SPT TAHUNAN 1771 SPT...Kelompok 1 : Kelompok 2 : Kelompok 3 : Kelompok 4 : KELOMPOK BANGUNAN...
Transcript of SPT TAHUNAN 1771 SPT...Kelompok 1 : Kelompok 2 : Kelompok 3 : Kelompok 4 : KELOMPOK BANGUNAN...
SPT Tahunan 1771Wajib Pajak Badan Penghasilan Bruto Tertentu (PP-23 Tahun 2018)
Tata Cara Mengisi Formulir
Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) merupakan formuliryang digunakan Wajib Pajak untuk melaporkan penghitungan dan/atau pembayaranPPh, objek pajak PPh, bukan objek pajak PPh, harta dan kewajiban.
Pengertian
Mengapa Kita Wajib
MelaporkanSPT Tahunan?
Kewajiban Perpajakan
Mendaftarkan Menghitung Membayar Melaporkandiri untuk memperoleh
NPWP jika telah memenuhi
syarat objektif dan subjektif
pajak yang harus dibayar
sesuai dengan kegiatan
usaha wajib pajak
Pajak yang seharusnya
dibayar dengan
mekanisme membayar
sendiri ke Kas Negara
(melalui Kantor Pos atau
Bank Persepsi), dan
Pemotongan/ Pemungutan
Pajak oleh pihak lain
seluruh kegiatan usaha
dalam Surat
Pemberitahuan (SPT)
Masa dan Tahunan
sesuai kondisi
sebenarnya
Pengambilan
Formulir SPT Tahunan
1. Mengunduh di www.pajak.go.id
2. KPP / KP2KP terdekat
3. Mobil Pajak Keliling / Pojok Pajak
Formulir SPT Tahunan dapatdiperoleh melalui:
Media
Penyampaian SPT Tahunan
1. Datang langsung ke KPP / KP2KP
2. e-filing
3. Kantor Pos
4. Melalui jasa ekspedisi (tercatat)
Penyampaian SPT Tahunan dapatdilakukan melalui:
5. Penyedia Jasa Aplikasi Perpajakan
Dokumen yang disiapkan untuk
Mengisi SPT Tahunan
1. Laporan Keuangan
2. Daftar Susunan Pemegang Saham
3. Daftar Susunan Pengurus
4. Daftar Aset Sampai Akhir Tahun
5. Catatan omzet per bulan
6. Bukti penyetoran PPh Final
SPT Tahunan 1771Tata Cara Pengisian
Wajib Pajak Badan Penghasilan Bruto Tertentu (PP-23 Tahun 2018)
Lampiran Khusus
Daftar Penyusutan
1A
TAHUN PAJAK 2 0
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
Kelompok 2 :
Kelompok 3 :
Kelompok 4 :
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
Tidak Permanen :
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...……………..………………..……………………………..Ø JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...……..……………..…………………………………..Ø SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………………………..………………………….Ø HARTA TAK BERWUJUD
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
NILAI SISA BUKU FISKAL
KELOMPOK / JENIS HARTA
BULAN /
TAHUN
PEROLEHAN
AWAL TAHUN
(RUPIAH)(RUPIAH)
HARGA
LAMPIRAN KHUSUS
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL
KOMERSIAL FISKAL
PENYUSUTAN / AMORTISASI
METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI
PEROLEHAN CATATANFISKAL TAHUN INI
(RUPIAH)
Harta
Berwujud
Bulan/ Tahun
Perolehan
Harga Perolehan Akumulasi
Penyusutan
Awal Tahun
Nilai Sisa Buku
Awal Tahun
Metode
Penyusutan
Penyusutan Fiskal
Tahun 2019
Laptob Januari 2017 4.000.000Rp 2.000.000Rp 2.000.000Rp Garis Lurus 1.000.000Rp
Meja Kursi Januari 2017 2.000.000Rp 1.000.000Rp 1.000.000Rp Garis Lurus 500.000Rp
Lemari Januari 2017 1.500.000Rp 750.000Rp 750.000Rp Garis Lurus 375.000Rp
Motor Januari 2017 14.000.000Rp 7.000.000Rp 7.000.000Rp Garis Lurus 3.500.000Rp
Mobil Januari 2017 80.000.000Rp 20.000.000Rp 60.000.000Rp Garis Lurus 10.000.000Rp
101.500.000Rp 30.750.000Rp 70.750.000Rp 15.375.000Rp Jumlah
Rincian Aset Tetap dan Biaya Penyusutan
1 9
(Laptop, Meja, Lemari & Motor)
(Mobil)
Januari 2017 Rp. 21.500.000 Rp. 10.750.000 GL GL Rp . 5.375.000
Januari 2017 Rp. 80.000.000 Rp. 20.000.000 GL GL Rp. 10.000.000
Rp. 15.375.000 Rp. 15.375.000
0
P T M u r a i B a t u0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
Isi Tahun Pajak,NPWP danNama Wajib Pajak
Laptop/Komputer, Meja Kursi,
Lemari dan Motor
digabungkan ke Kelompok 1
Lampiran Khusus
Daftar Amortisasi HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
Kelompok 2 :
Kelompok 3 :
Kelompok 4 :
Kelompok Lain-lain
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..………………………....…………………………………………………..Ø JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..………………….…..……………..……………………………………..Ø SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..………………………………………………….Ø
………………………..,
( ………………………………………………...……… )
WAJIB PAJAK / KUASA
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
………………………………………………….
SYAMSUL ADA
0 3 0 2 2 0BALIKPAPAN
Lampiran Khusus 8A-2
Informasi Wajib Pajak
PERUSAHAAN 8A-2
DAGANG
NPWP :
NAMA WAJIB PAJAK :
8A-2LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN2 0DARI LAPORAN KEUANGAN 1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
Isi Tahun Pajak,NPWP danNama Wajib Pajak
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen NeracaI. ELEMEN DARI NERACA
NO. NO.
1. KAS DAN SETARA KAS 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
2. INVESTASI SEMENTARA 2.
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 3. HUTANG BUNGA
4. 4. HUTANG PAJAK
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5. HUTANG DIVIDEN
6. 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7. HUTANG BANK
8. PERSEDIAAN 8.
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 9. UANG MUKA PELANGGAN
10. UANG MUKA PEMBELIAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12. PIUTANG JANGKA PANJANG 12.
13. TANAH DAN BANGUNAN 13.
14. AKTIVA TETAP LAINNYA 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA JUMLAH KEW AJIBAN DAN EKUITAS
URAIAN NILAI (RUPIAH) URAIAN NILAI (RUPIAH)
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
HUBUNGAN ISTIMEWA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG
JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
LAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
Aktiva Lancar
Kas 357.225.000Rp Hutang Bank 100.000.000Rp
Bank 180.000.000Rp Jumlah Kewajiban 100.000.000Rp
Piutang Dagang 250.000.000Rp
Persediaan 100.000.000Rp Ekuitas
Jumlah Aset Lancar 887.225.000Rp Modal 500.000.000Rp
Laba ditahan Tahun
Sebelumnya
235.000.000Rp
Aktiva Tetap Laba Tahun Berjalan 107.600.000Rp
Aktiva Tetap 101.500.000Rp Jumlah Ekuitas 842.600.000Rp
Akumulasi Penyusutan 46.125.000-Rp
Jumlah Aset Tetap 55.375.000Rp
Total Aktiva 942.600.000Rp Total Pasiva 942.600.000Rp
PT MURAI BATU
NERACA
Per 31 Desember 2019
Aktiva Pasiva
Rp. 537.225.000
Rp. 250.000.000
Rp. 100.000.000
Rp. 101.500.000
Rp. 46.125.000
Rp. 942.600.000
Lihat Laporan
Neraca
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen NeracaI. ELEMEN DARI NERACA
NO. NO.
1. KAS DAN SETARA KAS 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
2. INVESTASI SEMENTARA 2.
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 3. HUTANG BUNGA
4. 4. HUTANG PAJAK
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5. HUTANG DIVIDEN
6. 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7. HUTANG BANK
8. PERSEDIAAN 8.
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 9. UANG MUKA PELANGGAN
10. UANG MUKA PEMBELIAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12. PIUTANG JANGKA PANJANG 12.
13. TANAH DAN BANGUNAN 13.
14. AKTIVA TETAP LAINNYA 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA JUMLAH KEW AJIBAN DAN EKUITAS
URAIAN NILAI (RUPIAH) URAIAN NILAI (RUPIAH)
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
HUBUNGAN ISTIMEWA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
ISTIMEWA
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG
JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
LAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
Rp. 537.225.000
Rp. 250.000.000
Rp. 100.000.000
Rp. 101.500.000
Rp. 46.125.000
Rp. 942.600.000
Rp. 100.000.000
Rp. 500.000.000
Rp. 235.000.000
Rp. 107.600.000
Rp. 942.600.000
Aktiva Lancar
Kas 357.225.000Rp Hutang Bank 100.000.000Rp
Bank 180.000.000Rp Jumlah Kewajiban 100.000.000Rp
Piutang Dagang 250.000.000Rp
Persediaan 100.000.000Rp Ekuitas
Jumlah Aset Lancar 887.225.000Rp Modal 500.000.000Rp
Laba ditahan Tahun
Sebelumnya
235.000.000Rp
Aktiva Tetap Laba Tahun Berjalan 107.600.000Rp
Aktiva Tetap 101.500.000Rp Jumlah Ekuitas 842.600.000Rp
Akumulasi Penyusutan 46.125.000-Rp
Jumlah Aset Tetap 55.375.000Rp
Total Aktiva 942.600.000Rp Total Pasiva 942.600.000Rp
PT MURAI BATU
NERACA
Per 31 Desember 2019
Aktiva Pasiva
Lihat Laporan
Neraca
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO.
1. PENJUALAN BERSIH
2. PEMBELIAN
3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL
4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)
6. LABA KOTOR (1 - 5)
7. BEBAN PENJUALAN
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8)
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)
15. POS LUAR BIASA
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
18. LABA BERSIH (16 - 17)
URAIAN NILAI (RUPIAH)
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen Laporan Laba/RugiPeredaran Usaha 865.000.000Rp
Harga Pokok Penjualan
Saldo Awal 125.000.000Rp
Pembelian 675.000.000Rp
Tersedia Dijual 800.000.000Rp
Persediaan Akhir 100.000.000Rp +
Harga Pokok Penjualan 700.000.000Rp -
Laba Bruto Usaha 165.000.000Rp
Biaya Administrasi dan Umum
Biaya Gaji 25.000.000Rp
Biaya Penyusutan 15.375.000Rp
Biaya Alat Tulis Kantor 2.125.000Rp
Biaya Perjalanan Dinas 3.000.000Rp
Biaya Sewa Gedung 10.500.000Rp
Biaya Telpon dan Listrik 3.000.000Rp +
Total Biaya-biaya 59.000.000Rp -
Laba Neto Usaha 106.000.000Rp
Pendapatan dan Biaya Lain
Pendapatan Bunga Tabungan 2.000.000Rp
Pajak Bunga Tabungan 400.000Rp -
Total Pendapatan dan Biaya Lainnya 1.600.000Rp +
Laba Neto 107.600.000Rp
PT Murai Batu
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2019
Rp. 865.000.000
Rp. 675.000.000
Rp. 125.000.000
Rp. 100.000.000
Rp. 700.000.000
Rp. 165.000.000
Rp. 59.000.000
Rp. 106.000.000
Rp. 1.600.000
Rp. 107.600.000
Rp. 107.600.000
Rp. 107.600.000
Rp. 107.600.000
-
-
-
-
-
Lihat Laporan
Laba/Rugi
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen Hubungan Istimewa
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO.
a. ……………………………………., 2 0
b. WAJIB PAJAK KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
PERNYATAAN
Dengan meny adari sepenuhny a akan segala akibatny a termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan y ang berlaku, say a meny atakan bahwa apa
y ang telah say a beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)
PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
S Y A M S U L A D A
BALIKPAPAN 0 3 0 2 2 0
X MURAIBATU
Balikpapan
• DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
LAMPIRAN - VI
TA
HU
N P
AJ
AK
s.d.
FO
RM
UL
IR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDE
NT
ITA
S
2 0 A
Lampiran 1771-VI
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
JBA
5.
NAMA
(2)
2.
3.
JUMLAH PENYERTAAN MODAL
(Rupiah)ALAMAT
(4) (5)(3) (6)
NO%
1.
NPWP
4.
JUMLAH BAGIAN A
Lampiran 1771-VI
Daftar Penyertaan Modal (Afiliasi)
-
-
-
-
-
- - - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.
(2) (3) (4)
BUNGA/TH
%(Rupiah)
(5)
TAHUN
(6)
JUMLAH PINJAMANNO NAMA N P W P
Lampiran 1771-VI
Daftar Utang (Afiliasi)
-------------
-------------
-------------
-------------
-----
--------
BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.
Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI
D.1.1.32.36
NO
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
(Rupiah)NAMA
(2) (3) (4)
N P W PJUMLAH PINJAMAN
TAHUN
(5)
%
(6)
BUNGA/TH
Lampiran 1771-VI
Daftar Piutang (Afiliasi)
----
---------
----
---------
-------------
----
---------
-------------
• DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
• DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
FO
RM
UL
IR
TA
HU
N P
AJ
AK
s.d.
IDE
NT
ITA
S
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
LAMPIRAN - V
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
1771 - V2 0
A A
Lampiran 1771-V
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JBA
(2)
ALAMAT
(3)
JUMLAH BAGIAN A
(6)
JUMLAH MODAL DISETORNO NAMA
(Rupiah)
DIVIDEN
%N P W P
(Rupiah)
(7)(4) (5)
100%
Lampiran 1771-V
Daftar Pemegang Saham
Syamsul Ada
Listia Saja
Jl. Harapan Indah No.20
Jl. Harapan Bersama No.19
12.345.678.1-019.000
12.435.687.2-019.000
400.000.000
100.000.000
80
20
-
-
Lampiran 1771-V
Daftar Pemegang Saham BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JBA
(2)
ALAMAT
(3)
JUMLAH BAGIAN A
(6)
JUMLAH MODAL DISETORNO NAMA
(Rupiah)
DIVIDEN
%N P W P
(Rupiah)
(7)(4) (5)
100%
Syamsul Ada
Listia Saja
Jl. Harapan Indah No.20
Jl. Harapan Bersama No.19
12.345.678.1-019.000
12.435.687.2-019.000
400.000.000
100.000.000
80
20
-
-
500.000.000
Aktiva Lancar
Kas 357.225.000Rp Hutang Bank 100.000.000Rp
Bank 180.000.000Rp Jumlah Kewajiban 100.000.000Rp
Piutang Dagang 250.000.000Rp
Persediaan 100.000.000Rp Ekuitas
Jumlah Aset Lancar 887.225.000Rp Modal 500.000.000Rp
Laba ditahan Tahun
Sebelumnya
235.000.000Rp
Aktiva Tetap Laba Tahun Berjalan 107.600.000Rp
Aktiva Tetap 101.500.000Rp Jumlah Ekuitas 842.600.000Rp
Akumulasi Penyusutan 46.125.000-Rp
Jumlah Aset Tetap 55.375.000Rp
Total Aktiva 942.600.000Rp Total Pasiva 942.600.000Rp
PT MURAI BATU
NERACA
Per 31 Desember 2019
Aktiva Pasiva
BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
8.
6.
7.
ALAMAT NPWP
(1) (2)
9.
5.
4.
1.
2.
NO NAMA
10.
JABATAN
(5)(4)(3)
3.
Lampiran 1771-V
Daftar Susunan Pengurus
Syamsul Ada
Listia Saja
Jl. Harapan Indah No.20
Jl. Harapan Bersama No.19
12.345.678.1-019.000
12.435.687.2-019.000
Direktur
Komisaris
Lampiran 1771-V
Daftar Susunan Pengurus BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
8.
6.
7.
ALAMAT NPWP
(1) (2)
9.
5.
4.
1.
2.
NO NAMA
10.
JABATAN
(5)(4)(3)
3.
Syamsul Ada
Listia Saja
Jl. Harapan Indah No.20
Jl. Harapan Bersama No.19
12.345.678.1-019.000
12.435.687.2-019.000
Direktur
Komisaris
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
FO
RM
UL
IR
1771 - IVKEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDE
NT
ITA
S
TA
HU
N P
AJA
K
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
s.d.
LAMPIRAN - IV
2 0 A A
Lampiran 1770-IV
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
Lampiran 1771-IV
PPh Final
BAGIAN A : PPh FINAL
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,
DAN DISKONTO SBI / SBN
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
TANAH / BANGUNAN
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
b. PERENCANA KONSTRUKSI
c. PENGAWAS KONSTRUKSI
PERWAKILAN DAGANG ASING
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
PELAYARAN DALAM NEGERI
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
JUMLAH BAGIAN A
……………………………………………………………
JBA
10.
13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG
DIPERDAGANGKAN DI BURSA
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
4.
PPh TERUTANG
(Rupiah)
(5)(4)
TARIF
(%)(Rupiah)
(3)
1.
NO.
2.
5.
14.
12.
7.
9.
8.
(2)(1)
JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAK
3.
6.
AGEN PRODUK BBM
11.
Peng. Usaha Bruto Tertentu Rp. 865.000.000 0,5 Rp. 4.325.000
Rp. 4.725.000
2.000.000 20 400.000
PPh Pasal 4 ayat (2)Tahun 2019
Pemotong/ Pemungut : Bank X
NPWP Pemotong : 21.345.876.4-XXX.000
Jenis Transaksi : Bunga Bank
DPP : Rp. 2.000.000
PPh Dipotong/Dipungut : Rp 400.000
Peredaran Usaha 865.000.000Rp
Harga Pokok Penjualan
Saldo Awal 125.000.000Rp
Pembelian 675.000.000Rp
Tersedia Dijual 800.000.000Rp
Persediaan Akhir 100.000.000Rp +
Harga Pokok Penjualan 700.000.000Rp -
Laba Bruto Usaha 165.000.000Rp
Biaya Administrasi dan Umum
Biaya Gaji 25.000.000Rp
Biaya Penyusutan 15.375.000Rp
Biaya Alat Tulis Kantor 2.125.000Rp
Biaya Perjalanan Dinas 3.000.000Rp
Biaya Sewa Gedung 10.500.000Rp
Biaya Telpon dan Listrik 3.000.000Rp +
Total Biaya-biaya 59.000.000Rp -
Laba Neto Usaha 106.000.000Rp
Pendapatan dan Biaya Lain
Pendapatan Bunga Tabungan 2.000.000Rp
Pajak Bunga Tabungan 400.000Rp -
Total Pendapatan dan Biaya Lainnya 1.600.000Rp +
Laba Neto 107.600.000Rp
PT Murai Batu
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2019
Bila semua peredaran usahanya
termasuk Peredaran Bruto Tertentu
Lampiran 1771-IV
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
BANTUAN / SUMBANGAN
HIBAH
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
…………………………………………………….…………
Halaman ke- dari halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
(2)
JENIS PENGHASILANPENGHASILAN BRUTO
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
(Rupiah)NO
4.
5.
3.
(1)
1.
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
(3)
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
DARI BADAN PASANGAN USAHA
JUMLAH BAGIAN B JBB
2.
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA
NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7.
6.
Penghasilan Bukan Objek Pajak
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1771-III
Informasi Wajib Pajak
TA
HU
N P
AJ
AK
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TANGGAL
(7) (8)
NOMOR
PAJAK PENGHASILAN
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)(Rupiah)
(6)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
(5)
02
N P W P :
PERIODE PEMBUKUAN :
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
NO.
(6)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
JENIS PENGHASILAN /
(4) (5)
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK
NAMA NPWP
PAJAK PENGHASILAN
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)TRANSAKSI(Rupiah)
FO
RM
UL
IR 1771 - III
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
s.d.
IDE
NT
ITA
S
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI
NAMA WAJIB PAJAK :
(2) (3)
JMLJUMLAH
1 9
P T M UR A I B A T U0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
TA
HU
N P
AJ
AK
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TANGGAL
(7) (8)
NOMOR
PAJAK PENGHASILAN
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)(Rupiah)
(6)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
(5)
02
N P W P :
PERIODE PEMBUKUAN :
(1)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
NO.
(6)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
JENIS PENGHASILAN /
(4) (5)
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK
NAMA NPWP
PAJAK PENGHASILAN
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)TRANSAKSI(Rupiah)
FO
RM
UL
IR 1771 - III
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
s.d.
IDE
NT
ITA
S
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANKEMENTERIAN KEUANGAN RI
NAMA WAJIB PAJAK :
(2) (3)
JMLJUMLAH
Lampiran 1771-III
Kredit Pajak Dalam Negeri-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(6) = (3) + (4) + (5)(5)
JUMLAHBIAYA DARI LUAR USAHA
(Rupiah)(Rupiah)
LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
TA
HU
N P
AJ
AK
2 0 A A
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
(1)
1.
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
HONORARIUM, THR, DSB
3. BIAYA TRANSPORTASI
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
5. BIAYA SEWA
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
9. BIAYA ROYALTI
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
11. BIAYA LAINNYA
12. PERSEDIAAN AWAL
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
(Rupiah)
FO
RM
UL
IR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
1771 - IIKEMENTERIAN KEUANGAN RI
BIAYA DARI LUAR USAHA
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 1314
BIAYA USAHA LAINNYAHARGA POKOK PENJUALAN
(3)
PERINCIAN
IDE
NT
ITA
S
(Rupiah)
(4)
NO.
(2)
s.d.
(Rupiah)
(5)
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
Lampiran 1771-II
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
(6) = (3) + (4) + (5)(5)
JUMLAHBIAYA DARI LUAR USAHA
(Rupiah)(Rupiah)
LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
TA
HU
N P
AJ
AK
2 0 A A
N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
(1)
1.
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
HONORARIUM, THR, DSB
3. BIAYA TRANSPORTASI
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
5. BIAYA SEWA
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
9. BIAYA ROYALTI
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
11. BIAYA LAINNYA
12. PERSEDIAAN AWAL
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
(Rupiah)
FO
RM
UL
IR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
LAMPIRAN - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
1771 - IIKEMENTERIAN KEUANGAN RI
BIAYA DARI LUAR USAHA
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 1314
BIAYA USAHA LAINNYAHARGA POKOK PENJUALAN
(3)
PERINCIAN
IDE
NT
ITA
S
(Rupiah)
(4)
NO.
(2)
s.d.
(Rupiah)
(5)
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
Lampiran 1771-II
Rincian Biaya-biayaKosong karena
termasuk WP PP-23
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
PERIODE PEMBUKUAN :
LAMPIRAN - I
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
s.d.
IDE
NT
ITA
S
TA
HU
N P
AJA
K
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
FO
RM
UL
IR
1771 - I2 0 A A
Lampiran 1771-I
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………Ø4
4.
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….Ø
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….Ø
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……Ø
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….Ø
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….Ø
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……Ø
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….Ø
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……………….Ø
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………..Ø
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………Ø
(2)
NO RUPIAH(3)
1a
1.
1h
1b
1c
1d
1e
1g
2.
3.
URAIAN(1)
3
2
1f
Lampiran 1771-I
Penghasilan Neto
-
Kosong karena
termasuk WP PP-23
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....………….Ø
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....………….Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…………....Ø
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....………….Ø
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...……Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...…Ø
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...…………....Ø
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...……………Ø
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..Ø
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………Ø
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...…………....Ø
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………............ Ø
5.
5f
5b
5i
5j
5k
5c
5d
5a
5l
5e
5g
5m
5h
Lampiran 1771-I
Penyesuaian Fiskal Positif
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..………….Ø
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..……………… Ø
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………Ø
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..Ø
6.6a
6d
6e
6b
6c
Lampiran 1771-I
Penyesuaian Fiskal Negatif & Penghasilan Neto Fiskal
-
-
-
-
-
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..………….Ø
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
7b
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....… 88.
7. -
-
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
• BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
N P W P :
NAMA WAJIB PAJAK :
JENIS USAHA : KLU :
NO. TELEPON : - NO. FAKS : -
PERIODE PEMBUKUAN : s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :
• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
IDE
NT
ITA
S
SPT TAHUNANPAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PERHATIAN :
FO
RM
UL
IR
1771KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
TAHUN PAJAK
SPT PEMBETULAN
KE-…
02
Lampiran 1771
Informasi Wajib Pajak
1 9
P T M U R A I B A T U
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 8 7 0 0 0
0 1 1 9 1 2 1 9
Isi Tahun
Pajak
Isi InformasiWajib Pajak
0 8 1 2 2 3 4 5 6 7 8 9
P E D A G A N G 4 7 9 2 0
0
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
NPWP KONSULTAN PAJAK :
Lampiran 1771
Informasi Wajib Pajak
X
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………………
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………………….…………………..…………
1
2
RUPIAH *)
3
(3)
A. P
EN
GH
AS
ILA
N
KE
NA
PA
JA
K
(1) (2)
Lampiran 1771
Penghasilan Kena Pajak
-
-
-
4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….
b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 …………………….
c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ……………………………………….
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…………………..…………
B. P
Ph
TE
RU
TA
NG
A. P
EN
GH
AS
ILA
N
KE
NA
PA
JA
K
4
5
6
Lampiran 1771
PPh Terutang
-
-
-
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..………
9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..…………
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
c. JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
(6 – 7 – 8c)….
8a
8c
7
C. K
RE
DIT
PA
JA
K
10c
10a
9
8b
10b
Lampiran 1771
Kredit Pajak
-
-
-
-
-
-
-
-
11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
F.1.1.32.14
THN
11 (9 – 10c)…..
TGL BLN
D. P
Ph
KU
RA
NG
/ L
EB
IH B
AY
AR
Lampiran 1771
Kredit Pajak
-
- - - - - - - -
Formulir 1771 Halaman 2
14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
d. PPh YANG TERUTANG
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
E. A
NG
SU
RA
N P
Ph
PA
SA
L 2
5 T
AH
UN
BE
RJA
LA
N
14a
14g
(1) (2)
14d
14b
(3)
14f
14e
RUPIAH
14c
Lampiran 1771
Angsuran PPh Pasal 25
-
-
-
-
-
-
-
15 a. PPh FINAL :
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :
PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15a
15b
F. P
Ph
FIN
AL
DA
N
PE
NG
HA
SIL
AN
BU
KA
N
OB
JE
K P
AJA
K
Lampiran 1771
PPh Final
-
Rp. 4.725.000
16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimew a dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimew a dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country
G. P
ER
NY
AT
AA
N
TR
AN
SA
KS
I D
AL
AM
HU
BU
NG
AN
IS
TIM
EW
A
Lampiran 1771
Pernyataan Transaksi
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. LAPORAN KEUANGAN
c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://w w w .pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
H. L
AM
PIR
AN
G. P
ER
NY
AT
AA
N
TR
AN
SA
KS
I D
AL
AM
HU
BU
NG
AN
IS
TIM
EW
A
PERNYATAAN
Lampiran 1771
Lampiran-lampiran
X
X
X
X
X
REKAPITULASI PENGHASILAN BRUTO TERTENTU
FOTOCOPY BUKTI PEMBAYARAN PPH FINAL BRUTO TERTENTU (PP 23 TAHUN 2018)
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. WAJIB PAJAK b. KUASA c. …………………………………, d.
(Tempat)
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e.
N P W P : f.
F.1.1.32.14
PERNYATAAN
thnblntgl
Lampiran 1771
Pernyataan & Tanda Tangan
1 2 3 4 5 6 7 8 1 0 1 9 0 0 0
X
S Y A M S U L A D A
0 3 0 2 2 0 2 0BALIKPAPAN
MURAIBATU
Balikpapan
Dokumen
Lampiran SPT Tahunan 1771
1. Rekapitulasi Omzet Tahunan
2. Bukti Penyetoran PPh Final
PP 23 Tahun 2018
3. Laporan Keuangan
(Laba/Rugi dan Neraca)
4. Daftar Penyusutan dan
Amortisasi Fiskal
SPT Tahunan
Dianggap Tidak Disampaikan
1. SPT Tidak Ditandatangani
2. SPT Tidak Sepenuhnya Dilampiri Keterangan
dan/atau Dokumen Yang Dipersyaratkan
3. SPT Yang Menyatakan Lebih Bayar
Disampaikan Setelah 3 (Tiga) Tahun
4. SPT Disampaikan Setelah Dilakukan
Pemeriksaan, Melakukan Pemeriksaan Bukti
Permulaan Secara Terbuka, atau Menerbitkan
Surat Ketetapan Pajak
1 ?Uang Pajak KitaJUTA
Ke Mana
Terima Kasih