu kuuluvad
järgmised üksused:
A. Konsolideeriv üksus Tarvastu Vallavalitsus
Töötajate
keskmine arv
majandusaastal
Töötasude
kogusumma
majandusaastal
(tuhandetes
eurodes) (taandatuna
täistööajale)
1. Vallavolikogu 0 10,0
2.Vallavalitsus 15,4 193,1
3. Hallatavad asutused
Tarvastu Lasteaed 15,8 121,0
Vambola Lasteaed 18,9 147,3
Tarvastu Gümnaasium 51,5 523,0
Tarvastu Muusika-ja Kunstide Kool 7,6 62,4
Tarvastu Raamatukogu 4,5 3,5
Mustla Rahvamaja 0,8 13,8
Kärstna Vaba Aja Keskus 1,3 12,0
Tarvastu Avatud Noorte Keskus 1,2 7,9
Kärstna Hooldekodu 13,0 90,5
Ülaltoodud tasud on arvestatud ilma sotsiaal-ja töötuskindlustusmakseteta.
Töötasude kogusumma on koos võlaõiguslike lepingute alusel makstud töötasuga.
B. Konsolideeritud üksused
Üksuse nimetus Tarvastu
VV osaluse
määr (%)
Töötajate
keskmine arv
majandusaastal
(taandatuna
täistööajale)
Töötasude
kogusumma
majandusaastal
(tuhandetes
eurodes)
OÜ Tarvastu Varad 100 1,1 7,7
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
5
Ülevaade tähtsamatest finantsnäitajatest
Tähtsamad konsolideerimisgrupi finantsnäitajad on esitatud viie viimase majandusaasta
kohta.
tuhandetes eurodes 2015 2014 2013 2012 2011
Bilansi näitajad
Varad aasta lõpus 6 947,1 7 046,9 6 864,0 6 234,4 5 885,9
Kohustused aasta lõpus 1 268,5 1 307,6 1 239,6 1 038,5 1 304,5
Netovara aasta lõpus 5 678,6 5 739,3 5 624,4 5 195,9 4 581,4
Tulemiaruande näitajad
Tegevustulud 3 453,2 3 485,5 3 849,2 3 210,3 3 114,4
Tegevuskulud -3 500,7 -3 350,2 -3 410,5 -2 975,8 -3 034,8
Finantstulud ja- kulud -13,2 -20,4 -10,2 -14,9 -23,7
Tulem -60,7 114,9 428,5 219,6 55,9
Muud näitajad
Põhivara investeeringute maht 209,8 550,6 910,9 357,3 195,4
Likviidsus* 0,76 0,83 0,44 0,57 0,28
Lühiajaline maksevõime** 1,75 1,77 1,79 1,22 1,24
Kohustuste osakaal varadest 18% 19% 13% 16% 22%
Laenukohustuste osakaal varadest 15% 16% 15% 10% 13%
Piirmäärade täitmine konsolideeritud
näitajate alusel
Põhitegevuse tulem*** 280,6 367,3 221,2 369,1 280,4
Netovõlakoormus**** 25,0% 25,8% 30,3% 12,4% 21,6%
Piirmäärade täitmine
konsolideerimata näitajate alusel
Põhitegevuse tulem*** 285,1 354,5 203,3 353,1 250,8
Netovõlakoormus**** 23,7% 24,0% 30,9% 14,0% 22,5%
*Likviidsus – likviidsed varad/lühiajalised kohustused
**Lühiajaline maksevõime – käibevara/lühiajalised kohustused
***Põhitegevuse tulem – põhitegevuse tulude ja kulude vahe, täpsem arvestusmetoodika on
kehtestatud vastavalt KOFS § 32 lõikele 4 rahandusministri määrusega; piirmäär on vastavalt
KOFS § 33 null (st ei tohi olla negatiivne)
**** Netovõlakoormus – KOFS § 34 alusel arvestatud kohustuste ning KOFS § 36 alusel
arvestatud likviidsete varade vahe, täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud vastavalt KOFS §
32 lõikele 4 rahandusministri määrusega; piirmäär 2014. aastal on 60% põhitegevuse tuludest.
Likviidsus iseloomustab omavalitsuse lühiajalist maksevõimet. Suhtarv näitab mitu korda ületavad
likviidsed varad lühiajalisi kohustusi. Kordaja väärus > 0,9 näitab head likviidsustaset, üldiste
hindamiskriteeriumite kohaselt on likviidsuskordaja 0,6-0,89 rahuldav.
2015. aastal on majandusaasta tulem negatiivne, kuna ei ole suutnud niipalju investeerida, et katta
amortisatsioonikulu.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
6
Ülevaade majanduskeskkonnast
Eurotsooni majanduskasv kiirenes 2015. aastal 1,6%ni, mis on viimase nelja aasta kiireim.
Eesti välisnõudlus oli 2015. aastal madalseisus ja meie kaubanduspartnerite import ei
suurenenud. 2016. aastal välisnõudlus tugevneb ning selle kasv kiireneb 2,9%ni valdavalt
Venemaa impordilanguse pidurdumise toel.
Majanduskasv on viimastel aastatel olnud tarbimispõhine, tuginedes kiirel palgatulu kasvul.
2015.aastat iseloomustas nõrk välisnõudlus ja ekspordihindade langus, mis pidurdas ka
siinsete eksportivate ettevõtete arengut.
Statistikaameti andmetel kasvas Eesti sisemajanduse koguprodukt (SKP) 1,1%. 2015. aasta
IV kvartalis kasvas majandus 2014. aasta IV kvartaliga võrreldes 0,7%. Kogu aasta vältel
iseloomustas Eesti majandust aeglane, kuid stabiilne kasv. Eesti sisemajanduse koguprodukt
kasvab Rahandusministeeriumi suvise prognoosi põhistsenaariumi kohaselt 2016. aastal 2%
ja 2017. aastal 3%.
Koos välisnõudluse tugevnemisega võib oodata kaupade ja teenuste ekspordi kasvule
pöördumist 2016. aastal. Impordi kasv kujuneb sel aastal ekspordiga võrreldes tunduvalt
kiiremaks, kuna viimase kakas aastat vähenenud investeeringud peaksid ettevõtete ja
valitsussektori toel taastuma.
Investeeringute mahu kahanemine jätkus 2015. aastal kiirenevas tempos. 2015. aastal
panustas langusesse ettevõtlussektor, samas suurenesid nii valitsussektori kui ka
kodumajapidamiste investeeringud.
Maksulaekumiste tase püsib prognoosi järgi üldiselt hea, seda osalt tänu Maksu-ja
Tolliameti tulemuslikule tööle.
2016. aasta maksukoormuseks kujuneb 34,2% SKP-st, mis on 0,7% võrra kõrgem kui aasta
varem. Kavandatud maksumuudatused, sotsiaalmaksu langetus, maksuvaba tulu määra tõus
ja madalapalgaliste tagasimakse, vähendavad tööjõu maksukoormust.
Valitsussektori võlakoormus suurenes 2015. aasta lõpuks 9,7% SKP-st.
2015. aasta tööturu arengud ei olnud kooskõlas üldiste majandusarengutega.
Tööealine rahvastik( vanus 15-74) väheneb nii väljarände kui madala loomuliku iibe tõttu
keskmiselt 0,7% ehk 7-8 tuhande inimese võrra aastas. Hõivatute määr ehk hõivatute arvu
suhe tööealisse elanikkonda jõudis 2015. aastal 65,2%ni, mis on ajalooliselt kõrgeim näitaja.
Töötuse määr, mis näitab töötute osatähtsust tööjõus oli 2015.aatal 6,2%.
Keskmine töötute arv kalendrikuus Tarvastu vallas oli 2015. aastal 45 inimest, 2014. aastal
55 .
2015.aasta keskmine brutokuupalk oli 1 065 eurot, mis on võrreldes 2014. aastaga 64 euro
võrra suurem. 2014. aastaga tõusis keskmine brutokuupalk 6%. Keskmise palga kasvutempo
ei ole vaatamata majanduskasvu aeglustumisele seni oluliselt muutunud.
Allikas: Rahandusministeeriumi majandusprognoosid ja Statistikaamet.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
7
Üldine ülevaade konsolideerimisgrupi peamistest arengusuundadest
Tarvastu Vallavalitsus on kohalik omavalitsus, kelle territooriumil elas 31.12.2015.a. seisuga
3 398 elanikku, mis on võrreldes 2014. aastaga vähenenud 75 elaniku võrra. Maksumaksjate
arv aasta lõpul oli 1458, aasta keskmine arv 1372.
Tarvastu vald on rahvaarvult Viljandi maakonnas neljas ja pindalalt kolmas omavalitsus.
Tarvastu valla omavalitsuslik staatus anti 19. detsembril 1991.a. Valla administratiivkeskus
ja ühtlasi ka suurim asula on Mustla alevik; teised suuremad asulad on Kärstna, Suislepa ja
Väluste.
Tarvastu valla pindala on 409 km2 ning teedevõrgu pikkus 224 km.
Valla idaosas asub Eesti suurim siseveekogu - Võrtsjärv. 39% valla pindalast on kaetud
metsaga.
Valla peamine majandusharu on põllumajandus.
Tarvastu Vallavalitsuse põhiülesandeks on juhtida ja korraldada kohalikku elu. Valla
esinduskoguks on vallavolikogu. Tarvastu Vallavolikogu on 15-liikmeline. Moodustatud on
järgmised volikogu komisjonid:
1. Revisjonikomisjon
2. Eelarve- ja arengukomisjon
3. Tervishoiu- ja sotsiaaltöökomisjon
4. Haridus- ja kultuurikomisjon
5. Spordi- ja noorsootöökomisjon
6. Majandus-, maa- ja heakorrakomisjon
Tarvastu vallavalitsus on 7 liikmeline.
Tarvastu valla üldisteks eesmärkideks on:
1. Infrastruktuuri parandamine ja arendamine
2. Vajalike eelduste loomine ettevõtluse arenguks ja elanike arvu kasvuks
3. Sektorivahelise koostöö süvendamine
Valla juhtimine on aktiivne, väliskoostööd tehakse nii sotsiaal-kui haridustöö vallas.
Konsolideerimisgrupp ja Tarvastu Vallavalitsus on jätkuvalt tegutsevad.
Olulisemad investeeringud 2015. aastal.
Mustla Rahvamaja rekonstrueerimine 76,1 tuhande euro ulatuses.
Tehiskärestiku rajamine Tarvastu jõele maksumusega 68,3 tuhat eurot..
Kärstna Hooldekodu paviljoni ehitus ja fassaadi uuendamine maksumusega 29,4 tuhat
eurot.
Musta laululava rekonstrueerimine maksumusega 17,6 tuhat eurot
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
8
Valla põhilised tegevusvaldkonnad.
HARIDUS
Olulisema osa valla eelarvest moodustavad kulud haridusele (põhitegevuse kuludest
moodustasid 2015. aastal hariduskulud 54%).
Tarvastu valla arengukavas aastateks 2012-2020 on haridusvaldkonna visioon sõnastatud
järgmiselt: Tarvastu vallas on loodud võimalused hea hariduse omandamiseks kõigis
lasteaedades ja koolides. Seda võimaldavad tänapäevased ning noorte võimeid ja soovide
eripära arvestavad õppekavad, koostööle orienteeritud ja oma tööle pühendunud õpetajad ja
koolijuhid ning kõigi haridusasutuste kaasajastatud õppebaasid. Haridussüsteem on avatud
muutustele ja tuleb nendega toime. Eelpool nimetatu saavutamisega olid 2015. aastal seotud
järgmised tegevused:
Vallas jätkusid arutelud optimaalse haridusasutuste võrgu väljatöötamiseks arvestades
õpilaste arvu, asutuste hooneid, pedagoogilist personali, õpperuume ning riigi
hariduspoliitikat. Tarvastu Vallavolikogu otsusega korraldati ümber valla hallatavad
koolieelsed lasteasutused (Tarvastu Vallavolikogu otsus nr 40, 30. detsember 2015
„Tarvastu valla koolieelsete lasteasutuste ümberkorraldamine“.
Tarvastu vallale eraldatud riigipoolne haridustoetus ei katnud Tarvastu Gümnaasiumi
gümnaasiumiosa õpetajate ja koolijuhtide tööjõukulusid (puudolev summa oli
ligikaudu 11 000 eurot).
Tarvastu vallavolikogu otsusega:
kinnitati Tarvastu Gümnaasiumi struktuur ja personali koosseis (28.
jaanuar 2015 nr 2);
kinnitati hariduskuludeks eraldatud vahendite jaotamine 2015 (28.
jaanuar 2015 nr 3);
kinnitati Tarvastu Gümnaasiumi arengukava (27. mai 2015 nr 26);
kinnitati Vambola Lasteaia arengukava (27. mai 2015 nr 24);
kinnitati Vambola Lasteaia struktuur ja personali koosseis (25. juuni
2015 nr 29);
kinnitati Tarvastu Lasteaed Naeruvõru arengukava (25. juuni 2015 nr
30);
kinnitati Tarvastu Gümnaasiumi personali koosseisu muutmine (25.
juuni 2015 nr 31);
kinnitati Tarvastu valla koolieelsete lasteasutuste ümberkorraldamine
(30. detsember 2015 nr 40).
Tarvastu vallavolikogu määrusega: kinnitati Tarvastu Lasteaed Naeruvõru põhimäärus (25. veebruar 2015
nr 3); kinnitati Tarvastu valla haridusasutuste arengukavade kinnitamise kord
(16. aprill 2015 nr 7); kinnitati Tarvastu Vallavalitsuse hallatavate koolieelsete lasteasutuste
teeninduspiirkond (24. märts 2015 nr 6).
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
9
Tarvastu valla haridusasutused jätkasid M-klassijuhataja teenuse kasutamist. M-
klassijuhataja on lahendus, mis aitab kaasa paremale ja tihedamale suhtlusele
kooli/lasteaia ja kodu vahel. Õpetajad saavad vähese vaevaga internetist saata
sõnumeid lapsevanema mobiilile. Teenuse kuutasu on 18.00 eurot (kokku kõigile
haridusasutustele) ning ühe sõnumi hind on 0,044 eurot + km.
Viljandi maakonna hariduskonverentsil osalesid kõigi valla haridusasutuste esindajad.
Tarvastu Vallavolikogu ja valla haridusjuhid pidasid seminari Lääne-Virumaal
Rakveres.
Tarvastu ja Viljandi valla lasteaia- ja põhikooliõpetajatele korraldati koolitus „Kuidas
aidata käitumisraskustega last“.
Tarvastu vallavanema pidulikul vastuvõtul said tunnustuse ligi 90 valla
üldhariduskoolide õpilast (parimad õpilased kutsutakse vastuvõtule koos vanematega,
aineolümpiaadidel, konkurssidel, võistlustel väga häid kohti saavutanud õpilased koos
juhendajatega).
Esmakordselt kooli mineva lapse toetust 100 eurot maksti 21-le lapsele.
Tasuta koolilõuna ja töövihikud said kõik Tarvastu valla koolides (sh
gümnaasiumiastmes) õppivad õpilased.
Jõulukingiks said kõik Tarvastu valla kodused lapsed, lasteaedade lapsed ja valla
koolide õpilased kommipaki.
Tarvastu Gümnaasium ühines Huvitava Kooli projektiga.
Tarvastu Gümnaasiumi lõpetas kuldmedaliga üks õpilane, hõbemedaliga üks õpilane
ning põhikooli kiitusega üks õpilane (rahaline tunnustus kokku 910 eurot).
Tunnustati vabariiklikel aineolümpiaadidel ja konkurssidel edukalt esinenud Tarvastu
Gümnaasiumi õpilasi.
Anti välja kaks üliõpilasstipendiumi Tarvastu vallast kõrgemasse õppeasutusse
õppima asunud üliõpilasele. Stipendiumi suurus on 1 000 eurot.
Tarvastu vallas Kärstna mõisas toimus Viljandi Gümnaasiumi eestvedamisel esimene
Noorte Metsaülikool.
Kuulutati välja Terve ja tugev Tarvastu pere, toetussumma 500 eurot.
Toimus traditsiooniline Jaan Depmani nimeline nuputamisvõistlus Viljandimaa
põhikoolide ja gümnaasiumide nutikatele.
Seitsmeteistkümnendat korda korraldatavas Tarvastu valla töömalevas said tööd 20
noort vanuses 13 – 17 aastat. Töömaleva tegutsemist toetasid AS Põlluvara (toetus 1
380 eurot) ja Eesti Noorsootöö Keskus (toetus 460 eurot).
Tarvastu valla hallatavas Tarvastu Gümnaasiumis õppis 2015. aastal 253 õpilast (neist 10
õpilast Suislepa õppekohas ja 243 Mustla õppekohas). Tarvastu valla territooriumil
asuvas Ämmuste Koolis (riigikool) õppis 7 valla last. Tarvastu Muusika-ja Kunstikoolis
õppis 94 õpilast. Valla kahes lasteaias käis 115 last, neist Tarvastu Lasteaed Naeruvõrus
59 last (18 last Kärstna lasteaiarühmas „Tõrupesa“ ning 41 last lasteaia Mustla majas) ja
Vambola Lasteaias 56 last (12 last Suislepa lasteaiarühmas „Ubinake“ ning 44 last
lasteaia Soe majas).
Teistest omavalitsustest õppis Tarvastu Gümnaasiumis 18 õpilast ja lasteaedades käis 3
last.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
10
KULTUUR, NOORSOOTÖÖ
Tarvastu Vallavolikogu otsusega nr 25, 27. mai 2015 kinnitati Tarvastu Avatud
Noortekeskuse ja Mustla Rahvamaja struktuur ning personali koosseis.
Tarvastu Vallavolikogu otsusega nr 36, 30. september 2015 omandas Tarvastu
vald Kuressaare külas oleva Sitsi kinnistu (Eesti kultuuriloost tuntud Aino
Tamme, Mari Raamoti ja Jaan Tamme sünnikodu).
Aino Tamme 150ndat sünniaastapäeva tähistati ajaloopäevaga (ettekanded olid
Eesti Rahva Muuseumilt, Eesti Teatri- ja Muusikamuuseumilt, Tarvastu
Gümnaasiumilt). Tarvastu Muuseumi uuendas oma väljapanekut.
Eesti Vabariigi 97. aastapäevale pühendatud pidulikul aktusel kuulutati välja
Martin Kleini nimelise spordipreemia saajad (preemia fond 800 eurot),
Tarvastu Tegija aunimetuse saaja (preemia suurus 500 eurot) ja valla aukodanik
(preemia 1 000 eurot).
Valla esindajad osalesid erinevatel mõisakoolitustel (Lahmuse, Raikküla).
Võrtsjärve Ühendus tunnustas Tarvastu Vallavalitsust ja valla ettevõtjaid
erinevate LEADER meetme abil ellu viidud projektide eest.
Südamenädala tegemistesse olid kaasatud kõik Tarvastu valla haridusasutused.
Tarvastu Raamatukogu näitusesaalis oli 2015. aastal igas kuus üks uus näitus.
Osaleti Mulgimaa piirkonna ja Võrtsjärve piirkonna kultuuritöötajate
infopäevadel.
Mustla Vabadussõja ausamba taasavamisest möödus 24. juunil 2015 25 aastat.
Tarvastu valla lauljad ja rahvatantsijad osalesid maakonna tantsupeol.
Juhan Simmi 130nda sünniaastapäeva tähistamisel osalesid Tartu Akadeemiline
Meeskoor, Mulgi segakoor, segakoor Üits viis, meeskoor Sakala ja Tarvastu
laulukoor (Rahvakultuuri Keskuse toetus 576.00 eurot).
Kuressaare külas avati mälestuskivi Kitsi-Tamme talus sündinud eesti esimese
kutselise laulja Aino Tamme, Naiskodukaitse rajaja Mari Raamoti ja Tallinna
Konservatooriumi direktori Jaan amme auks. Kitsi-Tamme talu ja talu ümbrus
said uue välimuse.
Tarvastu Raamatukogu tähistas 155. sünnipäeva.
Ennukse metsavendade punkri taastamisest möödus 5 aastat.
Valla isetegevuslasi ja sportlasi tänati ühisel jõulupeol.
Mustla rahvamajas jätkusid aeroobikatreeningud noortele ja täiskasvanutele.
Mulgimaa mälumängus „Mia küsü, sia vasta“ osales 2014/2015 hooajal kolm
võistkonda Tarvastu vallast.
2015. aastal tegutses Mustla rahvamajas üksteist isetegevusringi. Kokku osales
isetegevusringides ligi ükssada kakskümmend inimest. Lisaks pakkusid vaba aja sisustamise
võimalusi Tarvastu Käsitöökoda, Tarvastu Avatud Noortekeskus, Kärstna Vaba Aja Keskus,
Kärstna Kultuuriait ja valla raamatukogud.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
11
2015. AASTA SPORTLIKUD TEGEMISED JA VÕIMALUSED TARVASTU VALLAS
Tarvastu vallas spordiehitised-objektid : 2 võimlat, 2 jõusaali, külamaja, noortekeskus, 4
staadioni, 5 mänguväljakut, 1 rallikrossirada, 2 terviserada, Tarvastu –Soe kergliiklustee.
Vallas organiseeritud võistlused-sportlikud tegemised:
Kärstna võimlas: tenniseturniirid, korvpalliturniirid, lauatenniseturniirid
Soe külamajas: saskuturniirid
Mustla rahvamajas: lauatenniseturniirid, koroonaturniirid
Tarvastu gümnaasiumi võimlas: võrkpalliturniirid, jalgpalliturniirid
Südamenädala üritused
Viljandimaa veteranide heidete lahtised võistlused Mustla staadionil
7- ja 8-võistlus Mustla staadionil
Heidete mitmevõistlus Mustla staadionil
Jaanipäeva võistlused Mustlas, Soel, Kärstnas
Petanqueturniirid Kärstna võimla muruplatsidel
Rannavolleturniirid Kärstna volleväljakul
Külapäevade sportlikud ettevõtmised Kärstnas ja Soel
Eakate spordipäev Tarvastu gümnaasiumi discgolfiradadel ja võimlas
Jalgpalliturniirid Soel ja Mustlas
Kergliiklusteel rullsuusa-uisuvõistlused
Valla sportlaste osalemine erinevatest võistlustest:
Talvised Võrtsjärve mängud lastele Põdrala vallas, Riidajas
Suvised Võrtsjärve mängud Kolga-Jaanis
Vabariigi valdade talimängud Pärnumaal, Jõulumäel
Eestimaa suvemängud Saaremaal
Maakonna võistlustest-turniiridest osalemine
Erinevad võrkpalliturniirid ja liigamängud Eestis
Erinevad jalgpalliturniirid ja liigamängud Eestis
Noorte, täiskasvanute ja veteranide suusavõistlustel osalemine maakonnas ja vabariigis
Aktiivselt tegutsevad vallas võrkpalliklubi, jalgpalliklubi(jõudsid 3. liigasse), MTÜ Tarvastu
Motoklubi. Koolispordis on Tarvastu Gümnaasiumi noored saavutanud häid tulemusi
erinevatel võistlustel-kergejõustik, murdmaasuusatamine, maadlus, pallimängud... .
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
12
Lumevaese talvele tõttu oli aastal 2015 oma valla suusaradadel harjutamine ja ka võistluste
korraldamine mõnevõrra raskendatud. Valgustatud kergliiklustee Mustla ja Soe vahel oli igal
aastaajal aktiivselt kasutusel. Tarvastu Gümnaasiumi võimla vajab ikka hädapäraselt
kapitaalremonti või uuendamist-laiendamist. Kärstna võimla kasutus langes „tänu“ kooli
sulgemisele ja rahva vähenemisele külas. Raassilla rallikrossirada uuendati ja seal toimusid
mitmed tasemega motovõistlused.
SOTSIAALHOOLEKANNE JA TERVISHOID
Tarvastu vald osutab sotsiaalteenuseid ja maksab sotsiaaltoetusi erinevatele sihtrühmadele:
lastele, eakatele, puuetega inimestele, töötutele jt.
Laste hoolekanne
Alates 01.01.2011.a töötab Tarvastu Vallavalitsuses vastava erialase kõrgema hariduse
omandanud lastekaitsespetsialist. Tarvastu Gümnaasiumis töötab sotsiaalpedagoog, samuti
käib kõikides valla lasteasutustes logopeed, kes aitab lastel keeleliselt areneda. Mustlas
tegutseb Noortekeskus, mida külastab igapäevaselt 30-40 last ja noort. Tarvastu
Vallavalitsuse juurde on moodustatud alaealiste komisjon. Valla territooriumil asub riiklik
erivajadustega laste kool Ämmuste Kool.
Kuna riik tasub põhikooliõpilaste koolilõuna eest, siis Tarvastu vald omakorda maksab kinni
ka keskkooliõpilaste koolilõuna. Toiduraha lasteaedades on 2 eurot päev, millest vald
maksab kinni 0,50 senti ja lapsevanem 1,50 eurot. Puudega lapsi viib Viljandi SA
Perekodusse ja Jaagu LA-Põhikooli invabuss, mille eest tasub vastavalt lepingule riigi
rahastatava lapsehoiuteenuse rahade ülejäägi arvelt Tarvastu vald. Toetatakse esimesse klassi
astuvate laste vanemaid 100 euroga, sünnitoetust makstakse 100 eurot lapse kohta ja kõik
kooli- ja lasteaialapsed saavad tasuta jõulupaki. Jõulupaki- ja peo saavad ka kodused lapsed
ning eraldi vastuvõtule on kutsutud väikesed vallakodanikud, kes saavad hõbelusika.
Kõik sotsiaaltoetused olenemata sihtgrupist on sissetulekutest sõltuvad. Laste prille, lastega
peredele puude ostmiseks, seoses raske majandusliku olukorraga, kooli alguse- või lõpuga
seoses või puudega laste ravimite vms toetuseks maksab vald ühekordseid toetusi
vallavolikogu Tervishoiu- ja sotsiaaltöö komisjoni ettepanekul. Puuetega laste õppimist
Jaagu LA Põhikoolis toiduraha ja kohamaksu/õppemaksu osas on samuti vald toetanud.
2015. aastal võimaldati lapsehoiuteenust 3-le sügava puudega lapsele.
Laste hoolekande paremaks tagamiseks tehakse tihedat koostööd perearstide, psühhiaatrite,
politsei jt spetsialistidega. 2015 aastal tegeles lastekaitsespetsialist 109 lapse juhtumiga,
tugiisikuteenust osutati 4 lapsele ja nende peredele.
Lastekodus oli teenusel 7 last. Eestkoste on seatud Tarvastu vallas 14 lapsele, nendest 7-le
lapsele oli 2014 aastal eestkostjaks vald.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
13
Puuetega inimeste hoolekanne
Hooldajatoetusi maksti 2015 aastal keskmiselt 40 inimese hooldamise eest, raske puudega
inimese hooldamise eest 15,34 eurot, sügava puudega inimese hooldamise eest 25,56 eurot ja
puudega lapse hooldamise eest 19,17 eurot kuus.
Eraisikust eestkostja on määratud 12-le psüühikahäirega vallakodanikule. Tarvastu
Vallavalitsus on eestkostja 14 inimesele. Neist erihooldekodus elavaid on 13, (koos
eestkostjaga) oma kodus 11 ja üldhooldekodus 2.
Puuetega inimestele korraldab vald igal aastal oma jõulupeo Mustla Rahvamajas, kuhu on
kutsutud nii kõik valla puuetega inimesed kui ka valla territooriumil puuetega inimestele
teenuseid pakkuvate asutuste kliendid: OÜ Pariisi Erihoolduskeskusest (eraomandis) kui ka
Ämmuste Koolist (riiklik asutus).
Tarvastu valla Tervishoiu- ja Sotsiaaltöökomisjon on eraldanud puuetega inimestele
sissetulekust sõltuvalt sotsiaaltoetusi nii küttepuude, ravimite, abivahendite jms osaliseks
hüvitamiseks.
Vallas tegutseb Vaimse Tervise Ühing KUMMEL
Eakate hoolekanne
Tarvastu vallale kuuluvas Kärstna Hooldekodus elab 25-30 inimest.
Kärstna Sotsiaalmajas on 14 kohta, kus pakutakse sotsiaaleluruumiteenust
sotsiaalhoolekandeseaduse mõistes. 2015. aastal oli sotsiaalmajas täidetud 13 kohta, mille
elanikeks olid eakad, puudega inimesed kui ka üks laps koos emaga.
Koduhooldustöötaja tegutseb nii Mustla kui Suislepa piirkonnas. Suislepa
koduhooldustöötajal on 10 - 12 hoolealust. Koduhooldustöötaja saab Suislepas asuvas
Sotsiaalteenuste toas pakkuda lisaks veel pesupesemise- ja dušši kasutamise teenust.
Mustlas tegutseb Tarvastu Päevakeskus, kus pakutakse erinevaid sotsiaalteenuseid:
pesupesemine, duššikasutamine, koduteenus, õpitoad jpm. ning ka vaba aja veetmise
võimalusi.
Tarvastu valla Tervishoiu- ja Sotsiaaltöökomisjon on eraldanud eakatele sissetulekust
sõltuvalt sotsiaaltoetusi nii küttepuude, ravimite, abivahendite jms osaliseks hüvitamiseks.
Traditsioonilised valla poolt korraldatavad üritused eakatele on: jõulupidu, eakate päeva
tähistamine ja eakate spordipäeva korraldamine. Vallas tegutsevad aktiivsed eakate
ühendused.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
14
Tööhõive
Aastal 2011 viidi Tarvastu vallas koostöös Töötukassaga läbi mitu töötutele suunatud
koolitust/rehabilitatsioonprogrammi, et soodustada töötute tööle asumist: tööharjutus,
tööklubi ja motivatsioonikoolitus. 2015. aastal koostöö Töötukassaga jätkub: igat pikaajalist
tööotsijat, analüüsitakse eraldi ja püütakse leida sobiv abinõu, mis aitaks inimest töökoha
leidmisel.
Keskmine töötute arv kalendrikuus Tarvastu vallas oli 2015 aastal 46 inimest, töötute arv
kalendrikuus on vähenenud 16% võrreldes 2015 aastaga. Enim registreeritud töötuid oli 2015
aasta alguses ning väikseim töötute arv oli augustis.
Tervishoid
2015 aastal tasus vald 7 ravikindlustuseta isiku ravikulud.
Tarvastu vallas tegutsevad 2 perearsti OÜ Mustla Perearstikeskuses. 2013 aastal renoveeriti
Suislepa arstipunkti ruumid koostöös OÜ Mustla Perearstikeskusega. Mustlas tegutseb
hambaravikabinet OÜ BlendenT, kus võtavad kolm korda nädalas vastu 3 hambaarsti.
Vallas pakub erihoolekandeteenuseid rehabilitatsiooniplaani ja suunamiskirja alusel OÜ
Pariisi Erihoolduskeskus.
Tulevikuperspektiiv:
1. Sotsiaalhoolekandeteenuste kättesaadavuse parandamine ja tagamine.
2. Kärstna Sotsiaalmajas täituvuse tagamine erinevate eluasemeteenuste pakkumise teel
(nt. toetatud elamise teenus).
3. Kvaliteetse lastekaitseteenuse jätkuv pakkumine.
4. Kärstna Hooldekodu jätkuv kaasajastamine ja teenuse kvaliteedi tagamine.
5. Töötute pidev motiveerimine ja rehabilitatsioon individuaalselt kui ka Töötukassa ja
SKA-ga koostöös.
6. Eestkosteasutuse töö tõhustamine.
TARVASTU VALLA ARENGUKAVA 2012-2020 SEIREARUANNE 2015
Kultuur
Visioon
Tarvastu vallas on aktiivne ja mitmekülgne erinevaid elanike-ja huvigruppe hõlmav ning
rahvuskultuuri arengut toetav kultuuritegevus. Kaasajastatud kultuuriasutused on avatud
uutele ideedele, algatustele ja tegijatele. Valla kultuurielu on mitmekesine, jätkusuutlik ning
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
15
olulisel kohal on maakondlikud ja vabariiklikud kultuuriprojektid. Kultuuritegevusel on
püsiv omavalitsuslik toetus (materiaalne, mittemateriaalne).
Raamatukogud ja neis pakutavad teenused rahuldavad enamuse valla elanike vajadusi.
Kõigis raamatukogudes töötavad täiskoormusega, motiveeritud raamatukogutöötajad.
Toimivad kultuurivõrgustiku paketid – koolid, lasteaiad, rahvamajad, muuseum, kirik,
külakultuur jne.
Tegevused ja lahendused:
1. Mustla rahvamaja keldrikorrusel asuvate abiruumide rekonstrueerimine koostöös
Tarvastu Avatud Noortekeskusega;
2. Tarvastu Muuseumi püsiekspositsiooni täiendamise toetamine;
3. Vallas asuvate kultuurimälestiste ja –objektide tähistamine.
Täitmine:
1. Rekonstrueeriti Mustla rahvamaja keldriruumis asuvad pesuruumid ja arhiivi tarvis üks
lisaruum.
2. Tarvastu muuseumis seni väljas olnud püsiekspositsioon, mis koosnes suures osas Viljandi
muuseumilt laenuks saadud eksponaatidest, asendati oma valla elanikelt annetusena saadud
esemetega.
3. Avati mälestuskivi Kuressaare külas asuva Aino Tamme, Jaan Tamme ja Mari Raamot-
Tamme sünnikodu, Kitsi talu juures. Lisaks paigaldati maja aknaavadesse nimetatud
kultuuritegelastest Kälina Savka poolt tehtud portreemaalid.
Noorsootöö
Eesmärgid ja tegevussuunad
1. Tarvastu valla noortel on mitmekülgsed võimalused vaba aja veetmiseks;
Tegevused ja lahendused:
1. Töömaleva korraldamine vallas koostöös kohalike ettevõtjatega;
Täitmine:
1. Korraldati jätkuvalt noorte töömalevat.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
16
Teed, tänavad ja ühistransport
Eesmärgid:
Tarvastu vallas on kaasaegne ja heal tasemel, kõigi vajadusi arvestav teedevõrgustik ja
ühistranspordikorraldus.
Tegevused ja lahendused:
1. Teede remont ja tolmuvabaks muutmine.
Täitmine:
1. 2015a ehitati tolmuvaba kate Kuressaare tänavale, kruusateedest remonditi suuremal või
vähemal määral Põllu tänav ning Jõeääre, Kukese-Ritsu, Kuude-Juraku, Riibu, Simmihärma-
Kägara-Linnusoo, Laane, Maltsa-Tõnu, Põrga-Saarde, Saare-Silgi, Veneküla, Mutijärvede
ning Tiukre tee.
Keskkond
Eesmärgid:
1. Valla üldkasutatavad haljasalad on hooldatud;
2. Valla arendamiseks vajalikud maad on taotletud munitsipaalomandisse.
Tegevused ja lahendused:
1. Tarvastu valla parkide ja puhkealade, sotsiaalse infrastruktuuri arendamiseks vajalike
alade munitsipaliseerimine.
Täitmine:
1. Ordulinnuse tehiskärestiku rajamise ja Tarvastu metsapargi rekonstrueerimise
planeerimisega seoses munitsipaliseeriti Ordulinnuse ja Veskipaisu kinnistud.
Ettevõtluskeskkonna areng
Eesmärgid:
1. Toimib elukeskkonda säästva ja avalikust huvist lähtuva ettevõtluse soodustamine;
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
17
2. Kaasaegne väljaehitatud sotsiaalne ja tehniline taristu;
3. Nõuetele vastav joogivesi on kättesaadav kõigile valla elanikele, kogu valla
territooriumil.
Tegevused ja lahendused:
1. Valla keskasulate vee- ja kanalisatsioonivõrgu rekonstrueerimine.
Täitmine:
2015 said KIKist positiivse otsuse Soe, Suislepa ja Kärstna küla vee- ning
kanalisatsioonisüsteemide rekonstrueerimise taotlused ja Mustla reoveepuhasti
rekonstrueerimise taotlus. Ehitustööd toimuvad 2016 aastal.
Turism
Eesmärgid:
1. Tarvastu on looduslikult kaunis piirkonnas asuv, hea mainega, atraktiivne
turismipiirkond.
2. Valla rohkearvuline kultuuri- ja ajaloopärand on hooldatud, tähistatud ning pälvib
senisest suuremat tähelepanu turistide poolt.
Tegevused ja lahendused:
1. Tarvastu metsapargi korrastamine;
2. Kärstna kabeli renoveerimine;
3. Veisjärve ujumiskoha korrastamine;
4. Tarvastu jõe Ordulinnuse paisule kalakärestiku rajamine
Täitmine:
1. KIKi Keskkonnaprogrammist saadi positiivne rahastamisotsus Tarvastu metsapargi
kujundusprojekti ja hoolduskava koostamiseks. Tööd teostatakse 2016. aastal.
2. MTÜ Anrepi Lõvi eestvedamisel viidi lõpule Kärstna kabeli restaureerimine.
3. Külli Kuldkepi ja Valmar Haava initsiatiivil ja Tarvastu valla toetuse abil korrastati
Veisjärve ujumiskoht.
4. Tarvastu jõe Ordulinnuse paisule rajati tehiskärestik. Töid rahastati KIKi Vooluveekogude
seisundi parandamise programmist saadud toetuse ja valla eelarvelistest vahenditest.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
18
Ülevaade valitseva mõju all oleva äriühingu tegevusest
1) OÜ Tarvastu Varad
Tegevuseks on Tarvastu valla eelarves ettenähtud toetuste abil valla õpilasliinide tegevuse
ning haljastustööde, teede korrashoiu ning tänavavalgustuse korraldamine ja lepingu alusel
kommunaalteenuste arvete koostamine korteriühistutele. Samuti KiK-i projektide
läbiviimiseks vajalike materjalide koostamine.
OÜ Tarvastu Varad soojuse tootmiseks vajalikud põhivarad on antud rendile kuni aastani
2017 OÜ-le SW Energia (soojuse tootmine) ja Ramsi VK OÜ-le (vesi-ja kanalisatsioon).
Majandustegevus toimub Viljandimaal Tarvastu vallas Mustlas, Kärstnas , Soel ja Suislepas.
2015.aastal rajati Mustlas Aia tänaval 130 m vee –ja kanalisatsiooni trass maksumusega 19
tuhat eurot.
Majandusaastal töötas OÜ-s Tarvastu Varad ainult juhataja, suvekuudel maksti töötasu ka
heakorra töötajale. Töötasu koos sotsiaalmaksuga maksti 10,2 tuhat eurot, sh. juhataja
töötasu majandusaastal oli 7,2 tuhat eurot. Nõukogu töös osalemise eest liikmetele tasu ei
makstud.
Ülaltoodud valitseva mõju all oleva juriidilise isiku kohta on tähtsamad finantsnäitajad
esitatud raamatupidamise aastaaruande koosseisus lisas 5.
Ülevaade finantsriskide juhtimisest.
Tarvastu valla eelarvelised vahendid asuvad järgmiste pankade pangakontodel:
AS SEB Pank, Swedbank AS ja Danske Bank, jääke kontrollitakse iga pangapäeva lõpul.
Laenude võtmisel jälgitakse, et võlakoormus ei ületaks lubatud piirmäära, mis on 2015.
aastal 60%.
Aastainventuurid toimuvad iga aasta lõpul.
On kehtestatud vallavara valitsemise kord.
Pidev kulutuste võrdlemine kinnitatud eelarvega.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
19
KONSOLIDEERIMISGRUPI RAAMATUPIDAMISE
AASTAARUANNE
KONSOLIDEERITUD BILANSS
tuhandetes eurodes
Lisa 31.12.2015 31.12.2014
Varad
Käibevara
Raha 2 283,1 294,4
Maksunõuded 3 211,6 175,7
Muud nõuded ja ettemaksed 4 134,3 139,5
Varud 18,1 19,7
Käibevara kokku 647,1 629,3
Põhivara
Materiaalne põhivara 6 6 297,5 6 414,6
Immateriaalne põhivara 7 1,1 1,6
Finantsinvesteering 1,4 1,4
Põhivara kokku 6 300,0 6 417,6
Varad kokku 6 947,1 7 046,9
Kohustused
Lühiajalised kohustused
Võlad tarnijatele 41,1 57,4
Võlad töötajatele 42,7 35,1
Muud kohustused ja saadud ettemaksed
8 92,7 85,4
Laenukohustused 9 191,7 177,7
Lühiajalised kohustused kokku 368,2 355,6
Pikaajalised kohustused
Laenukohustused 9 900,3 952,0
Pikaajalised kohustused kokku 900,3 952,0
Kohustused kokku 1 268,5 1 307,6
Netovara
Aruandekohustuslase omanikele kuuluv netovara
Akumuleeritud ülejääk 5 739,3 5 624,4
Aruandeaasta tulem -60,7 114,9
Netovara kokku 5 678,6 5 739,3
Kohustused ja netovara kokku 6 947,1 7 046,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
20
KONSOLIDEERITUD TULEMIARUANNE tuhandetes eurodes
Lisa 2015 2014
Tegevustulud
Maksutulud 3 1 893,1 1 797,0
Tulud kaupade ja teenuste müügist 11 275,6 258,1
Saadud toetused 10 1 246,9 1 493,3
Muud tegevustulud 12 37,6 -62,9
Tegevustulud kokku 3 453,2 3 485,5
Tegevuskulud
Tööjõukulud 14 - 1 698,7 -1 646,7
Muud tegevuskulud 15 -1 212,6 -1 157,3
Antud toetused 13 -265,3 -234,5
Põhivara amortisatsioon ja ümberhindlus 6,7 -324,1 -311,7
Tegevuskulud kokku -3 500,7 -3 350,2
Tegevustulem -47,5 135,3
Finantstulud ja –kulud
Intressikulu 9 -13,2 -21,9
Tulu hoiustelt ja väärtpaberitelt 2 0 1,5
Finantstulud ja –kulud kokku -13,2 -20,4
Aruandeaasta tulem -60,7 114,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
21
KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE
tuhandetes eurodes
Lisa 2015 2014
Rahavood põhitegevusest
Tegevustulem -47,5 135,3
Korrigeerimised:
Põhivara amortisatsioon ja mahakandmine 6,7 324,1 311,7
Põhivara soetusega kaasnev käibemaksukulu 15 36,4 52,7
Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist 6 3,3 95,3
Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 10 -98,9 -262,6
Antud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 13 63,2 34,9
Korrigeeritud tegevustulem 280,6 367,3
Põhitegevusega seotud käibevarade netomuutus -29,1 -46,5
Põhitegevusega seotud kohustuste netomuutus -6,4 15,7
Kokku rahavood põhitegevusest 245,1 336,5
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara eest -183,2 -604,3
Laekunud materiaalse põhivara müügist 6 0 25,8
Laekunud sihtfinantseerimist põhivara soetuseks 10 40,9 398,4
Tasutud sihtfinantseerimist põhivara soetuseks 13 -63,2 -34,9
Antud laenud -22,1 0
Tagasi makstud laenud 22,1 0
Laekunud intresse ja muid finantstulusid 2 0 1,5
Kokku rahavood investeerimistegevusest -205,5 -213,5
Rahavood finantseerimistegevusest
Laekunud laenud 140,0 210,0
Tagasi makstud laenud 9 -177,7 -156,6
Tasutud intresse ja muid finantskulusid -13,2 -21,9
Kokku rahavood finantseerimistegevusest -50,9 31,5
Puhas rahavoog -11,3 154,5
Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 2 294,4 139,9
Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 2 283,1 294,4
Raha ja selle ekvivalentide muutus -11,3 154,5
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
22
KONSOLIDEERITUD NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE
tuhandetes eurodes
Aruandekohustuslase
omanikele kuuluv netovara,
akumuleeritud ülejääk
Saldo seisuga 31.12 2012 5 195,9
Aruandeperioodi tulem 428,5
Saldo seisuga 31.12. 2013 5 624,4
Aruandeperioodi tulem 114,9
Saldo seisuga 31.12. 2014 5 739,3
Aruandeperioodi tulem -60,7
Saldo seisuga 31.12. 2015 5 678,6
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
23
EELARVE TÄITMISE ARUANNE tuhandetes eurodes
TUNNUS Esialgne eelarve
Lõplik eelarve
Eelarve täitmine
PÕHITEGEVUSE TULUD
30 Maksud 1 800,0 1 808,0 1 874,3
3000 Füüsilise isiku tulumaks 1 600,0 1 608,0 1 674,8
3030 Maamaks 200,0 200,0 199,5
32 Kaupade ja teenuste müük 247,7 259,8 248,9
320 Riigilõivud 3,5 3,5 5,1
3220 Tulud haridusasutuste tegevusest 100,5 104,2 86,9
3221 Laekumised kultuuriasutuste majandustegevustest 9,9 9,9 7,9
3224 Laekumised sotsiaalasutuste majandustegevustest 129,5 137,9 147,0
3233 Üüri ja renditulud 3,0 3,0 1,6
3237 Laekumised õiguste müügist 0,3 0,3 0,4
3238 Muu kaupade ja teenuste müük 1,0 1,0 0,0
35 Saadud toetused 1 130,4 1 145,0 1 145,5
3500 Sihtotstarbelised toetused tegevuskuludeks 20,8 33,8 34,1
352 Mittesihtotstarbelised toetused 1 109,6 1 111,2 1 111,4
tasandusfond ( lg 1 ) 405,7 405,7 405,7
toetusfond ( lg 2 ) 703,8 703,8 703,8
muud toetused 0,1 1,7 1,9
38 Muud tulud 20,0 20,0 22,7
382500 Kaevandamisõiguse tasu 15,2 15,2 17,8
382540 Tasu vee erikasutusest 4,5 4,5 4,9
3882 Saastetasu 0,3 0,3 0
PÕHITEGEVUSE TULUD KOKKU 3 198,1
3 232,8 3 291,4
TUNNUS
PÕHITEGEVUSE KULUD
2.1 Üldised valitsussektori teenused 325,0 302,1 258,7
01111 Valla- ja linnavolikogu 26,6 26,6 20,9
01112 Vallavalitsus 237,0 241,0 218,3
01114 Reservfond 37,0 10,1 0
01330 Üldised teenused 9,0 9,0 7,7
7,701800 Üldiseloomuga ülekanded valitsussektoris 15,4 15,4 11,8
2.2 Avalik kord ja julgeolek 0,8 1,1 0,2
03200 Päästeteenused 0,6 0,6 0
03600 Muu avalik kord 0,2 0,5 0,2
2.3 Majandus 262,1 254,2 227,9
04120 Ettevõtlustoetus 10,0 10,0 7,4
04510 Maanteetransport (vallateed) 185,0 185,0 165,3
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
24
04710 Kaubandus 1,0 1,0 1,0
04730 Turism 13,4 5,5 2,7
04900 Muu majandus, sh majanduse haldus 52,7 52,7 51,5
2.4 Keskkonnakaitse 84,4 79,4 72,4
05100 Jäätmekäitlus 24,4 24,4 17,4
05400 Bioloogiline mitmekesisus ja maastiku kaitse 60,0 55,0 55,0
2.5 Elamu-ja kommunaalmajandus 65,9 66,9 56,7
06400 Tänavavalgustus 31,0 36,0 33,2
06605 Muu elamu-ja kommunaalmajandus 34,9 30,9 23,5
sh kalmistu 23,5 13,5 11,1
hulkuvate loomadega seotud tegevus 3,3 5,3 4,4
muu elamu-ja kommunaalmajandus 8,1 12,1 8,0
2.6 Tervishoid 6,5 6,5 6,5
07210 Perearsti toetus 6,5 6,5 6,5
2.7 Vaba aeg, kultuur, religioon 406,5 431,3 391,4
08102 Sporditegevus 23,4 23,6 22,7
08105 Tarvastu Muusika-ja Kunstikool 103,8 103,8 86,9
08106 Laste huvialamajad ja keskused 9,0 14,0 12,4
08107 Noorsootöö 14,3 15,1 14,2
08109 Vaba aja üritused 11,1 11,1 10,3
08201 Tarvastu Raamatukogu 78,2 78,2 74,1
08202 Rahvamajad 79,7 85,5 78,0
sh Mustla Rahvamaja 44,7 50,2 45,1
Kärstna VAK 35,0 35,3 32,9
08203 Muuseum 2,4 2,4 1,8
08208 Kultuuriüritused 17,7 19,0 18,8
08209 Seltsitegevus 44,1 55,8 53,1
08212 Laululava 0,5 0,5 0,3
08300 Ringhäälingu- ja kirjastamisteenused 19,4 19,4 17,6
08400 Religioon 1,2 1,2 1,2
08600 Muu vaba aeg, kultuur 1,7 1,7 0
2.8 Haridus 1 644,8 1 678,5 1 637,4
09110 Eelharidus - lasteaiad 533,5 554,1 540,5
sh Tarvastu Lasteaed 250,4 241,4 231,9
Vambola Lasteaed 269,1 293,2 290,1
eraldised teistele omavalitsustele 14,0 19,5 18,5
09210 Lasteaed - koolid 17,2 17,7 17,3
eraldised teistele omavalitsustele 17,2 17,7 17,3
09212 Põhikoolid 381,9 389,9 386,5
sh Tarvastu Gümnaasium (riigieelsarve) 354,8 354,8 352,5
eraldised teistele omavalitsustele 27,1 35,1 34,0
09213 Tarvastu Gümnaasium (riigieelarve) 151,4 151,4 150,5
09220 Gümnaasiumid 375,0 378,5 361,0
sh Tarvastu Gümnaasium 363,0 366,5 349,2
eraldised teistele omavalitsustele 12,0 12,0 11,8
09221 Täiskasvanute gümnaasiumid 3,3 3,3 2,1
09600 Õpilasveo eriliinid 70,1 67,6 64,5
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
25
09601 Koolitoit 76,0 77,5 77,1
09609 Muud hariduse abiteenused 8,1 9,9 9,6
09800 Muud hariduskulud, sh haldus 28,3 28,3 28,3
2.9 Sotsiaalne kaitse 362,0 380,0 362,6
10110 Haigete sotsiaalne kaitse 1,1 0,8 0,4
10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 23,6 32,3 30,4
10200 Kärstna Hooldekodu 181,8 186,0 185,0
10200 Kärstna sotsiaalmaja 18,9 19,6 15,5
10201 Muu eakate sotsiaalne kaitse 24,7 24,7 22,6
10400 Laste ja noorte sotsiaalhoolekandeasutused 0,6 0,6 0,4
10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse 46,3 51,0 45,9
10701 Riiklik toimetulekutoetus 23,7 23,7 21,6
10900 Muu sotsiaalne kaitse, sh. haldus 41,3 41,3 40,8
PÕHITEGEVUSE KULUD KOKKU 3 158,0 3 200,0 3 013,8
Sellest
4 Antavad toetused 487,6 495,9 475,3
5 Tegevuskulud 2 632,9 2 693,5 2 538,4
50 Personalikulud 1 709,7 1 721,5 1 680,9
55 Majandamiskulud 923,2 972,0 857,5
6 Muud kulud 37,5 10,6 0,1
601 Maksu, riigilõivu ja trahvikulud 0,5 0,5 0,1
608 Muud tegevuskulud- reservfond 37,0 10,1 0
PÕHITEGEVUSE TULEM 40,1 32,8 277,6
TUNNUS
INVESTEERIMISTEGEVUS
381 Materiaalsete varade müük 10,0 0 0
3811 Maa müük 10,0 0 0
15 Põhivarade soetamine ja renoveerimine -300,5 -243,0 -226,7
1550 Maa ost -4,0 -8,4 -7,6
1551 Tarvastu Lasteaed -10,0 0 0
1551 Vambola Lasteaed -35,0 -15,9 -6,5
1551 Tarvastu Gümnaasium -9,0 -10,8 -10,8
1551 Mustla Rahvamaja -57,0 -76,5 -76,1
1551 Lauluväljak -30,0 -17,6 -17,6
1551 Kärstna Hooldekodu -24,0 -29,4 -29,4
1551 Vallateed -60,0 0 0
1551 Tehiskärestiku rajamine Tarvastu jõele -49,5 -71,1 -68,3
1551 Linnaveski -10,0 -10,0 0
1551 Riverways kaasfinantseerimine -10,0 -1,3 -10,4
1551 Ennukse punker -2,0 -2,0 0
1531 Antavad laenud 0 -22,1 -22,1
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
26
1532 Tagasilaekuvad laenud 0 22,1 22,1
3502 Põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine 54,5 97,6 88,9
sh SA KIK 49,5 59,4 50,6
Maavalitsus (hajaasustuse programm) 0 33,2 33,3
Siseministeerium 5,0 5,0 5,0
4502 Põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine -126,6 -129,9 -126,2
sh OÜ Tarvastu Varad -76,0 -51,0 -51,0
Hajaasustuse programmi toetus -35,4 -68,7 -65,0
Toetus MTü-dele -15,2 -10,2 -10,2
3821 Finantstulu 0,3 0,3 0
65 Intressikulu -15,0 -15,0 -11,2
65018 Laenude intressid -15,0 -15,0 -11,2
INVESTEERIMISTEGEVUS KOKKU -377,3 -290,0 -275,2
EELARVE TULEM -337,2 -257,2 2,4
TUNNUS
FINANTSEERIMISTEGEVUS
20.5 Kohustuste võtmine 220,0 140,0 140,0
Pangalaen 220,0 140,0 140,0
20.6 Kohustuste vähenemine -172,1 -172,1 -172,2
Kohustuste tasumine -172,1 -172,1 -172,2
FINANTSEERIMISTEGEVUS KOKKU 47,9 -32,1 -32,2
MUUTUS KASSAS JA HOIUSTES -289,3 -289,3 -29,8
Eelarve täitmise aruanne on koostatud kassapõhisel printsiibil ning see ei ole
konsolideerimata finantsaruannetega võrreldav (vt ka lisa 1).
Eelarve täitmise aruannet selgitab lisa nr. 19.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
27
KONSOLIDEERITUD RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE LISAD
Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatavad arvestuspõhimõtted.
Käesolev konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne on koostatud vastavuses Eesti
hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse
põhimõtetele. Selle põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses,
mida täiendavad Riigi raamatupidamise üldeeskiri ja Raamatupidamise Toimkonna juhendid.
Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne on koostatud tuhandetes eurodes
( arvud on esitatud ühe komakohaga).
Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes
soetusmaksumuse printsiibist, v.a. olulised enne 1995.a soetatud materiaalne põhivara, mis
on kajastatud ühekordselt ümberhinnatud väärtuses.
Varade ja kohustuste jaotus lühi- ja pikaajalisteks
Varad ja kohustused on bilansis jaotatud lühi- ja pikaajalisteks lähtudes sellest, kas vara või
kohustuse eeldatav valdamine kestab kuni ühe aasta või kauem bilansikuupäevast arvestatuna.
Raha ja selle ekvivalendid
Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse bilansis raha kirjel ja rahavoogude aruandes
kassas olevat sularaha ja arvelduskontode jääke. Pangadeposiitidelt bilansikuupäevaks
kogunenud laekumata intressid kajastatakse viitlaekumisena.
Finantsinvesteeringud
Muude pikaajaliste finantsinvesteeringutena kajastatakse aktsiaid ja osi, millest grupp omab
alla 20%. Finantsinvesteeringute oste ja müüke kajastatakse järjepidevalt tehingupäeval.
Maksu-, lõivu –ja trahvinõuded
Maksu-ja Tolliameti poolt Tarvastu vallale üle kandmata maksutulud kajastatakse nõudena
bilansis ja tuluna tulemiaruandes.
Nõuded
Nõuded kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtuvalt
tõenäoliselt laekuvatest summadest. Ostjatelt laekumata arved, mille laekumine on
ebatõenäoline, on kantud aruandeperioodi kuludesse ning näidatud bilansis miinusmärgiga.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
28
Nõue loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude
kogumiseks. Ostjatelt laekumata arved, mille sissenõudmiseks ei ole võimalik või
majanduslikult otstarbekas meetmeid rakendada, on hinnatud lootusetuks ja kantud bilansist
välja.
Varud
Varudena kajastatakse varutud küttepuud.
Varud võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast (v.a.
käibemaks, mis kajastatakse soetamisel kuluna) ja muudest soetamisega seotud otsestest
kulutustest.
Varude arvestamisel kasutatakse kaalutud keskmise soetusmaksumuse meetodit.
Valitseva mõju all olevad üksused
Valitseva mõju korral omab konsolideerimisgrupp üldreeglina üle 50% hääleõigusest vastava
üksuse nõukogus või muus kõrgemas juhtorganis. Valitseva mõju all olevaks üksuseks on
OÜ Tarvastu Varad, mis on arvatud alates 31.12.2012 valitsussektorisse.
Osalused konsolideerimata aruannetes
Tarvastu Vallavalitsuse bilansis kajastatakse tuletatud soetusmaksumuses osalust äriühingus
mille üle aruandekohuslasel on valitsev mõju. Tuletatud soetusmaksumuseks loetakse kuni
31.12.2003 soetatud osaluste korral nende väärtus kapitaliosaluse meetodil ning peale
31.12.2003 soetatud osaluste korral nende soetusmaksumus. Tuletatud soetusmaksumus
hinnatakse alla, kui osaluse objekti omakapitalist aruandekohustuslasele kuuluv osa on
langenud allapoole osaluse bilansilisest väärtusest. Kajastatud allahindlusi taastatakse
järgmistel perioodidel, kuid mitte kõrgemale tuletatud soetusmaksumusest.
Konsolideerimine
Valitseva mõju all olevateks üksuseks on OÜ Tarvastu Varad, milles Tarvastu Vallavalitsus
omab mõjuvõimu määrata investeeringuobjekti finants-ja tegevuspoliitikat.
Valitseva mõju all olevate üksuste tegevus kajastub konsolideeritud raamatupidamise
aastaruandes alates valitseva mõju tekkimisest kuni selle katkemiseni.
Valitseva mõju all olevate üksuse soetamist kajastatakse ostumeetodil, mille korral
hinnatakse omandatud osaluste varad ja kohustused nende õiglases väärtuses.
Valitseva mõju all olevate üksuse finantsnäitajad on konsolideeritud aruannetes liidetud rida
–realt meetodil, kusjuures konsolideerimisel hõlmatud üksuse vahelised nõuded, kohustused,
tulud, kulud ning realiseerimata kasumid ja kahjumid on elimineeritud.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
29
Materiaalne põhivara
Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid, mida kasutatakse hinnanguliselt pikema perioodi
jooksul kui üks aasta ja mille soetusmaksumus on alates 2000 eurost ilma käibemaksuta,
välja arvatud maa, mis võetakse soetusmaksumuses arvele olenemata maksumusest.
Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis vastavad materiaalse põhivara mõistele,
liidetakse materiaalse põhivara soetusmaksumusele.
Rekonstrueerimisväljaminekute lisamisel hinnatakse vara järelejäänud kasulikku eluiga ja
vajadusel reguleeritakse põhivara kulumi normi.
Põhivara soetusmaksumusse arvatakse kulutused, mis on vajalikud selle
kasutuselevõtmiseks, v.a. soetusega kaasnevad maksud, lõivud, laenu-, koolitus-ja
lähetuskulud, mis kajastatakse kuluna.
Põhivarasid kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud
akumuleeritud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Kulumi
arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara
objektile eraldi, sõltuvalt selle hinnangulisest kasulikust elueast.
Juhul kui materiaalse põhivara objekt koosneb üksteisest erinevatest komponentidest, millel
on erinevad kasulikud tööead, võetakse need komponendid arvele eraldi varaobjektidena
ning määratakse ka vastavalt nende kasulikule elueale eraldi amortisatsiooni normid.
Uue põhivara kulumi normid aastas on põhivara gruppidel järgmised:
Põhivara liik Eeldatav kasulik Amortisatsiooni norm
eluiga aastates protsentides
Hooned 20-66 a. 1,5-5%
Rajatised 10-50 a. 2-10%
Masinad ja seadmed 5-10 a. 10-20%
Infotehnoloogia seadmed 5 a. 20%
Muu inventar 3-5 a. 20-30%
Piiramata kasutuseaga objekte (maa, püsiva väärtusega kunstiteosed) ei amortiseerita.
Amortisatsiooni arvestamist alustatakse vara kasutuselevõtmise hetkest ja lõpetatakse kui
vara lõppväärtus ületab bilansilist jääkmaksumust.
Immateriaalne põhivara
Immateriaalse põhivarana kajastatakse füüsilise substantsita vara kasuliku elueaga üle ühe
aasta ja soetamismaksumusega alates 2000 eurost. Immateriaalset põhivara kajastatakse
soetusmaksumuses, millest on maha arvatud akumuleeritud kulum. Immateriaalse põhivara
amortiseerimisel kasutatakse lineaarset meetodit.
Tarvastu Vallavalitsuses on immateriaalse põhivarana arvel tarkvara, mille amortisatsiooni-
määr on 20%.
Ümberhindlus
Aastatel 2003 kuni 2005 viidi läbi kinnisvarainvesteeringute ja materiaalse põhivara
ühekordne ümberhindlus, mis tulenes vajadusest võtta arvesse enne 1996. a toimunud
hüperinflatsiooni ja korrigeerida varasemaid puudujääke raamatupidamises.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
30
Seoses maareformi kestmisega on ümberhindluste kajastamist jätkatud ka peale 2005. a,
võttes arvele aruandeperioodil mõõdistatud ja maakatastrisse kantud maad. Samuti võetakse
ümberhindlusena jätkuvalt arvele aruandeperioodil omandatud peremehetut vara, mis on
saadud seoses pärijate puudumisega.
Varade ümberhindamiseks kasutatakse eelisjärjekorras turuhinda. Objektide korral, millel
turuhind puudub, kasutatakse õiglase väärtuse määramiseks jääkasendusmaksumuse
meetodit. Maa arvelevõtmiseks kasutatakse maksustamishinda, kui turuhind pole teada.
Turuhinna puudumise korral on teistelt avaliku sektori üksustelt saadud põhivara lubatud
erandjuhul võtta arvele ka üleandja bilansilises jääkmaksumuses.
Renditud varad
Konsolideerimisgrupp kui rendileandja
Kasutusrendi tingimustel väljarenditud varad kajastatakse bilansis tavakorras, analoogselt
muule avaliku sektori üksuse bilansis kajastatavale varale. Kasutusrendimaksed on kajastatud
rendiperioodi jooksul tuluna.
Konsolideerimisgrupp kui rentnik
Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga
seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Muud rendilepingud kajastatakse
kasutusrendina.
Kapitalirenti kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse
summas. Kapitalirendi tingimustel renditud varasid amortiseeritakse sarnaselt omandatud
põhivaraga. Kapitalirendi maksed jagatakse kohustust vähendavateks põhiosa
tagasimakseteks ning intressikuluks.
Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul.
Finantskohustused
Finantskohustused kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses, kasutades efektiivset
intressimäära. Olulised tehingukulutused võetakse efektiivse intressimäära arvutamisel
arvesse ja kantakse kohustuse eluea jooksul intressikuludesse..
Sihtfinantseerimine
Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud
toetusi. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui toetuse saaja on teinud
kulutused, milleks sihtfinantseerimine oli ette nähtud, ning eksisteerib piisav kindlus, et
sihtfinantseerimine leiab aset.
Saadud sihtfinantseerimise kajastamisel rakendatakse brutomeetodit, mille järgi kajastatakse
nii saadud sihtfinantseerimist kui ka selle arvel tehtud kulusid või põhivara soetust mõlemaid
eraldi.
Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse
printsiibist ning tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse proportsionaalselt sellega seonduvate
kuludega.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
31
Sihtfinantseerimise korral põhivara soetamiseks võetakse vara bilansis arvele tema
soetusmaksumuses, sihtfinantseerimise summa aga kajastatakse samal ajal tuluna.
Tulude arvestus
Kogutud maksude ning loodusvarade kasutamise ja saastetasude tulu võetakse arvele
tekkepõhiselt vastavalt Maksu- ja Tolliameti ja Keskkonnaministeeriumi poolt esitatud
teatistele. Lõivutulu kajastatakse lõivuga maksustatud toimingu päeval ning trahve trahvide
määramise päeval. Toodete, kaupade ja põhivara müügist saadud tulu kajastatakse siis, kui
kõik olulised omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga
seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse
osutamisel, lähtudes valmidusastme meetodist. Intressitulu kajastatakse tekkepõhiselt
sisemise intressimäära alusel. Dividenditulu kajastatakse dividendide väljakuulutamisel.
Kulude arvestus
Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt. Põhivara või varude soetamisel tasutud mittetagastatavad
maksud ja lõivud, sh käibemaks, mida ei saa arvata sisendkäibemaksuks, kajastatakse
soetamishetkel kuluna tulemiaruande kirjel Muud tegevuskulud.
Seotud osapooled
Seotud osapoolteks loetakse Tarvastu Vallavolikogu ja valitsuse liikmed ning asutuste juhid,
kellele on antud õigus iseseisvalt lepinguid sõlmida, konsolideerimisgruppi kuuluvate
sihtasutuste, mittetulundusühingute ja äriühingute nõukogude ja juhatuste liikmed, kõigi
eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed, samuti ka
nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud.
Bilansipäevajärgsed sündmused
Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised vara ja kohustuste
hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansikuupäeva ja aruande koostamispäeva
vahemikul, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud
tehingutega.
Bilansipäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud,
kuid mis võivad oluliselt mõjutada järgmise aruandeaasta tulemust, avalikustatakse
raamatupidamise aastaaruande lisades. Antud aruande koostamise päeva ja bilansikuupäeva
vahel ei toimunud selliseid sündmusi.
Eelarve täitmise aruanne
Eelarve täitmise aruanne on koostatud vallavalitsuse kohta (konsolideerimata) kassapõhiselt,
mistõttu selle andmeid ei ole võimalik võrrelda tekkepõhistes konsolideerimata aruannetes
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
32
(vt lisa19) kajastatud andmetega. Lisaks kassapõhisest printsiibist tulenevatele ajalistele
erinevustele on selles kasutusel veel järgmised olulised erinevad arvestuspõhimõtted:
1) põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning
põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega
tehtud mitterahalisi tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata;
2) kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks on eelarve
täitmise aruandes kajastatud vastavate kaupade, teenuste ja põhivara soetamise
kuluna (tekkepõhises aruandes eraldi tulemiaruande real Muud tegevuskulud).
Eelarve täitmise aruanne on koostatud võrreldes teiste põhiaruannetega teatud erinevustega,
mida on selgitatud lisas 19.
Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid
tuhandetes eurodes
31.12.2015 31.12.2014
Arvelduskontod pankades 283,1 294,4
Raha ja pangakontod kokku 283,1 294,4
Rahalt teenitud intressitulu 0 0,1
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
33
Lisa 3 Maksud, lõivud
tuhandetes eurodes
A. Maksunõuded ja maksukohustused
Lühiajalised nõuded Lühiajalised kohustused
31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014
Maksud brutosummas
Tulumaks 182,1 158,7 19,1 19,8
Maamaks 0 4,3 0,4 0
Sotsiaalmaks 0 0 38,9 38,7
Töötuskindlustusmaksed 0 0 2,4 3,1
Kogumispensionimaksed 0 0 2,0 2,0
Muud riiklikud maksud 0 0 0,1 0,1
Kokku maksud 182,1 163,0 62,9 63,7
Loodusressursside kasutamise ja
saastetasud
29,5 12,7 0 0
Kokku maksud, lõivud ja trahvid 211,6 175,7 62,9 63,7
Lühiajalise nõudena on kajastatud Maksu-ja Tolliameti teatise alusel detsembrikuu eest
arvestatud ja 2016. aastal ülekantav tulumaks ning loodusressursside kasutamise tasu.
Töötasudega seotud maksukohustused koosnevad detsembrikuu töötasudelt arvestatud või
kinnipeetud maksudest.
B. Maksu-ja lõivutulud
Tulud
2015 2014
Maksud 1 893,1 1 797,0
Üksikisiku tulumaks 1 698,2 1 592,5
Maamaks 194,9 204,5
Lõivud (vt lisa 11) 5,1 2,8
Loodusressursside kasutamise ja
saastetasud (vt lisa 12)
39,5 27,0
Maardlate kaevandamisõiguse tasu 34,8 22,3
Tasud vee erikasutusest 4,7 4,6
Saastetasud 0 0,1
Kokku maksud, lõivud 1 937,7 1 826,8
Tulu-ja maamaksu kogub ja kannab KOV-le Maksu-ja Tolliamet. Aruandeperioodi lõpus
deklareeritud, kuid kandmata maksutulu on kajastatud vastavalt Maksu-ja Tolliametist
saadud teatisele.
Ressursitasude tekkepõhist arvestust peab Keskkonnaamet. Aruandeperioodi lõpus
deklareeritud, kuid KOV-le ülekandmata tulu on kajastatud vastavalt Maksu-ja Tolliameti
teatisele.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
34
Lisa 4 Muud nõuded ja ettemaksed
tuhandetes eurodes
31.12.2015 31.12.2014
Lühiajaline osa Lühiajaline osa
Nõuded ostjate vastu 22,0 30,4
Brutosummas 30,3 38,4
Ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud -8,3 -8,0
Nõuded toetuste eest (vt lisa 10) 2,9 6,3
Maksude ettemaksed 68,7 74,1
Ettemakstud toetused 40,7 28,7
Muud nõuded ja ettemaksed kokku 134,3 139,5
Nõuetes ostjate vastu on olulisem OÜ Tarvastu Varade ostjatelt laekumata arved summas 18,6
tuhat eurot, sellest ebatõenäoliselt laekuvaks hinnatud 8,0 tuhat eurot.
Nõuetes toetuste eest on kajastatud Rahandusministeeriumilt laekuv aadressandmete korrastamise
toetus summas 2,2 tuhat eurot ning Sotsiaalkindlustusametilt täiendava puhkusetasu hüvitamine 0,3
tuhat eurot ja PRIA-lt laekuv koolipiimatoetus 0,4 tuhat eurot.
Ettemakstud toetusena on kajastatud hajaasustuse programmi toetus summas 40,7 tuhat eurot.
Lisa 5 Osalused tütarettevõtjates tuhandetes eurodes
Käesolevas konsolideeritud aastaaruandes on rida -realt konsolideeritud järgmine valitseva mõju all
olev äriühing:
Nimetus, aasta Osaluse
määr (%)
Tulemiaruande näitajad Bilansi näitajad
aasta lõpus
Tegevus-
tulud
Tegevus-
kulud
Tulem Varad Neto-
varad
OÜ Tarvastu Varad
2015
100 357,0 407,9 -50,9 1 225,6 1 142,0
2014
100 549,9 437,5 112,4 1 297,4 1 192,8
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
35
Lisa 7 Immateriaalne põhivara
Lisa 6 Materiaalne põhivara
tuhandetes eurodes
Maa Hooned ja
rajatised
Masinad ja
seadmed
Muu
põhivara
Lõpetamata
tööd ja
ettemaksed
Kokku
Jääk 31.12.2014
Soetusmaksumus 27,2 7 678,3 515,7 21,8 32,8 8 275,8
Akumuleeritud kulum 0 -1 638,3 -201,1 -21,8 0 -1 861,2
Põhivara jääkväärtus 27,2 6 040,0 314,6 0 32,8 6 414,6
Soetused ja parendused 7,6 183,8 0 9,0 9,4 209,8
Kulum ja allahindlus 0 -259,1 -63,6 -0,9 0 -323,6
Müüdud põhivara jääkväärtuse
mahakandmine
0 -3,3 0 0 0 -3,3
Kokku liikumised 7,6 -78,6 -63,6 8,1 9,4 -117,1
Jääk 31.12.2015
Soetusmaksumus 34,8 7 857,3 515,7 30,8 42,2 8 480,8
Akumuleeritud kulum 0 -1 895,9 -264,7 -22,7 0 -2 183,3
Põhivara jääkväärtus 34,8 5 961,5 250,9 8,1 42,2 6 297,5
Rahavoogude aruandes kajastub materiaalse põhivara eest tasutud summa 183,2 tuhat eurot, mis
tuleneb järgmistest summadest:
1) aruandeaasta materiaalse põhivara soetus 209,8 tuhat eurot 2) käibemaksukulu aruandeaasta soetustelt 36,4 tuhat eurot 3) lahutatud sihtfinantseerimise arvel saadud põhivara summas ja mis ülaltoodud tabelis on kajastatud soetusena 63,0 tuhat eurot
tuhandetes eurodes
Tarkvara
Jääkväärtus seisuga 31.12.2014 1,6
Soetusmaksumus 2,5
Akumuleeritud kulum 0,9
Amortisatsioon 0,5
Jääkväärtus 31.12.2015 1,1
Soetusmaksumus 2,5
Akumuleeritud kulum 1,4
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
36
Lisa 8 Muud kohustused ja saadud ettemaksed
tuhandetes eurodes
31.12.2015 31.12.2014
Lühiajaline osa Lühiajaline osa
Maksukohustused (vt lisa 3) 62,9 63,7
Intressivõlad 0,5 0,5
Muud kohustused 0 3,5
Sihtfinantseerimiseks saadud
ettemaksed (vt lisa 10)
29,3 17,7
Muud kohustused ja saadud
ettemaksed kokku
92,7 85,4
Informatsioon laenulepingute kaupa
tuhandetes eurodes
Laenu andja Lõpp-
täheaeg
Intressi määr Jääk Intressikulu
31.12.2014 31.12.2015 2014 2015
AS SEB Pank 20.11.2018 6 kuu
EURIBOR+0,9%
356,4 265,4 5,2 3,1
AS SEB Pank 15.12.2020 6 kuu
EURIBOR+1,523%
86,2 71,9 1,8 1,4
AS SEB Pank 17.12.2025 6 kuu
EURIBOR+1,255%
0 140,0 0 0
Danske Bank 12.12.2023 6 kuu
EURIBOR+1,15%
393,2 349,5 6,3 4,7
Danske Bank 12.12.2024 6 kuu
EURIBOR+1,044%
210,0 189,0 0 2,0
Swedbank 31.12.2026 6 kuu
EURIBOR+2,3%
77,6 72,0 2,0 1,8
Hollandi fond 01.07.2017 0 6,3 4,2 0 0
Lisa 9 Laenukohustused tuhandetes eurodes
Järelejäänud tähtajaga Kokku
Kuni 1 a 1-2 a 2-3 a 3-4 a 4-5 a Üle 5 a
Jääk seisuga 31.12.2014
Pangalaenud
177,7 177,9 178,0 168,5 85,2 342,4 1 129,7
Jääk seisuga 31.12.2015
Pangalaenud 191,7 191,9 182,4 99,1 99,3 327,6 1 092,0
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
37
Tarvastu valla konsolideerimisgrupi võlakoormus 2015. aasta lõpuks kokku on 1 092,0 tuhat
eurot, sellest OÜ Tarvastu Varad laenukohustus on 72,0 tuhat eurot. OÜ Tarvastu Varad on
võtnud investeerimislaenu ühisveevärgi –ja kanalisatsiooni investeerimisobjektide
elluviimiseks. Lepingust tulenevate kohustuste täitmine tagatakse vallaeelarves ettenähtud
rahaliste vahenditega.
Lisa 10 Saadud toetused
tuhandetes eurodes
2015 tulud Jääk 31.12.2015
Saadud
tegevus-
kulude
sihtfinant
seerimine
Saadud
sihtfi-
nantseeri
mine
põhivara
soetuseks
Muud
toetused
Nõuded Laeku-
nud
ette-
maksed
Rahalised sihtfinantseerimised 30,6 35,9 1 111,3 2,9 29,3
Riigieelarvest tasandus-ja toetusfondi 0 0 1 109,4 0 0
Rahandusministeeriumilt õppelaenude
kustutamiseks
3,6 0 0 0 0
Rahandusministeeriumilt aadressandmete
korrastamiseks
4,2 0 0 2,2 0
Kultuuriministeeriumilt toetus üritusteks 0,9 0 0 0 0
Siseministeeriumilt Vambola lasteaia
projekteerimiseks
0 0 0 0 5,0
Viljandi Maavalitsus 12,9 26,5 0 0 24,3
Eesti Rahvatantsu ja Rahvamuusika Seltsilt laulu-
ja tantsupeo toetuseks
0 0 1,6 0 0
PRIA - koolipiima ja-puuvilja toetus 4,6 0 0 0,4 0
Eesti Noorsootöö Keskuselt õpilasmaleva kuludeks 0,5 0 0 0 0
SA KIK-tehiskärestiku rajamiseks Tarvastu jõele 0 9,4 0 0 0
Eesti Kultuurkapitalilt üritusteks 0 0 0,1 0 0
Lastekaitse Liit- Jõulutunneli huvitegevuse toetus 1,4 0 0 0 0
Hariduse Infotehnoloogia SA- Tarvastu Gümn. 1,1 0 0 0 0
Muudelt residentidelt 1,4 0 0,2 0,3 0
Kaupadena saadud mitterahalised
sihtfinantseerimised
6,1 63,0 0 0 0
SA KIK-tehiskärestiku rajamiseks Tarvastu jõele 0 41,2 0 0 0
Riverways projekti toetus 0 21,8 0 0 0
Riigilt saadud raamatud 6,1 0 0 0 0
Kokku saadud toetused 36,7 98,9 1 111,3 2,9 29,3
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
38
Viljandi Maavalistuselt laekus: lastehoiuteenuste rahastamiseks 11,7 noortekeskuse projekti toetus 0,9 alaealiste komisjoni toetus 0,3 kokku 12,9 Sihtfinantseerimiseks saadud ettemaksed: Viljandi Maavalitsuselt hajaasustuse programmi toetus 24,3
Aruandeperioodil on saadud toetusi: tuhandetes eurodes Riigieelarvest saadud maksed tasandusfondi eraldati järgmisteks tegevusteks: 2015
2014
üldisesse fondi kohalike omavalitsuste maksulaekumise erinevuste
tasandamisest tulenevalt 405,7 441,7 hariduskulude katmiseks 490,7 518,1
vahendid kohalike teede hoiuks 152,1 0
vahendid koolilõuna toetuseks 37,3 34,8
toimetulekutoetusteks 11,9 28,7
vahendid hariduse investeeringuks 5,5 6,2 puuetega laste hooldajatoetus 4,8 4,9 vajaduspõhine peretoetus 0 0
vahendid sotsiaalteenuse korraldamiseks ja arendamiseks 1,3 1,5 sündide ja surmade registreerimise toetus 0,1 0,1 kokku 1 109,4 1 036,0
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
39
2014 tulud Jääk 31.12.2014
Saadud
tegevus-
kulude
sihtfinant-
seerimine
Saadud
sihtfi-
nantseerimi
ne põhivara
soetuseks
Muud
toetused
Nõuded Laeku-
nud
ette-
maksed
Rahalised sihtfinantseerimised 185,7 261,2 1 039,2 6,3 17,7
Riigieelarvest tasandus-ja teotusfondi 0 0 1 036,0 0 0
Riigieelarvest teede hoiuks 153,0 0 0 0 0
Rahandusministeeriumilt õppelaenude
kustutamiseks
5,0 0 0 0 0
Rahandusministeeriumilt aadressandmete
korrastamiseks
6,3 0 0 0 0
Kultuuriministeeriumilt toetus üritusteks 1,7 0 0 0 0
Kultuuriministeeriumilt Uue-Suislepa
valitsejamaja katuse vahetuseks
0 13,0 0 0 0
Viljandi Maavalitsus 8,5 9,2 0 0 17,7
Eesti Rahvatantsu ja Rahvamuusika Seltsilt laulu-
ja tantsupeo toetuseks
0 0 1,4 0 0
Eesti Kooriühingult laulu-ja tantsupeo toetuseks 0 0 1,3 0 0
PRIA 3,2 2,3 0 0 0
Eesti Noorsootöö Keskuselt õpilasmaleva kuludeks 0,4 0 0 0 0
EAS Kärstna Kodu ehituseks 0 31,9 0 0 0
Sotsiaalministeeriumilt Kärstna Kodu ehituseks 0 7,0 0 0 0
SA KIK projektide toetused 6,0 197,8 0 6,0 0
Eesti Kultuurkapital üritusteks 0 0 0,4 0 0
Muudelt residentidelt 1,6 0 0,1 0,3 0
Kaupadena saadud mitterahalised
sihtfinantseerimised
5,8 1,4 0 0 0
OÜ Väluste PL osakud 0 1,4 0 0 0
Riigilt saadud raamatud 5,8 0 0 0 0
Kokku saadud toetused 191,5 262,6 1 039,2 6,3 17,7
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
40
Lisa 11 Tulud kaupade ja teenuste müügist
tuhandetes eurodes
2015 2014
Tulud sotsiaali tegevusvaldkonnast 145,7 120,2
Tulud hariduse tegevusvaldkonnast 89,6 70,1
Tulud elamu-ja kommunaaltegevuse valdkonnast 23,4 48,4
Tulud kultuuri tegevusvaldkonnast 8,0 8,3
Üür ja rent materiaalse põhivara kasutusrendile
andmisest
1,5 2,9
Riigilõivud (vt lisa 3) 5,1 2,8
Muud tulud kaupade ja teenuste müügist 2,3 5,4
Kokku tulud kaupade ja teenuste müügist 275,6 258,1
Lisa 12 Muud tegevustulud
tuhandetes eurodes
2015 2014
Tulud loodusressursside kasutamisest (vt lisa 3) 39,5 27,0
Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist -3,3 -95,3
Saastetasud (vt lisa 3) 0 0,1
Muud tulud 1,4 5,3
Kokku muud tegevustulud 37,6 -62,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
41
Lisa 13 Antud toetused
tuhandetes eurodes
2015 2014
Sotsiaaltoetused füüsilistele isikutele
Peretoetused (sünnitoetused, lapse koolitoetused) -23,3 -31,1
Toimetulekutoetus -15,6 -24,5
Muud sotsiaalabitoetused -12,1 -5,4
Toetused puuetega inimestele -8,3 -8,6
Õppetoetused -7,1 -5,6
Erijuhtudel makstav hooldajatoetuse sotsiaalmaks -5,1 -5,0
Preemiad, stipendiumid -2,1 -2,5
Kokku sotsiaaltoetused -73,6 -82,7
Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks
OÜ-le Automen õpilaste veoks -36,5 -42,1
MTÜ Tarvastu Motoklubi -18,6 0
MTÜ Soe Külaliikumine -7,9 -9,0
Mustla Perearstikeskus -6,5 -8,4
MTÜ Kärstna Kultuuriait -4,7 -3,0
K&R Motohooldus OÜ ettevõtlustoetuseks -3,0 0
MTÜ Kivilõppe Puhkekeskus -2,9 -6,0
Varjupaikade MTÜ -2,3 -2,1
Raurel OÜ ettevõtlustoetuseks -2,0 0
EELK Tarvastu Peetri Koguduse toetuseks -2,0 -1,2
MTÜ Suislepa Paadiselts -1,5 -1,5
MTÜ Tarvastu Spordi -ja Vaba Aja Klubile -1,2 -7,2
MTÜ Tarvastu Kool -1,1 -0,5
OÜ Elductum kaubabussi toetus -1,1 -1,1
OÜ Karter bussiliini toetus -1,1 -1,0
Looduskaubamaja OÜ ettevõtlustoetuseks -1,0 0
MTÜ Kärstna Külaliikumine -1,0 -0,3
Tarvastu segarühm -1,0 0
MTÜ Anrepi Lõvi -0,9 0
MTÜ Mulgimaa Järvepääste -0,9 0
Viljandi Suusaklubi -0,8 -1,0
Muud toetused tegevuskuludeks -0,8 -0,4
Toetus omavalitsusliidule -0,7 -0,6
Tarvastu Muuseumi Sõprade Selts -0,6 -0,3
MTÜ Tarvastu Külaselts -0,4 -0,2
MTÜ Tammetooma 0 -0,6
MTÜ Tarvastu Segakoor Üits Viis -0,5 -0,5
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
42
Võrtsjärve Sihtasutus 0 -2,5
MTÜ Suislepa Kultuuripärand 0 -1,6
FIE Edenberg, Eveliina ettevõtluse toetuseks 0 -1,2
Müllerson, Jüri ettevõtluse toetamine 0 -0,5
OÜ Süsi SG 0 -0,4
Kokku sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 101,0 -93,2
Kaasfinantseerimine tegevuskuludeks
Projekt Riverways 3,1 0
Sihtfinantseerimine põhivara soetuseks
Hajaasustuse programmi toetus -26,5 -9,2
MTÜ Kivilõppe Puhkekeskus (ujumisrand ja puhkeala ) -5,0 0
MTÜ Anrepi Lõvi- kabeli restaureerimiseks -5,2 -7,8
Viljandi Linnavalitsus laululava toetus 0 -8,7
Kokku sihtfinantseerimine põhivara soetuseks -36,7 -25,7
Sihtfinantseerimise vahendamise põhivara soetuseks
hajaasustuse veeprogrammi toetus -26,5 -9,2
Liikmemaksud
MTÜ Viljandimaa Omavalitsuste Liit -11,2 -11,5
MTÜ Kesk-Eesti Jäätmehoolduskeskus -2,8 -2,9
Mulgi Kultuuri Instituut -2,7 -2,6
MTÜ Mulgimaa Arenduskoda -1,7 -0,7
Võrtsjärve Kalanduspiirkond MTÜ -0,2 -0,2
Kokku liikmemaksud -18,6 -17,9
Muud toetused
Võrtsjärve SA -5,8 -5,7
Muud toetused 0 -0,1
Kokku muud toetused -5,8 5,8
Kokku antud toetused -265,3 -234,5
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
43
Lisa 14 Tööjõukulud
tuhandetes eurodes
Tegevusvaldkond 2015 2014
Töötajate
keskmine
arv
Töötasukulud Töötajate
keskmine
arv
Töötasukulud
Haridus 87,3 -810,7 93,7 -817,6
Vaba aeg, kultuur 17,0 -151,0 15,8 -148,4
Sotsiaalne kaitse 17,0 -128,5 16,6 -109,6
Vallavalitsus 9,4 -115,5 8,2 -93,7
Majandus 4,1 -44,0 4,3 -39,5
Volikogu 0 -10,0 0 -8,9
Elamu-ja kommunaalmajandus 1,0 -7,0 1,0 -6,7
Keskkonnakaitse 0 -1,2 0 -1,1
Kokku töötajate arv ja töötasukulud 135,8 1 267,9 139,6 -1 225,5
Töötajate arvuna on esitatud keskmine töötajate arv taandatuna täistööajale. Võlaõiguslike lepingute korral
ei ole töötajate arvu leitud. Võlaõiguslike lepingute alusel arvestatud töötasukulud moodustasid aruande-
perioodil 33,9 tuhat eurot ja võrreldaval perioodil 35,0 tuhat eurot.
2015 2014
Töötasukulud -1 267,9 - 1 225,5
Sotsiaalmaks ja töötuskindlustusmaksed -428,6 - 418,2
Erisoodustused -2,2 -3,0
töötajate õppelaenude kustutamine -2,2 -3,0
Kokku tööjõukulud -1 698,7 -1 646,7
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
44
Lisa 15 Majandamiskulud ja muud tegevuskulud
tuhandetes eurodes
2015 2014
Kinnistute, hoonete ja ruumide majandamiskulud -309,4 -339,9
sh küte ja soojusenergia -95,8 -101,2
sh muud kinnistute kulud -67,5 -67,7
sh elekter -55,2 -64,6
sh korrashoiuteenused ja –materjalid -28,6 -30,3
sh remont -25,7 -13,4
sh üürile ja rendile antud hoonete ja ruumide kulud -18,6 -43,0
sh valve-, kindlustus-ja muud kulud -9,8 -11,7
sh vesi ja kanalisatsioon -8,2 -8,0
Rajatiste majandamiskulud -190,9 -159,5
Käibemaksukulu tegevuskuludelt -110,2 -108,7
Õppevahendite ja koolituse kulud -130,6 -100,5
Toiduainete kulu -93,9 -84,1
Käibemaksukulu põhivara soetuselt -36,4 -52,7
Kultuuri-ja vaba aja sisustamise kulud -63,5 -56,5
Administreerimiskulud -39,0 -41,3
Transpordivahendite majandamiskulud -37,8 -39,9
Info-ja kommunikatsioonitehnoloogia kulud -36,2 -34,4
Inventari majandamiskulu -32,1 -28,8
Muud mitmesugused majandamiskulud -25,8 -31,0
Transporditeenused -24,7 -21,2
Koolituskulu -21,3 -21,1
Sotsiaalteenused -21,2 -8,4
Meditsiinikulud -17,1 -16,0
Teavikute kulud -12,4 -11,8
Uurimis-ja arendustööd -4,3 0
Muud tegevuskulud -3,0 -0,6
Kulu muude nõuete ebatõenäoliselt laekuvaks hindamisest -2,8 -0,9
Kokku tegevuskulud 1 212,6 1 157,3
Konsolideerimsgrupp on võtnud kasutusrendile 4 transpordivahendit ja 3 arvutit. Vastavad
rendikulud sisalduvad ülaltoodud tabelis koos transpordivahendite ja infotehnoloogia
majandamiskuludega.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
45
Lisa 16 Bilansivälised varad
Bilansiväliselt arvestatakse vara, mille väärtus on 64- 1 999 eurot ühiku kohta. Bilansivälised
varad kantakse soetushetkel kuluks. Inventeeritakse üks kord aastas vastutavate isikute
lõikes.
Maksumus tuhandetes eurodes 2015 2014
547,8 558,4 Lisa 17 Seotud osapooled
Konsolideerimisgrupi tegev-ja kõrgema juhtkonna liikmetele arvestatud tasud
Tegev-ja kõrgema juhtkonna Tasude kogusumma
keskmine arv (taandatuna (tuhandetes eurodes)
täistööajale)
2015 2014 2015 2014 Volikogu esimees - - 6,0 6,0
Volikogu liikmed - - 4,0 2,9
Vallavalitsuse liikmed - - 1,8 0,7
Asutuste juhid 8,6 8,1 94,9 96,6
KOKKU 8,6 8,1 106,7 106,2
Ülaltoodud tasud on arvestatud ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseteta, kuid nende
hulka on arvestatud kõik töötasud ja hüvitised.
Antud grupis on seotud osapoolteks:
MTÜ Tarvastu Spordi ja Vaba Aja Klubi, MTÜ Kivilõppe Puhkekeskus, Eestimaa Talupidajate
Keskliit, Viljandimaa Talupidajate Liit, OÜ Pariisi Erihoolduskeskus, Karpo OÜ, Vambola OÜ,
MTÜ Tarvastu Polder, TÜ Tartumaa Piimatootjate Liit, Mulgi Põrss OÜ, OÜ Nukike, Undi Vili OÜ,
Undi Teenused OÜ, Suurelepa talu, Suurelepa OÜ, MTÜ Kärstna Külaliikumine, MTÜ Kärstna
Kultuuriait, MTÜ Vambola Jahiselts, MTÜ Tarvastu Jahiselts, MTÜ Viljandi Jahiliit, MTÜ Tarvastu
Motoklubi, Kastan OÜ, Võrtsjärve Sihtasutus, MTÜ Viljandimaa Omavalitsuste Liit, Mulgi Kultuuri
Instituut, Peraaru talu, Lipsu-Männiku talu, OÜ Vaigu Farm, KÜ Mustla Tiigi 6 .
Nimetatud seotud osapooltega ei ole konsolideerimisgrupp turuhinnast erinevaid tehinguid teinud,
mis nõuaksid avalikustamist.
Tehingud 2015. aastal vallavolikogu ja vallavalitsuse liikmetega seotud sihtasutuste,
mittetulundusühingutega.
Asutus Tehingu sisu Summa
(tuhandetes eurodes)
MTÜ Tarvastu Motoklubi Antud sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks (vt. lisa 13) 18,6
MTÜ Viljandimaa Omavalitsuste Liit Tasutud liikmemaks (vt. lisa 13) 11,2
MTÜ Kivilõppe Puhkekeskus Antud sihtfinantseerimine
põhivara soetuseks 5,0
tegevuskuludeks (vt lisa 13) 2,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
46
MTÜ Tarvastu Spordi ja Vaba Aja Klubi Antud sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks (vt lisa 13) 1,2
Võrtsjärve Sihtasutus Antud sihtfinantseerimine
tegevustoetus (vt lisa 13) 5,8
Mulgi Kultuuri Instituut Tasutud liikmemaks (vt lisa 13) 2,7
MTÜ Kärstna Kultuuriait Antud sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks ( vt lisa 13) 4,7
MTÜ Kärstna Külaliikumine Antud sihtfinantseerimine
tegevuskuludeks (vt lisa 13) 1,0
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
47
Lisa 18 Konsolideerimata finantsaruanded
KONSOLIDEERIMATA BILANSS
tuhandetes eurodes
31.12.2015 31.12.2014
Varad
Käibevara
Raha ja pangakontod 259,5 289,3
Maksunõuded 211,6 175,7
Muud nõuded ja ettemaksed 117,4 107,8
Varud 18,1 19,7
Käibevara kokku 606,6 592,5
Põhivara
Osalused tütarettevõtjates 88,3 88,3
Materiaalne põhivara 5 112,4 5 154,0
Immateriaalne põhivara 1,1 1,6
Finantsinvesteering 1,4 1,4
Põhivara kokku 5 203,2 5 245,3
Varad kokku 5 809,8 5 837,8
Kohustused
Lühiajalised kohustused
Võlad tarnijatele 30,6 31,6
Võlad töötajatele 41,9 34,3
Muud kohustused ja saadud ettemaksed 92,4 85,0
Laenukohustused 186,0 172,2
Lühiajalised kohustused kokku 350,9 323,1
Pikaajalised kohustused
Laenukohustused 834,0 880,0
Pikaajalised kohustused kokku 834,0 880,0
Kohustused kokku 1 184,9 1 203,1
Netovara
Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem 4 634,7 4 632,2
Aruandeaasta tulem -9,8 2,5
Netovara kokku 4 624,9 4 634,7
Kohustused ja netovara kokku 5 809,8 5 837,8
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
48
KONSOLIDEERIMATA TULEMIARUANNE
tuhandetes eurodes
2015 2014
Tegevustulud
Maksutulud 1 893,1 1 797,0
Kaupade ja teenuste müük 250,1 207,6
Saadud toetused 1 247,0 1 295,6
Muud tegevustulud 36,2 -63,3
Tegevustulud kokku 3 426,4 3 236,9
Tegevuskulud
Tööjõukulud -1 688,4 -1 636,4
Muud tegevuskulud -917,0 -873,7
Antud toetused -590,8 -490,6
Põhivara amortisatsioon ja ümberhindlus -228,8 -221,9
Tegevuskulud kokku -3 425,0 -3 222,6
Tegevustulem 1,4 14,3
Finantstulud ja -kulud
Intressikulu -11,2 -13,3
Tulud hoiustelt ja väärtpaberitelt 0 1,5
Finantstulud ja -kulud kokku -11,2 -11,8
Aruandeperioodi tulem -9,8 2,5
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
49
KONSOLIDEERIMATA RAHAVOOGUDE ARUANNE
tuhandetes eurodes
2 015 2 014
Rahavood põhitegevusest
Aruandeperioodi tegevustulem 1,4 14,3
Korrigeerimised
Põhivara amortisatsioon 228,8 221,9
Käibemaksukulu põhivara soetuselt 36,4 52,7
Kasum/kahjum põhivara müügist 3,3 95,7
Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks -98,9 -64,9
Antud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 114,1 34,9
Kokku korrigeeritud tegevustulem 285,1 354,6
Põhitegevusega seotud käibevarade netomuutus -43,9 -35,2
Põhitegevusega seotud kohustuste netomuutus 8,9 -3,0
Kokku rahavood põhitegevusest 250,1 316,4
Rahavood investeerimistegevusest
Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara eest -163,3 -317,5
Laekunud materiaalse põhivara müügist 0 25,4
Laekunud sihtfinantseerimist põhivara soetuseks 40,9 200,6
Tasutud sihtfinantseerimist põhivara soetuseks -114,1 -34,9
Antud laenud -22,1 0
Tagasi makstud laenud 22,1 0
Laekunud dividendid 0 1,3
Laekunud intresse 0 0,1
Rahavood investeerimistegevusest kokku -236,5 -125,0
Rahavood finantseerimistegevusest
Laekunud laene 140,0 210,0
Tagasi makstud laene -172,2 -151,1
Tasutud intresse -11,2 -13,4
Antud laenud -22,1 0
Tagasi makstud laenud 22,1 0
Rahavood finantseerimistegevusest kokku -43,4 45,5
Puhas rahavoog -29,8 236,9
Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 289,3 52,4
Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 259,5 289,3
Raha ja selle ekvivalentide muutus -29,8 236,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
50
KONSOLIDEERIMATA NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE
tuhandetes eurodes
Netovara seisuga 31.12.2012 4 495,0
Muutused 2013. aastal
Aruandeperioodi tulem 137,2
Netovara seisuga 31.12.2013 4 632,2
Muutused 2014. aastal
Aruandeperioodi tulem 2,5
Netovara seisuga 31.12.2014 4 634,7
Muutused 2015. aastal
Aruandeperioodi tulem -9,8
Netovara seisuga 31.12.2015 4 624,9
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
51
Lisa 19 Selgitused eelarve täitmise aruande juurde
Esialgne eelarve
Tarvastu valla 2015.aasta eelarve kinnitati Tarvastu Vallavolikogu 25.02.2015. a määrusega
nr.4 kogumahuga 3 772,2 tuhat eurot, sellest:
põhitegevuse tulude kogumaht 3 198,1 tuhat eurot
põhitegevuse kulude kogumaht 3 158,0 tuhat eurot
põhivara müük 10,0 tuhat eurot
põhivara soetus 300,5 tuhat eurot
põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine 126,5 tuhat eurot
põhivara soetuseks saadav sihtfinantseering 54,5 tuhat eurot
finantstulu 0,3 tuhat eurot
intressikulud 15,0 tuhat eurot
pangalaenude võtmine 220,0 tuhat eurot
pangalaenude tagasimaksed 172,2 tuhat eurot
likviidsete varade vähenemine 289,3 tuhat eurot
Lisaeelarve
I lisaeelarve kinnitati Tarvastu Vallavolikogu 27.05.2015. a määrusega nr.8 kogumahuga
16,2 tuhat eurot. Lisaeelarvega lülitati eelarvesse sihtotstarbelised laekumised ja nendega
seotud kulud.
Reservfondi vähendati 10,4 tuhande euro võrra suurendades Vambola lasteaia eelarvet seoses
ühe lasteaiarühma moodustamisega.
II lisaeelarve kinnitati Tarvastu Vallavolikogu 25.11.2015. a määrusega nr.12 vähendades
eelarve kogumahtu 31,1 tuhande euro võrra.
Lisaeelarvega täpsustati põhitegevuse tulusid ja –kulusid, lülitati eelarvesse
sihtotstarbeluiselt eraldatud vahendid ja nende arvel tehtavad kulutused. Eelarvesse viidi
sisse muudatused investeerimis-ja finantseerimistegevusse. Vähendati võetavat pangalaenu
80,0 tuhande euro võrra.
Lõplik eelarve.
Tarvastu valla 2015.a lõpliku eelarve kogumaht 3 760,0 tuhat eurot, sellest:
põhitegevuse tulud 3 232,8 tuhat eurot
põhitegevuse kulud 3 200,0 tuhat eurot
põhivara soetus 243,0 tuhat eurot
põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine 97,6 tuhat eurot
põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine 129,8 tuhat eurot
finantstulu 0,3 tuhat eurot
pangalaenude intressid 15,0 tuhat eurot
pangalaenude võtmine 140,0 tuhat eurot
pangalaenude tagasimaksed 172,2 tuhat eurot
likviidsete varade vähendamine 289,3 tuhat eurot
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
52
Eelarve täitmine.
Tarvastu valla 2015.a eelarve täideti põhitegevuse tulude osas kogumahuga 3 291,4 tuhat
eurot, põhitegevuse kulud kogumahuga 3 013,8 tuhat eurot. Põhivara soetati 226,7 tuhande
euro eest, põhivara soetuseks saadi sihtfinantseerimist 88, 9 tuhat eurot ja anti 126,2 tuhande
euro eest. Laenude intressikulu oli 11,2 tuhat eurot. Pangalaenu võeti 140,0 tuhat eurot ja
tasuti 172,2 tuhat eurot.
Põhitegevuse tulude lõplik eelarve ja eelarve täitmine
tuhandetes eurodes
TUNNUS
Lõplik eelarve
Eelarve täitmine
Täitmine miinus eelarve
Täitmise %
PÕHITEGEVUSE TULUD
30
Maksud 1 808,0 1 874,3 66,3 104%
3000
Füüsilise isiku tulumaks 1 608,0 1 674,8 66,8 104%
3030
Maamaks 200,0 199,5 -0,5 100%
32
Kaupade ja teenuste müük 259,8 248,9 -10,9 96%
320
Riigilõivud 3,5 5,1 1,6 146%
3220
Tulud haridusasutuste tegevusest 104,2 86,9 -17,3 83%
3221
Laekumised kultuuriasutuste majandustegevustest 9,9 7,9 -2,0 80%
3224
Laekumised sotsiaalasutuste majandustegevustest 137,9 147,0 9,1 107%
3233
Üüri ja renditulud 3,0 1,6 -1,4 53%
3237
Laekumised õiguste müügist 0,3 0,4 0,1 133%
3238
Muu kaupade ja teenuste müük 1,0 0,0 -1,0 0%
35
Saadud toetused 1 145,0 1 145,5 0,5 100%
3500
Sihtotstarbelised toetused tegevuskuludeks 33,8 34,1 0,3 101%
352
Mittesihtotstarbelised toetused 1 111,2 1 111,4 0,2 100%
tasandusfond ( lg 1 ) 405,7 405,7 0,0 100%
tasandusfond ( lg 2 ) 703,8 703,8 0,0 100%
muud toetused 1,7 1,9 0,2 112%
38
Muud tulud 20,0 22,7 2,7 114%
382500
Kaevandamisõiguse tasu 15,2 17,8 2,6 117%
382540
Tasu vee erikasutusest 4,5 4,9 0,4 109%
3882
Saastetasu 0,3 0,0 -0,3 0%
PÕHITEGEVUSE TULUD KOKKU 3 232,8 3 291,4 58,6 102%
Esialgselt vastuvõetud tulueelarve oli 3 198,1 tuhat eurot ja lõplik eelarve 3 232,8 tuhat eurot,
suurenemine 34,7 tuhat eurot ehk 1%.
Tulubaas koosneb 56,9 % maksutuludest
34,8 % siht-ja mittesihtotstarbelistest toetustest
7,6 % kaupade ja teenuste müügist
0,7 % muudest tuludest
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
53
Planeeritust enam laekus 2015.aastal tulusid 58,6 tuhat eurot ehk 2%.
Maksutulu laekus vallaeelarvesse 1 874,3 tuhat eurot, planeeritust laekus enam 66,3 tuhat eurot ehk 4
%. Võrreldes 2014.aastaga laekus maksutulu enam 93,3 tuhat eurot ehk 5%.
Põhitegevuse kulude lõplik eelarve ja selle täitmine
tuhandetes eurodes
TUNNUS
Lõplik eelarve
Eelarve täitmine
Täitmine miinus eelarve
Täitmise %
PÕHITEGEVUSE KULUD
TEGEVUSKULUD
KULUD TEGEVUSALADE JÄRGI
osa TEGEVUSALA KOOD
2.1 Üldised valitsussektori teenused 302,1 258,7 -43,4 86%
01111 Valla- ja linnavolikogu 26,6 20,9 -5,7 79%
01112 Vallavalitsus 241,0 218,3 -22,7 91%
01114 Reservfond 10,1 0 -10,1 0%
01330 Üldised teenused 9,0 7,7 -1,3 86%
01800 Üldiseloomuga ülekanded valitussektoris 15,4 11,8 -3,6 77%
2.2 Avalik kord ja julgeolek 1,1 0,2 -0,9 18%
03200 Päästeteenused 0,6 0,0 -0,6 0%
03600 Muu avalik kord 0,5 0,2 -0,3 40%
2.3 Majandus 254,2 227,9 -26,3 90%
04120 Ettevõtlustoetus 10,0 7,4 -2,6 74%
04510 Maanteetransport(vallateed) 185,0 165,3 -19,7 89%
04710 Kaubandus 1,0 1,0 0,0 100%
04730 Turism 5,5 2,7 -2,8 49%
04900 Muu majandus, sh. majanduse haldus 52,7 51,5 -1,2 98%
2.4 Keskkonnakaitse 79,4 72,4 -7,0 91%
05100 Jäätmekäitlus 24,4 17,4 -7,0 71%
05400 Bioloogiline mitmekesisus ja maastiku kaitse 55,0 55,0 0,0 100%
2.5 Elamu-ja kommunaalmajandus 66,9 56,7 -10,2 85%
06400 Tänavavalgustus 36,0 33,2 -2,8 92%
06605 Muu elamu-ja kommunaalmajandus 30,9 23,5 -7,4 76%
sh .kalmistu 13,5 11,1 -2,4 82%
hulkuvate loomadega seotud tegevus 5,3 4,4 -0,9 83%
muu elamu-ja kommunaalmajandus 12,1 8,0 -4,1 66%
2.6.Tervishoid 6,5 6,5 0,0 100%
07210 Perearsti toetus 6,5 6,5 0,0 100%
2.7 Vaba aeg, kultuur , religioon 431,3 391,4 -39,9 91%
08102 Sporditegevus 23,6 22,7 -0,9 96%
08105 Laste muusika- ja kunstikoolid 103,8 86,9 -16,9 84%
08106 Laste huvialamajad ja keskused 14,0 12,4 -1,6 89%
08107 Noorsootöö 15,1 14,2 -0,9 94%
08109 Vaba aja üritused 11,1 10,3 -0,8 93%
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
54
08201 Tarvastu Raamatukogu 78,2 74,1 -4,1 95%
08202 Rahvamajad 85,5 78,0 -7,5 91%
sh. Mustla Rahvamaja 50,2 45,1 -5,1 90%
Kärstna VAK 35,3 32,9 -2,4 93%
08203 Muuseumid 2,4 1,8 -0,6 75%
08208 Kultuuriüritused 19,0 18,8 -0,2 99%
08209 Seltsitegevus 55,8 53,1 -2,7 95%
08212 Laululava 0,5 0,3 -0,2 60%
08300 Ringhäälingu- ja kirjastamisteenused 19,4 17,6 -1,8 91%
08400 Religioon 1,2 1,2 0,0 100%
08600 Muu vaba aeg, kultuur 1,7 0,0 -1,7 0%
2.8 Haridus 1 678,5 1 637,4 -41,1 98%
09110 Eelharidus-lasteaiad 554,4 540,5 -13,9 97%
sh. Tarvastu Lasteaed 241,4 231,9 -9,5 96%
Vambola Lasteaed 293,5 290,1 -3,4 99%
eraldised teistele omavalitsustele 19,5 18,5 -1,0 95%
09210 Lasteaed-koolid 17,7 17,3 -0,4 98%
eraldised teistele omavalitsustele 17,7 17,3 -0,4 98%
09212 Põhikoolid 389,9 386,5 -3,4 99%
Tarvastu Gümnaasium 354,8 352,5 -2,3 99%
eraldised teistele omavalitsustele 35,1 34,0 -1,1 97%
09213 Tarvastu Gümnaasiumi kooliõpetajad 151,4 150,5 -0,9 99%
09220 Gümnaasiumid 378,5 361,0 -17,5 95%
sh. Tarvastu Gümnaasium 366,5 349,2 -17,3 95%
eraldised teistele omavalitsustele 12,0 11,8 -0,2 98%
09221 Täiskasvanute gümnaasiumid 3,3 2,1 -1,2 64%
09600 Õpilasveo eriliinid 67,6 64,5 -3,1 95%
09601 Koolitoit 77,5 77,1 -0,4 99%
09609 Muud hariduse abiteenused 9,9 9,6 -0,3 97%
09800 Muud hariduskulud, sh .haldus 28,3 28,3 0,0 100%
2.9 Sotsiaalne kaitse 380,0 362,6 -17,4 95%
10110 Haigete sotsiaalne kaitse 0,8 0,4 -0,4 50%
10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 32,3 30,4 -1,9 94%
10200 Kärstna Hooldekodu 186,0 185,0 -1,0 99%
10200 Kärstna sotsiaalmaja 19,6 15,5 -4,1 79%
10201 Muu eakate sotsiaalne kaitse 24,7 22,6 -2,1 91%
10400 Laste ja noorte sotsiaalhoolekandeasutused 0,6 0,4 -0,2 67%
10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse 51,0 45,9 -5,1 90%
10701 Riiklik toimetulekutoetus 23,7 21,6 -2,1 91%
10900 Muu sotsiaalne kaitse, sh. haldus 41,3 40,8 -0,5 99%
PÕHITEGEVUSE KULUD KOKKU 3 200,0 3 013,8 -186,2 94%
sellest
4 Antavad toetused 495,9 475,3 -20,6 96%
5 Tegevuskulud 2 693,5 2 538,4 -155,1 94%
50 Personalikulud 1 721,5 1 680,9 -40,6 98%
55 Majandamiskulud 972,0 857,5 -114,5 88%
6 Muud kulud 10,6 0,1 -10,5 1%
601 Maksu, riigilõivu ja trahvikulud 0,5 0,1 -0,4 20%
608 Muud tegevuskulud- reservfond 10,1 0,0 -10,1 0%
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
55
Põhitegevuse kulude lõplik eelarve on 3 200,0 tuhat eurot, sellest kulutati 3 013,8 tuhat eurot, mis on
94 %. Põhitegevuse kulude eelarvest jäi kasutamata 186, 2 tuhat eurot, sellest kasutamata reservfond
10,1 tuhat eurot.
Põhitegevuse kulud valdkonniti:
1. üldvalitsemine 258,7 tuhat eurot 9%
2. avalik kord 0,2 tuhat eurot 0%
3. majandus 227,9 tuhat eurot 8%
4. keskkonnakaitse 72,4 tuhat eurot 2%
5. elamu-ja kommunaalmajandus 56,7 tuhat eurot 2%
6. tervishoid 6,5 tuhat eurot 0%
7. vaba aeg, kultuur 391,4 tuhat eurot 13%
8. haridus 1 637,4 tuhat eurot 54%
9. sotsiaalne kaitse 362,6 tuhat eurot 12%
Investeerimistegevuse lõpliku eelarve ja selle täitmine
tuhandetes eurodes
TUNNUS Lõplik eelarve
Eelarve täitmine
Lõplik miinus
täitmine
INVESTEERIMISTEGEVUS
15 Põhivara soetamine ja renoveerimine -243,0 -226,7 16,3
1550 Maa ost -8,4 -7,6 0,8
1551 Vambola Lasteaed -15,9 -6,5 9,4
1551 Tarvastu Gümnaasium -10,8 -10,8 0
1551 Mustla Rahvamaja -76,5 -76,1 0,4
1551 Tehiskärestiku rajamine Tarvastu jõele -71,1 -68,3 2,8
1551 Kärstna Hooldekodu -29,4 -29,4 0
1551 Lauluväljak -17,6 -17,6 0
1551 Riverways kaasfinantseerimine -1,3 -10,4 -9,1
1551 Linnaveski -10,0 0 10,0
1551 Ennukse punker -2,0 0 2,0
3502 Põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine 97,6 88,9 -8,7
4502 Põhivara soetuseks antav sihtfinantseerimine -129,9 -126,2 3,7
sh. OÜ Tarvastu Varad -51,0 -51,0 0
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
56
hajaasustuse programmi toetus -68,7 -65,0 3,7
toetus MTÜ-dele -10,2 -10,2 0
3821 Finantstulu 0,3 0 -0,3
65 Intressikulu -15,0 -11,2 3,8
65018 Laenude intressid -15,0 -11,2 3,8
INVESTEERIMISTEGEVUS KOKKU -290,0 -257,2 32,8
Investeerimistegevuse esialgne eelarve vähenes 2015. aastal 87,3 tuhande euro võrra.
Olulisemad täiendavad suunamised on:
tehiskärestiku rajamiseks Tarvastu jõele 21,6 tuhat eurot
Olulisemad vähendamised:
vallateede rekonstrueerimiseks eraldatud vahendid 60,0 tuhat eurot
Uue-Suislepa mõisa ehituseks eraldatud vahendid 19,1 tuhat eurot
lauluväljaku ehituseks eraldatud vahendid 12,4 tuhat eurot
Finantseerimistegevus
tuhandetes eurodes
TUNNUS Esialgne eelarve Lõplik eelarve
Eelarve täitmine
FINANTSEERIMISTEGEVUS
20.5 Kohustuste võtmine 220,0 140,0 140,0
Pangalaen
20.6 Kohustuste vähenemine -172,1 -172,1 -172,2
Kohustuste tasumine -172,1 -172,1 -172,2
FINANTSEERIMISTEGEVUS KOKKU 47,9 -32,1 -32,2
MUUTUS KASSAS JA HOIUSTES -289,3 -289,3 -29,8
Likviidsed varad vähenesid 29,8 tuhande euro võrra.
Pangalaenu võeti 2015.aastal 140,0 tuhat eurot, esialgselt oli planeeritud eelarvesse 220,0 tuhat eurot.
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
57
RESERVFONDI KASUTAMINE 2015. aastal
eurodes
Vallavalitsuse korraldus Valdkond Milleks Summa
18.03 nr.70 Kärstna Kodu termoskandikute ostmiseks 650 €
29.05 nr.154 sporditegevus treeneri koolituskuludeks 190 €
22.06 nr.185 Tarvastu Gümnaasium õppejuhi tunnustamiseks 670 €
03.07 nr.197 Tarvastu Gümnaasium supikatla hankimiseks 1 850€
03.07 nr.198 Mustla Rahvamaja WC remondikuludeks 2 000 €
04.08 nr.215 Tarvastu Gümnaasium õpilaste rollimängulaagrisse sõitmiseks 480€
04.08 nr.220 Mustla Rahvamaja välistrepi remondiks 2 000€
25.08 nr.221 Vallavalitsus vallamaja välistrepi remondiks 1 100€
23.09 nr.259 Kärstna Hooldekodu veeproovide võtmiseks 230€
23.09 nr.259 Kärstna Hooldekodu 2 prügiurni ostmiseks 360€
23.09. nr.259 Kärstna Hooldekodu paviljoni-ja kõnniteede lisatöödeks 620€
06.10. nr.282 Vambola Lasteaed Suislepa mõisamaja nõudepesumasina remondiks 306€
06.10 nr.283 Mustla Rahvamaja rahvamaja korrashoiuks 910€
20.10 nr.291 Vallavalitsus Tarvastu kihelkonna raamatu I osa kirjutamiseks 920€
03.11 nr.314 Mustla Rahvamaja puhastusvahendite ostmiseks 215€
03.11 nr.315 elamu-ja kom. majandus Kärstna korteri pliidi ja ahju remondiks 1 980€
15.12 nr.357 elamu-ja kom.majandus Kärstna korteri ahju ehituseks 1 980€
KOKKU 16 461
Tarvastu Vallavolikogu määrusega nr.8 27.05.15 I lisaeelarvega vähendati reservfondi 10 400 €
suurendati Vambola Lasteaia personalikulu 2 400€
hoonete remondikulu 8 000€
Reservfondi eelarve 37 000
Kasutatud 26 861
Jääk 10 139
Tarvastu valla 2015. aasta konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne
Alar Karu
vallavanem
58
Majandusaasta aruande allkiri
Konsolideerimisgrupi majandusaasta aruande on koostanud Tarvastu Vallavalitsus.
Aruande juurde kuulub sõltumatu vandeaudiitori aruanne ning Tarvatu Vallavalitsuse otsus
aruande heakskiitmise kohta.
Alar Karu vallavanem 03. mai 2016.a …………………
.