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Sifac

Cursus Métier 11

SIFACFormation « Editions, Consultations »

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Sommaire

Rappels : définitions et structures de SIFAC

Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires

Dépenses et recettes

Missions

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

Objet Niveau Valeurs possibles Module

Périmètre financier 0 ETAB FM

Organisation d’achat 0 ETAB MM

Périmètre analytique 0 ETAB CO

Organisation commerciale 1 R2, SAIC SD

Société 1 R2, SAIC FI

Agence commerciale 2 codes des UB. 450 (pour SAIC) SD

Centre financier 1, 2 et 3 codes des UB et CR. SAIC (niv 1) FI

Centre de profit 3

(2)

codes des CR.

(codes UB, non utilisés)

CO

Centre de coût 3

(2)

codes des axes analytiques d’un CF

(codes UB et CR, non utilisés)

CO

Les principaux objets des structures SIFAC

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Rappels : définitions et structures de SIFACLes principaux objets des structures SIFAC

Objet Niveau Valeurs possibles Module

Division

(= secteur TVA)

1 • Pour R2 :

- R2EX = secteur exonéré (dépenses)

- R2TA = secteur taxé (recettes) - R2MI = secteur mixte (non utilisé)

- R2HC = secteur hors champ (prestations internes)

• Pour SAIC :

- SATA = secteur taxé (dépenses et recettes)

- SAHC = secteur hors champ

FI

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

450450

450Q0450Q0

ETABETAB

R2R2

CF niveau 2 (UB)CF niveau 2 (UB)

CF niveau 3 (CR)CF niveau 3 (CR) CF niveau 3 (CR)CF niveau 3 (CR)

Centres de coût

Centre de profit

Centres de coût

Centre de profit

Centre financier : porte le budget et les contrôles budgétaires (UB par masse et CR par enveloppe)Centre de coûts : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytiqueCentre de profit : collecteur de recettes (un par CF)

Nive

au 0

Nive

au 1

Nive

au 2

Nive

au

3

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

ETABETAB

R2R2

903903

903C0903C0 905E0905E0

Nive

au 0

Nive

au 1

Nive

au 2

Nive

au

3

905905

903C0-ACC

903C0-REA

903C0-SCO

903C0-…

903C0

Centre de profit (1 seul par CF)

Centres de coûts (n par CF)

905E0-ACC

905E0-REA

905E0-SCO

905E0-…

905-E0

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

Dans NABUCO Dans SIFAC

UB, CR Centres financiers

Destination Domaine fonctionnel

Rubrique Compte budgétaire

Compte comptable Compte comptable

Pas d’équivalent Fonds (= origine des fonds pour une recette)

Pas d’équivalent Centres de coûts (dépenses). Rattaché à 1 CF

Centre de profit (recettes). Rattaché à 1 CF

Pas d’équivalent OTP : Organigrammes Techniques de Projet e-OTP: élément d’organigramme technique de projet. Pour la gestion et le suivi des conventionsProgramme de Financement (PFI) : ensemble des prévisions de recettes et dépenses d’un ou plusieurs e-OTP (budget d’une convention).

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

Centre financier : unité au sein de laquelle le budget est mis en place et potentiellement exécuté.Le centre financier traduit la structure de l’établissement en unités budgétaires et centres de responsabilité.

Compte budgétaire : comptes représentant les natures de dépenses et de recettes en comptabilité budgétaire. Ils sont un regroupement des comptes comptables.

Domaine fonctionnel : la nomenclature de gestion (Destinations, sous-destinations LOLF). Pour les recettes, la destination doit être renseignée avec la valeur « RECET ».

Fonds : définit l’origine des fonds (DGF, CPER, Contrat quadriennal, contrats, droits d’inscription…). Pour les dépenses, le fonds doit être renseigné avec la valeur « DEPENSES ».

Centre de coût : collecteur des dépenses et outil de comptabilité analytique.

Centres de profit : collecteur de recettes. Il n’existe qu’un centre de profit par centre financier.

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

OTP : Organigramme Technique de Projet, « coque » contenant des éléments d’OTP (e-OTP) sous forme hiérarchisée pour modéliser un projet, une convention, un colloque une opération de travaux. Un OTP permet un suivi budgétaire précis et pluriannuel d’une opération. Le Contrat quadriennal, le CPER et quelques conventions sont suivis à laides d’OTP.

e-OTP : élément d’OTP. Les recettes et dépenses d’une convention sont imputées sur un e-OTP. Exemple : pour l’imputation d’une dépense sur l’objectif opérationnel 1.1 du Contrat quadriennal, pour le CF 901B0, l’e-OTP à choisir a pour code CQ0811-1-1-B0.

Programme de financement (PFI): enveloppe budgétaire pour conventions/opérations. Exemple : le PFI de l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal a pour code CQ0811-1-1.

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Rappels : définitions et structures de SIFAC

R2

900 903 905

905-E0 905-E1 903-C0

CC 900 CP 900

CC R2

CC 905-E1 ACC CC 903-C0-ACC

CC 905 CC 903 CP 903

CP 905-E1

CP 905

CP R2

CP903-C0 CP 905-E0

Contrat quadriennal 2008-2011 CQ0811

PFI OO 1.1 : CQ0811-1-1

Centre Financier

Centre coût

eOTP

OO 1.1 CQ0811-1-1

OO 1.2 CQ0811-1-2

Axe 1 CQ0811-1

OO 2.1

CC 903-C0-REA

CC 905-E0 ACC

CC 905-E0 REA

Recettes CQ0811-REC

1 PFI pour les recettes

OO 1.1-C0 CQ0811-1-1-C0

OO 1.1-E0 CQ0811-1-1-E0

PFI OO 2.1

PFI OO 1.2 : CQ0811-1-2

Axe 2 CQ0811-2

Imputation des dépenses sur l’OO 1.1-

C0 et sur n’importe quel CC du CF 903-C0

Imputation des dépenses sur l’OO 1.1-

E0 et sur n’importe quel CC du CF 903-E0

Centre profit

OTP

OTP : exemple du Contrat quadriennal

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Sommaire

Rappels : définitions et structures de SIFAC

Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires

Dépenses et recettes

Missions

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

La structure budgétaire : FMSE

1 :

2 :

Cliquer pour dérouler la structure budgétaire

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiersLa structure des centres de coûts : OKENN

Hiérarchie des centres de coûts

Détail du centre de coût

sélectionné

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiersLa structure des centres de profit : KCH6N

Hiérarchie des centres de profit

Détail du centre de profit

sélectionné

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires

Dépenses et recettes

Missions

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Budget

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Le budget d’un CF (centre financier) est constitué de lignes d’adresse budgétaire.

Exemples de 3 lignes d’adresse budgétaire du 901B0 :

CF Cpte budgétaire Dom. fonct Fonds Prog Fin Montant

901B0 6064 ADIV DEPENSES NA 100

901B0 6065 LDIV DEPENSES CQ0811-1-1 200

901B0 7012 RECET 111 NA 50

Explications :

1è ligne : prévision de dépense hors e-OTP

2è ligne : prévision de dépense pour l’objectif opérationnel 1-1 du Contrat quadriennal

3è ligne : prévision de recette hors e-OTP

Remarques :

Comme dans Nabuco, montant prévisionnel des dépenses n’est pas obligatoirement égal à celui des recettes.

Ne pas confondre Programme de financement (PFI) et e-OTP.

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Budget La transaction FMKFR01 « Analyse selon ratios » permet d’avoir une vue croisée

nature gestion

Critères de sélection

budgétaire

Sélection des montants à afficher

(jusqu’à 5 ratios possibles)

Sélection éventuelle d’une mise en forme

prédéfinie

FMKFR01

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Budget FMKFR01

Les sous-totaux apparaissent en jaune. Il est possible de choisir les axes sur lesquels on souhaite avoir un sous total en sélectionnant la colonne et en cliquant sur

Permet de trier par ordre croissant ou décroissant les colonnes des axes budgétaires

Permet de filtrer certaines valeurs

Il est possible de modifier et d’enregistrer la mise en forme grâce aux boutons

Il est possible d’avoir le détail des pièces de saisies en double cliquant sur un montant

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Budget FMKFR01

Variantes Ratios Signification Données supplémentaires à sélectionnerZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsZZ_BDG_ORIGIN Saisies initialesZZ_FONDS_SUPPL Ajustements positifsZZ_RESTITUTIONS Ajustements négatifsZZ_TRANSFERTS Virements et réajustements

ZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsPréciser tous les centres financiers de l'UB via le bouton

ZZ_DISPONIBLE Disponible sur la ligne UB / chapitre

Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de dépense pour limiter la consultation à la dépense et ce via le bouton

ZZ_MONTANT_EF Engagement financiers préalablesZZ_MONTANT_EJ Engagements juridiques

ZZ_MONTANT_LIQLiquidations (factures et service fait si ce dernier est valorisé)

ZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouvertsPréciser le ou les centres financiers des centres de responsabilité via le bouton

ZZ_DISPO_ENV Disponible au niveau de l'enveloppe du CR

Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de dépense pour limiter la consultation à la dépense et ce via le bouton

ZZ_MONTANT_EFEngagement financiers préalables (créés via FMX1)

ZZ_MONTANT_EJ Commandes d'achat

ZZ_MONTANT_LIQLiquidations (factures et service fait si ce dernier est valorisé)

Budget (dépense et recette)

Consultations (dépense, croisement UB/chapitre)

Consult_CR (dépense : enveloppe du CR)

Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés

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Budget FMKFR01

Explication des variantes de la FMKFR01 et les ratios associés

Variantes Ratios Signification Données supplémentaires à sélectionnerZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouverts

ZZ_PREV_RECETTETotal des contrats ou des commandes de ventes sur l’adresse budgétaire

Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes.

ZZ_TITRE_RECETT Facture SD avec impact budgétaire

ZZ_RESTE_EMETTRLa différence entre ZZ_PREV_RECETTE et ZZ_TITRE_RECETT

ZZ_MONTANT_EJ Commandes d'achatZZ_CRED_OUVERTS Crédits ouverts

ZZ_PREV_RECETTETotal des contrats ou des commandes de ventes sur l’adresse budgétaire

Ne préciser aucun compte budgétaire permet de visualiser les dépenses et recettes. Sinon il faut préciser tous les comptes de recette pour limiter la consultation à la recette et ce via le bouton

ZZ_TITRE_RECETT Facture SD avec impact budgétaire

ZZ_RESTE_EMETTRLa différence entre ZZ_PREV_RECETTE et ZZ_TITRE_RECETT

ZZ_RESTE_REALLa différence entre ZZ_CRED_OUVERTS et ZZ_TITRE_RECETT

Recettes

Convention (dépense et recette)

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires

Dépenses et recettes

Missions

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La transaction ZME2K de liste de commandes d’achat (engagements juridiques) permet de consulter, d’éditer, et d’exporter sous Excel : Les quantités et montants commandés, Les quantités et montants restant à livrer, Les quantités et montants restant à facturer

Accéder à la variante « Commande SIFAC »Accéder à la variante « Commande SIFAC »

DépensesEngagements juridiques (commandes d’achat)

ZME2K

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La transaction ZMIR5 permet de consulter les pièces logistiques factures et ordres de reversement avec leurs montants brut, net et de TVA issus du flux classique (avec commande d’achat) de dépense.

Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner la variante permettant le listing des factures (Z_FACTURE), ou d’ordres de reversement (Z_REVERS).

Puis Exécuter

Cliquer sur Accéder à variante pour sélectionner la variante permettant le listing des factures (Z_FACTURE), ou d’ordres de reversement (Z_REVERS).

Puis Exécuter

DépensesListe des documents de facturation (facturation sur commande)

ZMIR5

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Les listes des documents de vente de types commande client, et commande de prestations internes, sont consultables via la transaction VA05,

Les listes de documents de vente de types contrat périodique, et contrat sur convention, sont consultables via la transaction VA45,

Ces listes de document sont visualisables selon des critères (type de document, éléments organisationnels).

RecettesCommandes de vente

VA05 / VA45

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Référentiels : structures budgétaires, analytiques, tiers

Suivi budgétaire : recettes, dépenses, mouvements budgétaires

Dépenses et recettes

Missions

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Missions S_AHR_61016405

Indiquer les critères de recherche dans les différents onglets. Exemple : dans l’onglet « Statut », sélectionnez le ou les codes statut des déplacements

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Missions S_AHR_61016405

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Vous pouvez ensuite réduire la sélection sur un centre financier en cliquant sur le bouton tricolore rouge/vert/bleu

Puis sur affectation des coûts > centre financier et spécifiez votre centre financier. Exécutez ensuite l’état.

1er tableau : résumé des missions 2è tableau : détail des frais de chaque mission3è tableau : imputations budgétaires des missions