Steuerreporting für Internationale PrivatkundenSteuerreporting International Die Reportkomponenten...
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Steuerreporting für Internationale
Steuerreporting
Privatkunden
WM-Forum 06. November 2013
Agenda
Unternehmenspräsentation
Steuerreporting Outsourcing
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 2
Leistungsangebot
Steuerreportinglösung AlphaTax
Agenda
Unternehmenspräsentation
Steuerreporting Outsourcing
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 3
Leistungsangebot
Steuerreportinglösung AlphaTax
Unternehmensprofil AlphaTax
• 39 internationale Kunden (Banken)
• Über 150.000 produzierte Steuerreportings pro Jahr
• Einsatz der führenden Steuerreportinglösung AlphaTax
• Partnerschaften mit renommierten Steuerberatungs- und Wirtschafts-prüfungsgesellschaften in den jeweiligen
• Langjährige Expertise der Berater von AlphaTax im Bereich Steuerreporting und Outsourcing (seit 2002)
• Über 20 Mitarbeiter in Deutschland, Luxembourg und in der Schweiz
• 4 Produktionsstandorte (Österreich, Deutschland, Luxembourg und Schweiz)
• ÖNB-zertifiziertes Rechenzentrum in
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 4
prüfungsgesellschaften in den jeweiligen Ländern (Fachliche Expertise, Fachkonzept, Qualitätsprüfungen)
• Partnerschaft mit dem WM-Datenservice (Datenprovider für internationales Steuerreporting)
• Zahlreiche Partnerschaften für Standard-Schnittstellen aus Bankenplattformen (Apsys, Olympic, Avaloq, T24, GEOS)
• ÖNB-zertifiziertes Rechenzentrum in Innsbruck (für Banken in Österreich)
• BaFin-zertifiziertes Rechenzentrum in Deutschland
• PSF-zertifiziertes Rechenzentrum in Luxembourg
• FINMA-zertifiziertes Rechenzentrum in Zürich (für Banken in der Schweiz, Liechtenstein)
Agenda
Unternehmenspräsentation
Steuerreporting Outsourcing
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Leistungsangebot
Steuerreportinglösung AlphaTax
Effizienter Outsourcingprozess
WM Datenlieferung (täglich)
2b
Data delivery
2b
Datenlieferung (gemäss Absprache)
WM DatenserviceBank
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2aIT/Fachbereich
3. Steuerliche Hinweise
1. Kundenanschreiben
2. EA/ Jahresbescheinigung
4. Ergänzende Informationen
Datenextraktion
Druck, Archivierung
1
5
Kundenberater
Rückfragen
Versand
IT/Business
Data quality, Data extraction
Printing, Archiving, Mailing
1
Account Manager
Questions
Syntaxcheck
Semantikcheck
Buchung
Fiskalisierung
Visualisierung
Klärung Rückfragen
Inbound
3
4
Syntax check
Booking
Tax processing
Quality assurance
Clarifications
34
5
6Reporting
2aIT/Fachbereich
3. Steuerliche Hinweise
1. Kundenanschreiben
2. EA/ Jahresbescheinigung
4. Ergänzende Informationen
Datenextraktion
Druck, Archivierung
1
5
Kundenberater
Rückfragen
Versand
IT/Fachseite
Datenqualität, Datenextraktion
Druck, Archivierung, Versand
1
Kundenberater
Fragen
Syntaxcheck
Semantikcheck
Buchung
Fiskalisierung
Visualisierung
Klärung Rückfragen
Inbound
3
4
Technische Prüfung
Integration WM-Daten
Steuerberechnung
Qualitätsprüfungen
Abklärungen
34
5
6Reporting
AlphaTax
Verwendete Technik Outsourcing
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 7
Verwendete Technik Managed Service Provider
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 8
Hohe Qualität der Steuerdaten
• Datenqualität– Mittels zahlreicher Qualitätsprüfungen werden die Quelldaten der Bank auf die
Anforderungen im deutschen Steuerreporting hin geprüft. Die Bank wird bei fachlichen und
technischen Fragestellungen aktiv unterstützt.
• Integration von WM-Daten– Die Integration von WM-Daten ist ein Kernelement im Steuerreporting. Mit WM-Daten
werden die Qualitätsprüfungen unterstützt (Prüfung der Quelldaten hinsichtlich der
Anforderungen im deutschen Steuerreporting). Zur Berechnung der steuerlichen Werte
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 9
Anforderungen im deutschen Steuerreporting). Zur Berechnung der steuerlichen Werte
werden die Quelldaten der Bank mit WM-Daten ergänzt (z.B. Ermittlung der Ertragswerte
von Anteilen an Investmentfonds, Bewertung von Kapitalmaßnahmen).
• Einfache Quelldatenextraktion– Als Input zur Erstellung der Steuerreports werden von der Bank lediglich Rohdaten
benötigt. Die Anreicherung der Rohdaten mit steuerspezifischen Daten erfolgt durch
AlphaTax (z.B. Klassifizierung der Wirtschaftsgüter und Bestimmung der Transaktionsarten
nach deutschem Steuerrecht sowie die Befüllung relevanter Datenfelder mit WM-Daten).
Kompetenz im Steuerreporting
• Kompetenz im Steuerreporting am Beispiel Deutschland
– Die Steuerreportinglösung AlphaTax basiert auf Fachkonzepten bekannter
Steuerberatungsgesellschaften. Die Steuerlösung ermöglicht ein umfassendes
Steuerreporting für den privaten Anleger:
• §20.1 EStG: Erträgnisaufstellung (Anlage KAP)
• §20.2 EStG: Private Veräußerungsgeschäfte, welche der Abgeltungsteuer unterliegen
(Anlage KAP)
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 10
(Anlage KAP)
• §23 EStG: Private Veräußerungsgeschäfte, welche nicht der Abgeltungsteuer unterliegen -
d.h. für Positionen mit Bestandsschutz oder für spezifische Wirtschaftsgüter wie Edelmetalle
oder Bewegungen auf Fremdwährungskonten (Anlage SO)
– Die AlphaTax-Steuerreportinglösung wird von einer bekannten
Steuerberatungsgesellschaft mit einem umfassenden Set an Geschäftsvorfällen
geprüft. Dies reduziert den Testaufwand seitens der Bank.
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Unternehmenspräsentation
Steuerreporting Outsourcing
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Leistungsangebot
Steuerreportinglösung AlphaTax
AlphaTax - Komponenten
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Info
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n
AlphaTax
XML SchnittstellePDF
Post-Script
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 12
WM
-Da
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Zu
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lich
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form
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n
AlphaTax
(Modularer Aufbau)Excel Schnittstelle
WM Schnittstelle
Script
XML
ARC
AlphaTax - Module und Prozesse
Bank A
XML ImportBankdatenXML
ErfassungsmodulBankdatenExcel
SteuerlicheInterpretationTransaktionen
BerechnungErträge
BerechnungFIFO
BerechnungLIFO
Reporting
MS-WordXML
Zentrale-Datenbanken
Verarbeitungs-prozess
Templatesim Corporate Design der Bank
Bank B
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WMDATENWM Daten ImportWM DatenVF1 / ANSI
XML ImportBankdatenCSV
SteuerlicheInterpretationWertpapiere
BerechnungDurchschnitt
BerechnungFremdwähr.
BerechnungGebühren
Reporting
Archivdateien
PostScript
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Steuerreporting Outsourcing
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Leistungsangebot
Steuerreportinglösung AlphaTax
Steuerreporting Deutschland
Die Reportkomponenten für das deutsche Steuer-
reporting können individuell zusammengestellt
werden (inkl. Integration der Corporate Identity der
Bank):
• Anschreiben
• Summenausweise
– Ausfüllhilfen
• Anlagen KAP, SO
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• Anlagen KAP, SO
– Original-Steuerformulare
• Anlagen KAP, SO
• Bankgebühren / All-in Fee
• Einzelaufstellung
– Erträgnisse
– Veräußerungsgeschäfte
• Informationen / Disclaimer
Steuerreporting Deutschland – Ausfüllhilfen KAP und SO
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Steuerreporting Deutschland – Steuerformulare KAP und SO
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Steuerreporting Deutschland – Einzelaufstellung (Fondsbeispiel)
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 18
Steuerreporting Deutschland – Einzelaufstellung (Fondsbeispiel)
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Steuerreporting Italien
Die Reportkomponenten für das
Italienische Steuerreporting:
• Anschreiben
• Summenausweise
• Ausfüllhilfen (RM, RT, RL)
• Originalformulare (RM, RT, RL)
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 20
• Bankgebühren
• Einzelaufstellung
– Erträgnisse
– Veräußerungsgeschäfte nach LIFO
• Besonderheiten
• Trennung Anleihen nach Staatsanleihen und anderen
• Informationen / Disclaimer
Steuerreporting Schweiz
Die Reportkomponenten für das
Schweizer Steuerreporting :
• Anschreiben
• Summenausweise
• Erträge (DBA, mit / ohne Verrechungssteuer, DA1)
• Vermögen (mit / ohne Verrechungssteuer, DA1)
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 21
• Schulden
• Bankgebühren
• Einzelaufstellung
– Erträgnisse
– Anfangsbestand, Zu– und Abgänge
– Vermögensaufstellung
• Informationen / Disclaimer
• Aufstellung in Deutsch, Französisch, Italienisch, Englisch
Steuerreporting Österreich
Die Reportkomponenten für das
Österreichische Steuerreporting:
• Anschreiben
• Summenausweise
• Ausfüllhilfen (E1, E1kv)
• Originalformulare (E1, E1kv)
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• Einzelaufstellung
– Erträgnisse
– Veräußerungsgeschäfte nach Durchschnittsmethode
• Besonderheiten
– Beachtung Übergangsfristen
– Altbestandsregelungen
• Informationen / Disclaimer
Verfügbare Steuerreporting Module 2013
Steuerreporting Moldule in 2013 verfügbar:
• Deutschland, Frankreich
• Italien, Spanien
• Luxembourg, Schweiz
• Belgien, Niederlande
• Österreich, UK
• Finnland, Norwegen
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 23
• Finnland, Norwegen
• Schweden, Dänemark
• Portugal
• USA, Israel
• Kanada, Kroatien (in Umsetzung)
• International (Währung / Sprache pro Endkunde wählbar)
• Weitere Länder (z.B. Griechenland) : auf Kundenwusch
Steuerreporting International
Die Reportkomponenten für das internationale
Steuerreporting (generischer Report) können an die
bankspezifischen Vorgaben angepasst werden:
• Anschreiben
• Summenausweise (Erträge, Gewinne, Vermögen)
• Bankgebühren und Sollzinsen
• Vermögensausweis und Schuldenverzeichnis
Steuerreporting ©AlphaTax S.à r.l. Seite 24
• Einzelaufstellung
– Erträge
– Veräußerungsgeschäfte (FIFO, LIFO, Durchschnittsmethode)
• Informationen / Disclaimer
Der internationale Steuerreport ist in allen gängigen
Sprachen verfügbar.
Die Reportingperiode wie auch die Reportwährung
können ausgewählt werden.
Steuerrückforderungsformulare
Auf Basis der über die Schnittstelle bereitgestellten
Daten und mittels DBA-Tabelle wird die
rückforderbare Quellensteuer berechnet und in
länderspezifischen Steuerrückforderungsformularen
ausgewiesen:
• Form 85 (Rückforderung der Schweizer
Verrechnungssteuer für deutsche Anleger)
– Ausfüllhilfen
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– Ausfüllhilfen
– Original Steuerrückforderungsformulare
Vielen Dank für Ihr Interesse!
AlphaTax S.à r.l. AlphaTax GmbH
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AlphaTax S.à r.l.
46, route de WasserbilligL-6490 Echternach
Ihr Ansprechpartner: Jürgen Debus
Mobile: +352 691 656 158Tel.: +352 26 72 90 43 Fax.: +352 26 72 11 86
Mail: [email protected]
Sudetenstr. 10D-60437 Frankfurt am Main
Ihr Ansprechpartner: Andre Balzer
Mobile: +49 177 6140 109
Tel.: +49 6101 825 8092 Fax.: +49 6101 825 8093
Mail: [email protected]