Årsrapport 2013¤nge Energi... · 2014-07-01 · 92,1 Mkr (90,1). Moderbolaget Moderbolagets...

Årsrapport

2013

Personalstatistik

Förvaltningsberättelse

Resultaträkning

Balansräkning

Kassaflödesanalys

Teknisk översikt per produkt

Noter

Revisionsberättelse

INNEHÅLL

4

6

8

12

13

15

16

18

25

Kerstin, ordförande och Anders, VD: Vi bryr oss om Borlänge

4 BORLÄNGE ENERGI ÅRSRAPPORT 2013

Kerstin, ordförande och Anders, VD:

Vi bryr oss om BorlängeÅrets resultat visar återigen att drivkraften från engagerade med-arbetare, samt kloka investeringar och satsningar, ger oss fram-gång. Samtidigt levererar vi till våra kunder ett av Sveriges lägsta priser i landet på vårt utbud.

Borlängeborna har anledning att vara stolta!

BORLÄNGE ENERGI ÅRSRAPPORT 2013 5

De senaste åren har borlängeborna uppgett att över 60 % av dem har anledning att känna stolthet för Borlänge Energi. I förra årets Nils Holgerssonundersökningen nådde vi en fjärde placering med avseende på lågt pris. Årets re-sultat medför att vi klivit upp på pallen. En hedrande tredje-placering i jämförelsen med 290 kommuner. Till detta ska även läggas ett resultat för företaget på 92,1 Mkr. Det är det tredje bästa resultatet genom tiderna. Det är något våra kunder, vår styrelse och medarbetare känner stolthet för.

För fortsatta topplaceringar krävs även fortsättningsvis drivkraften från engagerade medarbetare och kloka inves-teringar. Det sistnämnda blir de närmaste åren en tuff ut-maning. Vi, liksom övriga bolag inom kommunkoncernen, måste bidra till att det totala lånetaket för koncernen sänks. Det här kommer att medföra att vi måste ha en ökad självfinansieringsgrad de närmaste åren. För vissa av våra tjänster kommer vi att behöva justera priserna för att även fortsättningsvis klara att göra kloka investeringar. Trots prisjusteringar är vår ambition att även fortsättningsvis leva upp till önskemålet från ägaren, att ha ett av de tio billigaste priserna totalt i landet.

EN dEL I utVEckLINGEN aV BORLÄNGE

En stor förändring i Borlänge är ombyggnaden av Norra Backa-området och etableringen av bland annat IKEA. Vilken puls det var de första dagarna, veckorna och nu månaderna.

I allt det här har Borlänge Energi varit inblandade med byggnationer av gator, cirkulationsplatser, elnät, stadsnät och VA. Ett jätteprojektet där den samlade kompentensen i företaget bidragit till ett mycket lyckat resultat. Vi är helt klart en del i utvecklingen av Borlänge!

Även utanför Norra Backa har det hänt en del. Bland annat har det nya vattenverket i Lennheden tagits i drift, byggnationen av fjärrvärmeledningen till Falun påbörjats

En hedrande tredje-placering i jämförelsen med 290 kommuner.

och vädersäkringen av elnätet fortsatt. Ytterligare ett spän-nande projekt, vilket visar på företagets bredd, är ombygg-nationen av Jaxtorget. Ett besök där på kvällstid för att se den häftiga belysningen rekommenderas.

BORLÄNGE VÄxER

Borlänges två tunga industrier har under året drabbats av konjunkturnedgången och det har medfört bland annat färre antal anställda vid industrierna och minskad tillgång på spillvärme. Trots detta växer Borlänge och den magiska gränsen på 50 000 invånare passerades under året. Det rå-der bostadsbrist och vi kommer att få genomföra ytterligare investeringar i samband med att bostäder byggs och bo-stadsområden renoveras. Våra investeringar har de senaste åren ökat och under förra året uppgick de till 136,7 Mkr.

Vi har lyckats bygga upp en stor kompetens inom före-taget och mitt i allt detta pågår en stor generationsväxling. Det är otroligt spännande att få vara med på den resan och bara under förra året anställdes 30 stycken nya Borlänge Energiare och ett 30-tal ungdomar jobbade hos oss un-der sommaren. Även integrationsfrågan är viktig för oss och vi har under året haft totalt 11 stycken nystartsjobbare med ursprung från bland annat Somalia, Irak och Polen. Organisationen mår bra av att möta nya medarbetare och träffa andra kulturer.

VI satsaR fRamåt

Framöver kommer det förmodligen att handla mycket om samordning med andra och hur vi nyttjar våra resurser på bästa sätt och samtidigt minimerar miljöpåverkan. Bor-länge Energi är en del av koncernen Borlänge kommun och samarbetet med övriga kommunala bolag är högt prioriterat. Vårt samarbete med basindustrin kommer att fortsätta liksom samarbetet med övriga kommuner i re-gionen. Vårt sätt att kommunicera med kunderna behöver utvecklas framöver då kraven på tillgänglighet och infor-mation ökar allt mer.

En viktig framgångsfaktor är fortsatt delaktighet och drivkraft från engagerade medarbetare och styrelse. Med detta och en stabil ekonomisk grund har Borlänge Energi en viktig position och del i utvecklingen av ett ännu bättre Borlänge.

Kerstin Rahm, Anders Åberg

2013 2012

PERSONAL

Medelålder 46 47

Antal årsarbetare 205 201

Antal anställda 225 222

Varav kvinnor 62 60

Varav män 163 162

Rehabiliteringsutredningar 6 3

ÖVERTID

Övertid enkel (tim) 1 373 1 261

Övertid kvalificerad (tim) 5 732 5 891

LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR

Utbetalda löner och ersättningar inkl ersättning till styrelse och VD (kr) 80 916 742 77 324 364

Ersättning till styrelsen (kr) 578 772 428 229

Ersättning till VD (kr) 1 011 949 956 889

PENSIONER

Pensionsavgångar (antal) 10 8

Pensionskostnader inkl styrelse och VD (kr) 7 803 054 7 317 303

Pensionskostnader för styrelse och VD (kr) 210 368 241 817

ÖVRIGT

Anmälan om arbetsskada 32 17

PERSONALSTATISTIK 2013


2013 2012

SJUKFRÅNVARO TOTALT

Sjukfrånvaro totalt (tim) 10 566 10 998

Sjukfrånvaro totalt (%) 2,5 2,6

Varav långtidssjuka (tim) 2 004 4 693

Varav långtidssjuka (%) 19,0 42,7

SJUKFRÅNVARO KVINNOR

Sjukfrånvaro kvinnor totalt (tim) 4 706 3 841

Sjukfrånvaro kvinnor totalt (%) 4,3 3,5

Varav långtidssjuka (tim) 1 656 1 798


SJUKFRÅNVARO MÄN

Sjukfrånvaro män totalt (tim) 5 860 7 157

Sjukfrånvaro män totalt (%) 1,9 2,3

Varav långtidssjuka (tim) 348 2 895


BORLÄNGE ENERGI ÅRSRAPPORT 2013 7BORLÄNGE ENERGI ÅRSRAPPORT 2012 7


Ägarstruktur

AB Borlänge Energi ägs till 100 % av Borlänge Kommuns Förvaltnings AB, org nr 556572-5941.

aB Borlänge Energi

I koncernen ingår moderbolaget AB Borlänge Energi samt det till 100 % ägda dotterbolaget AB Borlänge Energi Elnät. Moderbolaget äger 50 % i intressebolaget Lennheden Vatten AB samt 50 % i Grundledningen HB.

Endast moderbolaget och det helägda dotterbolaget konsolideras i koncernredovisningen.

Verksamheten

Koncernens verksamhet omfattar affärsområdena avfall, elhandel, elnät, fjärrvärme, stadsmiljö, kollektivtrafik, stadsnät samt vatten och avlopp. Dessutom ansvarar kon-cernen för en avfallsanläggning och på uppdrag sköter vi även kommunens gator, vägar och grönområden.

försäljning

KoncernenKoncernens nettoomsättning exklusive elskatt och elimine-ringar uppgick under räkenskapsåret till 733,8 Mkr (763,4). Koncernens resultat efter finansiella poster uppgick till 92,1 Mkr (90,1).

ModerbolagetModerbolagets nettoomsättning exklusive elskatt uppgick under verksamhetsåret till 659,1 Mkr (688,5).

Moderbolagets resultat efter finansiella poster uppgick till 67,7 Mkr (66,4).

Investeringar

Nettoinvesteringarna i koncernen under räkenskapsåret har uppgått till 136,7 Mkr (93,6) inklusive pågående arbete.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

ELHANDEL

Nettoomsättningen exklusive energiskatt uppgick till 154,1 Mkr (188,9) med en försäljning av 288,0 GWh (305,0).

Resultat efter finansnetto uppgick till 15,8 Mkr (22,5), där 4,9 Mkr (4,3) kommer från elhandeln och 10,9 Mkr (18,2) kommer från elproduktionen.

Den minskade försäljningen kan till största delen förkla-ras med att 2013 var något varmare än 2012. Antalet kun-der var i princip detsamma för båda åren.

Jämfört med 2012 var 2013 till stor del ett torrt år, vilket medfört att marknadspriserna har varit klart högre under året. Under slutet av året sjönk dock marknadspriserna något igen till följd av en varm och regnig höst.

För Borlänge Energis kunder sänktes borlängepriset från 49,8 till 45,7 öre/kWh från den 1 januari och hela året ut, tack vare den prissäkringsstrategi som är resultatet av företagets elhandelspolicy.

Marginalen på elhandeln har trots sänkt pris till kund kunnat bibehållas på planerad resultatnivå (ca 4 Mkr/år), medan däremot resultatet för elproduktionen blev drygt 7 Mkr lägre än föregående år. Det senare beror på att vat-tenflödena och därmed vattenkraftproduktionen varit klart lägre än under 2012. Vår andel av produktionen i Buller-forsen Kraft AB (BUKAB) uppgick till 64 GWh (100) och i de småskaliga vattenkraftstationerna ca 3 GWh (9). För de småskaliga stationerna är det den lägsta produktionen som uppmätts sedan 1994, som är den period för vilken det finns jämförande statistik.

Den rekordlåga produktionen tillsammans med det faktum att Tunsandammen har byggts om och att vi inte längre har elcertifikat för denna produktion, medför att resultatet är ca -2,1 Mkr (-1,0) för den småskaliga vatten-kraften.

ELNÄT

Nettoomsättningen uppgick till 109,2 Mkr (105,9) med en försäljning av 462 GWh (457). Resultat efter finansnetto uppgick till 24,4 Mkr (23,6).

Den ökade omsättningen beror dels på den prishöjning som genomfördes vid årsskiftet, dels på en något ökad leveransvolym jämfört med 2012, medan intäkterna från anslutningsavgifter var i princip oförändrade.

Det största projektet under året är vädersäkringspro-jektet mellan Forsbacka och Knutshyttan, men även vid Spånsans fäbodar. Andra projekt värda att notera är byte av gamla kablar och ombyggnader mellan Bullerforsen och Forssa, fortsatta byten av nätstationer och kabelskåp samt montage av nya stationer för Ikea och Ikano-husen.

Styrelsen och verkställande direktören för AB Borlänge Energi, org nr 556005-5385, får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för 2013 års verksamhet.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

FÖRVALTNINgSbERäTTELSE


FJÄRRVÄRME

Nettoomsättningen uppgick till 224,1 Mkr (229,0) med en försäljning av 377 GWh (390). Resultat efter finansnetto uppgick till 30,8 Mkr (34,8).

2013 har varit varmare än 2012 vilket gjort att försälj-ningen av värme har varit lägre och produktionen har minskat. Intäkterna från elproduktionen och behandling-en av avfall var också något lägre än föregående år, vilket påverkar resultatet negativt. Vad gäller intäkter från elpro-duktion är dessa lägre beroende på minskad produktions-volym. Inköpet av spetsånga från Kvarnsvedens Pappers-bruk har ökat under året beroende på att Panna 6 stått som kall reserv under årets inledande månader och inte varit med i produktionsmixen. Under senare delen av 2013 startades Panna 6 för att minska mängden inköpt värme.

Under året har det varit få avbrott i våra produktions-anläggningar samt i distributionsnätet. De leveransavbrott som förekommit har varit planerade reparationer och in-kopplingar. I december 2012 fattades beslut om att sam-mankoppla fjärrvärmenäten i Falun och Borlänge. Arbetet med sammankopplingen har pågått under hela 2013 och kommer att fortsätta under delar av 2014.

Omläggningsinvesteringar har gjorts på bland annat Röda Vägen, Fornby och Trädgårdsgatan. Fjärrvärmeled-ningarna på de aktuella sträckorna var 30–40 år gamla och därmed helt avskrivna. Under året har endast 4 GWh (5,6) fjärrvärme producerats med eldningsolja vilket motsvarar ca 0,8 % (1,1 %) av den totala fjärrvärmeproduktionen. Avfallsvolymen till Bäckelundsverket minskade till viss del beroende på uppstartsproblem efter sommaren av Panna 7.

FÅGELMyRA AVFALLSANLÄGGNING

Nettoomsättningen uppgick till 23,4 Mkr (26,9) och resul-tat efter finansnetto till 1,6 Mkr (2,0).

Det minskade resultatet beror främst på lägre mark-nadspriser för brännbart avfall samt ökade kostnader för balning. Konkurrensen kring brännbart avfall har ökat i och med att ett antal nya stora pannor har startat eller be-räknas starta inom en snar framtid. Med den ökade kon-kurrensen är Fågelmyras lagringsmöjligheter en fortsatt viktig faktor för att vi skall kunna säkerställa leverenser av brännbart avfall till vår panna.

Marknaden för deponiverksamheten minskar, dvs allt mer material sorteras och återvinns. I framtiden kommer verksamheten främst att hantera jordmassor från marksa-neringar, asbest samt aska.

Komposteringsverksamheten har ett lägre resultat än tidigare och förväntas ha det under de kommande åren. Vi står inför stora renoveringsbehov samtidigt som vår om-värld driver frågan om ett byte av behandlingsmetod från kompostering till rötning. Under året har det varit inten-siva diskussioner kring att förbehandla matavfallet till en så kallad ”slurry”.

HUSHÅLLSAVFALL


Resultatminskningen beror på bland annat på extra kostnader för att sluttäcka Bysjöns nedlagda deponier samt engångskostnader för kärlidentifiering.

Vid en nationell jämförelse ligger dock affärsområdet mycket bra till. Vi har överlag mycket nöjda kunder, vi lig-ger bra till kostnadsmässigt och affärsområdet utvecklas hela tiden. Den främsta nyheten de senaste åren är kon-ceptet ”Fågelmyra on tour” som vi fortsätter att utveckla. Det innebär att en mobil avfallsanläggning placeras i olika delar av kommunen på bestämda tidpunkter som en service till borlängeborna. Avfallsplanen har uppdaterats under 2013 och vi har lagt ned mycket tid på uppdatering av avfallsföre-skrifter.

Under året har vi även aktivt arbetat med integrations-arbete och återanvändning, med ett lyckat resultat.

KOLLEKTIVTRAFIKEN


Det positiva resultatet hänför sig till ökat resande vilket leder till större intäkter för Dalatrafik och därmed lägre kostnader för Borlänge Energi.

Med början från 2012 har kollektivtrafiken brutits ut från stadsmiljö och redovisas separat. Under 2013 och 2014 är kollektivtrafiken under förändring med bland annat ökad turtäthet samt en ny central upphandling av entrepre-nör vilket gör prisbilder och resultat svåra att jämföra.

STADSMILJÖ


En ur stadsmiljös synvinkel gynnsam vinter både vad gäller början och slutet på 2013 har resulterat i kraftigt minskade kostnader för vinterväghållningen. Den milda vintern har gjort att affärsområdet trots ett besparingskrav


koncernen 2013 2012 2011 2010 2009

Nettoomsättning, inkl energiskatt (kkr) 811 227 836 926 825 472 902 303 795 884

Resultat efter finansiella poster (kkr) 92 071 90 068 101 694 94 968 65 475

balansomslutning (kkr) 1 742 103 1 754 798 1 663 511 1 725 580 1 666 357

Soliditet % 45 40 40 35 33

Räntabiliteten på totalt kapital % 7 7 8 8 6

Räntabiliteten på eget kapital % 12 13 15 16 12

Antal årsarbetare 205 201 205 203 199

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

flerårsjämförelse

AB Borlänge Energi koncernens utveckling i sammandrag.


från kommunen på 4 Mkr fortfarande genererar ett stort överskott. De låga kostnaderna för vinterväghållning har också kompenserat ökade kostnader mot budget på park-driften under 2013.

Två lite större projekt har inrymts i budgeten, det gäller dagvattenhantering vid Siljansvägen samt byte av trumbro i Ornäs.

STADSNÄT


Omsättningen ökar för den löpande verksamheten i takt med att nya kunder ansluts. Resultatförsämringen kan till stor del förklaras med att avskrivningar och rän-tekostnader ökat på grund av stora investeringar senaste åren. Under 2013 har också avskrivningstiderna för vissa komponenter i anläggningarna kortats från tjugofem till fem år. Detta påverkar resultatet starkt och är en anpass-ning till de nya K3-reglerna som kommer att gälla från 2014.

Under året har 45 villor i Tallmon och Ö.Tjärna an-slutits till stadsnätet och övriga villor i området är förbe-redda för att anslutas. Samfällighetsföreningen Blåbärs-stigen med 44 villor anslöts före sommaren och när det gäller bostadsrättsföreningar så har Guldsmeden med 120 lägenheter anslutits under våren. Efteranslutning i redan byggda områden har ökat även detta år (40 st) och det märks tydligt att intresset stadigt tilltar.

Under året har tolv kundträffar genomförts och arbetet med att informera potentiella kunder fortskrider.

För Borlänge kommuns räkning har 250 stycken switchar ersatts och vi har levererat 181 stycken trådlösa accesspunkter.

Samarbetet med elnät i syfte att ansluta transformatorsta-tioner för mätvärdesinsamling och styrning fortgår. För att i framtiden möjliggöra anslutning av kunder till stads-nätet, har vi samförlagt kanalisation i projektet Forsbacka-Knutshyttan, där elnät byggt om sitt nät.

VATTEN OCH AVLOPP


Resultatförbättringen beror till största delen på att av-skrivningarna från ”VA-affären” mellan kommunen och Borlänge Energi upphört samt den genomförda taxehöj-ningen på 5 %. På grund av allmänt minskad vattenförbruk-ning, och då inte minst för SSAB, blev intäktsökningen från taxehöjningen ca 1 Mkr lägre än förväntat. Annat som bi-dragit till resultatförbättringen är kostnadsminskningen för mätarhanteringen samt intäkterna från anläggningsavgifter.

Arbetet med Borlänges och Faluns nya gemensamma vattentäkt i Lennheden har fortsatt enligt planerna. Vat-tenverket i Lennheden har tagits i drift och levererar sedan mitten av augusti dricksvatten till stora delar av Borlänge. Ombyggnad och upprustning av Tjärna vattenverk har påbörjats och planeras att bli klar under 2014.

Borlänge Energi och Falu Energi & Vatten har sedan den 1 september 2013 en gemensam vattenproduktions-grupp bestående av driftpersonal från BE och FEV som numera tillsammans ansvarar för den dagliga driften samt även beredskapen för all vattenproduktion inom Borlänge och Falun.

Inom avloppsrening har projektet med tömning/renove-ring av rötkammarna slutförts. Projektet var mycket nöd-vändigt eftersom det visade sig att omrörningen antingen var kraftigt nedsatt eller helt ur funktion.


TILL ÅRSSTÄMMANS FÖRFOGANDE STÅR

FÖLJANDE VINSTMEDEL (KR):

balanserade vinstmedel 49 469 589

Årets vinst 625 361

50 094 950

STyRELSEN FÖRESLÅR ATT VINSTMEDLEN

DISPONERAS SÅ ATT (KR):

till aktieägaren utdelas 3 715 000

i ny räkning överförs 46 379 950

50 094 950

Koncernbidrag har avgivits till moderbolaget borlänge Kom-muns Förvaltnings Ab med 24 553 000 kr samt till dotter-bolaget Ab borlänge Energi Elnät med 21 256 000 kr.

förslag till vinstdisposition

STyRELSENS yTTRANDE ÖVER VÄRDEÖVERFÖRINGEN

Styrelsens uppfattning är att värdeöverföringen, i form av koncernbidrag och utdelning, inte hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, inte heller att fullgöra erforderliga investe-ringar. Koncernbidraget och utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförts i ABL 17 kap 3 § 2-3 st.

Processen i rötkamrarna är nu igång och fungerar mycket bra med bl. a. högre gashalter från rötningen än tidigare, vilket gynnar produktionen av el via gasmotorn.

När det gäller utbyggnaden av kapaciteten på dagvatten-nätet i och kring Siljansvägen så är den färdig och har tagits i bruk.

miljöpåverkan

Moderbolaget i koncernen bedriver 7 tillståndspliktiga verksamheter enligt miljöbalken. Tillståndet avser anlägg-ningar för produktion av el och värme samt behandling av avfall och avlopp. Dessa verksamheter påverkar miljön genom emissioner till luft och vatten. Den tillståndsplikti-ga verksamheten sysselsätter cirka 50 personer i företaget och motsvarar cirka 30 % av koncernens omsättning.

styrelsens arbete

AB Borlänge Energi hade fem protokollförda styrelsemö-ten under år 2013 varav ett heldagsseminarium i maj.


Not 2013 2012 2013 2012

1

RÖRELSENS INTÄKTER M M

Nettoomsättning 2, 20 811 227 836 926 736 491 762 054

Avgår: Energiskatt -77 384 -73 506 -77 384 -73 506

Övriga rörelseintäkter 4 967 4 969 4 528 4 564

Summa intäkter m m 738 810 768 389 663 635 693 112

RÖRELSENS KOSTNADER

Kostnader för inköp av produkter och tjänster -314 987 -327 703 -289 061 -302 660

Övriga externa kostnader 3 -95 325 -106 698 -100 331 -109 117

Personalkostnader 4 -119 038 -112 038 -108 664 -102 363

Avskrivningar av materiella anläggningstillsgångar -94 489 -111 524 -78 165 -95 549

Övriga rörelsekostnader -107 -548 -108 -548

Summa rörelsens kostnader -623 946 -658 511 -576 329 -610 237

Rörelseresultat 114 864 109 878 87 306 82 875

FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER

Resultat från övriga värdepapper 5 158 342 158 342

Ränteintäkter och liknande resultatposter 5 221 5 639 8 381 8 992

Räntekostnader och liknande resultatposter -28 172 -25 791 -28 171 -25 788

Resultat efter finansiella poster 92 071 90 068 67 674 66 421

bokslutsdispositioner 6 -24 553 0 -66 881 -23 697

Skatt på årets resultat 7 21 492 -23 761 -168 -11 310

Årets vinst 89 010 66 307 625 31 414

RESULTATRäKNINg

Koncernen Moderbolaget

RESULTAT OCH STÄLLNING

Resultatet av koncernens och moderbolagets verksam-het samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter. Beloppen anges i kkr.


bALANSRäKNINg

Tillgångar

Not 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Materiella anläggningstillgångar

byggnader och mark 8 207 889 209 993 207 889 209 969

Maskiner och tekniska anläggningar 9 1 093 737 1 045 984 877 784 835 082

Inventarier, verktyg och installationer 10 15 545 14 798 15 511 14 753

Pågående nyanläggningar 11 28 618 32 928 7 562 25 180

Summa materiella anläggningstillgångar 1 345 789 1 303 703 1 108 746 1 084 984

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i dotterbolag 21 0 0 1 000 1 000

Långfristiga fordringar borlänge kommun 339 339 339 339

Andra långfristiga värdepappersinnehav 12 41 636 41 786 41 636 41 786

Andelar i intressebolag 13 500 500 500 500

Fordringar dotterbolag 0 0 146 043 157 445

Övriga långfristiga fordringar 14 180 271 150 953 180 271 150 953

Summa finansiella anläggningstillgångar 222 746 193 578 369 789 352 023

Summa anläggningstillgångar 1 568 535 1 497 281 1 478 535 1 437 007

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

Varulager

Varulager 11 594 12 305 11 594 12 305

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 44 691 51 357 44 315 50 459

Fordringar borlänge kommun och koncernbolag 26 860 38 347 26 860 38 347

Elcertifikat 7 089 5 574 7 089 5 574

Skattefordringar 3 611 3 785 3 743 3 972

Fordringar dotterbolag 0 0 7 126 7 433

Fordran koncernkonto 15 1 918 58 511 0 12 211

Övriga kortfristiga fordringar 6 228 4 756 5 763 3 615

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 70 913 80 095 56 413 64 679

Summa kortfristiga fordringar 161 310 242 425 151 309 186 290

Kassa och bank 15 664 2 787 659 2 782

Summa omsättningstillgångar 173 568 257 517 163 562 201 377

Summa tillgångar 1 742 103 1 754 798 1 642 097 1 638 384



Eget kapital och skulder

Not 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31

EGET KAPITAL 17

Bundet eget kapital

Aktiekapital (220 000 aktier á nom 100 kr) 22 000 22 000 22 000 22 000

bundna reserver/Reservfond 715 615 627 233 4 400 4 400

Summa bundet eget kapital 737 615 649 233 26 400 26 400

Fritt eget kapital

Fria reserver/balanserad vinst -38 913 -12 913 49 470 53 648

Koncernbidrag 0 0 0 -42 970

Skatteeffekt koncernbidrag 0 0 0 11 301

Årets vinst 89 010 66 307 625 31 414

Summa fritt eget kapital 50 097 53 394 50 095 53 393

Summa eget kapital 787 712 702 627 76 495 79 793

OBESKATTADE RESERVER 22 0 0 739 141 718 069

AVSÄTTNINGAR

Avsättningar för skatter 7 200 599 222 259 0 0

Summa avsättningar 200 599 222 259 0 0

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 18 610 000 649 000 610 000 649 000

Övriga långfristiga skulder 20 788 18 287 20 788 18 287

Summa långfristiga skulder 630 788 667 287 630 788 667 287

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 36 360 67 257 33 242 60 572

Skuld koncernkonto 15 0 0 47 312 0

Skulder dotterbolag 0 0 30 196 18 527

Skulder borlänge kommun och koncernbolag 28 972 38 296 28 938 38 280

Övriga kortfristiga skulder 7 247 6 046 6 615 5 894

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 50 425 51 026 49 370 49 962

Summa kortfristiga skulder 123 004 162 625 195 673 173 235

Summa eget kapital och skulder 1 742 103 1 754 798 1 642 097 1 638 384

STÄLLDA SÄKERHETER Inga Inga Inga Inga

ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga Inga Inga


bALANSRäKNINg


2013 2012 2013 2012

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Rörelseresultat före finansiella poster 114 864 109 878 87 306 82 875

Avskrivningar materiella anläggningstillgångar 94 489 111 524 78 165 95 549

Övriga ej likviditetspåverkande poster 2 056 2 487 2 056 2 487

211 409 223 889 167 527 180 911

Erhållen ränta 5 221 5 639 8 381 8 993

Resultat från övriga värdepapper 158 342 158 342

Erlagd ränta -27 358 -25 791 -27 357 -25 788

betald inkomstskatt -168 -9 -168 -9

189 262 204 070 148 541 164 449

Ökning(-)/minskning varulager 711 1 768 711 1 768

Ökning(-)/minskning kundfordringar 6 666 -10 880 6 144 -11 658

Ökning(-)/minskning övriga kortfristiga fordringar 17 855 -20 946 16 626 -40 620

Ökning(+)/minskning leverantörsskulder -30 897 20 682 -27 329 19 633

Ökning(+)/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -9 537 29 626 1 643 15 631

Kassaflöde från den löpande verksamheten 174 060 224 320 146 336 149 203

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -136 707 -93 618 -102 060 -68 982

Sålda materiella anläggningstillgångar 576 589 576 589

Avyttring/amorteringar av övriga finansiella anläggningstillgångar

150 -5 043 11 553 0

Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -29 318 -19 840 -29 318 -5 043

Ökning(-)/minskning finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 -4 256

Kassaflöde från investeringsverksamheten -165 299 -117 912 -119 249 -77 692

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Amortering av skuld -499 000 -80 000 -499 000 -80 000

Upptagna lån 460 000 60 000 460 000 60 000

Lämnat koncernbidrag -24 553 -31 567 -45 809 -42 970

Utbetald utdelning -3 924 0 -3 924 0

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -67 477 -51 567 -88 733 -62 970

Årets kassaflöde -58 716 54 841 -61 646 8 541

Likvida medel vid årets början 61 298 6 457 14 993 6 452

Likvida medel vid årets slut 2 582 61 298 -46 653 14 993

KASSAFLÖDESANALyS



AVFALL 2013 2012 2011 2010 2009

Mottagen mängd avfall, Fågelmyra (ton) 76 677 105 229 117 429 126 129 81 334

Återvinning, material ut från Fågelmyra (ton) 33 015 40 971 44 483 36 366 27 795

Till deponi (ton) 12 060 16 587 17 578 77 584 46 309

Material till konstruktionsarbeten (ton) 22 302 49 129 48 005 62 131 33 834

ÖVERSIKT FARLIgT AVFALL FRÅN HUSHÅLL

Totalt insamlat material (kg) 454 070 378 720 328 804 332 419 254 600

Kg per invånare 9,08 7,67 6,68 6,75 5,26

Antal bilbatterier 3 390 3 200 4 310 3 911 3 995

ELHANDEL 2013 2012 2011 2010 2009

Såld energi inkl förluster (gWh) 288 305 303 346 340

Antal kunder 26 538 26 621 26 791 26 810 27 126

ELNÄT 2013 2012 2011 2010 2009

Elöverföring (gWh) 475 471 456 493 474

Nätförluster (MWh) 13 700 13 000 15 490 15 450 15 774

Antal kunder 28 512 28 354 28 277 28 240 28 242

Antal kraftstationer 7 7 7 7 7

Antal mottagningsstationer 5 5 5 5 5

HÖgSPäNNINgSLEDNINgAR

Friledning (km) 98 117 128 128 153

Luftkabel (km) 10 10 10 10 7

Jordkabel (km) 516 487 526 480 438

Antal nätstationer 559 560 549 549 547

LÅgSPäNNINgSLEDNINgAR

Friledning, hängkabel (km) 124 135 140 150 154

Jordkabel (km) 1 208 1 189 1 254 1 243 1 160

FJÄRRVÄRME 2013 2012 2011 2010 2009

Såld fjärrvärme (gWh) 446 390 363 443 384

Producerad fjärrvärme (gWh) 370 473 440 525 454

graddagar 3 777 4 129 3 636 4 832 4 020

Andel av normalår (%) 91 99 88 116 97

Nätförluster (%) 17 17 17 15 15

Ledningsnätets längd (km) 302 327 322 308 281

Antal kunder 6 103 6 020 5 954 5 799 5 661

TEKNISK ÖVERSIKT PER PRODUKT


STADSMILJÖ 2013 2012 2011 2010 2009

gATA TRAFIK

gator och vägar, kommunala (km) 310,3 309 308 304 299

gång- och cykelvägar (km) 105,3 104 101 101 96

Enskilda vägar (km) 158 158 158 158 158

Antal broar 46 44 44 44 44

Antal gatubelysningspunkter 16 567 16 420 16 978 16 720 16 700

Antal stora snösvängar 6 10 13 19 13

Asfaltsbeläggning (%) 1,8 3,1 3,4 3,4 3,8

Antal cirkulationsplatser 39 39 37 36 36

Antal trafiksignaler 12 12 12 12 12

PARK

Total parkareal (ha) 592,1 592,1 592,1 592,1 592,1

Anlagd park (ha) 285,1 295,1 295,1 295,1 295,1

Naturmark/skogsmark (ha) 305,8 305,8 305,8 305,8 305,8

Antal grannskapsparker 93 93 93 93 93

Antal träd 9 400 9 430 9 430 9 450 9 460

Total parkmark m2/invånare 123 123 123 123 123

STADSNÄT 2013 2012 2011 2010 2009

Antal företagskunder 516 457 393 385 360

Antal privatpersoner 5 784 4 659 4 541 4 346 4 020

Fiber (km) 610 590 550 520 480

VATTEN OCH AVLOPP 2013 2012 2011 2010 2009

Levererat vatten (tm3) 6 205 5 766 5 783 6 026 6 313

Försålt vatten (tm3) 3 861 3 888 4 015 3 965 4 290

Renat avlopp (tm3) 4 775 6 446 6 055 6 202 5 801

Försålt avlopp (tm3) 3 576 3 356 3 387 3 573 3 680

Antal kunder vatten 11 399 11 278 11 238 11 172 11 111

Antal kunder avlopp 10 287 10 199 10 170 10 121 10 093

Antal vattenmätare 10 398 10 312 10 283 10 211 10 159

Antal vattenverk 3 2 2 2 2

Antal avloppsreningsverk 2 2 2 2 2

Vattenledningar (km) 726 716 708 708 708

Spillvattenledningar (km) 525 515 515 515 512

Dagvattenledningar (km) 338 325 324 327 311

Antal vattenreservoarer 8 8 8 8 8

Antal tryckstegringsstationer 17 16 16 15 15

Antal avloppspumpstationer 121 121 121 118 115


NOTERgEMENSAMMA FÖR MODERbOLAg OcH KONcERN

Ab borlänge Energis årsredovisning har upprättats enligt Årsre-dovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd samt Redovisningsrådets rekommendation om inkomstskatter (RR 9).

IntäkterFörsäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kun-den, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter.

I koncernredovisningen elimineras koncernintern försäljning.Övriga intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande:• ränteintäkter: i enlighet med effektiv avkastning• erhållen utdelning: när rätten att erhålla utdelning bedöms som

säker

Tjänsteuppdrag/entreprenaduppdragI bolaget redovisas tjänsteuppdrag respektive entreprenad-uppdrag i enlighet med inkomstskattelagens bestämmelser. Inkomster och utgifter från uppdrag till fast pris redovisas under uppdragets löptid som pågående arbeten i balansräkningen och resultatredovisas först då uppdraget slutförts. Inkomster och utgifter från uppdrag på löpande räkning resultatredovisas i den takt uppdraget utförs och faktureras, varför det inte förekommer någon balanspost avseende dessa uppdrag.

InkomstskatterRedovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, förändringar i uppskjuten skatt samt skatteeffekt av koncernbidrag.

Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nomi-nella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. De temporära skillnaderna har huvudsakligen uppkommit genom avskrivning av fastigheter och skattemässiga underskott.

KoncernredovisningI koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna.

Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.

KoncernbidragKoncernbidrag redovisas från och med 2013 som en boksluts-disposition i resultaträkningen. Föregående år redovisades koncernbidraget via eget kapital och endast skatteeffekten av koncernbidraget i resultaträkningen.

IntresseföretagsredovisningSom intresseföretag betraktas de företag som inte är dotter-företag men där bolaget direkt eller indirekt innehar minst 20 % av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett betydande inflytande.

I bolagets bokslut redovisas andelar i intresseföretag till an-skaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som intäkt från intresseföretag redovisas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet.

FordringarFordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

VarulagerVarulagret som huvudsakligen består av olja har värderats enligt först-in-först-ut principen (FIFU).

Materiella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kost-nader. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella anläggningstillgångar.

Följande avskrivningstider gäller: Antal årbyggnader och markanläggningar 20–50Vattenledningar 50Maskiner och tekniska anläggningar 5–25gatubelysning 20Mätare och styrutrustning 5–10Inventarier och verktyg 5–10Fordon 7 Forsknings- och utvecklingsarbetenUtgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten kostnadsföres löpande när de uppkommer.

KassaflödesanalysKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redo-visade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktill-godohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktuationer, dels handlas på en öppen marknad till kända belopp eller har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstid-punkten.

NyckeltalsdefinitionerSoliditetEget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen.

Räntabilitet på totalt kapitalResultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslut-ningen.

Räntabilitet på eget kapitalResultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för latent skatteskuld).

NOT 1 REDOVISNINgSPRINcIPER


NOT 2 NETTOOMSäTTNINg OcH RÖRELSERESULTAT PER RÖRELSEgREN

KONCERNEN 2013 2012Elhandel 147 019 182 934Elnät 102 122 99 707Fjärrvärme 222 959 228 173Vatten och avlopp 77 967 72 089Avfall 34 353 33 911Fågelmyra 23 332 26 907Stadsnät 23 696 22 152Stadsmiljö 71 556 71 220Kollektivtrafik 24 240 19 299Övrigt 6 598 7 029

Summa 733 842 763 421

MODERBOLAGET 2013 2012Elhandel 154 079 188 858Fjärrvärme 224 086 228 997Vatten och avlopp 78 003 72 103Avfall 34 353 33 911Fågelmyra 23 393 26 931Stadsnät 23 737 22 487Stadsmiljö 72 672 72 515Kollektivtrafik 24 240 19 299Övrigt 24 544 23 448

Summa 659 107 688 549

NETTOOMSÄTTNINGEN ExKLUSIVE ENERGISKATT FÖRDELAR SIG PÅ RÖRELSEGRENAR ENLIGT FÖLJANDE:

RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER:

KONCERNEN 2013 2012Elhandel 15 826 22 472Elnät 24 397 23 647Fjärrvärme 30 797 34 782Vatten och avlopp 4 595 683Avfall 161 1 922Fågelmyra 1 557 2 038Stadsnät 543 3 284Stadsmiljö 4 194 2 495Kollektivtrafik 1 217 1 092Övrigt 8 784 -2 347

Summa 92 071 90 068

MODERBOLAGET 2013 2012Elhandel 15 826 22 472Fjärrvärme 30 797 34 782Vatten och avlopp 4 595 683Avfall 161 1 922Fågelmyra 1 557 2 038Stadsnät 543 3 284Stadsmiljö 4 194 2 495Kollektivtrafik 1 217 1 092Övrigt 8 784 -2 347

Summa 67 674 66 421

2013 2012

Koncernen och moderbolagetRevision Öhrlings Pricewaterhousecoopers 167 217Andra uppdrag 8 88Av kommunen utsedda lekmannarevisorer 15 14

190 319

NOT 3 ERSäTTNINg TILL REVISORERNA


NOT 4 PERSONAL Koncernen Moderbolaget

2013 2012 2013 2012

Medelantalet anställda har uppgått till

Kvinnor 53 50 52 49Män 152 151 137 136Totalt 205 201 189 185

Löner och ersättningar har uppgått till:Styrelse och verkställande direktör 1 648 1 595 1 648 1 595Övriga anställda 79 511 76 874 72 488 70 267Totala löner och ersättningar 81 159 78 469 74 136 71 862

Sociala avgifter enligt lag och avtal 26 464 25 435 24 062 23 199

Pensionskostnader varav för styrelse och verkställande direktör 210 368 kr (241 817)

7 803 7 318 7 074 6 676

Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader.

115 426 111 222 105 272 101 737

Under året betalades 1 012 kkr i lön och andra ersättningar till koncernens verkställande direktör. Verkställande direktören har pensions-rätt enligt kollektivavtal på det kommunala området, PA-KFS. Verkställande direktören har möjlighet att vid uppsägning som verkställande direktör erhålla andra arbetsuppgifter i organisationen med reducerad lön.

NOT 5 RESULTAT FRÅN ÖVRIgA VäRDEPAPPER

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen och moderbolaget

Utdelningar/Försäljning 158 342

Summa 158 342

STyRELSELEDAMÖTER OCH LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

2013 2012

Antal på Varav Antal på VaravKoncernen och moderbolaget balansdagen män balansdagen män

Styrelseledamöter 12 75 % 12 75 %

Verkställande direktörer och andra ledande befattningshavare 7 100 % 7 100 %

NOT 6 bOKSLUTSDISPOSITIONER

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen

Lämnade koncernbidrag till bor-länge Kommuns Förvaltnings Ab

-24 553 0

Summa -24 553 0

Moderbolaget

Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan

--20 818 -28 318

Avsättning periodiseringsfond -254 -11Återföring periodiseringsfond 0 4 633

Lämnade koncernbidrag till bor-länge Kommuns Förvaltnings Ab och Ab borlänge Energi Elnät

-45 809 0

Summa -66 881 -23 696


NOT 7 UPPSKJUTEN SKATT OcH ÅRETS SKATTEKOSTNAD

Latent skatteskuld 22 % (26,3 %) i koncernen uppgår till 200,6 Mkr (222,3 Mkr) och redovisas i posten avsättningar för skatter. Av koncernens latenta skatteskuld avser hela beloppet skatt på obeskattade reserver.

2013-12-31 2012-12-31

KoncernenÅrets inkomstskatt -168 -9Skatteeffekt på koncernbidrag 0 -8 302Förändring uppskjuten skatt 36 339 0

Latent skatt på obeskattade reserver

-14 679 -15 450

21 492 -23 761

ModerbolagetÅrets inkomstskatt -168 -9Skatteeffekt på koncernbidrag 0 -11 301

-168 -11 310

NOT 8 byggNADER OcH MARK

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen

Ingående anskaffningsvärden 312 518 311 993Årets förändringar- Inköp 8 139 1 210- Utrangeringar 0 -685

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

320 657 312 518

Ingående avskrivningar -102 525 -92 814Årets förändringar- Avskrivningar -10 243 -10 273- Återföring avskrivningar 0 562

Utgående ackumulerade avskrivningar

-112 768 -102 525

Utgående restvärde enligt plan 207 889 209 993

NOT 9 MASKINER OcH TEKNISKA ANLäggNINgAR

2013-12-31 2012-12-31

KoncernenIngående anskaffningsvärden 2 348 833 2 269 363Årets förändringar- Inköp 128 413 94 226- Utrangeringar -30 397 -14 756


2 446 849 2 348 833

Ingående avskrivningar -1 302 849 -1 219 096Årets förändringar- Avskrivningar -80 627 -98 082

- Återföring avskrivningar utrangeringar

30 364 14 329


-1 353 112 -1 302 849

Utgående restvärde enligt plan 1 093 737 1 045 984

ModerbolagetIngående anskaffningsvärden 1 873 904 1 832 340Årets förändringar- Inköp 107 074 56 319- Utrangeringar -30 397 -14 756


1 950 581 1 873 903

Ingående avskrivningar -1 038 822 -971 007Årets förändringar- Avskrivningar -64 339 -82 143


30 364 14 329


-1 072 797 -1 038 821


Moderbolaget

Ingående anskaffningsvärden 308 267 307 742Årets förändringar- Inköp 8 139 1 210- Utrangeringar 0 -685


316 406 308 267

Ingående avskrivningar -98 298 -88 613Årets förändringar- Avskrivningar -10 218 -10 247- Återföring avskrivningar 0 562


-108 517 -98 298



NOT 10 INVENTARIER, VERKTyg OcH INSTALLATIONER

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen Ingående anskaffningsvärden 76 666 73 230Årets förändringar- Inköp 4 465 3 916- Försäljningar -1 777 0- Utrangeringar 0 -480


79 354 76 666

Ingående avskrivningar -61 868 -59 140Årets förändringar

- Avskrivningar -3 619 -3 170


0 442

- Återföring avskrivning försäljningar 1 678 0


-63 809 -61 868


ModerbolagetIngående anskaffningsvärden 75 404 71 969Årets förändringar- Inköp 4 465 3 916- Försäljningar -1 777 0- Utrangeringar 0 -480


78 092 75 405

Ingående avskrivningar -60 651 -57 935Årets förändringar- Avskrivningar -3 608 -3 159- Återföring avskrivningar utrangeringar

0 442

- Återföring avskrivning försäljningar 1 678 0


-62 581 -60 652


NOT 11 PÅgÅENDE NyANLäggNINgAR

2013-12-31 2012-12-31

KoncernenIngående nedlagda kostnader 32 928 38 661

Under året nedlagda kostnader bE/bN

24 186 28 319

Under året genomförda omfördelningar

-28 483 -34 052

Under året genomförda omfördelningar till drift

-13 0

Utgående nedlagda kostnader 28 618 32 928

ModerbolagetIngående nedlagda kostnader 25 180 17 643Under året nedlagda kostnader 3 258 20 673

Under året genomförda omfördelningar

-20 867 -13 136

Under året genomförda omfördel-ningar till drift

-9 0

Utgående nedlagda kostnader 7 562 25 180

NOT 12 ANDRA LÅNgFRISTIgA VäRDEPAPPERSINNEHAV

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen och moderbolagetIngående anskaffningsvärden 61 628 56 420Årets förändringar- Tillkommande värdepapper 0 5 208


61 628 61 628

Ingående nedskrivningar -19 842 -19 677Årets förändringar- Återbetalning av insats -150 -165

Utgående ackumulerade nedskrivningar

-19 992 -19 842

Utgående redovisat värde totalt 41 636 41 786

Koncernen och moderbolaget Antal andelar Bokfört värde

bUKAb 35 940 28 910Värmek 20 2 Mittgas Ab 55 5 Hebi Health 2 400 0Norrsken Ab 800 1 590Dala Vindkraft Ek förening 175 997Dala Vind Ab 60 760 8 391äppelbo ekonomisk förening 250 383Vindela ekonomisk förening 450 1 358Totalt: 41 636

NOT 13 ANDELAR I INTRESSEbOLAg

Org.nr. Säte Lennheden Vatten Ab 556765-4750 borlänge

2013-12-31 2012-12-31

Lennheden Vatten Ab 5 000 aktier, total andel 50 %

500 500

Bokfört värde 500 500


NOT 14 ÖVRIgA LÅNgFRISTIgA FORDRINgAR NOT 16 FÖRUTbETALDA KOSTNADER OcH UPPLUPNA INTäKTER

NOT 15 FORDRAN/SKULD KONcERNKONTO

Ab borlänge Energi och Ab borlänge Energi Elnät är kopplade till borlänge kommuns centralkonto och dess totala checkräknings-kredit på 95 Mkr.

NOT 17 FÖRäNDRINg AV EgET KAPITAL

KONCERNENAktie-

kapitalBundna

reserverFria reserver och

årets resultatSumma eget

kapital

Eget kapital 2011-12-31 22 000 583 936 53 649 659 585

Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital - 43 297 -43 297 0

Lämnat koncernbidrag - - -31 567 -31 567

Skatteeffekt av koncernbidrag - - 8 302 8 302

Årets resultat - - 66 307 66 307

Eget kapital 2012-12-31 22 000 627 233 53 394 702 627

Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital - 88 382 -88 382 0

Utdelning - - -3 924 -3 924

Årets resultat - - 89 010 89 010

Eget kapital 2013-12-31 22 000 715 615 50 097 787 712

MODERBOLAGETAktie-

kapitalReserv-

fondFritt eget

kapitalSumma eget

kapital

Eget kapital 2011-12-31 22 000 4 400 53 648 80 048

Lämnat koncernbidrag - - -42 970 -42 970Skatteeffekt av koncernbidrag - - 11 301 11 301Årets resultat - - 31 414 31 414

Eget kapital 2012-12-31 22 000 4 400 53 393 79 793

Utdelning - - -3 924 -3 924Årets resultat - - 625 625Eget kapital 2013-12-31 22 000 4 400 50 095 76 495

2013-12-31 2012-12-31

Koncernen och moderbolagetLångfristig fordran bUKAb 83 321 88 203

Långfristig fordran Lennheden Vatten

70 950 62 750

Långfristig fordran grundledningen Hb

26 000 0

Utgående bokfört värde 180 271 150 953

2013-12-31 2012-12-31

KoncernenÖvriga upplupna intäkter 66 600 76 082Förutbetalda försäkringar 2 836 2 872Förutbetalda kostnader 1 477 1 141

Summa 70 913 80 095

ModerbolagetÖvriga upplupna intäkter 52 100 60 666Förutbetalda försäkringar 2 836 2 872Övriga förutbetalda kostnader 1 477 1 141

Summa 56 413 64 679

NOT 18 SKULDER TILL KREDITINSTITUT

bolagets långfristiga skulder till kreditinstitut har borgen från borlänge Kommun. Den totala lånestocken uppgår till 610 Mkr (649). Lånen har en genomsnittlig räntebindning på 4,8 år

(3,4) och en kapitalbindningstid på 0,9 år (1,1). genomsnittsräntan ligger på 4,1 % (4,2). Lånen finns förde-lade på 3 stycken olika kreditinstitut. Lån på 0 Mkr förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen.


NOT 19 UPPLUPNA KOSTNADER OcH FÖRUTbETALDA INTäKTER

2013-12-31 2012-12-31

KoncernenUpplupna räntor 3 818 3 004Upplupna sociala avgifter 3 886 3 725Personalskulder 5 982 5 737Övriga interimsposter 36 739 38 560

Summa 50 425 51 026

ModerbolagetUpplupna räntor 3 818 3 004Upplupna sociala avgifter 3 507 3 339Personalskulder 5 324 5 059Övriga interimsposter 36 721 38 560

Summa 49 370 49 962

NOT 21 ANDELAR I DOTTERFÖRETAg

Ab borlänge Energi Elnät Org nr: 556478-9682 Säte: borlänge

NOT 20 INTERNA FÖRSäLJNINgAR MELLAN KONcERNFÖRETAg

Moderbolaget

Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till dotterbolag 3,7 % (3,3). Av bolagets kostnader (exkl personalkostnad och avskrivning) avser inköp från dotterbolag 1,8 % (1,5).

2013-12-31 2012-12-31

Ab borlänge Energi Elnät

Antal aktier 10 000 st. Andel 100 %

1 000 1 000

Bokfört värde 1 000 1 000

NOT 22 ObESKATTADE RESERVER

2013-12-31 2012-12-31

Moderbolaget

Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan

737 894 717 076

Periodiseringsfond 1 247 993

Summa 739 141 718 069

Resultat- och balansräkningarna kommer att föreläggas årsstämman 2014-04-16 för fastställelse.

Borlänge 2014-02-27

Kerstin Rahm Ordförande

Tomas bruce Håkan Danielsson göran Eriksson Per Olof Forsström Lars Ivarsson yvonne Karlén Anders Lindberg Agneta Nyvall Pär Sixtensson Håkan Andersson Ove Österberg

Anders Åberg VD


REVISIONSbERäTTELSE

Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen

Vi har utfört en revision årsredovisningen och koncernredovis-ningen för AB Borlänge Energi år 2013.

styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen och koncernredovisningen

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller väsentliga felaktighe-ter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.

Revisorns ansvar

Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och kon-cernredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.

En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revi-sionsbevis om belopp och annan information i årsredovisning-en och koncernredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen och koncernredovis-ningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredo-visningen och koncernredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamåls-enliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenlig-heten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimlig-heten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

uttalanden

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredo-visningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av AB Borlänges och dess dotterföretags finansiella ställning per den 31 december 2013 och av dessas finansiella resultat för året enligt årsredovis-ningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovis-ningens och koncernredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovis-ningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositio-ner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för AB Borlänge Energi för år 2013.

styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen.

Revisorns ansvar

Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisio-nen enligt god revisionssed i Sverige.

Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dis-positioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovis-ningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagsla-gen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

uttalanden

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Borlänge den 12 mars 2014

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Ulf AronssonAuktoriserad revisor

Till årsstämman i AB Borlänge Energi, org nr 556005-5385

Produktion: RR Reklambyrå • Foto: RR Reklambyrå och Henrik Hansson • Tryck: Printeliten

box 834, 781 28 borlänge, besöksadress: Nygårdsvägen 9Tel: 0243-730 60www.borlange-energi.se

Årsrapport 2013¤nge Energi... · 2014-07-01 · 92,1 Mkr (90,1). Moderbolaget Moderbolagets...

Documents

Transcript of Årsrapport 2013¤nge Energi... · 2014-07-01 · 92,1 Mkr (90,1). Moderbolaget Moderbolagets...