ÅRSREDOVISNING 2017 - OMNICAR · 2018-06-15 · jämfört med 2016 2017 hÖjdpunkter 2,1 milj...

ÅRSRAPPORT 2017 | SIDA 1

ÅRSREDOVISNING 2017

OMNICAR HOLDING AB


INNEHÅLLSFÖRTECKNING

2017 HÖJDPUNKTER 03

2018 MÅL 04

NYTT AFFÄRSOMRÅDE LANSERAS UNDER 2018 05

TRÄFFA VÅRT STARKA LEDNINGSTEAM 07

SÅ HÄR SÄGER VÅRA KUNDER 08

AFFÄRS- OCH FÖRSÄLJNINGSPROGNOS 08

CLAUS T. HANSEN – VD HAR ORDET 09

MARKNADSINSIKTER OCH TRENDER 10

EKONOMI 13


År 2017 var vårt första år som ett publikt aktiebolag, endast det andra året efter vårt grundande. Vi är väldigt stolta över de framsteg som har gjorts under året.

I alla avseenden har marknaden för tjänsteavtalsmjukvara visat sig bli mycket mer positiv än den ursprungliga prognosen angav, och våra möjligheter att skapa en global enhörningsverksamhet har aldrig varit mer lovande.

Vårt IPO-fall baserades på mjukvara till bilindustrin, med speciell fokus på auktoriserade återförsäljare, men vi har redan sett en enorm efterfrågan på vår lösning från hela verkstadsmarknaden.

Även återförsäljare av motorcyklar, skåp- bilar, lastbilar och husvagnar vänder sig till Omnicar för att implementera vår lösning.

Här följer några av våra största bedrifter:

Sedan vår börsnotering i juli har ett brett spektrum av kunder implemen-terat vår SAM-lösning. Vi är stolta över att ha lockat till oss bland annat den största bilåterförsäljaren i Danmark, Bilernes Hus, och en av de mest prestige- fyllda verkstadskedjorna i världen, Bosch Car Service

Vi har attraherat nya investerare för 31 miljoner SEK och ett aktiepris på 15,5, en nästan 300-procentig ökning jämfört med börsnoteringspriset

Vi har introducerat en ny affärsmodell där återförsäljarna betalar en procentandel på sina serviceavtalsintäkter som gene-reras på Omnicars SAM Vi har även upptäckt att vår potentiella

marknad är mycket större än vad som ursprungligen beskrivits i vår promemoria

Vi har nästan fördubblat våra intäkter jämfört med 2016

2017 HÖJDPUNKTER

2,1 milj SÅLDA BEGAGNADE BILAR

I NORDEN VARJE ÅR – DE BEHÖVER ETT

SERVICEAVTAL

VI SER EN

15% ÖKNING AV VÅR KUNDBAS

FÖR SERVICEAVTAL VARJE VECKA

Intä

kt (S

EK)

2016 2017

18,000.0

16,000.0

14,000.0

12,000.0

10,000.0

8,000.0

6,000.0

4,000.0

2,000.0

0

8,024,000 SEK

15,418,000 SEK

INTÄKTER OMNICAR

Generellt sett förutspås den skandinaviska marknaden för nya bilar växa under den angivna perioden. Detta gäller både värde och volym på marknaderna, och tillväxten förutspås fortsätta genom hela år 2020. Marknaden för nya bilar förväntas uppnå ett värde av 40,2 miljarder dollar år 2020, en ökning med 31,4 % sedan år 2015. Marknaden för tidigare ägda/begagnade bilar har en volym som är nästan tre gånger större

än segmentet för nya bilar, och hade totalt mer än 2,1 miljoner sålda enheter år 2017. Eftermarknadenförväntas öka med 28,8 % jämfört med värdet år 2017 och nå 18,8 miljoner $ år 2022

(Marketline 2018).

“

”


Vi har haft en väldigt bra början på året, och nedan hittar du några av våra mål för 2018. Vårt största fokus är att lägga till fler återförsäljare och att få åter-försäljarna att generera så många serviceavtal som möjligt för sina kunder. Vi vet att vi har haft framgång med den här strategin eftersom vi ser att antalet ökar varje dag.

Vi anställer även en Dealer Activation Manager och vår marknadsavdelning arbetar med att förse återförsäljarna med säljmaterial så att de har ännu lättare för att sälja in serviceavtal till sina kunder.

Vårt mål är att lägga till 1 000 nya återförsäljare varje år, och till dags dato är vi säkra på att vi kommer att nå vårt mål

Vi kommer att implementera vår SAM-plattform på den svenska och Norska marknaden

Vi kommer att lansera nästa vertikal, vilket är skåpbilar och motorcyklar. Skåp- bilar har en hög månatlig serviceavgift och avkastning för Omnicar

2018 MÅL

OMNICARS PRIMÄRA KUNDSEGMENT

GENOMSNITTSVÄRDET PÅ ETT SERVICEAVTAL PÅ VÅR

PLATTFORM ÄR

SEK 595

50 månaderÄR GENOMSNITTSLÄNGDEN

PÅ ETT SERVICEAVTAL PÅ VÅR PLATTFORM

endast 1 000 återförsäljare MED I GENOMSNITT 50 SERVICEAVTAL MED VÅR NUVARANDE SIFFRA

(LÄNGD 50 MÅNADER + GENOMSNITTSVÄRDE PÅ 595 SEK) GENERERAS EN TOTAL OMSÄTTNING FÖR OMNICAR PÅ 74,575 MILJONER SEK UNDER HELA PERIODEN

Just nu lägger vi till fler än 60 nya återförsäljare på vår plattform varje månad – något som vi förväntat

oss vilket kommer att öka till +100 i juni och framåt“

”

ÅTERFÖRSÄLJARE AV BILAR AUKTORISERADE VERKSTÄDER OBEROENDE VERKSTÄDER

%

%

opstartsgebyr måneds fee procent fee

Bilforhandlerne autorisede værksteder frie værksteder

Bilforhandlerne autorisede værksteder

aut.

frie værksteder

%

%




aut.

frie værksteder

%

%




aut.

frie værksteder


För att strömlinjeforma marknaden för serviceavtal mot konsumenter och företag kommer Omnicar att lansera en onlineplattform där konsumenter kan hitta och registrera sig för ett serviceavtal. Vi kommer att jobba som facilitatorer mellan konsumenten och bilåterförsäljaren eller verkstaden. Vi kommer även att ha en marknadsmässig möjlighet att rikta in oss på konsumentmarknaden och tekniken som krävs för denna lösning.

För att stödja efterfrågan på eftermarknadstjänster till den växande och åldrande bilflottan i världen och i Skandinavien kommer Omnicar att lansera en portal för konsumentservice-avtal ungefär i Q3 2018. Exempelvis har vi i Danmark över 2,4 miljoner begagnade bilar på vägarna varav endast en beräknad siffra på 10 % har ett serviceavtal. På G5-marknaderna (Tyskland, Frankrike, Storbritannien, Italien och Spanien) har 44 % av nya bilar och 10 % av begagnade bilar sålts med ett serviceavtal. Enligt Frost & Sullivan beräknas denna prognos ha vuxit till 60 % i slutet av år 2020.

De flesta hushåll har en negativ balans på kontot varje månad, och prenumerationsbaserade tjänster vinner ett enormt momentum bland konsumenternas efterfrågan på serviceavtal baserat på att en låg månatlig prenumera-tionsavgift aldrig har varit viktigare.

Omnicar vill fånga denna enorma möjlighet och ge konsum-enterna möjlighet att prenumerera på en serviceavtalsplan och rikta serviceavtalsverksamheten mot en av de återförsäljare som jobbar på vår SAM-prenumerationsplattform

Genom att göra detta ökar vi volymen vilket ger ett extra stöd åt vår affärsmodell

Dessutom kommer Omnicar att bli en ännu mer attraktiv mjukvaruförsäljare och vårt värdeerbjudande kommer att utökas avsevärt under 2018

I Skandinavien beräknas eftermarknaden för bilsektorn nå 18,8 miljarder USD år 2020; en ökning på 28,8 % sedan 2017

NYTT AFFÄRSOMRÅDE LANSERAS UNDER 2018

+900 000 I NORDEN OCH STORBRITANNIEN GÖR EN

BIL- ELLER SERVICERELATERAD SÖKNING PÅ GOOGLE ELLER YAHOO VARJE MÅNAD

+900 000* GOOGLE- OCH YAHOO-ANVÄNDARE I

MÅNADEN MED KOPPLING TILL BILSERVICE

7 milj.* 7 MILJ UNIKA* BESÖK PÅ WEBBPLATSER

FÖR BEGAGNADE BILAR I MÅNADEN AUTOTRADER.CO.UK, BILBASEN.DK

BLOCKET.SE, FINN.NO

*(UK, SE, NO, DK)

WWW.SERVICECONTRACT.NOW

BILÄGARE

BILVERKSTAD

LOKAL VERKSTÄDERBJUDANDE FRÅN

OMNICAR SAM-ANVÄNDAR

PROCENT AV

SERVICECONTRACT.NOW

%

%




aut.

frie værksteder


Marknaderna för underhåll av passagerarbilar och serviceavtal: Prognos för intäkter och avtal, G5-länder, 2014-2020

TILLVÄXT PÅ MARKNADEN FÖR SERVICEAVTAL

Intä

kt (€

milj

on)

Anta

let a

vtal

(milj

on)

2014

1,784 1,9962,216

2,447

2,6892,946

3,217

2015 2016 2017 2018 2019 2020

3,500.0

3,000.0

2,500.0

2,000.0

1,500.0

1,000.0

500.0

0

7.0

6.0

5.0

4.0

3.0

2.0

1.0

0.0

PROGNOS FÖR EFTERMARKNADSTILLVÄXT

Mar

knad

ssto

rlek

(milj

ard)

Mar

knad

still

växt

2017

14.616.3

17.1 17.918.8

2018 2019 2020 2021 2022

20

18

16

14

12

10

8

6

4

2

0

7.00%

6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%

15.4

Värdeprognos för eftermarknaden inom bilsektorn: $ miljard , 2017 - 2022

9 000 nya SERVICEAVTAL TILLAGDA TILL VÅR INSTALLERADE BAS

VARJE MÅNAD OM OMNICAR KAN OMVANDLA SÅ LITE SOM 1 % AV DE SAMMANLAGDA MÅNATLIGA SÖKNINGARNA

DET FANNS MER ÄN

100 000 online ERBJUDANDEN OM ATT FÅ EN

BILSERVICE I DANMARK ÅR 2016

Källa: (Marketline 2018)


Källa: (Finans.dk)


TRÄFFA VÅRT STARKA LEDNINGSTEAM

1. Varför har du valt att jobba på Omnicar?På Omnicar får jag leva ut min dröm om att bygga upp ett företag från grunden, och utveckla det till en global aktör som gör en riktig skillnad för kunderna.

2. Vilken är din kommersiella bakgrund?De senaste 20 åren har jag jobbat med alla aspekter av för-säljning och säljledning inom it, finans och bil. Förutom det har jag en MBA från Henley Business School.

3. Vad gör att du är kvalificerad för att förverkliga Omnicars mål?Min erfarenhet från tidigare företag i kombination med min erfarenhet och kunskap om de olika utmaningar och möjligheter som finns inom branschen gör mig väldigt kvalificerad.

4. Vad har du för intressen utanför Omnicar?Jag har alltid varit väldigt intresserad av sport, framför allt fotboll som jag följer med stort intresse. Jag tycker också att sporta själv, och jag är väldigt tävlingsinriktad.

1. Varför har du valt att jobba på Omnicar?Jag är stolt över att vara en del av en verksamhet som på ett så tydligt sätt förändrar en hel bransch, sätter riktlinjerna för framtida marknadstrender och ändrar hur en återförsäljare säljer bilar.

2. Vilken är din kommersiella bakgrund?Master of Science in Economic Marketing från Copenhagen Business School.

3. Vad gör att du är kvalificerad för att förverkliga Omnicars mål?Konsulterfarenhet i kombination med mjukvaruindustrin, optimering av affärsprocesser och ekonomisk, affärsmässig och partnermässig utveckling och en internationalisering av verksamheten. Jag strävar alltid efter att ta verksamheten till nästa nivå.

4. Vad har du för intressen utanför Omnicar?Förutom att vara en hängiven entreprenör/hantverkare som just nu bygger om mitt hus tycker jag om att tillbringa tid med familj och vänner och spela golf på avancerad nivå.

1. Varför har du valt att jobba på Omnicar?På kort tid har Omnicar visat sina unika meriter och har skapat en väldigt fördelaktig marknadsposition. Potentialen för ytter-ligare stark tillväxt, något som jag vill bidra ännu mer till, gör en stor skillnad!

2. Vilken är din kommersiella bakgrund?Jag har hanterat viktiga P&Ls som chef och program-controller, och jag har en socioekonomisk och affärsadministrativ bakgrund.

3. Vad gör att du är kvalificerad för att förverkliga Omnicars mål?Via digitalisering och innovativa initiativ har jag skaffat mig en gedigen erfarenhet i hur man skapar en tillväxt inom topp- och bottenlinje, med början i människan, och det är något jag har gjort i 20 år.

4. Vad har du för intressen utanför Omnicar?Jag tycker om att hålla mig i form och jag cyklar, tränar och joggar, och så ägnar jag mig åt mitt största intresse, jakt.

1. Varför har du valt att jobba på Omnicar?Vi bestämde oss för att grunda Omnicar utifrån idén att vi ville förbättra möjligheterna för bilåterförsäljare och verkstäder på i utmanande tider. Vår digitala prenumerationsplattform har en viktig funktion för våra kunder. Det finns inget mer motiverande än att vilja förbättra och skapa värde för andra.

2. Vilken är din kommersiella bakgrund?Under hela min yrkesmässiga karriär har jag varit engagerad i att skapa en verksamhet mellan försäljning, marknadsföring och teknik för några av världens ledande varumärken och företag: de senaste tio åren som entreprenör och medgrundare till Omnicar A/S.

3. Vad gör att du är kvalificerad för att förverkliga Omnicars mål?De senaste tio åren som entreprenör har lärt mig att det är otroligt viktigt att du når dina mål. Jag jobbar alltid systematiskt för att uppnå både långsiktiga och kortsiktiga mål. Det handlar om att följa rutiner och processer varje månad.

4. Vad har du för intressen utanför Omnicar?Jag älskar att cykling och mountainbiking. Cykling handlar om att sätta upp mål över tid, och att nå dem längs vägen. Vad gäller cykling kan allt mätas och vägas. Det finns inga snabba lösningar.

TOM Due-Andersen, Sales Director

THOR Laage-Petersen Chief Information Officer

MIKKEL Lippmann, Co-founder and CEO Omnicar A/S

THOMAS Bendik-Poulsen, CFO


SÅ HÄR SÄGER VÅRA KUNDER

”Omnicars lösning passar perfekt i vårt koncept, framför allt dygnet-runt-filosofin där kundservice och tillgänglighet står i centrum. Lösningen är superenkel att hantera och är ett överlägset säljverktyg. Och säljlösningen möjliggör beställningar och betalningar som kan göras online dygnet runt. Och viktigast av allt, lösningen bidrar till att öka kund-lojaliteten och värdet för vårt företag”.

“För Bosch Car Service är det viktigt att kunna erbjuda våra kunder skräddarsydda service- och betalningslösningar. Med Omnicar SAM-lösningen kan vi följa våra ambitioner om att erbjuda alla bilkunder en unik möjlighet att välja exakt det serviceprogram de vill ha i kombination med en flexibel betalningslösning”.

“Serviceavtal levererar en stabil extraomsättning och möjligheter att sälja in extra tjänster och lösningar.”

Ivan Dyrlund, CEO, Bilernes Hus

Stig Trolle Gronemann, Channel Marketing ManagerBosch Car Service

Jesper Hestbek, FLEX-A AUTOMOBILER

Som vi har meddelat tidigare har vi ändrat vår affärsmodell. Kortsiktigt kommer detta att påverka våra intäkter jämfört med en fast licensavgift, men långsiktigt kommer det att ha en positiv effekt. Med vår nuvarande tillväxttakt förutspår vi en platt intäkt jämfört med år 2017, men vi kommer att se att vår bokade intäkt för kommande år kommer att öka för varje månad.

Vårt fokus ligger inte på att generera intäkter för nästa kvartal utan på att lägga till återförsäljare och öka antalet serviceavtal avsevärt. På det viset ökar intäkterna och skapar aldrig tidigare sedda resultat för våra aktieägare.

AFFÄRS- OCH FÖRSÄLJNINGSPROGNOS

VÅR AFFÄRSMODELL

UPPSTARTERAVGIFT MÅNADSAVGIFT PROCENTAVGIFT

%

%




aut.

frie værksteder

%

%




aut.

frie værksteder

%

%




aut.

frie værksteder

Genomslagstakten och behovet av serviceavtal kommer att öka tack vare en ökad efterfrågan från bilägare på stabila förutbestämda priser och en regelbunden betalning som underläggar budgetering

– och hjälper till att undvika stora oväntade service- och reparationskostnader

“

”(Frost & Sullivan 2016: 1)

320 KUNDER

MED NUVARANDE BAS ÄR VÅRT TOTALA REGELBUNDNA ORDERVÄRDE ÖVER

15 MILJONER SEK PER ÅR


Jag har aldrig haft ett större förtroende för vår verksamhet än nu. Marknadsvillkoren är otroligt gynnsamma.

Omnicar har aldrig varit starkare än vi är idag. Kunderna presterar otroligt bra på vår plattform. Värdet på serviceavtal är högre än väntat, servicekontraktsvillkoren är längre än förutsett och nya återförsäljare läggs till varje dag.

Vår mjukvara har aldrig varit mer effektiv, vår förmåga att lägga till nya kunder har aldrig varit bättre och nya vertikaler lanseras i talande stund.

Vårt ledningsteam är ett erfaret team med många års branschspecifika kunskaper.

Min vision är tydlig: Jag vill bygga ett globalt företag som erbjuder servicehanteringsmjukvara för att hjälpa företag att generera lojala och lönsamma kunder. Jag är ambitiös och vill lyckas före år 2020. Jag kommer att kräva hårt arbete och ett starkt team. Så är det redan idag. Vårt fokus ligger på antalet återförsäljare på vår plattform– just nu har vi 320 och den 31 december 2018 kommer vi att ha

1 000 Nästa viktiga KPI är antalet serviceavtal som hanteras av vårt återförsäljarnätverk. Vårt mål är att vi den 31 december 2018 ska ha 23 000 serviceavtal, och med tanke på nuvarande takt finns det ingen anledning att tro att vi inte kommer att nå vårt mål.

Med en stark styrelse och våra största aktieägare i ryggen kommer Omnicar att följa en aggressiv strategi, ännu mer än förväntat. Jag hoppas att alla nuvarande och framtida aktieägare stannar kvar hos oss och deltar i vår resa. Jag skulle dock vilja slänga in en liten brasklapp, vi befinner oss fortfarande i ett väldigt tidigt skede som publikt aktiebolag, och våra mål och ambitioner och aktievärde kan vara något volatila. De som vill ha en stadig tillväxt, förutsägbara marginaler och större likvi-ditet kanske ska söka sig någon annanstans.

Jag anser att vi på väldigt kort tid har uppnått saker som endast ett fåtal företag i världen har lyckats med. Med lanseringen av vår nya konsumentportal och med rådande marknadstrender har Omnicar en starkare position än någonsin för att skapa en äkta enhörningsverksamhet. En ambition jag inte viker från.

CLAUS T. HANSEN – VD HAR ORDET

Claus T. Hansen, CEO Omnicar Holding AB


Huvudpunkter

1. Generellt sett förutspås den skandinaviska marknaden för nya bilar växa under den angivna perioden. Detta gäller både värde och volym på marknaderna och tillväxten förutspås fortsätta genom hela år 2020. Nya bilar 40,2 miljarder $ år 2020, en ökning på 31,4 % sedan 2015. Marknaden för tidigare ägda/begagnade bilar har en volym som är nästan tre gånger större än segmentet för nya bilar, och hade totalt mer än 2,1 miljoner sålda enheter år 2017. Eftermarknaden förväntas öka med 28,8 % jämfört med värdet år 2017 och nå 18,8 miljoner dollar år 2022 (Marketline 2018).

2. Den allmänna tillväxten på den skandinaviska marknaden och efter-marknaden för skåpbilar speglas även i den planerade tillväxten av antalet bilserviceavtal och verkstäder som kommer att behövas för att stödja det ökande antalet fordon i regionen. År 2018 ligger den totala siffran på bilförsäljare och verkstäder på cirka 47 266.

3. Genomslagstakten och behovet av serviceavtal kommer att öka tack vare en ökad efterfrågan från bilägare på stabila förutbestämda priser och en regelbunden betalning som underlättar budgetering – och hjälper till att undvika stora oväntade service- och reparationskostnader (Frost & Sullivan 2016: 1)

4. Om vi tittar på våra aktiva konkurrenter på den skandinaviska marknaden är det tydligt att de erbjuder produkter med betoning på att optimera försäljning och nya kunder. Så vitt vi vet är det inte en enda som erbjuder en fullt automati-serad mjukvara som serviceverktyg som beräknar, styr och hanterar serviceavtaloch kreditkortsbetalningar i realtid.

MARKNADSINSIKTER OCH TRENDER

EFTERMARKNADSPROGNOSSTORLEK NY BILMARKNAD, EFTER VÄRDE

Mar

knad

ssto

rlek

$ m

iljar

d

2012

24.4 26.230.6 31 32.9 35.1 37.8

40.2

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

50.0

40.0

30.0

20.0

10.0

0.0

25.3

EFTERMARKNADSPROGNOSSKANDINAVIEN

Mar

knad

ssto

rlek

($ m

iljar

d)

Mar

knad

still

växt

(%)

2017

14.616.3

17.1 17.918.8

2018 2019 2020 2021 2022

20

18

16

14

12

10

8

6

4

2

0

7.00%

6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%

15.4




energi och alternativt bränsle. Detta har gjort att elbilar har ökat i popularitet, något som har ökat efterfrågan på en eftermarknad som kan tillgodose reparations- och underhållsbehovet för den här typen av fordon (Marketline 2018).

År 2017 var ett starkt försäljningsår för det skandinaviska segmentet för tidigare ägda/begagnade bilar – med sammanlagt över 2,1 miljoner sålda enheter på de tre marknaderna.

Bredare trender på den europeiska marknaden – serviceavtalSamma tendenser kan observeras i hela Europa, framför allt på den större G5-marknaderna (Tyskland, Frankrike, Storbritannien, Italien och Spanien) där

en växande och åldrande bilflotta ökar efterfrågan på service. Som ett resultat av detta har serviceavtal blivit viktigare för eftermarknaden för bilar. Därför förväntas antalet underhålls- och service-avtal växa med cirka 10,6 % CAGR (2014-2020) i samtliga G5-länder (Frost & Sullivan, 2016 :1). År 2014 var det genomsnittliga genomslaget för underhålls-och serviceavtal i g5-länderna 44 % för nya bilar och 20 % förbegagnade bilar. Denna siffra förväntas stiga till 54 % respektive 16 % fram till år 2020 eftersom de här lösningarna har fått en ökad medvetenhet bland kunderna (Frost & Sullivan 2016: 1).

Från ett kundperspektiv håller kvalitetsgapet mellan oberoende och

auktoriserade verkstäder på att bli mindre (BCG). Många oberoende verkstäder och kedjor blir allt proffsigare tack vare en mer öppen marknad med bättre tillgång till reparations- och underhållsinforma-tion, bättre reservdelslogistik och investeringar i diagnostisk teknik. Därför använder sig de auktoriserade företagen just nu av kostnads- och prissättningsstrategier som ger dem en stark position på en väldigt konkurrenskraftig marknad. I konkur-rensen med de mindre, mer flexibla och tänjbara oberoende verkstäderna är den största utmaningen för de större auktoriserade företagen att utveckla strategier som möjliggör attraktiva priser för kunderna samtidigt som de undviker urholkade marginaler.

Skandinaviska marknadstrender, försäljning och eftermarknad

Det totala antalet fordon i drift i Danmark, Norge och Sverige förväntas växa under de kommande åren. Den ökade livslängden på fordonen i kombination med relativt strikta miljömässiga och säkerhets-mässiga regler har bidragit till tillväxten på eftermarknaden för bilsektorn (Marketline 2018).

Det skandinaviska klimatet är också en bidragande faktor till tillväxten inom sektorn eftersom det kalla vädret under året har lett till en ökad efterfrågan på klimat-specifika komponenter och anpassade delar som vinterdäck. Den här regionen är just nu rankad som en av de mest hållbara i världen och fokuserar på att använda förnyelsebar

TOTALT ANTAL REGISTRERADE PERSONBILAR I SKANDINAVIEN

*This figure includes Finland.

1483114162

15158 1551714454

Cars

in 0

00s

2012 2013 2014 2015 2016

16000

12000

8000

4000

0

Source: (Marketline 2018)

EFTERMARKNADSVÄRDE PÅDE TYSKA OCH BRITTISKA MARKNADERNA

$57,7 BNANTALET BILÅTERFÖRSÄLJARE OCH VERKSTÄDER

216 000(Marketline 2017: 1&2)


Framtida marknadstrender och möjligheter för OMNICAR

1. Digitalisering av verkstäder och CRM-processerMed en allt mer sofistikerad fordonselektronik och digitalisering av bilen har vi sett en ökad efterfrågan på verkstäder för digitaliserade bilar, som använder sig av speciella mjukvaror för att diagnostisera alla typer av bilproblem. Moderna bilverkstäder blir allt mer med- vetna om potentialen och möjligheterna som finns i att digitalisera och automa-tisera alla reparationsarbeten, och möjligheterna den här typen av kanaler ger i att bygga konkurrenskraftiga kundrelationer. Frost & Sullivan (2016: 2) förutspår 85% DMS-genomslagskraft i Europa år 2022, en ökning på endast 50 % år 2014. 2. Marknadsefterfrågan på enkel och flexibel DMSEOMS kräver sina auktoriserade/franchising-avtal för att kunna imple-mentera sina DMS-system. Dessa återförsäljare och auktoriserade verk- städer letar efter enklare och smidigare lösningar. Detta har lett till ett ökat intresse för Omnicars lösning från stora importörer och distributörer,

återförsäljare med flera varumärken och oberoende återförsäljare som letar efter ett enkelt system att integrera.

3. Ökad marknadstransparens Allt eftersom internet och det breda affärslandskapet tvingar företag och tjänsteleverantörer att bli mer trans-parenta vill konsumenterna veta allt mer om de tjänster och produkter de köper. Därför ser vi ett berättigat och djupgående behov av ett verktyg som Omnicar SAM med vilket kunderna kan beräkna egenskaperna och funktionerna hos deras serviceavtal.

Källor: (Market & Trends)

Marketline Industry Profile, 2018 ‘Automotive Aftermarket in Scandinavia’ Referenskod: 0208-0282, Publicerad i januari 2018

Frost & Sullivan 2016: 1 ‘Passenger Car Maintenance and Service Contract Markets in Select European Countries’ Referenskod: 9AB2-18, publicerad i september 2016

Frost & Sullivan 2016: 2 ‘Automotive Dealer Management System (DMS)

Market— Growth Opportunities and Digital Transformation, Forecast to 2022’ Reference Code: K029-18 Publicerad i maj 2016

Marketline Industry Profile (2016) ‘New Cars in Scandinavia’ Referenskod: 0208-0358, Publicerad i januari 2016

Marketline Industry Profile (2017:1) ‘Automotive Aftermarket in Germany’ Referenskod: 0165-0282, Publicerad i januari 2017

Marketline Industry Profile (2017:2) ‘Automotive Aftermarket in the UK’ Referenskod: 0183-0282, Publicerad i februari 2017

Boston Consulting Group (BCG) ‘Returning to Growth - A Look at the European Automotive Aftermarket’ Publicerad i juli 2014


Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning

Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2017

INNEHÅLL SIDA

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 14

KONCERNRESULTATRÄKNING 17

KONCERNBALANSRÄKNING 18

KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL 20

KASSAFLÖDESANALYS FÖR KONCERNEN 21

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING 22

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING 23

MODERBOLAGETS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL 23

KASSAFLÖDESANALYS FÖR MODERBOLAGET 24

NOTER, GEMENSAMMA FÖR MODERBOLAG OCH KONCERN 25

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.


Styrelsen och verkställande direktören för OmniCar Holding AB, organisationsnummer 559113-3987, avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 - 2017-12-31. Bolaget är registrerat i Sverige och har sitt säte i Helsinborgs kommun, Skåne län.

”OmniCar” eller ”Bolaget” avser koncernen, nämligen OmniCar Holding AB (registrerat under organisationsnummer 559113-3987)och dess helägda dotterbolag Omnicar A/S. Omnicar A/S, som är koncernens dotterbolag, började göra affärer i februari 2016. OmniCar Holding AB bildades den 2017-05-24 genom en apportemission i Omnicar A/S i utbyte mot aktier i OmniCar Holding AB, vilket resulterade i koncernens relation. Transaktionen behand- lades som en transaktion mellan gemensamt styrda företag i syfte att tillhandahålla f.d. innehavare av aktier i Omnicar A/S med aktier i OmniCar Holding AB på pro rata-basis och det skedde således ingen förändring i gruppens ägarförhållande.

Koncernredovisningen utgörs därigenom av sammanslagna årsredovisningar, dvs. som om gruppen bildades den 1 januari 2017. Jämförbara siffror från 2016 för koncernen hänvisar till det danska dotterbolaget OmniCar A/S. Ingen jämförelseperiod är tillgänglig för moderbolaget.

OmniCar har utvecklat en programvarulösning som förändrar hur bilindustrin säljer bilar och service efter köpet. Program-varulösningen genererar ökad försäljning och förbättrad kund-lojalitet och utvecklades ursprungligen för Citroën i Danmark, Norge och Sverige. OmniCars programvarulösning skapar också ytterligare försäljning för bilhandlare och kan även användas för andra områden inom transportsektorn. Sedan 2012 har

OmniCars programvarulösning skapat mer än 25 000 service-avtal för Citroën och omsätter cirka 250 miljoner SEK för sina kunder.

Med OmniCars lösning har bilhandlare, exempelvis, möjlighet att beräkna och hantera deras serviceavtal med kunder. Det är helt avgörande för bilhandlare att kunna ingå långfristiga serviceavtal med deras kunder eftersom detta säkerställer bilhandlarnas vinst vid service efter köpet och reparationer för bilens livslängd. En bilkund spenderar i genomsnitt cirka 10 000 SEK varje år på service efter köpet och reparationer. Dessa försäljningar överskrider vida vinsten från en isolerad bilförsäljning.

Med lösningen kan bilhandlare enkelt beräkna de exakta priserna för serviceavtal och hanterar enkelt dessa avtal. Samtidigt gör OmniCars lösning det möjligt att få en översikt över intäkterna från individuella serviceavtal och den ackumulerade vinsten för hela portföljen av serviceavtal. Dessutom underlättar lösningen ett automatiskt kommunikationsflöde mellan bilhandlare och kund.

Affärsmodell i korthetOmniCars affärsmodell är baserad på inkomst från licensav-gifter som betalas på månadsbasis. Licenser för OmniCars SAM-lösning beviljas för perioder på minst 12 månader och den månatliga avgiften ligger mellan 2 995 SEK och 15 000 SEK, beroende på antalet serviceavtal som skall förvaltas genom lösningen. Utöver programvarulicenserna tjänar företaget också pengar på digital rådgivning.

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSEInformation om verksamheten


FLERÅRSJÄMFÖRELSEBolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

KONCERNEN 2017 2016

Nettoomsättning, tkr 15 418 8 024

Resultat efter finansiella poster, tkr -4 995 -2 846

Årets resultat, tkr -4 471 2 216

Balansomslutning, tkr 49 890 8 272

Soliditet, % 92,9 57,7

Medeltal anställda, st 15 5

MODERBOLAGET

Nettoomsättning, tkr -

Resultat efter finansiella poster, tkr -875

Årets resultat, tkr -875

Balansomslutning, tkr 47 472

Soliditet, % 99,2

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

AktierDet finns en aktietyp i OmniCar. Företagets aktier listas på AktieTorget under tickersymbolen “OMNI”. Varje aktie berättigar till en pro rata-andel i bolagets tillgångar och resultat. Den 31 december 2017 uppgick antalet aktier till 14 495 710. Det genomsnittliga antalet aktier under 2017 var 10 905 888 och beräkningen tar hänsyn till att koncernens finansiella rapportering framställdes som om koncernen bildades den 1 januari 2017.


Namn Antal aktier Andel av röster och kapital

Oliver Invest ApS* 3 959 182 27,3 %

Tine Hertz Holding ApS 2 537 390 17,5 %

Mayday Holding ApS 1 381 758 9,5 %

Wildcard.DK ApS** 1 187 377 8,2 %

Lippa2008 ApS*** 521 636 3,6 %

Övriga 4 908 367 33,9 %

Totalt **** 14 495 710 100,00 %

* VD Claus T. Hansen äger 100% av aktierna i Oliver Invest ApS. ** Styrelsemedlem Mikkel Lippmann äger 100% av aktierna i Wildcard.DK ApS. *** Styrelsemedlem Stig Jensen äger 100% av aktierna i Lippa2008 ApS. **** 2.000.000 aktier vilka blev registrerade 2018-01-04 ingår i antalet aktier.

OptionerVid den extra bolagsstämman den 29 maj 2017, har OmniCar godkänt två warrantprogram, ett erbjuds till styrelse och anställda i bolaget och ett till 1CT Management ApS. Antalet aktier under warranterna är 124 957 för 1CT Management ApS. Warranterna kan utnyttjas från och med den 10 juni 2019 till den 8 juni 2020.

Warrantprogrammet omfattar totalt 1 361 957 warrants av serie 2017/2020, varje sådan warrant berättigar innehavaren att teckna en (1) ny aktie i bolaget till en teckningskurs per aktie om 5,40 SEK. Fullt utnyttjande av båda warrantprogram kommer således att öka antalet aktier i bolaget med 1 361 957, vilket resulterar i en utspädning om ca 8,6 %. Ytterligare ett warrantprogram godkändes på den extra bolagsstämman den 21 december 2017, innefattande totalt 1 500 000 warrants. Varje warrant ger innehavaren rätt att teckna en (1) ny aktie till en teckningskurs av 18,60 SEK per aktie, från den 1 december 2019 till och med den 30 november 2020. Om warrantprogrammet utnyttjas fullt ut för teckning av aktier kommer den resulterande utspädningen att vara cirka 9,4 %. Fullt utnyttjande av alla warrantprogram kommer att öka antalet aktier med 2 861 957, vilket resulterar i en utspädning om ca 16,5 %.

Optionsprogram för styrelse och anställda i OmniCar Eftersom ersättning i form av warrantprogram är vanliga i Danmark (och Sverige) har bolaget beslutat att använda denna ersättningsmetod. Dessutom är warrantprogram också ett sätt att attrahera kompetenta medarbetare till ett företag som befinner sig på ett relativt tidigt stadium samt som ett sätt att skapa bra värde för företaget. Warrants kan också tecknas och köpas via egna bolag. Rätt att teckna warrants gäller även dotterbolaget OmniCar A/S. Alla warrants som innehas av OmniCar A/S kan användas som ett incitament-program i samband med rekrytering. Warrantprogrammet omfattar högst 1 237 000 warrants som berättigar inneha-varna till teckning av 1 237 000 nya aktier i bolaget. Warran-terna kan utnyttjas från och med den 10 juni 2019 till den 8 juni 2020.

De parter som har rätt att teckna warranter är listade nedan:

Ledning och styrelse kan teckna högst 1 040 000 warrants Anställda kan teckna högst 85 000 warrants OmniCar A/S får teckna högst 112 000 warrants

AKTIEINNEHAV DEN 2017-12-31


Fritt eget kapital enligt balansräkningen:

Överkursfond 46 512 040

Årets resultat -874 737

45 637 303

Styrelsen föreslår att

Årets resultat avräknas mot överkursfonden och till överkursfonden överföres 45 637 303.

FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV VINST

KONCERNRESULTATRÄKNING

Not 2017-10-01 2016-02-29 -2017-12-31 -2016-12-31

Nettoomsättning 15 418 8 024

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter -1 796 -125

Övriga externa kostnader 3, 4 -8 846 -2 419

Personalkostnader 5 -9 252 -2 551

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -470 -

SUMMA RÖRELSENS KOSTNADER -20 364 -5 095

Rörelseresultat -4 946 2 929

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 96 -

Räntekostnader och liknande resultatposter 7 -145 -83

Summa resultat från finansiella poster -49 -83

Resultat efter finansiella poster -4 995 2 846

Övriga skatter 8 524 -630

ÅRETS RESULTAT -4 471 2 216

De jämförelsetal som redovisas i koncernredovisningen avser den finansiella information som OmniCar A/S redovisade under räkenskapsåret 2016-02-29 – 2016-12-31. Under 2017 ändrade dotterbolaget sina redovisningsprinciper till att aktivera utgifter avseende forskning och utveckling varvid jämförelseåret omräknats. Härvid ökade eget kapital med 1.838 tkr för jämförelseåret. För mer information se not 1.


KONCERNBALANSRÄKNING

Not 2017-12-31 2016-12-31

Tillgångar

Tecknat men ej inbetalt kapital 31 000 -

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 9 10 241 2 354

Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 10 283 -

10 524 2 354

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer 11 57 -

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 10 581 2 354

Omsättningstillgångar

Kundfordringar 1 005 1 960

Övriga kortfristiga fordringar 1 357 310

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 49 110

2 411 2 380

Kassa och bank 5 898 3 538

Summa omsättningstillgångar 39 309 5 918

SUMMA TILLGÅNGAR 49 890 8 272



KONCERNBALANSRÄKNING

Eget kapital och skulder Not 2017-12-31 2016-12-31

Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital 13 1 450 2 358

Fritt eget kapital 46 512 -

Övrigt tillskjutet kapital

Annat eget kapital 2 856 199

Årets resultat -4 471 2 216

44 897 2 415

SUMMA EGET KAPITAL 46 347 4 773

Avsättningar

Uppskjuten skatteskuld 14 - 518

Summa avsättningar 0 18

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 15 169 35

Summa långfristiga skulder 169 35

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 865 389

Aktuella skatteskulder - 111

Övriga skulder 2 124 2 446

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 385 -

Summa kortfristiga skulder 3 374 2 946

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 49,890t 8 272



KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Not Aktie- Övrigt Annat eget Summa kapital tillskjutet kapital kapital kapital

Eget kapital 2017-01-01 2 396 - 2 377 4 773

Nybildning genom apportemission 921 1 079 - 2 000

Effekt från transaktion med part under samma bestämmande inflytande -2 396 - 395 -2 001

Nyemission (Reg 2017-06-13) 69 3 631 - 3 700

Nyemission (Reg 2017-07-07 - 08-01) 260 13 780 - 14 040

Nyemission (2018-01-04)* 200 30 800 - 31 000

Emissionskostnader - -2 778 - -2 778

Omräkningsdifferens - - 84 84

Årets resultat - - -4 471 -4 471

EGET KAPITAL 2017-12-31 1 450 46 512 -1 615 46 347

*Nyemissionen registrerades 2018-01-04 men beslutades och tecknades under 2017 varpå den tas med i eget kapital på balansdagen.


KASSAFLÖDESANALYS FÖR KONCERNEN

2017-01-01 2016-02-29 -2017-12-31 -2016-12-31

Den löpande verksamheten

Rörelseresultat före finansiella poster -4 946 2 929

Avskrivningar 470 -

Erhållen ränta 96 -

Erlagd ränta -145 -83

Betald inkomstskatt -112 -

Valutajustering interna mellanhavanden -261 -

-4 898 2 846

Ökning/minskning kundfordringar -999 -1 960

Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 1 046 -420

Ökning/minskning leverantörsskulder -453 389

Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 897 2 445

Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 407 3 300

Investeringsverksamheten

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -8 382 -2 354

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -64 -

Kassaflöde från investeringsverksamheten -8 446 -2 354

Finansieringsverksamheten

Nyemission 14 962 2 557

Förändring av långfristiga skulder 130 35

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 15 092 2 592

Årets kassaflöde 2 239 3 538

Likvida medel vid årets början 3 538 -

Kursdifferenser i likvida medel 121 -

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 5 898t 3, 538



MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING

Not 2017-05-24 -2017-12-31

Nettoomsättning

Rörelsens kostnader

Övriga externa kostnader 3, 4 -1 236

Summa rörelsens kostnader -1 236

Rörelseresultat -1 236

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 361t

Summa resultat från finansiella poster 361t

Resultat efter finansiella poster -875

ÅRETS RESULTAT -875

Tillgångar Not 2017-12-31

Tecknat men ej inbetalt kapital 31 000t

Anläggningstillgångar

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag 17 14 000t

Summa anläggningstillgångar 14 000t

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Fordringar hos koncernföretag 18 425t

425t

Kassa och bank 2 047t

Summa omsättningstillgångar 2 472t

SUMMA TILLGÅNGAR 47 472t


MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING

MODERBOLAGETS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Eget kapital och skulder Not 2017-12-31

Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital 13 1 450

Fritt eget kapital

Överkursfond 46 512

Årets resultat -875

45 637

Summa eget kapital 47 087

Kortfristiga skulder

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 385

Summa kortfristiga skulder 385

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 47 472

Aktie- Överkurs Balanserad Årets Summa kapital vinst eller resultat kapital förlust

Eget kapital 2017-05-24 0 0 0 0 0

Nybildning genom apportemission 921 1 079 - - 2 000

Nyemission (Reg 2017-06-13) 69 3 631 - - 3 700

Nyemission (Reg 2017-07-07 - 08-01) 260 13 780 - - 14 040t

Nyemission (Reg 2018-01-04) * 200 30 800 - - 31 000t

Emissionskostnader - -2 778 - - -2 778

Årets resultat - -t - -875 -875

Eget kapital 2017-12-31 1 450 46 512 0 -875 47 087

EGET KAPITAL 2017-12-31 1 450 46 512 0 -875t 47 087

* Nyemissionen registrerades 2018-01-04 men beslutades och tecknades under 2017 varpå den tas med i eget kapital på balansdagen.


KASSAFLÖDESANALYS FÖR MODERBOLAGET

2017

Den löpande verksamheten

Rörelseresultat före finansiella poster -1 236

Erhållen ränta 361

-875

Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar -425

Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder 385

Kassaflöde från den löpande verksamheten -915

Investeringsverksamheten

Investeringar i dotterbolag -12 000

Kassaflöde från investeringsverksamheten -12 000

Finansieringsverksamheten

Nyemission 14 962

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 14 962

Årets kassaflöde 2 047

Likvida medel vid årets början -

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 2 047


Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper

OmniCar Holding ABs årsredovisning och koncernredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Koncernens rapporteringsvaluta är svenska kronor (SEK). Finansiella rapporter presenteras i svenska kronor (SEK) såvida inget annat nämns. De finansiella rapporterna är upprättade i enlighet med fortlevnadsprincipen.

Grund för upprättandeMed ”OmniCar” eller ”Bolaget” avses koncernen, det vill säga OmniCar Holding AB med organisationsnummer 559113-3987 och dess helägda dotterbolag Omnicar A/S. Omnicar A/S, koncernens rörelsedrivande dotterbolag, startade sin verk-samhet i februari 2016. I maj 2017 bildades OmniCar Holding AB genom en apportemission, varvid aktierna i Omnicar A/S förvärvades i utbyte mot aktier i OmniCar Holding AB. varvid koncernförhållande uppstod. Förvärvet behandlas som en transaktion mellan företag under gemensam kontroll, med motivet att de tidigare ägarna av aktierna i Omnicar A/S erhöll aktier i OmniCar Holding AB i samma proportioner, vilket därmed inte medförde någon ändring av ägarkretsen.

Koncernredovisningen upprättas därför som sammanslagna finansiella rapporter, d.v.s. som om koncernen bildades 2017-01-01. Redovisade jämförelsesiffror för koncernen avseende helåret 2016 avser det danska dotterbolaget OmniCar A/S. Inga jämförande perioder avseende moderbolaget kan uppvisas.

KoncernredovisningOmniCar Holding AB upprättar koncernredovisning. Uppgifter om koncernföretag finns i not 17. Dotterföretagen inkluderas i koncernredovisningen från och med den dag då det bestäm-mande inflytandet överförs till koncernen. De exkluderas ur koncernredovisningen från och med den dag då det bestäm- mande inflytandet upphör. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden. Redovisningsprinciperna för dotter- företag överensstämmer med koncernens redovisnings-principer. Redovisningsprinciperna för dotterföretag är i enlighet med redovisning regler för mindre företag i Danmark redovisat utgifter för forskning och utveckling direkt över resultatet för räkenskapsår 2016. Under 2017 har dotterföretaget bytt redovisningsprinciper för att i stället aktivera utgifter för forskning och utveckling som immateriell tillgång, vilket har medfört en ökning av 2016 års resultat med 1 838 000 SEK. Ändringen har inte någon skattemässig effekt bortsett från uppskjuten skatt.

Internvinster och mellanhavanden inom koncernen elimineras i koncernredovisningen. Fordringar och skulder i utländsk valuta omräknas i koncernredovisningen till balansdagens

valutakurs. Intäkter och kostnader i utländsk valuta omräknas i koncernredovisningen utifrån periodens genomsnittliga valutakurs. Eventuella omräkningsdifferenser som uppstår redovisas mot eget kapital. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet.

Utländska valutorVid varje balansdag räknas monetära poster i utländsk valuta om till balansdagens kurs. Ickemonetära poster, som värderas till historiskt anskaffningsvärde i en utländsk valuta, räknas inte om. Valutakursdifferenser redovisas i rörelseresultatet eller som finansiell post utifrån den underliggande affärshän- delsen, i den period de uppstår, med undantag för transak-tioner som utgör säkring och som uppfyller villkoren för säkrings- redovisning av kassaflöden eller av nettoinvesteringar.

IntäkterIntäkter redovisas till det verkliga värdet av den ersättning som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för mervärdeskatt, rabatter, returer och liknande avdrag.

LeasingavtalLeasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till ett företag i koncernen klassificeras i koncernredovisningen som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden.

Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden. Koncernen har enbart leasingavtal som klassificeras som operationell leasing.

Ersättningar till anställdaUnder 2017 har endast det danska dotterföretaget haft anställda.

Kortfristiga ersättningar: Kortfristiga ersättningar i koncernen utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjuk-frånvaro och sjukvård. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning.

Ersättningar efter avslutad anställning: I koncernföretagen omfattas anställda endast av avgiftsbestämda pensionsplaner. I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter

NOTER, gemensamma för moderbolag och koncern


till ett annat företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt åtagande. Koncernens resultat belastas för kostnader i takt med att de anställdas tjänster utförts.

LåneutgifterLåneutgifter redovisas i resultaträkning i den period de uppkommer.

InkomstskatterAktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten än hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skatteskuld avseende temporära skillnader som hänför sig till investeringar i dotterföretag redovisas inte i koncernredovisningen då moderföretaget i samtliga fall kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte bedöms sannolikt att en återföring sker inom överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträck-ning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.

Den 31 december 2017 har bolaget skattemässiga underskott om cirka -3,6 Mkr i moderbolaget, och cirka -7,3 Mkr totalt i koncernen. Uppskjuten skattefordran har inte redovisats på dessa underskott då ledningen ännu inte kan bedöma när i tiden dessa underskott kan beräknas kunna nyttjas mot framtida skattemässiga överskott.

Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.

Immateriella tillgångarImmateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffnings- värde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskriv-ningar. Aktiveringsmodellen tillämpas för internt upparbetade immateriella tillgångar. Enligt aktiveringsmodellen redovisas utvecklingsutgifter som immateriell anläggningstillgång då följande kriterier är uppfyllda; det är tekniskt och ekonomiskt möjligt att färdigställa tillgången, avsikt och förutsättning finns att sälja eller använda tillgången, det är sannolikt att tillgången kommer att generera intäkter eller leda till kostnadsbesparingar, samt att utgifterna kan beräknas på ett tillfredsställande sätt. Anskaffningsvärdet för en internt upparbetad immateriell tillgång utgörs av de direkt hänförbara utgifter som krävs för att tillgången ska kunna användas på det sätt som företagsledningen avsett.

Avskrivningar görs linjärt över den bedömda nyttjandetiden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns en indikation på att dessa har förändrats jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag Avskrivningstiden för internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar uppgår till fem år. Avskrivningstiden för patenter är tio år och för licenser tre år.

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till återvinningsvärdet. Vid bedömning av nedskrivningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). För tillgångar, andra än goodwill, som tidigare skrivits ner görs per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras.

Materiella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas:

Inventarier, verktyg och installationer 3-8 år

Finansiella instrumentEn finansiell tillgång eller finansiell skuld redovisas i balans- räkningen när koncernen blir part till instrumentets avtalsenliga villkor. En finansiell tillgång bokas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör, regleras eller när koncernen förlorar kontrollen över den. En finansiell skuld, eller del av finansiell skuld, bokas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller på annat sätt upphör.

Vid det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar och kortfristiga skulder till anskaffningsvärde. Långfristiga fordringar samt långfristiga skulder värderas vid det första redovisningstillfället till upplupet anskaffningsvärde.

Vid värdering efter det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar enligt lägsta värdets princip, dvs. det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Kortfristiga skulder värderas till nominellt belopp. Bolaget har inga derivata instrument.

KassaflödesanalysKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.


Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

SoliditetEget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.

Not 2. Uppskattningar och bedömningarKoncernföretagen gör uppskattningar och bedömningar om

framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justteringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.

Värdering av utvecklingsarbetenUnder 2016 och 2017 har Omnicar A/S haft betydande utvecklingsutgifter rörande software som blev färdigutvecklat i slutet av 2017, varefter försäljningen förväntas påbörjas.Utvecklings-utgifterna har redovisats som en tillgång i de finansiella rapporterna då företaget bedömer att produkten förväntas vara tekniskt och kommersiellt användbar i framtiden och att fram-tida ekonomiska fördelar är troliga.

NOT 3. ERSÄTTNING TILL REVISORERNA

NOT 4. OPERATIONELLA LEASINGAVTAL

Koncernen Moderbolaget 2017-01-01 2016-02-29 2017-05-24 -2017-12-31 -2016-12-31 -2017-12-31

Mazars AB

Revisionsuppdraget 100 - 100

Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 75 - 75

Övriga tjänster 39 - 39

Övriga tjänster 214 0 214

V & Co Revision

Revisionsuppdraget 261 54 -

Summa 261 54 0


Framtida minimileaseavgifter, som ska erläggas avseende icke uppsägningsbara leasingavtal:

Förfaller till betalning inom ett år 1 732 - -

Förfaller till betalning senare än ett men inom 5 år 571 - -

2 303 0 0

Under perioden kostnadsförda leasingavgifter 1 396 106 -

I koncernens redovisning utgörs den operationella leasingen i allt väsentligt av hyrda lokaler, samt leasing av bilar.


NOT 5 . LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER

NOT 6. ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER


Medelantalet anställda

Kvinnor 3 - -

Män 12 5 -

Totalt 15 5 0

Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader

Löner och ersättningar till styrelsen och verkställande

direktören 97 - -

Löner och ersättningar till övriga anställda 8 035 2 435 -

8 132 2 435 0

Sociala avgifter enligt lag och avtal 115 23 -

Pensionskostnader för övriga anställda 1 005 93 -

Totalt 9 252 2 551 0

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

Antal styrelseledamöter på balansdagen

Män 4 4 4

Totalt 4 4 4

Antal verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare

Män 2 2 1

Totalt 2 2 1


Ränteintäkter - - 265

Kursdifferenser 96 - 96

Summa 96 0 361

Varav avseende koncernföretag 96 - 361


NOT 7 . RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER

NOT 8. SKATT PÅ ÅRETS RESULTAT

NOT 9. BALANSERADE UTGIFTER FÖR UTVECKLINGSARBETEN


Övriga räntekostnader och liknande resultatposter 145 83 -

Summa 145 83 0


Aktuell skatt - 112 -

Uppskjuten skatt -524 518 -

Skatt på årets resultat -524 630 0


Ingående anskaffningsvärde 2 354

Årets aktiverade utgifter, intern utveckling 8 321 2 354 -

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 675 2 354 -

0 0

Årets avskrivningar -434 - -

Utgående ackumulerade avskrivningar -434 0 0

Utgående ackumulerade uppskrivningar 0t 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar 0t 0 0

Utgående restvärde enligt plan 10 241t 2 354 0


NOT 10. KONCESSIONER, PATENT, LICENSER, VARUMÄRKEN SAMT LIKNANDE RÄTTIGHETER

NOT 11. INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER

NOT 12. FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER


Årets aktiverade utgifter, intern utveckling 254 - -

Årets aktiverade utgifter, inköp 66 - -

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 320 0 0



Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 0

Utgående restvärde enligt plan 283 0 0


Inköp 65 - -

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 65 0 0



Utgående ackumulerade uppskrivningar 0 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 0

Utgående restvärde enligt plan 57 0 0

Koncernen Moderbolaget 2017-12-31 2016-12-31 2017-12-31

Förutbetald försäkring 35 - -

Övriga poster 14 111 -

Summa 49 111 0


NOT 13. AKTIEKAPITAL

NOT 14. UPPSKJUTEN SKATT

NOT 15. LÅNGFRISTIGA SKULDER

NOT 16. UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER

Aktiekapitalet består av 14 495 710 st aktier med kvotvärde 0,10 kr.


Uppskjuten skatt på utvecklingsprojekt under arbete - 518 -

0 518 0

Inga skulder förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen.


Emissionskostnader 285 - 285

Övriga poster 100 - 100

Summa 385 0 385


NOT 17. ANDELAR I KONCERNFÖRETAG

NOT 18. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE

Koncernenföretag Org nr Säte Kapital-andel (%)

Omnicar A/S 37 52 36 82 Köpenhamn 100

Moderbolagets andelar Kapital- Rösträtts- Antal Book value i koncernföretag andel % andel % aktier 17-12-31

Omnicar A/S 100 100 1,842,105 14 000

Summa 14 000

2017-05-24 -2017-12-31

Apportemission 2 000

Aktieägartillskott 12 000

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 000

Utgående redovisat värde 14 000

Inga transaktioner med närstående som avviker från marknadsmässiga villkor har inträffat.

NOT 19. STÄLLDA SÄKERHETER


För egna avsättningar och skulder

Banktillgodohavanden 423 - -

Summa avseende egna skulder och avsättningar 423 0 0

Summa ställda säkerheter 423 0 0

NOT 20. EVENTUALFÖRPLIKTELSER


Övriga ansvarsförbindelser 381 371 -

Summa eventualförpliktelser 381 371 0

Övriga ansvarsförbindelser avser ingångna konsultavtal.


OMNICAR HOLDING AB

ÅRSREDOVISNING 2017 - OMNICAR · 2018-06-15 · jämfört med 2016 2017 hÖjdpunkter 2,1 milj...

Documents

Transcript of ÅRSREDOVISNING 2017 - OMNICAR · 2018-06-15 · jämfört med 2016 2017 hÖjdpunkter 2,1 milj...