T 3 T 30 2019 - Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) · 9. Telekom Malaysia Berhad 2.34 10. MISC...

LAPORAN TAHUNAN ASM 3 BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019 1

Mulai April 2018, penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunandan/atau laporan interim bagi kesemua tabung unit amanah ASNB adalah secaraelektronik kepada semua pemegang unit. Penyata pengagihan pendapatan akandihantar ke alamat emel yang berdaftar dengan ASNB, manakala laporan tahunandan/atau laporan interim boleh diakses melalui laman web ASNB www.asnb.com.my.

Pemegang unit/penjaga berdaftar boleh membuat permohonan untuk mendapatkanPenyata Pengagihan Pendapatan secara fizikal dengan menghadirkan diri ke cawanganASNB atau ejen ASNB di seluruh negara atau dengan melaksanakan cetakan layan dirimelalui ASNB Portal.

Bagi pemegang unit yang telah memaklumkan kepada pihak ASNB secara bertulis untukmenerima penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/atau laporan interimsecara fizikal, penghantaran penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunandan/atau laporan interim akan dihantar melalui pos ke alamat pemegang unit yangberdaftar dengan ASNB dalam tempoh dua bulan selepas tahun kewangan berakhiratau tempoh interim.

Pemegang unit/penjaga berdaftar juga boleh membatalkan persetujuan yang telahdibuat bagi penerimaan penyata pengagihan pendapatan, laporan tahunan dan/ataulaporan interim secara elektronik pada bila-bila masa dengan memaklumkan kepadaASNB secara bertulis dengan menyatakan maklumat pemegang unit iaitu nama, nomborkad pengenalan, nombor telefon, alamat surat menyurat, alamat emel dan nombor ahlibagi mana-mana produk ASNB ke cawangan ASNB yang berhampiran atau, emel [email protected].

Terima Kasih.

Untuk keterangan lanjut sila hubungiPusat Khidmat Pelanggan ASNB

Di talian 03-7730 8899 atau emel ke [email protected]

NOTIS PENTING

LAPORAN TAHUNAN ASM 3 BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 20192

ISI KANDUNGAN

Bil. Tajuk Muka Surat

I. Maklumat Tabung 3

II. Prestasi Tabung 4

III. Laporan Pengurus 8

IV. Penyata Pengurus 13

V. Penyataan Pemegang Amanah 14

VI. Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit 15

VII. Penyata Kewangan

A. Penyata Untung atau Rugi 19

B. Penyata Pendapatan Komprehensif 20

C. Penyata Aliran Tunai 21

D. Nota-nota Berkenaan Penyata Kewangan 22

VIII. Alamat Cawangan ASNB 34

IX. Maklumat Korporat -


LAPORAN PENGURUSAMANAH SAHAM MALAYSIA 3, “ASM 3”

Pemegang-pemegang unit, “ASM 3”, yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASM 3 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Tahunan ASM 3 bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2019.

I. MAKLUMAT TABUNG

A. KATEGORI/ JENIS TABUNG

B. OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASM 3 adalah untuk mendapatkan peluang pelaburan yang menjana pendapatan yang konsisten dan berterusan di samping mengekalkan modal pelaburan para pemegang unit di dalam tempoh jangka panjang melalui portfolio pelaburan yang dipelbagaikan.

Nota: ASM 3 bukan dana modal terjamin mahupun modal terlindung mengikut definisi Garispanduan Unit Amanah.

C. PENANDA ARAS TABUNG

ASM 3 menggunakan penanda aras Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (“Maybank12 bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya.

(Sumber : www.maybank2u.com.my)

D. POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASM 3 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

Amanah Saham Malaysia 3,“ASM 3”

Aset Campuran

Pendapatan


F. PEGANGAN UNIT

Pada 30 September 2019, seramai 491,956 individu telah menyertai ASM 3. Saizpegangan unit adalah seperti berikut:

A. PERUMPUKAN ASET

i. Perumpukan Aset Bagi ASM 3 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Nota (1) : Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (13.55%) dan akaun belum terima (1.54%) selepas ditolak akaun belum bayar (-6.40%).

Saiz PeganganPemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 295,518 60.08 230,470,739.54 1.69

5,001 hingga 10,000 55,485 11.28 385,120,973.14 2.82

10,001 hingga 50,000 94,232 19.15 2,208,223,024.55 16.17

50,001 hingga 500,000 43,648 8.87 5,565,313,176.30 40.75

500,001 dan ke atas 3,073 0.62 5,267,924,701.87 38.57

JUMLAH 491,956 100.00 13,657,052,615.40 100.00

II. PRESTASI TABUNG

! " #$ %" &'( " ) * &" &'" +, ' - ' . " / 0' ( " ) * &'123 " &/ " &' . 2%" 1) 0%'- 4'+2#( 2, . 2%'5467!""&"

PEGANGAN UNIT E.

Pada 30 September 2019, seramai 491,956 individu telah menyertai ASM 3. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 295,518 60.08 230,470,739.54 1.69

5,001 hingga 10,000 55,485 11.28 385,120,973.14 2.82

10,001 hingga 50,000 94,232 19.15 2,208,223,024.55 16.17

50,001 hingga 500,000 43,648 8.87 5,565,313,176.30 40.75

500,001 dan ke atas 3,073 0.62 5,267,924,701.87 38.57

JUMLAH 491,956 100.00 13,657,052,615.40 100.00

PRESTASI TABUNG II.

PERUMPUKAN ASET A.

i. Perumpukan Aset Bagi ASM 3 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor Tahun Kewangan Berakhir

30 September (%)

2019 2018 2017 Pelaburan di Pasaran Ekuiti:

Perkhidmatan komunikasi 10.68 10.67 12.51 Barangan bukan asasi 5.02 1.77 1.79

Barangan asasi 7.43 7.34 4.05

Tenaga 3.81 1.81 4.80 Kewangan 19.23 21.36 22.55

Penjagaan kesihatan 3.51 2.26 1.79

Industri 9.51 8.33 10.26

Bahan 1.64 1.50 3.30 Hartanah 3.15 4.46 3.96

Teknologi maklumat 1.55 - -

Utiliti 10.33 11.71 11.86 Perdagangan dan pembuatan 3.67 - -

REITs 2.48 2.28 1.64

Jumlah 82.01 73.50 78.52 Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

a) Pelaburan di dalam Unit Amanah 0.17 0.19 0.43

b) Sekuriti Berpendapatan Tetap 9.13 10.99 10.39

c) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih1 8.69 15.32 10.66 Jumlah 100.00 100.00 100.00

Nota (1): Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (13.55%) dan akaun belum terima (1.54%) selepas ditolak akaun belum bayar (-6.40%).


Bil Syarikat% Daripada Nilai Aset

Bersih Tabung

1. Malayan Banking Berhad 8.86

2. Petronas Gas Berhad 4.61

3. Tenaga Nasional Berhad 4.46

4. Perusahaan Otomobil Kedua Sdn. Bhd. 3.67

5. CIMB Group Holdings Berhad 3.50

6. Axiata Group Berhad 3.39

7. Sime Darby Plantation Berhad 3.02

8. Digi.Com Berhad 2.37

9. Telekom Malaysia Berhad 2.34

10. MISC Berhad 2.27

11. Maxis Berhad 2.03

12. IHH Healthcare Berhad 2.01

13. RHB Bank Berhad 1.83

14. Gamuda Berhad 1.81

15. Public Bank Berhad 1.76

16. Kuala Lumpur Kepong Berhad 1.75

17. UMW Holdings Berhad 1.67

18. AmBank Berhad 1.54

19. KLCC Property Holdings Berhad 1.35

20. IOI Corporation Berhad 1.26

ii. Senarai 20 Pelaburan Terbesar yang Disebutharga Dari Segi Peratusan Nilai Pasaran Berbanding Dengan NAB Tabung:

Nota: Bagi perkara (ii) di atas, senarai lengkap pelaburan akan disediakan atas permintaan pemegang unit.


B. MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan Bagi Tempoh Tiga (3) Tahun:

Selepas Pengagihan PendapatanTahun Kewangan Berakhir

30 September

2019 2018 2017

Unit dalam Edaran (Juta) 13,692 12,763 12,069

Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) 5.00 6.00 6.00

Jumlah Pengagihan (RM Juta) 670.48 749.62 715.85

Tarikh Pembayaran 1 Oktober 1 Oktober 1 Oktober

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 1.16 1.16 1.22

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.55 0.55 0.64

Nota:Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan ASM 3 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASM 3 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian. Tiada perubahan antara NPP dari 30 September 2018 ke 30 September 2019.

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualanpelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASM 3 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian. Tiada perubahan antara NPGP dari 30 September 2018 ke 30 September 2019.

1.

2.

C. PENGAGIHAN PENDAPATAN

Perbandingan pengagihan pendapatan ASM 3 bagi tempoh 3 tahun adalah seperti berikut:

Sumber pendapatan ASM 3 diperolehi dari pendapatan daripada deposit instrumen kewangan, dividen kasar syarikat-syarikat pelaburan serta keuntungan ternyata dari jualan pelaburan pendapatan dari lain-lain instrumen pasaran modal.

Sumber PendapatanBagi Tahun Kewangan Berakhir

30 September(RM Juta)

2019 2018 2017

Pendapatan daripada Deposit Instrumen Kewangan

459.75 125.87 119.38

Pendapatan Dividen 384.41 337.59 325.69

Keuntungan Ternyata Bersih daripada Jualan pelaburan

47.93 451.19 429.74

Kerugian bersih kadar tukaran asing (9.61) - -

Jumlah Pendapatan 882.48 914.65 874.81


Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan, jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.

Pada 30 September 2019

1 tahun 3 tahun 5 tahun

Jumlah Purata Pulangan (%)1 5.00 5.67 5.90

Penanda Aras (%)2 3.10 3.37 3.45

2019 2018 2017 2016 2015

Jumlah Pulangan Tahunan (%)1 5.00 6.00 6.00 6.10 6.40

Penanda Aras(%)2 3.10 3.35 3.66 3.44 3.70

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

D. PURATA PULANGAN TAHUNAN

Purata pulangan tahunan bagi ASM 3 adalah seperti berikut:

E. PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASM 3 berbanding penanda aras adalah seperti berikut:

Nota:

1n

Pengiraan Jumlah Purata Pulangan adalah seperti berikut:-(a) Pulangan 1 tahun = it Di mana, i = pengagihan pendapatan t = tahun semasa(b) Pulangan 3 tahun =

(c) Pulangan 5 tahun =

Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan penanda aras yang terbaharu.

1.

2.

it+it-1+it-23

it+it-1+it-2+it-3+it-45

Nota:Merupakan pengagihan pendapatan bagi tahun tersebut.Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan penanda aras yang terbaharu.

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

1.

2.

Tahun Kewangan Berakhir 30 September


F. PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Pada 14 Januari 2019, peruntukan saiz ASM 3 yang dibenarkan telah disemak semula oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dari 24.705 bilion unit kepada 19.455 bilion unit.

G. SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASM 3 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

H. DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASM 3. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for Fund Management Companies” dan disemak semula serta diluluskan oleh Ahli Jawatankuasa Pelaburan.

I. KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringandaripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

A. PENCAPAIAN OBJEKTIF TABUNG

ASM 3 telah berupaya mencapai objektif pelaburannya dalam menjana pulangan jangka panjang yang kompetitif dan konsisten kepada pemegang-pemegang unit bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2019.

B. POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan ASM 3 adalah untuk melabur di dalam portfolio kelas aset yang pelbagai terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia, sekuriti yang tidak disenaraikan, instrumen berpendapatan tetap termasuk bon korporat tanpa penarafan dan instrumen pasaran wang, seperti yang tertakluk dalam Suratikatan ASM 3. ASM 3 boleh melaburkan sehingga 90% daripada NAB pada kos (Value of Fund) di dalam ekuiti dan selebihnya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASM 3 boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

C. STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Strategi pelaburan ASM 3 bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2019 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset antara ekuiti domestik & antarabangsa, sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang.

Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi tempatan dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif Tabung tercapai. Tumpuan lebih diberikan kepada ekuiti berbanding sekuriti berpendapatan tetap dan tunai demi memastikan Tabung mampu menjana pulangan yang kompetitif, selaras dengan risiko pasaran yang diambil.

III. LAPORAN PENGURUS


i. Ekuiti

Pelaburan ASM 3 dalam ekuiti telah ditumpukan kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas yang kukuh dan prospek perniagaan yang cerah serta disokong oleh permintaan tegar dan juga kurang dipengaruhi oleh ketidaktentuan ekonomi. Pada masa yang sama, pelaburan ekuiti juga memberi penekanan pada sektor-sektor dan saham-saham yang mempunyai pulangan dividen yang kompetitif dan konsisten. Bagi mempelbagaikan aset di dalam portfolio, tabung ASM 3 turut melabur di dalam ekuiti antarabangsa. Di samping berpotensi memberikan pulangan dalam portfolio, pelaburan ekuiti antarabangsa juga berpotensi untuk mengimbangi risiko dana.

a) Domestik

Bagi ekuiti domestik, antara sektor yang menjadi tumpuan ialah sektor kewangan dan utiliti. Pada masa yang sama, pelaburan di dalam sektor-sektor dan saham- saham domestik yang mempunyai pulangan dividen yang kompetitif seperti sektor Dana Pelaburan Hartanah (REIT) turut diberi penekanan.

b) Antarabangsa

Pelaburan antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor seperti teknologi maklumat, kepenggunaan dan kesihatan yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah dan kadar pertumbuhan pendapatan yang baik. Selain itu, pelaburan di pasaran antarabangsa juga melibatkan beberapa pasaran utama dunia seperti di pasaran saham Amerika Syarikat, Kesatuan Eropah dan juga Asia demi mempelbagaikan pelaburan antarabangsa.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sepanjang tempoh tahun kewangan berakhir 30 September 2019, ASM 3 telah berusaha meningkatkan pulangan tabung melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang memberi perolehan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan. Antara pembelian sekuriti berpendapatan tetap termasuklah terbitan bon korporat oleh Digi Telecommunications Sdn Bhd (AAA), Kuala Lumpur Kepong Bhd (AA1), Projek Lintasan Sungai – Besi Ulu Klang Sdn Bhd (A1), MNRB Holdings Bhd (A1), ECO World International Berhad (tanpa penarafan), PNB Merdeka Ventures Sdn Bhd (tanpa penarafan) dan Fortune Premiere Berhad (AA2). Selain bon korporat, ASM 3 juga turut melabur di dalam sekuriti kerajaan Malaysia iaitu Malaysian Government Securities (MGS) dan Government Investment Issues (GII). Purata kadar hasil bagi pegangan portfolio sekuriti-sekuriti berpendapatan tetap yang dipegang adalah 4.7%, manakala purata penarafan kredit adalah “AA2”.

Pelaburan Tabung ASM 3 dalam pasaran wang membolehkan tabung memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham tempatan dan antarabangsa pada masa yang bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.


D. ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh tahun kewangan berakhir 30 September 2019, pasaran saham global telah mencatatkan prestasi bercampur-campur dengan ketidaktentuan pasaran yang lebih runcing, iaitu dipengaruhi oleh ketegangan hubungan perdagangan antara dua kuasa besar dunia, Amerika Syarikat dan China, pergolakan situasi politik terutama di Eropah seperti di Britain dan di Itali, serta ketidaktentuan masa dan kadar penurunan Kadar Dana Persekutuan oleh Amerika Syarikat.

Sepanjang tempoh tinjauan, indeks komposit utama dunia seperti Morgan Stanley All Country World Index (MSCI ACWI) telah mencatatkan penurunan sebanyak (-0.69%). Pasaran saham utama yang mencatatkan kenaikan adalah China (SHCOMP), Australia (ASX200) dan Amerika Syarikat (DOWJONES) masing-masing dengan kenaikan sebanyak (+2.97%), (+7.75%) dan (+1.73%). Manakala pasaran saham utama lain pula mencatatkan penurunan termasuklah Korea (KOSPI) yang mencatatkan penurunan sebanyak (-11.95%), Jepun (NIKKEI) sebanyak (-9.80%), dan United Kingdom (FTSE100) sebanyak (-1.36%).

Penanda aras utama pasaran tempatan pula iaitu Financial Times Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan penurunan sebanyak 209.24 mata atau (-11.67%) untuk ditutup pada paras 1,583.91 mata pada 30 September 2019, berbanding 1,793.15 mata yang dicatatkan pada 29 September 2018. Paras tertinggi indeks iaitu 1,798.15 mata telah dicatatkan pada 2 Oktober 2018, manakala paras terendah indeks iaitu 1,583.91 mata telah dicatatkan pada 30 September 2019. Prestasi pasaran saham tempatan terjejas ekoran sentimen pelaburan domestik yang lemah serta penarikan modal oleh pelabur asing daripada pasaran saham tempatan disebabkan prestasi keuntungan korporat yang kurang memberansangkan serta harga komoditi seperti minyak sawit mentah yang merudum.

Sektor yang mengalami penurunan terbanyak adalah sektor hartanah iaitu sebanyak (-22.69%), diikuti dengan sektor teknologi sebanyak (-15.55%) dan sektor kewangan sebanyak (-13.99%). Hanya sektor Amanah Pelaburan Hartanah (REIT) dan pembinaan yang mencatatkan kenaikan dalam tempoh tinjauan, iaitu sebanyak (+6.54%) dan (+2.37%). Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh tinjauan adalah Genting Malaysia Berhad (-35.91%), Genting Berhad (-25.76%) dan Hong Leong Bank Berhad (-18.64%) manakala saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan peningkatan positif adalah MISC Berhad (+33.62%), IHH Healthcare Berhad (+10.22%) dan PPB Group Berhad (+9.75%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia juga telah menyusut nilai sebanyak 1.19% untuk ditutup pada paras RM4.1877/USD pada 30 September 2019 berbanding RM4.1383/USD pada 28 September 2018. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.2203/USD pada 3 September 2019, manakala paras tertinggi adalah RM4.0615/USD pada 20 Mac 2019. Turun naik nilai mata wang Ringgit dipengaruhi kelembapan ekonomi serantau, kelemahan harga komoditi seperti harga minyak mentah dan minyak sawit, serta kelemahan matawang Reminbi China, ekoran ketegangan hubungan perdagangan antara Amerika Syarikat dan China.

Ekonomi Malaysia telah mencatatkan pertumbuhan sebanyak 4.9% pada suku kedua 2019 berbanding 4.5% pada suku pertama 2019, disokong oleh permintaan dalam negeri yang berterusan. Bank Negara Malaysia (BNM) mengunjurkan pertumbuhan ekonomi Malaysia dijangka kekal antara 4.3% hingga 4.8% pada tahun 2019. Disebalik kelembapan ekonomi global, ekonomi Malaysia dijangka akan kekal kukuh berkembang dipacu oleh perbelanjaan swasta.


E. ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN

Sepanjang tempoh tahun kewangan berakhir 30 September 2019, Jawatankuasa DasarMonetari (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengurangkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) sebanyak 25 mata asas kepada 3.00% daripada kadar 3.25% pada bulan Mei 2019 berikutan risiko penurunan terhadap pertumbuhan daripada ketidaktentuan dalam persekitaran global dan domestik. Dengan pengurangan OPR ini, kadar antara bank menjadi lebih rendah dan Kadar Tawaran Antara Bank Kuala Lumpur (Kuala Lumpur Interbank Offered Rate, KLIBOR) 3-bulan menurun daripada 3.69% kepada 3.38% dan kadar deposit tetap Maybank 12 bulan pula telah menurun kepada 3.10% daripada 3.35%.

Kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia (Malaysian Government Securities, MGS) pula telah mencatatkan penurunan dalam tempoh yang sama. Kadar hasil MGS 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih rendah pada 3.12%, 3.24% dan 3.35%, masing-masing jatuh sebanyak 47, 53 dan 76 mata asas bagi tempoh tersebut. Penurunan kadar ini antaranya disokong oleh pelarasan kadar dasar semalaman, pembelian berterusan oleh pelabur tempatan dan kekurangan penawaran dalam sekuriti hutang swasta. Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan.

F. STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Pengurus pelaburan ASM 3 menjangkakan pasaran saham tempatan serta global akan kekal mencabar dipengaruhi oleh jangkaan pertumbuhan ekonomi global yang lebih perlahan bagi tempoh tahun kewangan berakhir 30 September 2020. Faktor ini, serta faktor luaran lain seperti ketidaktentuan polisi ekonomi dan perdagangan terutamanya antara Amerika Syarikat dan China serta situasi geopolitik di Kesatuan Eropah, dijangka akan terus mempengaruhi pasaran saham global.

i. Ekuiti

Pelaburan di dalam ekuiti akan terus dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang dibuat ke atas syarikat-syarikat bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dalam ketidaktentuan pasaran, serta diniagakan di bawah harga wajar. Pelaburan juga ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu menunjukkan pertumbuhan keuntungan, diniagakan pada paras yang tidak terlalu tinggi agar dapat memberi pulangan yang lebih baik berbanding penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil terutama sektor yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah dengan teknologi 5G yang bakal diperkenalkan dalam tahun 2020 serta sektor yang bersifat defensif dan mempunyai rekod pembayaran dividen yang konsisten.

Pengurus tabung ASM 3 juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada penjualan saham.


ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Tabung ASM 3 juga akan terus melabur di dalam pasaran ekuiti antarabangsa yang akan dilaksanakan secara berhemah dan berperingkat mengikut kesesuaian keadaan ekonomi global dan matawang asing. Pelaburan ekuiti antarabangsa akan berbentuk seimbang, dengan tumpuan kepada sektor-sektor yang mempunyai prospek perniagaan yang cerah serta mampu menjana aliran wang tunai yang baik seperti teknologi maklumat dan kesihatan.

Bagi menjana pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan ASM 3 akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah.

Untuk mempelbagaikan aset dalam portfolio, ASM 3 akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan akan juga lebih tertumpu pada bon Kerajaan Malaysia dan bon korporat bagi meningkatkan pulangan dana di samping membangunkan strategi perumpukan aset yang menumpu kepada prestasi yang ditetapkan dan sejajar dengan penanda aras. Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap pula dibuat dengan pemilihan instrumen - instrumen yang bermutu seperti bon korporat jangka masa sederhana dan sekuriti Islam berpendapatan tetap, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASM 3. Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah tunai untuk kegunaan harian.


Kepada Pemegang-Pemegang UnitAMANAH SAHAM MALAYSIA 3 MALAYSIA, “ASM 3”

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASM 3 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah pada tahun kewangan berakhir 30 September 2019, berserta dengan nota-nota yang dilampirkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan Malaysia yang telah diubahsuai mengikut preskripsi khusus yang telah diterbitkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia seperti yang dinyatakan pada nota 2 laporan penyata kewangan dan Garis Panduan Tabung Unit Amanah Suruhanjaya Sekuriti berkenaan di Malaysia, setelah mengambilkira pengecualian yang telah diberikan kepada ASM 3 bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 30 September 2019, dan prestasi kewangan serta aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASM 3, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 21 November 2019.

TAN SRI DR.ZETI AKHTAR AZIZ ABDUL JALIL BIN ABDUL RASHEED Pengerusi Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia21 November 2019

IV. PENYATA PENGURUS


Kepada Pemegang-Pemegang UnitAMANAH SAHAM MALAYSIA 3 MALAYSIA, “ASM 3”

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASM 3 bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2019. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus, telah melaksana dan mengurus ASM 3 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASM 3 bagi tahun kewangan berakhir 30 September 2019.

Kami juga berpendapat bahawa:

a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan;

b) Penjadian unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan; dan

c) Pengagihan kepada pemegang-pemegang unit ASM 3 sepertimana yang diisytiharkan oleh Pengurus adalah sesuai dan selaras dengan objektif pelaburan ASM 3.

Yang benar,AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

HABSAH BINTI BAKARKetua Pegawai Eksekutif


V. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH


VI. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan AMANAH SAHAM MALAYSIA 3 (dahulunyadikenali sebagai Amanah Saham 1Malaysia) (“Unit Amanah”), yang mengandungi penyata untung atau rugi pada 30 September 2019, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 19 hingga 33.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRSs) disesuaikan mengikut preskripsi khusus yang telah diterbitkan oleh Suruhanjaya Sekuriti dan Garis Panduan Tabung Unit Amanah Suruhanjaya Sekuriti di Malaysia bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 30 September 2019 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yangdiluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen “Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan”. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas EtikaProfesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia (“Undang-Undang Kecil”) dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional (“Kod IESBA”), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.


Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya. Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.

Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salahnyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yangberkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab ke atas penyediaan penyata kewangan yang memberi gambaran yang benar dan saksama berdasarkan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRSs) dan Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRSs). Pengurus juga bertanggungjawab ke atas kawalan dalaman berkaitan penyediaan dan persembahan yang saksama penyata kewangan, yang bebas dari kesilapan yang material, samada disebabkan kesilapan atau pecah amanah. Pemegang Amanah adalah bertanggungjawab untuk memastikan Pengurus menyimpan rekod perakaunan dan lain-lain rekod yang diperlukan untuk persembahan penyata kewangan yang saksama.

Dalam menyediakan penyata kewangan Unit Amanah, Pengurus adalah bertanggungjawab untuk menilai keupayaan Unit Amanah untuk meneruskan sebagai usaha berterusan, menyatakan, yang mana berkenaan, perkara-perkara yang berkaitan dengan usaha berterusan dan menggunakan asas perakaunan usaha berterusan melainkan jika para Pengarah berhasrat untuk membubarkan Unit Amanah atau menamatkan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik selain berbuat demikian.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperoleh jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud.


Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.

Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

•

•

•

•

•

Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.


Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Lain-lain perkara

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Hanafiah Raslan & Mohamad AF: 0002 Akauntan Bertauliah


Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim No. 03157/01/2021 J Akauntan Bertauliah


VII: PENYATA KEWANGAN

A. PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019

LAPORAN TAHUNAN ASM 3 BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019| 17

PENYATA KEWANGAN VII.

PENYATA UNTUNG ATAU RUGI A.BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019

Polisi perakaunan dan nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata ini.


B. PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019


PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF B.BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019



C. PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019


PENYATA ALIRAN TUNAI C.BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2019

2019 2018RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada penjualan pelaburan 4,714,536,940 7,321,401,704 Pembelian pelaburan (6,455,509,632) (7,003,622,893) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan - (859,601,373) Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan 859,601,373 1,372,062,088 Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 468,961,949 144,589,005 Pendapatan div iden diterima 366,377,267 324,978,655 Cukai dikembalikan 27,661,387 - Pembayaran yuran pengurusan (136,829,183) (134,840,939) Pembayaran yuran pemegang amanah (800,000) (836,000) Pembayaran lain-lain perbelanjaan (16,620,443) (14,958,911) Tunai bersih (digunakan dalam) / dihasilkan daripada

aktiv iti operasi dan pelaburan (172,620,342) 1,149,171,336

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Tunai diterima daripada penjadian unit 899,000,000 694,500,000 Pengagihan dibayar (749,617,300) (715,851,510) Tunai bersih dihasilkan daripada /(digunakan dalam)

aktiv iti operasi dan pelaburan 149,382,700 (21,351,510)

(PENGURANGAN) / PENINGKATAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (23,237,642) 1,127,819,826

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (5,722,179) - TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AWAL TAHUN 1,571,920,167 444,100,341 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA AKHIR TAHUN 1,542,960,346 1,571,920,167

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:

Tunai di bank 367,703,476 2,757,499 Deposit dengan institusi kewangan 1,175,256,870 2,428,764,041

1,542,960,346 2,431,521,540 Tolak: Deposit dengan tempoh matang lebih

daripada 3 bulan - (859,601,373) Tunai dan persamaan tunai 1,542,960,346 1,571,920,167




D. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 30 SEPTEMBER 2019

AMANAH SAHAM MALAYSIA 3 (dahulunya dikenali sebagai Amanah Saham 1Malaysia) (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 25 Jun 2009, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad serta Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam “Pelaburan Dibenarkan” seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 7.1 Suratikatan. “Pelaburan Dibenarkan” termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 5 Ogos 2009, dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12.3 Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 29 Julai 2009.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbit menurut resolusi para Pengarah pada 21 November 2019.

Penyata kewangan ini telah disediakan mengikut Perangkaan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (“MFRS”) yang diubahsuai mengikut preskripsi khusus yang diterbitkan oleh Suruhanjaya Sekuriti dan Garispanduan Tabung Amanah Suruhanjaya Sekuriti di Malaysia, kecuali bagi pengecualian tertentu sebagaimana yang diluluskan oleh Suruhanjaya Sekuriti.

Suruhanjaya Sekuriti telah mengeluarkan spesifikasi khusus di mana Permodalan Nasional Berhad (“PNB”) dan unit amanah berharga tetap yang diuruskan oleh PNB dikecualikan daripada tetapi dibenarkan untuk mengguna pakai MFRS 9 Financial Instruments: Recognition and Measurement (“MFRS 9”) dan MFRS 7 Financial Instruments: Disclosures (“MFRS 7”). Berdasarkan spesifikasi diberikan, Unit Amanah telah memilih untuk tidak menggunapakai MFRS 9 dalam perakaunan bagi instrumen kewangan dan MFRS 7 bagi tujuan pendedahan yang berkaitan dengan instrumen kewangan. Dasar Unit Amanah bagi perakaunan bagi instrumen kewangan dinyatakan dalam Nota 3 (a).

Penyata kewangan ini telah disediakan mengikut piawaian kos sejarah.

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

2. ASAS PENYEDIAAN


i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Sekuriti Hutang Tidak Disebut Harga

ii. Saham Disebut Harga, Saham Tidak Disebut Harga, Saham Pinjaman/ Waran, Pelaburan Amanah Hartanah (“REITs”) dan Skim Pelaburan Kolektif Tidak Disebut Harga.

Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga adalah sekuriti yang dibeli dan dipegang untuk pendapatan atau peningkatan nilai dan kebiasaannya dipegang hingga tarikh matang. Pelaburan ini dinyatakan pada kos dan dimana berkenaan, diselaraskan untuk pelunasan premium atau akreasi diskaun, yang dikira daripada tarikh pembelian hingga tarikh matang. Sebarang peruntukan rosot nilai yang kekal akan diiktiraf di dalam penyata untung atau rugi.

Pelaburan dalam saham disebut harga, pelaburan tidak disebut harga, saham keutamaan, saham pinjaman/waran, REITs dan skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan dinyatakan pada kos tolak peruntukan rosot nilai yang kekal. Kos ditentukan berdasarkan asas purata wajaran. Sebarang peruntukan rosot nilai yang kekal akan diiktirafkan di dalam penyata untung atau rugi.

a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 April 2019 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

a) Instrumen kewangan

Aset dan liabiliti kewangan di dalam penyata kedudukan kewangan, merangkumi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, sekuriti modal bercantum, skim pelaburan kolektif tidak disenaraikan, saham disebut harga, instrumen pasaran kewangan, simpanan dengan institusi kewangan, penghutang dan pemiutang. Dasar-dasar perakaunan atas pengiktirafan dan ukuran bagi perkara-perkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masing-masing.

Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Faedah, manfaat, dividen, keuntungan dan kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset, dilaporkan sebagai pendapatan.

b) Pelaburan

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING


iii. Instrumen Pasaran Kewangan

iv. Deposit dengan Institusi Kewangan

a.

b.

Termasuk dalam pelaburan disebut harga dan tidak disebut harga adalah syarikat-syarikat dimana Unit Amanah memegang lebih dari 20% tetapi tidak melebihi 50% kepentingan ekuiti. Walau bagaimanapun , kaedah ekuiti perakaunan tidak di gunakan kerana Unit Amanah tidak mempunyaikeupayaan untuk menggunakan kuasa dan mempengaruhi syarikat syarikat tersebut disebabkan perkara-perkara berikut.

Garispanduan Tabung Unit Amanah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia menyatakan bahawa hak untuk mengundi yang mewakili saham-saham yang di pegang oleh Unit Amanah , pada bila-bila masa pemilihan untuk pelantikan mana-mana pengarah didalam syarikat yang dipegang, boleh diputuskan oleh Pengurus Unit Amanah atau Pemegang Amanah dengan syarat pemegang-pemegang unit memberi kuasa melalui resolusi majoriti dalam mesyuarat pemegang-pemegang unit yang diadakan untuk tujuan ini sahaja, seperti yang diperuntukan oleh suratikatan.

Suratikatan menyatakan bahawa korum bagi mesyuarat perlu dihadiri oleh pemegang-pemegang unit atau wakil-wakil yang didaftarkan dimana pegangan unit mereka yang hadir berjumlah tidak kurang dari satu per-empat daripada unit dalam edaran. Memandangkan jumlah pemegang-pemegang Unit Amanah yang terlalu ramai , adalah tidak munasabah untuk memanggil mesyuarat pemegang unit bagi tujuan memberi kuasa kepada Pengurus dan Pemegang Amanah menggunakan kuasa untuk mengundi pada mana-mana pemilihan untuk pelantikan pengarah disyarikat-syarikat berkenaan.

Memandangkan Unit Amanah tidak berupaya untuk membuat undian bagi tujuan mendapatkan wakil didalam lembaga pengarah, Unit Amanah dianggap tidak berkeupayaan untuk menggunakan kuasa dan pengaruh yang signifikan keatas syarikat-syarikat berkenaan.

Pelaburan dalam kertas komersial dinyatakan menurut harga kos diselaraskan untuk pelunasan premium atau akreasi diskaun ke atas nilai par pada waktu perolehan, tolak sebarang kerugian rosot nilai yang kekal. Premium atau diskaun dilunaskan atau diakreasi ke atas baki jangkamasa sekuriti dari tarikh perolehan. Sebarang peruntukan rosot nilai yang kekal akan diiktiraf di dalam Penyata untung atau rugi.

Deposit dengan institusi kewangan dinyatakan pada kos.


c) Jumlah Terhutang daripada/(kepada) Broker Saham

Jumlah terhutang daripada/(kepada) broker saham dibawa pada nilai kontrak.

d) Pelbagai Penghutang

Pelbagai Penghutang dinyatakan pada nilai saksama yang boleh diperolehi.

e) Pelbagai Pemiutang

Pelbagai pemiutang dinyatakan pada nilai kos iaitu nilai saksama yang akan dibayar di masa hadapan untuk pembelian dan perkhidmatan yang diterima.

f) Pengiktirafan Pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Keuntungan/pendapatan daripada instrumen pasaran kewangan, simpanan dengan institusi kewangan diambil kira mengikut asas akruan menggunakan kaedah kadar faedah keuntungan efektif.

Pendapatan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara nilai bersih dan nilai bawaan pelaburan.

g) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi (“mata wang fungsian”).

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

i. Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM ii. Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM iii. Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang didenominasi dalam RM


Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi dimana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf didalam Penyata Pendapatan Komprehensif.

Transaksi bukan kewangan pada nilai saksama yang didenominasikan dalam mata wang asing ditukarkan pada kadar semasa pada tarikh nilai saksama ditentukan. Transaksi bukan kewangan yang diukur dari segi kos sejarah dalam mata wang asing tidak ditukarkan. Perbezaan tukaran yang timbul daripada penukaran transaksi bukan kewangan pada nilai saksama dimasukkan ke dalam keuntungan atau kerugian bagi tempoh tersebut kecuali perbezaan yang timbul daripada penukaran transaksi bukan kewangan yang mana keuntungan dan kerugian diiktiraf secara langsung dalam ekuiti. Perbezaan pertukaran yang timbul daripada transaksi bukan kewangan juga diiktiraf secara langsung dalam ekuiti.

h) Tunai dan Persamaan Tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dimana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

a) Penilaian Kritikal Dibuat dalam Mengaplikasi Polisi Perakaunan

Penilaian dibuat oleh pengurus Pelaburan dalam proses mengaplikasi polisi perakaunan Unit Amanah berkaitan pelaburan adalah seperti berikut:

i.

ii.

Pengurus pelaburan mengenalpasti samada pelaburan-pelaburannya perlu dirosot nilai mengikut beberapa indikasi-indikasi rosot nilai seperti, antara lain, kekurangan yang berpanjangan diantara harga pasaran dan jumlah yang dibawa, perubahan yang penting dengan kesan-kesan negatif terhadap pelaburan dan persembahan kewangan pelaburan yang merosot.

Bergantung kepada asas dan industri yang berkaitan dengan pelaburan tersebut, penilaian dibuat oleh Pengurus Pelaburan untuk memilih cara-cara penilaian yang sesuai seperti, antara lain, aliran tunai yang didiskaunkan, aset nyata bersih, nilai aset ternyata bersih dan cara-cara purata nisbah harga pendapat sektor.

4. ANGGARAN DAN PENILAIAN PERAKAUNAN PENTING


b) Sumber Utama Ketidakpastian Anggaran

Setelah cara penilaian yang sesuai dipilih, Pengurus Pelaburan membuat beberapa andaian berkenaan masa depan bagi menganggar jumlah pelaburan yang boleh dituntut. Andaian ini dan sumber utama ketidakpastian anggaran yang lain pada tarikh penyata aset dan liabiliti, mungkin mengandungi risiko penting yang mengakibatkan perubahan yang material terhadap jumlah pelaburan yang dibawa ke tahun kewangan seterusnya. Bergantung kepada pelaburan-pelaburan tertentu, andaian yang dibuat oleh Pengurus Pelaburan termasuk, antara lain, andaian terhadap aliran tunai masa hadapan yang dijangka, pertumbuhan pendapatan, kadar diskaun yang digunakan bagi tujuan aliran tunai yang didiskaunkan yang mana melibatkan risiko-risiko yang relevan, dan keputusan masa hadapan yang dijangka terhadap beberapa peristiwa lepas.

Sensitiviti terhadap perubahan dalam andaian

Pengurus Pelaburan percaya bahawa tiada kemungkinan perubahan dalam andaian penting yang disebutkan di atas yang mana boleh menyebabkan jumlah pelaburan yang di bawa secara materialnya melebihi jumlah yang boleh dituntut.

c) Penilaian Rosot Nilai

Penilaian rosot nilai pelaburan-pelaburan yang terlibat dengan indikasi-indikasi rosot nilai telah dilaksanakan oleh Pengurus Pelaburan. Pada tahun semasa, tiada pengiktirafan rosot nilai pelaburan (2018: RM55,801,884).

Klausa 13.1, Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.5% setahun daripada Nilai Aset Bersih pada kos (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus dikenakan bagi tahun berakhir 30 September 2019 sebanyak 1.00% (2018: 1.00%) daripada NAB Unit Amanah.

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran sehingga 0.08% setahun daripada Nilai Aset Bersih pada kos (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, tertakluk kepada minimum RM 18,000 setahun, dikira dan diakru secara harian dari masa ke semasa.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tahun berakhir 30 September 2019 ditetapkan pada RM800,000 (2018: RM800,000).

5. YURAN PENGURUS

6. YURAN PEMEGANG AMANAH


Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh MenteriKewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian daripada cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

Peruntukan tersebut merupakan pengagihan yang disyorkan pada tahun berakhir 30 September 2019 sebanyak 5.00 sen (2018: 6.00 sen) seunit yang akan diagihkan kepada pemegang-pemegang unit. Pengagihan ini dikira berdasarkan jumlah unit minima bulanan yang dipegang oleh pemegang-pemegang unit dalam tempoh dua belas bulan sebelum tarikh tahun kewangan berakhir.

Sumber Pengagihan

Pengagihan kepada pemegang-pemegang unit adalah daripada sumber-sumber berikut:

7. CUKAI

8. PERUNTUKAN PENGAGIHAN


5. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1, Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.5% setahun daripada Nilai Aset Bersih pada kos (“NAB”) boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus dikenakan bagi tahun berakhir 30 September 2019 sebanyak 1.00% (2018: 1.00%) daripada NAB Unit Amanah.

6. YURANG PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran sehingga 0.08% setahun daripada Nilai Aset Bersih pada kos ("NAB") boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, tertakluk kepada minimum RM 18,000 setahun, dikira dan diakru secara harian dari masa ke semasa.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tahun berakhir 30 September 2019 ditetapkan pada RM800,000 (2018: RM800,000).

7. CUKAI

Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian daripada cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

8. PERUNTUKAN PENGAGIHAN

Peruntukan tersebut merupakan pengagihan yang disyorkan pada tahun berakhir 30 September 2019 sebanyak 5.00 sen (2018: 6.00 sen) seunit yang akan diagihkan kepada pemegang-pemegang unit. Pengagihan ini dikira berdasarkan jumlah unit minima bulanan yang dipegang oleh pemegang-pemegang unit dalam tempoh dua belas bulan sebelum tarikh tahun kewangan berakhir.

Sumber Pengagihan

Pengagihan kepada pemegang-pemegang unit adalah daripada sumber-sumber berikut:

2019 2018RM RM

Peruntukan pengagihan 670,483,134 749,617,300


9. MODAL PEMEGANG UNIT

Sepanjang tahun berakhir 30 September 2019, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 30 September 2019, PNB secara sah memegang 35,147,385 (2018: 32,455,471) unit, merangkumi 0.26% (2018: 0.25%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.

2019 2018RM RM

Pendapatan dari pasaran wang dan sekuriti tetap 459,746,333 125,868,685

Pendapatan div iden 375,330,341 337,589,686 Pendapatan ternyata daripada

jualan pelaburan - 451,191,569 Kerugian bersih kadar tukaran asing (9,608,529) -

825,468,145 914,649,940 Pendapatan ternyata daripada

tahun-tahun sebelumnya - 41,290,927 825,468,145 955,940,867

Tolak: Perbelanjaan (154,985,011) (206,323,567) Jumlah pengagihan 670,483,134 749,617,300

Pengagihan kasar dan bersih seunit 5.00 sen 6.00 sen

2019 2018Unit Unit

Unit dibenarkan 24,705,000,000 24,705,000,000

Unit RM Unit RM

Unit RM1 setiap satudibayar penuh:Pada awal

tahun 12,763,200,000 12,763,200,000 12,068,700,000 12,068,700,000

Penjadian unit untuk:- Jualan 210,000,000 210,000,000 300,000,000 300,000,000 - Pelaburan semula pengagihan 719,000,000 719,000,000 394,500,000 394,500,000

929,000,000 929,000,000 694,500,000 694,500,000

Pada akhir tahun 13,692,200,000 13,692,200,000 12,763,200,000 12,763,200,000

2019 2018




10. URUSNIAGA DENGAN PNB



Transaksi di atas telah diuruskan pada harga yang telah dipersetujui.

11. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/ BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga adalah seperti berikut:

ASNB dan PNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker saham tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

2019 2018RM RM

Penjualan pelaburan - 559,984,666

Syarikat Broker RM % RM %

Maybank Investment Bank Berhad * 309,388,884 12.02 272,862 22.27

United Overseas (Malaysia) Berhad 226,917,382 8.81 - -

Alliance Investment Bank Berhad 208,792,326 8.11 123,068 10.04

RHB Investment Bank Berhad * 183,892,022 7.14 61,586 5.03 Malayan Banking

Berhad ** 149,375,582 5.80 - - Standard Chartered

Bank Berhad 143,895,400 5.59 - - Hong Leong Bank Berhad ** 143076482 5.557567216 - - CGS-CIMB Securities Sdn. Bhd. * 137,732,072 5.35 98,736 8.06 Public Investment Bank Berhad* 119,366,173 4.64 93,091 7.60 Hong Leong Investment Bank Berhad* 103,389,710 4.02 47,366 3.87 Lain-lain 848,618,441 32.96 528,537 43.14

2,574,444,473 100.00 1,225,246 100.00

Nilai Urus Niaga Yuran Broker




2019 2018RM RM

Pendapatan dari pasaran wang dan sekuriti tetap 459,746,333 125,868,685

Pendapatan div iden 375,330,341 337,589,686 Pendapatan ternyata daripada

jualan pelaburan - 451,191,569 Kerugian bersih kadar tukaran asing (9,608,529) -

825,468,145 914,649,940 Pendapatan ternyata daripada

tahun-tahun sebelumnya - 41,290,927 825,468,145 955,940,867

Tolak: Perbelanjaan (154,985,011) (206,323,567) Jumlah pengagihan 670,483,134 749,617,300

Pengagihan kasar dan bersih seunit 5.00 sen 6.00 sen

2019 2018Unit Unit

Unit dibenarkan 24,705,000,000 24,705,000,000

Unit RM Unit RM

Unit RM1 setiap satudibayar penuh:Pada awal

tahun 12,763,200,000 12,763,200,000 12,068,700,000 12,068,700,000

Penjadian unit untuk:- Jualan 210,000,000 210,000,000 300,000,000 300,000,000 - Pelaburan semula pengagihan 719,000,000 719,000,000 394,500,000 394,500,000

929,000,000 929,000,000 694,500,000 694,500,000

Pada akhir tahun 13,692,200,000 13,692,200,000 12,763,200,000 12,763,200,000

2019 2018





Transaksi di atas telah diuruskan pada harga yang telah dipersetujui.


Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga adalah seperti berikut:

ASNB dan PNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker saham tersebut.


** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

2019 2018RM RM

Penjualan pelaburan - 559,984,666

Syarikat Broker RM % RM %

Maybank Investment Bank Berhad * 309,388,884 12.02 272,862 22.27

United Overseas (Malaysia) Berhad 226,917,382 8.81 - -

Alliance Investment Bank Berhad 208,792,326 8.11 123,068 10.04

RHB Investment Bank Berhad * 183,892,022 7.14 61,586 5.03 Malayan Banking

Berhad ** 149,375,582 5.80 - - Standard Chartered

Bank Berhad 143,895,400 5.59 - - Hong Leong Bank Berhad ** 143076482 5.557567216 - - CGS-CIMB Securities Sdn. Bhd. * 137,732,072 5.35 98,736 8.06 Public Investment Bank Berhad* 119,366,173 4.64 93,091 7.60 Hong Leong Investment Bank Berhad* 103,389,710 4.02 47,366 3.87 Lain-lain 848,618,441 32.96 528,537 43.14

2,574,444,473 100.00 1,225,246 100.00

Nilai Urus Niaga Yuran Broker

ASNB dan PNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikatsyarikat broker saham tersebut.


** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat- syarikat broker berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurutperjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.


12. PUSING GANTI PORTFOLIO

13. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

14. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN



PGP dikira berdasarkan kepada nisbah purata di antara jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan untuk tahun kewangan, dengan purata Nilai Aset Bersih ("NAB") Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Purata NAB Unit Amanah untuk tahun kewangan telah dikira pada kos kerana harga belian dan jualan telah ditetapkan pada RM1.00 seunit. Oleh kerana purata NAB Unit Amanah dikira berasaskan kos, perbandingan PGP Unit Amanah dengan unit amanah lain yang menggunakan asas yang berlainan tidak akan memberi perbandingan yang tepat.


NPP dikira berdasarkan nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Purata NAB Unit Amanah untuk tahun kewangan telah dikira pada kos kerana harga belian dan harga jualan telah ditetapkan pada RM1.00 seunit. Oleh kerana purata NAB Unit Amanah dikira berasaskan kos, perbandingan NPP Unit Amanah dengan unit amanah lain yang menggunakan asas yang berlainan tidak akan memberi perbandingan yang tepat.


Pendedahan kepada risiko ekuiti/pelaburan, risiko pasaran, kecairan/pembiayaan dana, kadar pendapatan dan kredit, timbul dalam perjalanan biasa urusan Unit Amanah. Unit Amanah mempunyai garis panduan dan polisi pelaburan yang diluluskan berserta kawalan dalaman yang menentukan strategi perniagaan keseluruhan bagi mengurus risiko-risiko ini bagi memaksimumkan pulangan dan mengekalkan modal pemegang unit, selari dengan objektif jangka panjang Unit Amanah.

Risiko Ekuiti/Pelaburan

Risiko ekuiti adalah pendedahan kepada perubahan nilai saham ekuiti atau aliran pendapatan yang datangnya daripada pemilikan ekuiti di dalam sebuah entiti yang diperbadankan.

Risiko pelaburan adalah risiko daripada pelaburan yang tidak dapat menyediakan kadar pulangan yang setara dengan tahap risikonya.

Pengurusan risiko ekuiti/pelaburan termasuk penelitian di dalam penapisan cadangan pelaburan menurut garis panduan dan prosedur pelaburan, komunikasi yang berterusan dan pengawasan prestasi syarikat-syarikat yang dilabur yang teliti.

2019 2018

Pusing Ganti Portfolio (“PGP”) 0.41 kali 0.55 kali

2019 2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 1.13% 1.16%



PGP dikira berdasarkan kepada nisbah purata di antara jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan untuk tahun kewangan, dengan purata Nilai Aset Bersih ("NAB") Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Purata NAB Unit Amanah untuk tahun kewangan telah dikira pada kos kerana harga belian dan jualan telah ditetapkan pada RM1.00 seunit. Oleh kerana purata NAB Unit Amanah dikira berasaskan kos, perbandingan PGP Unit Amanah dengan unit amanah lain yang menggunakan asas yang berlainan tidak akan memberi perbandingan yang tepat.










2019 2018

Pusing Ganti Portfolio (“PGP”) 0.41 kali 0.55 kali

2019 2018

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (“NPP”) 1.13% 1.16%

PGP dikira berdasarkan kepada nisbah purata di antara jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan untuk tahun kewangan, dengan purata Nilai Aset Bersih (“NAB”) Unit Amanah untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

Purata NAB Unit Amanah untuk tahun kewangan telah dikira pada kos kerana hargabelian dan jualan telah ditetapkan pada RM1.00 seunit. Oleh kerana purata NAB Unit Amanah dikira berasaskan kos, perbandingan PGP Unit Amanah dengan unit amanah lain yang menggunakan asas yang berlainan tidak akan memberi perbandingan yang tepat.









Risiko Pasaran

Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa perniagaan Unit Amanah akibat ketidakpastian dalam harga pasaran instrumen kewangan yang dilaburkan.

Unit Amanah menguruskan risiko pasaran secara aktif melalui garis panduan dan polisi pelaburan yang disediakan dan juga strategi pengagihan portfolio aset dan pelbagaian. Unit Amanah tidak mengambil bahagian dalam sebarang aktiviti-aktiviti spekulatif.

Risiko Kecairan/Pembiayaan Dana

Risiko kecairan atau pembiayaan dana adalah risiko apabila Unit Amanah tidak mampu untuk memenuhi komitmen kewangan apabila ia perlu dijelaskan.

Unit Amanah menguruskan aliran tunai operasi bagi memastikan kesemua keperluandananya dipenuhi sebagai sebahagian daripada kaedah pengurusan dananya, UnitAmanah mengekalkan tahap tunai dan pelaburan yang boleh ditukar kepada tunaiyang mencukupi bagi memenuhi keperluan modal kerjanya.

Risiko Kadar Pendapatan

Risiko kadar pendapatan adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah yang sensitif terhadap kadar pendapatan yang berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar pendapatan pasaran.

Unit Amanah menguruskan risiko kadar pendapatan dari deposit instrumen kewangan secara aktif dengan mengekalkan potfolio instrumen kewangan berdasarkan garis panduan dan polisi pelaburan, dan semakan yang kerap ke atas kadar pendapatan dan jangkaan pasaran.


Risiko Kredit

Risiko kredit ialah risiko dimana kegagalan dari pihak yang berurusniaga untuk menunaikan kewajipan perdagangan yang muncul daripada perantara-perantara seperti broker saham dan institusi-institusi kewangan.

Unit Amanah menguruskan risiko kreditnya dengan penetapan polisi dan garis panduan bagi pelaburan dan had pendedahan pihak lain bagi mengurangkan konsentrasi risiko tersebut. Penilaian kredit dari semasa ke semasa dijalankan ke atas pihak-pihak tersebut.

15. LAPORAN BERSEGMEN

16. MATA WANG

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewagan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).


VII. ALAMAT CAWANGAN ASNB

Amanah Saham Nasional BerhadKaunter Utama ASNBTingkat 1, Balai PNB201-A, Jalan Tun Razak50400 Kuala Lumpur

Amanah Saham Nasional BerhadLot 18-1 &18-2Pusat Dagangan UMNO Shah AlamPersiaran Damai Seksyen 1140000 Shah AlamSelangor

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al-AzimJalan KPAA 1, Bukit Baru75150 Melaka

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Maju Taman Maju83000 Batu PahatJohor

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor)Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik Mall No. 5, Jalan 14/8, Seksyen 14,40000 Shah AlamSelangor

PUTRAJAYAKUALA LUMPUR

SELANGOR

MELAKA

JOHOR

NEGERI SEMBILAN

Amanah Saham Nasional BerhadLot 27, Kompleks Perbadanan PutrajayaPresint 3, Persiaran Perdana62675 PutrajayaWilayah Persekutuan Putrajaya

Amanah Saham Nasional BerhadNo.6 dan 7, Jalan MuhibbahTaman Muhibbah85000 SegamatJohor

Amanah Saham Nasional BerhadNo.7, Jalan Medan Niaga 2Medan Niaga Kuala Selangor45000 Kuala SelangorSelangor

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 120 & 121Jalan Dato’ Bandar Tunggal70000 SerembanNegeri Sembilan

Amanah Saham Nasional BerhadLot No. 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2Uda Business Centre81200 Johor BahruJohor


Amanah Saham Nasional BerhadNo. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1 Greentown BusinessCentre, 30450 IpohPerak

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 71 & 73, Tingkat BawahJalan Tun Ismail25000 KuantanPahang

Amanah Saham Nasional BerhadNo.12, Jalan Todak 3Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Seberang JayaPulau Pinang

Amanah Saham Nasional BerhadLot 7, Jalan Indera Kayangan01000 KangarPerlis

Amanah Saham Nasional Berhad27, Kompleks Shahab PerdanaJalan Sultanah Sambungan05250 Alor SetarKedah

PERAK

PAHANG

PULAU PINANG

TERENGGANUPERLIS

KEDAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 273, Jalan Intan 12Bandar Baru Teluk Intan36000 Teluk IntanPerak

Amanah Saham Nasional BerhadNo.8, Jalan Ahmad ShahBandar Seri Semantan28000 Temerloh,Pahang

Amanah Saham Nasional BerhadA-12A-1 dan A-12A-2Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue11900 Bayan LepasPulau Pinang

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 15, Jalan Batas Baru20300 Kuala TerengganuTerengganu

Ahad - Khamis8:15am - 4:00pm

(kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional BerhadNo.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2Perdana Heights08000 Sungai PetaniKedah


Amanah Saham Nasional BerhadLot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan15350 Kota BharuKelantan

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat Bawah dan SatuNo. A-G-18 & A-1-18, Blok A,Sutera Avenue, Jalan Coastal88100 Kota KinabaluSabah

Amanah Saham Nasional BerhadTingkat BawahLot 1, Circular Blok A Harbour TownJalan Pantai91100 Lahad DatuSabah

Amanah Saham Nasional BerhadLot 15, Tingkat BawahBandar Pasaraya, Fasa I90000 SandakanSabah

KELANTAN

SABAH

Amanah Saham Nasional BerhadNo. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/516800 Pasir PutehKelantan

Amanah Saham Nasional BerhadTB 4287 & TB 4280Tingkat Bawah & 1 Town Ext IIJalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau91000 TawauSabah

Amanah Saham Nasional BerhadLot 8 & 9, Blok BPusat Komersil DatunJalan Masak, 89008 KeningauSabah


(kecuali Cuti Umum)


(kecuali Cuti Umum)


Amanah Saham Nasional BerhadTingkat BawahLot 499, Al-Idrus Commercial CentreSeksyen 6, Jalan Kulas93400 KuchingSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadSublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28,Jalan Keppel,97000 BintuluSarawak

Amanah Saham Nasional Berhad4C, Ground FloorLot 832 Jalan Sabu95000 Sri AmanSarawak

SARAWAK

Amanah Saham Nasional BerhadLot 886 & 887, Block 9MCLD Miri WaterfrontCommercial Centre98000 MiriSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1457 & 1458Sg. Kudang ShophouseGround Floor, Jalan Buangsiol98700 LimbangSarawak

Amanah Saham Nasional BerhadLot 1007 & 1008Jalan Kampung Nyabor96000 SibuSarawak


MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

T 3 T 30 2019 - Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) · 9. Telekom Malaysia Berhad 2.34 10. MISC...

Documents

Transcript of T 3 T 30 2019 - Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) · 9. Telekom Malaysia Berhad 2.34 10. MISC...