SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR LATVIJAS - let.lv“n.pdf · Naudas plūsmas pārskats par 6 mēnešu...
Transcript of SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR LATVIJAS - let.lv“n.pdf · Naudas plūsmas pārskats par 6 mēnešu...
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 1 no 12
2016
nerevidētie starpperiodu saīsinātie finanšu pārskati par 6 mēnešu periodu,
kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā
SAGATAVOTS SASKAŅĀ AR LATVIJAS REPUBLIKAS GADA PĀRSKATU UN
KONSOLIDĒTO GADA PĀRSKATU LIKUMU
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 2 no 12
SATURS
Informācija par Sabiedrību 3
Galvenie darbības rādītāji 4
Vadības ziņojums 5
Paziņojums par vadības atbildību 7
Nerevidētie starpperiodu saīsinātie finanšu pārskati
Peļņas vai zaudējumu aprēķins 8
Bilance 8
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats 9
Naudas plūsmas pārskats 9
Starpperiodu saīsināto finanšu pārskatu pielikums 10
FINANŠU KALENDĀRS
www.let.lv
Sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumu
mu
30. 11. 2016.
Starpperiodu saīsinātie finanšu pārskati par 2016. gada 9 mēnešiem (nerevidēti)
28. 02. 2017.
Saīsinātie finanšu pārskati par 2016. gadu (nerevidēti)
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 3 no 12
INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBU
Sabiedrības nosaukums Latvijas elektriskie tīkli
Sabiedrības juridiskais statuss Akciju sabiedrība
Reģistrācijas numurs, vieta un datums 40103379313
Rīga, 2011. gada 10. februārī
Juridiskā adrese Dārzciema iela 86,
Rīga, LV–1073,
Latvija
Akcionārs Akciju sabiedrība „Latvenergo” (100 %)
Pulkveža Brieža iela 12, Rīga, LV–1230, Latvija
Valdes locekļu vārdi, uzvārdi Vita Andersone – valdes priekšsēdētāja
Pārskata periods 2016. gada 1. janvāris – 30. jūnijs
Revidents SIA „Ernst & Young Baltic”
Komercsabiedrības licence Nr. 17
Muitas iela 1A,
Rīga, LV–1010, Latvija
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 4 no 12
GALVENIE DARBĪBAS RĀDĪTĀJI
Darbības rādītāji
6 mēn. 2016 6 mēn. 2015
EUR’000 EUR’000
Investīcijas 6 357 5 995
t. sk. kapitālieguldījumi pamatlīdzekļu izveidē 5 857 5 688
ieguldījumi nomātajos pamatlīdzekļos 500 307
Darbinieku skaits perioda beigās 11 12
Finanšu rādītāji
6 mēn. 2016 6 mēn. 2015
EUR’000 EUR’000
Ieņēmumi 25 279 24 171
EBITDA 1) 22 748 21 498
Peļņa 4 487 7 388
Aktīvi 395 035 423 757
Pašu kapitāls 193 674 196 575
Ilgtermiņa aizņēmumi 82 487 87 273
Finanšu koeficenti
6 mēn. 2016 6 mēn. 2015
Atdeve uz aktīviem (ROA)2)
% 3,0 3,0
Kapitāla attiecības rādītājs 3)
% 49 46 1)
EBITDA – ieņēmumi pirms procentiem, uzņēmuma ienākuma nodokļa, nolietojuma un amortizācijas un nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu vērtības samazinājuma (6 mēnešu periodā) 2)
Atdeve uz aktīviem – peļņa (12 mēnešu periodā no iepriekšējā gada 1. jūlija līdz pārskata gada 30. jūnijam) / aktīvi (pārskata perioda beigu datumā) 3)
Kapitāla attiecības rādītājs – pašu kapitāls / aktīvi (pārskata perioda beigu datumā)
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR 6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 5 no 12
VADĪBAS ZIŅOJUMS
AS „Latvijas elektriskie tīkli” (turpmāk tekstā arī Sabiedrība) ir AS „Latvenergo” meitassabiedrība, kas dibināta
2011. gada 10. februārī. AS „Latvijas elektriskie tīkli” ir Latvijas elektroenerģijas pārvades sistēmas (330 kV
un 110 kV elektropārvades līniju, apakšstaciju un sadales punktu) īpašnieks.
Sabiedrības īpašumā esošie pārvades elektroenerģijas sistēmas un saistīto nekustamo īpašumu aktīvi tiek
iznomāti pārvades sistēmas operatoram AS „Augstsprieguma tīkls”. Sabiedrība arī nodrošina finansēšanu
ieguldījumiem elektroenerģijas pārvades sistēmas aktīvos, vienlaikus kļūstot par to īpašnieku.
Darbības rezultāti
Sabiedrības 2016. gada 6 mēnešu kopējie ieņēmumi salīdzinājumā ar 2015. gada 6 mēnešiem ir pieauguši
par 4,6 % sasniedzot 25 279 tūkstošus EUR. Savukārt Sabiedrības EBITDA pieaugusi līdz 22 748 tūkstošiem
EUR vai par 5,6 % vairāk. Salīdzinājumā ar 2015. gada 6 mēnešu periodu ieņēmumu un EBITDA
uzlabošanos nosaka pārvades aktīvu pārvērtēšanas
rezultāta pakāpeniska iekļaušana AS „Augstsprieguma
tīkls” nomas maksā, ko atbilstoši Sabiedrisko pakalpojumu
regulēšanas komisijas apstiprinātajai „Elektroenerģijas
pārvades sistēmas pakalpojuma aprēķināšanas
metodikai” iekļauj pakāpeniski 5 gadu periodā. 2016. gads
ir pārejas perioda pēdējais gads.
Sabiedrības 2016. gada 6 mēnešu peļņa ir 4 487 tūkstoši EUR un, salīdzinot ar iepriekšējā gada attiecīgo
periodu, tā samazinājusies par 6 % vai 2 901 tūkstošiem EUR, kas saistīts ar uzkrājumu izveidošanu aktīvu
vērtības samazinājumam atsevišķām pamatlīdzekļu kategorijām. Atbilstoši grāmatvedības uzskaites politikai,
pārskata periodā Sabiedrība ir uzsākusi pamatlīdzekļu pārvērtēšanu pēc stāvokļa 2016. gada 1. aprīlī.
Kapitālieguldījumi
Ar 2015. gada 1. janvāri visu kapitālieguldījumu projektu izstrādes atbildība un to virzības nodrošināšana ir
nodota pārvades sistēmas operatora AS „Augstsprieguma tīkls” pārziņā. AS „Latvijas elektriskie tīkli”
kapitālieguldījumu projektu īstenošanai nodrošina nepieciešamo finansējumu, vienlaikus uzraugot to izstrādes
gaitas atbilstību plānotajiem ieguldījumiem.
Kapitālieguldījumi pārvades sistēmas aktīvos tiek veikti atbilstoši pārvades sistēmas operatora AS
„Augstsprieguma tīkls” izstrādātajam Latvijas elektroenerģijas pārvades sistēmas attīstības plānam
nākamajiem 10 gadiem. Kopējais kapitālieguldījumu finansējuma nodrošinājuma apjoms 2016. gada 6
mēnešos pārvades sistēmas aktīvos ir 6 357 tūkst. EUR un, salīdzinot ar 2015. gada 6 mēnešiem, ir investēts
par 362 tūkst. EUR vairāk, to galvenokārt nosaka projekta Kurzemes loks līniju nobeiguma posma Ventspils-
Tume-Rīga projekta izbūves darbu uzsākšana.
Pārvades tīkla kopējais projekta Kurzemes loks garums ir
plānots ap 330 km. Projekts Kurzemes loks tiek veikts trīs
posmos. Pirmais posms pabeigts 2012. gadā, un tā
ietvaros izbūvēts Rīgas loks. Savukārt 2014. gadā nodota
ekspluatācijā projekta Kurzemes loks posma Grobiņa-
Ventspils jaunā 330 kV elektropārvades līnija.
Projekta trešajam noslēdzošajam posmam Ventspils-Tume-Rīga ar projekta koordinatoru AS „Augstsprieguma
tīkls” (turpmāk AST) ir noslēgts sadarbības līgums, nosakot detalizētākus sadarbības principus un
finansēšanas kārtību. Projekta virzībai 6 mēnešu periodā AST nodrošināja iepirkuma procedūras izvērtēšanu
un līguma slēgšanu 330 kV līnijas Ventspils-Tume-Rīga projektēšanai un būvniecībai. Turpinās iesāktā 110 kV
apakšstaciju rekonstrukcijas programma. Projektu plānots īstenot līdz 2019. gada beigām.
Pārvērtēšanas rezultāta pakāpeniska pieauguma iekļaušana nomas maksā nodrošina ieņēmumu uzlabošanos
Uzsākta ES līdzfinansētā projekta
Kurzemes loks nobeiguma posma
Ventspils-Tume-Rīga realizācija
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 6 no 12
Būtisks nākotnes elektroenerģijas pārvades infrastruktūras projekts visam Baltijas reģionam ir jauns trešais
elektropārvades tīkla starpsavienojums starp Igauniju un Latviju. Izbūvējamais 330 kV līnijas starpsavienojums
palielinās pieejamās caurlaides spējas starp Latvijas un Igaunijas energosistēmām. Jaunās 330 kV
starpsavienojuma līnijas plānotais garums Latvijas pusē ir ap 190 km, tās izbūve plānota līdz 2020. gada
beigām, kopējās projekta izbūves izmaksas Latvijas pusē plānotas aptuveni 100 miljonu EUR apmērā. 2013.
gadā saņemts Eiropas Komisijas lēmums par līdzfinansējuma piešķiršanu Eiropas transporta un enerģētikas
tīklu jomā projekta ietekmes uz vidi novērtēšanai un trases priekšprojekta izstrādei un tā pabeigšana 2016.
gadā tuvojas noslēgumam. Par projekta līdzfinansējumu ar Inovāciju un tīklu izpildaģentūru noslēgts līgums,
nodrošinot projekta īstenošanai 65 % līdzfinansējumu. Par projekta koordinatoru Latvijas teritorijā norīkota AS
„Augstsprieguma tīkls”.
AS „Latvijas elektriskie tīkli” veic „Latvijas –
Igaunijas trešais starpsavienojums" ietekmes
uz vidi novērtējuma (IVN) ziņojuma un trases
priekšprojekta izstrādi. Ietekmes uz vidi
novērtējuma ziņojums ir pabeigts, un 2016.
gada 10. jūnijā saņemts Vides pārraudzības
valsts biroja atzinums Nr.7. Uzsākta dokumentu
sagatavošana Ministru kabineta rīkojumu izdošanai – par elektrotīklu pārvades savienojuma „Igaunijas-
Latvijas trešais 330 kV starpsavienojums” rekonstrukcijai un jaunbūvei paredzētās darbības akceptu un par
nacionālo interešu objekta statusa noteikšanu.
Atbilstoši AS „Latvijas elektriskie tīkli” akcionāra 2016. gada 29. marta lēmumam AS „Latvijas elektriskie tīkli”
2016. gada 20. aprīlī izmaksāja akcionāram – AS „Latvenergo” dividendes 14 880 300 EUR apmērā, kas
atbilst 100 % 2015. gada peļņas.
Pabeigta ES līdzfinansētā projekta
Elektrotīklu pārvades savienojuma „Igaunijas
-Latvijas trešais 330 kV starpsavienojums”
ietekmes uz vidi novērtēšana
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 8 no 12
NEREVIDĒTIE SAĪSINĀTIE STARPPERIODU FINANŠU PĀRSKATI
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā
Pielikums
01/01-30/06/2016
01/01-30/06/2015
EUR EUR
Ieņēmumi 3 25 279 488 24 171 185
Uz ilgtermiņa ieguldījumiem attiecinātās (kapitalizētās) izmaksas 3 972 2 436
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 666 861 584 145
Personāla izmaksas (190 088) (409 066)
Nolietojums un amortizācija (16 856 280) (11 733 505)
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas (3 012 024) (2 850 356)
Saimnieciskās darbības peļņa 5 891 929 9 764 839
Finanšu ieņēmumi – –
Finanšu izmaksas (951 511) (1 173 547)
Peļņa pirms nodokļiem 4 940 418 8 591 292
Nekustamā īpašuma nodoklis (269) (269)
Uzņēmumu ienākuma nodoklis 4 (453 186) (1 202 725)
Pārskata perioda peļņa 4 486 963 7 388 298
Bilance
Pielikums 30/06/2016 31/12/2015
AKTĪVS EUR EUR
Ilgtermiņa aktīvi
Nemateriālie ieguldījumi un pamatlīdzekļi 5 385 379 246 396 063 712
Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi 474 474
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā 385 379 720 396 064 186
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi 133 806 33 469
Pircēju pasūtītāju parādi un pārējie debitori 6 9 220 740 8 782 824
Nauda un naudas ekvivalenti 7 300 350 300 350
Apgrozāmie līdzekļi kopā 9 654 896 9 116 643
AKTĪVU KOPSUMMA 395 034 616 405 180 829
PASĪVS Pašu kapitāls Akciju kapitāls 185 624 016 185 624 016
Pārējās rezerves 3 563 174 3 563 174
Pārskata perioda peļņa 4 486 963 14 880 300
Pašu kapitāls kopā 193 674 153 204 067 490
Uzkrājumi
Uzkrājumi pēcnodarbinātības pabalstu saistībām 52 141 52 141
Ilgtermiņa kreditori
Aizņēmumi no radniecīgajām sabiedrībām 10 69 556 051 60 228 764
Atliktā uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības 35 687 999 36 662 524
Nākamo periodu ieņēmumi 8 a 68 180 534 68 791 152
Ilgtermiņa kreditori kopā 173 424 584 165 682 440
Īstermiņa kreditori
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 1 084 151 793 135
Parādi radniecīgajām sabiedrībām 974 011 1 039 946
Aizņēmumi no radniecīgajām sabiedrībām 10 20 787 696 27 899 581
Uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības 9 877 801 376 001
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas 9 616 384 612 556
Pārējie kreditori un nākamo periodu ieņēmumi 8 b 3 488 007 3 495 427
Uzkrātās saistības 55 688 1 162 112
Īstermiņa kreditori kopā 27 883 738 35 378 758
PASĪVU KOPSUMMA 395 034 616 405 180 829
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 9 no 12
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats
Akciju kapitāls Pārējās
rezerves Pārskata
perioda peļņa KOPĀ
EUR EUR EUR EUR
2014. gada 31. decembrī 185 624 016 2 378 533 11 846 408 199 848 957
Dividendes par 2014. gadu – – (10 661 767) (10 661 767)
Ieskaitīts rezervēs – 1 184 641 (1 184 641) –
Pārskata perioda peļņa – – 7 388 298 7 388 298
2015. gada 30. jūnijā 185 624 016 3 563 174 7 388 298 196 575 488
2015. gada 31. decembrī 185 624 016 3 563 174 14 880 300 204 067 490
Dividendes par 2015. gadu – – (14 880 300) (14 880 300)
Pārskata perioda peļņa – – 4 486 963 4 486 963
2016. gada 30. jūnijā 185 624 016 3 563 174 4 486 963 193 674 153
Naudas plūsmas pārskats par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā
Pielikums 01/01-
30/06/2016 01/01-
30/06/2015
EUR EUR
Pamatdarbības naudas plūsma Peļņa pirms nodokļiem 4 940 418 8 591 292
Korekcijas:
a) nolietojums, amortizācija 16 856 280 11 733 505
b) zaudējumi no pamatlīdzekļu izslēgšanas 184 437 (926)
c) uzkrājumu izmaiņas – (1 254 680)
d) procentu ieņēmumi – –
e) procentu izmaksas 951 511 1 173 547
Korekcijas:
a) pircēju un pasūtītāju parādu (pieaugums)/samazinājums (437 916) 148 675
b) krājumu (pieaugums)/samazinājums (100 337) 46
c) kreditoru samazinājums (1 881 253) (4 180 408)
Bruto pamatdarbības naudas plūsma 20 513 140 16 211 051
Procentu maksājumi (1 065 312) (1 299 922)
Procentu ieņēmumi – –
Uzņēmumu ienākuma nodokļa un nekustamā īpašuma nodokļa maksājumi (926 180) 170 694
Pamatdarbības neto naudas plūsma 18 521 648 15 081 823
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Nemateriālo ieguldījumu un pamatlīdzekļu iegāde (5 856 750) (7 083 069)
Saņemts Eiropas Savienības fondu finansējums – 149 224
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma (5 856 750) (6 933 845)
Finansēšanas darbības naudas plūsma
Saņemtie aizņēmumi no radniecīgajām sabiedrībām 10 15 000 000 15 040 906
Atmaksātie aizņēmumi no radniecīgajām sabiedrībām 10 (12 784 598) (12 527 117)
Samaksātās dividendes (14 880 300) (10 661 767)
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma (12 664 898) (8 147 978)
Neto naudas un tās ekvivalentu izmaiņas – –
Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda sākumā 300 350 300 350
Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata perioda beigās 7 300 350 300 350
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 10 no 12
Nerevidēto starpperiodu saīsināto finanšu pārskatu pielikums
1. VISPĀRĪGĀ INFORMĀCIJA PAR SABIEDRĪBU AS „Latvijas elektriskie tīkli” ir Sabiedrība, kuras darbības mērķis ir pārvades sistēmas aktīvu, tai skaitā 330 kV un 110 kV elektropārvades līniju, apakšstaciju, sadales punktu un citu pārvades sistēmas darbības nodrošināšanai nepieciešamo iekārtu darbības pārvaldīšana, uzturēšana, būvniecība un iznomāšana pārvades sistēmas operatoram – AS „Augstsprieguma tīkls”. Visas AS „Latvijas elektriskie tīkli” akcijas pieder AS „Latvenergo”. Sabiedrības juridiskā adrese ir Dārzciema iela 86, Rīga, LV–1073, Latvija. Faktiski Sabiedrības objekti izvietoti visā Latvijas teritorijā. AS „Latvijas elektriskie tīkli” galvenie uzdevumi saskaņā ar Latvijas Republikas Enerģētikas likumu, Elektroenerģijas tirgus likumu un Tīkla kodeksu ir veikt paredzētās elektroenerģijas sistēmas īpašnieka funkcijas. Sabiedrības īpašumā ir pārvades sistēmas infrastruktūra (elektroenerģijas pārvades tīkli un ar to saistītās iekārtas) un tās uzdevums, vadoties no pārvades sistēmas operatora norādījumiem, ir nodrošināt ieguldījumu finansēšanu pārvades aktīvos un to iznomāšanu pārvades sistēmas operatoram. Nerevidētos saīsinātos finanšu pārskatus par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā Sabiedrības valde ir apstiprinājusi 2016. gada 19. augustā.
2. NOZĪMĪGI GRĀMATVEDĪBAS UZSKAITES PRINCIPI
Šie nerevidētie starpperiodu saīsinātie finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar Latvijas Republikas Gada pārskata un konsolidēto gada pārskatu likumu, un piemērotie grāmatvedības uzskaites pamatprincipi jeb politikas nav mainījušās un piemērotas konsekventi, atspoguļojot datus par pārskatos ietvertajiem periodiem, ja atsevišķos gadījumos nav noteikts citādāk, kur nepieciešams, salīdzinošie rādītāji ir pārklasificēti.
Nerevidētie starpperiodu saīsinātie finanšu pārskati par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā, sagatavoti, pamatojoties uz sākotnējo izmaksu uzskaites metodi un aptver finanšu informāciju par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā, un salīdzinošajiem rādītājiem par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2015. gada 30. jūnijā.
„AS „Latvijas elektriskie tīkli” 2015. gada pārskats” apstiprināts 2016. gada 16. martā AS „Latvijas elektriskie tīkli” akcionāru sapulcē (skatīt www.let.lv sadaļu Pārskati).
3. IEŅĒMUMI
01/01-30/06/2016 01/01-30/06/2015
EUR EUR
Pārvades aktīvu nomas ieņēmumi 23 556 886 22 691 623
Ieņēmumi par izpildītiem celtniecības un montāžas darbiem 500 466 306 924
Ieņēmumi no pieslēgumu maksas 1 222 136 1 172 472
Pārējie pakalpojumi – 166
25 279 488 24 171 185
4. UZŅĒMUMU IENĀKUMA NODOKLIS
01/01-30/06/2016 01/01-30/06/2015
EUR EUR
Uzņēmumu ienākuma nodoklis (1 427 711) (1 036 974)
Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis 974 525 (165 751)
(453 186) (1 202 725)
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 11 no 12
5. NEMATERIĀLIE IEGULDĪJUMI UN PAMATLĪDZEKĻI
Nemateriālie
ieguldījumi Ēkas un
inženierbūves Iekārtas un
mašīnas Pārējie
pamatlīdzekļi Nepabeigtā celtniecība
KOPĀ
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
2015. gada 31. decembrī Sākotnējā vērtība 945 813 513 640 601 420 116 727 6 785 068 2 885 162 944 373 371
Uzkrātais nolietojums (751 577) (313 625 101) (228 937 897) (4 995 084) – (548 309 659)
Atlikusī vērtība 194 236 200 015 500 191 178 830 1 789 984 2 885 162 396 063 712
2016. gada 30. jūnijā
Sākotnējā vērtība 945 813 512 732 126 417 041 331 6 750 584 9 138 775 946 608 629
Uzkrātais nolietojums (846 016) (318 462 939) (236 610 254) (5 310 174) – (561 229 383)
Atlikusī vērtība 99 797 194 269 187 180 431 077 1 440 410 9 138 775 385 379 246
6. PIRCĒJU UN PASŪTĪTĀJU PARĀDI UN PĀRĒJIE DEBITORI
30/06/2016 31/12/2015
EUR EUR
Pircēju un pasūtītāju parādi 8 612 300 8 315 954
Radniecīgo sabiedrību parādi 173 054 458 844
Pievienotās vērtības nodokļa pārmaksa (9. pielikums) 85 1 785
Nākamo periodu izmaksas 16 399 6 229
Pārējie debitori 418 902 12
Kopā pircēju un pasūtītāju parādi un pārējie debitori 9 220 740 8 782 824
7. NAUDA UN NAUDAS EKVIVALENTI
30/06/2016 31/12/2015
EUR EUR
Naudas līdzekļi bankā 300 000 300 350
8. PĀRĒJIE KREDITORI UN NĀKAMO PERIODU IEŅĒMUMI
30/06/2016 31/12/2015
EUR EUR a) Ilgtermiņa saistības
Eiropas Savienības līdzfinansējums 35 402 602 35 966 686
Nākamo periodu ieņēmumi no pieslēgumu maksām 32 777 932 32 824 466
Kopā ilgtermiņa pārējie kreditori un nākamo periodu ieņēmumi 68 180 534 68 791 152
b) Īstermiņa saistības
Nākamo periodu ieņēmumi no pieslēgumu maksām 2 351 067 2 348 942
Norēķini ar darbiniekiem 10 426 13 914
Eiropas Savienības līdzfinansējums 1 123 553 1 120 681
Norēķini par dalības maksām un pārējie īstermiņa kreditori 2 961 11 890
Pārējie kreditori un nākamo periodu ieņēmumi 3 488 007 3 495 427
AS „LATVIJAS ELEKTRISKIE TĪKLI”
NEREVIDĒTIE STARPPERIODU SAĪSINĀTIE FINANŠU PĀRSKATI – PAR6 MĒNEŠU PERIODU, KAS BEIDZAS 2016. GADA 30. JŪNIJĀ 12 no 12
9. NODOKĻI UN VALSTS SOCIĀLĀS APDROŠINĀŠANAS OBLIGĀTĀS IEMAKSAS
31/12/2015 Aprēķināts Samaksāts 30/06/2016
EUR EUR EUR EUR
Uzņēmumu ienākuma nodoklis (376 001) (1 427 711) 925 911 (877 801)
Pievienotās vērtības nodoklis (599 767) (2 939 566) 2 937 766 (601 567)
Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas (5 859) (48 281) 44 827 (9 313)
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis (5 133) (27 949) 27 663 (5 419)
Nekustamā īpašuma nodoklis – (269) 269 –
(986 760) (4 443 776) 3 936 450 (1 494 100)
Nodokļu saistības (988 557) – – (1 494 185)
Nodokļu pārmaksa* 1 797 – – 85
* 2016. gada 30. jūnijā pārmaksātie nodokļi: pievienotās vērtības nodoklis 85 EUR (31/12/2015: 1 797 EUR) (6. pielikums)
10. AIZŅĒMUMI NO RADNIECĪGAJĀM SABIEDRĪBĀM Sabiedrībai ir noslēgti ilgtermiņa aizņēmuma līgumi ar mātessabiedrību AS „Latvenergo” pārvades sistēmas aktīvu finansēšanai. 2016. gada 10. jūnijā Sabiedrība noslēdza līgumu ilgtermiņa aizņēmumam par kopējo summu 156,5 milj. EUR. Pirmā aizņēmuma daļa 15 milj. EUR apmērā saņemta 2016. gada 10. jūnijā.
Pārskata periodā Sabiedrība atmaksājusi īstermiņa aizņēmumus mātessabiedrībai AS „Latvenergo” saskaņā ar savstarpēji noslēgto līgumu „Par savstarpējo finanšu resursu nodrošināšanu”, izmantojot Grupas kontus.
30/06/2016 31/12/2015
EUR EUR
Ilgtermiņa aizņēmumi 69 556 051 60 228 764
Ilgtermiņa aizņēmumu īstermiņa daļa 12 931 294 14 517 163
Īstermiņa aizņēmumi 7 856 402 13 382 418
Kopā īstermiņa aizņēmumi 20 787 696 27 899 581
Kopā aizņēmumi 90 343 747 88 128 345
Izmaiņas aizņēmumos
01/01/-30/06/2016
01/01-30/06/2015
2015
EUR EUR EUR
Pārskata perioda sākumā 88 128 345 110 510 931 110 510 931
Pārskata periodā saņemtie aizņēmumi 15 000 000 15 040 906 (25 054 234)
Pārskata periodā atmaksātie aizņēmumi (12 784 598) (12 527 117) 2 671 648
Pārskata perioda beigās 90 343 747 113 024 720 88 128 345
11. NOTIKUMI PĒC PĀRSKATA PERIODA BEIGĀM Laika periodā kopš pārskata perioda pēdējās dienas nav bijuši citi notikumi, kas būtiski ietekmētu Sabiedrības nerevidētos starpperiodu saīsinātos finanšu pārskatus par 6 mēnešu periodu, kas beidzas 2016. gada 30. jūnijā.
***